华意压缩机股份有限公司2008年半年度报告
董事长：刘体斌
2008年八月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长刘体斌先生、总会计师吴巍屿先生、财务机构负责人刘胜利先生声明：保证本报告中的财务报告真实、完整。
目 录
§1 公司基本情况简介 2
§2 会计数据和业务数据摘要 3
§3 股本变动及股东情况 4
§4 董事、监事、高级管理人员情况 5
§5 董事会报告 6
§6重要事项 8
§7财务报告 13
§8备查文件 71
会计报表 72
§1 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：华意压缩机股份有限公司
公司的法定英文名称：HUAYI COMPRESSOR CO., LTD.
公司英文名称缩写：HUAYI
二、公司法定代表人：刘体斌
三、公司董事会秘书：简家凤
证券事务代表：巢亦文
联系地址：江西省景德镇市新厂东路２８号
电 话：0798-8470237
传 真：0798-8470221
电子信箱：hyzq@hua-yi.cn
四、公司注册及办公地址：江西省景德镇市新厂东路２８号
邮政编码：３３３００１
电子信箱：hyzq@hua-yi.cn
公司网址：www.hua-yi.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
公司登载年报的网址：www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：公司证券办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华意压缩
股票代码：000404
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年6月13日
公司最近一次变更注册登记日期：2008年3月12日
公司变更注册登记地点：江西省工商行政管理局
注册地址：江西省景德镇市新厂东路28号
企业法人营业执照注册号：360000110000494
税务登记号码：360201158306309
公司聘请的会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所
会计师事务所办公地址：江西省南昌市叠山路119号
§2 会计数据和业务数据摘要
主要会计数据
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 2,668,346,289.44 2,409,717,394.85 10.73
归属于母公司的所有者权益 463,307,776.65 419,805,705.93 10.36
每股净资产 1.43 1.29 10.85
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 85,135,500.72 13,931,428.27 511.10
利润总额 87,810,055.77 15,052,888.00 483.34
归属于母公司的净利润 43,641,468.48 -8,000,482.45 -
扣除非经常性损益后的净利润 42,715,586.25 -10,429,931.85 -
基本每股收益 0.13 -0.02 -
稀释每股收益 0.13 -0.02 -
净资产收益率 9.42% -2.04% 增加11.46个百分点
经营活动产生的现金流量净额 25,302,483.56 2,665,874.13 849.13
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.01 700.00
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二、非经常性损益扣除项目
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 183,967.60
计入当期损益的政府补助 5,440,965.24
其他营业外收支净额 -2,950,377.79
其他非经常性损益项目 17,820.00
减：非经常性损益企业所得税影响数 506,429.71
非经常性损益少数股东所占份额 1,260,063.11
非经常性损益净额 925,882.23
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三、采用公允价值计量的项目
单位：（人民币）元
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项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 288,832.50 204,336.00 -84,496.50 -84,496.50
可供出售金融资产 660,528.00 314,928.00 -345,600.00 0
合计 949,360.50 519,264.00 -430,096.50 -84,496.50
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§3 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股份总数及股份结构无变化。
二、报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 38,834
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
四川长虹电器股份有限公司 国有法人 29.92% 97,100,000 97,100,000 0
海信科龙电器股份有限公司 境内非国有法人 18.26% 59,280,000 43,050,940 0
景德镇市国有资产经营管理有 国有法人 2.77% 8,987,800 8,987,800 0
限公司
浙江金能投资有限公司 境内非国有法人 0.66% 2,130,160 0 0
丁朵玲 境内自然人 0.46% 1,506,300 0 0
兰州富润房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.43% 1,396,399 0 0
张凤英 境内自然人 0.38% 1,240,516 0 0
官文林 境内自然人 0.31% 1,007,700 0 0
许荣翰 境内自然人 0.27% 868,343 0 0
孙亚成 境内自然人 0.27% 863,056 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海信科龙电器股份有限公司 16,229,060 人民币普通股
浙江金能投资有限公司 2,130,160 人民币普通股
丁朵玲 1,506,300 人民币普通股
兰州富润房地产开发有限公司 1,396,399 人民币普通股
张凤英 1,240,516 人民币普通股
官文林 1,007,700 人民币普通股
许荣翰 868,343 人民币普通股
孙亚成 863,056 人民币普通股
石敏华 820,632 人民币普通股
钟静敏 812,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司第1、2、3名股东之间无关联关系，其他股东为无限售条件的流通股东，未知其他流通股东之间
的说明 是否有关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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2008年4月8日景德镇中级人民法院依法裁定拍卖景德镇华意电器总公司持有的本公司898.78万股国有法人股，景德镇市国有资产经营管理有限公司依法竞得。至此，公司原控股股东—景德镇华意电器总公司不再持有本公司股份（详见2008年4月8日证券时报第2008-019号公司公告）。
§4 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
①董事、监事、高管人员离任情况
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姓名 离任职务 离任时间 离任原因
余笑兵 董事/董事长 2008年1月21日 股权变动
熊文华 董事 2008年1月21日 股权变动
潘发祥 董事 2008年1月21日 股权变动
吴景华 董事 2008年1月21日 股权变动
詹伟哉 独立董事 2008年1月21日 工作繁忙
张志雄 监事 2008年1月21日 股权变动
查春霞 监事 2008年1月21日 股权变动
吴佩明 职工监事 2008年1月21日 股权变动
熊文华 总经理 2008年2月18日 股权变动
潘发祥 常务副总 2008年2月18日 股权变动
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②董事、监事、高管人员新聘情况
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姓名 聘任职务 聘任日期 批准程序
刘体斌 董事董事长 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会2008年第三次临时董事会
符念平 董事副董事长 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会2008年第三次临时董事会
余笑兵 董事总经理 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会2008年第三次临时董事会
黄大文 董事常务副总 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会2008年第三次临时董事会
郝书辰 独立董事 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会
费敏英 监事监事会主席 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会2008年第二次临时监事会
赵立国 监事 2008年2月18日 2008年度第一次临时股东大会
查春霞 职工监事 2008年1月21日 职工代表大会
熊文华 副总经理 2008年2月18日 2008年第三次临时董事会
潘发祥 副总经理 2008年2月18日 2008年第三次临时董事会
吴巍屿 总会计师 2008年2月18日 2008年第三次临时董事会
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§5 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内公司总体经营情况
报告期，公司按照“资源整合、技术先导、机制创新、管理优化、产能提升、国际定位、以人为本、和谐发展”的经营方针，通过盘活资产、管理创新、技术创新、质量提升、成本控制等手段，增强企业竞争力，提高员工整体素质，取得了较好的经营成果。
报告期主营业务持续、稳定地发展，产、销压缩机807万台、792万台，分别较上年同期增长28%和30%；实现主营业务收入16,6016万元，较上年同期增加41,437万元，同比增长33%；同时，公司根据董事会决议，以11,550万元的价格出让了520亩土地使用权，盘活了资产。实现营业收入187241万元，同比增长42%；因主营业务利润增加及土地出让收益，报告期实现营业利润8514万元，同比增长411%。2008年1-6月归属于母公司的净利润为4364万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
公司主营业务为制冷压缩机的生产与销售，属专用设备制造业。报告期，在原材料价格持续上涨的压力下,压缩机部分产品价格略有上升，产品盈利能力略有提高。占报告期营业收入10%以上(含10%)的主营业务盈利情况如下表：
单位：人民币元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
报告期 比上年同 报告期 比上年同期 报告期 比上年增减
期增减(%) 增减(%)
压缩机 1,659,606,071.34 33.26% 1,454,917,176.23 31.60% 12.33 增加1.11个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为18,398.42万元。
(三)报告期利润构成变化情况
因报告期出让土地获得收益，主营业务盈利能力略有提高，使本期利润构成与上年同期相比发生重大变化。
(四)、报告期对利润产生重大影响的其他经营活动。
2008 年4 月，本公司将位于舒家庄、蛇龙变电站、吕蒙乡敬老院景土国用[2006]第0222 号、0223 号、0224 号、0225 号总面积为347,067.65平方米(约520 亩，以下简称四宗地)的土地使用权以11,550 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。截止2008 年3 月31 日，上述四宗土地已摊销285.78 万元，帐面净值为7,783.41 万元。该项土地出让给本公司带来约3,100万元收益。
(五)、报告期内单个参股公司对公司净利润影响未达到10%以上。
（六）、经营中的问题与困难
报告期，公司面临的主要困难有：
1、主要原材料价格上涨，产品生产成本上升。
2、去年冰箱压缩机产品供不应求，各压缩机生产企业纷纷扩产，加上宏观调控等外部因素影响,使得冰箱压缩机行业自6月份以来供求关系开始发生变化，下半年市场竞争更趋激烈。
3、我国实行从紧货币政策，贷款利率提高，资金使用成本上升。
4、人民币升值，使公司出口面临较大压力。
面对困难，公司主要采取的以下措施，使报告期依然取得了较好的经营成果：
通过土地使用权转让，盘活资产，补充自有资金。提高存货周转率和资金周转率，缓解资金需求压力。
通过管理创新，充分利用OA系统与ERP系统，加强成本管理，控制生产成本。
苦练内功，在全司开展“寻标杆、找差距”活动，提高公司的整体竞争力。通过技术创新与产品结构调整，提高产品盈利能力。
拓展销售渠道，调整销售策略，应对人民币升值压力和产品竞争。
二、报告期内投资情况
1、报告期内无募集资金的使用或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内非募集资金投资情况：
(1)加西贝拉压缩机有限公司扩建年产200万台环保节能高效压缩机生产线项目工程,本期支付项目尾款498万元。
（2）报告期加西贝拉压缩机有限公司设备技改项目，本期投资增加497万元，主要是为了解决现有生产线的瓶颈而增加投入。
（3）华意压缩机（荆州）有限公司300万台项目工程，本期投资增加287万元。
三、2008年度计划完成情况
本报告期生产、销售压缩机分别为807万台和792万台，实现销售收入16.6亿元，全年计划完成程度均超过50%，实现了“双过半”。
四、业绩预告
去年冰箱压缩机产品供不应求，各压缩机生产企业纷纷扩产，加上宏观调控等外部因素对下游行业的影响,使得冰箱压缩机行业自6月份以来供求关系开始发生变化，下半年市场竞争更趋激烈。综合考虑市场等各方面因素, 预计2008年7-9月公司归属于母公司所有者的净利润大体持平，2008年1-9月归属于母公司的净利润4500万元左右。
§6 重要事项
公司治理情况
本公司按照中国证监会及江西监管局有关文件规定，严格要求、规范运作，不断完善公司法人治理结构，目前在公司治理方面基本符合有关规定。
二、利润分配情况
1、经2007年度股东大会批准，公司2007年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。
2、本报告期未拟定利润分配方案或公积金转增股本方案。
三、公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内无新增重大诉讼事项。
2、以前期间发生持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项
截止2008年6月30日以前期间发生涉及诉讼、仲裁的应收帐款3039.31万元，报告期收回80万元。其中应收长岭（集团）股份有限公司货款1443.89 万元；应收陕西宝鸡长岭冰箱有限公司货款973.21万元；应收河南冰熊保鲜设备股份有限公司货款253.89万元,应收宁波工星电器有限公司货款368.32 万元，报告期已收回80 万元，尚欠288.32 万元。
上述款项计提坏账金额2890.01万元，除对宁波工星电器有限公司按15%与30%计提外其余均按100%计提。
四、截止报告期末，持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
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序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 持有数量 期末账面值 占期末证券 报告期损益
额（元） 总投资比例
（%）
1 股票 600683 银泰股份 660,528.00 43,200 314,928.00 60.65% 0.00
2 基金 110001 易方达平稳 288,832.50 148,500 204,336.00 39.35% -84,496.500
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 949,360.50 - 519,264.00 100% -84,496.50
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持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名 初始投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面值 报告期 报告期所有 会计核算科目 股份来源
称 权比例 损益 者权益变动
景德镇城市 3,950,000.00 3,000,000 5.82% 3,950,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 竞拍
信用社
合计 3,950,000.00 3,000,000 - 3,950,000.00 0.00 0.00 - -
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五、收购及出售资产、企业合并事项
1、2008 年4 月，本公司将位于舒家庄、蛇龙变电站、吕蒙乡敬老院景土国用[2006]第0222 号、0223 号、0224 号、0225 号总面积为347,067.65平方米(约520 亩，以下简称四宗地)的土地使用权以11550 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。截止2008 年3 月31 日，上述四宗土地已摊销285.78 万元，帐面净值为7,783.41 万元。该项土地出让盘活了公司资产，给本公司带来约3100万元收益，详见2008年4月3日证券时报第2008-018号公司公告。
报告期内，公司共收到土地补偿款7000万元，余款4550万元正在催收中。该事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
2、公司于2008年6月27日召开的2007年度股东大会审议通过了《关于出售293亩国有土地使用权的议案》，同意以216,686,800元的价格向景德镇市土地储备中心出让本公司享有的293亩国有土地使用权（详见同日证券时报第2008-033号公司公告），首批土地收储补偿价款6500万元已于7月23日收到。该事项对报告期财务状况和利润无影响，也不影响公司业务的连续性和管理层的稳定性。
六、重大关联交易事项
1、根据本公司与景德镇华意电器总公司签订的资产回租协议，景德镇华意电器总公司回租公司的冰箱生产线，报告期内应向景德镇华意电器总公司收取租金为542.50万元，报告期已收到458万元。
2、经2007年度股东大会审批，公司对2008年日常关联交易金额进行了预计（详见2008年2月20日证券时报第2008-014号公司公告），报告期日常关联交易的执行情况如下：
单位:万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
华意家电配件有限公司 4.68 0.00 3,921.70 2.39%
海信科龙电器股份有限公司 14,681.58 8.01% 0 0
海信（北京）电器有限公司及其控股 8,454.91 4.58% 0 0
子公司
合肥美菱电器股份有限公司 18,398.42 11.08% 0 0
合计 41,539.59 23.67% 3,921.70 2.39%
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额18,398.42万元。
购销往来的关联交易情况详见会计报表附注之关联交易。
3、报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。
七、重大合同及其履行情况
1、资产租赁有关协议履行情况见本节之六、重大关联交易第1条。
2、重大担保事项
单位：人民币万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联
