华意压缩机股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人刘体斌先生、主管会计工作负责人吴巍屿先生及会计机构负责人刘胜利先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,396,394,376.93 2,409,717,394.85 -0.55%
所有者权益（或股东权益） 460,361,384.25 419,805,705.93 9.66%
每股净资产 1.42 1.29 10.08%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 19,041,584.99 -41.82%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -41.82%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -2,896,441.54 40,745,026.94 -
基本每股收益 -0.01 0.13 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.02 0.11 -
稀释每股收益 -0.01 0.13 -
净资产收益率 -0.63% 8.85% 0.76%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.40% 7.88% 0.17%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 723,936.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400,000.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 12,177,899.82
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,006,965.81
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -133,780.00
少数股东所占的份额 -1,708,968.89
合计 4,452,122.11
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 37,464
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海信科龙电器股份有限公司 16,229,060 人民币普通股
浙江金能投资有限公司 2,130,160 人民币普通股
丁朵玲 1,506,300 人民币普通股
兰州富润房地产开发有限公司 1,396,399 人民币普通股
张凤英 1,240,516 人民币普通股
官文林 1,007,700 人民币普通股
许荣翰 954,243 人民币普通股
孙亚成 863,056 人民币普通股
石敏华 820,632 人民币普通股
江西林清实业有限公司 719,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产较年初减少33%，系因股市低迷，控股子公司--加西贝拉压缩机有限公司投资的基金净值大幅缩水；2、应收账款较年初增加68%，主要系销量增加，结算期未改变所致；3、其他应收款较年初增加452%，主要系报告期出让293亩土地使用权尚有部分余款未收回；4、可供出售金融资产较年初减少66%，系因股市低迷，控股子公司--加西贝拉压缩机有限公司投资的股票价格大幅下跌；5、投资性房地产较年初减少93%，主要系出让投资性房地产所致；6、在建工程较年初增加57%，主要系加西贝拉投入技改资金增加和200项目尾款支付；7、工程物资较年初增加85%，主要系控股子公司-华意压缩机（荆州）有限公司新厂建设购置工程材料增加；8、无形资产较年初减少79%，系出让土地使用权所致；9、预收款项较年初减少49%，主要系加西贝拉压缩机有限公司收款方式变化，预收款减少；10、应交税费较年初减少33%，主要系年度汇算清缴所得税支付；11、应付利息较年初减少90%，主要系支付了已计提的利息；12、递延所得税负债较年初减少89%，主要系加西贝拉压缩机有限公司投资的股票减值；13、营业税金及附加较上年同期增加195%，主要系报告期出售土地使用权等资产，导致税金增加；14、财务费用较上年同期增加79%，主要系因欧元贬值，汇兑损失增加所致；15、投资收益较上年同期减少259%，主要系联营企业上期盈利，而本期亏损；16、营业外收入较上年同期增加552%，主要系本报告期收到由景德镇市财政局划拨的补助资金635万元；17、营业外支出较上年同期增加337%，主要系本报告期出让293亩土地使用权亏损所致；18、利润总额较上年同期减少74%，主要系报告期欧元汇兑损失增加导致财务费用大幅增加所致； 19、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减亏，主要系报告期母公司亏损较上年同期大幅减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司与景德镇市土地储备中心在2008年4月签订了《国有土地使用权收购合同》，将位于舒家庄、蛇龙变电站、吕蒙乡敬老院景土国用[2006]第0222 号、0223 号、0224 号、0225 号总面积为347,067.65平方米(约520 亩，以下简称四宗地)的土地使用权以11550 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。于2008年4月2日收到首笔土地补偿款7,000万元(相关内容刊登于2008年4月3日证券时报第2008-018号公司公告) ，2008年8月28日，公司收到景德镇市土地储备中心支付的520亩土地收储款余款4,550万元。至此，公司出让520亩土地总价款11,550万元已全部收齐。2、经公司2007年度股东大会批准，2008年6月本公司与景德镇市土地储备中心签订了《国有土地使用权收储合同》，本公司将位于新厂东路28号景土国用[2004]第0264号、[2006]0240号共195,211.56平方米(约293亩)土地使用权及其附着物，以21,668.68万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储备中心收储。首批土地收储补偿价款6500万元已于7月23日收到，余款将按合同约定支付（详见同日证券时报第2008-033号公司公告）。该项交易事项已于2008年7月进行帐务处理，取得土地转让收入15,558.36万元，土地附着物补偿款6110.32万元，扣除土地账面价值以及相关的交易税费，该笔交易净收益为-330.76万元
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司非流通股股东在《华意压缩机股份有限公司股权分置改革说明书》中承诺：1、自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；2、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东，在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。截至报告期末，公司非流通股股东均严格履行了承诺。第一大股东--四川长虹电器股份有限公司在受让本公司股份时承诺：持有9710万股华意压缩股份在5年内不转让，涉及产业优化和产业整合除外。其他有限售条件的股东未承诺延长股份限售期。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于：1、公司出让国有土地使用权获得收益；2、公司获得政府补贴收入增加；3、公司主营业务收入增加，主营业务利润增长，盈利能力增强。预计2008年度归属于母公司所有者的净利润将较上年增长350%-400%。
3.5 其他需说明的重大事项
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金及违规担保情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 110001 易方达平稳 148,500.00 148,500.00 192,604.50 100.00% -96,228.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 148,500.00 - 192,604.50 100% -96,228.00
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600683 银泰股份 315,288.00 0.02% 222,048.00 0.00 -352,080.00
合计 315,288.00 - 222,048.00 0.00 -352,080.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 313,974,151.89 84,547,465.92 242,874,855.59 75,663,898.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 192,604.50 288,832.50
应收票据 139,751,467.62 2,300,000.00 193,598,663.23
应收账款 522,561,625.56 166,505,421.24 311,025,465.29 89,553,929.28
