华意压缩机股份有限公司2007年半年度报告
二00七年八月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席董事会。
公司负责人余笑兵、主管会计工作负责人廖新霞及会计机构负责人刘胜利声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司2007年半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况------------------------------------------------------- 4
二、主要财务数据和指标------------------------------------------------- 5
三、股本变动和主要股东持股情况----------------------------------------- 6
四、董事、监事、高级管理人员情况----------------------------------------8
五、董事会报告----------------------------------------------------------9
六、重要事项---------------------------------------------------------- 12
七、财务报告---------------------------------------------------------- 16
八、备查文件-----------------------------------------------------------48
公司基本情况
（一）公司的法定中文名称：华意压缩机股份有限公司
公司的法定英文名称：HUAYI COMPRESSOR CO., LTD.
公司英文名称缩写：HYCC
（二）公司法定代表人：余笑兵
（三）公司董事会秘书：简家凤
证券事务代表：巢亦文
联系地址：江西省景德镇市新厂东路２８号
电话：0798-8470237、8470228
传真：0798-8470221
电子信箱：hyzq@hua-yi.cn
（四）公司注册及办公地址：江西省景德镇市新厂东路２８号
邮政编码：３３３００１
电子信箱：hyzq@hua-yi.cn
公司网址：www.hua-yi.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
公司登载年报的网址：www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：公司证券办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华意压缩
股票代码：000404
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年6月13日
公司最近一次变更登记日期:2007年7月16日
注册地址：江西省景德镇市新厂东路28号
企业法人营业执照注册号：360000110000494
税务登记号码：36020170562223X
公司聘请的会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所
会计师事务所办公地址：江西省南昌市叠山路119号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,390,942,415.01 2,081,811,266.76 2,096,306,909.84 14.85% 14.05%
所有者权益 393,080,797.94 393,378,358.00 401,316,805.39 -0.08% -2.05%
每股净资产 1.21 1.21 1.24 0.00% -2.42%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 13,931,428.27 16,903,906.75 16,408,482.11 -17.58% -15.10%
利润总额 15,052,888.00 16,243,618.18 16,243,618.18 -7.33% -7.33%
净利润 -8,000,485.45 -12,034,256.65 -12,034,256.65 33.52% 33.52%
扣除非经常性损益后的净 -10,429,931.85 -13,132,605.18 -13,132,605.18 20.58% 20.58%
利润
基本每股收益 -0.02 -0.05 -0.05 40.00% 40.00%
稀释每股收益 -0.02 -0.05 -0.05 40.00% 40.00%
净资产收益率 -2.04% -3.20% -3.00% 1.16% 0.96%
经营活动产生的现金流量 2,665,874.13 116,402,031.73 -97.71%
净额
每股经营活动产生的现金 0.01 0.45 -97.78%
流量净额
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扣除的非经常性损益项目包括： 单位:人民币元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -84,690.04
产生的损益
补贴收入 2,585,454.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,307,986.67
扣除公司日常根据企业会计制度规定的资产减值准备后的其他各项营 -1,379,304.23
业外收支净额
合计 2,429,446.40
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利润表附表如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 35.56 35.19 0.43 0.43
营业利润 3.54 3.51 0.04 0.04
净利润 -2.04 -2.01 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后的净 -2.65 -2.63 -0.03 -0.03
利润
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及股份结构无变化。
（二）报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
1、有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 可上市交易时 新增可上市交易股份数 限售条件
份数量 间 量
1 景德镇华意电器总公司 106,087,800 2007-12-20 16,229,060 法定条件
2008-12-20 16,229,060
2009-12-20 73,629,680
2 海信科龙电器股份有限公司 59,280,000 2007-12-20 16,229,060 法定条件
2008-12-20 16,229,060
2009-12-20 26,821,880
3 张志雄 15,824 2007-5-22 5,275 高管持股
4 查春霞 12,505 2007-5-22 4,169 高管持股
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注：公司监事会主席张志雄先生、监事查春霞女士持有股公司股份合计37,773股，依据相关规定，其所持股份的25%即9,444股于2007年5月22日解除锁定。
2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 31,561
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
景德镇华意电器总公司 国有股东 32.68% 106,087,800 106,087,800 106,087,800
海信科龙电器股份有限公司 境内非国有法人 18.26% 59,280,000 59,280,000 59,280,000
颐和银丰实业有限公司 境内非国有法人 2.56% 8,302,921 0 0
孙军忠 境内自然人 2.22% 7,218,268 0 0
董宇 境内自然人 0.40% 1,292,106 0 0
海南异原投资有限公司 境内非国有法人 0.31% 1,000,000 0 0
王金花 境内自然人 0.22% 701,000 0 0
张成雄 境内自然人 0.21% 685,500 0 0
王淑珍 境内自然人 0.17% 566,100 0 0
樊勇 境内自然人 0.17% 550,204 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
颐和银丰实业有限公司 8,302,921 人民币普通股
孙军忠 7,218,268 人民币普通股
董宇 1,292,106 人民币普通股
海南异原投资有限公司 1,000,000 人民币普通股
王金花 701,000 人民币普通股
张成雄 685,500 人民币普通股
王淑珍 566,100 人民币普通股
樊勇 550,204 人民币普通股
中糖世纪股份有限公司 550,000 人民币普通股
江福云 549,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司第1、2名股东之间无关联关系，其他股东为无限售条件的流通股东，未知其他流通股东之间是否
的说明 有关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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持有公司5%（含5%）以上的股东所持股份质押、冻结等情况：
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序号 股东姓名 冻结股数 冻结类 质权人 冻结期限
型
1 景德镇华意电器总公司 2016.13万股 质押 中国工商银行景德镇分行 2002-7-19---还款解押
2 景德镇华意电器总公司 2016.87万股 质押 中国工商银行景德镇分行 2005-4-29----还款解押
3 景德镇华意电器总公司 6575.78万股 司法 江西省高级人民法院 2004-9-10---2007-9-2
4 景德镇华意电器总公司 1916.13万股 司法 北京市第二中级人民法院 2007-2-26---2007-9-27
5 景德镇华意电器总公司 1716.87万股 司法 北京市第二中级人民法院 2007-2-26---2007-9-27
6 景德镇华意电器总公司 300.00万股 司法 北京市第二中级人民法院 2006-6-27---2007-9-27
7 景德镇华意电器总公司 100.00万股 司法 北京市第二中级人民法院 2006-9-28---2007-9-27
8 海信科龙电器股份有限公司 5928.00万股 司法 浙江省嘉兴市中级人民法院 2006-7-6---2007-7-5
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注1：第二大股东广东科龙电器股份有限公司已更名为海信科龙电器股份有限公司。鉴于海信科龙电器股份有限公司已付清加西贝拉压缩机有限公司的历史欠款，被冻结的5928万股股权于2007年7月5日到期后，其冻结自然解除。
注2：报告期内公司控股股东未变更，仍为景德镇华意电器总公司。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
（二）、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、报告期董事、监事新聘或解聘情况
2007年1月19日，苏玉涛先生因个人原因辞去本公司董事之职（详见2007年1月27日证券时报公司2007-002号公告）。
经2007年6月20日召开的2006年度股东大会审议，增补刘春新女士为第四届董事会董事（详见2007年6月21日证券时报公司2007-022号公告）。
2、本报告期无高级管理人员新聘或解聘情况。
五、董事会报告
报告期公司总体经营情况
报告期内，公司产销量再上新台阶。1-6月公司生产压缩机633万台，销售压缩机610万台，同比增长了41%和32%。实现主营业务收入124,528万元和主营业务利润13973万元，分别比上年同期增长了43%和28%。但销售费用与财务费用的大幅增加，使公司的营业利润较同期下降了15%。报告期归属于母公司所有者的净利润为-800万元,较上年同期减少亏损403万元。
报告期内主要经营状况
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）主营业务分行业、产品情况如下表：
单位:万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
专用设备制造业 124,527.84 110,554.79 11.22% 43.07% 45.21% -1.31%
主营业务分产品情况
压缩机 124,527.84 110,554.79 11.22% 43.07% 45.21% -1.31%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为82.56万元。
（2）主营业务分地区情况
单位:万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境外 26,949.86 128.80
境内 97,577.99 29.65
其中：江西省内 317.71 -87.29
江西省外 97,260.28 33.67
合计 124,527.84 43.07
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2007年1-6月，公司向前五名供应商采购金额合计257,674,996.67元,占报告采购总额的19.67%；向前五名销售客户销售金额合计357,443,025.30元，占报告期销售总额的26.18%。
2、主营业务及其结构与上年度相比无重大变化。
3、主营业务盈利能力与上年同期相比发生变化的原因
报告期主要原材料价格继续上涨，同时产品价格略有上升,尽管公司采取各种措施降低产品成本,但公司主营业务收入增长速度仍低于主营业务成本的增长，产品毛利率较上年同期下降了1.31个百分点。
4、本报告期利润构成与上年度相比无重大变化。
5、报告期无对利润产生重大影响的其他经营活动。
6、报告期内对公司净利润影响达10%以上的参股公司。
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比
益 重
佛山市顺德区容声塑胶制品 冰箱、空调塑料件 381.80万元 114.54万元 14.32%
厂有限公司
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（三）、经营中的问题与困难及解决措施：
公司在经营中面临的主要问题有：1、主要原材料价价上涨，产品盈利能力下降；2、产量的大幅增加及技改工作使公司资金缺口大;3、国内各压缩机厂家纷纷扩产，行业竞争不断加剧。
面对成本压力，公司一方面在严格控制材料采购成本的基础上，通过改良技术设计来降低产品成本；一方面，珍惜压缩机产品市场需求旺盛的大好形势，通过科学管理，合理安排生产，满足用户需求。
面对资金压力，公司一方面加快货款回笼速度，处理好与供应商、银行等合作伙伴的关系，盘活资产，缓解资金压力。一方面在技改项目上，结合公司实情，认真了解分析公司现有设备使用情况，经反复论证，按轻重缓急，有计划地合理安排技改资金。
面对竞争压力，公司一方面通过技术开发，提高产品竞争力，满足不同用户的需求,其中公司研发的HY55MTU系列压缩机被评为江西省优秀新产品一等奖；一方面与国内各大冰箱生产厂家建立长期稳定的友好合作关系，开发新客户；另一方面积极开拓海外市场，扩大出口规模。
（四）报告期内投资情况
1、报告期内无募集资金的使用或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内非募集资金投资情况：
(1)加西贝拉压缩机有限公司扩建年产200万台环保节能高效压缩机生产线项目工程,固定资产投资预算数为23266万元,本期投资增加5463万元,完成工程度为80%。
（2）报告期加西贝拉压缩机有限公司设备技改项目投资1342万元，主要是为了解决现有生产线的瓶颈而增加投入。
（3）华意压缩机（荆州）有限公司300万台项目工程，本期投资增加191万元。
（五）2007年度计划完成情况
公司在2006年年度报告中披露的2007年度经营计划：产销压缩机1000万台，实现销售收入20亿元；本报告期生产、销售压缩机分别为633万台和610万台，实现销售收入12.46亿元，完成全年计划的60%以上，实现了“双过半”。
（六）业绩预告
因公司主营业务盈利能力低,主营业务利润不足以抵偿各项期间费用,预计2007年1-9将亏损1400万元左右。
六、重要事项
（一）报告期内公司治理情况：
报告期，公司根据中国证监会及江西监管局的统一部署，对公司的治理情况认真深入地进行自查，并拟定了整改计划，按照整改计划，报告期内公司建立健全了内部控制制度和接待与推广制度，完善了高管目标责任考核与薪酬激励制度，为了使公司的重大信息内部报告制度能得以在公司内部（包括控股子公司）有效实施，公司加强对高管人员包(括控股子公司的高管)证券法律、法规的培训，并在控股子公司指定专门联络人。通过上述整改，公司实际治理状况得到进一步改善。
(二)经2006年度股东大会审议通过，公司2006年度利润不分配不转增。
2007年度中期利润分配方案:
