第 一创业 证券承 销保荐 有限责 任公司 、
长 城证券 股份有 限公司
关 于唐山 冀东水 泥 股份 有限公 司
若 干关联 交易 事 项的核 查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司、长城证券股份有限公司（以下合称“独
立财务顾问”）作为唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“冀东水泥”、“公司”）
2018 年出资组建合资公司重大资产重组暨关联交易的独立财务顾问，根据《上
市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，在持续督导
期内，对冀东水泥相关关联交易事项进行了审慎核查，现发表核查意见如下：
一、与金隅集团及其子公司 2021 年度日常关联交易的预计事项
（一）日常关联交易基本情况
1、关联交易概述
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）
的相关规定，结合公司实际情况及 2021 年度经营计划，预计 2021 年度与北京
金隅集团股份有限公司（以下简称“金隅集团”）及其子公司发生采购、销售、
接受劳务等日常经营性关联交易金额为 445,527.00 万元，2020 年度实际发生的
日常经营性关联交易总金额约为 359,951.41 万元。
金隅集团为冀东水泥间接控股股东，根据《股票上市规则》中 10.1.3 条第
（一）、（二）款的规定，金隅集团及其子公司为公司关联方，公司与金隅集团及
其子公司发生的交易构成关联交易。
公司于 2021 年 1 月 26 日召开了第八届董事会第三十六次会议，审议通过
《关于公司与北京金隅集团股份有限公司及其子公司 2021 年度日常关联交易预
计的议案》（关联董事孔庆辉先生回避表决，由其他六位非关联董事进行表决，
表决结果为六票同意、零票反对、零票弃权），本次关联交易预计已取得公司独
立董事的事前认可，独立董事对该议案发表了独立意见。
1
公司预计的 2021 年度与金隅集团及其子公司发生的日常经营性关联交易总
额占公司最近一期经审计的归属于上市公司股东的净资产的 29.02%，根据《股
票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本次关联交易事项尚需公司股东大会
审批，且与该关联交易有利害关系的关联人冀东发展集团有限责任公司和金隅集
团将在股东大会上回避对该议案的表决。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组或重组上市，亦无需要经过有关部门批准。
2、2021 年度预计日常关联交易类别和金额（上年发生金额未经审计）
单位：万元
关联交 合同签订金
关联交 关联交易内 上年发生金
关联人 易定价 额或预计金
易类别 容 额
原则 额
北京金隅通达耐火技术 采购设备备
市场价 21,704.25 21,935.15
有限公司 件及材料
唐山冀东机电设备有限 采购设备备
市场价 86,166.00 73,238.60
公司 件及材料
采购设
唐山冀东装备工程股份 采购设备备
备备件 市场价 15,265.00 9,735.41
有限公司 件及材料
及材料
北京金隅集团股份有限
采购设备备
公司及其下属公司（不含 市场价 21,755.75 13,347.46
件及材料
上述列示公司）
小计 144,891.00 118,256.62
北京建都设计研究院有
接受劳务 市场价 13,631.00 10,282.82
限责任公司
河北省建筑材料工业设
接受劳务 市场价 8,388.00 1,456.90
计研究院
唐山盾石建筑工程有限
接受劳务 市场价 26,865.00 28,920.12
责任公司
冀东发展集团河北矿山
接受劳务 市场价 44,070.00 24,065.18
接受劳 工程有限公司
务 唐山冀东发展燕东建设
接受劳务 市场价 8,400.00 115.39
有限公司
唐山冀东机电设备有限
接受劳务 市场价 7,810.00 5,385.34
公司
北京金隅集团股份有限
公司及其下属公司（不含 接受劳务 市场价 17,708.00 15,977.36
上述列示公司）
小计 126,872.00 86,203.11
2
北京金隅混凝土有限公 销售产品及
市场价 23,335.00 19,611.46
司 材料
天津金隅混凝土有限公 销售产品及
市场价 18,831.00 12,586.72
司 材料
石家庄金隅混凝土有限 销售产品及
销售产 市场价 25,955.00 20,201.54
公司 材料
品及材
北京冀东海强混凝土有 销售产品及
料 市场价 8,342.00 8,687.72
限公司 材料
北京金隅集团股份有限
销售产品及
公司及其下属公司（不含 市场价 88,381.00 87,005.89
材料
上述列示公司）
小计 164,844.00 148,093.33
北京金隅集团股份有限
提供劳 公司及其下属公司（不含 提供劳务 市场价 4,990.00 4,985.31
务 上述列示公司）
小计 4,990.00 4,985.31
北京金隅集团股份有限
接受租 接受租赁 市场价 3,080.00 1,989.60
公司及其下属公司
赁
小计 3,080.00 1,989.60
北京金隅集团股份有限
提供租 提供租赁 市场价 400.00 348.99
公司及其下属公司
赁
小计 400.00 348.99
处置资 北京金隅集团股份有限 处置资产及
市场价 450.00 74.44
产及其 公司及其下属公司 其他
他 小计 450.00 74.44
合计 445,527.00 359,951.41
注：1、在上述预计总额范围内公司及子公司可以根据实际情况在金隅集团及其子公司内调
剂使用，具体交易金额及内容以公司及子公司与关联方签订的合同为准。2、根据深圳证券
交易所的规定，公司预计的与单一关联人发生交易金额未达到公司最近一期（2019 年度）
经审计净资产 0.5%的关联交易以金隅集团口径进行合并列示。
3、冀东水泥上一年度与金隅集团及其子公司日常经营性关联交易实际发生
情况（实际发生金额未经审计）
单位：万元
实际发生 实际发生
关联交 合同签订金
关联交 关联交易内 实际发生金 额占同类 额与预计
关联人 易定价 额或预计金
易类别 容 额 业务比例 金额差异
原则 额
（％） （%）
通达耐火技术股份有 采购设备备
采购设 市场价 21,935.15 29,360.00 1.03
限公司 件及材料
备备件
金隅冀东曹妃甸供应 采购设备备
及材料 市场价 19.72 11,500.00 0.00
链管理有限公司 件及材料
3
唐山冀东机电设备有 采购设备备
市场价 73,238.60 79,520.00 3.45
限公司 件及材料
唐山冀东装备工程股 采购设备备
市场价 9,735.41 10,258.00 0.46
份有限公司 件及材料
天津市建筑材料集团 采购设备备
市场价 30,000.00 0.00
（控股）有限公司 件及材料
北京金隅集团股份有
采购设备备
限公司及其下属公司 市场价 13,327.74 16,942.00 0.63
件及材料
（不含上述列示公司）
小计 118,256.62 177,580.00 5.57 -33.41
北京建都设计研究院
