华意压缩机股份有限公司2001年年度报告 华意压缩机股份有限公司二OO一年年度报告 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：华意压缩机股份有限公司 公司的法定英文名称：HUAYI COMPRESSOR CO., LTD. 公司英文名称缩写：HUAYI （二）公司法定代表人：符念平 （三）公司董事会秘书：简家凤 联系地址：江西省景德镇市新厂东路２８号 电 话：0798-8470227 传 真：0798-8470219 电子信箱：hyyszqb@public1.jdptt.jx.cn （四）公司注册及办公地址：江西省景德镇市新厂东路２８号 邮政编码：333001 电子信箱：hyccglb1@public1.jdptt.jx.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 公司登载年报的网址：www.coinfo.com.cn 公司年报备置地点：公司证券办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华意压缩 股票代码：000404 （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年5 月24 日 注册地址：江西省景德镇市新厂东路28 号 企业法人营业执照注册号：3600001130630 税务登记号码：3602000158306309 公司聘请的会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所 会计师事务所办公地址：江西省南昌市叠山路119 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2001 年度会计数据摘要 单位:人民币元 利润总额 667,453.65 净利润 921,812.40 扣除非经常性损益后的净利润 -10,230,617.02 主营业务利润 19,843,941.16 其他业务利润 44,028.24 营业利润 2,604,266.33 投资收益 -2,004,030.01 补贴收入 0 营业外收支净额 67,217.33 经营活动产生的现金流量净额 25,397,157.87 现金及现金等价物净增加额 269,185,990.88 （二） 公司近三年的主要会计数据和财务指标 年度 单位 2001年 2000年 指标 调整前 调整后 主营业务收入 万元 18789.11 19982.02 19882.02 净利润 万元 92.18 3348.73 340.16 总资产 万元 114560.64 69979.59 88029.59 股东权益 万元 64711.51 46720.16 45867.31 每股收益 元/股 0.0035 0.14 0.014 每股净资产 元/股 2.48 1.97 1.93 调整后的每股净资产 元/股 2.48 1.97 1.93 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.097 -0.04 -0.04 净资产收益率 % 0.14 7.17 0.74 年度 1999年 指标 调整前 调整后 主营业务收入 17453 17453 净利润 3399 2867 总资产 57769 58156 股东权益 46201 45744 每股收益 0.143 0.121 每股净资产 1.947 1.93 调整后的每股净资产 1.947 1.93 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.16 -0.16 净资产收益率 7.36 6.27 注1：非经常性损益按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第１号- -非经常性损益》的要求确定。扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收支净额：45,035.61 资金占用费：6,346,136.24 所得税返还：3,549,913.45 资金占用费：6,346,136.24 坏帐准备：1,211,344.11 注2：按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定，计算的利润表附表如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.07 3.31 0.076 0.078 营业利润 0.40 0.43 0.010 0.010 净利润 0.14 0.15 0.0035 0.0036 扣除非经常性损 益后的净利润 -1.58 -1.71 -0.039 -0.040 （三） 报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 23725.0798 14773.84 4414.65 1259.25 2953.74 本期增加数 2360.3039 16391.71 37.32 54.86 本期减少数 34.48 期末数 26085.3837 31165.55 4451.97 1224.77 3008.60 变动原因 配股 配股 本年度实 会计政策 本年度实现 现净利润 调整 净利润 项目 股东权益 