由于公司出现亏损，2007年度中期利润分配方案为：不分配也不实施公积金转增股本。
重大诉讼、仲裁事项
报告期内无新增重大诉讼事项。
以前期间发生持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项：
截止2007年6月30日以前期间发生涉及诉讼、仲裁的应收帐款3,330.55万元，其中应收长岭（集团）股份有限公司货款1,443.89万元；应收陕西宝鸡长岭冰箱有限公司货款973.21万元；应收河南冰熊保鲜设备股份有限公司货款913.45万元，报告期已收回200万元，尚欠713.5万元。上述款项本公司均已胜诉，并进入了执行程序。
鉴于海信科龙电器股份有限公司已付清加西贝拉压缩机有限公司的历史欠款，被冻结的5928万股股权于2007年7月5日到期后，其冻结自然解除。
（五）报告期内资产收购、出售和重大重组情况。
公司于2007年6月29日参与北京安华白云拍卖有限公司举行的拍卖会，以人民币863万元（佣金29.89万元，总价款892.89万元）竞得华意电器总公司的测试办公楼、配电房、铸造车间、造型材料库、泵房及门房等7处建筑物（详见2007年7月10日）。
（六）关联交易
1、根据本公司与景德镇华意电器总公司签订的协议，本公司以各月末应收款项净额为基数，按一年期银行定期存款利率分月计算，报告期内收到景德镇华意电器总公司的资金占用费153万元。
2、根据本公司与景德镇华意电器总公司签订的资产回租协议，景德镇华意电器总公司回租公司的冰箱生产线，报告期内应向景德镇华意电器总公司收取租金为542.5万元，报告期已收到租金257万元。
3、经2006年度股东大会审批，公司对2007年日常关联交易金额进行了预计（详见2007年4月22日2007-017号公告），报告期日常关联交易的执行情况如下：
单位:万元
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关联交易类别 按产品或劳务等进 关联人 报告期实际执行情况 占报告期同类交易的比例%
一步划分
采购原材料 压缩机壳体 华意家电配件有限公司 3870 2.95
销售产品 压缩机 海信科龙电器股份有限公司 7162 5.24
海信（北京）电器有限公司及其控 10901 7.98
股子公司
合计 21933
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购销往来的关联交易情况详见会计报表附注之关联交易。
4、为控股股东及其关联方提供担保情况
为了解决控股股东非经营性占用公司资金问题,2006年12月,公司以所持加西贝拉53.78%的股权及景土国用[2006]第0222、0223、0224、0225号土地为景德镇华意电器总公司在中国进出口银行5000万元贷款本息提供抵押担保，作为一个过渡。 待第0147号土地使用权过户到公司名下后，通过司法查封该块土地，然后再解除加西贝拉股权及上述四宗土地的抵押及查封(详见2007年3月28日证券时报2007-006号公司公告)。目前，相关手续正在办理中。
（七）重大合同履行情况
资产租赁和资金占用有关协议履行情况见本节（六）重大关联交易1、2条。
对外担保情况
单位:万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保
日） 毕 （是或否）
中宝科控投资股份 2006年09月12日 2,500.00 连带责任担保 2006年9月12日-2007 否 否
有限公司 年9月11日
浙江嘉欣丝绸股份 2006年10月20日 3,000.00 连带责任担保 2006年10月20日-200 否 否
有限公司 8年4月8日
民丰特种纸股份有 2007年03月05日 9,300.00 连带责任担保 2007年3月5日-2008 否 否
限公司 年5月20日
景德镇华意电器总 2006年12月01日 5,000.00 连带责任担保 2006年12月1日-2009 否 是
公司 年12月1日
景德镇陶瓷股份有 2005年03月28日 2,300.00 连带责任担保 2005年3月28日-2006 否 否
限公司 年3月27日
江西鑫新实业股份 2006年08月28日 2,980.00 连带责任担保 2006年8月28日-2007 否 否
有限公司 年8月27日
报告期内担保发生额合计 25,080.00
报告期末担保余额合计（A） 25,080.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,730.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,730.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 26,810.00
担保总额占净资产的比例 68.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 5,000.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 9,030.00
对象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 7154.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 9,030.00
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注1：为中宝科控股份有限公司、浙江嘉欣丝绸股份有限公司、民丰特种纸股份有限公司、景德镇陶瓷股份有限公司及控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司提供的担保经公司2006年度股东大会审议批准；为景德镇华意电器总公司、江西鑫新实业股份有限公司的担保为上年未履行完毕的担保。
注2：为控股股东景德镇华意电器总公司提供的担保为5000万元，详见2007年3月28日证券时报2007-006号公司公告。
注3：为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保9030万元，其中：为景德镇华意电器总公司提供的担保5000万元，为景德镇陶资股份有限公司提供的担保2300万元，为控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司提供的担保1730万元。
注4：上述“三项担保合计（C+E+D）”中，如果一个担保事项同时出现上述C、D、E三种情形，合并计算时仅计算一次。
（八）、承诺事项
股改时，公司股东景德镇华意电器总公司和海信科龙电器有限公司承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。截止报告期末，非流通股股份获得上市流通权未满12个月，景德镇华意电器总公司和海信科龙电器股份有限公司未转让所持股份。
（九）证券投资情况
单位：（人民币）元
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证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 持有数量（ 期末账面值 占期末证券 报告期损益
额（元） 股） 总投资比例
（%）
股票 600683 银泰股份 315,288.00 36,000.00 303,120.00 56.54% 0.00
基金 110001 易基平稳 158,301.00 148,500.00 232,996.50 43.46% 74,695.50
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 473,589.00 - 536,116.50 100% 74,695.50
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(十)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变
例 动
景德镇城市信用社 3,950,000.00 3,000,000.00 5.82% 3,950,000.00 0 0
合计 3,950,000.00 3,000,000.00 - 3,950,000.00 0 0
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(十一)报告期内, 公司没有接受亦没有邀请特定对象的调研或采访等活动。
（十二）其他重要事项
2006年12月，公司控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司的股东余红军等21位自然人与（新加坡）亚冷电器有限公司签订了股权转让协议，将所持的华意压缩机（荆州）有限公司26%的股权转让给（新加坡）亚冷电器有限公司，经湖北荆州市工商行政管理局核准，华意压缩机（荆州）有限公司于2007年2月5日变更为中外合资经营企业。2007年6月19日该公司注册地址变更为荆州市开发区东方大道西。
(十三)报告期其他重要公告索引
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事项 披露日期 刊载报纸 版面
2007年第一次临时董事会决议公告 2007年1月27日 证券时报 C8
关联担保公告 2007年3月28日 证券时报 A4
四届四次董事会决议公告2006年报摘要 2007年4月17日 证券时报 C56
2007第二次临时董事会决议公告2007年第一季度 2007年4月21日 证券时报 C49
报告2007年对外担保公告2007年日常关联交易预
计公告
2006年度股东大会决议公告 2007年6月21日 证券时报 C8
2007年第三次临时董事会决议公告 2007年6月21日 证券时报 C8
2007年第四次临时董事会决议公告 2007年6月30日 证券时报 A16
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七、财务报告
(未经审计)
会计报表(附后)
会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
华意压缩机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系以生产和销售无氟压缩机、电冰箱及其配件为主的生产和加工企业。1996年4月24日经中国证监会证监发审字[1996]31号文批准，在江西南昌以每股4.08元的价格向社会公开发行3,500万社会公众股（其中内部职工股350万股），并经深圳证券交易所深证发字[1996]156号《上市通知书》核准，公司3,150万股社会公众股于同年6月19日上市、350万股内部职工股（除43,200股高管股按规定被锁定外）亦于同年12月19日上市流通。公司股票代码为“000404”，总股本为14,000万股，其中：国有法人股10,500万股、社会公众股3,500万股（含公司职工股350万股）。
1997年9月7日，中国证监会证监上字[1997]77号文核准了公司1997年配股方案。配股实施后，公司总股本增至15,208.3845万股，其中：国有法人股10,500万股，社会流通股4,708.3845万股。
1998年9月8日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过了1998年中期利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本增至23,725.0798万股，其中：社会公众股7,345.0798万股，国有法人股16,380万股。
2001年2月8日，中国证监会证监公司字[2001]33号文核准了公司2000年配股方案。配股实施后，公司总股本增至26,085.3837万股，其中：国有法人股16,536.78万股，社会流通股9,548.6037万股。
根据2006年度第三次临时股东大会暨相关股东会议决议，本公司于2006年12月20日实施股权分置改革，总股本由26,085.3837万股增加至32,458.1218万股。其中：景德镇华意电器总公司 10,608.78万股，占32.69%；海信科龙电器股份有限公司5,928.00万股，占18.26%；社会公众股15,921.3418万股，占49.05%。
本公司经营范围包括：无氟压缩机、电冰箱及其配件的生产和销售，制冷设备的来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、五金配件的加工及销售，对外贸易经营（实行国营贸易管理货物的进出口业务除外）。主要产品有：无氟压缩机。
本公司投资并控股四家子公司，分别为华意压缩机（荆州）有限公司（以下简称“华意（荆州）公司”）、加西贝拉压缩机有限公司（以下简称“加西贝拉公司”）、浙江加西贝拉投资发展有限公司（以下简称“加投发公司”）、 景德镇市华意对外贸易有限公司（以下简称“华意对外贸易公司”）。其中加投发公司为本公司间接控股子公司。
本公司联营企业有三家，分别为佛山市顺德区容声塑胶制品厂有限公司、广东科龙模具有限公司和营口科龙冰箱有限公司，其中营口科龙冰箱有限公司为本公司子公司加西贝拉公司的参股公司。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》（2006）。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司按照权责发生制记账
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时当月1日外汇市场的汇价（中间价）。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末外汇市场的中间汇价折合为记账本位币金额。由此产生的折算差额除固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融工具
（一）金融资产、金融负债的分类和计量。
本公司的金融资产划分为下列四类：
（1）交易性金融资产
（2）持有至到期投资
（3）应收款项
（4）可供出售金融资产
本公司的金融负债划分为下列二类：
（1）公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（2其他金融负债
公司初始确认金融资产或金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（二）金融资产的减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
（三）坏账准备的计提方法、计提比例：
根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏账准备，具体计提方法是个别认定法与账龄分析法相结合，对于一般应收款项，采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备：
账 龄 计提比例
1 年以内 5%
1 至2 年 15%
2 至3 年 30%
3 年5 年 50%
5 年以上 100%
对有确凿证据表明该项应收款项可能存在坏账情形时，按个别认定法提取坏账准备。
（四）坏账的确认标准及其核销
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
9、存货核算方法
本公司的存货主要包括原材料、材料采购、包装物、库存商品、在产品、自制半成品、材料成本差异、低值易耗品等。
原材料、包装物购入时按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价；自制半成品、产成品入库按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法。加西贝拉公司、华意(荆州)公司的原材料按计划成本核算；在产品按定额成本计价。
存货采用永续盘存制，期末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废计入当期损益。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，并计入当期损益。期末存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量；
存货按单个项目计提跌价准备，但对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。
公司在资产负债表日应确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、长期股权投资核算方法
（1）初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照合并日被合并方所有者权益应占份额作为初始投资成本。支付的合并对价与初始成本之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照合并日被合并方可辨认净资产的公允价值计量。合并成本大于被合并方合并日可辨认净资产的公允价值的差额计入商誉；合并成本小于被合并方合并日可辨认净资产的公允价值的差额计入当期损益。
（2）后续计量
公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
公司对联营单位的长期股权投资采用权益法核算；
采用成本法核算的长期股权投资，应当按照初始成本计价，追加或收回投资应当调整其成本；被投资单位宣告分派的利润计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，应当按照享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整其帐面价值；宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的帐面价值。