接受劳务 市场价 10,282.82 16,905.00 3.30
有限责任公司
冀东发展集团河北矿
接受劳务 市场价 24,065.18 34,924.00 7.72
山工程有限公司
唐山盾石建筑工程有
限责任公司及下属公 接受劳务 市场价 41,304.65 46,496.00 13.25
接受劳
司
务
唐山冀东机电设备有
接受劳务 市场价 5,385.34 8,822.00 1.73
限公司
北京金隅集团股份有
限公司及其下属公司 接受劳务 市场价 5,165.13 14,819.00 1.66
（不含上述列示公司）
小计 86,203.11 121,966.00 27.64 -29.32
北京冀东海强混凝土 销售产品及
市场价 8,687.72 9,052.00 0.27
有限公司 材料
北京金隅混凝土有限 销售产品及
市场价 19,611.46 26,021.00 0.60
公司 材料
石家庄金隅旭成混凝 销售产品及
市场价 20,201.54 16,738.00 0.62
土有限公司 材料
天津金隅混凝土有限 销售产品及
销售产 市场价 12,586.72 33,609.00 0.39
公司 材料
品及材
金隅冀东（唐山）混凝
料
土环保科技集团有限 销售产品及
市场价 72,397.83 99,491.00 2.22
公司及其下属公司（不 材料
含上述列示公司）
北京金隅集团股份有
销售产品及
限公司及其下属公司 市场价 14,608.06 19,212.00 0.45
材料
（不含上述列示公司）
小计 148,093.33 204,123.00 4.53 -27.45
北京金隅集团股份有
提供劳 限公司及其下属公司 提供劳务 市场价 4,985.31 16,900.00 1.77
务 （不含上述列示公司）
小计 4,985.31 16,900.00 1.77 -70.50
4
北京金隅集团股份有
接受租 接受租赁 市场价 1,989.60 2,639.00 20.50
限公司及其下属公司
赁
小计 1,989.60 2,639.00 20.50 -24.61
北京金隅集团股份有
提供租 提供租赁 市场价 348.99 360.00 34.05
限公司及其下属公司
赁
小计 348.99 360.00 34.05 -3.06
处置资 北京金隅集团股份有 处置资产及
市场价 74.44 113.00 17.21
产及其 限公司及其下属公司 其他
他 小计 74.44 113.00 17.21 -34.12
合计 359,951.41 523,681.00 -31.27
2020 年度日常关联交易实际发生金额与年初预测金额存在一定偏差的
主要原因为：
1.采购备品备件及材料、接受劳务方面：公司加强与煤炭战略供应商的
公司董事会对日常关联交易实际 深度合作，进一步提高煤炭直采比重，公司向关联方采购煤炭的金额较预
发生情况与预计存在较大差异的 计减少；公司进一步加强基础管理，维修及备品备件、材料需求减少，采
说明 购备品备件及接受劳务的实际发生额较预计减少。
2.销售产品及材料方面：公司积极开拓市场，拓宽销售渠道，对关联方
的销量降低，且 2020 年度水泥熟料综合售价同比降低，致使公司对关联方
销售产品及材料的金额较预计减少。
公司与金隅集团及其子公司 2020 年度日常经营性关联交易遵循公平、
公正、公开的原则，实际发生金额未超过预计的金额。虽然因客观情况发生
公司独立董事对日常关联交易实
变化导致实际发生金额与预计金额存在一定差异，但是符合市场行情和公司
际发生情况与预计存在较大差异
的实际情况，具备合理性。关联交易事项公平、公正、公开，交易价格公允，
的说明
不影响公司独立性，不存在损害公司及其股东、特别是中小股东的利益的行
为。
注：1、公司 2020 年度与金隅集团及其子公司日常经营性关联交易预计已经于 2020 年 1
月 6 日及 2020 年 4 月 24 日召开的第八届董事会第二十七次会议、2019 年度股东大会审议
批准，具体内容详见公司于 2020 年 1 月 7 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告；2、根据深圳证券交易所的规定，公司预计
的与单一关联人发生交易金额未达到公司最近一期（2019 年度）审计净资产 0.5%的关联交
易以金隅集团口径进行合并列示。
（二）关联人介绍和关联关系
1、北京金隅集团股份有限公司
（1）基本情况
法定代表人：曾劲
注册资本：1,067,777.1134 万元
5
公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）
住所：北京市东城区北三环东路 36 号
经营范围：技术开发、技术服务;组织文化艺术交流活动(不含营业性演出);
机械设备租赁;房地产开发经营;物业管理;销售自产产品;制造建筑材料、家具、
建筑五金;木材加工。
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 29,880,851.47 万元，归属于上市
公司股东的净资产为 6,447,660.44 万元，2020 年 1-9 月营业收入为 7,183,654.92
万元，实现归属于股东的净利润 271,618.01 万元（未经审计）。
（2）与公司的关联关系：为公司的间接控股股东，符合《股票上市规则》
10.1.3 条第（一）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其及附
属企业采购设备备件及材料、销售产品及材料、接受劳务、提供劳务、接受租赁、
提供租赁和处置资产等。该关联人及其相关子公司主要经营业务为与水泥及水泥
企业相关的产品的生产和服务、混凝土的生产与销售、房地产开发经营、物业管
理等，该关联人具有履约能力。
2、北京建都设计研究院有限责任公司
（1）基本情况
法定代表人：蒋向军
注册资本：6,000 万人民币
公司类型：有限责任公司（法人独资）
住所：北京市朝阳区甘露园南里一区十七号楼
经营范围：新型建筑材料工厂设计；砖瓦工厂设计、水泥工厂设计、建筑工
程设计；工程总承包；工程咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售
机械设备、建材；专业承包；工程项目管理。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开展经营活动。）
6
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 16,022.08 万元，净资产为 7,207.33
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 13,727.74 万元，净利润为-324.05 万元（未经
审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为间接控股股东金隅集团间接控股的子公
司，符合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司接受关联
方提供的技术支持及设计服务等劳务。该关联人为依法存续并持续经营的独立法
人实体，主营新型建筑材料工厂设计；水泥工厂设计、建筑工程设计；工程总承
