华意压缩机股份有限公司1998年年度报告摘要1999-03-11
华意压缩机股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本北京中洲会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司中文名称：华意压缩机股份有限公司
公司英文名称：HUAYI COMPRESSOR CORPORATION,LTD.
公司英文名称缩写：HUAYI
2、公司法定代表人：吴样才
3、公司董事会秘书：简家凤
授权代表：余笑兵
联系地址：江西省景德镇市新厂东路28号
联系电话：0798-8441771-2215
传 真：0798-8441779
4、公司注册地址：江西省景德镇市新厂东路28号
公司办公地址：江西省景德镇市新厂东路28号
邮政编码：333001
电子信箱：huayi@publicl,jdptt.jx.cn
5、公司年度报告备置地点：公司证券办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华意压缩
股票代码：0404
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额：53991131.45元
净利润：45892461.73元
主营业务利润：20229793.97元
其他业务利润：30115792.36元
投资收益：0.00元
补贴收入：230000.00元
营业外收支净额：-127584.38元
经营活动产生的现金流量净额：-20427900.00元
现金及现金等价物净增加额：-7284972.38元
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 12928 30249 29308
净利润(万元) 4589 4153 3914
总资产(万元) 66760 67060 54794
股东权益(万元) 45441 41461 33667
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 元/股 0.19 0.19 0.273 0.292 0.28 0.32
每股净资产 元/股 1.92 2.73 2.40
净资产收益率 % 10.10 10.56 10.02 11.06 11.62 15.65
调整后的每股净资产 元/股 1.93 2.70
注1、主要财务指标计算方法：
(1)、全面摊薄后的计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（固定、流动）资产净损失－开办费（长期待摊费用）／年度末普通股份总数
(2)加权平均后的计算方法：
每股收益＝当期净利润÷[期末股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
净资产收益率＝当期净利润÷[(期初净资产＋期末净资产)÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷2]
注2、“应收帐款”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变化情况（单位：元）
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
152083845 203128445.58 15155553.42 5051850.80 44237458.52
414605302.52
本期增加
85166953 22946230.86 4589246.17
本期减少
60833538.00 7470537.93
39809107.93
期末数
237250798 142294907.58 38101784.28 9641096.97 36766920.59
454414410.45
股东权益变动原因：
(1)、股本增加是由于实施了1998年中期分红及资本公积金转增股本所致；(2)资本公积减少是由1998年中期实施了资本公积转增股本所致；(3)、盈余公积金增加数为从本年度实现的净利润中按《公司章程》提取10%的法定公积金和10%的公益金及30%的任意公积金所致；(4)法定公益金增加是由于从本年度实现的净利润中提取了10%的法定公益金；(5)未分配利润减少是由于98年中期实施10送1.6股红股派0.4元（含税）与从本年度实现的利润中分别提取了10%的法定公积金和10%的法定公益金及30％的任意公积金所致。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
一九九八年度公司股份变动情况表
单位：股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
送红股 转增股 其他 小计
一、尚未流通部分
1.发起人股份
105000000 16800000 42000000 58800000 163800000
其中:
国家拥有股份
105000000 16800000 42000000 58800000 163800000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2.募 法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
(法人转配股)
1583845 253415 633538 886953 2470798
