唐山冀东水泥股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人张增光先生、主管会计工作负责人于九洲先生及会计机构负责人任前进先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 12,266,834,907.56 8,217,301,013.69 49.28%
所有者权益（或股东权益） 5,824,860,332.49 2,668,032,899.31 118.32%
每股净资产 4.80 2.77 73.29%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 526,694,396.56 21.27%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4343 -3.72%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 184,960,354.85 339,301,711.96 4.23%
基本每股收益 0.1525 0.3187 -17.25%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.3086 -
稀释每股收益 0.1525 0.3187 -17.25%
净资产收益率 3.18% 5.83% 减少3.56个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.15% 5.64% 减少3.58个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 4,785,968.51
计入损益的政府补助 7,739,172.56
除以上以外的营业外收支净额 1,845,590.07
所得税影响 -3,119,038.16
少数股东享有部分 -527,846.44
合计 10,723,846.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 52,073
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽海螺水泥股份有限公司 97,613,788 人民币普通股
河北省冀东水泥集团有限责任公司 96,277,061 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 25,873,382 人民币普通股
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金_ 16,736,300 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 11,288,943 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 9,685,487 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 9,515,719 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 9,364,666 人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 7,439,624 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 5,600,886 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
今年1-9月份，公司克服煤、电、油、运价格上涨和奥运期间北京周边市场限运、工程停工等诸多不利因素影响，通过不断加强运营管控，扩大产能，提高市场区域掌控能力和水泥销售价格，努力提高经营业绩。1-9月份，营业收入同比增长34.07%，水泥单位平均售价同比增长13.59%，三项期间费用率同比降低0.42个百分点。资产负债表项目、现金流量表项目增减变化情况：1、货币资金、股本、资本公积比年初分别增长214.50%、25.97%、352.56%，筹资活动产生的现金流量净额同比增长245.69%，主要是：公司今年6月10日定向增发2.5亿A股，募集资金29.33亿元所致。2、应收账款比年初增长105.46%，主要是：公司中标的重点工程项目增多，回款采用月度结算，约有30天的信用期；另外对部分信誉好的客户也给予一定的赊销额度。3、存货、短期借款、应交税费比年初分别增长48.77%、34.31%、68.13%，主要是：公司生产经营规模扩大以及原燃材料涨价影响。4、预付账款、在建工程、工程物资、应付账款比年初分别增长106.06%、112.18%、95.90%、50.27%，投资活动产生的现金流量净额同比降低163.95%，主要是：公司丰润三期、磐石二线、湖南临澧、山西闻喜等在建项目工程支出增加。5、长期股权投资比年初增长33.05%，主要是：公司本期增加对扶风公司、泾阳公司二期项目投资以及泾阳公司一期投产投资收益增加。6、其他非流动负债比年初增长98.17%，主要是：公司本期取得余热发电等项目政府补助增加。7、未分配利润比年初增长35.82%，主要是：公司本期累计实现净利润33,930万元以及分配股利减少11,553万元。利润表项目增减变化情况：1、营业收入、营业成本同比分别增长34.07%、38.85%，主要是：公司产能规模扩大，销量增加、销售价格上涨及原燃材料价格上涨影响。2、管理费用同比增长39.58%，主要是：公司规模扩大，新建项目正式投产。3、财务费用同比增长39.89%，主要是：一是本期公司生产经营规模扩大，贷款总额增加；二是国家实行从紧货币政策，与上年同期相比贷款利率上调。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司无持股5%以上股东或实际控制人自愿追加股份限售承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
（1）持股30%以上股东未提出股份增持计划。（2）公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年06月16日 公司所在地 实地调研 国海富兰克林基金管理有限公司刘伟亭中信证券股份有限公司颜云飞、王超新世纪基金管理有限公司孔学梅 公司经营情况及发展战略
2008年06月17日 公司所在地 实地调研 中国国际金融有限公司罗炜 公司经营情况及发展战略
2008年07月03日 公司所在地 实地调研 上海申银万国证券研究所有限公司王丝语中邮创业基金管理有限公司陈永强联合证券周焕信诚基金管理有限公司倪邈 公司经营情况及发展战略
2008年07月16日 公司所在地 实地调研 银华基金管理有限公司蒋伯龙、姜永康、李锐 公司经营情况及发展战略
2008年07月24日 公司所在地 实地调研 广发基金管理有限公司陆冠玉 公司经营情况及发展战略
2008年07月28日 公司所在地 实地调研 安信证券石磊 公司经营情况及发展战略
2008年07月30日 公司所在地 实地调研 泰康资产管理有限责任公司刘忠卫工银瑞信基金管理有限公司王佳 公司经营情况及发展战略
