华意压缩机股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:华意压缩机股份有限公司
公司法定英文名称:HUAYI COMPRESSOR CO.,LTD.
公司法定英文名称缩写:HUAYI
2、公司法定代表人:符念平
3、公司董事会秘书:简家凤
授权代表:简家凤
联系地址:江西省景德镇市新厂东路28号
电话:0798-8441770-2215
传真:0798-8441779
电子信箱:hyyszqb@public1.jdptt.jx.cn
4、公司注册地址:江西省景德镇市新厂东路28号
公司办公地址:江西省景德镇市新厂东路28号
邮政编码:333001
公司国际互联网址:www.huayico.com
电子信箱:huayi@public1.jdptt.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》和《中国证券报》
公司登载年度报告的国际互联网址为:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:华意压缩
股票代码:0404
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度实现的利润总额为:38,559,962.38元
净利润:33,988,730.01元
扣除非经常性经营损益后的净利润:17,660,850.99元
主营业务利润:16,440,502.63元
其他业务利润:15,182,245.13元
营业利润:30,550,777.15元
投资收益:8,085,079.94元
补贴收入:0.00元
营业外收支净额:-75,894.71元
经营活动产生的现金流量净额:-38,058,109.37元
现金及现金等价物净增加额:-30,926,555.94元
扣除的非经常性损益项目包括:
资金占用费: 9,943,014.11元×95％×67％=6,328,728.48元
托管收入: 15,000,000元×67％=10,050,000元
营业外收支净额:-75,894.71元×67％=-50,849.46元
2、 主要会计数据和财务指标
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
1主营业务收入(万元)
17,453 12,928 12,928 30,249 30,249
2净利润(万元)
3,399 4,589 5,275 4,153 2,612
3总资产(万元)
57,769 66,760 63,572 66,060 63,170
4股东权益(万元)
46,201 45,441 42,802 41,461 38,154
5摊薄每股收益(元)
0.143 0.19 0.22 0.27 0.172
加权每股收益(元)
0.143 0.19 0.22 0.29 0.184
6扣除非经常性损益后
的每股收益(元)
0.074 0.066 0.095 0.20 0.173
7每股净资产(元)
1.947 1.92 1.80 2.73 2.51
8调整后的每股净资产(元)
1.947 1.93 1.82 2.70 2.51
9净资产收益率(％)
7.36 10.10 12.32 10.02 6.85
10每股经营活动产生的
现金流量净额(元)
-0.16 -0.086 -0.086
注1、主要财务指标计算方法:
(1) 主要财务指标计算方法:
摊薄每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润((期末股份总数((1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数((1 +配股比例或增发新股比例)(配股比例或增发新股比例( 缴款结束日下一月份至期末的月份数(12(
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(固定、 流动)资产净损失-开办费(长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(2)1997、1998年度调整后的主要数据和财务指标是指因会计政策变更、追溯调整以前年度计算所得。
3、 报告期内公司股东权益变动情况
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
237,250,798 142,294,907.34 36,544,758.46 8,664,673.20
11,934,243.47 428,024,707.51
本期增加
0 0 10,196,619.00 3,398,873.00
33,988,730.01 33,988,730.01
本期减少 0 0
10,196,619.00
期末数
237,250,798 142,294,907.34 46,741,377.46 12,063,546.20
35,726,354.48 462,013,437.52
变动原因:盈余公积金增加数为根据董事会利润分配预案,从本年度实现净利润中提取10％的法定公积金3,398,873.00元,提取10％的法定公益金3,398,873.00元,提取10％的任意公积金3,398,873.00元; 法定公益金增加数为提取了从本年度实现净利润中提取10 ％的法定公益金所致;未分配利润的增加数为本年度实现的净利润,减少数为提取10％的法定公积金,提取10％的法定公益金和提取10％的任意公积金。 股东权益的增加数为本年度实现净利润。
三、 股东情况介绍
(1) 截止1999年12月31日本公司共有股东31, 255户。国家股有2户-景德镇华意电器总公司和广东科龙电器股份有限公司
(2) 1999年12月31日公司前10名股东持股情况:
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例
1 景德镇华意电器总公司
104,520,000 44.055％
2 广东科龙电器股份有限公司
59,280,000 24.986％
3 杨炳桂 451,062 0.190％
4 陈碧华 421,700 0.178％
5 阮兵文 377,300 0.159％
6 童可久 333,080 0.140％
7 普丰证券投资基金 288,496 0.122％
8 黄学诚 238,000 0.100％
9 陈跃聪 223,896 0.094％
10 陈开棋 208,000 0.088％
注:1景德镇华意电器总公司1999年1—5 月持有广东科龙电器股份有限公司下属模具公司和塑胶公司各30 ％股权,该部分股权已于6月转让给本公司;华意电器总公司与广东科龙股份有限公司所持股份为未上市流通股份,其他股东所持股份为上市流通股份,未知其是否有关联关系;
2持有本公司股份5 ％以上的国有发起人股东-景德镇华意电器总公司将所持有5,928万股国有法人股依法转让给广东科龙电器股份有限公司,有关公告详见 1999年6月3日及1999年8月12日《证券时报》。 具体变动情况如下:
股东名称
期 初 期 末
持股数(股) 持股比例 持股数(股) 持股比例
景德镇华意电器总公司
163,800,000 69.04％ 104,520,000 44.055％
广东科龙电器股份有限公司
0 0 59,280,000 24.986％
3持有本公司股份5 ％以上的股东所持股份无任何质押或冻结;
四、 股东大会简介
报告期内公司召开了两次股东大会,情况如下:
1、1998年年度股东大会:公司于1999年6月28 日在公司一楼会议室召开1998年度股东大会, 决议公告刊登于1999年6月29日《证券时报》;
2、1999年度第一次临时股东大会:公司于12月4 日在公司一楼会议室召开1999 年度第一次临时股东大会,决议公告刊登于1999年12月7日《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)行业地位
本公司是国内无氟压缩机最大生产基地之一, 且无氟压缩机投产最早,产品规格型号多, 在国内同行业仍处领先。
(2)主营业务及其经营状况
公司主营无氟压缩机及其配件的设计、生产与销售。99年,在极其激烈和残酷的竞争下, 公司管理层深化改革,坚决向质量要效益,积极拓展新品,强化成本管理,优化售后服务,使公司在激烈的市场竞争中不断发展:
①在国内压缩机厂家大打价格战,互相倾压价格的情况下,公司决策层殚精竭虑,员工同心同德, 对内严格管理、千方百计提高产品质量,降低单位产品变动成本,对外实行全方位、灵活的销售策略, 全年实现主营业务收入同比去年增长近四成,销售无氟压缩机68万台;
②鉴于国家把“进口替代”作为“十五”产业结构调整和升级的切入点, 为确保本公司在亚洲无氟压缩机行业的领先地位,公司决策层充分利用国家产业政策, 拟在现址投资建设“年产100万台无氟制冷压缩机产品结构调整(替代进口)技改项目”, 该项目已列入国家经济贸易委员会下达的1999年国家重点技术改造项目计划;
③强化品质管理,加强生产工艺过程和新产品开发过程的质量控制,严格推行生产过程的精益生产方式。 改进服务质量,将服务范围由售后扩大到售前及售中, 在稳定美菱电器等老客户的基础上, 又赢得了伊莱克斯、华凌、冰熊等一批新的重要客户,而且发展了中东、 南非、英国、印尼等国际客户。 为下一年度业务拓展奠定了坚实的基础。
④进一步改革人才激励机制,报告期内,公司先后聘入了总工程师、 总质量师和总经理财务顾问等一批高级人才。而且下气力深化分配制度改革,将员工工资的 70％与产品质量直接挂钩,强化了员工的危机感与紧迫感。
(3)本公司无全资附属企业及控股子公司。
(4)在经营中出现的困难及解决方案
困难表现在:
压缩机行业属于激烈竞争的行业,报告期内, 国内制冷家电市场爆发了降价竞争, 给公司的经营带来较大压力,致使本公司毛利率下降。
解决方案:
①制定产品质量2000计划,增加科技创新力量,同时与西安交大,国家软件试验室,洛阳化工研究院, 合肥通用机械研究所等有关科研单位进行了广泛的技术交流与合作,并先后开发了一系列高效节能无氟压缩机,COP值均在1.35以上;
②制定了降低产品成本计划,成立了“降低产品成本小组”,从拓展业务、提高市场份额节能降耗, 减少可控费用等方面挖潜增效, 开展全方位的降低成本工作。充分发挥科学技术在降低成本方面的作用, 奖励采用新工艺、新材料和采纳员工合理化建议;
③与控股股东—景德镇华意电器总公司进行了债权置换,一方面本公司的资产负债率由32.2％下降至19.7％,进一步改善了本公司的资本结构, 为间接融资创造了条件,另一方面较好地解决了控股股东占用资金的问题。
2、公司财务状况
与去年同期相比, 公司报告期内的财务状况如下:(单位:元)
项目
1999年 1998年 增减幅度(％)
总资产
577,692,813.07 635,724,662.04 -9.13
长期负债
0 134,374,649.00 -100
股东权益
462,013,437.52 428,024,707.51 7.94
主营业务利润
16,440,502.63 19,418,392.00 -15.34
净利润
33,988,730.01 52,753,689.29 -35.57
变动原因说明:
①总资产较去年同期减少9.13％,主要是流动资产下降所致;
②长期负债较去年同其减少100％, 主要是与本公司第一大股东景德镇华意电器总公司进行债权置换所致;
③股东权益较去年同期增加7.94％,主要是本年度盈利所致;
④主营业务利润较去年同期减少15.43％,主要是报告期内压缩机降价所致;
⑤净利润较去年同期减少35.57％, 主要是追溯调增了上年利润和其他业务利润减少所致。
3、公司投资情况
(1)截止1999年12月31日,公司长期投资余额为12,321万元,较上年增加12,321万元,增加幅度为100 ％,被投资公司情况:
被投资公司名称
主要经营活动 权益比例
广东科龙模具有限公司
生产经营模具 30％
顺德容声塑胶制品厂有
限公司
生产电冰箱塑料件、空调塑料
件、产品内外销售 30％
(2)募集资金使用情况
1公司96年首次发行股票募集资金14,280万元,及97年配股募资6,783万元,扣除发行费用后,可用资金共20,004万元,于97年按计划投资冰箱扩改及无氟压缩机扩改后,剩余资金14,212万元转入99年,99年使用情况如下:
承诺投资项目
计划投资额 实际投资项目
200万台无氟压缩机技改项目
13,800万元 收购景德镇华意电器总公司持
有的广东科龙模具有限公司和 顺德容声塑胶制品厂有限公司
各30％的股权
2本公司96年发行新股募集资金14,280万元, 扣除发行费用883万元后,可用于投资的募集资金13,397 万元;97年配股募集资金6,783万元,扣除承销费用176万元,可用于投资的募集资金6,607万元。 两次发行股票扣除发行或承销费用后, 可用于投资的募集资金合计为20,004万元,减去本公司投资于承诺并完工的20万台无氟冰箱示范生产线技改项目5590 万元及直接购买无氟压缩机项目相关资产202万元,所余募集资金14,212万元,原承诺全部投入200万台无氟压缩机技改项目,但鉴于该项目因立项、 可行性报告和初步设计的项目建设人均为本公司第一大股东华意电器总公司, 本公司在申请配套外汇贷款和使用资金上, 无法得到有关银行的理解和变通处理,致使该项目未能按承诺如期进行。 为提高募集资金使用效率,给股东以回报,经本公司1998 年度股东大会审议,决定改变募集资金投向,按评估价12,321万元收购景德镇华意电器总公司合法持有的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司各30％的股权,所余约1,890 万元募集资金用于补充本公司流动资金,截止99年12月31日,该项长期股权投资为本公司带来了8,085,079.94元的投资收益。此次变更公告刊登在1999年6月29日的《证券时报》上。
(3)报告期内,本公司无非募集资金投资的重大项目。
4、中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的影响
总的看,中国加入WTO对华意压缩来说,机遇大于挑战,主要是:
(1) 作为冰箱上游的配套产品的压缩机销售, 国内、国际市场竞争一直非常激烈, 直接结果是国内市场国际化并已同国际市场接轨;
(2) 99年12月7日,由科学技术部、对外贸易经济合作部、财政部、 国家税务总局和海关总署联合下发了《中国高新技术产品出口目录》, 本公司生产的无氟压缩机列入该目录。另外, 本公司还被国家科学技术部火炬中心认定为江西省唯一一家2000 年首批国家重点高新技术企业。因此,加入WTO对扩大本公司产品出口, 进一步提高国际市场占有率具有巨大的推动作用;
5、新年度的业务发展计划
(1) 加快技术改造,投资建设年产100万台无氟制冷压缩机产品结构调整(替代进口)技改项目。
(2) 加大新产品开发力度,继续完善YH、DH、 MH三大系列压缩机制造技术, 进一步提高压缩机的节能水平,同时加快AES—Y 小制冷量及变频压缩机开发速度。继续搞好市场营销策略,并把市场机制引入企业各项管理活动中,指导生产和技术开发。
(3)以财务管理为核心,实现成本管理科学化。99年,压缩机行业价格竞争激烈,全行业平均利润率降低,2000年本公司将千方百计降低产品成本, 提高市场占有份额,提高经济效益。
(4)做好2000年的增资扩股工作,加快重点项目建设;
(5)开展资本运作,在努力扩大主营业务规模的同时。 不放弃拓展新的投资领域和开辟新的利润增长点的机会。
6、董事会日常工作
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
①第一届董事会第十六次会议于2月8日召开,会议审议通过了《1998年年度报告》、《1998年年度报告摘要》、《1998年董事会工作报告》、 《总经理业务报告》、《关于修改公司章程的议案》和《1998 年度利润分配方案》,会议决议和1998年年度报告在1999年2月10日的《证券时报》上公告。
②第一届董事会第十七次会议于5月26日召开, 会议审议通过了《选举公司第二届董事会成员的议案》、 《同意吴样才先生辞去公司董事长职务的议案》、 《关于继续托管经营景德镇华意电器总公司之电冰箱厂并按1500万元/年收取托管费的议案》、《关于决定公司董事、监事年薪的议案》和《关于召开1998 年年度股东大会的决定》。会议决议在1999年5月29日的《证券时报》上公告。
