华意压缩机股份有限公司年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称：华意压缩机股份有限公司
公司英文名称：HUA YI C0MPRESS0R C0RPORATI0N.,LTD.
公司英文名称缩写：HUAYI
2.公司汪册地址：江西省景德镇市新厂东路28号
邮政编码：333001
3.公司法定代表人：吴样才
4.公司咨询服务机构：：证券办公室
联系人：简家凤 余笑兵
电话：0798－8441771-2215
传真：0798－8441779
5.股票简称：华意压缩
证券代码：0404
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1、主营业务收入(万元) 29,308 16,249 80.37
2、净利润(万元) 3,914 2,037 92.18
3、总资产(万元) 54,794 35,087 56.17
4、股东权益(万元) 33,667 16,350 105.91
5、每股收益(元) 0.28 0.19 47.37
6、每股净资产(元) 2.40 1.56 53.85
7、净资产收益率(%) 11.62 12.46 －6.74
8、股东权益比率(%) 61.44 46.60 31.85
注：公司发行股票冻结申购资金利息213万元。其中冻结有效申购资金利息6万元进
入资本公积金；冻结无效申购资金207万元进入1996年营业外收入。扣除该部分利
息后,1996年净利润为3,738万元。股东权益33,485万元,每股收益0.267元, 每股净
资产2.39元,净资产收益率11.16%,股东权益比率61.32%。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年是华意业绩卓著的一年,公司围绕经营目标,抓改革、搞技改、创名牌、增效
益,使公司的生产经营跨上一个新台阶。 华意压缩机厂是我国目前唯一一家无氟压
缩机批量生产厂家,拥有亚洲第一家年产100万台无氟压缩机的先进生产线, 在同行
业中,无氟压缩机的产销量居全国第1位,无氟电冰箱的产销量居全国第5位, 尽管家
电行业竞争日益加剧,但“华意”品牌仍然占有较大的市场份额。1的6年,公司共生
产无氟压缩机625,095台(本公司内部配套13万台),无氟电冰箱122,697台,实现销售
收入29,308万元(其中,压缩机占50.52%,电冰箱占49.48%),较上年同期增长80.37%；
实现利润总额4,604万元,较上年同期增长99.31%；实现净利润3,914万元,较上年同
期增长92.18%。
2.关于经营成果与预测差异的说明
公司《招股说明书》披露的1996年盈利预测为：主营业务收入48,220万元, 利润总
额5,105万元,净利润4,340万元。1996年度公司实现的主营收入、利润总额、 净利
润分别完成了预测数的60.78%,90.19%,90.18%。主营业务收入产生较大差异的原因
是：1996年盈利预测是依据1995年当时的经营业绩和市场状况制定的,报告期内,由
于市场竞争激烈,出口量增大,产品平均价格较预期下降；同时, 华意电冰箱旧生产
线在11月停产进行技改,造成主营收入下降幅度较大。 但公司在坚持开拓市场的同
时,立足于内部挖潜、加强管理,努力降低成本和各项费用, 使公司的利润水平仍然
达到了预测数的90%以上。
3.前次募集资金的使用情况说明
1996年5月,公司发行3500万A股,募集资金14,280万元,扣除发行费用后,按照招股说
明书资金运用计划,使用情况如下：(1)用于新增年产20万台R134A 无氟冰箱示范生
产线技改工程5,254.85万元,比原计划投资超出897.85万元。(2)年产200 万台无氟
压缩机技改工程在由国家经贸委组织并通过技术、市场、银行评估后, 其可行性研
究报告正在国家经贸委的审批之中,可望在5月份获得批量。因此,仅使用335.45 万
元前期费用,用于引进技术和购置提高产品质量的关键设备。原计划投资额余下的7,
194.55万元则先用于补充流动资金以降低有关成本费用, 待该项目可行性报告批准
后,公司随时提取该笔资金投入本技改项目。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
(1)截止1996年12月31日,公司股本结构如下：
数量单位：股；每股面值：1元
本次变动增减(＋,－)