尚未流通部分合计
106583845 17053415 42633538 59686953 166270798
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
45500000 7280000 18200000 25480000 70980000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通部分合计
45500000 7280000 18200000 25480000 70980000
三.股份总数
152083845 24333415 60833538 85166953 237250798
2.股东情况介绍
(1)、公司股东数量：截止1998年12月31日，公司共有11865户股东，其中：国有法人股一户－－江西省景德镇华意电器总公司；公司除董事、监事及高级管理人员所持的77872股按规定锁存外，本公司无其他内部职工股股东。
(2)、公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(%)
1 江西省景德镇华意电器总公司 163800000 69.04
2 刘宪宗 735312 0.31
3 刘世 444731 0.19
4 洋浦中乾投资管理有限公司 4432528 0.19
5 李国民 442100 0.19
6 杨茂和 423146 0.18
7 范兵 403299 0.17
8 吴伯能 398540 0.17
9 络月新 381000 0.16
10 吴五尔 377500 0.16
说明：①持股5%以上的法人股股东所持公司股份没有任何质押情况；
②公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况；
③前10名股东之间不存在关联关系。
(3)、公司持股10%以上的法人股东情况
公司名称：江西省景德镇华意电器总公司
法定代表人：吴样才
经营范围：
主营：电冰箱、空调机、制冷设备及其配件；本公司产品及技术出口业务，生产所需的原辅材料、设备、技术的进口业务；
兼营：承办来料加工，来样加工；来件装配，开展本企业补偿贸易业务。
(4)、报告期内公司控股股东仍为国有发起人股东一景德镇华意电器总公司，因经1998年度第一次临时股东大会审议通过《1998年中期送红股及公积金转增股本方案》，公司于1998年9月向全体股东每10肌送红股1.6股派现金0.40元并以公积金转增4股，其所持公司股份由105000000股增加至163800000股，占公司总股本的比例仍为69.04%，未变。
(5)、公司董事、监事与高级管理人员持股变动情况（单位：股）
姓 名 职务 年初数 增加数 年末数
吴样才 董事长 6240 3494 9734
何志友 副攻事长 6240 3494 9734
符念平 董事、总经理 6240 3494 9734
欧阳振邦 董事 6240 3494 9734
徐兆庆 董事 0 0 0
温昌发 董事 0 0 0
万玲珍 监事会主席 6240 3494 9734
胡金水 监事 6240 3494 9734
张志雄 监事 6240 3494 9734
孙家骏 监事 6240 3494 9734
简家凤 董事会秘书 0 0 0
公司各董事、监事及高级管理人员持股数增加是由于经1998年度第一次临时股东大会审议通过《1998年中期送红股及公积金转增股本》，公司于1998年9月向全体股东每10股送红股1.6股派现金0.40元（含税）并以公积金转增4股所致；本公司前任监事会主席袁师义先生持有本公司股票6240股在离职满半年后经深圳证券交易所批准，已上市流通。
四、股东大会简介
1、本年度公司召开了两次股东大会，情况如下：
(1)、1997年年度股东大会：公司于1998年5月12日在《证券时报》上刊登了召开1997年年度股东大会的公告；6月26日会议如期在公司召开，出席会议的股东代表15人，代表公司股份105326160股，占公司股份总数的69.25%；大会审议通过了以下九项决议：
①董事会报告
②监事会报告
③总经理业务报告
④关于修改公司章程的议案
⑤根据《上市公司章程指引》，对公司章程进行全面修改。
⑥1997年度利润分配方案：
以1997年12月31日公司总股本152083845股为基数，向全体股东每10股送红利1.60元（含税）。
⑦1998年度增资配股方案：
以1997年12月31日公司总股本152083845股为基数，向全体股东每10股配3股，配股价4.50-7.50元，本公司国有发起人股东－景德镇华意电器总公司以其持有的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司各30%的股权认购该次配股的50%以上，剩余部分放弃配股权。并授权本公司董事会办理本次配股的有关具体事宜。
⑧《关于修改本公司托管景德镇华意电器总公司电冰箱厂之协议部分条款的议案》：
根据本公司与景德镇华意电器总公司签订的资产置换补充协议，将本公司与景德镇华意电器总公司于1998年2月份签订托管其电阔箱厂的协议中“少箱实现销售收入2.5%收取托管费用”修改为“按3000万元／年托管费用”。
⑨《关于授予本公司董事会资产鼾权与 终决策权的议案》：授予本公司董事会对不超过经审计的最近一期公司净资产额25%以下的资产处置与投资最终决策权。
⑩《关于中外合资扩建年产300万台无氟压缩机项目的议案》。