期初数 45867.31 本期增加数 18844.2 本期减少数 期末数 64711.51 变动原因 配股和本年度 实现净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（截止2001 年12 月31 日） 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+、-） 动前 配股 送股 公积 其他 小计 金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 163,800,000 +1,567,800 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 2,470,798 +741,239 -3,212,037 其中：转配股 166,270,798 +2,309,039 -3,212,037 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 70,980,000 +21,294,000 +3,212,037 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 70,980,000 +21,294,000 +3,212,037 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 237,250,798 23,603,039 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 165,367,800 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 其中：转配股 165,367,800 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 95,486,037 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 95,486,037 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 260,853,837 （二）公司近三年的股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监公司字[2001]33 号核准通过，公司2000 年度增资配股方案于2001 年3 月9 日实施，每10 股配3 股，配股价每股8.2 元，国有法人股股东景德镇华意电器总公司以现金认购了应配股份的5%即1,567,800 股，法人股股东广东科龙电器股份有限公司放弃了本次配股权；向社会公众股股东配售22,035,239 股，本次配股共配售23,603,039 股，其中向社会公众配售的22,035,239 股，经深圳证券交易所安排本次可流通股份已于2001 年4 月13 日上市。 （2）报告期末公司股本总数为260,853,837 股，比期初增加了23,603,039 股，系本公司配股所致。 （3）根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》（证监公司字[2000]19 号文精神），公司A 股转配股2,470,798 股经深交所批准已全部安排于2001年元月5 日上市流通。 二、股东情况 （一）截止2001 年12 月31 日股东总数为52,631 户。 （二）主要股东持股情况 （1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东情况 股东名称 报告期初 本次变 持股数量 持股比例 动情况 （股） （%） （股） 景德镇华意电器总公司 104,520,000 44.055% +1,567,800 广东科龙电器股份有限公司 59,280,000 24.986% 0 股东名称 报告期末 持股数量 持股比例 （股） （%） 景德镇华意电器总公司 106,087,800 40.67% 广东科龙电器股份有限公司 59,280,000 22.73% （2）截止2001 年12 月31 日，本公司前10 名股东持股情况 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1 景德镇华意电器总公司 106,087,800 40.67 2 广东科龙电器股份有限公司 59,280,000 22.73 3 许育滨 299,509 0.11 4 马全义 233,723 0.09 5 黄新生 210,912 0.08 6 普丰证券投资基金 179,437 0.07 7 叶淑玉 167,500 0.06 8 杨晓东 162,000 0.06 9 许信庭 153,170 0.06 10 林柏安 152,920 0.06 注：1、公司前10 名股东之间无关联关系，且除景德镇华意电器总公司和广东科龙电器股份有限公司持有的股份为非流通股份外，其他股东持有的股份均为上市流通股份。 2、持有公司5%（含5%）以上的股东所持股份报告期内无质押、冻结等情况。 景德镇华意电器总公司将所持股份5200 万股国有发起人股为本公司向中国工商银行南昌市赣江支行1300 万美元贷款提供质押担保，2002 年2 月6 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。