预付款项 26,546,491.95 2,326,266.60 28,211,269.47 6,982,307.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 108,981,632.06 102,694,837.02 19,755,115.75 3,169,254.70
买入返售金融资产
存货 430,000,227.46 135,206,502.35 454,595,892.66 149,312,231.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,542,008,201.04 493,580,493.13 1,250,350,094.49 324,681,621.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 222,048.00 660,528.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 127,788,009.50 276,557,681.50 128,639,687.73 272,409,359.73
投资性房地产 5,553,407.06 84,028,825.58 78,338,427.18
固定资产 607,081,893.72 271,099,087.23 685,187,774.32 331,982,825.83
在建工程 47,874,514.00 124,883.10 30,396,849.76 8,867,579.85
工程物资 1,351,047.16 729,453.14
固定资产清理 -4,865.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,273,111.20 20,676,923.05 208,502,171.60 185,470,072.35
开发支出
商誉 9,241,034.62 9,241,034.62
长期待摊费用 25,000.02
递延所得税资产 11,980,975.61 11,980,975.61
其他非流动资产
非流动资产合计 854,386,175.89 568,458,574.88 1,159,367,300.36 877,068,264.94
资产总计 2,396,394,376.93 1,062,039,068.01 2,409,717,394.85 1,201,749,886.56
流动负债：
短期借款 286,700,000.00 172,300,000.00 246,700,000.00 147,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 362,830,455.85 118,050,000.00 344,526,625.00 142,750,000.00
应付账款 657,140,205.25 209,660,828.02 657,233,802.32 274,691,503.08
预收款项 18,829,877.93 7,535,964.09 36,759,324.29 472,010.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,045,542.03 4,160,207.30 8,950,813.51 3,661,117.30
应交税费 15,857,895.23 7,680,388.25 23,724,965.81 1,474,775.73
应付利息 91,570.50 91,570.50 925,180.97 390,125.90
其他应付款 223,385,519.02 193,401,327.71 328,129,732.51 299,455,570.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,572,881,065.81 712,880,285.87 1,646,950,444.41 870,195,103.04
非流动负债：
长期借款 145,000,000.00 145,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,494.03 121,018.16
其他非流动负债 1,029,512.46 850,947.04
非流动负债合计 146,043,006.49 145,971,965.20
负债合计 1,718,924,072.30 712,880,285.87 1,792,922,409.61 870,195,103.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,581,218.00 324,581,218.00 324,581,218.00 324,581,218.00
资本公积 257,920,727.45 257,286,167.61 258,110,076.07 257,286,167.61
减：库存股
盈余公积 43,680,662.88 43,680,662.88 43,680,662.88 43,680,662.88
一般风险准备
未分配利润 -165,821,224.08 -276,389,266.35 -206,566,251.02 -293,993,264.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 460,361,384.25 349,158,782.14 419,805,705.93 331,554,783.52
少数股东权益 217,108,920.38 196,989,279.31
所有者权益合计 677,470,304.63 349,158,782.14 616,794,985.24 331,554,783.52
负债和所有者权益总计 2,396,394,376.93 1,062,039,068.01 2,409,717,394.85 1,201,749,886.56
4.2 本报告期利润表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 715,509,516.74 190,855,501.09 724,778,564.77 219,913,749.93
其中：营业收入 715,509,516.74 190,855,501.09 724,778,564.77 219,913,749.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 715,269,752.04 200,662,764.75 711,919,018.44 237,706,137.47
其中：营业成本 634,699,884.43 175,239,655.71 647,813,686.21 208,251,951.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,078,081.71 258,042.75 704,615.62
销售费用 15,008,436.00 4,591,492.00 15,568,161.47 4,211,209.91
管理费用 38,163,552.86 15,139,969.04 33,624,275.73 13,301,477.71
财务费用 25,375,527.17 5,433,605.25 14,208,279.41 11,941,498.75
资产减值损失 -55,730.13
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -11,731.50
投资收益（损失以"-"号填列） -273,760.89 -273,760.89 172,655.05 172,655.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -273,760.89 -273,760.89 172,655.05 172,655.05
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -45,727.69 -10,081,024.55 13,032,201.38 -17,619,732.49
加：营业外收入 7,997,143.68 6,952,757.05 1,227,395.31 304,581.08
减：营业外支出 4,528,627.73 4,188,112.08 1,036,713.21 532,463.76
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 3,422,788.26 -7,316,379.58 13,222,883.48 -17,847,615.17
减：所得税费用 2,400,009.58 7,481,206.56
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,022,778.68 -7,316,379.58 5,741,676.92 -17,847,615.17
归属于母公司所有者的净利润 -2,896,441.54 -5,379,582.82
少数股东损益 3,919,220.22 11,121,259.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.02 -0.02 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.02 -0.02 -0.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,587,916,202.96 827,355,747.31 2,043,964,179.32 673,869,842.67