（3）长期投资减值准备
非同一控制下的企业合并形成的商誉，在期末进行减值测试，商誉的减值确认为当期损益。
按照成本法核算，且没有活跃市场报价，公允价值不能可靠计量的，投资的帐面成本与其预收未来现金流量折现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益；
其他投资项目存在减值迹象的，以投资项目的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，两者较高者估计可回收金额，可回收金额低于帐面成本的差额，计提减值准备。
11、投资性房地产
1）、本公司对拥有并已出租的土地使用权、长期持有并准备增值后转让的土地使用权、拥有并已出租的建筑物按投资性房地产核算。
（2）、投资性房地产的计量模式
本公司依据公司拥有的各项投资性房地产的公允价值能否持续可靠取得为条件，确定对各项投资性房地产的计量模式。
对出租的房屋采用成本模式计量。
对确认为投资性房地产的土地使用权，在当前尚不能持续可靠地取得其公允价值时采用成本模式计量。
按成本模式计量的投资性房地产，按固定资产或无形资产准则，计提折旧、摊销和减值准备。
12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
公司的固定资产指寿命在一年以上的为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的有形资产。
公司固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40年 3% 2.43%
专用设备 10-20年 3% 9.70-4.85%
通用设备 10年 3% 9.70%
运输设备 8年 3% 12.13%
其它设备 5-8年 3% 19.40-12.13%
期末对固定资产进行全面检查，若固定资产存在减值迹象的，估计其可回收金额，当预计可回收金额低于其账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额，当预计可回收金额低于其账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产计价及摊销政策
本公司外购无形资产按取得时的实际成本入账。
公司自行开发的无形资产其在开发阶段的支出，符合《企业会计准则第5号---无形资产》条件的确认为该自行开发的无形资产的成本。。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
公司的无形资产分为使用寿命确定的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命确定的无形资产按自取得当月起在预计使用年限内按直线法摊销。对使用寿命不确定的无形资产不再摊销，
本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期待摊费用
长期待摊费用摊销采用平均年限法按受益期分期平均摊销。
16、借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产的成本；其他借款费用，应当在发生时确认为费用，计入当期损益。
16、收入确认原则
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。
(3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
19、所得税会计处理方法
采用资产负债表债务法，在取得资产、负债时应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与计税基础存在差异时，应当按《企业会计准则第18号---所得税》的规定，计算并确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。但应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂性差异的应纳税所得额为限，确认的递延所得税资产。
20、合并会计报表的编制方法
（1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上（不含50%） 有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；
（2）合并会计报表编制方法：本公司合并会计报表根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计准则》（2006）。
21、利润分配方法
本公司税后利润按以下顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%法定盈余公积金；
(3)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金；
(4) 董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。
三、税 项
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主要税种 计税依据及税率或扣除率
增值税 销项税：按应税产品销售额的17%；
进项税：按购入原料买价的17%、13%、6%、4%；
营业税 按应税收入的5%计缴；
城建税 按应缴流转税额的7%计缴；
房产税 按应税房产原值70%的1.2%、房屋租金收入的12%计缴；
教育费附加 按应缴流转税额的3%计缴；
加西贝拉公司1-4月份按实缴流转税额的４%计缴,5月以后按实缴流转税额的5%计缴:
农村教育费附加 加西贝拉投资发展公司按应税收入的4‰计缴；
地方教育发展费 华意（荆州）公司营业收入的1‰；
堤防维护费 华意（荆州）公司应缴流转税的2%；
市场调节基金 公司本部营业收入的1‰；
企业所得税 按应纳税所得额的33%计缴；
其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳。
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四、控股子公司概况及合并会计报表范围
直接控股
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被投资单位名称 注册地 注册资本（万 本公司实际投资额 公司持股比例 是否合 主营业务
元） （万元） 并
华意压缩机（荆州）有 荆州市 500.00 255.00 51% 是 无氟冰箱压缩机及其相关
限公司 产品和小型家用电器的研
制、生产和销售等
加西贝拉压缩机有限公 嘉兴市 24,000.00 12,907.20 53.78% 是 生产冰箱、冰柜压缩机、
司 压缩机配件及售后维修服
务
景德镇市华意对外贸易 景德镇市 500.00 500.00 100% 是 家用电器、制冷设备等销
有限公司 售、加工装配；经营进出
口业务
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间接控股
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被投资单位名称 注册地 注册资本（ 控股股东名称 控股股东持股 是否合 主营业务
万元） 比例 并
浙江加西贝拉投资发展 嘉兴市 2,200.00 加西贝拉压缩机有限 85% 是 加西贝拉工业园的开发建
有限公司 公司 设经营管理及相关配套服
务
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注：(1) 华意压缩机（荆州）有限公司，系以生产和销售压缩机为主的生产和加工企业。2001年2月5日经荆州市工商行政管理局核准登记成立。2005年11月18日经华意荆州公司第六次股东会决议同意进行增资扩股，增资后的注册资本为人民币500万元。其中：景德镇华意压缩机股份有限公司出资2,550,000.00元，占注册资本的51%，取得实质控股权。2007年2月5日在荆州市工商行政管理局重新登记注册为一家中外合资经营企业，注册资本64万美元，经营期限为20年。股东一为华意压缩机股份有限公司，出资32.64万美元(折合人民币255万元)，占51%股份；股东二为新加坡亚冷电器有限公司，出资16.64万美元(折合人民币130万元)，占26%股份；股东三为余红军等19名自然人，出资14.72万美元(折合人民币115万元)，占23%股份。法定代表人：符念平，注册号 ：4210001110415，注册地址：荆州市沙市区。
(2)本公司2002年7月10日通过受让及增资方式持有了加西贝拉公司53.78%的股权，取得实质控股权。加西贝拉公司前身系中外合资经营企业，创建于1988年12月28日，原注册资本9,920万元，以生产冰箱、冷柜压缩机为主。2002年经股权转让变更为内资企业，由本公司与嘉兴市实业资产经营有限公司、浙江省经济建设投资公司共同出资组建。该公司于2002年5月22日经嘉兴市工商行政管理局重新核准登记成立，注册资本：24,000万元，注册号：3304001002926，法定代表人：符念平，注册地址：嘉兴市经济开发区。
(3)浙江加西贝拉投资发展有限公司系由加西贝拉公司在2002年与浙江中房置业股份有限公司、嘉兴市秀城工业区基础设施投资有限公司共同出资组建，于2002年11月15日经嘉兴市工商行政管理局核准登记成立，注册资本：2,200万元，注册号：3304001500170，法定代表人：朱金松。加西贝拉公司持有加投发公司85%的股权，取得了实质控制权。其经营范围为：加西贝拉科技工业园的开发建设、经营管理及相关配套服务。
(4)景德镇市华意对外贸易有限公司系由景德镇华意压缩机股份有限公司全额出资500万元组建成立，于2006年5月25日经景德镇市工商行政管理局核准登记成立，注册资本：500万元，注册号：3602001002025，法定代表人：余笑兵。其经营范围为：家用电器、制冷设备电冰箱及配件销售、来料加工、装配；经营进出口业务。
(5)本公司合并报表范围：浙江加西贝拉投资发展有限公司、加西贝拉压缩机有限公司、华意压缩机（荆州）有限公司、景德镇市华意对外贸易有限公司。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
下列项目如没有特别说明金额均以人民币元为单位
1、货币资金
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项目类别 期末数 期初数
现金 28,428.82 97,628.28
银行存款 257,016,153.48 197,147,995.07
其他货币资金 33,149,081.34 100,511,197.57
合计 290,193,663.64 297,756,820.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中外币现金:
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币种 期末数 期初数
金额 期末汇率 折算人民币 金额 期末汇率 折算人民币
美元 -- -- -- -- -- --
欧元 -- -- -- 8.788.74 10.2665 90,229.60
合计 -- -- -- -- -- 90,229.60
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其中外币银行存款:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 期初数
原币金额 期末汇率 折算人民币 原币金额 期末汇率 折算人民币
美元 1,716,656.56 7.6088 13,061,693.44 1,376,376.01 7.8087 10,747,707.35
欧元 4,424,733.99 10.2337 45,281,400.23 3,215,336.55 10.2665 33,010,252.69
合计 58,343,093.67 43,757,960.04
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其中外币其他货币资金:
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币种 期末数 期初数
原币金额 期末汇率 折算人民币 原币金额 期末汇率 折算人民币
美元 -- -- -- 26.88 7.8087 209.90
欧元 -- -- -- 28,818.96 10.2665 295,869.85
合计 -- -- -- -- -- 296,079.75
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注：(1)外币银行存款较期初增加33.33%，主要系本期出口收入增加所致。
(2)其他货币资金主要是用于开具应付票据的承兑保证金。
2、交易性金融资产
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
基金投资 232,996.50 -- 232,996.50 158,301.00 -- 158,301.00
合计 232,996.50 -- 232,996.50 158,301.00 -- 158,301.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末易方达基金单位净值1.569元。
3、应收票据
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项目类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 175,842,588.87 179,852,876.72
商业承兑汇票 - 2,740,465.56
合计 175,842,588.87 182,593,342.28
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注：(1)应收票据期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的银行承兑汇票。
(2) 截止2007 年6月30日用于质押的银行承兑汇票有9,319.10万元。
4、应收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 392,229,421.29 70.34% 20,229,606.93 225,160,683.02 59.92% 11,840,675.25
1至2年 23,438,235.88 4.20% 8,602,594.24 48,683,972.20 12.95% 8,641,175.38
2至3年 49,392,932.42 8.86% 16,275,338.72 56,141,270.95 14.94% 17,095,688.28
3至5年 52,508,544.44 9.42% 3,069,833.98 20,220,837.20 5.38% 13,459,473.36
5年以上 40,018,020.40 7.18% 39,599,621.52 25,574,032.00 6.81% 25,574,032.00
合计 557,587,154.43 100.00% 87,776,995.39 375,780,795.37 100.00% 76,611,044.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应收账款中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东——景德镇华意电器总公司欠款107,955,251.27元，比期初增加2,853,110.43元,增幅为2.71%，系冰箱生产线租金未收到部分；海信科龙电器股份有限公司欠款29,237,716.85元，比期初增加3,112,066.94元，增幅为11.91%；海信(北京)电器有限公司及其控股子公司欠款52,571,924.12元，比期初增加7,279,441.72元，增幅16.07%。
(2)应收账款前五名金额合计280,976,052.95元，占全部应收账款的50.39%。
5、其他应收款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 20,635,761.13 84.90% 1,112,254.61 8,717,173.28 69.29% 220,942.37
1至2年 666,087.51 2.74% 346,462.31 2,309,748.76 21.75% 346,462.31
2至3年 2,265,247.76 9.32% 14,130.00 47,100.00 0.44% 14,130.00
3至5年 65,314.76 0.27% 128,315.88 256,631.76 2.42% 128,315.88
5年以上 673,478.69 2.77% 647,787.30 647,787.30 6.10% 647,787.30
合计 24,305,889.85 100.00% 2,248,950.10 11,978,441.10 100.00% 1,357,637.86
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注：(1)其他应收款前五名金额合计15,224,813.53元，占全部其他应收款的65.52%。
(2) 其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款.