行完毕 方担保
中宝科控投资股 2007年09月14日 2,500.00 连带责任担保 2007.09.14-2008.09.13 否 否
份有限公司
浙江嘉欣丝绸股 2007年10月22日 3,000.00 连带责任担保 2007.10.22-2009.01.14 否 否
份有限公司
民丰特种纸股份 2007年10月09日 6,884.00 连带责任担保 2007.10.09-2009.04.27 否 否
有限公司
景德镇陶瓷股份 2005年03月28日 2,300.00 连带责任担保 2005.03.28-2006.03.27 否 否
有限公司
报告期内担保发生额合计 18254
报告期末担保余额合计 14684
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3500
报告期末对子公司担保余额合计 3500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 18184
担保总额占公司净资产的比例 39.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 5800
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 5800
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注1：为中宝科控股份有限公司、浙江嘉欣丝绸股份有限公司、民丰特种纸股份有限公司、景德镇陶瓷股份有限公司及控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司提供的担保经公司2007年度股东大会审议批准。
注2：为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保5800万元，其中：为景德镇陶资股份有限公司提供的担保2300万元，为控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司提供的担保3500万元。
注3：上述“三项担保合计（C+E+D）”中，如果一个担保事项同时出现上述C、D、E三种情形，合并计算时仅计算一次。
3、独立董事对报告期公司对外担保情况之独立意见
根据中国证监会[证监发（2005）120号]《关于规范上市公司对外担保行为的通知》精神，我们对华意压缩机股份有限公司对外担保情况进行了审查，说明如下：
2008年1-6月公司及控股子公司对外担保事项已经2007年度股东大会审议批准，通过了相关审批程序，履行了信息披露义务，符合有关规定。
4、报告期内公司没有发生委托他人或机构进行资产管理事项和委托贷款事项。
八、承诺事项
公司非流通股股东在《华意压缩机股份有限公司股权分置改革说明书》中承诺：
1、自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；
2、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东，在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
截至报告期末，公司非流通股股东均严格履行了承诺。
第一大股东――四川长虹电器股份有限公司在受让本公司股份时承诺：持有9710万股华意压缩股份在5年内不转让，涉及产业优化和产业整合除外。其他有限售条件的股东未承诺延长股份限售期。
九、聘任会计师事务所的情况
1、经2007年度股东大会批准，公司续聘广东恒信德律会计师事务所为2008年审计机构。
2、本半年度报告之财务报告未经审计。
十、处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十一、其他事项
1、报告期内，接待投资者调研的情况
报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则回答投资者的咨询，没有接待过投资者调研。
2、其他重要事项
（1）根据华意压缩机（荆州）有限公司2008年3月6日董事会决议，将该公司资本公积中的股本溢价部分95.94万元及2007年底以前的3262.96万元未分配利润中的2404.06万元转为股本，上述转增后，华意压缩机（荆州）有限公司的股本由500万元扩增到3000万元，本公司持股比例不变。已于2008年5月21日在荆州市工商行政管理局办理变更登记。
（2）公司2008年4月21日召开的四届六次董事会决议，公司设立独资子公司――景德镇虹华家电部件有限公司，该公司注册资本人民币500万元，经营范围：压缩机配件、家用电器配件、机械配件制造和加工及销售。已于2008年6月12日在景德镇市工商行政管理局注册登记（详见2008年4月23日证券时报第2008-021、2008-025号公司公告）。
2、报告期重大事项公告索引
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序号 披露日期 公告编号 主要内容
1 2008.1.3 2008-001 关于大股东股权过户公告
2 2008.1.3 2008-002 关于债务重组及债务豁免的公告
3 2008.1.22 2008-004 关于减免本公司债务的关联交易公告
4 2008.2.19 2008-010 2008年第一次临时股东大会决议公告
5 2008.2.20 2008-011 2008年第三次临时董事会决议公告
6 2008.2.20 2008-012 2008年第二次临时监事会决议公告
7 2008.2.20 2008-013 关于2008年对外担保公告
8 2008.2.20 2008-014 2008年日常关联交易预计公告
9 2008.3.28 2008-017 股权拍卖公告
10 2008.4.3 2008-018 国有土地使用权收储公告
11 2008.4.8 2008-019 关于股权拍卖成交公告
12 2008.4.11 2008-020 关于国有股权拍卖结果裁定的公告
13 2008.4.23 2008-023 2007年年度报告摘要
16 2008.4.23 2008-024 关于为控股子公司新增贷款担保额度的公告
17 2008.4.23 2008-025 华意压缩机股份有限公司对外投资公告
18 2008.4.23 2008-026 关于股权过户公告
20 2008.4.29 2008-029 2008年第一季度报告
21 2008.6.14 2008-033 关于出让293亩国有土地使用权的公告
22 2008.6.28 2008-035 2007年年度股东大会决议公告
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§7 财务报告
（未经审计）
会计报表附后
会计报表附注
2008年1月1日至2008年6月30日
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）
一、公司的基本情况
华意压缩机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系以生产和销售无氟压缩机、电冰箱及其配件为主的生产和加工企业。1996年4月24日经中国证监会证监发审字[1996]31号文批准，在江西南昌以每股4.08元的价格向社会公开发行3,500万社会公众股（其中内部职工股350万股），并经深圳证券交易所深证发字[1996]156号《上市通知书》核准，公司3,150万股社会公众股于同年6月19日上市、350万股内部职工股（除43,200股高管股按规定被锁定外）亦于同年12月19日上市流通。公司股票代码为“000404”，总股本为14,000万股，其中：国有法人股10,500万股、社会公众股3,500万股（含公司职工股350万股）。
1997年9月7日，中国证监会证监上字[1997]77号文核准了公司1997年配股方案。配股实施后，公司总股本增至15,208.3845万股，其中：国有法人股10,500万股，社会流通股4,708.3845万股。
1998年9月8日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过了1998年中期利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本增至23,725.0798万股，其中：社会公众股7,345.0798万股，国有法人股16,380万股。
2001年2月8日，中国证监会证监公司字[2001]33号文核准了公司2000年配股方案。配股实施后，公司总股本增至26,085.3837万股，其中：国有法人股16,536.78万股，社会流通股9,548.6037万股。
2006年11月23日，根据第三次临时股东大会决议，公司以股改实施日前流通股股份95,486,037 股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10 股定向转增6.674 股的股份，相当于流通股股东每10 股获得3. 4 股的对价，非流通股股东所持股份以此获取上市流通权。变更后公司总股本增至32,458.1218万股。其中：国有法人股10,608.78万股，其它法人股5928万股，社会流通股15,921.3418万股。
2007 年12 月24 日，四川长虹电器股份有限公司通过竞拍获得景德镇华意电器总公司持有的本公司股份9,710 万股，占本公司股份总额的29.92%，成为本公司第一大股东。
2008年3月12日经江西省工商行政管理局重新核准登记；注册号：360000110000494；法定代表人：刘体斌；注册地址：江西省景德镇市新厂东路。
本公司经营范围包括：无氟压缩机、电冰箱及其配件的生产和销售，制冷设备的来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、五金配件的加工及销售，对外贸易经营（实行国营贸易管理货物的进出口业务除外）。主要产品有：无氟压缩机。
二、会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（三）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
本报告期报表项目计量属性没有发生变化的情况。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，所产生的差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合、或相同客户对象应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：
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账龄 计提比例
1年以内（含1年，下同） 5%
1-2年 15%
2-3年 30%
3-5年 50%
5年以上 100%
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(十) 存货的确认和计量
1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、原材料购入时按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价；自制半成品、产成品入库按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价。加西贝拉公司、华意(荆州)公司原材料采用计划成本核算；按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；在产品、产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低的存货按照存货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提长期投资减值准备。
5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度；（3）以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，使用年限超过两年的物品。
2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3、固定资产按照成本进行初始计量。
4、固定资产折旧采用年限平均法计算，按单项、单个固定资产计提。按照公司固定资产的性质和消耗方式，合理地确定固定资产的预计使用寿命和预计净残值。
各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
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固定资产类别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3-5 40 2.38-2.43
专用设备 3-5 10—20 9.70-4.75
通用设备 3-5 10 9.50-9.70
运输设备 3-5 8 11.88-12.13
其他设备 3-5 5—8 19.40-11.88
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5、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。
3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1、无形资产按成本进行初始计量。
2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)所述方法计提无形资产减值准备。
6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：(1)研究阶段：企业为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，探索阶段确定为研究阶段。(2)开发阶段：企业在进行商业性生产或使用前，将研究成果用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，此阶段研究活动作为开发阶段。
(十六) 资产减值
1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1、销售商品
销售商品在同时满足公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 政府补助
1、政府补助的分类：政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，政府补助不包括政府作为所有者投入的资本。
2、政府补助的确认及计量
⑴、政府补助在公司能够满足政府补助所附条件且能够收到该项政府补助时才能予以确认；
⑵、政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；
⑶、政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量；
⑷、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；
⑸、与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；
⑹、已确认的政府补助需要返还的，如存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十) 企业所得税的确认和计量
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础上，应将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
(二十一) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
三、税项
主要税种 本公司适用的主要税种和税率分别如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增值税 销项税：按应税产品销售额的17%计缴；
出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法；进项税：按购入原料买价的17%、13%；
营业税 按应税收入的5%计缴；
城建税 按应缴流转税额的7%计缴；
房产税 按应税房产原值70%的1.2%、房屋租金收入的12%计缴；
教育费附加 按应缴流转税额的3%计缴；
农村教育费附加 加西贝拉投资发展公司按应税收入的4‰计缴；
地方教育发展费 华意（荆州）公司营业收入的1‰；
其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳；
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 1、华意（荆州）公司2007年6月19日经荆州市工商行政管理局重新核准登记变更为中外合资企业后，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》、和湖北省荆州市国家税务局荆国税函[2008]18号文从2007年起享受企业所得税“两免三减”税收优惠政策。
2、 根据财税字[1999]290号文，公司可享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的减免政策。
四、企业合并及合并财务报表
（一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全称 注册地 组织机构代码 注册资本 业务性质及经营范围 本公司期末实际 本公司持股比例
投资额 直接 间接
加西贝拉压缩机有限 嘉兴市 60910101-2 24,000万元 生产冰箱、冰柜压缩 12,907.20万元 53.78%
公司 机、压缩机配件及售
后维修服务
华意压缩机（荆州） 荆州市 72610667-2 3000万元 无氟冰箱压缩机及相 1530万元 51%
有限公司 关产品和小型家用电
器的研制、生产和销
售，研究和发展新产
品
景德镇市华意对外贸 景德镇市 78729173-6 500万元 家用电器、制冷设备 500万元 100%
易有限公司 等销售、加工装配；
经营进出口业务
浙江加西贝拉投资发 嘉兴市 74506195-9 2,200万元 加西贝拉工业园的开 1,870万元 85%
展有限公司 发建设经营管理及相
关配套服务
景德镇虹华家电部件 景德镇市 67497863-8 500万元 压缩机配件、家用电 500万元 100%
有限公司 器配件、机械配件制
造和加工及销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、上述子公司本公司表决权比例与本公司持股比例一致。
2、本公司合并报表范围：浙江加西贝拉投资发展有限公司、加西贝拉压缩机有限公司、华意压缩机（荆州）有限公司、景德镇市华意对外贸易有限公司、景德镇虹华家电部件有限公司。
（二）少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公司少数
用于冲减少数股 股东分担的本期亏损超过少数股东在
东损益的金额 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额
========================== ============ ============ =============================
加西贝拉压缩机有限公司（以下简称 183,746,384.10
“加西贝拉公司”或“加西贝拉”）
华意压缩机（荆州）有限公司（以下 25,595,160.23
简称“华意荆州公司”或“荆州公司
”）
浙江加西贝拉投资发展有限公司 3,891,084.97
========================== ============ ============ ============================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
以下金额期末数为2008年6月30日数据，年初数为2008年1月1日数据；本年金额为2008年 1月1日至2008年6月30日数据，上年金额为2007年1月1日至2007年6月30日数据。
（一）货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期
末
数
项目 -- ------------------------
-- ----------
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
-
原币 汇率 折合 原币
人民
币
============== ==== ===== ===== ============
== ==== =====
==== ====
现金—人民币 5,24 1.00 5,243 9,718.02
3.51 .51
现金—欧元 542. 10.8302 5,873 6.37
37 .98
现金—美元 1,47 6.8591 10,11
5 7.17
银行存款—美元 724, 6.8591 4,968 2,076,683.66
310. ,120.