③第一届董事会第十八次会议于6月19日召开, 会议审议通过了《审议变更前次募集资金用途的议案》、 《审议出售200万台无氟压缩机技改项目相关资产的议案》、《审议向华意电器总公司购买股权的议案》、 《关于增选杜泽仕先生为本公司第二届董事会成员候选人的议案》和《关于在1998年年度股东大会上不予审议董事、 监事的报酬事项议案》。会议决议在1999年6月23日的《证券时报》上公告。
④第二届董事会第一次会议于6月28日召开, 会议审议通过了《选举董事符念平先生为公司董事长》《继续聘任符念平先生为公司总经理》、 《继续聘任简家凤先生为公司董事会秘书》、《聘任温昌发先生、 杜泽仕先生为公司副总经理、张继德先生为公司总工程师、 万汉昌先生、潘发祥先生、余笑兵先生为公司总经理助理》。会议决议在1999年6月29日的《证券时报》上公告。
⑤第二届董事会第二次会议于8月6日召开,会议审议通过了《1999年中期报告》和《1999 年中期利润分配方案》。会议决议及1999年中报在1999年8月10日《证券时报》上公告。
⑥第二届董事会第三次会议于8月31日召开, 会议审议通过了《同意董事长符念平先生辞去公司总经理》、《聘任滕征朴先生为公司总经理》和《选举董事温昌发先生为公司副董事长》。会议决议在1999年9月1 日《证券时报》上公告。
⑦第二届董事会第四次会议于10月30日召开,会议审议通过了《关于改组本公司董事会的议案》、 《关于本公司与景德镇华意电器总公司债权置换的议案》、 《审议总经理提交的关于公司部分机构设置和调整的议案》、《关于承建年产100万台无氟制冷压缩机产品结构调整(替代进口)技改项目的议案》、 《关于修改公司章程的议案》和《决定召开1999 年度第一次临时股东大会》。会议决议在1999年11月2日的《证券时报》上公告。
(2)报告期内,本公司未对利润进行分配,未进行公积金转增股本,也未配股或增发新股。
7、董事、监事及高级管理人员
(1) 董事、监事及高级人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期
年初持股数 年末持股数 (起止日期)
(股) (股)
符念平 董事长 男 43 1999、6—2002、6
9734 9734
温昌发 副董事长副总经理 男 35 1999、6—2002、6
0 0
滕征朴 董事、总经理 男 50 1999、9—2002、6
0 0
徐兆庆 董事 男 36 1999、6—2002、6
0 0
杜泽仕 董事、副总经理 男 51 1999、6—2002、6
0 0
余笑兵 董事、总经理助理 男 33 1999、6—2002、6
0 0
段刚 董事 男 37 1999、12—2002、6
0 0
蔡拾贰 董事 男 53 1999、12—2002、6
0 0
万玲珍 监事会主席 女 48 1999、6—2002、6
9734 9734
张志雄 监事 男 50 1999、6—2002、6
9734 9734
胡金水 监事 男 56 1999、6—2002、6
9734 9734
程桂英 监事 女 47 1999、12—2002、6
0 0
张继德 总工程师 男 55 1999、6—2002、6
0 0
万汉昌 总经理助理 男 53 1999、6—2002、6
0 0
潘发祥 总经理助理 男 46 1999、6—2002、6
0 0
简家凤 董事会秘书 男 50 1999、6—2002、6
0 0
本公司董事、监事及高管人员1999年度报酬1万元——1.5万元为7人,1.5万元——3万元为3人。
董事徐兆庆、段刚、蔡拾贰,监事万玲珍、张志雄、胡金水6人未在本公司领取报酬。
本公司99年6月28日召开的98年度股东大会同意吴样才先生、何志友先生分别请求辞去公司董事职务, 其二人持有的本公司高管股经深交所存管部批准,于99年 12月28日上市流通。
(2) 本公司1998 年度股东大会同意吴样才先生、何志友先生分别请求辞去公司董事职务;公司1999 年第一次临时股东大会同意欧阳振邦先生因工作变动原因辞去公司董事职务,孙家骏先生辞去公司监事职务。
(3) 公司第二届董事会第一次会议继续聘任符念平先生为公司总经理, 简家凤先生为公司董事会秘书;根据总经理提名,聘任温昌发先生、 杜泽仕先生为公司副总经理、张继德先生为公司总工程师, 万汉昌先生、潘发祥先生、余笑兵先生为公司总经理助理。 公司第二届董事会第三次会议同意董事长符念平先生辞去公司总经理职务,根据董事长符念平提名, 聘任滕征朴先生为公司总经理。
(4) 公司现有员工781人,其中生产人员577 人,销售人员13人,技术人员218人,财务人员8人, 管理人员82人,大中专以上学历者 186人,无退休职工。
8、本次利润分配预案:
经北京中洲会计师事务所审计,本公司1999 年度实现净利润33,988,730.01元, 提取 10％的法定公积金3,398,873.00元,提取10％的法定公益金3,398,873.00元,提取10％的任意公积金3,398,873.00元, 本年度可供股东分配的利润为23,792,111.01元,加上年未分配利润结余11,934,243.47元,合计为35,726,354.48元。
随着我国加入“WTO”步伐的加快,公司面临着新的机遇与挑战,加速公司产业结构调整、 扩大公司生产规模、加强公司抗风险能力迫在眉睫。鉴于2000 年公司的市场需求扩大和项目建设的启动, 将会在一定的时期内存在资金短缺,为满足公司持续生产经营的需要, 今后更好地回报股东,董事会经审慎研究,拟1999 年度利润不分配,也不实施资本公积金转增股本。
该预案尚须报1999年度股东大会审议通过。
六、 监事会报告
1、 监事会日常工作情况
报告期内公司监事会共召开了三次会议, 具体情况如下:
(1) 第一届八次监事会于1999年6月19日召开,会议同意公司董事会关于变更前次募集资金用途的预案、公司董事会关于出售200万台无氟压缩机技改项目相关资产的预案、向华意电器总公司购买股权的预案, 同时推举公司原任监事万玲珍女士、张志雄先生、胡金水先生、孙家骏先生为本公司第二届监事会成员候选人。 有关决议公司刊登于1999年6月23日证券时报。
(2) 第二届一次监事会于1999年6月28日召开,会议选举万玲珍女士为监事会主席。决议公告刊登于 1999年6月29日证券时报。
(3) 第二届二次监事会于1999年10月30 日召开,会议同意孙家骏先生因工作变动原因辞去监事职务的请求, 同意由职工民主选举产生的职工代表程桂英女士为公司监事会成员。决议公告刊登于1999年11月2日证券时报。
2、监事会作为公司常设的监察机构,本着对股东负责的原则,认真执行监督职能, 按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,列席董事会, 并针对公司的重大决策和经营管理,抓好各项监察工作。 根据报告期内公司的实际情况,监事会认为:
(1) 公司的决策程序符合法定程序, 并按规定进行了信息披露; 公司内部建立了完善的内部控制制度;公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2) 监事会认真检查了公司财务情况, 公司财务报告客观真实地反映了公司财务状况和经营成果, 北京中洲会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(3) 本公司向母公司收取冰箱厂的托管费用是执行两公司签订的有关协议。本公司对冰箱厂的20 万台无氟电冰箱技改项目的建设提供了人力和财力的支持, 并于本年度较好地受托经营了冰箱厂。 因此本监事会认为该协议是建立在合法合理、互惠互利的基础上, 并未损害本公司的利益,监事会对此予以认可。
(4) 报告期内公司根据董事会提出的议案, 经公司股东大会审议通过后, 变更了募集资金的投资项目。实际投资项目为按评估价购买华意电器总公司持有的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司各30％的股权,公司1999年已从上述两公司获得收益。 因此我们认为变更募集资金投资项目的程序合理、 合法,是为了尽快给股东以回报,符合公司股东的利益。
鉴于200万台无氟压缩机技改项目所形成的资产大部分是设备预付款及预付工程款, 我们认为以帐面值出售这部分资产与按评估价购买广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司各30％的股权的行为, 其交易价格均较合理,没有发现内幕交易, 无损害公司部分股东权益或造成公司资产流失。 符合公司广大股东利益和公平合理的。