（见2002 年2 月6 日证券时报）。 （三）公司控股股东情况介绍 景德镇华意电器总公司国有独资企业系景德镇市国有资产管理局授权的国有资产经营单位。 成立日期：1988 年10 月 法人代表： 符念平 注册资本:壹亿零壹拾柒万伍仟元 经营范围：电冰箱、空调器、制冷设备及配件，本企业产品及技术出口业务，生产所需原辅材料、设备、技术的进出口业务，承办本企业来料加工、来样加工、来件装配业务，开展本企业补偿贸易业务。 （四） 持有公司股份10%以上的股东情况 广东科龙电器股份有限公司 成立日期：1997 年4 月 法人代表：顾雏军 注册资本：99200.7 万元 经营范围：开发、制造电冰箱等家用电器、产品内、外销售和提供售后服务，运输自营业务。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数量 符念平 董事长 男 45 1999、6—2002、6 9734股 温昌发 副董事长 男 36 1999、6—2002、6 0 滕征朴 董事总经理 男 52 1999、9—2002、6 0 徐兆庆 董事 男 38 1999、9—2002、6 0 杜泽仕 董事 男 53 1999、6—2002、6 0 余笑兵 董事副总经理 男 34 1999、6—2002、6 0 蔡拾贰 董事 男 54 1999、12—2002、6 0 谢哲胜 董事 男 38 2000、6—2002、6 0 万玲珍 监事会主席 女 51 1999、6—2002、6 9734股 张志雄 监事 男 53 1999、6—2002、6 9734股 胡金水 监事 男 59 1999、6—2002、6 9734股 程桂英 监事 女 48 1999、12—2002、6 0 张继德 总工程师 男 60 1999、6—2002、6 0 潘发祥 副总经理 男 48 1999、6—2002、6 0 王立津 副总经理 男 38 2000、6—2002、6 0 简家凤 董事会秘书 男 51 1999、6—2002、6 0 姓名 年末持股数量 符念平 12654股 温昌发 0 滕征朴 0 徐兆庆 0 杜泽仕 0 余笑兵 0 蔡拾贰 0 谢哲胜 0 万玲珍 12654股 张志雄 12654股 胡金水 12654股 程桂英 0 张继德 0 潘发祥 0 王立津 0 简家凤 0 1、报告期内股份增减变动原因：公司2001 年3 月实施了2000 年度的10 股配3 股的配股方案。 2、董事、监事在股东单位任职情况的说明 姓名 任职单位 职务 符念平 景德镇华意电器总公司 总经理 温昌发 华意制冷空调有限公司 总经理 徐兆庆 景德镇华意电器总公司电冰箱厂 厂长 杜泽仕 景德镇华意电器总公司 总经理助理 张志雄 景德镇华意电器总公司 副总经理 胡金水 景德镇华意电器总公司 常务副总经理 万玲珍 景德镇华意电器总公司 党委副书记 谢哲胜 广东科龙电器股份有限公司财务 部总监 蔡拾贰 广东三洋冷柜有限公司 总经理 （二）年度报酬情况 1、在公司有行政职务的董事、监事及高级管理人员实行岗位系数工资。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员的报酬总额为22.01 万元，报酬在6 万元以上的1 人，3—5 万元以上的2 人，1—3 万元以上的4 人。其中金额最高的前三名董事的报酬总额8.93 万元（只有两名董事在公司领取报酬），金额最高前三名高级管理人员的报酬总额13.65 万元。 3、董事符念平、徐兆庆、温昌发、杜泽仕、谢哲胜及蔡拾贰，监事万玲珍、张志雄及胡金水，不在公司领取报酬，在股东单位或关联单位领取报酬。 （三）因段刚先生工作变动辞去董事，根据公司第二大股东——广东科龙电器股份有限公司的推荐，并经公司2001 年5 月18 日召开的2000 年年度股东大会审议，同意谢哲胜出任公司董事。 根据总经理的提名，并经公司2001 年4 月14 日召开的二届十次董事会会议决议，聘任王立津、余笑兵及潘发祥为公司副总经理；因工作变动，决定解聘杜泽仕副总经理职务 二、公司现有职工957 人，其中生产人员564 人，销售人员11 人，技术人员154 人，财务人员8 人，管理人员96 人，大专以上学历者98 人，无退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，正在对《公司章程》、《董事会议事规则》进行修订，《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》和《信息披露制度》等规范性文件正在拟订之中，与《上市公司治理准则》的要求相比，具体情况如下； 1、关于股东与股东大会规范 （1）公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，所有股东均能充分行使自己的权利； （2）公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权； （3）公司关联交易价格公平合理，并对定价依据予以充分披露。报告期内不存在为股东及关联方提供担保事项。 2、关于控股股东和公司的关系 （1）公司与控股股东在人员、资产、财务分开，机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险； （2）公司董事会、监事会和内部机构能独立运作； （3）控股股东对董事、监事候选人的提名，遵循了法律、法规和公司章程规定的条件和程序。 