包；工程咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售机械设备、建材；
专业承包；工程项目管理等，该关联人具有履约能力。
3、北京金隅通达耐火技术有限公司
（1）基本情况
法定代表人：李富海
注册资本：28,517.142 万人民币
公司类型：其他股份有限公司（非上市）
住所：北京市海淀区清河安宁庄东路 1 号院
经营范围：研发各类新型耐火材料；技术咨询、技术服务；批发耐火材料；
及上述产品的进出口（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关
规定办理）；生产各类新型耐火材料。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经
营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 96,709.13 万元，净资产为 55,862.81
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 59,429.12 万元，净利润为 944.01 万元（未经
审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的间接控股股东的控股子公司，符
合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
7
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其采购
设备及材料（主要为耐火材料），该关联人为依法存续并持续经营的独立法人实
体，主营研发各类新型耐火材料、生产各类新型耐火材料，该关联人具备履约能
力。
4、冀东发展集团河北矿山工程有限公司
（1）基本情况
法定代表人：李继良
注册资本：2,000 万人民币
公司类型：其他有限责任公司
住所：石家庄新华区合作路 159 号
经营范围：爆破工程的设计施工、安全监理，矿山工程施工，土石方工程施
工，地基与基础工程施工，工程测量服务，机电设备安装，计算机软硬件研发及
销售，工程技术研发及咨询，矿石加工及销售（希贵矿石除外），地质勘查，普
通货运（凭许可证经营），搬倒装卸，地质灾害防治的设计、施工。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 14,876.05 万元，净资产为 6,527.17
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 23,534.09 万元，净利润为 1,248.30 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东控股的子公司，符合《股
票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司接受劳务
（主要为石灰石矿山爆破、开采等劳务）。该关联人为依法存续并持续经营的独
立法人实体，主营爆破工程、矿山工程施工、土方工程施工等，该关联人具有履
约能力。
5、唐山冀东装备工程股份有限公司
8
（1）基本情况
法定代表人：焦留军
注册资本：22,700 万人民币
公司类型：其他股份有限公司（上市）
住所：唐山曹妃甸区装备制造产业园区
经营范围：资本运营、运营管理；水泥机械设备及配件、普通机械设备及配
件制造、销售；成套设备销售；普通货运；经营本企业自产产品和技术的进出口
业务和本企业所需的原辅材料、机械设备及零配件及技术的进口业务；机电设备
研发、设计、安装、维修及技术咨询；计算机及辅助设备的销售安装及计算机系
统服务；工程项目技术咨询与工程建设项目管理；土建安装工程施工；电气设备
销售；矿山工程施工；冶金机械设备制造;装卸搬运服务（国家限定或禁止的项
目除外）（以上涉及行政许可项目限分支经营）；货物及技术的进出口业务（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 250,470.82 万元，归属于上市公司
股东的净资产为 34,452.40 万元，2020 年 1-9 月营业收入为 232,656.47 万元，
归属于上市公司股东的净利润为 380.07 万元（未经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东的子公司，符合《股票
上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司采购设备
备件及材料。该关联人为依法存续并持续经营的独立法人实体，主营成套设备销
售，机电设备研发、设计、安装、维修及技术咨询，计算机及辅助设备的销售安
装及计算机系统服务，工程项目技术咨询与工程建设项目管理，土建安装工程施
工，电气设备销售，矿山工程施工等，该关联人具有履约能力。
6、唐山冀东机电设备有限公司
（1）基本情况
法定代表人：史庆国
9
注册资本：1,000 万人民币
公司类型：其他有限责任公司
住所：中国（河北）自由贸易试验区曹妃甸片区曹妃甸装备制造园区冀东装
备产业园华海风能院内 2 号厂房
经营范围：机械设备及零部件、电气设备及备件、电子产品、仪器仪表、润
滑油、化工产品、五金交电、金属材料、金属制品、橡胶制品、塑料制品、建材、
陶瓷制品、日用杂品、办公用品、电线电缆、计算机软硬件及外围设备、针纺织
品、耐磨制品、耐火制品、轴承及配件、标准件批发、零售；机械设备维修；技
术咨询、技术服务；货物进出口业务；普通货运；仓储；机电设备安装工程施工
及设计；招标代理服务。（以上各项涉及国家法律法规禁止的项目不得经营，限
制的项目取得许可后方可经营）。
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 50,577.67 万元，净资产为 3,813.33
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 130,993.86 万元，净利润为 962.06 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东间接控股的子公司，符
合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其采购
设备备件及材料、接受劳务。该关联人为依法存续并持续经营的独立法人实体，
主营机械设备及零部件、电气设备及备件、耐磨制品、耐火制品、标准件批发、
零售、机械设备维修等，该关联人具有履约能力。
7、唐山盾石建筑工程有限责任公司
（1）基本情况
法定代表人：李洪波
注册资本：9,000 万人民币
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
10
住所：唐山丰润区林荫路
经营范围：建筑工程施工总承包贰级；机电工程施工总承包壹级；建筑机电
设备安装工程专业承包贰级；冶金工程施工总承包叁级；钢结构工程专业承包叁
级；环保工程（凭资质经营）；环保设备加工（特种设备除外）；机电设备研发、
设计、制造、安装、维修（特种设备除外）；机械零部件加工；建材零售；工程
建设项目成套设备供应（凭资质经营）；工程建设项目咨询、策划与生产运营管
理；普通货运；货物及技术进出口（国家限定或禁止的项目除外）；吊车租赁;