83 41
银行存款—欧元 1,28 10.8302 13,90 3,122,000.48
4,11 7,260
8.52 .40
银行存款—人民 104, 1.0 104,5 51,744,014.28
币 510, 10,07
070. 0.82
82
他货币资金—美 27.20
元
其他货币资金— 22,450.00
欧元
其他货币资金- 100, 1.00 100,6 142,409,974.28
人民币 661, 61,44
445. 5.59
59
-----
-----
----
合计 224,0
68,13
1.88
=====
=====
====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、货币资金期末数比年初数减少18,806,723.71元，减少比例为7.74%，减少原因主要系扩大生产增加资金使用所致。
2、其他货币资金主要系用于开具应付票据及信用证的承兑保证金,变现暂受到限制。
（二）交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
================================ =============
交易性基金投资 204,336.00
------------
合 计 204,336.00
=============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、交易性金融资产--易方达基金期末数比年初数减少84,496.50元，减少比例为 29.25%，减少原因主要为：随公允价值变动调整。(2008年06月30日每份市值1.376元)；
2、交易性金融资产不存在变现重大限制的情况。
（三）应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数
================================ =============
银行承兑汇票 164,842,193.53
商业承兑汇票 ------
------------
合 计 164,842,193.53
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、已质押的应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 出票日期 到期日期 金额（万元
）
======================= ========= ========= ===========
=
苏州三星电子有限公司 2008.05.20 2008.08.25 517.83
青岛海尔零部件采购有限公司 2008.01.16 2008.07.16 643.87
海尔集团电器产业有限公司 2008.04.28 2008.10.24 1,000.00
杭州华日电冰箱有限公司 2008.03.31 2008.09.30 1,000.00
青岛海尔零部件采购有限公司 2008.03.13 2008.09.13 1,000.00
青岛海尔零部件采购有限公司 2008.03.13 2008.09.13 1,000.00
中山奥马电器有限公司 2008.02.25 2008.08.25 683.96
中山奥马电器有限公司 2008.02.25 2008.08.25 500.00
合计 6,345.66
======================== ========= ========= ===========
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本期已背书但尚未到期的票据71,859,119.84元，到期日为2008年7月4日至2008年12月25日。
（四）应收账款
1、应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期
末
数
-- ----------------------
-- -----
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
账面余 比 坏 账
额 例 账 面
准 余
备 额
================ ====== == == ==
== ===== == == ==
= == ==
== ==
== ==
= ==
单项金额重大 296,01 42 6, 11
9,230. .4 59 7,
89 0% 6, 23
83 1,
0. 02
38 2.
49
单项金额不重大但 32,876 4. 32 43
按信用风险特征组 ,271.3 71 ,8 ,6
合后该组合的风险 5 % 76 92
较大 ,2 ,3
71 77
.3 .7
5 0
其他不重大 369,26 52 27 21
6,390. .8 ,3 2,
94 9% 32 28
,4 8,
86 68
.2 0.
2 19
------ -- -- --
------ -- -- --
-- -- -- --
-- --
-- --
-- --
- --
合计 698,16 10 66 37
1,893. 0. ,8 3,
18 00 05 21
% ,5 2,
87 08
.9 0.
5 38
====== == == ==
====== == == ==
= == == ==
== ==
== ==
= ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------------------- ---------------------------
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
======== ========== ==== ============= ============ ==== ==========
=== == ==
1年以内 651,650,01 93.34% 29,893,427.51 321,866,858. 86.24% 16,093,342
3.59 49 .91
1-2年 6,704,117. 0.96% 443,246.17 3,220,093.13 0.86% 483,013.97
89
2-3年 2,234,263. 0.32% 475,643.85 1,492,475.12 0.40% 447,742.53
96
3-5年 4,697,226. 0.67% 3,116,999.07 4,475,697.68 1.20% 3,005,559.
39 72
5年以上 32,876,271 4.71% 32,876,271.35 42,156,955.9 11.30% 42,156,955
.35 6 .96
---------- ------- ------------ ------------ ------- ----------
-- --
合计 698,161,89 100.00% 66,805,587.95 373,212,080. 100.00% 62,186,615
3.18 38 .09
========== ======== ============= ============ ======= ==========
===== == ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提准备比例 理由
========================== ============== ============= =================
青岛海尔零部件采购有限公司 131,936,607.54 5% 一年以内
海信容声（广东）冰箱有限公司 70,408,588.97 5% 一年以内
合肥美菱股份有限公司 68,370,996.09 5% 一年以内
Indesit(波兰意黛喜) 25,303,038.27 5% 一年以内
========================== ============== ============= =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式
======================= ============= ========
河南冰熊保鲜设备股份公司 8,700,000.00 现金收回
======================= ============= ========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、年末应收账款中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东——海信广东科龙电器股份有限公司的欠款100,496,701.29元，比年初增加61,485,839.54元，增幅为 157.61 %。
6、单项金额重大的应收账款项目系以该项目占应收账款总额的5%以上；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大系以该项目全额计提了坏账准备确认。
7、年末应收账款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 欠款年限
============================= ============== ==========
青岛海尔零部件采购有限公司 131,936,607.54 1年以内
海信容声（广东）冰箱有限公司 70,408,588.97 1年以内
合肥美菱股份有限公司 68,370,996.09 1年以内
Indesit(波兰意黛喜) 25,303,038.27 1年以内
海信容声（扬州）冰箱有限公司 20,411,558.28 1年以内
============================= ============== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、应收账款中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数
--------------------------------
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率
===== ============ ===== ============= =========== =====
=
美元 5,823,840.43 6.8591 39,946,303.89 7,216,378.6 7.3046
7
欧元 10,267,656.76 10.8302 111,200,776.24 3,980,560.4 10.6669
3
合计 151,147,080.13
=============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、本公司子公司--华意荆州公司应收柳州鸿浦电器公司账龄为3-5年的款项1,535,421.74元，已进入了法律诉讼程序，但尚难以收回，依据谨慎性原则，已按100%的比例计提了坏账准备。
10、年末关联方应收账款的总金额为190,066,388.06元，占应收账款总金额的27.22%。
（五）预付款项
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
------------------------- -------------------------
金额 比例 金额 比例
=============== ================ ======= ================ =======
1年以内 37,375,788.11 93.96% 26,289,161.52 93.19%
1—2年 1,129,292.71 2.84% 1,795,825.31 6.36%
2—3年 1,171,534.34 2.95% 121,282.64 0.43%
3年以上 101,966.90 0.26% 5,000.00 0.02%
---------------- -------
合计 39,778,582.06 100.00% 28,211,269.47 100.00%
================ ======= ================ =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、年末金额较大的预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 金额 性质或内容
============================= ============== ========================
山西太钢不锈钢股份有限公司 16,158,010.14 购货款
香港艾默生电器公司 2,074,191.84 购货款
合计 18,232,201.98
============================= ============== ========================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、一年以上的预付账款2,402,793.95元系尚未结清的货款尾数。
5、预付款项中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 年初数
-------------------------------- --------------------------------
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
===== ============ ===== ============ ========== ===== ============
= =
美元 302,400.00 6.8591 2,074,191.84 516,157.84 7.3046 3,770,326.56
欧元 6,869.00 10.8302 74,392.64 18,200.00 10.6669 194,137.58
合计 2,148,584.48 3,964,464.14
============ ============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）其他应收款
1．其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------------------- ---------------------------
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比
例
============ ============= ====== ============ ============= ==
=== = ==
==
=
单项金额重大 45,500,000.00 71.47% 5,354,952.46 24
.6
3%
单项金额不重 124,500.00 0.20% 62,250.00 755,787.30 3.
大但按信用风 48
险特征组合后 %
该组合的风险
较大
其他不重大 18,042,791.04 28.33% 1,622,979.31 15,631,733.43 71
.8
9%
------------- --
--
--
-
合计 63,667,291.04 100.00% 1,685,229.31 21,742,473.19 10
0.
00
%
============= ======= ============ ============= ==
==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
--------------------------
账 比例 坏 账面余额
面 账
余 准
额 备
============= == ====== == ============
= == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
=
1年以内 59 93.22% 62 20,086,748.58
,3 0,
49 29
,2 0.
72 45
.9
5
1-2年 2, 4.36% 49 563,817.65
77 ,7
5, 30
97 .6
6. 5
28
2-3年 66 1.04% 19 78,420.00
3, 9,
69 10
0. 7.
86 26
3-5年 12 0.20% 62 257,699.66
4, ,2
50 50
0. .0
00 0
5年以上 75 1.18% 75 755,787.30
3, 3,
85 85
0. 0.
95 95
-------------
合计 63 100.00% 1, 21,742,473.19
,6 68
67 5,
,2 22
91 9.
.0 31
4
== ======= == ============
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
===================== ============ ========= =====================
景德镇市土地储备中心 45,500,000.00 出让土地使用权
===================== ============ ========= ====================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、年末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东。
5、年末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠
款
年
限
===================== ============= =========== ==
==
=
景德镇市土地储备中心 45,500,000.00 出让土地使用权 1
年
以
内
嘉兴市国家税务局 3,880,516.16 应收出口退税 1
年
以
内
质量理赔 3,156,228.43 质量理赔 1
年
以
内
南京鹏力科技有限公司 2,096,000.00 购设备款 1
年
以
内
上海智杨机电有限公司 574,000.00 购设备款 1
年
以
内
===================== ============= =========== ==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他应收款期末数比年初数增加42,226,945.95元，增加比例为213.75%，增加原因主要系应收出让土地使用权45,500,000.00元，增加比例为230.32%。
7、其他应收款中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 年初数
-------------------------------- --------------------------------
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
======= ============ ====== ============ =========== ===== ============
美元 2,665.16 6.8591 18,280.60 8,380.11 7.3046 61,213.35
------------ ------------
合计 2,665.16 6.8591 18,280.60 8,380.11 7.3046 61,213.35
============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）存货
1、存货构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
------------------------- -------------------------
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
================== ============= ========== ============= ==========
=
原材料 168,452,933.40 4,062,821.91 154,750,255.45 4,062,821.91
低值易耗品 -- -- -- --
材料成本差异 802,953.60 -- 703,902.20 --
委托加工物资 24,698,598.40 -- 11,664,337.86 --
周转材料 943.70 -- 47,375.18 --
在产品 64,172,930.70 -- 55,278,067.20 --
库存商品 241,050,875.73 11,098,893.56 247,313,670.24 11,098,893.56
------------- ------------
合计 499,179,235.53 15,161,715.47 469,757,608.13 15,161,715.47
============= ============ ============= ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 年末账面余额
-----------------------
转回 转销
========= ============ ============= ========= =========== ==============
原材料 4,062,821.91 -- 4,062,821.91
库存商品 11,098,893.56 -- 11,098,893.56
-------------- ------------- --------- ----------- --------------
合计 15,161,715.47 -- 15,161,715.47
============ ============= ========= =========== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
=================================== ============ ============
可供出售权益工具 314,928.00 660,528.00
减：减值准备 -- --
------------ ------------
合计 314,928.00 660,528.00
============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产--银泰股份期末数比年初数增加345,600.00元，减少比例为 52.32%，减少原因主要为：随公允价值变动调整。(2008年06月30日每股市价7.29元)
（九）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
------------------------ ------------------------
金额 减值准备 金额 减值准备
================== ============ ========== ============ ==========
对联营企业投资 120,182,842.39 -- 120,760,759.73 --
其他股权投资 7,878,928.00 -- 7,878,928.00 --
------------ ---------- ------------ ----------
合计 128,061,770.39 -- 128,639,687.73 --
============ ========== ============ ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、按成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比 初 年 本 本年减少
例 始 初 年
金 余 增
额 额 加
================ ===== == == == ======
= == == ==
== == ==
== ==
== ==
== ==
海信容声(营口)冰 3.30% 3, 3, -- --
箱有限公司 92 92
8, 8,
92 92
8. 8.
00 00
景德镇城市信用社 5.82% 3, 3, -- --
95 95
0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
-- -- -- ------
-- -- --
-- -- --
-- --
-- --
-- --
合计 7, 7, -- --
87 87
8, 8,
92 92
8. 8.