(5)关于本公司与华意电器总公司之间的债权置换,是为了公司规范运作, 妥善解决大股东占用上市公司资金的问题,加速资金周转,改善资本结构, 且本公司与华意电器总公司之间的债权置换是等额置换, 因此我们认为此次债权置换是合理、公正的, 并无损害公司和广大股东利益的行为。
(5) 公司关联交易遵守公开、公平、 公正原则,与华意电器总公司之间的货物购销均参照前期市场平均价格协议定价,我们认为并不存在内幕交易, 其定价是公允的,没有损害公司和非关联股东利益的行为。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、 报告期内公司控股股东未发生变更, 仍为景德镇华意电器总公司;
公司董事会换届选举及部分董事会成员的变动情况见股东大会简介;
经公司第一届董事会第十五次会议审议, 决定同意免去何志友先生总经理职务, 任命董事符念平先生担任本公司总经理; 经公司第二届董事会第三次会议审议,同意符念平先生辞去总经理职务, 并决定聘任滕征朴先生为公司总经理。
本年度公司聘任的董事会秘书仍为简家凤先生, 并无解聘或新聘情况。
4、 报告期内公司收购及出售资产、 吸收合并事项简介
(1)经公司第一届十八次董事会审议后(见1999年6月23日证券时报)并经公司1998年度股东大会(见1999年6月29日证券时报)审议通过,决定将原投资于200 万台无氟压缩机技改项目所形成的资产(在建工程及设备预付款)按帐面值106,864,225.24 元全部出售(转让)至华意电器总公司,出售资产所得收入用途如下所述。
(2)经公司第一届十八次董事会审议后(见1999年6月23日证券时报)并经公司1998年度股东大会(见1999年6月29日证券时报)审议通过,决定将投资于200 万台无氟压缩机技改项目的募集资金变更用途后, 用于按评估价12,321 万元收购华意电器总公司所持的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司各30 ％的股权。该股权转让已于1999年7月29日经江西省国有资产管理局赣国资企字[1999]14号文批准, 根据景德镇华意电器总公司与本公司签署的股权转让协议, 本公司自股东大会批准之月即1999年6月起,享有该部分股权所产生的收益,报告期内共获得该股权投资收益8, 085,079.94元,占公司本年度利润总额的20.97％。
5、 重大关联交易事项
(1) 经公司1999 年度第一次临时股东大会审议,根据公司与华意电器总公司签订的《债权置换协议》,鉴于截止1999年9月30日,本公司对本公司第一大股东—华意电器总公司的应收款项为人民币10,797,000元, 而本公司的长期负债中又有从华意电器总公司转贷而来的国外政府贷款134,374,649元(按照有关协议,该笔贷款由华意电器总公司向中国进出口银行统借统还)。 为妥善解决大股东占用资金的问题,加速资金周转, 改善资本结构,经本公司与华意电器总公司协商, 签订了债权置换协议,将上述债权进行了等额置换, 致使本公司应收帐款和长期借款同时减少。 此次债权置换后的余额,已记入其他应付款, 双方商定直至华意电器总公司的债权余额被本公司日后发生的债权余额冲抵完毕为止(详见1999年12月7日证券时报)。
(2)经第一届十五次董事会决议,本公司与母公司—景德镇华意电器总公司签订了收取资金占用费的协议及补充协议,按照协议,本公司1999 年按国家银行同期贷款利率上浮10％的同比例即7.095％按月末余额向景德镇华意电器总公司共收取资金占用费9,943,014.11 元,占本公司利润总额24.5％。
(3)华意电器总公司是本公司的独家发起人,由于历史原因, 本公司的部分设备及零配件的进口和压缩机的出口业务均是华意电器总公司之进出口处统一办理,且华意电器总公司之电冰箱厂所用压缩机基于品牌、 价格及服务等多方面的考虑, 一直以来都是使用本公司生产的华意压缩机,1999 年本公司向华意电器总公司采购货物累计43,459,792.17元,销售货物共102,610,495.62元, 本公司向华意电器总公司采购货物均以实际采购成本定价, 而向华意电器总公司销售货物是按上期市场平均价格协议定价。详见会计报表附注
6、公司相对于控股股东—华意电器总公司人员独立、资产完整、财务独立。
7、托管事项
根据本公司与华意电器总公司于1999年6月28日签订的托管经营协议,并经公司1998年度股东大会审议通过,1999年本公司继续托管经营华意电器总公司之电冰箱厂,并按1500万元/年收取托管经营费。占公司利润总额的38.9％。
8、报告期内本公司续聘北京中洲会计师事务所负责本公司审计工作。
9、公司报告期内没有发生更改名称或股票简称的情况。
10、其他重大事项
(1) 经财政部财管字[1999]241号文批准,根据广东科龙电器股份有限公司与景德镇华意电器总公司签订的股权转让协议之补充协议, 景德镇华意电器总公司将所持有的本公司部分国有法人股5928 万股依法转让给广东科龙电器股份有限公司,且于9月份在深圳证券登记公司办理了股权过户手续,自此, 华意电器总公司持有本公司国有法人股10452万股,占公司总股本的44.05％,仍为本公司第一大股东 ; 广东科龙电器股份有限公司持有5928万股,占公司总股本的24.986％,为公司第二大股东。有关公告见1999年8月12日证券时报。
八、财务会计报告
1、 审计报告
审 计 报 告
中洲(2000)发字第053号
华意压缩机股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了华意压缩机股份有限公司(以下简称贵公司)1999年12月31日的资产负债表、 1999年度利润及利润分配表和1999年度的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师 易书仪
北京中洲会计师务所有限公司
中国.北京 中国注册会计师 承开来
西城区金融大街35号国际企业大厦
2、 会计报表附后
3、 会计报表附注
一、公司简介
华意压缩机股份有限公司(以下简称公司), 是由景德镇华意电器总公司作为独家发起人, 通过社会募集方式设立,1996年6月在深圳证券交易所挂牌交易的上市公司。注册资本:23725万元,法定代表人:符念平。
公司经营范围:无氟压缩机、电冰箱及其配件的生产和销售,制冷设备的来料加工、来料加工、来件装配、补偿贸易、五金配件的加工及销售。
二、主要会计政策
1. 公司执行的会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2. 会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告所载财务信息为1999年1月1日至1999年12月31 日的财务信息。
3. 记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
4. 计帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
5.现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。具体指本公司拥有的期限等于或短于三个月的短期投资。
6. 坏帐准备
(1) 坏帐的确认标准:
1 因债务人破产或死亡, 以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
2 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
坏帐核算采用备抵法,按期末应收款项余额的25 ％计提坏账准备。
7. 存货
存货的购进按照实际成本计价。原材料领用、 在产品完工时按实际成本计价; 产成品发出时按加权平均法计算结转成本。 消耗性物料和低值易耗品领用发出时,采用一次摊销法核算。
本公司期末存货按成本与可变现净值计价, 计提存货跌价损失准备。 计提方法:根据年末产成品按单个存货的可变现净值与存货实际成本差额进行计提。 原材料同种类产品分组,根据实际损失水平按分组余额的5％-10％计提。
8. 长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资计价和收益确认方法:长期投资全部为其他股权投资。长期股权投资, 按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响, 采用成本法核算。