通用及专用设备、电子产品、五金、交电、汽车配件批发、零售；微机控制皮带
秤制造、销售；汽车修理；承包境内外房屋建筑工程和境内国际招标工程；地基
与基础工程、建筑防水工程、防腐保温工程、建筑装修装饰工程、土石方工程、
附着升降脚手架、爆破与拆除工程专业承包；市政公用工程施工总承包；建筑劳
务分包；园林绿化工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 80,907.53 万元，净资产为 16,758.86
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 95,551.52 万元，净利润为 3,000.44 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东间接控股的子公司，符
合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其及附
属企业采购设备备件及材料、接受劳务。该关联人为依法存续并持续经营的独立
法人实体，主营机电设备设计、制造、安装、维修、研发及安装工程承包，机械
零部件加工等，该关联人具有履约能力。
8、北京冀东海强混凝土有限公司
（1）基本情况
法定代表人：胡名凯
注册资本：2980.00 万人民币
11
公司类型：其他有限责任公司
住所：北京市通州区台湖镇桑元村北 300 米
经营范围：预拌商品混凝土；销售混凝土外加剂。（市场主体依法自主选择
经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 46,585.81 万元，净资产为-13,831.39
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 25,887.61 万元，净利润为-442.95 万元（未经
审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的间接控股股东金隅集团的控股子
公司，符合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其销售
产品及材料（主要为水泥、外加剂和骨料），该关联人为依法存续并持续经营的
独立法人实体，主营预拌商品混凝土；销售混凝土外加剂，该关联人具备履约能
力。
9、北京金隅混凝土有限公司
（1）基本情况
法定代表人：张增彪
注册资本：46,541.0395 万人民币
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
住所：北京市海淀区宏丰西路 1 号院
经营范围：加工商品混凝土及混凝土外加剂（防冻剂、早强剂）；普通货物
运输；货物专用运输（罐式）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本
市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
12
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 140,701.32 万元，净资产为 24,199.91
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 59,504.59 万元，净利润为 2,978.35 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的间接控股股东金隅集团间接控股
的子公司，符合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其销售
产品及材料（主要为水泥、外加剂和骨料）。该关联人为依法存续并持续经营的
独立法人实体，主营加工商品混凝土及混凝土外加剂等，该关联人具有履约能力。
10、石家庄金隅混凝土有限公司
（1）基本情况
法定代表人：王刚
注册资本：20,000 万人民币
公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住所：石家庄市栾城区窦妪工业区
经营范围：混凝土生产、销售；普通货运，货物专用运输（罐式容器）；建
材产品销售，房屋租赁，水泥预制件产品的生产、销售，水泥制品的生产、销售；
混凝土湿拌砂浆的生产、销售。（法律、行政法规规定须专项审批的项目，取得
批准后方可经营）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 77,914.95 万元，净资产为 16,017.07
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 31,961.15 万元，净利润为 676.92 万元（未经
审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的间接控股股东金隅集团间接控股
的子公司，符合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
13
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其销售
产品及材料（主要为水泥、外加剂及骨料）。该关联人为依法存续并持续经营的
独立法人实体，主营混凝土生产、销售等，该关联人具有履约能力。
11、天津金隅混凝土有限公司
（1）基本情况
法定代表人：宁鹏
注册资本：39,590.511 万人民币
公司类型：有限责任公司
住所：天津市东丽区金钟河道（天津市先锋建筑材料制品厂内）
经营范围：混凝土工程施工及其制品制造；轻骨料、砂浆混凝土特制品制造、
销售；普通货运、货物专用运输（罐式）；设备、房屋租赁；建筑材料技术咨询
（中介除外）；劳务服务（涉外除外）；建筑材料、金属材料、装饰材料、五金交
电、木材、门窗、洁具、家具批发兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 158,136.81 万元，净资产为 42,556.99
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 74,337.89 万元，净利润为 2,781.98 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的间接控股股东金隅集团间接控股
的子公司，符合《股票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司向其销售
产品及材料（主要为水泥、外加剂及骨料）。该关联人为依法存续并持续经营的
独立法人实体，主营爆破工程、矿山工程施工、土方工程施工等，该关联人具有
履约能力。
12、唐山冀东发展燕东建设有限公司
（1）基本情况
14
法定代表人：李洪波
注册资本：20,000 万人民币
公司类型：其他有限责任公司
住所：唐山市丰润区西杨家营村
经营范围：房屋建筑工程施工总承包壹级，可承担单项建筑合同额不超过企
业注册资本金５倍的下列房屋建筑工程的施工：40 层及以下、各类跨度的房屋
建筑工程；高度 240 米及以下的构筑物；建筑面积 20 万平方米及以下的住宅小
区或建筑群体。自需原料运输（限冀 BLC167，河北 B.XR116，冀 BM4527，河