00 00
== == == ======
== == ==
== == ==
== ==
== ==
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 追加投 年初余额 本年权益增减额
位名称 额 资额 ---------------
------------
按 宣 其
权 告 他
益 分 权
法 得 益
调 现 变
整 金 动
的 股
净 利
损
益
========= ======= ======= ======= == == =======
==== == ==
== ==
== ==
= =
联营企业
：
佛山市顺 72,161,01 -- 81,320,990. -2 -- ---
德区容声 3.00 32 60 -
塑胶制品 ,9
厂有限公 73
司 .6
6
广东科龙 51,050,18 -- 39,439,769. -3 -- ---
模具有限 3.00 41 16 -
公司 ,9
43
.6
8
--------- ------- ----------- -- -- ---------------
--------- ---------- -- -- ------
- -- --
-- --
-- -
--
--
--
--
--
-
合计 123,211,1 -- 120,760,759 -5 -- ---
96.00 .73 77 -
,9
17
.3
4
======== ======= ======= == == =======
== ==
== ==
== ==
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注 业 本 本 期末净资产总 本期营业收入
册 务 企 企 额 总额
地 性 业 业
质 持 在
股 被
比 投
例 资
单
位
表
决
权
比
例
============== == == == == ============ ============
= == == == == =
== == == ==
== ==
联营企业:
佛山市顺德区容 佛 有 30 30 270，007，69 117,596,096.2
声塑胶制品厂有 山 限 % % 3.22 4
限公司 市 责
任
公
司
广东科龙模具有 佛 有 30 30 129,847,801. 39,614,254.68
限公司 山 限 % % 04 7
市 责
任
公
司
============== == == == == ============ =============
= == == == ==
== == == ==
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末长期股权投资未出现减值情形。
（十）投资性房地产
1、投资性房地产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
============ ============== ============== ============== ============
房屋及建筑物 7,532,171.00 -- -- 7,532,171.00
土地使用权 80,691,942.80 -- 80,691,942.80 --
-------------- -------------- -------------- ------------
合计 88,224,113.80 80,691,942.80 7,532,171.00
============== ============== ============== ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、投资性房地产累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
============ ============== ============== ============== ==============
房屋及建筑物 1,841,772.60 91,327.56 -- 1,933,100.16
土地使用权 2,353,515.62 -- 2,353,515.62 --
-------------- -------------- -------------- --------------
合计 4,195,288.22 91,327.56 2,353,515.62 1,933,100.16
============== ============== ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资性房地产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数
=================================== ============
房屋及建筑物 5,690,398.40
土地使用权 78,338,427.18
合计 84,028,825.58
============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资性房地产中房屋建筑物净值559.91万元已用于抵押借款。
（十一）固定资产及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
============ ============== ============== ============== ==============
房屋及建筑物 188,014,331.25 -- -- 188,014,331.25
通用设备 48,588,936.57 173,989.23 146,757.62 48,616,168.18
专用设备 1,081,451,126.38 9,013,933.26 89,535.00 1,090,375,524.64
运输设备 19,434,575.58 1,557,679.33 322,872.34 20,669,382.57
其他设备 46,064,396.61 2,430,767.11 0.00 48,495,163.72
-------------- -------------- --------------
合计 1,383,553,366.39 13,176,368.93 559,164.96 1,396,170,570.36
=============== ============== ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年固定资产增加主要系在建工程转入，其中：加西贝拉公司200项目已完工1,264,396.00元，华意荆州公司年产300项目已使用的设备173,510.00元，外购转入11,738,462.93元；固定资产减少为主要为加西贝拉公司固定资产到期报废469,629.96元, 华意荆州公司转让固定资产89,535.00元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
============ ============== ============== ============== ==============
房屋及建筑物 21,392,704.33 2,392,580.82 0.00 23,785,285.15
通用设备 16,939,789.33 1,877,550.81 142,354.89 18,674,985.25
专用设备 555,020,846.67 25,002,456.34 57,386.10 579,965,916.91
运输设备 9,956,875.19 738,017.73 313,186.17 10,381,706.75
其他设备 25,680,670.58 2,270,797.46 0.00 27,951,468.04
--------------
合计 628,990,886.10 32,280,389.13 512,927.16 660,758,348.07
============== ============== ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
============= =========== =========== =========== =========== =========
通用设备 185,211.47 -- -- 185,211.47
专用设备 69,189,494.50 -- -- 69,189,494.50
----------- ----------- ----------- -----------
合计 69,374,705.97 -- -- 69,374,705.97
=========== =========== =========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 期末数
=================================== ============== ==============
房屋及建筑物 166,621,626.92 164,229,046.10
通用设备 31,463,935.77 29,755,971.46
专用设备 457,240,785.21 441,220,113.23
运输设备 9,477,700.39 10,287,675.82
其他设备 20,383,726.03 20,543,695.68
--------------
合计 685,187,774.32 666,036,502.29
================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、经营租出固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
=============== ============ ============ ============ ============
专用设备 108,833,431.00 44,505,189.07 -- 64,328,241.93
=============== ============ ============ ============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、用于抵押的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
=============== ============ ============ ============ ============
专用设备 323,145,867.00 161,425,848.02 33,395,196.93 161,720,018.98
---------------- --------------- -------------- ---------------
合计 323,145,867.00 161,425,848.02 33,395,196.93 161,720,018.98
=============== ============== ============== ============= ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、本期上述用于贷款抵押的固定资产原值合计为25,865.39万元，贷款金额3,230万元；用于承兑汇票抵押的固定资产原值为6,449.20万元，已开出银行承兑汇票3,175万元。
（十二）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名 预算 年初数 本年增加 本年减少 期末数
称 数（ -----------
万元 -------
） 转 其他减
入 少
固
定
资
产
设备技术改 1,511,948 4,974,222. 1, - 5,235,150.60
造 .00 60 25
1,
02
0.
00
年产200万 4,982,439. -- 4,982,439.00
台项目工程 00
年产300万 13000 20,017,32 2,886,855. 17 -- 22,730,666.9
台压缩机项 1.91 08 35 9
目 10
.0
0
设备改造 8,867,579 8, -- --
.85 86
7,
57
9.
85
项目开发 124,883.10 124,883.10
合计 30,396,84 12,843,516 10 -- 33,073,139.6
9.76 .68 ,2 9
92
,1
09
.8
5
========= ========== == =========== ====== ============
===== ==== == === ====== ==
== ==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年末在建工程未出现减值情形。
（十三）工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
=================================== ============== ==============
专用材料 1,738,368.16 729,453.14
--------------
合计 1,738,368.16 729,453.14
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）无形资产
1、无形资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初原值 本年增加 本年减少
=============== ============= ============= =============
土地使用权 196,449,748.78
商标专用权 22,400,000.00 -- --
软件开发费 130,000.00 -- --
电机设计软件 540,000.00 -- --
------------- ------------- -------------
合计 219,519,748.78 -- --
============= ============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年摊销 本
年
减
少
=============== ============= ============= ==
==
==
==
==
==
=
土地使用权 8,894,500.23 2,446,802.28
商标专用权 1,723,076.95 --
软件开发费 130,000.00 --
电机设计软件 270,000.00 54,000.00 --
------------- ------------- --
--
--
--
--
--
-
合计 11,017,577.18 2,500,802.28 --
============= ============= ==
==
==
==
==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
=============== =========== =============
土地使用权 187,555,248.55 185,108,446.27
商标专用权 20,676,923.05 20,676,923.05
软件开发费 -- --
电机设计软件 270,000.00 216,000.00
-------------
合计 208,502,171.60 206,001,369.32
============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本公司于2006 年度以其他应收款置换华意电器总公司拥有的景德镇市新厂东路28号国有土地使用权的土地总面积195,211.5平方米，以17,321.44万元作为该项土地入账价值，已办妥该项土地产权过户手续，产权证号景土国用（2006）第0240号、景土国用(2004)第0264号。加西贝拉公司2006年购入开发区土地113152.9平方米，价值1,780.70万元，已取得了嘉南湖国用（2005）第003--00513号、第003--00514号、第005--00865号、第005--00866号土地使用产权证书；荆州公司2006年购入开发区土地78180平方米，价值542.83万元,已取得了荆州国用（2007）第10610017号土地使用产权证书。
5、商标专用权为2006 年度本公司从景德镇华意电器总公司抵债受让所得。
6、年末无形资产未出现减值情形。
7、无形资产的抵押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产名称 土地证号 产权面积（M2） 账面净值
============= =================== ============ ===========
土地使用权 景土国用(2006)第0240号 104,584.60 96,216,179.64
土地使用权 景土国用(2004)第0264号 90,626.90 66,366,774.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十五）商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成来源 年初余额 本期变动 期末余额 计提的减值准
名称 备
========== ========= ===== =========== ========= =========== =========
=====
加西贝拉压 -- 9,241,034.6 -- 9,241,034.62 --
缩机有限公 2
司
--------- ----------- --------- ----------- ---------
合计 -- 9,241,034.6 -- 9,241,034.62 --
2
========= =========== ========= =========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本公司2002年以现金14,014.86万元购入加西贝拉公司53.78%的净资产13,090.76万元，而形成了投资借差，2007 年1 月1 日执行新企业会计准则时，以其首次执行日的摊余价值作为商誉。
2、年末商誉未出现减值情形。
（十六）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
=============== ============ ============ ============ ============
房屋租赁费 100,000.00 49,999.99 50,000.01
------------ ------------ ------------ ------------
合计 100,000.00 49,999.99 50,000.01
============ ============ ============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：房屋租赁费系预付给荆州市南湖机械总厂2008年厂房租金。
（十七）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
--------------- -----------------
递延所得税资产 递延所得税资产
=============== ================= =================
资产减值准备 11,865,916.87 11,865,916.87
专项拨入款 75,000.00 75,000.00
跨期费用 40,058.74 40,058.74
---------------- ----------------
合计 11,980,975.61 11,980,975.61
=============== ================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------- ---------------
递延所得税负债 递延所得税负债
=============== =============== ==============
公允价值变动 13,494.03 121,018.16
合计 13,494.03 121,018.16
=============== =============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本年计提 本年减少额 年末账面余额
-------------------
转回 转销
============== ============= =========== ========== ========== =============
=========
坏账准备 64,173,972.53 4,316,844.73 68,490,817.26
可供出售金融资 -- -- --
产减值准备
存货跌价准备 15,161,715.47 15,161,715.47
固定资产减值准 69,374,705.97 -- 69,374,705.97
备
-------------- ------------ ----------- ----------- ---------------
合计 148,710,393.97 4,316,844.73 153,027,238.70
============= =========== ========== ========== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）短期借款
1、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
=================================== ============== =============
抵押借款 128,000,000.00 103,000,000.00
担保借款 136,700,000.00 143,700,000.00
-------------- --------------
合计 264,700,000.00 246,700,000.00
============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、期末担保借款中由民丰特种纸股份有限公司为加西贝拉公司提供4,000万元的担保；浙江嘉欣丝绸股份有限公司为加西贝拉公司提供1,000万元担保；新湖中宝股份有限公司系为加西贝拉公司提供2400万元担保；本公司为其子公司华意（荆州）公司提供2,250万元担保。
2、短期借款期末数比年初数增加1,800万元，上升了7.30%。增加原因主要系本公司子公司加西贝拉压缩机有限公司增加担保贷款1500万元以及子公司华意压缩机(荆州)有限公司新增担保贷款300万元。
(二十）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
================================ ============= =============
银行承兑汇票 303,761,000.00 331,326,625.00
商业承兑汇票 17,700,000.00 13,200,000.00
------------- -------------
合计 321,461,000.00 344,526,625.00
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、年末应付票据无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的票据。
2、本公司出具的商业承兑汇票期末余额明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收款人 出票日期 到期日期 票面金额
========================= ========= ========= ============
万宝冷机集团广州电器有限公司 2008.04.22 2008.10.22 2,000,000.00
黄石东贝铸造有限公司 2008.04.22 2008.10.22 3,000,000.00
万宝冷机集团广州电器有限公司 2008-01-14 2008-07-14 1,300,000.00
黄石东贝铸造有限公司 2008.01.16 2008.07.16 2,000,000.00
黄石东威制冷科技有限公司 2008.01.16 2008.07.16 1,200,000.00
黄石市文鑫工具厂 2008-01-14 2008-07-14 300,000.00
天津市德尚金属制品厂 2008-01-14 2008-07-14 1,200,000.00
上海特力实业有限公司 2008-01-30 2008-07-30 2,000,000.00
佛山威奇电工材料有限公司 2008-06-06 2008-09-06 1,000,000.00
佛山威奇电工材料有限公司 2008-01-31 2008-04-30 2,000,000.00
万宝冷机集团广州电器有限公司 2007-12-29 2008-6-29 800,000.00
万宝冷机集团广州电器有限公司 2008-01-02 2008-07-02 900,000.00
合计 17,700,000.00
----- -------- -------- ---------
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）应付账款
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
------------------------- -------------------------
金额 比例 金额 比例
=============== ================ ======= ================ =======
1年以内 840,268,591.99 96.66% 641,927,777.18 97.67%
1—2年 21,110,635.23 2.43% 10,419,997.24 1.59%
2—3年 4,517,955.96 0.52% 2,371,513.82 0.36%
3年以上 3,442,487.96 0.40% 2,514,514.08 0.38%
---------------- ------- ---------------- -------
合计 869,339,671.14 100.00% 657,233,802.32 100.00%
================ ======= ================ =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应付账款期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
3、应付账款期末数比年初数增加212,105,868.82元，增加比例为32.27%，增加原因主要系公司产能提升及原材料价格的上升,采购原材料增加,导致应付账款增加所致。
4、一年以上应付账款29,071,079.15元为零星应付货款和暂扣的原材料质量押金。
5、应付账款中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 年初数
-------------------------------- ------------------------------
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
===== ============ ===== ============ ============ ===== ==========
=
美元 9,665.15 6.8591 66,294.23 16,565.15 7.3046 121,001.79
欧元 14,590.16 10.830 158,014.35 13,590.16 10.6669 144,964.88
------------ ------------
- -
合计 224,308.58 265,966.67
============ ============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）预收款项
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
------------------------- -------------------------
金额 比例 金额 比例
=============== ================ ======= ================ =======
1年以内 21,636,939.24 99.52% 36,653,105.37 99.71%
1—2年 480.00 0.00% 16,068.52 0.04%
2—3年 13,044.40 0.06% -- --
3年以上 90,150.40 0.41% 90,150.40 0.25%
---------------- ------- ---------------- -------
合计 21,740,614.04 100.00% 36,759,324.29 100.00%
================ ===== ================ =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、预收款项期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
3、预收账款较年初减少15,018,710.25元，减少比例为40.86%，系收款方式变化，预收款减少所致。
4、账龄在一年以上的预收账款金额为103,674.80元，属未结算尾款。
（二十三）职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加
========================= ============ ==============
工资、奖金、津贴和补贴 3,929,130.60 69,841,380.20
职工福利费 - 6,355,895.16
社会保险费 - 10,176,379.88
其中：1．医疗保险费 - 2,181,812.55
2．基本养老保险费 - 7,463,262.01
3．失业保险费 - 228,900.80
4．工伤保险费 - 201,074.00
5．生育保险费 - 88,970.52
住房公积金 163,644.60 1,380,443.60
工会经费和职工教育经费 4,858,038.31 1,954,685.71
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿 - 36,702.03
其他
其中：以现金结算的股份支付
------------ --------------
合计 8,950,813.51 89,745,486.58
============ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
=================================== ============= =============
增值税 -5,985,906.86 -12,106,141.55
营业税 6,082,250.00 56,221.34
企业所得税 8,400,359.97 32,163,830.49
城建税 627,446.78 3,725.48
个人所得税 554,691.37 654,977.49
土地使用税 19,605.69 1,491,267.66
房产税 59,226.24 75,185.00
印花税 108,315.10 502,822.01
教育费附加 959,515.10 1,896.66
市场调节基金 338,034.89 86,667.47
防洪基金 453,901.99 311,460.10
堤防维护费 --
地方教育发展费 209,084.09 411,587.72
水利专项建设基金 144,912.76 466,118.92
应抵扣固定资产增值税 -1,034,755.60 -394,652.98
其他 -4,595,200.00
-------------- --------------
合计 6,341,481.52 23,724,965.81
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应交税费年末较年初减幅3.74倍，主要系加西贝拉公司本期一月份上交了去年未交所得税款所致。
（二十五）应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
============================= ============== ============== ================
预提利息 497,550.90 925,180.97 欠息
-------------- -------------- ---------------
合计 497,550.90 925,180.97
================ ================ ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付利息较年初减少46.22%，主要系本期减少利息支出所致。
（二十六）其他应付款
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
------------------------- -------------------------
金额 比例 金额 比例
=============== ================ ======= ================ =======
1年以内 313,390,304.40 90.22% 300,515,973.99 91.59%
1—2年 11,173,234.33 3.22% 4,440,556.38 1.35%
2—3年 1,905,119.23 0.55% 22,049,196.46 6.72%
3年以上 20,874,738.75 6.01% 1,124,005.68 0.34%
---------------- ------- ---------------- -------
合计 347,343,396.71 100.00% 328,129,732.51 100.00%
================ ======= ================ =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末余额中有欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项――海信科龙电器股份有限公司，金额为25,459,524.00元，主要系公司与其开展融易达业务收款尚未到期所致；四川长虹电器股份有限公司，金额为195,124,060.35元。
3、其他应付款年末较年初增加19,213,664.20元，增加比例为5.86%，增加原因主要系公司与海信科龙电器股份有限公司开展融易达业务收款尚未到期所致。
5、金额较大的其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金额 性质或内容 备注
====================== ============= =============== ===============
四川长虹电器股份有限公司 195,124,060.35 债务重组转入 一年以内
景德镇市国有资产经营管理公司 75,915,603.68 债务重组转入 一年以内
景德镇陶瓷股份有限公司 20,000,000.67 借支款 三年以上
====================== ============= =============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十七）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借 期
款 末
条 数
件
======================== ====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
==
中国农业银行嘉兴王店营业所 人民币 保 20
证 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
中国农业银行嘉兴王店营业所 人民币 保 20
证 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
中国农业银行嘉兴王店营业所 人民币 保 10
证 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
中国农业银行嘉兴王店营业所 人民币 抵 30
押 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
中国建设银行嘉兴市支行 人民币 保 20
证 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
中国建设银行嘉兴市支行 人民币 抵 45
押 ,0
借 00
款 ,0
00
.0
0
--
--
--
--
--
--
--
合计 14
5,
00
0,
00
0.