2008年08月04日 公司所在地 实地调研 润晖投资闵昱、张嘉辉、方芳 公司经营情况及发展战略
2008年09月02日 公司所在地 实地调研 华西证券有限责任公司周建新 公司经营情况及发展战略
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,707,485,125.77 1,886,349,350.48 860,877,059.89 433,389,998.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 204,679,962.00 142,626,002.00 359,897,727.10 214,440,100.00
应收账款 192,019,398.48 117,883,612.23 93,458,628.30 89,200,828.45
预付款项 1,277,145,016.51 413,685,507.54 619,796,757.56 443,238,682.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 175,105,292.59 1,002,568,048.89 82,365,050.55 552,348,172.52
买入返售金融资产
存货 714,071,519.40 240,218,386.97 479,993,368.87 125,855,503.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,270,506,314.75 3,803,330,908.11 2,496,388,592.27 1,858,473,285.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 63,100.00 63,100.00 78,600.00 78,600.00
长期应收款
长期股权投资 759,263,646.22 3,325,266,139.78 570,654,618.66 2,004,002,227.72
投资性房地产
固定资产 4,272,727,631.16 1,025,076,076.90 4,057,363,587.94 1,078,566,992.60
在建工程 1,251,923,306.14 817,673,927.50 590,016,441.22 230,481,742.13
工程物资 320,218,454.13 277,455,623.40 163,459,525.28 150,973,114.85
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 333,945,906.43 7,139,985.00 280,331,805.92 7,139,985.00
开发支出
商誉 15,968,877.09 15,968,877.09
长期待摊费用 9,192,583.06 2,592,500.00 9,484,833.12 2,714,500.00
递延所得税资产 33,025,088.58 23,854,928.40 33,554,132.19 23,532,539.80
其他非流动资产
非流动资产合计 6,996,328,592.81 5,479,122,280.98 5,720,912,421.42 3,497,489,702.10
资产总计 12,266,834,907.56 9,282,453,189.09 8,217,301,013.69 5,355,962,987.30
流动负债：
短期借款 2,630,587,000.00 1,982,417,000.00 1,958,587,000.00 1,402,417,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 76,222,875.00 10,000,000.00 98,208,488.00 36,220,000.00
应付账款 673,349,611.40 222,147,878.27 448,078,649.96 65,891,237.03
预收款项 171,569,663.85 53,957,871.34 231,057,541.55 37,562,859.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,688,558.20 547,483.58 7,940,313.28 2,326,673.36
应交税费 80,937,217.27 25,965,394.93 48,139,166.70 30,381,405.79
应付利息 8,049,933.61 8,049,933.61 13,725,000.00 13,725,000.00
其他应付款 109,893,512.92 121,295,676.49 88,606,648.82 67,363,827.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 240,000,000.00 190,000,000.00 627,000,000.00 260,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,999,298,372.25 2,614,381,238.22 3,521,342,808.31 1,915,888,003.96
非流动负债：
长期借款 1,457,335,714.25 790,000,000.00 1,134,142,857.12 615,000,000.00
应付债券 576,833,139.94 576,833,139.94 575,402,717.60 575,402,717.60
长期应付款
专项应付款
预计负债 12,484,985.91 11,820,080.21 14,817,462.44 14,058,196.31
递延所得税负债
其他非流动负债 29,349,391.44 18,160,000.00 14,810,000.00 8,560,000.00
非流动负债合计 2,076,003,231.54 1,396,813,220.15 1,739,173,037.16 1,213,020,913.91
负债合计 6,075,301,603.79 4,011,194,458.37 5,260,515,845.47 3,128,908,917.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00
资本公积 3,444,086,682.88 3,425,496,084.27 761,028,487.98 742,437,889.37
减：库存股
盈余公积 319,585,880.98 289,053,640.68 319,585,880.98 289,053,640.68
一般风险准备
未分配利润 848,417,154.63 343,938,391.77 624,647,916.35 232,791,925.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,824,860,332.49 5,271,258,730.72 2,668,032,899.31 2,227,054,069.43