(2)、1998年度第一次临时股东大会：公司于1998年8月5日在《证券时报》上刊登了召开大会之公告，9月8日会议如期在公司召开，出席会议的股东代表11人，代表公司股份105111680股，占公司股份总数的69.114%，大会审议通过了《公司1998年中期分红及公积金转增股本方案》：
以1998年6月30日公司总股本152083845股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增4股。
2、选举、更换董事、监事情况
因工作变动原因，原公司副董事长何志友先生请求辞去公司副董事长及董事职务，经公司董事会第一届十五次会议审议，同意其辞职请求，并推举董事符念平先生担任公司副董事长，该议案将提交公司股东大会审议表决。
3、现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期
吴样才 董事长 男 60岁 三年
何志友 副董事长 男 52岁 三年
符念平 董事、总经理 男 42岁 三年
欧阳振邦 董事 男 53岁 三年
温昌发 董事 男 34岁 三年
徐兆庆 董事 男 35岁 三年
万玲珍 监事会主席 女 47岁 三年
张志雄 监事 男 49岁 三年
胡金水 监事 男 55岁 三年
孙家骏 监事 男 55岁 三年
本公司董事、监事的工资、奖金仍按原有标准执行，本公司在1998年未向董事、监事在现有分配制度之外支付任何报酬。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本年度内，公司董事会共召开了八次会议，全体监事会成员均列席了每次董事会。
第一届八次董事会于2月12日召开，会议审议通过了《本公司托管经营景德镇华意电器总公司之电冰箱厂的协议》的议案；
第一届九次董事会于3月20日召开，会议审议通过了《1997年年度报告》、《1997年年度报告摘要》、《1997年度董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《关于关于修改公司公司章程的议案》和《1997年年度利润分配方案》；
第一届十次董事会于5月8日召开，会议审议通过了《1998年增资配股方案》、《关于修改本公司托管华意电器总公司电冰箱厂之协议部分条款的议案》、《关于授权本公司董事会一定数额的资产处置和投资最终决策权的议案》和《关于召开1997年度股东大会的决定》；
第一届十一次董事会于5月25日召开，会议审议通过了《关于中外合资扩建年产300万台无氟压缩机项目的议案》；
第一届十三次董事会于7月30日召开，会议审议通过了《1998年中期报告》、《1998年中期分红及资本公积金转增股本的方案》和《关于召开1998年度第一次临时股东大会的决定》；
第一届十五次董事会于12月31日召开，会议审议通过了《关于免去何志友先生总经理职务并任命符念平先生担任公司总经理的决定》、《关于何志友先生请求辞去公司副董事长及董事职务的议案》、《关于推举董事符念平先生为公司副董事长的议案》和《关于按一定比例以华意电器总公司资金占用费的议案》。
(2)、聘任或解聘公司经理的情况
因工作变动原因，公司第一届董事会第十五次会议决定免去何志友先生公司总经理职务，同时任命董事符念平先生为公司总经理。
(3)、北京中洲会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告，董事会对此作出说明如下：
本公司于1997年末与本公司之第一股东－景德镇华意电器总公司（以下简称华总司）依照法定程序将电冰箱厂全部经营性资产与华总司压缩机铸造线和曲轴箱生产线之资产予以置换。置换的目的是使本公司形成一个完整的压缩机生产线，为将来全力发展壮大本公司压缩机生产规模打下基础。但是，在短期（一、两年）内，本公司压缩机生产销售之增长难以弥补减少冰箱业务所造成的主营业务收入及利润之减少额，为此，本公司于1998年2月份与华总司签订了托管其冰箱厂的协议，该协议规定本公司按电冰箱厂销售收入的2.5%收取托管费用（已公告于1998年2月21日《证券时报》）。
98年6月份本公司与总公司又签订补充协议，是基于以下几点因素：
第一、电冰箱厂销售存在着赊销、代销等各种方式，实际销售收入在其帐面反映滞后，不便于操作，原定比例过低不合理；
第二、电冰箱厂有本公司曾用募集资金投入并组织建设的20万台R134a无氟电冰箱技改项目98年竣工投产而本公司之广大公众投资者却未能享有其投资应带来的收益；
第三、总公司应对本公司投资阔箱项目的5254万元，97及98年两年的机会成本予以适当补偿；
第四、本公司自年初受托该电冰箱厂以来，已经为此发生和将会加大人力、物力的，有形的和无形的投入和损耗，现冰箱厂从厂长（由本公司董事成员担任）到主要部门的管理人员，技术骨干均由本公司派出，因此，本公司与华总司经协商并经履行法定程序，提请1998年6月26日召开的1997年度股东大会审议表决（华总司因涉及关联交易，不参加此项表决）通过，于1998年6月27日签订补充协议，将原协议中“按冰箱销售收入2.5%收取托管费”，修改为从98年1月份起“按3000万元／年收取托管费用”产以1997年股东大会决议公告披露于1998年6月27日《证券时报》。
另外，本公司已于年披露日前收到华意电器总公司交来的98年度冰箱厂托管收入3000万元。
2、本年度利润分配预案：