00
==
==
==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、长期借款系加西贝拉公司新增年产200万台项目工程的基本建设借款；
2、抵押借款7,500万元的抵押物为固定资产科技大楼房产净值1,659.78万元的房屋建筑物、年产200万台项目工程无形资产净值1,726.00万元的土地使用权及本年度已暂估入账固定资产净值5,703.11万元的的房屋建筑物，保证借款系由嘉欣丝绸股份有限公司提供4,000万元贷款担保,和民丰特种纸股份有限公司提供3,000万元贷款担保。
（二十八）其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初数 本 本
年 年
新 结
增 转
=============== ============ == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
=
递延收益 850,947.04 18 --
5,
71
0.
28
------------- -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-
合计 850,947.04 18 --
5,
71
0.
28
============ == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、 根据2007年8月27日荆州市信息产业局和荆州市财政局荆信发（2007）6号文，华意荆州公司获得商用压缩机产品研制专项资金15万元，该项目暂未转入当期损益。
2、 根据湖北省信息产业厅、湖北省财政厅和湖北省发展和改革委员会鄂信息经运联（2007）180号文，华意荆州公司获得AD系列节能环保压缩机产品研制专项资金20万元，该项目完成后已全部转入当期损益。
3、 根据湖北省信息产业厅、湖北省财政厅鄂财企发（2007）121号文，华意荆州公司获得300万台压缩机扩建项目15万元，该项目完成后全部转入当期损益。
4、 根据湖北省商务局、湖北省财政厅鄂财企发（2007）133号文，华意荆州公司获得节能降耗压缩机技改项目50万元，该项目完成后已全部转入当期损益。
5、 根据湖北省商务局、湖北省财政厅和湖北省外经贸发展促进资金项目，华意荆州公司获得紧凑型压缩机机座研发和产业化技改项目40万元，该项目研制尚在进行中。
6、加西贝拉公司递延收益为高新产业化专项拨款30万元，该项目研制尚在进行中。
（二十九）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年变动增减（+，-）
----------- -------------------------------------
数量 比例 发行 送股 公积 其他 小计 数量
新股 金转
股
======== ========= ===== ===== ====== ===== ======== ======== =====
======== = = ====
========
一．有限 149,138,74 45.95 149,1
售条件股 0 % 38,74
份 0
1、国家
持股
2、国有 106,087,80 32.68 106,0
法人持股 0 % 87,80
0
3、其他 43,050,940 13.27 43,05
内资持股 % 0,940
其中：境
内非国有
法人持股
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人
境外自然
人持股
二、无限 175,442,47 54.05 175,4
售条件股 8 % 42,47
份 8
1、人民 175,442,47 54.05 175,4
币普通股 8 % 42,47
8
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 324,581,21 100% -- -- 324,5
总数 8 81,21
8
======== ========== ===== ===== ====== ===== ======== ========== =====
======== = = == =====
========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据原非流通股股东在华意压缩股权分置改革中所做承诺，至2007年12月20日海信科龙电器股份有限公司所持占公司总股本5%的有限售条件的16,229,060股可以流通。
（三十）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
=============== ============= ============= ============= =============
股本溢价 244,007,688.27 -- -- 244,007,688.27
其他资本公积 9,742,524.46 139,397.76 9,603,127.70
原制度资本公积转入 4,359,863.34 -- -- 4,359,863.34
------------- ------------- ------------- -------------
合计 258,110,076.07 -- 139,397.76 257,970,678.31
============= ============= ============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、资本公积本期末较年初减少139,397.76元,主要系为可供出售金融资产公允价值变动所致。
（三十一）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
=============== ============= ============= ============= =============
法定盈余公积金 30,600,605.29 -- -- 30,600,605.29
任意盈余公积金 13,080,057.59 -- -- 13,080,057.59
合计 43,680,662.88 -- -- 43,680,662.88
============= ============= ============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
========================================== ===============
调整前年初未分配利润 -206,566,251.02
调整额（调增＋，调减－） --
年初未分配利润 -206,566,251.02
加：本期净利润 71,559,620.71
减：提取法定盈余公积 --
提取任意盈余公积 --
分配普通股股利 --
少数股东损益 27,918,152.23
年末未分配利润 -162,924,782.54
========================================== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）营业收入及营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ================ ==============
主营业务收入 1,660,163,277.13 1,245,792,660.46
其他业务收入 212,243,409.09 73,392,954.09
---------------- --------------
合计 1,872,406,686.22 1,319,185,614.55
================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
对前五名客户销售总额 618,660,087.17 357,443,025.30
占全部销售收入的比例 33.04% 27.10%
=================================== ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ================ ==============
主营业务成本 1,455,456,940.99 1,106,011,186.73
其他业务成本 172,523,599.77 68,246,567.42
---------------- --------------
合计 1,627,980,540.76 1,174,257,754.15
================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入及成本分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
---------------------------------- ------------------------------
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
=============== ================ ================ =============== ================
压缩机 1,659,606,071.34 1,454,917,176.23 1,245,278,618.25 1,105,547,897.84
其他 557,205.79 539,764.76 514,042.21 463,288.89
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 1,660,163,277.13 1,455,456,940.99 1,245,792,660.46 1,106,011,186.73
================ ================ ================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务收入较上年同期增加33.26%，主要系开拓了市场, 增加国外市场销售及国内销量增加所致。
4、其他业务收入及成本分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
---------------------------------- ------------------------------
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
=============== ================ ================ ============== ==============
让售材料 89,730,356.82 88,762,026.35 63,584,511.68 62,325,391.83
让售外购商品 674,635.16 1,566,023.43 1,109,760.72 1,291,990.36
让售在制件 47,887.18 129,766.00 33,069.53 54,715.75
租金收入 6,265,200.02 4,231,681.44 6,195,053.94 4,574,469.48
出售投资性房地产 115,500,000.00 77,834,102.55 -- --
其他 25,329.91 -- 2,470,558.22 --
---------------- ---------------- -------------- --------------
合计 212,243,409.09 172,523,599.77 73,392,954.09 68,246,567.42
================ ================ ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
营业税 6,103,249.99 --
城建税 4,022,822.49 818,786.37
教育费附加 2,401,385.51 786,656.57
房产税 50,400.00
-------------- --------------
合计 12,577,857.99 1,605,442.94
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本期营业税金及附加较上年同期上涨7.83倍，主要系本期出售投资性房地产产生营业税以及相关的城建税及教育费附加，另本期缴纳的增值税增加也导致城建税及教育费附加的增加。
（三十五）销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
合计 28,445,362.91 27,815,108.08
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期销售费用较上年同期上升了2.27%，主要系主营销售收入较上年同期上升所致。
（三十六）管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
合计 83,335,294.41 59,170,156.83
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期管理费用较上年同期上升了40.84%，主要系子公司加西贝拉公司200项目新厂区投入使用增加办公设备支出及增加折旧支出，另外公司加强了固定资产技术维修致使修理费增加。
（三十七）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
利息支出 22,945,641.12 30,355,123.36
减：利息收入 1,078,497.77 1,710,476.61
汇兑净损失 3,182,123.98 1,747,433.35
其他 4,921,423.53 1,234,458.97
-------------- ------------
合计 29,970,690.86 31,626,539.07
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用较上年同期下降5.24%系本期利息支出减少所致。
（三十八）资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
坏账损失 4,316,844.73 11,929,765.78
-------------- --------------
合计 4,316,844.73 11,929,765.78
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十九）公允价值变动收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ============
易方达基金--公允价值变动 -84,496.50
--------------
合计 -84,496.50
============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
交易性金融资产收益 17,820.00 --
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 -577,917.34 1,075,885.07
-------------- --------------
合计 -560,097.34 1,075,885.07
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本公司投资收益汇回无重大限制。
2、投资收益较上年同期下降34.24%，主要系联营企业广东科龙模具有限公司本期出现较大亏损所致。
（四十一）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============= =============
固定资产处置利得 183,967.6 36,284.96
政府补助 5,440,965.24 2,585,454.01
赔款收入 12,300.00 1,200.00
其他 764,922.27 477,758.99
------------- -------------
合计 6,402,155.11 3,100,697.96
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本期收到的政府补助5,440,965.24元，其构成如下:
加西贝拉公司收到的政府补助：
(1)根据嘉兴市财政局和嘉兴市经济贸易委员会嘉财预[2008]23号文，公司获得2007年嘉兴市级工业发展补助资金1,000,000.00元；
(2)根据嘉兴市财政局和嘉兴市科学技术局嘉财政[2007]634号文，公司获得2007年嘉兴市第二批科技计划项目补助款2,000,000.00元；
(3)嘉兴市科学技术协会企业科协试点单位补助经费3000元
(4)根据嘉兴市财政局嘉财预[2008]113号文，公司获得2007年出口信用保险费补助727,824.00元；
荆州公司收到的政府补助：
（1）根据湖北省信息产业厅、湖北省财政厅和湖北省发展和改革委员会鄂信息经运联（2007）180号文，公司获得AD系列节能环保压缩机产品研制专项资金20万元。
（2）根据湖北省信息产业厅、湖北省财政厅鄂财企发（2007）121号文，公司获得300万台压缩机扩建项目15万元。
（3）根据湖北省商务局、湖北省财政厅鄂财企发（2007）133号文，公司获得节能降耗压缩机技改项目50万元。
（4）根据湖北省商务局补贴2006年机电产品出口贴息款61,000.00元。
本公司收到的政府补助：（1）根据赣财企[2008]24号文件本公司获得30万元的外经贸发展扶持资金；（2）根据赣财行2008]4文件，本公司获得省人才发展专项资金；（3）根据出口定额补贴政策，本公司获得省财政厅出口补贴35780元；（4）本公司获得市科技局科研经费16000元，获经贸委技术创新奖励款5000元；（5）本公司获07年度优秀出口企业奖奖励款3万元。
（四十二）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============ ===========
固定资产处置损失 8,186.17 120,975.00
罚款支出 10,062.95 0.00
债务重组损失 -- 0.00
捐赠支出 905,030.27 87,500.00
水利建设专项资金 1,024,663.98 680,374.82
防洪保安基金 715,976.20 493,104.02
价格调节基金 602,491.85 415,055.63
其他 461,188.64 160,803.06
-------------- --------------
合计 3,727,600.06 1,979,238.23
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期营业外支出较上年同期增加88.34%，主要系本年度销售收入增加致使水利建设专项资金、防洪保安基金及价格调整基金增加。
（四十三）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ============== ==============
当期所得税费用 16,271,559.19 9,668,962.50
递延所得税费用 -21,124.13
-------------- --------------
合计 16,250,435.06 9,668,962.50
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十四）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ==============
补贴收入等 4,558,977.46
其他应收款 6,392,088.30
营业外收\支 10,000.04
其他应付款 102,978.00
设备租赁 5,848,200.02
出让投资性房地产 70,000,000.00
出口贴息资金 61,000.00
收到的其他款项 325,329.91
合计 87,298,573.73
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ==============
其他应收款 9,285,811.76
营业外支出 896,981.86
管理费用\销售费用 18,817,924.91
其他应付款 1,697,250.79
--------------
合计 30,697,969.32
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ==============
项目拔款 1,050,000.00
--------------
合计 1,050,000.00
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、支付的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ==============
新厂扩建项目 3,722,260.10
--------------
合计 3,722,260.10
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== ==============
利息收入 967,494.37
--------------
合计 967,494.37
==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
=================================== =============
金融机构手续费 1,437,132.24
--------------
合计 1,437,132.24
=============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 本年金额
净利润 71,559,620.71
加：资产减值准备 4,321,125.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,368,450.01
无形资产摊销 2,550,802.26
长期待摊费用摊销
预提费用增加（减：减少） 107,425.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -175,781.43
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 84,496.50
财务费用（收益以“－”号填列） 18,287,958.96
投资损失（收益以“－”号填列） 557,411.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -107,524.13
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,421,627.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -282,396,756.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 207,566,881.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,302,483.56
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 224,068,131.88
减：现金的期初余额 242,874,855.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,806,723.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
========================================== ==============
一、现金 224,068,131.88
其中：库存现金 21,234.66
可随时用于支付的银行存款 62,681,533.59
可随时用于支付的其他货币资金 161,365,363.63
二、现金等价物 --
其中：三个月内到期的债券投资 --
三、期末现金及现金等价物余额 224,068,131.88
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --
========================================== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期
末
数
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
账面余 比 坏 账 比例
额 例 账 面
准 余
备 额
================ ====== == == == =====
== ===== == == ==
= == ==
== ==
== ==
= ==
单项金额重大 143,33 69 2, 57 54.51%
3,943. .8 88 ,6
06 2% 1, 30
53 ,7
6. 38
93 .6
4
单项金额不重大但 8,619, 4. 11 11 10.56%
按信用风险特征组 669.09 20 ,1 ,1
合后该组合的风险 % 65 65
较大 ,8 ,8
36 36
.6 .6
5 5
其他不重大 53,349 25 2, 36 34.93%
,474.7 .9 12 ,9
5 9% 8, 33
28 ,0
9. 17
64 .2
1
------ -- -- -- ------
------ -- -- --
-- -- -- --
-- --
-- --
-- --
- --
合计 205,30 10 16 10 100.00%
3,086. 0. ,1 5,
90 00 75 72
% ,6 9,
63 59
.2 2.