(2) 股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的, 借方差额一般按不超过10年的期限摊销, 贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(3) 长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余额作为实际成本记帐, 并按权责发生制原则计算应计利息。
(4) 长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息进行分期摊销。
(5) 长期投资减值准备的确认标准是:由于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
(6) 长期投资减值准备的计提方法是:按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
9. 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产标准为:使用期限在一年以上, 单位价值在2,000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、 运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品;
(2) 固定资产分类为:房屋建筑物、 机械设备、动力设备、通用设备、运输设备、其他;
(3) 固定资产计价:按实际成本计价;
(4) 固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(预计净残值率为3％)制定其折旧率如下:
类别 经济使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 40 2.34
机械设备 10 9.70
动力设备 11 8.82
通用设备 14 6.93
运输设备 8 12.13
其他 10 9.70
固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失, 结转入“固定资产清理”, 经批准后净损益转营业外收入或营业外支出。
10. 在建工程
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价, 于交付使用之日估价转入固定资产,并计提折旧, 待办理完毕竣工决算之后, 按决算数调整原估价和已计提折旧。当期利息资本化系根据当期在建工程未交付使用前实际发生额及实际借款利息费用计算。
11. 收入确认原则
公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
12. 所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
13. 会计政策、会计估计或合并报表范围的变更
公司按照财政部财会字(1999)35 号文件《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》要求,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提, 现改按应收帐款余额的25％计提;
(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(3)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为33,063,642.69元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为32,938,329.02元,存货计价方法变更的累积影响数为125,313.67元。 由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润 8,533,871.39元;调增了1999年度留存收益 3,786,972.44元。
三、税项
(一) 增值税:按产品销售收入的17％税率计算销项税,扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税;
(二) 营业税:按资金占用费收入的5％计算缴纳;
(三) 城建税和教育费附加: 分别按照应交流转税额的7 ％和3 ％计算缴纳。
(四) 其他税项: 按税法对有关税项的规定计算、缴纳。
(五) 所得税:根据江西省赣府厅(1996)51号文和景德镇市景府字(1996)88号文的批复精神, 本公司1999年仍按15％的税率缴纳所得税。
四、会计报表主要项目注释(1999年12月31日/1999年度,金额单位:人民币元)
注释1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 118,080.89 25,580.66
银行存款 57,493,215.79 26,659,160.08
其他货币资金 —— ——
合计 57,611,296.68 26,684,740.74
注释2.应收票据 3,800,000.00
其中贴现情况如下:
出票单位
出票日期 到期日 贴现息 贴现金额
备注
合肥美菱股份有限公司
1999-12-29 2000-6-25 53,940.00 1,946,060.00
合肥美菱股份有限公司
1999-12-29 2000-6-25 48,546.00 1,751,454.00
注释3.应收帐款及其他应收款 98,264,853.91
帐 龄 期初数
金额 比例(％) 坏帐准备
期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 116,153,407.45 99.87
98,197,278.84 99.93
1-2年 26,449.66 0.02
2-3年 119,230.25 0.11
4,200.00 0.01
3年以上
63,375.07 0.06
合计 116,299,087.36 100.00 29,074,771.84
98,264,853.91 100.00 24,566,213,48
① 根据景德镇华意电器总公司(简称总公司) 与公司于1999年10月30日签署的《债权置换协议书》, 股份公司以对总公司的应收款项107,970,000.00 与总公司向中国进出口银行借澳大利亚贷款, 转借给股份公司的长期借款134,374,649.元相置换, 导致应收款项和长期借款同时减少,两数的差额记入其他应付款。
② 根据财政部颁发的《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》公司从1996年度开始, 考虑公司的实际情况,本着谨慎性原则, 以应收帐款和其他应收帐款的年末余额的25％计提坏帐准备, 并进行了追溯调整。
③持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
景德镇华意电器总公司: 47,266,698.23
③ 欠款金额前五名的单位:
单位名称
所欠金额 欠款发生时间 欠款原因
应收帐款:
景德镇华意电器总公司
47,266,698.23 1999年 未结算购货款
合肥美菱股份有限公司
29,734,490.84 1999年 未结算购货款
南京伯乐电器集团公司
5,436,400.00 1999年 未结算购货款
长沙中意冰柜厂
3,601040.00 1999年 未结算购货款
浙江德清莫干山荣盛电器实业公司
2,583,414.00 1999年 未结算购货款
其他应收款:
景德镇华意电器总公司
7,412,151.73 1999年 未结算往来款
华意包装材料厂
28,608.61 1996年 未结算材料款
华意压缩机厂医务室
17,095.20 1996年 备用金借款
三六无线电厂
10,000.00 1996年 未结算材料款
注释4.预付帐款 2,176,254.37
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内