北 B.XR119）；钢结构工程专业承包（壹级；详见资质）；市政公用工程施工总
承包（叁级；详见资质）；电力工程施工总承包（叁级；详见资质）；机电设备安
装工程专业承包（叁级；详见资质）；建筑装修装饰工程专业承包（叁级；详见
资质）；建筑防水工程专业承包 （叁级；详见资质）；承包境外工程和境内国际
招标工程（限办资质后方可开展经营活动）；货物进出口（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 67,354.20 万元，净资产为-2,814.56
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 20,307.54 万元，净利润为-2,706.74 万元（未
经审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东控股的子公司，符合《股
票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司接受其劳
务等，该关联人主要业务为建筑工程的承包和施工，该关联人具有履约能力。
13、河北省建筑材料工业设计研究院
（1）基本情况
法定代表人：王新英
注册资本：11550.60 万人民币
15
公司类型：全民所有制
住所：石家庄市合作路 159 号
经营范围：建材行业工程设计、建筑行业工程设计，建筑材料工程咨询（以
上凭资质证经营）；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派
遣实施上述境外工程所需的劳务人员（以上范围凭资质证经营）；货物和技术的
进出口（国家禁止或限制经营的除外）。 建筑材料、机械设备、装饰材料、化工
产品（以上法律、法规、国务院决定禁止或需前置审批的除外）的销售；建材产
品的技术开发、技术转让及技术服务；建材产品的检测；固体废弃物、生活垃圾
及污泥处置技术研发与推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
截至 2020 年 9 月 30 日，该公司总资产 6,837.14 万元，净资产为-17,053.94
万元，2020 年 1-9 月营业收入为 3,665.71 万元，净利润为 173.24 万元（未经
审计）。
（2）与公司的关联关系：该公司为公司的控股股东控股的子公司，符合《股
票上市规则》10.1.3 条第（二）项规定的情形。
（3）履约能力分析：与该关联人发生的交易主要为公司及子公司接受其劳
务等，该关联人主要业务为建筑工程的承包和施工，该关联人具有履约能力。
（三）关联交易主要内容
1、冀东水泥向关联方采购、销售、处置资产的定价政策以市场价或以市场
价格为基础的协议价；冀东水泥接受劳务及提供劳务均为市场价；冀东水泥接受
和提供租赁以市场价及政府指导价进行，或以政府指导价为参考经共同协商协议
定价。
2、具体关联交易协议在实际采购或服务发生时签署。
3、在上述预计总额范围内，冀东水泥及子公司可以根据实际情况在金隅集
团及其子公司内调剂使用，具体交易金额及内容以冀东水泥及子公司与关联方签
订的合同为准。
16
（四）关联交易目的和对公司的影响
冀东水泥与关联方的关联交易能充分利用关联方拥有的技术、渠道和资源优
势为公司生产经营服务及提升公司产品的市场占有率，实现优势互补和资源合理
配置，获取更好效益。
日常关联交易是在平等、互利的基础上进行的，定价模式公允、关联方具备
履约能力，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司
利益的情形，不会影响公司的独立性，公司的主要业务不会因此类交易而对关联
人形成依赖。
（五）本次关联交易事项履行的审议程序
1、董事会审议情况
本次交易的相关事项已经冀东水泥第八届董事会第三十六次会议审议通过。
2、独立董事意见
独立董事已就本次交易的相关事项发表了事前认可和独立意见如下：
“（1）我们事前审阅了该议案，同意将该议案提交董事会审议；
（2）拟发生的关联交易均为与公司日常生产经营相关的交易，是正常的商
业行为；拟发生的关联交易是在平等、互利的基础上进行的，定价公允、合理，
遵循了公平、公正、公开的原则，没有损害公司和中小股东的利益；
（3）拟发生的日常关联交易对公司独立性没有影响，公司业务不会因此交
易而对关联人形成依赖或者被其控制；不会对中小股东利益造成损害；
（4）董事会在审议该议案时，关联董事履行了回避表决义务，审议程序合
法、合规，我们同意该议案。”
（六）独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：
1、冀东水泥与金隅集团及其子公司 2021 年度日常关联交易的预计事项已
经公司董事会审议批准，关联董事在表决时进行了回避，独立董事已事前认可并
17
发表了独立意见，明确同意实施本次交易，该等事项尚需提交冀东水泥股东大会
审议，相关决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件、以及冀东水泥
《公司章程》的规定。
2、冀东水泥与金隅集团及其子公司 2021 年度日常关联交易的预计事项交
易定价机制合理，遵循了公平、公正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利
益。
独立财务顾问对冀东水泥与金隅集团及其子公司 2021 年度日常关联交易的
预计事项无异议。
二、对金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司及其控股子公司提供财务资助事项
（一）财务资助事项概述
金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司（以下简称“合资公司”）为公司与间
接控股股东金隅集团共同出资组建的合资公司，其中，公司持股比例为 52.91%，
金隅集团持股比例为 47.09%。为了满足合资公司及其控股子公司流动资金需求，
公司与金隅集团拟按出资比例对合资公司及其控股子公司提供财务资助。
根据合资公司及其控股子公司的生产经营状况与资金需求，经公司与金隅集
团协商，双方计划按出资比例对合资公司及其控股子公司提供财务资助，其中，
冀东水泥提供财务资助余额不超过 35 亿元，金隅集团提供财务资助余额不超过
31.15 亿元，利率参照金融机构同期对公司提供借款的利率。
公司于 2021 年 1 月 26 日召开了第八届董事会第三十六次会议，审议并通
过《关于对金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司及其控股子公司提供财务资助的
议案》，表决结果为七票同意，零票反对，零票弃权。
本次财务资助金额占公司最近一期经审计的归属于上市公司股东的净资产
的 22.80%。截至 2020 年 9 月 30 日，本次部分资助对象最近一期经审计的资产
负债率存在超过 70%的情况，根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》，
本次财务资助事项尚需提交公司股东大会审议。
18
（二）接受财务资助的子公司情况
1、基本情况
成立日 法定 注册资本
序号 被资助人 注册地点 主营业务
期 代表人 （万元）
河北金隅鼎鑫水泥 石家庄市鹿泉区 水泥、熟料生产、石灰