(3)其他应收款较期初增加15,556,491.72元，增幅为119.32%，主要系持有本公司子公司--加西贝拉公司5%（含5%）以上表决权股份股东——嘉兴市实业资产经营有限公司欠加西贝拉公司款11,632 ,806.76元。
6、预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 30,460,896.50 93.64% 22,637,947.74 97.34%
1至2年 1,845,731.78 5.67% 471,723.73 2.03%
2至3年 222,374.91 0.68% 146,798.25 0.63%
合计 32,529,003.19 100.00% 23,256,469.72 100.00%
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注：(1)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)预付账款较期初上升39.87%，主要系预付材料款增加所致。
7、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
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项目类别 期末数 期初数
材料采购 -- --
原材料 133,358,163.64 83,123,097.34
低值易耗品 39,172.99 781.77
库存商品 181,740,946.14 168,667,644.16
在产品 38,545,441.16 29,986,789.46
材料成本差异 4,167,922.64 4,890,045.57
委托加工物资 1,863,305.14 3,431,778.30
合计 359,714,951.71 290,100,136.60
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存货跌价准备增减变动情况：
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项目类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 2,214,171.73 -- -- 2,214,171.73
库存商品 3,708,727.75 -- -- 3,708,727.75
在产品 -- -- -- --
合计 5,922,899.48 -- -- 5,922,899.48
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8、长期股权投资
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项目类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司的投资 -- -- -- --
减：减值准备 -- -- -- --
对联营企业的投资 130,840,895.17 1,075,885.07 131,916,780.24
减：减值准备 -- --
合计 130,840,895.17 1,075,885.07 131,916,780.24
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(1)对联营企业的投资
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被投资单位名 投资 占注 初始投资额 期初数 本期追加投 本期权益增减 本期分 累计权益增 期末数
称 期限 册资 资额 额 得现金 减额
本比 红利
佛山市顺德区 7.42 30% 76,181,425.3 79,492,324.9 -- 1,145,388.52 -- 4,456,288.2 80,637,713.5
容声塑胶制品 年 0 9 1 1
厂有限公司
广东科龙模具 9.92 30% 47,390,611.1 43,469,642.1 -- -69,503.45 -- -3,990,472. 43,400,138.7
有限公司 年 3 8 40 3
营口科龙冰箱 19.58 3.3% 3,928,928.00 3,928,928.00 -- -- -- -- 3,928,928.00
有限公司 年
景德镇城市信 5.82% 3,950,000.00 3,950,000.00 -- -- -- -- 3,950,000.00
用社
合计 131,450,964. 130,840,895. -- 1,075,885.07 465,815.81 131,916,780.
43 17 24
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(2)长期投资不存在变现的重大限制。
9、投资性房地产
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
投资性房地产原值 87,887,897.37 87,887,897.37
投资性房地产累计摊销 1,659,117.48 1,099,977.49 2,759,094.97
投资性房地产净值 86,228,779.89 85,128,802.40
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注：投资性房地产按成本法核算。
10、固定资产及累计折旧
固定资产原值:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋及建筑物 105,996,817.02 159,629.00 0.00 106,156,446.02
通用设备 27,750,268.03 845,698.17 0.00 28,595,966.20
专用设备 960,470,676.07 8,305,089.00 11,400.00 968,764,365.07
运输设备 15,536,296.89 1,916,744.00 266,295.00 17,186,745.89
其他设备 32,115,350.11 1,193,210.00 0.00 33,308,560.11
合计 1,141,869,408.12 12,420,370.17 277,695.00 1,154,012,083.29
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累计折旧:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋及建筑物 18,171,037.42 1,409,763.75 0.00 19,580,801.17
通用设备 14,977,084.38 907,366.71 0.00 15,884,451.08
专用设备 513,087,157.36 20,874,246.61 3,248.32 533,958,155.65
运输设备 8,879,218.04 536,727.08 83,031.15 9,332,913.97
其他设备 23,796,524.70 1,155,281.89 0.00 24,951,806.59
合计 578,911,021.90 24,883,386.04 86,279.47 603,708,128.47
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固定资产净值:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产净值 562,958,386.22 550,303,954.82
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固定资产减值准备:
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项目类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
通用设备 221,143.91 221,143.91
专用设备 69,321,332.83 69,321,332.83
合计 69,542,476.74 69,542,476.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净额:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产净额 493,415,909.48 480,761,478.08
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注： (1)本期末固定资产未发生减值。
(2) 本期固定资产增加1,242.04万元主要为在建工程转入。
(3)本期固定资产减少27.77万元，主要系固定资产转让所致。
11、在建工程
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项目名称 资金 完工 期初数 本期 其他 本期转入 期末数
来源 程度 增加数 减少数 固定资产
年产200万台项目工程 自筹 80% 57,199,337.9 54,631,975.27 111,831,313.17
0
其中：利息资本化 628,212.33 1,993,292.30 2,621,504.63
设备技改项目 560,492.39 13,418,208.75 9,068,051.00 4,910,650.14
荆州公司300万台项目工程 自筹 - 1,906,207.60 - 208,200.00 1,028,507.60
合计 57,759,830.2 69,956,391.62 - 9,945,751.00 117,770,470.91
9
其中：利息资本化 628,212.33 1,993,292.30 2,621,504.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)在建工程较年初增加103.90%，主要系本公司子公司－加西贝拉公司支付了“年产200万台环保节能高效压缩机生产线项目”相关项目费用54,631,975.27元以及为了解决原有生产线的生产瓶颈而增加投入；
(2) 期末在建工程无减值情况。
12、无形资产
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项目类别 原始 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
发生额 销期限
电机设计软件 540,000.00 378,000.00 54,000.00 216,000.00 324,000.00 36个月
CAD软件 130,000.00 23,833.66 12,999.96 119,166.30 10,833.70 5个月
土地使用权 17,807,020.00 17,807,020.00 178,070.21 178,070.21 17,628,949.79 594个月
土地使用权 5,170,272.00 5,170,272.00 258,022.00 54,282.92 54,282.92 5,374,011.08 49.5年
土地使用权 72,784,856.11 69,000,008.98 100,000.00 910,781.10 4,695,628.23 68,189,227.88 449个月
土地使用权 95,474,173.67 95,257,678.95 1,298,967.6 1,515,462.39 93,958,711.28 434个月
7
华意注册商标 22,400,000.00 20,676,923.05 1,723,076.95 20,676,923.05
合计 214,306,321.7 208,313,736.6 358,022.00 2,509,101.8 8,501,687.00 206,162,656.7
8 4 6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: (1)华意注册商标系使用寿命不确定的无形资产，按企业会计准则不予摊销；
(2)年末无形资产未发生减值
13、商誉
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项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉 7,122,770.91 -- -- 7,122,770.91
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注: 合并商誉系对子公司—加西贝拉公司股权投资差异所形成。
14、递延所得税资产
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项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延所得税资产 14,097,342.08 3,115,396.39 58,806.00 17,153,932.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、长期待摊费用
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项目类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
房屋租赁费 330,000.00 - 165,000.00 165,000.00
合计 330,000.00 - 165,000.00 165,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：房屋租赁费系本公司子公司—华意压缩机（荆州）有限公司预付给荆州市南湖机械总厂2005年至2007年三年的厂房租金。
16、短期借款
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借款种类 币种 期末数 期初数
抵押借款 人民币 53,000,000.00 76,500,000.00
担保借款 人民币 407,800,000.00 399,000,000.00
质押借款 人民币 21,800,000.00 21,800,000.00
信用借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 487,600,000.00 502,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)抵押借款5,300万元主要系用本公司固定资产转子测试仪、压铸机等22套设备和压缩机二期生产线及部分办公设备抵押贷款3,230万元，以及本公司子公司－加西贝拉公司以固定资产王店房产作为抵押贷款1,000万元、东升路房产作为抵押贷款1,070万元。
(2)担保借款40,780万元，主要由本公司控股股东——华意电器总公司提供担保贷款21,270万元；由江西博能实业集团有限公司提供担保贷款6,950万元；江西鑫新实业股份有限公司提供担保贷款5,710万元；由嘉欣丝绸股份有限公司提供担保贷款1,000万元；由民丰特种纸股份有限公司提供担保贷款4,000万元；本公司为华意（荆州）公司提供担保贷款950万元；由中保科控提供担保贷款900万元。
(3)质押借款2,180万元,主要由本公司控股股东——华意电器总公司用其持有的本公司法人股20,168,708股作为质押物为本公司提供担保，因银行贷款逾期未归还，所以未解除质押。
(4)截止2007年6月30日逾期银行短期贷款28,380万元。
17、应付票据
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项目类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 28,0564,775.63 290,190,243.81
商业承兑汇票 9,300,000.00 5,500,000.00
合计 289,864,775.63 295,690,243.81
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注：应付票据中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
18、应付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 605,725,891.87 90.89% 438,422,531.75 97.15%
1至2年 52,347,424.31 7.85% 7,459,643.39 1.65%
2至3年 4,149,265.00 0.62% 3,087,885.22 0.68%
3年以上 4,202,483.78 0.63% 2,326,620.04 0.52%
合计 666,425,064.96 100.00% 451,296,680.40 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