经北京中洲会计师事务所审计，本公司1998年度实现净利润45892461.73元，提取10%的法定公积金4589246.17元，提取10%的法定公益金4589246.17元，提取30%的任意公积金1376738.52元，本年度可供股东分配的利润为22946230.87元，加上年未分配利润结余13820689.72元，合计为36766920.59元。根据公司业务发展的需要，1998年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。
该预案尚须报1998年度股东大会审议通过。
3、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的实施情况：
①根据本公司1997年度股东大会决议，董事会于1998年8月顺利组织实施了1997年度利润分配方案；
②根据本公司1998年度第一次临时股东大会决议，董事会于1998年9月顺利组织实施了1998年中期分红及资本公积金转增股本方案；
③根据本公司1997年度股东大会决议并授权公司董事会办理的《1998年度增资配股方案》，公司董事正在积极地办理有关事宜，目前公司的配股申请已经江西省证券管理办公室初审通过，并报中国证券监督管理委员会复审。
六、监事会报告
本年度内监事会根据《公司法》及公司章程规定，积极独立地行使监督职能全体监事均列席了每次董事会。监事会在此对本年度公司运行等情况发表独立意见如下：
1、本公司重大事项决策及执行之行为，信息披露行为，生产经营行为均严格遵照《公司法》、有关股份公司的其它法律法规及本公司章程等，运作规范；
2、本公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时无任何违反法律、法规、公司章程或损害公司利益之行为；
3、本公司严格遵照募集资金投向的承诺，九八年实际投资项目为200万台无氟压缩机技改项目，与承诺投资项目一致，未作任何变更；
4、本年度公司未发生任何收购或出售资产的交易行为，也未发生损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为；
5、本公司与关联方华意电器总公司在本年度内存在关联交易，双方以等互利为交易原则，各项关联交易未损害本公司利益。
6、本年度公司经营未出现亏损，由北京中洲会计师事务所对公司本年度有关财务报表依法审计后，出具了有解释性说明的审计报告，我们注意到董事会对此作出了详细说明（详见董事会报告），我们认为股份公司向母公司收取阔箱厂的托管费用3000万元合法、合理并未损害股份公司的利益，监事会对此予以认可。
七、业务报告摘要
一、公司行业背景及其定位
目前，本公司是我国唯一全面大批量生产无氟压缩机的厂家，我公司的无氟压缩机最早投产，生产能力最大，产品型号最多。来自我国轻工业信息中心的权威统计报告表明，98年度我公司生产的无氟压缩机产量、销售及市场占有率在国内无氟压缩机行业名列首位。
二、公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营无氟压缩机及其配件的生产与销售，并托经营无氟电冰箱的生产与销售。1998年是市场形势较为严峻，企业外部经营环境困难丛生的一年，也是华意人知难而进、奋力拼搏的一年：
(1)、在国内经济形势疲软，无氟压缩机市场趋于萎缩的情况下，公司决策层殚竭虑，员工上下一心，对内提高产品质量、开发适销对路的新产品，对外实行多层次、全方 销售策略，全年实现无氟压缩机销售56万台。
(2)、星制冷无氟化的必然趋势，为迎接未来二至三年内出现的无氟压缩机使用、销售高潮到来，确保本公司在亚洲无氟压缩机行业的龙头地位，公司决策层一方面加快了二期压缩机技改步伐，另一方面与世界压缩机巨头丹佛斯公司联手，邀请广东科龙集团加盟，三方共商在本公司厂址内合资建设新增年产300万台无氟压缩机生产工厂，该合资项目之建议书已获得国家发展计划委员会批复。
(3)、不断索、完善富有激励与竞争因素的企业运行机制，中、高级管理人员实行筛选聘任制，一般员工实行考核合格竞争上岗制，并有数名干部被解聘，十几名员工筛选下岗。将员工的压力转为动力，促进企业的各项工作。
2、公司财务状况及经营情况
98年末总资产66760万元，比年初67060万元减少0.4%，系应收帐款和存货减少；长期负债年末数为13437万元，与年初持平；股东权益年末数为45441万元，比年初41461万元增加9.6%，系本年度净利润大于本年度现金分红所致；主营业务利润年末数2023万元，比去年同期7398万元减少72.7%，主要原因是由于本公司97年末实施了资产置换，本年度公司主营业务利润不含冰箱业务利润（97年含此利润），另外由于无氟压缩机市场萎缩及大量走私压缩机低价冲击，本公司压缩机产品销售及价格均有所下降（98年10月份以后，由于国家打击走私已见成效，本公司销售已有可喜回升）；净利润年末数为4589万元，比97年度4153万元10.5%增加系向母公司收取托管费用及资金占用费所致。
3、在经营中出现的困难及对策
困难表现在：
(1)、九八年国内压缩机行业两次大幅下调产品价格，国外东南亚某些国家低价格倾销压缩机至国内。
(2)、为降低产品成本，拓宽冰箱降价空间，国内部分冰箱厂家扩大对价格低廉的有氟压缩机使用的份额。
(3)、上半年无氟压缩机大量走私低价冲击国内压缩机市场。
本公司对策：
(1)、开发新产品，根据市场形势的变化，公司开发出使用R600a工质的压缩机投放市场，适应冰厂家的不同需求；
(2)控制成本，控潜节流，从财务费用、管理费用、材料成本等几方面入手，通过转贷、融资转换降低财务费用；通过完善、严格执行管理制度，降低管理费用；通过技术攻关，推行经济责任制降低材料消耗。