期初数 其 它 期未数
尚未流通股份：
发起人股份 105,000,000 105,000,000
其中:国有法人股 105,000,000 105,000,000
内部职工股 3,500,000 －3,500,000 0
尚未流通股份合计 108,500,000 105,000,000
已流通股份：
境内上市的人民币普通股 31,500,000 3,500,000 35,000,000
已流通股份合计 31,500,000 35,000,000
股份总数 140,000,000 140,000,000
(2)股本变动原因：
1996年12月19日,已发行的350万股内部职工股在深圳证券交易所上市。
(3)截止1996年12月31日,主要股东持股情况：
名次 股东名称 年未持股数(股) 占总股本比例(%)
1 江西省景德镇华竟电器总公司 105,000,000 75.000
2 谷书彬 907,372 0.6481
3 欣华置业 834,100 0.5958
4 上海天缘 727,000 0.5193
5 刘红英 697,858 0.4985
6 黄长枝 695,106 0.4965
7 朱双君 694,390 0.4960
8 周定先 694,104 0.4958
9 岳先桃 690,000 0.4929
10 许贵明 685,970 0.4900
(4)截止1996年12月31日,本公司股东总数为8359户。
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
序号 股东名称 职 务 期初持股数(股) 期未持胜数(股) 变动原因
1 吴样才 董事长 4800 4800 无
2 何志友 副董事长兼总经理 4800 4800 无
3 袁师义 监事会主席 4800 4800 无
4 欧阳振帮 董事 4800 4800 无
5 孙家俊 董事 4800 4800 无
6 胡金水 监事 4800 4800 无
7 万玲珍 董事 4800 4800 无
8 符念平 董事 4800 4800 无
9 张志雄 监事 4800 4800 无
五、重要事项
1、本报告期内股东大会、董事会情况说明：
1996年6月12日,公司召开创立大会暨第一届股东大会, 选举产生公司第一届董事会
和监事会。会议期间董事会和监事会分别召开了第一次会议, 董事会第一次会议选
举吴样才先生为董事长,选举决定何志友先生为公司副董事长兼总经理； 监事会第
一次会议选举袁师义先生为公司监事会主席。
本报告期内未召开临时股东大会。
2、本报告期内公司未进行过配股、收购兼并和重大投资。
3、本报告期内公司法定代表、董事、监事未发生变动。
4、本报告期内公司注册地址、会计师事务所、法律顾问均末发生变动。
5、1996年5月27日至1996年6月7日,公司经中国证监会证监发审字[1996]31号和 37
号文批准,在江西省南昌市向社会公开发行了普通股(A股)3,500万股(其中职工内部
股350万股),每股发行价4.08元,招股说明书刊登在1996年5月23日《中国证券报》、
《证券时报》、《江西日报)上。
6、经深圳证券交易所深证发[1996]156号《上市通知书》核准,公司3150 万股可流
通股票于1996年6月19日在深圳证券交易所挂牌上市,上市公告书刊登在106年6月17
日的《中国证券报》和《证券时报》上。1996年12月19日,已发行的350万股内部职
工股在深圳证券交易所上市。
7、本报告期内公司无重大法律诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
1.审计意见：
公司1996年度财务报告经中洲会计师事务所注册会计师易书仪、李少秦审计, 出具
了无保留意见的审计报告(中洲[1997]发字045号)。
2、财务报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、财务报表附注
(1)重要会计政策
a、会计制度
公司改建的,压缩机厂和电冰箱厂是两个独立的内部核算单位，单独计算盈亏,按期
编制并向总公司垠送会计报表。1996年5月31日改建前执行《工业企业会计制度》。
公司A股发行方案获得中国证监会证监发审字[1996]31号和37号文批准,并已于1996
年6月19日在深交所上市。从1996年6月1日起执行《股份制试点企业会计制度》,对
1996年1-5月的有关帐簿记录和会计报表,按《股份制试点企业会计制度》的有关规