(2)应付账款较期初增加47.67%，主要系本期产量增加导致材料采购量增加所致。
(3)应付账款中账龄在三年以上的款项有4,202,483.78元，系未结清的货款。
19、预收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 7,514,596.38 98.81% 21,948,457.67 97.82%
1至2年 221,402.21 0.99%
2至3年 90,150.40 1.19% 143,190.40 0.64%
3年以上 21,038.83 0.55%
合计 7,604,746.78 100.00% 22,334,089.11 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)预收账款无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
(2)预收账款较期初大幅下降，主要系本公司及子公司上年预收账款在本期已转入收入，导致预收账款减少所致。
20、应付股利
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单位名称 期末数 期初数
浙江省二轻集团 511,945.25 511,945.25
嘉兴市实业资产经营公司 5,663,121.65 --
浙江省经济建设投资公司 4,331,131.22 --
合计 10,506,198.12 511,945.25
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注：应付股利的余额系应付未付加西贝拉公司股东的股利。
21、应交税费
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税种 期末数 期初数
增值税 -3,997,775.22 -15,305,738.47
营业税 50,232.68 108,453.36
企业所得税 8,665,310.15 10,343,098.12
城建税 -11,945.37 -7,939.20
个人所得税 127,787.95 207,177.09
土地使用税 57,569.86 22,656.77
房产税 28,390.85 402,328.63
印花税 45,711.74 250,928.06
教育费附加 -4,318.27 -2,248.97
市场调节基金 446,125.90 34,201.83
防洪基金 329,540.97 271,052.31
残疾人保障金 186,150.00 0.00
堤防维护费 4,388.25 54,901.40
地方教育发展费 201,853.51 366,943.52
水利专项建设基金 119,389.12 194,910.88
合计 6,248,412.12 -3,059,274.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税费较期初大幅度增加,主要系本期的增值税留抵税额减少所致。
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 67,039,096.12 67.91% 75,898,718.36 73.97%
1至2年 9,303,961.00 9.42% 24,706,424.57 24.08%
2至3年 21,422,668.49 21.70% 953,578.30 0.93%
3年以上 955,760.48 0.97% 1,053,501.89 1.03%
合计 98,721,486.09 100.00% 102,612,223.12 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应付款无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
23、预计负债
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项目类别 期末数 期初数
中国进出口银行 47,900,391.92 54,440,578.92
合计 47,900,391.92 54,440,578.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 预计负债较期初减少6,540,187.00元,主要是归还了贷款600万元及支付了受理费、保全费以及执行费等相关费用540,187.00元。
24、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 币种 期末数 期初数
质押借款 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：质押借款5,000万元系由本公司控股股东——华意电器总公司用其持有的本公司法人股20,161,292股作为质押物为本公司提供担保，到期日2005年6月12日，因银行贷款逾期未归还，所以未解除质押。
25、长期借款
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借款条件 币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 70,000,000.00 40,000,000.00
抵押借款 75,000,000.00 --
合计 145,000,000.00 40,000,000.00
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注:担保借款系本公司子公司－加西贝拉公司新增年产200万台项目工程的基本建设借款，系由嘉欣丝绸股份有限公司提供2000万元担保；民丰特种纸股份有限公司提供5000万元担保。以科技大楼作为抵押贷款3000万元；以200项目土地作抵押贷款4500万元。
26、专项应付款
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项目类别 期末数 期初数
中央技改补助款 6,435,000.00 6,435,000.00
高新产业化专项拨款 300,000.00 300,000.00
科技三项经费拨款 300,000.00 300,000.00
Y系列经济压缩机的开发 -- 200,000.00
合计 7,035,000.00 7,235,000.00
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注：专项应付款较期初减少20万元，主要系：本公司子公司—华意压缩机（荆州）有限公司根据2006年11月28日荆州市信息产业局和荆州市财政局拨款申报表，2006年收到Y系列经济压缩机的开发项目资金拨款20万元，购入固定资产后2007年3月转入资本公积。
27、股 本
数量单位：股
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项目 年初数 本年变动增减(+、-) 年末数
配 送股 资本公积转股 增发 其他 小计
股
有限制条件人民币普通流通股份 165,405,573 -- -- -- -- -- -- 165,405,573
无限制条件人民币普通流通股份 159,175,645 -- -- -- -- -- -- 159,175,645
股份总数 324,581,218 -- -- -- -- -- -- 324,581,218
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28、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 244,243,210.27 235,522.00 244,007,688.27
股权投资准备 684,655.90 684,655.90
关联交易差价 2,430,948.50 2,430,948.50
其他资本公积 1,928,914.84 1,928,914.84
合计 249,287,729.51 249,052,207.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 股本溢价本期减少235,522.00元，系根据上市公司股权分置改革工作备忘录第八号文的规定11条，股改相关费用冲减资本公积235,522.00元。
29、盈余公积
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项目类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 50,158,312.73 -- -- 50,158,312.73
任意公积金 13,080,057.59 -- -- 13,080,057.59
合计 63,238,370.32 -- -- 63,238,370.32
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30、未分配利润
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项目 期末数 期初数
期初未分配利润 -235,790,512.44 -242,797,674.02
加：其他转入 -- --
加：本期净利润 -8,000,485.45 7,007,161.58
减：提取法定盈余公积 -- --
应付股利 -- --
利润转增资本 -- --
期末未分配利润 -243,790,997.88 -235,790,512.44
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31、营业收入
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项目类别 本期累计数 上年同期累计数
压缩机 1,245,278,618.25 870,410,662.94
其它 73,906,996.30 31,656,158.90
合计 1,319,185,614.55 902,066,821.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务收入较上年同期增加46.24%，主要系销量与价格均较去年同期有所增加。
32、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 本期累计数 上年同期累计数
压缩机 1,106,011,186.73 761,324,527.37
其它 68,246,567.42 29,458,731.40
合计 1,174,257,754.15 790,783,258.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务成本较上年同期增加48.49%，主要是销量增加及原材料价格上涨所致。
33、营业税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 本年累计数 上年累计数
城建税 818,786.37 1,869,330.26
教育费附加 786,656.57 1,281,441.52
合计 1,605,442.94 3,150,771.78
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注：（1）本公司营业税费的计缴标准详见本附注三、税项。
（2）本期营业税费较上年同期下降50.95%系本期缴纳的增值税减少所致。
34、销售费用
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项目类别 本年累计数 上年累计数
合计 27,815,108.08 16,534,170.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期销售费用较上年同期增加68.23%系本期销售数量增加150万台引起业务费用及运输费用增加所致。
35、管理费用
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项目类别 本年累计数 上年累计数
合计 59,170,156.83 53,427,638.67
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36、财务费用
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项目类别 本年累计数 上年累计数
利息支出 30,355,123.36 21,677,827.18
减：利息收入 1,710,476.61 1,898,638.11
汇兑损失 1,747,433.35 -1,107,750.08
其他 1,234,458.97 2,595,636.21
合计 31,626,539.07 21,267,075.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 财务费用本期较上年同期增加48.71%，主要系利息支出及汇兑损失增加所致。
37、投资收益
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项目 本年累计数 上年累计数
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 1,075,885.07 -378,552.33
基金收益 -- 45,952.31
股权投资收益 -- 70,920.00
合计 1,075,885.07 -495,424.64
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注：投资收益较上年同期增加317.16%，主要系对本公司对联营公司投资收益增加。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 本期累计数 上年同期数
补贴收入 2,585,454.01 1,059,208.43
处理固定资产收益 36,284.96 209,618.85
罚款收入 1,200.00 2,456.04
其它 477,758.99 53,283.24
合计 3,100,697.96 1,324,566.56
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注：补贴收入明细:
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补贴收入项目 补贴金额
压缩机制造符合POHS指令技术攻关补贴收入 400,000.00
新增高效节能无氟压缩机补贴收入 500,000.00
国内品牌发展资金补贴收入 100,000.00
展位补助收入 9,000.00
高新专项资金补助收入 1,100,000.00
06年度出口信用保险费补助资金收入 176,454.01
专利示范企业项目收入 50,000.00
06年度机电产品出口奖励收入 200,000.00
出口贴息 50,000.00
合计 2,585,454.01
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注:1-8项合计253.55万元系本公司子公司---加西贝拉公司收到当地财政局给予的补贴；
第9项5万元系本公司子公司---华意荆州公司收到当地财政局给予的出口贴息补贴。
39、营业外支出
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项目类别 本期累计数 上年同期数
固定资产清理净损失 120,975.00 219,116.34
债务重组损失 0.00 0.00
固定资产减值准备 0.00 -11,422.32
防洪基金 493,104.02 327,907.95
市场调节基金 415,055.63 271,744.44
罚款及滞纳金 21,425.70 665.82
捐赠支出 87,500.00 43,800.00
水利建设专项资金 680,374.82 636,618.26
其它 160,803.06 1,000.00
合计 1,979,238.23 1,489,430.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业外支出本期较上年同期增加32.89%，主要由于销售收入的上升，防洪基金及市场调节基金计提数相应增加。
40、收到的与其他经营活动有关的现金
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项目类别 本年累计数
收回代垫款 2,622,791.68
补贴收入 2,535,454.01
其他应收款 12,107,827.00
营业外收入 155,780.73
收到的设备租赁费 784,923.51
收到的其他款项 50,000.00
合计 18,256,776.93
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41、支付的与其他经营活动有关的现金