3、关于董事与董事会 （1）公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序公开、公平、公正、独立地选举董事； （2）公司董事会建立了董事会议事规则，各董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，忠实、诚信、勤勉地履行职责； （3）公司正积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 4、关于监事与监事会 （1） 公司监事会的人员和结构符合国家有关法律法规的要求； （2）公司已制定监事会议事规则； （3）公司监事能认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，制订了《独立董事制度》，正在积极物色适格独立董事候选人，将会在2002 年6 月30 日前，按照有关规定建立起独立董事制度。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务中的“五分开”情况 1、本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有，本公司能独立开展主营产品及项目的开发、研究、生产、销售等各项业务经营活动，不存在同业竞争情况。 2、公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，经理、副经理等高级管理人员在公司领取报酬，未在股东单位担任职务。董事长在控股股东单位任法人代表。 3、本公司相对于控股股东资产完整，拥有独立的产、供、销系统，工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。商标是使用控股股东景德镇华意电器总公司所有的“华意”牌，并与其签订了《商标使用许可协议》。 4、本公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，机构完全独立运作。 5、本公司财务独立，拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务核算制度、财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、高级管理人员激励机制情况 本公司目前正在探讨高级管理人员的激励机制。 第六节 股东大会情况简介 一、2001 年度召开了一次股东大会，情况如下： 公司于2001 年4 月14 日在《证券时报》刊登了召开2000 年度股东大会通知的公告，5 月18 日会议如期召开，出席会议的股东及股东代表共10 名，代表股份165,408,247股，占公司总股本的63.41%，会议审议通过如下决议： 1、2000 年年度报告和年度报告摘要； 2、2000 年度董事会工作报告； 3、2000 年度监事会工作报告； 4、2000 年度利润分配预案； 5、关于变更会计师事务所的议案； 6、调整公司部分董事的议案； 7、修改《公司章程》的议案。 会议决议刊登在2001 年5 月19 日《证券时报》。福建君立律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营无氟压缩机的生产和销售，报告期内公司生产压缩机107.6 万台，销售压缩机91.88 万台，实现主营业务收入18789.11 万元，实现主营业务利润1984.39 万元。根据中国家用电器协会统计，2001 年度公司在同行业居前列。 2、根据中国家用电器协会统计，2001 年度公司冰箱压缩机市场占有率约8%。公司属机械设备仪表——专用设备制造业。 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 冰箱压缩机 18789.11万元 16758.38万元 9% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、华意压缩机（荆州）有限公司，注册资本210 万元，本公司合法持有其69.9%的股权，主营生产、销售各种型号冰箱压缩机及相应的服务，研究和发展新产品，报告期末该公司总资产2515.87 万元，2001 年度实现销售收入2886 万元，实现净利润83.54万元。 2、广东科龙模具有限公司，注册资本1500 万美元，本公司合法持有其30%股权，主营生产经营模具，报告期末该公司净资产14777.84 万元，2001 年度净亏损438.68 万元。 3、顺德容声塑胶制品厂有限公司，注册资本1580 万美元，本公司合法持有其30%股权，主营生产经营电冰箱塑料件、空调塑料件，报告期末该公司净资产27273.86 万元，2001 年度净亏损568.43 万元。 （三）主要供应商、客户情况 2001 年度，公司向前五名供应商合计的采购额占年度采购总额的46.02%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的84%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 冰箱压缩机行业恶性竞争，给公司销售带来了压力，毛利率低。 