1 2002.09 王志刚 131,700
有限公司 宜安镇东焦村 石开采和销售。
邯郸金隅太行水泥 邯郸市峰峰矿区 水泥、熟料及水泥制品
2 2010.05 王东书 66,434.29
有限责任公司 建国路 2 号 生产销售
水泥及水泥制品销售；
承德金隅水泥有限 承德鹰手营子矿
3 2006.04 蔡金山 40,000 水泥用石灰岩、溶剂用
责任公司 区北马圈子镇南
石灰岩开采、加工
金隅冀东滦州环保 河北省唐山市滦
4 2002.09 王继成 42,149.55 水泥熟料生产销售
科技有限公司 州市杨柳庄镇
水泥、熟料、混凝土、
金隅冀东水泥（唐 河北省唐山市林
5 2018.06 孔庆辉 400,000 砂石骨料、干粉砂浆的
山）有限责任公司 荫路
制造销售
混凝土外加剂、水泥助
唐山冀东水泥外加 河北省唐山市丰
6 2001.09 赵虎奎 5,000 磨剂、浇注料的生产与
剂有限责任公司 润区东马庄村东
销售
天津冀东水泥有限 天津市宁河区潘 水泥及水泥制品制造，
7 2003.04 王继成 8,330.19
公司 庄工业区 销售
张家口市宣化区
张家口冀东水泥有 水泥的生产与销售、矿
8 2010.05 东升路宣钢水泥 朱长君 6,313.89
限责任公司 渣销售
厂院内
承德冀东水泥有限 承德县甲山镇富 水泥、水泥熟料及相关
9 2002.06 蔡金山 35,000
责任公司 台子村 建材产品的生产、销售
昌黎冀东水泥有限 昌黎县朱各庄镇 水泥熟料、矿渣粉制造、
10 2013.04 王继成 14,004.84
公司 大樊各庄村 销售
赞皇金隅水泥有限 水泥、熟料的生产、销
11 2008.02 河北省赞皇县 张立华 70,000
公司 售
平泉冀东水泥有限 水泥、水泥熟料的生产、
12 2009.06 河北省平泉市 蔡金山 31,600
责任公司 销售
邯郸涉县金隅水泥 水泥、水泥熟料、矿粉
13 2007.08 邯郸涉县神头乡 王东书 10,000
有限公司 的生产、销售
邢台金隅冀东水泥 水泥、水泥熟料、矿粉
14 2009.12 河北省邢台市 李太功 25,046
有限公司 的生产、销售
临澧冀东水泥有限 水泥、熟料、石灰石粉
15 2008.01 湖南省临澧县 马强勇 27,850
公司 的生产，销售
金隅冀东凤翔环保 水泥、熟料的生产、销
16 2009.02 陕西省凤翔县 韩保平 28,000
科技有限公司 售，危废处置
2、财务指标情况（截至 2020 年 9 月 30 日，未经审计）
19
单位：万元
资产负
序号 被资助人 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润
债率
河北金隅鼎鑫水泥
1 305,646 112,901 192,745 181,740 34,952 36.94%
有限公司
邯郸金隅太行水泥
2 202,928 93,191 109,737 91,357 19,983 45.92%
有限责任公司
承德金隅水泥有限
3 114,769 61,927 52,842 56,769 8,699 53.96%
责任公司
金隅冀东滦州环保
4 106,991 45,757 61,234 66,928 12,206 42.77%
科技有限公司
金隅冀东水泥（唐
5 4,202,902 1,522,463 2,680,439 1,986,583 318,683 36.22%
山）有限责任公司
唐山冀东水泥外加
6 19,896 10,180 9,716 14,484 2,158 51.17%
剂有限责任公司
天津冀东水泥有限
7 18,746 10,202 8,544 11,854 -507 54.42%
公司
张家口冀东水泥有
8 20,388 20,597 -209 16,122 82 101.03%
限责任公司
承德冀东水泥有限
9 77,894 59,411 18,483 29,354 3,012 76.27%
责任公司
昌黎冀东水泥有限
10 61,869 67,346 -5,477 29,436 -944 108.85%
公司
赞皇金隅水泥有限
11 189,121 83,755 105,366 84,452 24,504 44.29%
公司
平泉冀东水泥有限
12 83,166 66,773 16,393 22,500 356 80.29%
责任公司
邯郸涉县金隅水泥
13 63,009 34,036 28,974 33,902 7,908 54.02%
有限公司
邢台金隅冀东水泥
14 107,072 62,774 44,298 42,097 5,871 58.63%
有限公司
临澧冀东水泥有限
15 70,318 18,360 51,958 46,393 13,515 26.11%
公司
金隅冀东凤翔环保
16 76,266 31,991 44,275 37,783 11,801 41.95%
科技有限公司
（三）其他事项
1、截至 2020 年 12 月 31 日，公司对合资公司及其控股子公司的财务资助
余额为 12.56 亿元，除此，公司不存在其他对外提供财务资助事项，公司无对外
提供财务资助逾期的情况。
2、本次财务资助事项自公司股东大会审议批准后一年内有效。
20
3、在批准的额度内，公司与金隅集团可以对合资公司及其控股子公司直接
提供财务资助，双方对合资公司及其控股子公司资助余额的比例应当和双方持有
的合资公司的股权比例保持一致；在批准的额度内，公司与金隅集团提供财务资
助的对象包括但不限于上述的合资公司子公司，根据生产经营需要，合资公司子
公司内可以调剂使用。
（四）本次交易事项履行的审议程序
1、董事会审议情况
本次交易的相关事项已经冀东水泥第八届董事会第三十六次会议审议通过，
并发表如下意见：
“（1）公司对合资公司及其控股子公司提供财务资助,主要用于其流动资金
周转，借款利率公允，未损害公司及全体股东的利益；
（2）合资公司为公司绝对控股的子公司，合资公司及其控股子公司生产经
营情况正常；本次财务资助事项由本公司与合资公司另一方股东按照出资比例共
同实施，公平、对等；本公司已经全面参与合资公司及其控股子公司的经营管理，
可以对其的日常经营实施控制。因此，公司董事会认为本次财务资助风险处于可
控范围内。”
2、独立董事意见
独立董事已就本次交易的相关事项发表独立意见如下：
“（1）合资公司为公司绝对控股的子公司，公司能对合资公司及其控股子公
司的经营管理活动实施控制，且合资公司及其控股子公司经营情况正常，风险可
控；
（2）本次财务资助事项为本公司与合资公司另一股东金隅集团按照出资比
例共同实施，公平、对等，符合《上市公司规范运作指引》及深圳证券交易所的
相关规定；
（3）公司为合资公司及其控股子公司提供财务资助事项履行了必要的审议
程序，未损害公司及全体股东的利益，我们同意该议案。”
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（五）独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：
1、冀东水泥为合资公司及其控股子公司提供财务资助事项已经公司第八届
董事会第三十六次会议审议通过，独立董事已发表独立意见明确同意实施本次交
易，本次财务资助事项尚需经公司股东大会审议批准。上述财务资助事项的内部