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项目类别 本年累计数
营业费用 16,911,032.24
管理费用 17,171,710.84
生产成本中支付 1,446,368.17
制造费用中支付 697,964.21
其他应收款 19,910,412.51
营业外支出 767,874.82
其它应付款 23,549,637.09
支付的其它款项 430,828.52
合计 80,885,828.40
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42、收到的与其他投资活动有关的现金
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项目类别 本年累计数
专项应付款 220,000.00
资金占用费 1,307,986.67
合计 1,527,986.67
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43、收到的与其他筹资活动有关的现金
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项目类别 本年累计数
利息收入 553,279.22
收到的贴现息 810,470.68
合计 1,363,749.90
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44、支付的与其他筹资活动有关的现金
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项目类别 本年累计数
金融手续费 381,306.09
票据贴息 387,453.98
其它 302,760.00
合计 1,071,520.07
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六、母公司会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元）
1、应收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 77,567,018.92 38.44% 4,684,655.94 93,693,118.76 47.22% 4,684,655.94
1至2年 21,822,511.25 10.82% 6,569,609.42 43,797,396.16 22.07% 6,569,609.42
2至3年 47,501,365.43 23.54% 15,595,316.52 51,984,388.41 26.20% 15,595,316.52
3至5年 46,249,728.69 22.92% 573,693.60 742,787.20 0.37% 573,693.60
5年以上 8,626,901.09 4.28% 8,208,502.21 8,208,502.21 4.14% 8,208,502.21
合计 201,767,525.38 100.00% 35,631,777.69 198,426,192.74 100.00% 35,631,777.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应收账款中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东——景德镇华意电器总公司欠款107,955,251.27元，比期初增加2,853,110.43元，增幅为2.71%，系冰箱生产线租金未收到部分；海信科龙电器股份有限公司欠款16,133,670.90元，比期初增加5,146,635.95元，增幅为46.84%；海信（北京）电器有限公司及其控股子公司欠款2,057,620.01元，比期初减少5,441,837.84元，减幅72.56%。
(2)应收账款前五名金额合计170,094,841.51元，占全部应收账款的84.30%。
2、其他应收款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 7,547,461.06 96.03% 101,407.93 3,881,022.60 94.15% 101,407.93
1至2年 209,816.31 2.67% 5,169.75 34,465.00 0.84% 5,169.75
2至3年 7,465.00 0.09% 4,890.00 16,300.00 0.40% 4,890.00
3至5年 27,314.76 0.35% 54,315.88 108,631.76 2.64% 54,315.88
5年以上 67,523.35 0.86% 81,831.96 81,831.96 1.99% 81,831.96
合计 7,859,580.48 100.00% 247,615.52 4,122,251.32 100.00% 247,615.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)其他应收款前五名金额合计3,483,780.43元，占全部其他应收款的44.33%。
(2)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东。
(3)其他应收款较期初增加3,737,329.16元，增幅为90.66%，主要系应技改需要，本期预付了部分固定资产采购款。
3、长期股权投资
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项目类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司的投资 189,224,089.76 -- 11,628,968.40 177,595,121.36
减：减值准备 -- -- -- --
对联营企业的投资 126,911,967.17 1,075,885.07 -- 127,987,852.24
减：减值准备 -- -- -- --
合计 316,136,056.93 1,075,885.07 11,628,968.40 305,582,973.60
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投资明细
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被投资单 投资 占注册 初始投资额 期初数 本期追 本期权益增 本期分得现金 累计权益增减 期未数
位名称 期限 资本比 加投资 减额 红利 额
额
华意压缩 永续 51% 2,096,905.50 8,686,647.25 -- -- -- 6,349,741.75 8,686,647.25
机（荆州
）有限公
司
加西贝拉 20年 53.78% 140,148,600. 175,712,867.3 -- -- 11,628,968.40 47,193,235.7 164,083,898.
压缩机有 00 7 7 97
限公司
景德镇华 永续 100% 5,000,000.00 4,824,575.14 -- -- -- -175,424.86 4,824,575.14
意对外贸
易公司
佛山市顺 7.42 30% 76,181,425.3 79,492,324.99 -- 1,145,388. -- 4,456,288.21 80,637,713.5
德区容声 年 0 52 1
塑胶制品
厂有限公
司
广东科龙 9.92 30% 47,390,611.1 43,469,642.18 -- -69,503.45 -- -3,990,472.4 43,400,138.7
模具有限 年 3 0 3
公司
景德镇城 5.82% 3,950,000.00 3,950,000.00 -- -- -- -- 3,950,000.00
市信用社
274,767,541. 316,136,056.9 0 1,075,885. 1,075,885.07 53,833,368.4 305,582,973.
93 3 07 7 60
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注：(1)本期末长期投资不存在发生减值情况。
(2)本公司长期投资不存在变现的重大限制。
(3)2006年12月28日本公司董事会公告（编号2006-057号），依据景德镇市中级人民法院民事裁定书（2006）景执第35-1号裁定，通过拍卖行将华意电器总公司持有的景德镇城市信用社300万股权以385万价格拍得，占该信用社实收资本的5.82%，加上手续费用10万元，共计395万元作为本公司对景德镇城市信用社的长期投资，其股权证转让手续正在办理之中。
4、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 本期累计数 上年同期累计数
压缩机 411,827,441.76 263,331,731.97
其它 42,128,650.98 10,732,393.82
合计 453,956,092.74 274,064,125.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务收入较上年同期增加65.64%，主要系销量与价格均较去年同期有所增加。
5、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 本期累计数 上年同期累计数
压缩机 388,347,674.04 247,858,946.03
其它 40,154,604.16 9,367,885.33
合计 428,502,278.20 257,226,831.36
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注：本期主营业务成本较上年同期增加66.59%，主要是销量增加及原材料价格上涨所致。
6、投资收益
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项目 本年累计数 上年累计数
股票投资收益 -- 45,952.31
债权投资收益 -- --
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 1,075,885.07 -381,271.09
短期投资减值准备转回 -- --
基金收益 -- --
长期投资减值准备转回 -- --
股权投资差额摊销 -- -184,516.22
合计 1,075,885.07 -335,318.78
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注：本期投资收益较上年同期增加420.85%，主要系对本公司对联营公司投资收益增加。
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
本公司子公司与母公司会计政策不存在不一致情况。
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系及关联方
存在控制关系的关联方
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公司名称 注册地址 法定代 主营业务 与本企业 经济性质
表人 关系
华意电器总公司 景德镇市 符念平 电冰箱、空调器制冷设备及 母公司 国有
配件
华意压缩机（荆州）有限公 荆州市 符念平 无氟冰箱压缩机及其相关产 子公司 有限责任公
司 品和小型家用电器的研制、 司
生产和销售等
加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市 符念平 生产冰箱、冰柜压缩机、压 子公司 有限责任公
缩机配件及售后维修服务 司
浙江加西贝拉投资发展有限 嘉兴市 朱金松 加西贝拉工业园的开发建设 间接控股 有限责任公
公司 经营管理及相关配套服务 司
景德镇市华意对外贸易有限 景德镇市 余笑兵 家用电器、制冷设备等销售 子公司 有限责任公
公司 、加工装配；经营进出口业 司
务
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
景德镇华意电器总公司 100,175,000.00 -- -- 100,175,000.00
华意压缩机（荆州）有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
加西贝拉压缩机有限公司 240,000,000.00 -- -- 240,000,000.00
浙江加西贝拉投资发展有限公司 22,000,000.00 -- -- 22,000,000.00
景德镇市华意对外贸易有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例%
景德镇华意电器总公司 10,608.78 32.68 -- -- -- -- 10,608.78 32.68
华意压缩机（荆州）有限公 255.00 51.00 -- -- -- -- 255.00 51.00
司
加西贝拉压缩机有限公司 12,907.20 53.78 -- -- -- -- 12,907.20 53.78
浙江加西贝拉投资发展有限 1,870.00 85.00 -- -- -- -- 1,870.00 85.00
公司
景德镇市华意对外贸易有限 500.00 100.00 -- -- 500.00 100.00
公司
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（4）不存在控制关系的主要关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本企业关系
华意冷暖通风设备安装工程公司 同一母公司
景德镇华意家电配件有限公司 同一母公司
华意实业开发有限公司 同一母公司
海信科龙电器股份有限公司 本公司第二大股东
佛山市顺德区容声塑胶制品厂有限公司 联营企业
广东科龙模具有限公司 联营企业
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 本公司第二大股东关联方
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2、关联方交易
本公司涉及的关联交易，定价原则为实际市场价，关联交易额列示如下：（下述海信科龙电器股份有限公司为其所属子公司）
(1)采购货物及受让资产使用权
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公司名称 交易项目 本期累计数 上年同期累计数
景德镇华意电器总公司 材料 -- 2,701,109.31
景德镇华意电器总公司 固定资产 -- 3,307,325.10
景德镇华意电器总公司 无形资产 -- 22,400,000.00
华意家电配件有限公司 材料 38,708,257.42 13,808,300.19
海信科龙电器股份有限公司 材料 794,614.63 62,405.13
合计 243,273,875.88 42,279,139.73
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(2)销售货物
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公司名称 交易项目 本期累计数 上年同期累计数
华意家电配件有限公司 材料 749,622.47 --
海信科龙电器股份有限公司 产品 74,515,735.81 66,863,549.96
海信科龙电器股份有限公司 材料 3,520.60 --
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 产品 109,011,825.07 27,248,664.00
合计 181,389,766.30 94,112,213.96
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(3)提供劳务或其他交易（含让渡资产使用权）
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项目 本期累计数 上年同期累计数
景德镇华意电器总公司 6,955,344.43 6,722,375.67
其中：水电费 -- 121,375.41
资金占用费 1,530,344.41 1,176,000.24
设备租金收入 5,425,000.02 5,425,000.02
华意家电配件有限公司 76,738.36 115,417.45
其中：水电费 76,738.36 115,417.45
合计 7,032,082.79 6,837,793.12
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（4）关联方应收应付款项余额
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项目/单位 期末数 期初数
应收票据：
海信科龙电器股份有限公司 19,000,000.00 -
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 8,088,363.41 1,500,000.00