2、解决方案 （1）加快新品研发。根据市场需求进行了AES 小型号压缩机的研制；适应市场需求且利润率较高的高背压压缩机已开发并投入市场；提高了制造能力对市场的适应程度。 （2）拓展新市场。在巩固老用户的基础上，开发了一些新用户。主要有美的、安吉尔、友隆等。 （3）加速资本运作步伐，控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司运作良好，2001年度该公司销售压缩机19.5 万台，迅速提升公司市场份额，降低了压缩机单台成本； （4）进一步降低成本，在前几年成本大幅度降低的基础上，2001 年单台压缩机成本在2000 年的基础上同比下降了18%。 （5）抓好内部管理。严格生产过程和工艺流程控制，不断加强现场管理，扎实开展5S 活动，降低产品废品率。加强对员工的培训，建立员工绩效考核机制，调动了员工的创造性和积极性。 （五）公司未曾公开披露过报告期内盈利预测。 二、报告期内的投资情况 报告期内，公司投资额比上年增加776 万元，增幅4316 %。 （一）募集资金使用情况 公司于2000 年5 月8 日召开的1999 年年度股东大会审议通过的配股方案，获中国证监会证监公司字[2001]33 号文核准，以1999 年12 月31 日总股本为基数，每10 股配售3 股，配股价格为每股8.20 元，本次配股共配售23,603,039 股，其中国家股股东配售1,567,800 股，社会公众配售22,035,239 股。经广东恒信德律会计师事务所（2001）恒德赣验字006 号验资报告审验，本次配股共募集资金193,544,919.80 元，扣除承销费等募集资金费用6,673,951.80 元，实际可使用的募集资金为186,870,968.00 元，于2001 年3月31 日全部到位。 根据公司2001 年2 月23 日在《证券时报》上披露的《2000 年度配股说明书》，本次配股募集资金承诺用途： 承诺投入项目 承诺投入资金 实际投入情况 年产100 万台无氟压缩机 产品结构调整（替代进口） 10294万元 1088万元 技改项目 AE1390MH（R600a）高效 节能无氟压缩机项目 4500万元 0 剩余部分补充流动资金 3893万元 3893万元 合计 18687万元 4981万元 截止2002 年1月31日，公司按承诺于2001年投入的替代进口项目之子项目——9000㎡轻钢结构综合仓库已基本完工，预计使用募集资金1088 万元；按承诺已用募集资金补充流动资金3893 万元；2000 年配股剩余募集资金13706 万元。由于技术引进洽谈未果和国内外市场环境变化等原因，上述项目无法按时承建，为使募集资金尽快产生效益，增强公司实力和竞争力，经公司二届十二次董事会决议，拟将配股剩余募集资金13706万元的用途予以变更，用于购买加西贝拉压缩机有限公司及加西贝拉压缩机配件有限公司（以下合称加西贝拉公司）各25%股权，并拟在此基础上增资10000 万元，最终使本公司持有加西贝拉公司股权不低于53%。本次募集资金用途的变更及购买加西贝公司股权和增资10000 万元需提交公司2002 年4 月9 日召开的2002 年度第一次临时股东大会审议。 加西贝拉压缩机有限公司系中外合资经营企业，法定代表人为许洪明， 注册资金1200 万美元，主营冰箱压缩机的生产和销售，具有年产180 万台压缩机的能力。该公司主营制冷工质为R600a 的高效无氟压缩机。根据中国家用电器协会最新统计，2001 年销售压缩机158 万台，国内市场份额为11%，居同行前列。 加西贝拉压缩机配件有限公司系中外合资经营企业，法定代表人为许洪明， 注册资金800 万美元，主营压缩机配件的生产和销售。 截止2001 年12 月31 日，加西贝拉压缩机有限公司资产总额43779.13 万元，负债总额32189.36 万元，所有者权益11589.76 万元，主营业务收入32373.17 万元，净利润345.08 万元；加西贝拉压缩机配件有限公司资产总额4549.51 万元，负债总额79.81 万元，所有者权益4469.70 万元，主营业务收入2344.46 万元，净利润116.01 万元。 （二）报告期内无非募集资金投资情况。 三、财务状况和经营成果（单位：人民币万元） （一）财务状况 期初数 期末数 增减幅度 货币资金 5453.99 32372.58 493.56% 应收票据 50.00 804.00 1508.00% 应收帐款 10569.99 14986.75 41.79% 其他应收款 21449.74 13608.62 -57.61% 预付帐款 3729.99 5628.97 50.91% 存货 5734.55 8571.49 49.47% 在建工程 18.52 808.73 4266.79% 总资产 88029.59 114560.64 30.14% 应付票据 3937.00 6520.00 65.60% 长期负债 5000.00 12058.26 141.17% 资本公积 14773.84 31165.55 110.95% 股东权益 45867.31 64711.51 41.08% （二）经营成果 上年同期数 报告期数 增减幅度 主营业务利润 2813.04 1984.39 -41.76% 营业费用 215.62 342.81 59.07% 投资收益 336.61 -200.40 -159.53% 净利润 340.16 92.18 -269.02% （三）增减原因 （1）货币资金较期初增加，主要是报告期内公司配股及向银行长期借款所致； （2）应收票据较期初增加，主要是货款结算采取银行承兑汇票所致； （3）应收帐款较期初增加，主要是销货款未及时结算所致； （4）其他应收款较期初减少，主要是公司第一大股东2000 年底以公司名义向银行借款19000 万元，会计师事务所在对公司2001 年度财务报告审计时，记入2000 年底公司对第一大股东的其他应收款。