2 50
====== == == == ======
====== == == ==
== == == ==
== ==
== ==
= ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------------------- ---------------------------
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
======== ========== ==== ============= ============ ==== ==========
===== == ==
1年以内 195,647,57 95.30% 4,677,296.87 93,545,937.5 88.48% 4,677,296.
1.06 5 87
1-2年 4,687.65 0% 54,889.05 365,927.01 0.34% 54,889.05
2-3年 329,526.45 0.16% 72,457.51 241,525.02 0.23% 72,457.51
3-5年 701,632.65 0.34% 205,183.14 410,366.27 0.39% 205,183.14
5年以上 8,619,669. 4.20% 11,165,836.65 11,165,836.6 10.56% 11,165,836
09 5 .65
合计 205,303,08 100.00% 16,175,663.22 105,729,592. 100.00% 16,175,663
6.90 50 .22
========== ======== ============= ============ ======= ==========
===== == ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠 计
款 提
金 准
额 备
比
例
========================== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== =
合肥美菱股份有限公司 68 5%
,3
70
,9
96
.0
9
海信容声（广东）冰箱有限公司 30 5%
,0
00
,7
28
.7
5
合肥荣事达电冰箱有限公司 20 5%
,3
20
,6
03
.1
8
青岛澳柯玛物资经销公司 14 5%
,4
82
,2
72
.4
3
小天鹅(荆州)电器有限公司 10 5%
,1
59
,3
42
.6
1
========================== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末应收账款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款为：海信广东科龙电器股份有限公司37,253,013.21元。
5、应收账款年期数比期初数增加99,573,494.40元，增加比例为94.18%，系销量增加所致。
6、年末应收账款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠 欠款年限
款
金
额
============================= == ==========
==
==
==
==
==
==
合肥美菱股份有限公司 68 1年以内
,3
70
,9
96
.0
9
海信容声（广东）冰箱有限公司 30 1年以内
,0
00
,7
28
.7
5
合肥荣事达电冰箱有限公司 20 1年以内
,3
20
,6
03
.1
8
青岛澳柯玛物资经销公司 14 1年以内
,4
82
,2
72
.4
3
小天鹅(荆州)电器有限公司 10 1年以内
,1
59
,3
42
.6
1
============================= == ==========
==
==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、应收账款中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 期末数 年初数
-------------------------------- --------------------------------
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
===== ============ ===== ============= ============ ===== =============
美元 856,169.36 6.8591 5,872,551.24 1,378,012.84 7.3046 10,065,832.59
------------- -------------
合计 5,872,551.24 10,065,832.59
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------------------- ---------------------------
账面余额 比例 坏账准备 账面余额
=============== ============= ====== ============= =============
单项金额重大 45,500,000.00 86.86%
单项金额不重大 199,831.96 0.38% 99,531.96 199,831.96
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大
其他不重大 6,682,657.37 12.76% 267,266.68 3,336,221.38
-------------
合计 52,382,489.33 100.00% 366,798.64 3,536,053.34
============= ======= ============ =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
-------------------------- ---------------------------
账面余额 比 坏 账面余额 比例
例 账
准
备
============ ============= == == ========= ======
=== == == ===
== ==
==
==
==
1年以内 49,240,766.58 94 15 3,023,744 85.52%
.0 1, .07
0% 18
7.
20
1-2年 2,663,796.28 5. 32 219,357.6 6.20%
09 ,9 5
% 03
.6
5
2-3年 393,530.86 0. 7, 23,420.00 0.66%
75 02
% 6.
00
3-5年 4,500.00 0. 93 187,699.6 5.31%
01 ,8 6
% 49
.8
3
5年以上 79,895.61 0. 81 81,831.96 2.31%
15 ,8
% 31
.9
6
--------- -- -- --------- -------
-- --
-- --
- --
--
--
合计 52,382,489.33 10 36 3,536,053 100.00%
0. 6, .34
00 79
% 8.
64
============= == == ========= =======
== == ===
== ==
= ==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、年末其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4、年末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 性质或内容
===================== ============= ===========
景德镇市土地储备中心 45,500,000.00 出让土地款
南京鹏力科技有限公司 2,096,000.00 设备款
南京聚星机械装备有限公司 847,800.00 设备款
上海智杨机电有限公司 574,000.00 设备款
深圳市冠杰自动化设备有限公司 550,320.00 设备款
===================== ============= ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
------------------------ ------------------------
金额 减值准备 金额 减值准备
================== ============== ========== =============== ==========
对子公司投资 152,698,600.00 -- 147,698,600.00 --
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 120,182,842.39 -- 120,760,759.73 --
其他股权投资 3,950,000.00 -- 3,950,000.00 --
-------------- ---------- -------------- ----------
合计 276,831,442.39 -- 272,409,359.73 --
============== ========== ============== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、按成本法核算的长期股权投资
（1）成本法核算的对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股 初始金额 年初余额 本
比例 年
增
加
================= ===== ============ ============ ==
==
==
==
加西贝拉压缩机有 53.78 140,148,600.00 140,148,600.00 --
限公司 %
华意压缩机(荆州) 51% 1,950,000.00 2,550,000.00 --
有限公司
华意对外贸易有限 100% 5,000,000.00 5,000,000.00 --
公司
虹华家电部件有限 100% 5,000,000.00 -- 5,
公司 00
0,
00
0.
00
----------- ------------ --
--
-
合计 152,098,600.00 147,698,600.00 5,
00
0,
00
0.
00
============== ============== ==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
称 比例
============= ===== ========== ========= ========= ========= ============
====
景德镇城市信 5.82% 3,950,000.00 3,950,000.00 -- -- 3,950,000.00
用社投资
---------- --------- --------- --------- ------------
合计 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
========== ========= ========= ========= ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资额 追加投资额 年初余额
称
按权益法调
整的净损益
============ ========= ======= ========== ===========
= =
联营企业:
佛山市顺德区 72,161,013.0 -- 81,320,990 -316,943.68
容声塑胶制品 0 .32
厂有限公司
广东科龙模具 51,050,183.0 -- 39,439,769 -260,973.66
有限公司 0 .41
------------ ------- ---------- -----------
------- ---------- ----------
-
合计 123,211,196. -- 120,760,75 -577,917.34
00 9.73
========= ======= ========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业 本 本企业在被投 期末净资产总额
务 企 资单位表决权
性 业 比例
质 持
股
比
例
============== ====== == == ======== ============
= == ==
== ==
==
联营企业:
佛山市顺德区容 佛山市 有 30 30% 270，007，693.2
声塑胶制品厂有 限 % 2
限公司 责
任
公
司
广东科龙模具有 佛山市 有 30 30% 129,847,801.04
限公司 限 %
责
任
公
司
============== ====== == == ======== ============
= == ==
== ==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:1、2008年5月17日本公司董事会公告，依据公司第四届董事会第六次会议决议，公司决定在江西省景德镇市投资设立独资子公司景德镇虹华家电部件有限公司。该子公司注册资本金为500万元,主要经营范围为压缩机零部件、家用电器零部件、机械配件制造、加工、销售。
2、年末长期股权投资无减值准备。
（四）营业收入及营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ================ ==============
主营业务收入 464,329,990.10 411,827,441.76
其他业务收入 172,170,256.12 42,128,650.98
---------------- --------------
合计 636,500,246.22 453,956,092.74
================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
=================================== ================ ==============
主营业务成本 430,025,522.80 388,347,674.04
其他业务成本 133,329,473.90 40,154,604.16
---------------- --------------
合计 563,354,996.70 428,502,278.20
================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入及成本分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
---------------------------------- ------------------------------
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
=============== ================ ================ ============== ==============
压缩机 464,329,990.10 430,025,522.80 411,827,441.76 388,347,674.04
---------------- ---------------- -------------- --------------
合计 464,329,990.10 430,025,522.80 411,827,441.76 388,347,674.04
================ ================ ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务收入较上年同期增加12.75%，主要系开拓了市场, 增加国外市场销售及国内销量增加所致。
（五）投资收益
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项目 本年金额 上年金额
=================================== ============= =============
交易性金融资产收益 -- --
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 -577,917.34 1,075,885.07
按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 13,445,000.00
------------- -------------
合计 12,867,082.66 1,075,885.07
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
（二）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 业务性质 法定代表人 组织机构代码
系
============ ===== ============== ======= ===== ======= =============
==
华意电器总公 景德镇市 电冰箱、空调器 原母公司 国有 符念平 15878158-0
司 制冷设备及配件
四川长虹电器 绵阳市 家用电器、电子 第一大股东 上市股份 赵勇 20541230-8
股份有限公司 产品及零配件、 有限公司
通信设备、计算
机及其他
============ ===== ============== ======= ===== ======= =============
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）受本公司控制的关联方
详见本财务报表附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
======================== ============ ========== ===========
华意电器总公司 10,017.50 -- --
四川长虹电器股份有限公司 189,821.00 -- --
======================== ============ ========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本
期
减
少
---------------- ---------------- --
--
--
--
--
--
--
--
金额 比 金额 比例 金额 比例
例
============ ========== == ======== ===== ========== =====
======= == ==
=
华意电器总公 897.78 2. -- -- 897.78 2.77%
司 77
%
四川长虹电器 9,710.00 29 -- -- -- --
股份有限公司 .9
2%
============ ========== == ======== ===== ========== =====
======= == ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 组织机构代码 与本公司的关系
================================== ================ =================
海信广东科龙电器股份有限公司 19034354-8 第二大股东
佛山市顺德区容声塑胶制品厂有限公司 61747536-4 联营企业
广东科龙模具有限公司 61747537-2 联营企业
青岛海信空调有限公司 61430651-4 本公司第二大股东母公司
景德镇华意家电配件有限公司 76975237-5 原同一母公司
合肥美菱电器股份有限公司 14918555-X 同一母公司
================================== ================ ====================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联交易定价原则
本公司涉及的关联交易，定价原则为实际市场价。
3、向关联方采购货物
（1）交易金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年度 上年度
--------------------- ----------------------
金额(万元) 金额(万元)
============================ ========== ===========
景德镇市华意家电配件有限公司 3,921.70 3,870.83
---------- -----------
合计 3,921.70 3,870.83
=============== ==================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、向关联方销售货物
（1）销售商品金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年度 上年度
金额(万元) 金额(万元)
============================ ========== ===========
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 8,454.91 10,901.18
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 14,681.58 7,451.92
合肥美菱电器股份有限公司 18,398.42 11,480.14
---------- -----------
合计 41,534.91 29,833.24
=============== ==================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）让售材料金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年度 上年度
金额(万元) 金额(万元)
============================ ========== ===========
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 -- 0.35
---------- -----------
合计 -- 0.35
=============== ==================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年度 上年度
金额(万元) 金额(万元)
============================ ========== ===========
景德镇市华意家电配件有限公司 4.68 7.67
华意电器总公司 542.50 542.50
---------- -----------
合计 547.18 549.87
=============== ==================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方未结算项目金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 余额
期末数 年初数
金额(元) 金额(元)
============================== =========== ===========
应收票据：
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 -- 28,062,475.34
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 -- 39,900,000.00