定进行了调整。
b、会计年度
自每年公历1月1日起至12月31日止,为一个会计年度。
c、记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按照权责发生制原则进行核算,以实际成本作为计价基础。
d、货币核算
以人民币作为记帐本位币。公司没有外币业务,不涉及外市核算。
e、坏帐准备
坏帐准备按应收帐款年末余额的千分之三计提。
f、存货计价
存货按实际成本计价,领用和发出的存货,按加权平均法计算, 消耗性物料和低值易
耗品领用时,根据不同种类和一次领用额的大小及均衡性要求,分别采用一次摊捎和
分类摊销的办法。
g、销售收入的实现
以产品已经发出、贷款已经收到或者得到了收取贷款的凭据, 作为销售收入的实现
标志。
h、固定资产及其折旧
固定资产以实际成本计价。其折旧采用直线法平均计算, 并根据各类固定资产的原
价,使用年限和估计残值(原价的千分之三)
确定,分类折旧率如下：
类 别 年折旧率(%)
机械设备 9.80
动力设备 8.91
通用设备 6.67
运输设备 12.25
工作台 9.97
公司改建后,将进入公司的机械设备按规定计提折旧。 房屋及建筑物等固定资产采
用租赁方式,交纳租赁费。
i、主要税顶
(a)增值税：按销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税后的余额交纳。
(b)城建税及教育费附加：分别按应交增值税的7%和3%计征。
(c)所得税：根据江西省赣府厅抄字[1995]102号文和景德镇市景府抄字[1995]88号
文的批复,所得税按15%的税率计征。
j、利润分配
净利润的分配比例；按照公司章程,法定盈余公积金和公益金分别按利润的10%和5%
提取,任意盈余公积金视公司当年净利润情况由股东大会决定。
(2)会计报表项目注释(单位：元)
a、货币资金
年初余额：2,327,418
年末余额：5,567,474.34
其中：现金 104,744.58
银行存款 5,462,729.76
b、应收帐款
年初余额: 9,835,285
年末余额:65,255,248.47
总户数:78户
帐龄分析 金 额 比 例(%)
一年以内(12户) 60,852,885.25 93.23
一年至二年(40户) 4,161,878.44 6.38
二年至三年(26户) 240,484.78 0.39
其中：华意电器总公司进出口部(股东) 25,598,044.13
股份公司1996年应收帐款比年初增加的主要原因是股份公司的压缩机委托给总公司
进出口部代理出口。由于国外贷款结算手续繁多,货款未能及时收回,造成1996年底
应收帐款增大。
c、坏帐准备
年初余额：29,506
年末余额：195,765.75
按应收帐款年未余额的千分之三提取。
d、其它应收款
年初余额：5,094,938
年末余额：19,416,358.03
总户数：99户
帐龄分析 金 额 比 例(%)
一年以内(82户) 12,617,177.81 65
一年至二年(17户) 6,799,180.22 35
其它应收款增加的主要原因是预付给经销公司三包费、业务费等。无持5%以上股份
的股东单位欠款。
e、存货
年初余额：49,929,523
年末余额：153,199,639.92
类 别 金 额
原材料 93,893,101.59
低值易耗品 271,841.43
在产品 1,039,462.27
产成品 57,701,633.54
发出商品 293,601.99
存货年未数较年初数增加较多的原因是由于市场需求量增大, 相在增加原材料及产
成品的储备。
固定资产及累计折旧
原 值 累计折旧 净 值
年未余额：330,617,031.28 88,745,626.45 241,871,404.83
g、在建工程
年初余额: 0
年末余额:55,903,028.13
工程名称 进度% 实际支用 预算数(万元) 批准文号 资金来源
冰箱项目 75 52,548,492.72 9,588 (95)赣机科规 贷款、自筹
字30号
(95)赣计工字
82、83号
1.压缩机项目 3,154,535.41 19,800 (96)经贸委改 贷款、自筹
字153号
其中：利息资本化金额为 159,466.66
在建工程增加的原因是为发展生产增加效益进行了改扩建项目。
h、短期借款
年初余额：6,590,000