少数股东权益 366,672,971.28 288,752,268.91
所有者权益合计 6,191,533,303.77 5,271,258,730.72 2,956,785,168.22 2,227,054,069.43
负债和所有者权益总计 12,266,834,907.56 9,282,453,189.09 8,217,301,013.69 5,355,962,987.30
4.2 本报告期利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,469,489,237.67 469,903,701.78 1,137,005,656.97 420,368,758.15
其中：营业收入 1,469,489,237.67 469,903,701.78 1,137,005,656.97 420,368,758.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,293,539,283.60 453,211,974.66 970,194,341.46 400,831,636.89
其中：营业成本 1,088,797,868.70 385,266,557.79 798,959,038.94 338,539,885.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,987,319.96 3,386,950.14 12,198,194.93 3,678,098.04
销售费用 53,246,493.21 14,447,871.44 50,260,568.43 15,235,940.58
管理费用 75,604,063.38 22,755,703.30 56,971,962.51 17,687,439.88
财务费用 61,029,005.27 26,054,891.99 49,704,576.65 23,590,272.92
资产减值损失 874,533.08 1,300,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 31,981,724.03 36,762,839.26 20,522,255.39 20,637,090.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31,981,724.03 31,762,839.26 20,522,255.39 20,637,090.92
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 207,931,678.10 53,454,566.38 187,333,570.90 40,174,212.18
加：营业外收入 27,664,671.03 336,709.26 44,817,695.40 28,009,206.06
减：营业外支出 1,240,856.11 205,000.00 1,196,993.81 296,531.24
其中：非流动资产处置损失 18,040.15 0.00 100,531.24 100,531.24
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 234,355,493.02 53,586,275.64 230,954,272.49 67,886,887.00
减：所得税费用 13,843,675.85 3,998,219.46 27,539,721.12 14,899,432.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 220,511,817.17 49,588,056.18 203,414,551.37 52,987,454.28
归属于母公司所有者的净利润 184,960,354.85 177,454,415.02
少数股东损益 35,551,462.32 25,960,136.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1525 0.1843
（二）稀释每股收益 0.1525 0.1843
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,437,357,289.13 1,278,071,487.09 2,563,837,404.77 1,006,023,142.31
其中：营业收入 3,437,357,289.13 1,278,071,487.09 2,563,837,404.77 1,006,023,142.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,150,397,884.48 1,263,038,186.90 2,300,129,252.69 996,960,830.22
其中：营业成本 2,569,484,469.88 1,057,934,855.37 1,850,487,516.36 832,499,910.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,866,811.19 8,257,737.09 23,596,703.24 7,484,930.86
销售费用 150,441,858.55 46,547,280.59 134,918,569.06 39,288,967.99
管理费用 207,119,412.91 60,851,028.56 148,384,157.78 49,078,272.22
财务费用 190,032,265.08 86,147,285.29 135,842,306.25 61,708,748.19
资产减值损失 2,453,066.87 3,300,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 57,280,697.20 189,376,510.18 51,041,269.35 49,438,604.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 57,280,697.20 57,531,750.18 51,041,269.35 49,438,604.79
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 344,240,101.85 204,409,810.37 314,749,421.43 58,500,916.88
加：营业外收入 102,396,070.84 35,045,730.78 98,719,231.17 50,185,518.85
减：营业外支出 5,153,430.67 775,384.72 3,561,816.92 1,331,490.59
其中：非流动资产处置损失 733,678.66 369,216.24 1,251,454.91 1,120,509.13
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 441,482,742.02 238,680,156.43 409,906,835.68 107,354,945.14