审议决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件、以及冀东水泥《公司
章程》的规定。
2、公司本次为合资公司及其控股子公司提供的财务资助是为满足其流动资
金的周转需求，符合其实际经营情况。公司提供财务资助的利率参照金融机构同
期对公司提供借款的利率确定，具备公允性。本次财务资助事项风险可控，不会
对冀东水泥及其子公司的正常运作和业务发展造成不良影响，符合公司和全体股
东利益。
独立财务顾问对冀东水泥为金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司及其控股子
公司提供财务资助事项无异议。
三、在北京金隅财务有限公司借款及存款暨关联交易事项
（一）关联交易概述
1、在北京金隅财务有限公司借款暨关联交易事项
冀东水泥及子公司结合自身生产经营情况及资金需求，2021 年度拟与北京
金隅财务有限公司（以下简称“财务公司”）发生借款业务，预计发生的日借款
本金及利息不超过人民币 50 亿元。
财务公司为公司控股股东冀东发展集团有限责任公司（以下简称“冀东发展
集团”）的控股股东金隅集团的全资子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规
则》中 10.1.3 条第（二）款的规定，财务公司为公司的关联方，本次借款事项
构成关联交易。
22
公司于 2021 年 1 月 26 日召开了第八届董事会第三十六次会议，审议通过
《关于公司在北京金隅财务有限公司借款的议案》（关联董事孔庆辉先生回避表
决，由其他六位非关联董事进行表决，表决结果为六票同意、零票反对、零票弃
权），该项关联交易取得公司独立董事的事前认可，独立董事对该议案发表了独
立意见。
本次借款事项预计的本金及利息金额为 50 亿元，占公司最近一期经审计的
归属于上市公司股东净资产的 32.57%，根据《股票上市规则》和《公司章程》
的有关规定，本次借款事项尚须获得公司股东大会的批准，与该关联交易有利害
关系的关联股东冀东发展集团和金隅集团将在股东大会上回避对该议案的表决。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组或重组上市，亦无需要经过有关部门批准。
2、在北京金隅财务有限公司存款暨关联交易事项
冀东水泥及子公司根据自身的实际资金需求及使用情况，预计 2021 年度存
放在财务公司的资金每日不超过人民币 60 亿元（含应计利息）。
财务公司为公司控股股东冀东发展集团的控股股东金隅集团的全资子公司，
根据《深圳证券交易所股票上市规则》中 10.1.3 条第（二）款的规定，财务公
司为冀东水泥的关联方，本次存款事项构成关联交易。
公司于 2021 年 1 月 26 日召开了第八届董事会第三十六次会议，审议通过
《关于公司在北京金隅财务有限公司存款的议案》（关联董事孔庆辉先生回避表
决，由其他六位非关联董事进行表决，表决结果为六票同意、零票反对、零票弃
权），该项关联交易取得公司独立董事的事前认可，独立董事对该议案发表了独
立意见。
按照日存款的最高额 60 亿元（含应计利息）计算，本次存款额占公司最近
一期经审计的归属于上市公司股东的净资产的 39.08%，本次存款事项尚须获得
公司股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联股东冀东发展集团和金隅
集团将在股东大会上回避对该议案的表决。
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本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组或重组上市，亦无需要经过有关部门批准。
（二）关联方基本情况
名称：北京金隅财务有限公司
法定代表人：黄文阁
注册地址：北京市东城区北三环东路 36 号 1 号楼 B2101-2107 房间
注册资本：30 亿元
企业类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位
提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资（除股票投资以外）；对成
员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同
业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位企业债券；有价证券投资（除
股票投资以外）；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（“1.未经有
关部门批准，不得以公开方式募集资金；2.不得公开开展证券类产品和金融衍生
品交易活动；3.不得发放贷款；4.不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；
5.不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择
经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
财务公司于 2013 年 9 月 26 日经中国银监会银监复〔2013〕492 号文批准
开业，持有机构编码为 L0181H211000001 金融许可证；2015 年 11 月 20 日，
经北京银监局《北京银监局关于北京金隅财务有限公司新增业务范围的批复》 京
银监复〔2015〕756 号）核准，财务公司新增同业拆借，承销成员单位企业债
和有价证券投资（固定收益类）业务资格；2016 年 12 月 23 日，经北京银监局
《北京银监局关于北京金隅财务有限公司新增业务范围的批复》（京银监复
〔2016〕738 号）核准，财务公司新增委托投资（除股票投资以外）、经批准发
24
行财务公司债券、有价证券投资（除股票投资以外）和成员单位产品的消费信贷、
买方信贷和融资租赁。
截至 2019 年 12 月 31 日，财务公司资产规模为 2,501,887.24 万元，负债
总额 2,122,902.91 万元，所有者权益 378,984.33 万元；2019 年度实现营业净
收入 52,419.25 万元，净利润 38,270.75 万元。（经审计）
截至 2020 年 12 月 31 日，财务公司资产规模为 3,197,002.77 万元，负债
总额 2,808,188.66 万元，所有者权益 388,814.11 万元；2020 年实现营业净收
入 52,970.53 万元，净利润 38,129,79 万元。（未经审计）
财务公司不是失信被执行人，金隅集团持有财务公司 100%的股权，财务公
司实际控制人为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
（三）交易的定价政策及定价依据
冀东水泥向财务公司借款，财务公司向公司提供优惠的贷款利率，并不高于
公司在其它国内金融机构取得的同期同档次贷款利率。
冀东水泥在财务公司存款，存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期
同类存款的存款利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，
也不低于金隅集团其他成员企业同期在财务公司同类存款的存款利率。