其中：营业收入 2,587,916,202.96 827,355,747.31 2,043,964,179.32 673,869,842.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,501,896,343.70 824,572,311.61 2,018,323,785.29 715,379,565.60
其中：营业成本 2,262,680,425.19 738,594,652.41 1,822,071,440.36 636,754,229.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,655,939.70 10,377,385.32 2,310,058.56 80,324.53
销售费用 43,453,798.91 10,939,014.81 43,383,269.55 10,930,127.93
管理费用 121,498,847.27 47,906,578.54 92,794,432.56 35,576,070.50
财务费用 55,346,218.03 16,754,680.53 45,834,818.48 32,038,813.34
资产减值损失 4,261,114.60 11,929,765.78
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -96,228.00 74,695.50
投资收益（损失以"-"号填列） -833,858.23 12,593,321.77 1,248,540.12 1,248,540.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -851,678.23 -851,678.23 1,248,540.12 1,248,540.12
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 85,089,773.03 15,376,757.47 26,963,629.65 -40,261,182.81
加：营业外收入 14,399,298.79 8,204,830.80 4,328,093.27 782,340.07
减：营业外支出 8,256,227.79 5,977,589.65 3,015,951.44 1,622,852.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 91,232,844.03 17,603,998.62 28,275,771.48 -41,101,694.91
减：所得税费用 18,650,444.64 17,150,169.06
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 72,582,399.39 17,603,998.62 11,125,602.42 -41,101,694.91
归属于母公司所有者的净利润 40,745,026.94 -13,380,068.26
少数股东损益 31,837,372.45 24,505,670.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.05 -0.04 -0.13
（二）稀释每股收益 0.13 0.05 -0.04 -0.13
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：华意压缩机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,743,226,818.99 489,863,171.86 1,772,522,121.00 548,275,849.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 47,912,479.91 3,217,310.42 20,863,764.11 6,634,274.65
收到其他与经营活动有关的现金 129,600,472.95 179,598,124.60 3,807,735.93 1,866,523.09
经营活动现金流入小计 1,920,739,771.85 672,678,606.88 1,797,193,621.04 556,776,647.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,522,539,256.50 510,345,985.94 1,537,356,754.47 451,866,875.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127,729,944.85 45,089,736.61 98,321,880.60 33,722,518.83
支付的各项税费 90,606,030.67 27,740,561.96 27,976,358.79 2,391,644.28
支付其他与经营活动有关的现金 160,822,954.84 185,421,390.19 100,812,231.31 37,235,448.17
经营活动现金流出小计 1,901,698,186.86 768,597,674.70 1,764,467,225.17 525,216,486.40
经营活动产生的现金流量净额 19,041,584.99 -95,919,067.82 32,726,395.87 31,560,161.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,820.00 6,532,024.00 4,361,354.11 4,361,354.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 102,724,000.30 102,000,000.00 137,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,050,000.00 1,877,986.67 1,307,986.67
投资活动现金流入小计 103,791,820.30 108,532,024.00 6,376,740.78 5,669,340.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,571,816.60 12,880,947.73 108,539,652.77 9,004,584.43
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,060,406.55 2,090,049.60
投资活动现金流出小计 48,632,223.15 17,880,947.73 110,629,702.37 9,004,584.43
投资活动产生的现金流量净额 55,159,597.15 90,651,076.27 -104,252,961.59 -3,335,243.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 326,184,957.59 227,300,000.00 343,800,000.00 139,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,583,707.13 619,187.02 2,550,030.99 346,525.42
筹资活动现金流入小计 327,768,664.72 227,919,187.02 346,350,030.99 139,946,525.42
偿还债务支付的现金 286,178,498.52 202,300,000.00 219,550,000.00 95,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,681,467.36 9,826,528.05 71,633,717.58 49,759,978.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,649,349.01 1,390,941.72 986,760.81 982,974.14
筹资活动现金流出小计 323,509,314.89 213,517,469.77 292,170,478.39 146,592,952.99
筹资活动产生的现金流量净额 4,259,349.83 14,401,717.25 54,179,552.60 -6,646,427.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,361,235.67 -250,158.61 -698,464.15 6,151.31
五、现金及现金等价物净增加额 71,099,296.30 8,883,567.09 -18,045,477.27 21,584,641.30
加：期初现金及现金等价物余额 242,874,855.59 75,663,898.83 297,756,820.92 85,128,307.45
六、期末现金及现金等价物余额 313,974,151.89 84,547,465.92 279,711,343.65 106,712,948.75
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
华意压缩机股份有限公司
董 事 会
2008年10月23日