696,066.97 30.29 2,153,187.50 98.94
1-2年 1,573,023.71 68.45 0 0
2-3年 28,882.28 1.26 1011.87 0.05
3年以上 0 0 22,055.00 1.01
合计 2,297,972.96 100.00 2,176,254.37 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海宝钢钢材贸易有限公司
768,844.01 1999.10 购货
景德镇市电力局
293,201.99 1999.12 购电
彼乐感应炉上海有限公司
100,000.00 1999.11 购货
北京西门子自动化工程有限公司
90,980.00 1999.09 购货
北京安川北科自动化工程有限公司
43,470.00 1999.09 购货
注释5.存货 34,105,398.20
项 目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原料及主要材料
13,755,724.96 106,171.89 17,789,250.08 130,622.90
在产品
2,053,961.00 —— 1,426,202.83 —
产成品
36,774,962.23 —— 14,889,945.29 77,747.67
合 计
52,584,648.19 106,171.89 34,105,398.20 208,370.57
存货按照期末成本与可变现值比较, 计提存货跌价损失准备。 产成品以前年度没有期末成本低于市场价格的情况,没有追溯调整, 因此产成品跌价准备只反映当年情况。原材料是同种类产品分组, 按可变现价值低于成本的水平,按5％-10％的比例计提跌价准备,因没有1996年的市场价格及存货品质的详细资料, 只追溯调整到1997年度。
注释6.长期投资
(1)类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
0 0 131,296,276.94 0 131,296,276.94 0
合 计
0 0 131,296,276.94 0 131,296,276.94 0
(2)长期股权投资项目
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
减值准备 本期权益增减额 累计增减额准备
顺德容声塑胶制
品有限公司 1999.6-2001.1 78,280,145.65 30％ 0 6,119,132.65 6,119,132.65
其中:
投资成本 76,181,425.30
股权投资差额 -2,010,206.15
损益调整 4,108,926.50
广东科龙模具有
限公司 1999.6-2009.4 53,016,131.29 30％
0 1,965,947.29 1,965,947.29
其中:
投资成本 47,390,611.13
股权投资差额 3,293,615.58
损益调整 2,331,904.58
合计 131,296,276.94 8,085,079.94 8,085,079.94
(3)股权投资差额及摊销:
被投资单位
原始金额 摊销期限 本年摊销 摊余价值
顺德容声塑胶制品有限公司
-4,020,412.30 2年 2,010,206.15 2,010,206.15
广东科龙模具有限公司
3,659,572.87 10年 365,957.29 3,293,615.58
1)公司对上列两个公司的投资为1999年发生的,被投资单位净资产没有发生减值的情况, 所以本年度不计提减值准备。
2)顺德容声塑胶制品有限公司股权投资差额是按其经营协议规定的有限投资年限摊销。
注释7.固定资产及累计折旧
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原 值
房屋建筑物
8,856,128.00 285,000.00 8,571,128.00
机械设备
407,515,623.24 407,515,623.24
动力设备
16,195,772.21 16,195,772.21
通用设备
419,500.00 181,588.13 15,224,043.93
运输设备
15,042,455.80 419,500.00
工作台、生产台
1,883,560.02 1,883,560.02
其他
391,913.18 168,860.00 560,773.18
合 计
450,304,952.45 350,448.13 285,000.00 450,370,400.58
累计折旧
房屋建筑物
429,522.20 213,609.53 19,581.88 623,549.85
机械设备
105,042,054.07 24,547,957.32 129,590,011.39
动力设备
6,261,777.75 1,428,467.10 7,690,244.85
通用设备
172,363.92 1,064,612.87 5,077,655.19
运输设备
4,013,042.32 50,885.36 223,249.28
工作台、生产台
702,326.83 182,705.32 885,032.15
其他
120,514.94 22,807.97 143,322.91
合 计
116,741,602.03 27,511,045.47 19,581.88 144,233,065.62
净 值
333,563,350.42 —— —— 306,137,334.96
本年度固定资产减少为出售住房一套。
本年度固定资产无置换、抵押和担保等情况。
注释 8.在建工程 2,538.00
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数
定资产数
资金来源 进度
100万台无氟压缩
机进口替代项目
0 2538.00 0 0 2538.00 贷款自筹 0
200万台无氟压缩
机技改工程
102718263.70 4145961.54 0 106864225.24 0
其他
182390.09 355.80 3386.13 179359.76 0
合计
102900653.79 4148855.34 3386.13 107043585.00 2538.00
根据公司1998年度股东大会通过的《关于出售200万台无氟压缩机技改项目相关资产的议案》公司将原投资于200万台无氟压缩机技改项目所形成在建工程全部出售(转让)至华意电器总公司,由总公司继续完成该项目。
注释 9.短期借款 51,150,000.00
借款类别 期初数 期末数
银行借款 35,488,335.00 50,150,000.00
其他单位借款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 36,488,335.00 51,150,000.00
担保借款 36,488,335.00 51,150,000.00
注释10.应付票据 18,563,000.00
持本公司5％(含)以上股份的股东单位的款项:
景德镇华意电器总公司 3,700,000.00
注释 11.应付帐款 33,327,702.31
无欠持本公司5％(含)以上股份的股东单位的款项。
注释12.应交税金 8,709,713.70
税种 欠交税额
增值税 654,538.95
营业税 522,900.71
所得税 5,778,408.75
城建税 1,753,865.29
合计 8,709,713.70
注释13.其他应付款 603,690.79
无欠持本公司5％(含)以上股份的股东单位的款项。
注释14.预提费用 2,051,458.76
费用项目 期初数 期末数 结存原因
利息费用 2,883,434.25 1,780,464.10 于下期支付
养老保险费 136,620.00 136,620.00 于下期支付
商标使用费 1,320,000.00 0
国外贷款费用 134,374.64 134,374.66 于下期支付
市场调节基金 40,068.91 0
合 计 4,514,497.80 2,051,458.76 ——
注释15.资本公积 142,294,907.58
项 目
期初数 本期增加 本期减少数 期末数
股本溢价
147,629,074.24 0 0 147,629,074.24
资产评估增值准备