2001 年度，第一大股东按承诺偿还了10000 万元所致； （5）预付帐款较期初增加，主要是公司预付进出口材料增加所致； （6）存货较期初增加，主要是产成品及原材料增加所致； （7）在建工程较期初增加，主要是投资建设9000 平方米轻钢结构综合仓库所致； （8）总资产较期初增加，主要货币资金增加所致； （9）应付票据较期初增加，主要是向分供方采购材料采用银行承兑汇票结算所致； （10）长期负债较期初增加，主要是增加了1300 万美元长期借款所致； （11）资本公积较期初增加，主要是报告期内实施了配股所致； （12）股东权益较期初增加，主要是报告期内实施配股及本年度利润增加所致； （13）主营业务利润较上年下降，主要是主营产品销售价格下降所致； （14）营业费用较上年增加，主要是合并控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司营业费用所致； （15）投资收益较上年下降，主要是参股的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶厂有限公司2001 年度亏损所致； （17）净利润较上年下降，主要是主营业务毛利率下降、报告期内不再托管华意电冰箱厂、投资各30%的广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂有限公司亏损所致； 四、宏观政策变化对公司影响 （1）为履行WTO 的承诺，从2002 年始国家取消了电冰箱压缩机的进口许可证管理，并且冰箱压缩机的进口约束税率由现有16.4%，2004 年降低到最终约束税率8%。 （2）公司享受的先按33%的税率征收，再由当地财政返还18%，实际税率为15%的所得税优惠政策，截止到2001 年12 月31 日止。从2002 年1 月1 日起，公司实际所得税率为33%，这对公司经营成果将产生一定的影响。 五、新年度业务发展计划 1、力争尽快完成收购加西贝拉25%股权，并在此基础上增资壹亿元人民币的工作，完成公司内部资源的整合，提升公司竞争力。 2、继续抓好生产，在确保产品质量稳定的同时，利用资本运作，进一步挖掘公司的生产潜力，实现生产上的再次飞跃，2002 年公司计划销售各类压缩机140 万台。 3、加大降成本力度。公司计划在2001 年降低成本基础上，充分挖掘各方面潜力，进一步降低产品成本：一是将公司与控股子公司的采购集中，扩大分供方布面和数量，提高质量，降低物流成本；二是通过产品结构调整、工艺改进、材料优化；三是重组、优化业务流程，提高效率。 4、加快新品开发步伐。根据市场需要，生产客户特殊需要的压缩机，如与饮水机、除湿机配套的中高背压缩机，为美国GE 公司配套的专用压缩机。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期本公司召开了三次董事会 1、二届十次董事会会议于2001 年4 月12 日在公司三楼会议室召开，会议应到董事8 名，实到董事7 名，3 名监事列席了会议，审议通过了如下决议： （1）审议通过了2000 年年度报告和年度报告摘要； （2）审议通过了2000 年度利润分配预案； （3）审议通过了2001 年度利润分配政策； （4）审议通过了调整公司部分董事的议案； （5）审议通过了任免公司部分高级管理人员的议案； （6）审议通过了总经理提交的关于变更公司会计估计和计提固定资产减值准备的议案； （7）审议通过了总经理提交的关于为华意压缩机（荆州）有限公司授信总额1500万元提供担保的议案； （8）审议通过了董事会关于对2000 年度会计师事务所出具带解释性说明的保留意见审计报告涉及事项的说明； （9）审议通过了修改《公司章程》的议案； （10）决定于2001 年5 月18 日召开2000 年度股东大会。 会议决议在2001 年4 月14 日《证券时报》上公告。 2、二届十一次董事会会议于2001 年8 月13 日在公司一楼会议室召开，会议应到董事8 名，实到董事8 名，3 名监事列席了会议，审议通过了如下决议： （1）审议通过了2001 年中期报告和中期报告摘要； （2）审议通过了2001 年中期利润分配方案； （3）审议通过了公司董事会对2000 年度带解释性说明的保留意见审计报告涉及事项在报告期内执行情况的说明。 会议决议在2001 年8 月15 日《证券时报》上披露。 3、二届董事会临时会议于2001 年12 月28 日在公司三楼会议室召开，会议应董事8 人，实到董事6 人，3 名监事列席了会议，审议通过了如下决议： 关于向关联方——景德镇华意电器总公司清收占用资金的方案。 会议决议在2001 年12 月29 日《证券时报》上披露。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 1、对公司2000 年度配股执行情况 经中国证监会证监公司字[2001]33 号文核准通过，公司于2001 年3月9日实施了2000年度配股方案，本次配股以1999 年末总股本237,250,798 股为基数，每10 股配3 股，配股价每股8.2元，国有股股东以现金认购了1,567,800 股，向社会公众配售了22,035,239股。