(3)、改进产品性能，提高质量，在产品C.O.P值、噪音、振动等几个主要性能指标上，科技人员成立专项小组实行攻关目标责任制，取得较显著成绩，在质量上增强了产品竞争力。
三、公司投资情况
公司96年首次发行股票募资14280万元，及97年配股募资6783万元，扣除发行费用，于97年按计划投资冰箱扩改及无氟压缩机扩改后剩余之资金13722万元转入98年，98年使用情况如下：
承诺投资项目 计划投资额 实际投资项目 报告期实际 累计 累计投资
投资额 投资额 比例
200万台无氟 13800万元 同承诺项目 9592万元 10005万元 72.5%
压缩机技改项目
说明：本年度投资的大部分款项是用于订购国外设备，所余募股资金3795万元存于银行，将按原定计划于99年投入技改项目。该项目竣工后并投产达标后,预计可新增销售收入35,000万元。
四、经营环境及宏观政策对公司经营的影响
1、1999年1月份国家颁布了关于逐步减少直至停止生产与使用氟利昂的强制性时间表，以保护大气臭氧层。
2、国家继续深入、持久地打击走私，将遏制无氟压缩机以走私方式流入国内。
以上两点将促进公司无氟压缩机的生产与销售。
五、新年度业务发展计划
九九年公司将以“以质促销，以销促产，优质低耗，严管增效”为指导思想，做好以下几方面的工作：
1、继续开发R600a系列无氟压缩机，无氟压缩机市场（国内及国际）上R134a工质及R600a工质各占半壁江山，我公司已同时拥有两种工质无氟压缩机的生产能力。
2、提高现有产品的质量性能指标；严格管理，控制成本；调整销售策略，国内及国际市场并举，大、中、小冰箱及冷柜生产厂家并重。
3、完成配股及资产重组工作，抓紧98年确定的配股报批工作，实施配股时完成与广东科龙集团两子公司的资产重组工作。
4、加快技改及合资项目实施
九九年公司对压缩机二期扩改项目将继续进行公用工设施的建设，进口设备的订购与到货安装、调试工作，按预定 计划完成项目投资、建设、投产工作。
继续与丹斯公司、广东科龙公司进行三方合资年产300万台无氟压缩机项目的洽谈、报批、筹建工作。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、报告期内公司未发生收购、兼并等资产重组事项；
3、重大关随着交易事项：
(1)、根据公司与景德镇华意电器总公司签订了《资产置换补充协议》，本司受托经营景德镇华意电器总公司之电冰箱厂按3000万元／年收取托管费（见1998年6月26日《证券时报》刊登的1997年股东大会决议公告）。
(2)、经公司第一届十五次董事会审议通过，自1998年1月份起， 本公司应收华意电器总公司（包括各分公司与全资子公司）款项帐户月末余额扣除应付华意电器总公司（包括各分公司与全资子公司）款项帐户余额扣除应付华意电器总公司（包括各分公司与全资子公司款项帐户余额为基数，按6.6‰的比例计提收取（或支付）华意电器总公司的资金占用费。自1999年起，资金占用费按国家同期贷款利率按月末余额分月计提。
(3)、其他重大关联交易事项参见会计报表附注
4、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款；
5、报告期内，公司所聘会计师事务所未发生改变，仍为北京中洲会计师事务所；
6、本报告期内公司无重大合同事项；
7、公司报告期内未更改名称或股票简称；
8、其他重大事项：
针对2000年问题，公司对有关的财务会计等计算机系统进行了测试，并完成了相应的升级工作，2000年问题对公司的生产经营、日常办公及财务软件等影响不大。
九、财务报告
1、审计报告
审计报告
中洲(99)发字第025号
华意压缩机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华意压缩机股份有限公司（以下简称贵公司）1998年12月31日的资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。
我们注意到，贵公司依据签定的协议1998年度向景德镇华意电器总公司收取托管收入3000万元（该协议之股东大会决议已于1998年6月27日在《证券时报》公布）。
北京中洲会计师事务所 中国注册会计师：易书仪
中国 北京
海演区阜成路33号 中国注册会计师：杨贵鹏
1999年2月8日
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
(1)、公司执行的会计制度
公司执行的会计制度为《股份有限公司会计制度》，与1997年相同。
(2)会计报表附注
注释1.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 121668721.13 89.90 107161516.40 100.00
1-2年 13579992.18 10.03 0
2-3年 91325.51 0.07 0
3年以上 0
合计 135340038.82 100.00 107161516.40 100.00
持本公司5%以上股份的股东单位欠款：华意总公司98895324.04元。
注释2,其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 21168942.92 99.44 8991891.05 98.41
1-2年 104000.00 0.49 26449.66 0.29
2-3年 15000.00 0.07 119230.25 1.30
3年以上