-5,334,166.66 0 0 -5,334,166.66
合计
142,294,907.58 142,294,907.58
注释16.盈余公积 46,741,377.46
项 目
期初数 本期增加 本期减少数 期末数
法定盈余公积
14,112,346.74 3,398,873.00 0 17,511,219.74
公益金
8,664,673.20 3,398,873.00 0 12,063,546.20
任意盈余公积
13,767,738.52 3,398,873.00 0 17,166,611.52
合计
36,544,758.46 10,196,619.00 0 46,741,377.46
注释17.未分配利润
期初数 11,934,243.47
本年净利润 33,988,730.01
减:提取法定公积金(10％) 3,398,873.00
提取法定公益金(10％) 3,398,873.00
提取任意盈余公积金(10％) 3,398,873.00
期末数 35,726,354.48
① 本公司根据1999年度公司董事会分配预案对 1999年末未分配利润拟不分配, 也不实施资本公积金转增股本,该预案尚需股东大会审议。
② 1998年度期末帐面未分配利润为36,766,920.59元,本年度调减24,832,677.12元,其中:计提坏帐准备追溯调整调减了利润24,440,294.19元;存货跌价准备追溯调整调减了利润90,246.11 元,补提折旧调减利润372,205.18元。1998年托管费收入因免征营业税,调增1998年度利润1,402,500 元;会计差错调整调减利润2,423,693.09元;资金占用费补税减少利润689,691.67;其他会计误差调增利润223,927.30元,冲减计提盈余公积调增利润1,557,025.82元。
注释18.其他业务利润
业务种类
本年发生数 上年发生数
收入数 成本数 收入数 成本数
销售材料
873,716.53 691,471.40 37,883,941.45 36,118,149.09
托管收入
15,000,000.00 0 30,000,000.00 0
合计
15,873,716.53 691,471.40 67,883,941.45 36,118,149.09
托管收入本公司托管华意冰箱厂所取得的收入。1998年华意冰箱厂从股份公司置换给总公司,由股份公司托管经营,根据股份公司与总公司1999年5月26日签定的《托管经营协议》,自99年1月1日起全年按1500万元收取,于6月28日召开的1998年度的股东大会上通过(该协议已在99年8月10日的证券时报上公告),本公司已于1999年6月30日收到货币资金1500万元。
注释19.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 7,495,635.67 6,704,962.98
减:利息收入 10,353,043.97 16,294,334.52
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 365,534.42 301,469.84
合计 -2,491,873.88 -9,287,901.70
股份公司与总公司协议按7.095％的年利率( 以总公司与股份公司的往来款相互占用各月净余额为基数)计提的应收(或应付)资金占用费, 利息收入中含本期股份公司应收资金占用费9,943,014.11元,致使本期财务费用减少。
释20.投资收益
项目 金额
股权投资收益
顺德容声塑胶制品有限公司 6,119,132.65
广东科龙模具有限公司 1,965,947.29
合计 8,085,079.94
注释21.营业外收支
主要项目类别
本年发生数 上年发生数
内容 金额 内容 金额
营业外收入 违约金 3,165.70 罚款 2,000,00
无法支付的款项 43.04
处理固定资产净收益 3,906.88
合 计 7,115.62 2,000
营业外支出 税收罚款 59,965.29 市场调 129,584.00
节基金
其他 18,761.29 4,284.13
处理固定资产净损失 4,283.75
合 计 83,010.33 133,868.13
注释22.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
个人所得税 1,300,000.00
银行手续费 331,058.42
管理费用 1,269,230.95
营业费用 1,405,427.45
合 计 4,305,716.82
五、分行业资料
行 业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
制造业
129284383.83 174529267.60 107489712.09 157088311.78
21795271.74 17440955.82
公司内行业
间相互抵减
合 计
129284383.83 174529267.60 107489712.09 157088311.78
21795271.74 17440955.82
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质 法定代表人
景德镇华意 景德镇新 电冰箱、空调器、活 本公司之母公司
电器总公司 厂东路28号 动冷库等制造销售
国有 吴样才
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
景德镇华意电器总公司
100,175,000 0 0 100,175,000
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
景德镇华意
电器总公司
16,380 69.04 0 0 5,928 24.986 10,452 44.05
(四)关联方交易
1.采购货物
公司名称
1999年度 占本年度 1998年度 占本年度
购进比例(％) 购进比例(％)
景德镇华意
电器总公司
43,459,792.17 39.07 63,633,607.58 66.58
订价原则:按实际市场价代理进口材料。
2.公司向关联企业销售货物
单位名称
1999年度 占本年度 1998年度 占本年度
销售比例(％) 销售比例(％)
景德镇华意
电器总公司
102,610,495.62 58,50 154,880,586.17 92.65
订价原则:按关联方协议定价。
3. 公司本年度收取关联企业资金占用费
单位名称 金额
景德镇华意电器总公司 9,943,014.11
4.公司与大股东签订的托管经营协议
交易数量 交易金额
景德镇华意电器总公司 15,000,000.00
(五) 关联方应收应付款项余额
项 目
1999年12月31日 1998年12月31日
应收帐款:
景德镇华意电器总公司 47,266,698.23 98,895,324.04
应收票据
景德镇华意电器总公司 — 2,000,000.00
其他应收款
景德镇华意电器总公司 7,412,151.73 8,481,247.17
应付票据
景德镇华意电器总公司 3,700,000.00 ——
七、 或有事项
无或有事项。
八、 承诺事项
无重大承诺事项。
九、 其他重要事项
除前述重要事项外无其他重要事项。
华意压缩机股份有限公司
董 事 会 二000年三月二十五日
资产负债表(资产类)
编制单位:华意压缩机股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 26684740.74 57611296.68
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3800000.00 2500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 90654500.94 107161516.40
其它应收款 7610352.97 9137570.96
减:坏帐准备 24566213.48 29074771.84
应收款项净额 73698640.43 87224315.52
预付帐款 2176254.37 2297972.96
应收补贴款
存货 34105398.20 52584648.19