减：所得税费用 42,468,130.40 12,001,216.36 38,540,800.22 16,835,392.32
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 399,014,611.62 226,678,940.07 371,366,035.46 90,519,552.82
归属于母公司所有者的净利润 339,301,711.96 324,991,011.54
少数股东损益 59,712,899.66 46,375,023.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3187 0.3376
（二）稀释每股收益 0.3187 0.3376
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,606,528,927.23 1,246,531,497.07 2,433,413,181.79 838,542,926.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 89,755,077.19 31,540,643.47 92,438,802.68 48,001,461.44
收到其他与经营活动有关的现金 149,118,502.52 169,922,519.48 76,685,882.50 89,790,583.90
经营活动现金流入小计 3,845,402,506.94 1,447,994,660.02 2,602,537,866.97 976,334,971.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,469,741,138.52 1,004,588,802.55 1,591,870,600.96 596,030,842.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 211,004,558.87 65,714,242.51 158,640,220.59 67,970,409.08
支付的各项税费 365,214,511.89 108,687,374.14 270,492,018.95 90,531,725.70
支付其他与经营活动有关的现金 272,747,901.10 118,769,670.51 147,234,940.04 130,995,198.17
经营活动现金流出小计 3,318,708,110.38 1,297,760,089.71 2,168,237,780.54 885,528,175.55
经营活动产生的现金流量净额 526,694,396.56 150,234,570.31 434,300,086.43 90,806,796.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,275,500.00 320,275,500.00 300,000.00
取得投资收益收到的现金 47,393,633.02 149,538,393.02 24,858,337.35 94,920,737.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,661,504.10 2,501,482.00 6,400,856.67 3,590,741.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 379,330,637.12 472,315,375.02 31,559,194.02 98,511,478.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,676,843,858.03 498,643,375.67 703,623,944.89 429,755,483.84
投资支付的现金 535,215,613.00 2,031,316,077.00 22,284,500.00 192,284,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,212,059,471.03 2,529,959,452.67 725,908,444.89 622,039,983.84
投资活动产生的现金流量净额 -1,832,728,833.91 -2,057,644,077.65 -694,349,250.87 -523,528,505.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,943,000,000.00 2,941,500,000.00 637,999,300.00 600,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00 37,999,300.00
取得借款收到的现金 3,000,050,000.00 1,955,000,000.00 1,853,500,000.00 1,225,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,943,050,000.00 4,896,500,000.00 2,491,499,300.00 1,825,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,391,857,142.87 1,270,000,000.00 1,299,598,571.46 830,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 390,885,110.91 258,573,897.55 255,323,049.47 175,073,235.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,665,242.99 7,557,242.99 24,601,321.72 24,531,321.72
筹资活动现金流出小计 2,790,407,496.77 1,536,131,140.54 1,579,522,942.65 1,029,604,556.73
筹资活动产生的现金流量净额 3,152,642,503.23 3,360,368,859.46 911,976,357.35 795,395,443.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,846,608,065.88 1,452,959,352.12 651,927,192.91 362,673,734.16
加：期初现金及现金等价物余额 860,877,059.89 433,389,998.36 615,831,192.72 380,944,847.48
六、期末现金及现金等价物余额 2,707,485,125.77 1,886,349,350.48 1,267,758,385.63 743,618,581.64
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
董事长：张增光
2008年10月23日