合计 21287942.92 100.00 9137570.96 100.00
本期持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
华意总公司8481247.17元，其中：应收资金占用费16074319.35元，根据税务局允许抵扣的期初进项税冲减总公司的其他应收款7593072.18元。
注释3.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期初存货进项税
3224252.22 3224252.22 3224252.22 0
合计
3224252.22 3224252.22 3224252.22 0
注释4.在建工程
项目名称 压缩机扩改工程 预算数 批准文号 备注
期初数 4128278.35
其中:利息资本化金额 0
本期增加 98772375.44
其中:利息资本化金额
2851403.63
本期转入固定资产数 0
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数 102900653.79 198670000.00 国经贸改(97)488号
其中:利息资本化金额
2851403.63 占长借的比例
资金来源 长期借款及募股资金
项目进度 51.8%
注释5.其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
销售材料利润 1615792.36 98516.16
托管利润 28350000.00
合计 29965792.36 98516.16
托管收入是1998年华意冰箱厂从股份公司置换给总公司，但由股份公司托管经营，根据股份公司与总公司签定的协议（自98年1月1日起全年按3000万元收取，该协议已在98年6月27日的证券时报上公告）收取托管费，本公司已于1999年2月8日收到货币资金3000万元。
注释6.财务费用
项目 1998年度 1997年度
利息支出 3853559.35 5963404.41
减;利息收入 16294334.52 119385.68
汇兑损失
减:汇兑收益
其他支出 301469.84 197481.86
合计 -12139305.33 6041500.59
股份公司与总公司协议按7.92%的年利率（以总公司占用股份公司的往来款各月净余额为基数）计提的应收（或应付）资金占用费，利息收入中含本期(1998.1.1-1998.12.31)股份公司应收资金占用费16074319.35元。致使本期财务费用减少。本公司已于1999年2月8日收到货币资金15000000.00元。
注释7.补贴收入
项目 1998年度 1997年度
增值税补贴收入 230000.00
合计 230000.00
注释8.营业外收入
项目 1998年度 1997年度
罚没收入 2000.00 1311.41
合计 2000.00 1311.41
注释9.营业外支出
项目 1998年度 1997年度
市场调节基金 129584.38 238311.51
合计 129584.38 238311.51
(3).关联交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
景德镇华意电器总公司
景德镇新 电冰箱、空调器、活 本公司之 国有 吴样才
厂东路28号 动冷库等制造销售 母公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
景德镇华意电器总公司 100175000 100175000
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) %
景德镇华意电器总公司
10500.00 69.04 5880.00 16380.00 69.04
4.不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司关系
景德镇华意总公司物资公司 同一母公司
（二）关联方交易
1.销售产品
向存在控制关系的关联方销售货物如下：
企业名称 1998年度 1997年度
景德镇华意电器总公司 154880586.17 229437121.43
景德镇华意电器总公司物资公司 12213870.00
1998年度向华意电器总公司销售货物占本公司销售总额的78.55%，1997年向华意电器总公司销售货物占公司销货总额的75.9%。
2.采购货物
向存在控制关系的关联方采购货物如下：
企业名称 1998年度 1997年度
景德镇华意电器总公司（材料） 63633607.58 66578355.00
景德镇华意电器总公司（产品） 7274514.67
1998年度向华意电器总公司采购材料占本公司购货总额的66.58%，1997年向华意电器总公司采购材料占公司购货总额的29.6%。1998年向华意电器总公司采购产品占公司购货总额的7.61%。
3.关联方应收、应付款项余额：
项目 1998年末余额 199年末余额
应收帐款:
景德镇华意电器总公司 98895324.04 49085118.43
景德镇华意物资公司 35601884.00
应收票据
景德镇华意电器总公司 2000000.00
预收货款:
景德镇华意电器总公司 531908.39
景德镇华意物资公司 245162.80
预付货款:
景德镇华意电器总公司 8481247.17 5461805.12
景德镇华意物资公司 2424679.70
(4)财务承诺