经广东恒信德律会计师事务所（2001）恒德赣验字006 号验资报告审验，本次配股共募集资金193,544,919.80 元，扣除承销费等募集资金费用6,673,951.80 元，实际募集资金186,870,968.00 元于2001 年3 月31 日全部到位。经深圳证券交易所安排，本次向社会公众配售的22,035,239 股于2001 年4 月13 日上市流通。 2、对公司2000 年度利润分配方案执行情况 经公司2001 年5 月19 日2000 年年度股东大会审议通过，公司2000 年度利润分配方案以2000 年12 月31 日总股本为237,250,798 股为基数，每10 股派发现金1.00 元（含税），实施时按2000年度增资配股后的总股本260,853,837股计算，每10股派现金0.909516元（含税），该次利润分配股权登记日为2001 年7 月6 日，除息日为2001 年7 月9 日，派息日为2001 年7 月10 日。 七、本次利润分配预案 经广东恒信德律会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润1,281,812.40元，提取10%的法定公积金128,181.24 元，提取10%的法定公益金128,181.24 元后，加年初分配利润结余29,537,357.84 元，本年度可供股东分配的利润为30,562,807.76元。因公司2001 年可供分配利润甚微，公司2001 年度利润拟不分配不转增。 八、2002 年度利润分配政策： 1、公司拟在2002 年度结束后进行一次利润分配； 2、2002 年度实现的净利润用于股利分配比例不超过30%，以前年度未分配利润用于2002 年股利分配的比例不超过10%； 3、股利分配主要采取派现和送红股的形式，其中现金股息占股利分配的比例不低于20%； 4、按当年实现盈利和上述分配比例计算，每10 股派现金或送红股不足1.00 元（或1股）时，则不分配不转增。 具体分配方案将由董事会根据公司当时的实际情况确定。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 （一）报告期内本公司召开了二次监事会 1、二届四次监事会会议于2001 年4 月12 日在公司三楼会议室召开，会议应到监事4 名，实到监事3 名，审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2000 年度报告及摘要； （2）审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了公司2000 年度利润分配预案； （4）审议通过了对广东恒信德律会计师事务所的有解释性说明带保留意见的审计报告所涉事项的说明。 2、二届五次监事会会议于2001 年8 月13 日在公司一楼会议室召开，会议应到监事4 名，实到监事3 名，审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2001 年中期报告及摘要； （2）审议通过了公司2001 年中期利润分配方案； （3）审议通过了董事会对2000 年年度带解释性说明的保留意见审计报告涉及事项执行情况的说明。 二、监事会对公司运作情况等的独立意见 （一）公司依法运作情况。报告期内公司决策程序合法，建立并逐步在完善内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）广东恒信德律会计师事务所对公司2001 年度报告出具了无保留意见的审计报告，该财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司2000 年度配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目发生变更，已经公司2002 年2 月6 日召开的二届十二次董事会审议，尚待公司2002 年4 月9 日召开的2002 年度第一次临时股东大会决议通过。 （四）公司关联交易遵守公开、公平、公正原则，与景德镇华意电器总公司之间的货物购销均参照前期市场平均价格协议定价，本监事会认为不存在内幕交易，其定价基本公允，无损害公司和中小股东的利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、收购及出售资产情况 报告期内公司无收购及出售资产情况。 经公司2002 年2 月6 日召开的二届十二次董事会决议，通过了购买加西贝拉压缩机有限公司及加西贝拉压缩机配件有限公司（下称加西贝拉公司）25%股权并增资控股的议案。会议决议在2002 年2 月7 日《证券时报》上披露。 上述议案尚待公司2002 年4 月9 日召开的2002 年度第一次临时股东大会决议通过。 加西贝拉公司主营压缩机配件及压缩机的生产和销售，2001 年加西贝拉公司实现压缩机销售158 万台，占国内市场份额11%，居同行业前列。 收购与公司相同主营业务的资产，可迅速提高公司压缩机生产规模，符合公司中长期发展规划，较之原项目更有利于提高募集资金使用效率，有利于维护公司全体股东的利益。