减:存货跌价准备 208370.57 106171.89
存货净额 33897027.63 52478476.30
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 140256663.17 202112061.46
长期投资:
长期股权投资 131296276.94
长期债权投资
长期投资合计 131296276.94
减:长期投资减值准备
长期投资净额 131296276.94
固定资产:
固定资产原价 450370400.58 450304952.45
减:累计折旧 144233065.62 116741602.03
固定资产净值 306137334.96 333563350.42
工程物资
在建工程 2538.00 100049250.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 306139872.96 433612600.58
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 577692813.07 635724662.04
负债与股东权益
流动负债:
短期借款 51150000.00 36488335.00
应付票据 18563000.00 6198900.00
应付帐款 33327702.31 8440024.32
预收帐款 175919.90
代销商品款
应付工资
应付福利费 -204757.86 -631246.88
应付股利
应交税金 8709713.70 16827944.46
其他应交款 1302647.95 1274289.96
其他应付款 603690.79 212560.87
预提费用 2051458.76 4514497.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 115679375.55 73325305.53
长期负债:
长期借款 134374649.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 134374649.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 115679375.55 207699954.53
股东权益:
股本 237250798.00 237250798.00
资本公积 142294907.58 142294907.58
盈余公积 46741377.46 36544758.46
其中:公益金 12063546.20 8664673.20
未分配利润 35726354.48 11934243.47
股东权益合计 462013437.52 428024707.51
负债及股东权益合计 577692813.07 635724662.04
利润及利润分配表
编制单位:华意压缩机股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 174529267.60 129284383.83
减:折扣与折让
主营业务收入净额 174529267.60 129284383.83
减:主营业务成本 157088311.78 107489712.09
主营业务税金及附加 1000453.19 2376279.74
二、主营业务利润 16440502.63 19418392.00
加:其他业务利润 15182245.13 31765792.36
减:存货跌价损失 102198.68 -41255.95
营业费用 1405427.45 1224167.82
管理费用 2056218.36 -2675857.80
财务费用 -2491873.88 -9287901.70
三、营业利润 30550777.15 61965031.99
加:投资收益 8085079.94
补贴收入 230000.00
营业外收入 7115.62 2000.00
减:营业外支出 83010.33 133868.13
加:以前年度损益调整
四、利润总额 38559962.38 62063163.86
减:所得税 4571232.37 9309474.57
五、净利润 33988730.01 52753689.29
加:年初未分配利润 11934243.47 9890813.79
盈余公积转入数
六、可分配利润 45922973.48 62644503.08
减:提取法定盈余公积 3398873.00 5275368.92
提取法定公益金 3398873.00 5275368.92
七、可供股东分配利 39125227.48 52093765.24
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 3398873.00 15826106.77
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 24333415.00
八、未分配利润 35726354.48 11934243.47
现金流量表
编制单位:华意压缩机股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 123677010.17
收取的租金
收到的税费返还 7180000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 410029.76
现金流入小计 131267039.93
购买商品、接受劳务支付的现金 139609364.82
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7000791.41
实际交纳的增值税款 4535874.28
支付的所得税款 13062000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 811401.97
支付的其他与经营活动有关的现金 4305716.82
现金流出小计 169325149.30
经营活动产生的现金流量净额 -38058109.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动所产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 14661665.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 14661665.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 7530111.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7530111.57
筹资活动产生的现金流量净额 7131553.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30926555.94
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 33988730.01
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4508558.36
固定资产折旧 27511045.47
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -2491873.88
投资损失(减收益) -8085079.94
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 18479249.99
经营性应收项目的减少(减增加) -147970104.72
经营性应付项目的增加(减减少) 37075858.09
其他 7942623.97
经营活动产生的现金流量净额 -38058109.37
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 26684740.74
减:货币资金的期初余额 57611296.68
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30926555.94