应收账款：
景德镇华意电器总公司 107,955,251.27 105,102,140.84
海信科龙电器股份有限公司 29,237,716.85 27,897,302.49
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 52,571,924.12 10,935,559.57
其他应收款：
景德镇华意电器总公司 139,557.00 -
海信科龙电器股份有限公司 - 1,081.20
应付票据： -
华意家电配件有限公司 1,160,000.00 2,100,000.00
应付账款： -
华意冷暖通风设备安装工程公司 - 24,809.67
华意家电配件有限公司 1,601,483.23 1,120,151.16
预收账款： -
海信科龙电器股份有限公司 - 737,814.40
其他应付款： -
海信科龙电器股份有限公司 - 1,896,990.80
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(5)其他关联事项
①依据本公司与景德镇华意电器总公司签订的资金使用协议，本期以华意电器总公司及子公司与本公司的往来款相互占用的各月净额为基数，按一年期银行存款利率计提的应收（或应付）资金占用费1,530,344.41元(减去税费后净收入1,307,986.67元)。至2007年6月30日资金占用费已全部收到。
②为避免同业竞争，本公司与景德镇华意电器总公司（以下简称总公司）2002年11月26日签订了资产回租协议，将置换进入本公司的一条冰箱生产线（入账价值108,833,431.00元）回租给总公司，本期按协议应收取租赁费5,425,000.02元作为补偿冰箱生产线的折旧费及资金利息和税费，本期租赁费收到2,571,889.59元。
③依据权利质押合同，景德镇华意电器总公司以其持有的本公司国有法人股4,033万股，为中国工商银行景德镇市分行向本公司提供的5,000万元和2,180万元流动资金贷款提供质押担保，质押期限分别为2002年6月13日——2005年6月27日和2004年6月29日——2005年6月29日，因银行贷款逾期未归还，所以未解除质押。
④2006年12月28日本公司董事会公告（编号2006-057号），依据景德镇市中级人民法院民事裁定书（2006）景执第35-1号裁定，通过拍卖行将华意总公司持有景德镇城市信用社300万股权以385万价格拍得，占该信用社实收资本的5.82%，加上手续费用10万元，共计395万元作为本公司对景德镇城市信用社的长期投资，其股权证转让手续正在办理之中。
九、或有事项
1、本公司根据景德镇市人民政府下达景府办字[2005]48号文《华意压缩机股份有限公司与景德镇陶瓷股份有限公司流动资金协调会会议纪要》精神，本公司以9万平方米土地为景德镇陶瓷股份有限公司在景德镇市城市信用社的银行贷款人民币2,300万元提供担保。该项担保已经公司2006年度股东大会批准，相关手续正在办理当中。
2、本公司收到中国工商银行景德镇市分行催收逾期贷款通知书编号2007年（催逾）字0630号文，截止2007年6月30日本公司欠逾期银行贷款31,400万元；本公司收到中国工商银行景德镇市分行催收欠息通知书编号2007年（催逾）字0630号文，截止2007年6月30日本公司欠银行贷款利息4,843.17万元。
3、依据双方签订的互保协议，截止2006年12月31日本公司为江西鑫新实业股份有限公司的银行贷款2,980万元提供了担保，担保期限至2007年8月27日止；为本公司子公司－华意荆州公司银行贷款950万元和应付票据1,780万元提供了担保，担保期限至2008年8月8日止。本公司子公司—加西贝拉公司为中宝科控股份有限公司的银行贷款2,500万元提供了担保，担保期限至2007年9月11日止；为嘉欣丝绸股份有限公司的银行贷款3,000万元提供了担保，担保期限至2008年4月8日止；为民丰特种纸股份有限公司的银行贷款9,300万元提供了担保，担保期限至2008年5月20日止。
十、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日期后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、根据本公司董事会公告编号2007-006号，因承德输送机集团有限责任公司与景德镇华意电器总公司承揽合同纠纷，河北省承德市双滦区人民法院于2005年9月28日将景德镇华意电器总公司所持有的华意压缩法人股100万股司法再续冻，自2005年9月28日至2007年9月27日止。
2、根据本公司董事会公告编号2007-006号，因任高（英国）有限公司与景德镇华意电器总公司经济合同纠纷，深圳市中级人民法院已于2006年1月18日将景德镇华意电器总公司所持有的本公司国有法人股300万股及分红派息司法再续冻，冻结期自2006年1月18日起至2007年6月27日止。到期后续冻了三个月，冻结期延续至2007年9月27日。
3、根据本公司董事会公告编号2007-006号，因景德镇华意电器总公司欠华融资产管理公司银行贷款未归还的原因，于2004年9月17日将景德镇华意电器总公司所持有的本公司国有法人股6,575.78万股再续冻，冻结期自2004年9月17日起至2007年9月27日止。
4、根据本公司董事会公告编号2007-006号，本公司与华意电器总公司、中国进出口银行达成《执行和解协议》和《抵押合同书》，根据协议中国进出口银行将景德镇华意电器总公司所持有的华意压缩法人股3633万股司法再冻结，自2007年2月26日至2007年9月27日止。
5、第二大股东广东科龙电器股份有限公司已更名为海信科龙电器股份有限公司。鉴于海信科龙电器股份有限公司已付清加西贝拉压缩机有限公司的历史欠款，被冻结的5928万股股权于2007年7月5日到期后，其冻结自然解除。
6、根据景德镇市中级人民法院协助执行通知书（2006）景执第35号通知，因华意电器总公司占用本公司资金未归还的原因，景德镇市中级人民法院已于2006年2月23日将景德镇华意电器总公司所持有的华意压缩国有法人股3633万股及红股(含转增股)、配股进行了司法轮候冻结，冻结期自2006年2月23日起至2008年3月30日止。
7、2005年加西贝拉公司收到浙江省发改委浙发改产业（2005）85号《省发展改革委关于加西贝拉压缩机有限公司扩建产200万台环保节能高效压缩机生产线项目可行性研究报告的批复》。同意加西贝拉公司扩建年产200万台环保节能高效压缩机生产线项目，并兴建国家级研发中心，主要生产无氟制冷压缩机系列产品。该项目选址于嘉兴市秀城区大桥镇，拟用地面积为204亩，扣除代征面积后，实际用地面积为165亩，新增建筑总面积80,284平方米，投资强度为141万元/亩，该项目用地已获浙江省国土地资源厅批准。本项目总投资26,070万元，其中固定资产投资23,266万元（含用汇378.53美元），铺底流动资金2,804万元。资金来源商请银行贷款12,000万元，其余企业自筹。该项目建成后，将使产能从600万台增加到800万台，有利于充分发挥公司在冰箱，冰柜压缩机行业的优势，增加公司行业竞争力。截止2007年06月30日已投入建设资金111,831,313.17元，完工程度达80%。
十四、非经常性损益明细表
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项目 本期累计数 上年同期累计数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -84,690.04 -124,579.88
产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --
各种形式的政府补贴 2,585,454.00 1,059,208.43
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,307,986.67 1,176,000.24
短期投资损益 45,952.31
委托投资收益 --
其他各项营业外收入、支出 -1,379,304.23 -1,099,492.48
以前年度已经计提各项减值准备的转回 116,280.00
债务重组损益 --
非经常性损益的所得税影响数 -89,165.16
子公司非经常性损益的少数股东影响数 14,145.08
合计 2,429,446.40 1,098,348.53
扣除非经常性损益后的净利润 -10,429,931.85 -13,132,605.18
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八、备查文件
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四)其他有关资料。
华意压缩机股份有限公司
董 事 会
2007年8月15日
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资产负债表（1/2）
2007年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：(人民币)元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 290,193,663.64 70,950,105.65 297,756,820.92 85,128,307.45
交易性金融资产 232,996.50 - 158,301.00 -
应收票据 175,842,588.87 14,968,803.68 182,593,342.28 9,885,425.56
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 469,810,159.04 166,135,747.69 299,169,751.10 162,794,415.05
其他应收款 22,056,939.75 7,611,964.96 10,620,803.24 3,874,635.80
预付账款 32,529,003.19 1,398,859.79 23,356,469.72 7,028,019.42
存货 353,792,052.23 152,786,709.39 284,177,237.12 112,822,920.75
待摊费用 - - - -
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,344,457,403.22 413,852,191.16 1,097,832,725.38 381,533,724.03
非流动资产：
可供出售的金融资产 303,120.00 - 124,920.00 -
持有至到期投资 - - - -
投资性房地产 85,128,802.40 79,347,076.44 86,228,779.89 80,355,726.37
长期股权投资 131,916,780.24 305,582,973.60 131,080,895.17 316,136,056.93
长期应收款 - - - -
固定资产 480,761,478.08 332,566,694.33 493,415,909.48 349,558,470.52
生产性生物资产 - - - -
工程物资 - - - -
在建工程 117,770,470.91 - 57,759,830.29 -
固定资产清理 - - - -
无形资产 206,162,656.78 182,824,862.21 208,313,736.64 184,934,610.98
商誉 7,122,770.91 - 7,122,770.91 -
长期待摊费用 165,000.00 - 330,000.00 -
其他长期资产 - - - -
递延税款借项 17,153,932.47 - 14,097,342.08 -
非流动资产合计 1,046,485,011.79 900,321,606.58 998,474,184.46 930,984,864.80
资产总计 2,390,942,415.01 1,314,173,797.74 2,096,306,909.84 1,312,518,588.83
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘胜利
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资产负债表（2/2）
2007年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：(人民币)元
负债 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 487,600,000.00 398,200,000.00 502,300,000.00 398,400,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 289,864,775.63 113,970,000.00 295,690,243.81 107,170,000.00
应付账款 666,425,064.96 244,516,480.86 451,296,680.40 210,742,436.05
预收账款 7,604,746.78 - 22,334,089.11 775,334.62
应付职工薪酬 13,485,319.26 5,259,981.33 7,999,727.82 4,913,324.74
应交税费 6,248,412.12 315,359.07 -3,059,274.67 -3,984,524.36
应付利息 - - - -
应付股利 10,506,198.12 - 511,945.25 -
其他应付款 98,721,486.09 77,242,174.72 102,612,223.12 89,802,427.28
一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,630,456,002.96 889,503,995.98 1,429,685,634.84 857,818,998.33
非流动负债：
长期借款 145,000,000.00 - 40,000,000.00 -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 7,035,000.00 6,735,000.00 7,235,000.00 6,735,000.00
预计负债 47,900,391.92 47,900,391.92 54,440,578.92 54,440,578.92
其他非流动负债 - - - -
递延税款贷项 - - - -
非流动负债合计 199,935,391.92 54,635,391.92 101,675,578.92 61,175,578.92
负债合计 1,830,391,394.88 944,139,387.90 1,531,361,213.76 918,994,577.25
所有者权益（或股东权益)：
实收资本（或股本） 324,581,218.00 324,581,218.00 324,581,218.00 324,581,218.00
资本公积 249,052,207.51 249,052,207.51 249,287,729.51 249,287,729.51
盈余公积 63,238,370.32 43,680,662.88 63,238,370.32 43,680,662.88
未分配利润 -243,790,997.89 -247,279,678.55 -235,790,512.44 -224,025,598.81
归属于母公司所有者权益合 393,080,797.94 370,034,409.84 401,316,805.39 393,524,011.58
计
少数股东权益 167,470,222.19 - 163,628,890.69 -
股东权益合计 560,551,020.13 370,034,409.84 564,945,696.08 393,524,011.58
负债和股东权益合计 2,390,942,415.01 1,314,173,797.7 2,096,306,909.84 1,312,518,588.83
4
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘胜利
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利润表
2007年1---6月
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：(人民币)元
项目 本期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 1,319,185,614.55 453,956,092.74 902,066,821.84 274,064,125.79
减：营业成本 1,174,257,754.15 428,502,278.20 790,783,258.77 257,226,831.36
营业税费 1,605,442.94 80,324.53 3,150,771.78 1,006,520.80