合肥美菱电器股份有限公司 6,396,395.14 --
应收账款：
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 21,198,690.68 23,119,276.00
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 100,496,701.29 39,010,861.75
合肥美菱电器股份有限公司 68,370,996.09 9,909,140.32
华意电器总公司 844,847.03 --
其他应收款：
华意电器总公司 -- --
应付票据：
景德镇市华意家电配件有限公司 1,500,000.00 3,510,000.00
应付账款：
景德镇市华意家电配件有限公司 46,880.96 1,127,912.44
预收账款：
华意电器总公司 -- 49,308.16
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 -- --
其他应付款
海信（北京）电器有限公司及其控股子公司 -- 144.44
海信科龙电器股份有限公司及其控股子公司 25,459,524.00 1,598,125.51
四川长虹电器股份有限公司 195,124,060.35 194,900,091.90
======================= ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他关联方交易事项
（1）为避免同业竞争，本公司与景德镇华意电器总公司（以下简称总公司）2002年11月26日签订了资产回租协议，将置换进入本公司的一条冰箱生产线（入账价值108,833,431.00元）回租给总公司，本期按协议应收取租赁费542.5万元作为补偿冰箱生产线的折旧费及资金利息和税费，至2008年6月30日租赁费尚有844,847.03元未收到。
（3）依据本公司与景德镇华意电器总公司及其子公司景德镇市华意家电配件有限公司签订的转供电、水协议，本公司电费：1-6月份非照明用电按平均每千瓦/小时0.965元，照明用电按平均每千瓦/小时0.60元，生产用电按平均每千瓦/小时0.162元(参照供电部门实际收取的电费调整)；水费按每吨1.40元，在每月5日前按实际用电量向景德镇华意电器总公司及其子公司收取电费，本期已收取水电费46,771.56元。
八、或有事项
1、截止2008年6月30日公司对外提供担保形成的或有负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
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关联方：
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币500万元 2008.01.25
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币150万元 2008.02.12
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币300万元 2008.03.12
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币1000万元 2008.09.19
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币1500万元 2009.04.06
华意压缩机(荆州)有限公司 人民币50万元 2008.06.12
-------------
小计 人民币3,500万元
非关联方：
新湖中宝股份有限公司 人民币2500万元 2008.09.13
嘉欣丝绸股份有限公司 人民币1730万元 2008.10.16
嘉欣丝绸股份有限公司 人民币700万元 2009.01.09
嘉欣丝绸股份有限公司 人民币570万元 2009.01.14
民丰特种纸股份有限公司 人民币1000万元 2009.02.03
民丰特种纸股份有限公司 人民币1300万元 2009.04.27
民丰特种纸股份有限公司 人民币800万元 2008.11.05
民丰特种纸股份有限公司 人民币900万元 2008.10.28
民丰特种纸股份有限公司 人民币2300万元 2008.08.27
民丰特种纸股份有限公司 美元80万元 2008.09.25
------------- -------------
人民币小计 人民币15,300万元
美元小计 美元80万元
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、2005年3月16日本公司根据景德镇市人民政府下达景府办字[2005]48号文《华意压缩机股份有限公司与景德镇陶瓷股份有限公司流动资金协调会会议纪要》精神，本公司以9万平方米土地为景德镇陶瓷股份有限公司在景德镇市城市信用社的银行贷款人民币2,300万元提供担保，担保期限2005年3月28日—2006年3月27日。贷款到位后，景德镇陶瓷股份有限公司将其中银行贷款2,000万元转入本公司使用，并由本公司承担相应利息和2,000万元本金的归还，其余300万元贷款归景德镇陶瓷股份有限公司使用的同时提供300万元贷款反担保，并承担相应利息和300万元本金的归还。
九、承诺事项
1、抵押资产情况：子公司加西贝拉压缩机有限公司的短期借款-抵押借款抵押物为子公司加西贝拉压缩机有限公司的固定资产王店房产净值2,370.09万元与投资性房地产东升路房产净值559.91万元的房屋建筑物，长期借款-抵押借款7,500万元的抵押物为固定资产科技大楼房产净值1,659.78万元的房屋建筑物、年产200万台项目工程无形资产净值1,726.00万元的土地使用权及本年度已暂估入账固定资产净值5,703.11万元的的房屋建筑物。
十、资产负债表日后事项
1、2008 年5 月16 日，公司召开2008 年度第六次临时董事会，全体董事一致审议通过《关于出售293 亩国有土地使用权的议案》。按照景德镇市政府2008 年6 月2 日第28 次常务会议精神，2008 年6 月12 日，本公司（乙方）与景德镇市土地储备中心（甲方）签订了《国有土地使用权收储合同》，本公司拟将位于新厂东路28 号景土国用[2004]第0264 号、[2006]0240 号共195,211.56 平方米(约293 亩)土地使用权（以下统称“该宗地”）以21,668.68 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。本项交易不属于关联交易，该交易事项已经公司2007 年度股东大会审议批准实施。截止到2008年7月30日止，由上述两宗土地抵押的贷款已全部归还，相关担保也已解除，包括景德镇城市信用社500万，景德镇城市信用社银鹰分社1300万元，景德镇城市信用社景辉分社700万元，上海进出口银行5000万元以及通过陶瓷股份有限公司在景德镇市城市信用社2000万元。
十一、其他事项说明
1、2008 年4 月1 日,按照景德镇市政府景府办抄字[2008]66 号抄告单精神，经协商，本公司与景德镇市土地储备中心签订了《国有土地使用权收购合同》，本公司将位于舒家庄、蛇龙变电站、吕蒙乡敬老院景土国用[2006]第0222 号、0223 号、0224 号、0225 号总面积为347,067.65平方米(约520 亩，以下简称四宗地)的土地使用权以11550 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。上述四宗土地是2006 年底景德镇市政府替原控股股东――景德镇华意电器总公司偿债而转让给本公司的，本公司取得上述四宗土地的价格为11,488 万元，加上办理的相关手续费39.42 万元，扣除已计提的减值准备3,458.23 万元,2006 年12 月上述四宗土地的入帐价值为8,069.19 万元，2007年根据董事会决议列入投资性房地产科目核算。截止2008 年3 月31 日，上述四宗土地已摊销285.78 万元，帐面净值为7,783.41 万元。2008 年3 月28 日,上述四宗地的土地使用权证及相关资料移交给景德镇市土地储备中心。2008 年4 月2 日本公司收到首笔土地补偿款7,000 万元。
2、2008 年4 月8 日，经过公开竞拍，景德镇市国有资产经营管理有限公司以59,409,358 元竞得景德镇华意电器总公司持有的本公司国有法人股的股权8,987,800 股股权，占本公司总股本的2.77%。经过此次拍卖后，原第一大股东景德镇华意电器总公司不再持有本公司的股权。
3、经董事会决议，同意华意荆州公司改扩建年产300万台压缩机生产线项目。该项目选址于荆州开发区东方大道，拟用地面积为78180平方米，该项目用地已获荆州市国土地资源局批准，并取得了荆州国用（2007）第10610017号土地产权证书。本项目投入5,796万元。该项目建成后，有利于充分发挥公司在压缩机行业的优势，增加公司行业竞争力。截止2007年12月31日已投入建设资金2,639.02万元。
十二、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年度 上年度
================================================== ============ ============
非流动资产处置损益 183,967.60 -84,690.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 5,440,965.24 2,585,454.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,307,986.67
债务重组损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -2,950,377.79 -1,379,304.23
福利费余额冲回管理费用
其他非经常性损益项目 17,820.00
------------ ------------
小计 2,692,375.05 2,429,446.40
------------ ------------
减：非经常性损益企业所得税影响数 506,429.71 593,831.81
非经常性损益少数股东所占份额 1,260,063.11 525,208.69
非经常性损益净额 925,882.23 1,310,405.90
============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表数据中正数为非经常性收益，负数为非经常性损失。
十三、净资产收益率与每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
润 ------------------------------------ ------------------------------------
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
----------------- ------------------ ----------------- -----------------
本年度 上 本 上 本 上 本年度
年 年 年 年 年
度 度 度 度 度
======== ======== == == == == == ========
======== == == == == ==
== == == == ==
== == == == ==
归属于公 9.42% -2 9. -2 0. -0 0.13
司普通股 .0 88 .1 13 .0
股东的净 4% % 0% 2
利润
扣除非经 9.22% -2 9. -2 0. -0 0.13
常性损益 .3 67 .4 13 .0
后归属于 7% % 4% 3
公司普通
股股东的
净利润
======== ======== == == == == == ========
======== == == == == ==
== == == == ==
== == == == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述数据采用以下计算公式计算而得：
1、全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
2、加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2008年8月8日批准报出。
§8备查文件
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四)其他有关资料。
董事长（签名）：
华意压缩机股份有限公司
董 事 会
二〇〇八年八月八日
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合并资产负债表（1/2）
2008年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元
资产 行次 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 224,068,131.88 242,874,855.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 204,336.00 288,832.50
应收票据 164,842,193.53 193,598,663.23
应收帐款 631,356,305.23 311,025,465.29
预付帐款 39,778,582.06 28,211,269.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 61,982,061.73 19,755,115.75
存货 484,017,520.06 454,595,892.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,606,249,130.49 1,250,350,094.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 314,928.00 660,528.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,061,770.39 128,639,687.73
投资性房地产 5,599,070.84 84,028,825.58
固定资产 666,036,502.29 685,187,774.32
在建工程 33,073,139.69 30,396,849.76
工程物资 1,738,368.16 729,453.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 206,001,369.34 208,502,171.60
开发支出
商誉 9,241,034.62 9,241,034.62
长期待摊费用 50,000.01
递延所得税资产 11,980,975.61 11,980,975.61
其他非流动资产
非流动资产合计 1,062,097,158.95 1,159,367,300.36
资产总计 2,668,346,289.44 2,409,717,394.85
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（2/2）
2008年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元
负债 行次 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 264,700,000.00 246,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 321,461,000.00 344,526,625.00
应付账款 869,339,671.14 657,233,802.32
预收款项 21,740,614.04 36,759,324.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,332,017.83 8,950,813.51
应交税费 6,341,481.52 23,724,965.81
应付利息 497,550.90 925,180.97
其他应付款 347,343,396.71 328,129,732.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,845,755,732.14 1,646,950,444.41
非流动负债：
长期借款 145,000,000.00 145,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,494.03 121,018.16
其他非流动负债 1,036,657.32 850,947.04
非流动负债合计 146,050,151.35 145,971,965.20
负债合计 1,991,805,883.49 1,792,922,409.61
所有者权益：
实收资本 324,581,218.00 324,581,218.00
资本公积 257,970,678.31 258,110,076.07
减：库存股
盈余公积 43,680,662.88 43,680,662.88
一般风险准备
未分配利润 -162,924,782.54 -206,566,251.02
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 463,307,776.65 419,805,705.93
少数股东权益 213,232,629.30 196,989,279.31
所有者权益合计 676,540,405.95 616,794,985.24
负债和所有者权益总计 2,668,346,289.44 2,409,717,394.85
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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母公司资产负债表（1/2）
2008年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元
资产 行次 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 69,633,911.65 75,663,898.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,642,517.62
应收帐款 189,127,423.68 89,553,929.28
预付帐款 4,115,135.56 6,982,307.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 52,015,690.69 3,169,254.70
存货 173,039,807.34 149,312,231.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 494,574,486.54 324,681,621.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 276,831,442.39 272,409,359.73
投资性房地产 78,338,427.18
固定资产 324,491,197.09 331,982,825.83
在建工程 124,883.10 8,867,579.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 183,259,877.49 185,470,072.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 784,707,400.07 877,068,264.94
资产总计 1,279,281,886.61 1,201,749,886.56
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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母公司资产负债表（2/2）
2008年6月30日
编制单位：华意压缩机股份有限公司司 单位：元
负债 行次 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 147,300,000.00 147,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 128,450,000.00 142,750,000.00
应付账款 304,080,822.06 274,691,503.08
预收款项 6,583,236.73 472,010.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,366,095.03 3,661,117.30
应交税费 1,782,430.81 1,474,775.73
应付利息 497,550.90 390,125.90
其他应付款 329,746,589.36 299,455,570.71
其他流动负债
流动负债合计 922,806,724.89 870,195,103.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 922,806,724.89 870,195,103.04
所有者权益：
实收资本 324,581,218.00 324,581,218.00
资本公积 257,286,167.61 257,286,167.61
减：库存股
盈余公积 43,680,662.88 43,680,662.88
一般风险准备
未分配利润 -269,072,886.77 -293,993,264.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 356,475,161.72 331,554,783.52
少数股东权益
所有者权益合计 356,475,161.72 331,554,783.52
负债和所有者权益总计 1,279,281,886.61 1,201,749,886.56
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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合并利润表
编制单位：华意压缩机股份有限公司2008年1-6月 单位:元
项目 注释 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,872,406,686.22 1,319,185,614.55
其中：营业收入 1,872,406,686.22 1,319,185,614.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,786,626,591.66 1,306,404,766.85
其中：营业成本 1,627,980,540.76 1,174,257,754.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,577,857.99 1,605,442.94
销售费用 28,445,362.91 27,815,108.08
管理费用 83,335,294.41 59,170,156.83
财务费用 29,970,690.86 31,626,539.07
资产减值损失 4,316,844.73 11,929,765.78
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -84,496.50 74,695.50
投资收益（损失以“-”号填列） -560,097.34 1,075,885.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -577,917.34 1,075,885.07
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 85,135,500.72 13,931,428.27
加：营业外收入 6,402,155.11 3,100,697.96