（四）交易协议的主要内容
1、在北京金隅财务有限公司借款暨关联交易事项
2021 年度公司及子公司预计发生的日借款本金及利息不超过人民币 50 亿
元，根据公司与财务公司签署的《金融服务协议》，双方约定：
（1）在符合国家有关法律法规及中国证监会、证券交易所规定的前提下，
财务公司根据公司经营和发展需要，为公司提供综合授信服务，公司可以使用财
务公司提供的综合授信额度办理贷款、票据承兑、票据贴现、担保及其他形式的
资金融通业务，财务公司将在自身资金能力范围内尽量优先满足公司需求。具体
授信额度的确定按照公司的实际业务需求、财务公司的相关授信管理制度办理。
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财务公司给予公司的授信额度并非构成公司必须按上述授信额度足额发放
的义务，公司使用授信额度，需要逐笔申请，经过财务公司履行完毕其自身的业
务审批流程后发放。
（2）财务公司承诺向公司提供优惠的贷款利率，并不高于公司在其它国内
金融机构取得的同期同档次贷款利率；
（3）有关借款等服务的具体事项由双方另行签署协议。
2、在北京金隅财务有限公司存款暨关联交易事项
2021 年度，公司及子公司预计存放在财务公司的资金每日不超过人民币 60
亿元（含应计利息），根据公司与财务公司签署的《金融服务协议》，双方约定：
（1）公司在财务公司开立存款账户，存放在财务公司的资金每天不超过人
民币 60 亿元（含应计利息）。并本着存取自由的原则，将资金存入在财务公司
开立的存款账户，存款形式可以是活期存款、定期存款、通知存款、协定存款等；
（2）财务公司为公司提供存款服务的存款利率将不低于中国人民银行统一
颁布的同期同类存款的存款利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的
存款利率，也不低于金隅集团其他成员企业同期在财务公司同类存款的存款利率；
（3）有关存款服务的具体事项由双方另行签署协议。
（五）涉及关联交易的其他安排
本次交易不涉及其他安排。
（六）相关关联交易的目的及对公司的影响
1、在北京金隅财务有限公司借款暨关联交易事项
冀东水泥在财务公司借款，拓宽了公司的融资渠道，借款利率不高于公司在
其它国内金融机构取得的同期同档次贷款利率。公司在财务公司借款不会对公司
的日常管理和持续经营产生不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
2、在北京金隅财务有限公司存款暨关联交易事项
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冀东水泥在财务公司存款，存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期
同类存款的存款利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，
也不低于金隅集团其他成员企业同期在财务公司同类存款的存款利率。
财务公司为合法存续的非银行金融机构，公司在财务公司存款不会对公司的
日常管理和持续经营产生不利影响。不存在损害公司及其他股东利益的情形。
（七）年初至本核查意见出具之日与该关联人累计已发生的各类关联交易
的总金额
本年年初至本核查意见出具之日，公司与财务公司每天存款最高额为 48.39
亿元、借款最高额为 5.29 亿元。
（八）本次关联交易事项履行的审议程序
1、董事会审议情况
冀东水泥在北京金隅财务有限公司借款及存款暨关联交易事项已经公司第
八届董事会第三十六次会议审议通过。
2、独立董事意见
（1）独立董事已就冀东水泥在北京金隅财务有限公司借款暨关联交易事项
发表了事前认可和独立意见如下：
“①我们事前审阅了该议案，并查验了财务公司的《金融许可证》、最近一
期的审计报告及营业执照，同意将该议案提交董事会审议。
②拟发生的借款业务不影响公司的独立性，公司不会因此而对关联人形成依
赖或者被其控制；财务公司向公司提供的借款利率不高于公司在其它国内金融机
构取得的同期同档次贷款利率，公司及子公司在财务公司的借款事项不会损害公
司及中小股东的利益。我们同意公司及子公司在财务公司借款。
③因该议案涉及关联交易，董事会在审议该议案时，关联董事履行了回避表
决义务，审议程序合法、合规，我们同意该议案。”
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（2）独立董事已就冀东水泥在北京金隅财务有限公司存款暨关联交易事项
发表了事前认可和独立意见如下：
“①我们事前审阅了该议案，并查验了财务公司的《金融许可证》、最近一
期的审计报告及营业执照，同意将该议案提交董事会审议。
②财务公司为合法存续的非银行金融机构，公司获取的存款利率不低于中国
人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率，不低于同期国内主要商业银行同
类存款的存款利率，也不低于金隅集团其他成员企业同期在财务公司同类存款的
存款利率，拟发生的存款业务符合公司和全体股东的利益，我们同意公司在财务
公司办理存款业务。
③为有效防范、及时控制和化解公司在财务公司存款的风险，维护资金安全，
公司制定了《关于北京金隅财务有限公司风险处置的预案》，风险防控措施有效；
公司定期对财务公司的风险管理进行了解和评价，并形成风险评估报告及风险持
续评估报告，风险评估客观。公司与财务公司之间开展存款金融服务业务的风险
可控。
④拟发生的存款业务是依照公司与财务公司签订的《金融服务协议》开展的，
不影响公司的独立性，公司不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制，不会对
其他股东利益造成损害。
⑤因该议案涉及关联交易，董事会在审议该议案时，关联董事履行了回避表
决义务，审议程序合法、合规。我们同意该议案。”
（九）独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：
1、公司在北京金隅财务有限公司借款及存款暨关联交易事项已经公司董事
会审议批准，关联董事在表决时进行了回避，独立董事已事前认可并发表了独立
意见，明确同意实施相关交易，相关事项尚需提交冀东水泥股东大会审议，相关
决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件、以及冀东水泥《公司章程》
的规定。
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2、公司在北京金隅财务有限公司借款及存款暨关联交易事项交易定价机制
合理，遵循了公平、公正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利益。
独立财务顾问对冀东水泥在北京金隅财务有限公司借款及存款暨关联交易
事项无异议。
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（本页无正文，为第一创业证券承销保荐有限责任公司《关于唐山冀东水泥股份
有限公司若干关联交易事项的核查意见》之盖章页）
独立财务顾问主办人：
罗 浩 梁咏梅
第一创业证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