销售费用 27,815,108.08 6,718,918.02 16,534,170.67 4,944,761.22
管理费用 59,170,156.83 22,274,592.79 53,427,638.67 15,283,789.54
财务费用（收益以"－"号填列） 31,626,539.07 20,097,314.59 21,267,075.20 19,480,949.43
资产减值损失 11,929,765.78 - - -
加：公允价值变动净收益 74,695.50 - - -
投资净收益（净损失以"－"号填 1,075,885.07 1,075,885.07 -495,424.64 -335,318.78
列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,931,428.27 -22,641,450.32 16,408,482.11 -24,214,045.34
加：营业外收入 3,100,697.96 477,758.99 1,324,566.56 126,904.55
减：营业外支出 1,979,238.23 1,090,388.41 1,489,430.49 623,584.00
其中：非流动资产处置净损失 - - - -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列 15,052,888.00 -23,254,079.74 16,243,618.18 -24,710,724.79
）
减：所得税 9,668,962.50 - 17,754,302.14
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,383,925.50 -23,254,079.74 -1,510,683.96 -24,710,724.79
归属于母公司所有者的净利润 -8,000,485.45 -12,034,256.65
少数股东损益 13,384,410.95 10,523,572.69
五、每股收益：
基本每股收益 -0.02 -0.07 -0.05 -0.09
稀释每股收益 -0.02 -0.07 -0.05 -0.09
补充资料：
项目 本期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘胜利
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现金流量表
2007年1-6月
编制单位：华意压缩机股份有限公司
项目 本期数 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,150,480,485.90 361,352,835.93 637,690,116.96 222,762,445.69
收到的税费返还 17,064,438.89 4,228,473.75 3,193,315.82 -
收到的其他与经营活动有关的现金 18,256,776.93 5,238,759.36 8,706,604.78 3,097,575.33
现金流入小计 1,185,801,701.72 370,820,069.04 649,590,037.56 225,860,021.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,009,782,663.97 312,529,142.99 417,551,961.57 146,044,463.48
支付给职工以及为职工支付的现金 64,060,138.28 22,197,464.41 51,776,478.44 15,658,636.27
支付的各项税款 28,407,196.94 6,204,964.70 27,156,553.97 10,100,352.18
支付的其他与经营活动有关的现金 80,885,828.40 28,264,034.25 36,703,011.85 12,360,928.78
现金流出小计 1,183,135,827.59 369,195,606.35 533,188,005.83 184,164,380.71
经营活动产生的现金流量净额 2,665,874.13 1,624,462.69 116,402,031.73 41,695,640.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - - 307,425.00 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,851,354.11 3,851,354.11 45,952.31 45,952.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 34,200.00 - 27,830.00 17,580.00
现金净额
处置子公司及其它营业单位收到的现金净额 - - - -
收到的其他与投资活动有关的现金 1,527,986.67 1,307,986.67 - -
现金流入小计 5,413,540.78 5,159,340.78 381,207.31 363,532.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 75,306,201.56 6,017,194.54 14,814,684.27 4,450,557.14
现金
投资所支付的现金 - - 5,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其它营业单位支付的现金净额 - - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 1,283,898.48 - 2,500.00 -
现金流出小计 76,590,100.04 6,017,194.54 19,817,184.27 9,450,557.14
投资活动产生的现金流量净额 -71,176,559.26 -857,853.76 -19,435,976.96 -9,087,024.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - - 5,000,000.00 -
借款所收到的现金 253,100,000.00 89,600,000.00 142,800,000.00 72,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,363,749.90 242,758.53 11,720.68 -
现金流入小计 254,463,749.90 89,842,758.53 147,811,720.68 72,300,000.00
偿还债务所支付的现金 168,800,000.00 95,800,000.00 155,398,807.90 72,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,897,268.63 8,307,230.67 11,953,697.34 8,701,346.55
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,071,520.07 680,338.59 680.00 -
现金流出小计 191,768,788.70 104,787,569.26 167,353,185.24 81,601,346.55
筹资活动产生的现金流量净额 62,694,961.20 -14,944,810.73 -19,541,464.56 -9,301,346.55
四、汇率变动对现金的影响小计 -1,747,433.35 - 1,200,332.72 -12,031.10
五、现金及现金等价物净增加额 -7,563,157.28 -14,178,201.80 78,624,922.93 23,295,237.83
六、期末现金及现金等价物余额 290,193,663.64 70,950,105.65 224,345,089.95 60,209,770.06
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘胜利
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资产减值准备明细表
2007年1-6月
会企01表附表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初数 本期增加数 本期转回数 年末数
因资产价值 其他原因转回 合计
回升转回数 数
一、坏账准备合计 77,968,682.13 12,057,263.3 - - - 90,025,945.49
6
其中：应收账款 76,611,044.27 11,165,951.1 - - - 87,776,995.39
2
其他应收款 1,357,637.86 891,312.24 - - - 2,248,950.10
二、短期投资跌价准备合 - -
计
其中：股票投资 - -
委托理财 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 5,922,899.48 - 5,922,899.48
其中：库存商品 3,708,727.75 - 3,708,727.75
原材料 2,214,171.73 - 2,214,171.73
在产品 - - -
四、长期投资减值准备合 190,368.00 - 190,368.00 190,368.00 -
计
其中：长期股权投资 190,368.00 - 190,368.00 190,368.00 -
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合 69,542,476.74 - 69,542,476.74
计
其中：房屋、建筑物 - - -
通用及专用设备 69,542,476.74 - 69,542,476.74
电子设备 - - -
运输设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘胜利
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所有者权益变动表(一)
2007年6月30日
编制单位:华意压缩机股份有限公 单位:人民币元
司
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 库存股（ 盈余公积 一般风险 未分配利 其 权益
或股本) 减项） 准备 润 它
一、上年 324,581,21 249,287,729.51 51,369,7 -231,860 157,071, 550,450,053.00
年末余额 8.00 58.13 ,347.64 695.00
加：会计 11,868,6 -3,930,1 6,557,19 14,495,643.08
政策变更 12.19 64.80 5.69
前期差
错更正
二、本年 324,581,21 249,287,729.51 63,238,3 -235,790 163,628, 564,945,696.08
年初余额 8.00 70.32 ,512.44 890.69
三、本年 -235,522.00 -8,000,4 3,841,33 -4,394,675.95
增减变动 85.45 1.50
金额（减
少以"-"号
填列）
（一）本 -8,000,4 -8,000,485.45
年净利润 85.45
（二）直 -235,522.00 3,841,33 3,605,809.50
接计入所 1.50
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其它
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -235,522.00 3,841,33 3,605,809.50
1.50
上述（一 -235,522.00 -8,000,4 3,841,33 -4,394,675.95
）和（二 85.45 1.50
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1.所有者
投入资本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其它
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其它
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其它
四、本年 324,581,21 249,052,207.51 63,238,3 -243,790 167,470, 560,551,020.13
年末余额 8.00 70.32 ,997.89 222.19
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘
胜利
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所有者权益变动表(二)
2007年6月30日
编制单位:华意压缩机股份有限公司单位:人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 库存股（ 盈余公积 一般风险 未分配利 其 权益
或股本) 减项） 准备 润 它
一、上年年末 260,853,83 315,139,214. 48,516,8 -236,014, 138,763, 527,258,335.01
余额 7.00 01 90.46 641.55 035.09
加：会计政策
变更
前期差错更
正
二、本年年初 260,853,83 315,139,214. 48,516,8 -236,014, 138,763, 527,258,335.01
余额 7.00 01 90.46 641.55 035.09
三、本年增减 63,727,381 -65,851,484. 2,852,86 4,154,293 18,308,6 23,191,717.99
变动金额（减 .00 50 7.67 .91 59.91
少以"-"号填
列）
（一）本年净 7,007,161 18,308,6 25,315,821.49
利润 .58 59.91
（二）直接计 -2,124,103.5 2,852,86 728,764.17
入所有者权益 0 7.67
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
它所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -2,124,103.5 2,852,86 728,764.17
0 7.67
上述（一）和 -2,124,103.5 2,852,86 7,007,161 26,044,585.66
（二）小计 0 7.67 .58
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支
付计入所有者
权益的金额
3．其它 -
（四）利润分 2,852,867 2,852,867.67
配 .67
1．提取盈 2,852,867 2,852,867.67
余公积 .67
2．提取一
般风险准备
3．对所有 -
者（或股东）
的分配
4．其它
（五）所有者 63,727,381 -63,727,381.
权益内部结转 .00 00
1．资本公 63,727,381 -63,727,381. -
积转增资本（ .00 00
或股本）
2．盈余公
积转增资本（
或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其它
四、本年年末 324,581,21 249,287,729. 51,369,7 -231,860, 157,071, 550,450,053.00
余额 8.00 51 58.13 347.64 695.00
公司负责人：余笑兵 主管会计工作负责人：廖新霞 会计机构负责人：刘
胜利
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -12,034,256.65
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -12,034,256.65
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 10,523,572.69
2006.1.1—6.30模拟净利润 -1,510,683.96
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 790,783,258.77 790,783,258.77
销售费用 16,534,170.67 16,534,170.67
管理费用 53,427,638.67 53,427,638.67
公允价值变动收益
投资收益 -495,424.64 -495,424.64
净利润 -12,034,256.65 -12,034,256.65
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