减：营业外支出 3,727,600.06 1,979,238.23
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 87,810,055.77 15,052,888.00
减：所得税费用 16,250,435.06 9,668,962.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 71,559,620.71 5,383,925.50
归属于母公司所有者的净利润 43,641,468.48 -8,000,485.45
少数股东损益 27,918,152.23 13,384,410.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 -0.02
（二）稀释每股收益 0.13 -0.02
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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母公司利润表
编制单位：华意压缩机股份有限公司2008年1-6月 单位:元
项目 注释 本期金额 上期金额
一、营业总收入 636,500,246.22 453,956,092.74
其中：营业收入 636,500,246.22 453,956,092.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 623,909,546.86 477,673,428.13
其中：营业成本 563,354,996.70 428,502,278.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,119,342.57 80,324.53
销售费用 6,347,522.81 6,718,918.02
管理费用 32,766,609.50 22,274,592.79
财务费用 11,321,075.28 20,097,314.59
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 12,867,082.66 1,075,885.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -577,917.34 1,075,885.07
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,457,782.02 -22,641,450.32
加：营业外收入 1,252,073.75 477,758.99
减：营业外支出 1,789,477.57 1,090,388.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 24,920,378.20 -23,254,079.74
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,920,378.20 -23,254,079.74
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 -0.07
（二）稀释每股收益 0.08 -0.07
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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合并现金流量表
编制单位：华意压缩机股份有限公司2008年1-6月单位：元
项目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,119,994,231.39 1,150,480,485.90
收到的税费返还 31,634,118.82 17,064,438.89
收到其他与经营活动有关的现金 87,298,573.73 18,256,776.93
经营活动现金流入小计 1,238,926,923.94 1,185,801,701.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,021,086,388.92 1,009,782,663.97
支付给职工以及为职工支付的现金 83,378,070.56 64,060,138.28
支付的各项税费 78,462,011.58 28,407,196.94
支付其他与经营活动有关的现金 30,697,969.32 80,885,828.40
经营活动现金流出小计 1,213,624,440.38 1,183,135,827.59
经营活动产生的现金流量净额 25,302,483.56 2,665,874.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 17,820.00 3,851,354.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 189,870.33 34,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 1,050,000.00 1,527,986.67
投资活动现金流入小计 1,257,690.33 5,413,540.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,292,092.88 75,306,201.56
支付其他与投资活动有关的现金 3,722,260.10 1,283,898.48
投资活动现金流出小计 33,014,352.98 76,590,100.04
投资活动产生的现金流量净额 -31,756,662.65 -71,176,559.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 111,500,000.00 253,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 967,494.37 1,363,749.90
筹资活动现金流入小计 112,467,494.37 254,463,749.90
偿还债务支付的现金 93,500,000.00 168,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,982,657.50 21,897,268.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,437,132.24 1,071,520.07
筹资活动现金流出小计 122,919,789.74 191,768,788.70
筹资活动产生的现金流量净额 -10,452,295.37 62,694,961.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,900,249.25 -1,747,433.35
五、现金及现金等价物净增加额 -18,806,723.71 -7,563,157.28
加：期初现金及现金等价物余额 242,874,855.59 297,756,820.92
加：合并范围变化影响
六、期末现金及现金等价物余额 224,068,131.88 290,193,663.64
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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母公司现金流量表
编制单位：华意压缩机股份有限公2008年1-6月单位：元单位：元
项目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 330,082,587.20 361,352,835.93
收到的税费返还 667,650.11 4,228,473.75
收到其他与经营活动有关的现金 76,676,353.48 5,238,759.36
经营活动现金流入小计 407,426,590.79 370,820,069.04
购买商品、接受劳务支付的现金 338,813,849.54 312,529,142.99
支付给职工以及为职工支付的现金 31,935,762.09 22,197,464.41
支付的各项税费 23,919,279.29 6,204,964.70
支付其他与经营活动有关的现金 586,967.64 28,264,034.25
经营活动现金流出小计 395,255,858.56 369,195,606.35
经营活动产生的现金流量净额 12,170,732.23 1,624,462.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 6,532,024.00 3,851,354.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 - 1,307,986.67
投资活动现金流入小计 6,532,024.00 5,159,340.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,863,346.03 6,017,194.54
投资支付的现金 5,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 16,863,346.03 6,017,194.54
投资活动产生的现金流量净额 -10,331,322.03 -857,853.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 89,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 420,307.49 242,758.53
筹资活动现金流入小计 55,420,307.49 89,842,758.53
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 95,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,796,571.27 8,307,230.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,246,094.42 680,338.59
筹资活动现金流出小计 63,042,665.69 104,787,569.26
筹资活动产生的现金流量净额 -7,622,358.20 -14,944,810.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -247,039.18
五、现金及现金等价物净增加额 -6,029,987.18 -14,178,201.80
加：期初现金及现金等价物余额 75,663,898.83 85,128,307.45
加：合并范围变化影响
六、期末现金及现金等价物余额 69,633,911.65 70,950,105.65
法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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合并所有者权益变动表
被审计单位：华意压缩股份有限公司 2008年1-6月
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本 资本公积 减库 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
存股
一、上年年末余额 324,581, 258,110,0 43,680,6 -206,566,2 196,989,27 616,794,985.
218.00 76.07 62.88 51.02 9.31 24
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 324,581, 258,110,0 - 43,680,6 -206,566,2 - 196,989,27 616,794,985.
218.00 76.07 62.88 51.02 9.31 24
三、本年增减变动金额（减少以“-” - -139,397. - 43,641,468 - 16,243,349 59,745,420.7
号填列） 76 .48 .99 1
（一）净利润 - 43,641,468 - 27,918,152 71,559,620.7
.48 .23 1
（二）直接计入所有者权益的利得和损 - - -
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净 - -139,397. - - -119,802.2 -259,200.00
额 76 4
2．权益法下被投资单位其他所有者权 - - -
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得 - - -
税影响
4．其他 - - -
上述（一）和（二）小计 - -139,397. - 43,641,468 - 27,798,349 71,300,420.7
76 .48 .99 1
（三）所有者投入和减少资本 - - -
1．所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - -
3．其他 - - -
（四）利润分配 - - - 11,555,0 11,555,000
00.00 .00
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - 11,555,0 11,555,000
00.00 .00
3．其他 - - -
（五）所有者权益内部结转 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - -
四、本年年末余额 324,581, 257,970,6 - 43,680,6 -162,924,7 - 213,232, 676,540,40
218.00 78.31 62.88 82.54 629.30 5.95
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合并所有者权益变动表
被审计单位：华意压缩股份有限公司 2007年1-6月
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本 资本公积 减库 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
存股
一、上年年末余额 324,581, 249,287,7 51,369,7 -231,860,3 157,071,69 550,450,053.
218.00 29.51 58.13 47.64 5.00 00
加：会计政策变更 -7,689,0 17,397,272 6,719,370. 16,427,547.4
95.25 .21 45 1
前期差错更正
二、本年年初余额 324,581, 249,287,7 - 43,680,6 -214,463,0 - 163,791,06 566,877,600.
218.00 29.51 62.88 75.43 5.45 41
三、本年增减变动金额（减少以“-” - 8,822,346 - 7,896,824. - 33,198,213 49,917,384.8
号填列） .56 41 .86 3
（一）净利润 - 7,896,824. - 44,542,789 52,439,613.7
41 .29 0
（二）直接计入所有者权益的利得和损 - 8,822,346 - - 119,677.44 8,942,024.00
失 .56
1．可供出售金融资产公允价值变动净 - 139,252.5 - - 119,677.44 258,930.00
额 6
2．权益法下被投资单位其他所有者权 - 2,483,616 - - 2,483,616.00
益变动的影响 .00
3．与计入所有者权益项目相关的所得 - - -
税影响
4．其他 - 6,199,478 - - 6,199,478.00
.00
上述（一）和（二）小计 - 8,822,346 - 7,896,824. - 44,662,466 61,381,637.7
.56 41 .73 0
（三）所有者投入和减少资本 - - -
1．所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - -
3．其他 - - -
（四）利润分配 - - - 11,464,252 11,464,252.8
.87 7
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - 11,464,252 11,464,252.8
.87 7
3．其他 - - -
（五）所有者权益内部结转 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - -
四、本年年末余额 324,581, 258,110,0 - 43,680,6 -206,566,2 - 196,989,27 616,794,985.
218.00 76.07 62.88 51.02 9.31 24
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母公司所有者权益变动表
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被审计单位：华意压缩股份有限公司 2008年1-6月
项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合
实收资本 资本公积 减库存 盈余公积 未分配利润 其他 计
股
一、上年年末余额 324,581,21 257,286,1 43,680,66 -293,993,2 331,554,783.5
8.00 67.61 2.88 64.97 2
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 324,581,21 257,286,1 - 43,680,66 -293,993,2 - 331,554,783.5
8.00 67.61 2.88 64.97 2
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列 - - 24,920,378 - 24,920,378.20
） .20
（一）净利润 - 24,920,378 - 24,920,378.20
.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - -
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - -
4．其他 - - -
上述（一）和（二）小计 - - -
（三）所有者投入和减少资本 - - -
1．所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - -
3．其他 - - -
（四）利润分配 - - -
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - -
3．其他 - - -
（五）所有者权益内部结转 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - -
四、本年年末余额 324,581,21 257,286,1 - 43,680,66 -269,072,8 - 356,475,161.7
8.00 67.61 2.88 86.77 2
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母公司所有者权益变动表
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被审计单位：华意压缩股份有限公司 2007年1-6月
项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合
实收资本 资本公积 减库存 盈余公积 未分配利润 其他 计
股
一、上年年末余额 324,581,2 249,287,72 43,680,66 -224,265,59 393,284,011.5
18.00 9.51 2.88 8.81 8
加：会计政策变更 -684,655.9 -40,693,477 -41,378,132.9
0 .06 6
前期差错更正
二、本年年初余额 324,581,2 248,603,07 - 43,680,66 -264,959,07 - 351,905,878.6
18.00 3.61 2.88 5.87 2
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列 - 8,683,094. - -29,034,189 - -20,351,095.1
） 00 .10 0
（一）净利润 - -29,034,189 - -29,034,189.1
.10 0
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 8,918,616. - - 8,918,616.00
00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - 2,483,616. - - 2,483,616.00
的影响 00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - -
4．其他 - 6,435,000. - - 6,435,000.00
00
上述（一）和（二）小计 - 8,918,616. - -29,034,189 - -20,115,573.1
00 .10 0
（三）所有者投入和减少资本 - -235,522.0 - - -235,522.00
0
1．所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - -
3．其他 - -235,522.0 - - -235,522.00
0
（四）利润分配 - - -
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - -
3．其他 - - -
（五）所有者权益内部结转 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - -
4．其他 - - -
四、本年年末余额 324,581,2 257,286,16 - 43,680,66 -293,993,26 - 331,554,783.5
18.00 7.61 2.88 4.97 2
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合并资产减值准备明细表
2008年1-6月
编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元
项目 年初数余额 本期计提额 本期减少额 年末余额
转回 转销
一、坏账准备 64,173,972.53 4,618,972.86 302,128.13 68,490,817.26
其中：应收账款 62,186,615.09 4,618,972.86 66,805,587.95
其他应收款 1,987,357.44 302,128.13 1,685,229.31
二、存货跌价准备 15,161,715.47 15,161,715.47
三、可供出售金融资产减值准备 - -
四、持有至到期投资减值准备 - -
五、长期股权投资减值准备 - -
六、投资性房地产减值准备 - -
七、固定资产减值准备 69,374,705.97 69,374,705.97
八、工程物资减值准备 - -
九、在建工程减值准备 - -
十、生产性生物资产减值准备 - -
其中：成熟生产性生物资产减值准 - -
备
十一、油气资产减值准备 - -
十二、无形资产减值准备 - -
十三、商誉减值准备 - -
十四、其他 - -
合计 148,710,393.97 4,618,972.86 - 302,128.13 153,027,238.70
公司法定代表人：刘体斌主管会计工作负责人：吴巍屿会计机构负责人：刘胜利
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