年末余额：11,250,000
借款单位 月利率 借款日 期 限 币种 金额
中国银行 12.06‰ 96.3.6 九个月 人民币 500,000
农行竞成营业所 12.06‰ 96.4.19 一年 人民币 350,000
省国际信托投资公司10‰ 96.11.18 三个月 人民币10,400,000
中国银行50万元贷款已展期到1997年5月。
i、预付票据
年初余额：4,550,00
年未余额：12,072,274
预付票据增加的主要原因是增加原材料储备所致。无欠关联公司款项。
j、未交税金
年初余额：5,751,313
年未余额iZ0,191,642.63
其中：应交增值税 13,240,605.29
应支城建税 44,469.76
应交所得税 6,906,567.58
本年未交税金比上年增加的原因是因为产品销售量增大,相应增加应交税金。
k、长期借款
年末余额：134,374,649
为华意电器总公司问中国进出口银行统借统还的澳大利亚贷款(总金额
312,409,136元)中转借给本公司的贷款,用于100万台压缩机项目建设, 贷款日期自
1991年10月1日起,贷款资金陆续到位。贷款期限为15年,年利率2.85%, 该贷款由景
德镇市机械工业总公司担保,无财产抵押。
1、资本公积
年初数 本年增加 本年减少 年末数
55,449,463 107,863,986,08 8,833,480.86 154,479,968.22
增加的原因是股票发行溢价收入107,800,000;股票发行申购有效资金利息收入 63
,986.08,减少的为发行费用。
m、盈余公积
年初数 本年增加 本年减少 年末数
注定盈余公积金 2,036,541 3,913,721.63 0 5,950.262.63
公益金 1,018,270 1,956,860.81 0 2,975,130.81
本年净利润为39,137,216.25。法定盈余公积和公益金分别按净利润的10%和5%提取。
n、收入项目 上年数 本年数
主营业务收入 162,487,533 293,083,591.83
其中：电冰箱收入 125,209,636 145,018,147.36
压缩机收入 37,237,897 148,065,444.47
因无氟压缩机属绿色环保产品,加之工艺改进,质量提高使销售量增加。
o、主营业务成本项目
上年数 本年数
主营业务成本 106,620,794 224,995,404.57
其中：电冰箱成本 88,618,086 114,084,907.86
压缩机成本 18,002,708 110,910,496.71
压缩机销量增加使总成本增加。
p、营业外收入
上年数：2,244本年数：10,615,392.54
其中：股票申购冻结资金的存款利息收入2,068,883.39
高新技术产品增值税退税收入8,546,505.35
9、所得税
上年数:2,730,000
本年数:6,906,567.58
根据江西省赣府厅抄字(1995)102号文和景德镇市景府办抄字(1995)88号文的规定,
所得税按15%的税率计征。
r、未分配利润
年初数 本年增加 本年减少 年未数
0 33,266,633.81 0 33,266,633.81
董事会预案：1996年利润暂不分配。
(3)财务承诺及或有事项
截止1996年12月31日,公司没有对外单位提供借款担保,财产抵押和或有事项。
七、其它事项
1.经公司第一届董事会第五次会议研究决定,公司1996年度利润分配预茎为： 1996
年度公司实现净利润39,137,216.25元,提取10%法定公积金及5%法定公益金后,剩余
的可供分配利润33,266,633.81元暂不分配,结转到1997年度分配;1997 年度配股预
案为：以现有总股本14000万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配殷。
2.1996年公司生产的华意牌无氟电冰箱被全国轻工总会家电协会列入上榜品牌之一,
连续99年获消费者协会推荐商品称号并通过广德国GS认证和欧盟CE认证；无氟压缩
机AE－Y六大系列产品获得了CCEE(中国长城)标志,并一次全部通过了德国VDE认证,
成为我国唯一全部产品一次通过该认证的厂家。
3.1996年12月31日经国务院证券委员会证委发[1996]66号文批准, 确定华意压缩机
股份有限公司为境外上市的预选企业。
华意压缩机股份公司董事
1997年4月1日