截至1998年12月31日止，本公司没有重大对外财务承诺。
(5).或有事项
截至1998年12月31日止，本公司无重大或有事项。
(6).期后事项
本公司于1999年2月8日收到景德镇华意电器总公司交来98年度资金占用费1500万元，98年度冰箱厂托管收入3000万元。
十、公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更登记日期：1998年11月10日
注册地址：江西省景德镇市新厂东路28号
注册资本：（人民币）贰亿叁仟柒佰贰拾伍万元
2、企业法人营业执照号：3600001130630
3、税务登记号：360200158306309
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记公司
5、公司报告期内主承销机构名称：海通证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称：北京中洲会计师事务所
办公地址：北京市海淀区埠成路33号
十一、备查文件
1、载有董事长新笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿；
5、经公司1997年年度股东大会通过的《公司章程》
华意压缩机股份有限公司董事会
1999年2月10日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 57611296.68 64896269.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2500000.00 1593204.05
应收股利
应收利息
应收帐款 107161516.40 135340038.82
减：坏帐准备 321484.55 406020.12
应收帐款净额 106840031.85 134934018.70
预付帐款 2297972.96 7021404.25
应收补贴款
其他应收款 9137570.96 21287942.92
存货 55473534.70 77756651.93
减：存货跌价准备
存货净额 55473534.70 77756651.93
待摊费用 3224252.22
待处理流动资产净损失 -3156614.14 -5163497.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 230703793.01 305550245.38
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 450304952.45 449976913.62
减：累计折旧 116312079.83 89057841.04
固定资产净值 333992872.62 360919072.58
工程物资
在建工程 102900653.79 4128278.35
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 436893526.41 365047350.93
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 667597319.42 670597596.31
资产负债表(负债及权益类)
编制单位:华意压缩机股份有限公司 单位:人民币元
负债及股东权益 1998年12月31日 1997年12月31日
流动负债：
短期借款 36488335.00 10820000.00
应付票据 6198900.00 8221906.83
应付帐款 8440024.32 21363756.04
预收帐款 20237474.96
代销商品款
应付工资
应付福利费 -631246.88 -570405.66
应付股利 24333415.20
应交税金 22288373.05 27766091.01
其他应交款 1296815.81 729137.71
其他应付款 212560.87 6055350.22
预提费用 4514497.80 2660918.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 78808259.97 121617644.79
长期负债：
长期借款 134374649.00 134374649.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 134374649.00 134374649.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 213182908.97 255992293.79
少数股东权益
股东权益
股本 237250798.00 152083845.00
资本公积 142294907.58 203128445.58
盈余公积 38101784.28 15155553.42
其中：公益金 9641096.97 5051850.80
未分配利润 36766920.59 44237458.52
股东权益合计 454414410.45 414605302.52
负债及股东权益总计 667597319.42 670597596.31
利润及利润分配表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 129284383.83 302488775.58
减：折扣与折让
主营业务收入净额 129284383.83 302488775.58
减：主营业务成本 107489712.09 227160752.80
主营业务税金及附加 1564877.77 1349725.23
二、主营业务利润 20229793.97 73978297.55
加：其他业务利润 30115792.36 98516.16
减：存货跌价损失
营业费用 1224167.82 7144209.78
管理费用 7372008.01 11790103.10
财务费用 -12139305.33 6041500.59
三、营业利润 53888715.83 49101000.24
加：投资收益
补贴收入 230000.00
营业外收入 2000.00 1311.14
减：营业外支出 129584.38 238311.51
加:以前年度损益
四、利润总额 53991131.45 48863999.87
减：所得税 8098669.72 7329599.98
五、净利润 45892461.73 41534399.89
加：年初未分配利润 38154104.72 33266633.81
盈余公积转入
六、可供分配的利润 84046566.45 74801033.70
减：提取法定盈余公积 4589246.17 4153439.99
提取法定公益金 4589246.17 2076719.99
七、可供股东分配的利润 74868074.11 68570873.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 13767738.52
应付普通股股利 24333415.20
转作股本的普通股股利 243333415.00
八、未分配利润 36766920.59 44237458.52
现金流量表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1136622298.27
收取的租金
收到的税费返还 270000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2000.00
现金流入小计 113934298.27
购买商品、接受劳务支付的现金 113007940.63
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5150777.35
支付的增值税款 6832664.24
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 120000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 9250816.05
现金流出小计 134362198.27
经营活动产生的现金流量净额 -20427900.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 230000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 230000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 230000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 36800241.83
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 36800241.83
偿还债务所支付的现金 11131906.83
发生筹资费用所支付的现金 398759.15
分配股利或利润所支付的现金 6020342.40
偿付利息所支支付的现金 6336305.83
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23887314.21
筹资活动产生的现金流量净额 12912927.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7284972.38
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 45892461.73
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -84535.57
固定资产折旧 27242633.18
无形资产摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少) 1853579.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -12139305.33
投资损失(减收益) 0.00
递延税款贷项(减借项) 0.00
存货的减少(减增加) 22283117.23
经营性应收项目的减少(减增加) -80233145.51
经营性应付项目的增加(减减少) -25242705.05
经营活动产生的现金流量净额
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 57611296.68 减:货币资金的期初余额 64896269.06 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7284972.38