成功收购后，通过整合两公司的市场营销资源，会迅速提升公司产品的市场份额，公司合并之压缩机销量占行业的比重将达到20%以上，使公司在今后市场竞争中的地位和实力提升到一个新的平台。公司现有产品以R134a 工质为主，加西贝拉公司则以R600a工质见长，成功收购后，通过优势互补，有利于提高公司技术水准，进一步满足市场对压缩机产品规格的不同需求，提高公司生产制造对市场的应变能力和抗风险能力。 三、关联交易事项 （1）经第一届十五次董事会决议，本公司与母公司—景德镇华意电器总公司签订了收取资金占用费的协议及补充协议，按照协议，以各月末应收、应付景德镇华意电器总公司款项净额为基数，2001年度按银行同期贷款利率5.85%上浮10%执行,实际利率为6.435%，本年度共向景德镇华意电器总公司共收取资金占用费999.60万元。 （2）华意电器总公司是本公司的独家发起人，由于历史原因和本公司暂无生产企业自营进出口经营权，而无氟压缩机部分关键配件又无法实现国内配套，因此本公司的部分零配件的进口委托华意电器总公司之进出口处统一办理，2001年本公司向华意电器总公司采购货物累计4086.33万元，占本公司本年度购进货物比例的24.41%，采购定价按实际市场价。 （3）压缩机是冰箱的核心配件，形成本公司与华意电器总公司的主导产品为上、下游产品，且华意电器总公司之电冰箱厂所用压缩机基于品牌、价格性能匹配及服务等多方面的考虑，一直以来都是只使用本公司生产的无氟压缩机，报告期内本公司向华意电器总公司销售货物6671.82万元，占本公司本年度销售比例的35.51%，是按上期市场平均价格协议定价。 具体情况详见会计报表附注。 四、重大合同履行情况 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）经公司二届十次董事会决议，同意为公司控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司提供授信总额1500 万元担保。截止2001 年底，实际担保200 万元。公司在2001年4 月14 日和2001 年8 月15 日《证券时报》披露。 （三）公司无委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。 （四）2001 年元月公司与中国工商银行赣江支行签订了1300 万美元外汇中长期借款合同，景德镇华意电器总公司以其所持本公司的国有发起人股5200 万股为该笔借款提供质押担保，质押期限为2002 年2 月8 日至2005 年12 月25 日，质押担保登记手续于2002 年2 月6 日办理完毕。公司在2001 年6 月6 日和2002 年2 月6 日《证券时报》披露。 五、公司于2001 年4 月25 日在《证券时报》披露了第一大股东景德镇华意电器总公司分三次向公司偿还于2000 年底以公司名义向银行贷款19000 的承诺，景德镇华意电器总公司于2001 年5 月和12 月份，2002 年3 月份按承诺归还了19000 万元，上述事项分别在2001 年6 月12 日、2001 年12 月29 日和2002 年3 月15 日的《证券时报》披露。 六、公司2001 年5 月18 日召开的2000 年年度股东大会追认通过了2000 年8 月7日召开的第二届董事会临时会议做出的解聘北京中洲会计师事务所，同时聘请广东恒信德律会计师事务所担任公司的财务审计的议案。公司在2001 年5 月19 日《证券时报》披露。2001 年度，公司共支付给广东恒信德律会计师事务所报酬30 万元，差旅费由本公司承担。 七、其他重大事件 1、2002 年2 月9 日本公司在《证券时报》上披露了公司2001 年度业绩预警公告。 2、2002 年3 月16 日本公司在《证券时报》上披露了公司以自有资金壹亿元人民币购买国债的公告。 第十节 财务报告 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 （22000022）恒德赣审字037 号 审计报告 江西华意压缩机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 李文智 王继文 中国· 珠海二00 二年三月二十六日 资产负债表（1/2） 2001 年12 月31 日会股01 表 编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五、1 321,236,671.74 323,725,842.78 短期投资 应收票据 五、2 8,040,000.00 8,040,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五、3 141,508,277.73 149,867,508.23 其他应收款 五、4 136,034,492.65 136,086,151.46 预付帐款 五、5 56,050,263.60 56,289,659.87 应收补贴款 存货 五、6 74,733,116.59 85,714,874.23 待摊费用 五、7 382,252.55 399,586.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 737,985,074.86 760,123,622.85 长期投资： 长期股权投资 五、8 128,518,564.33 126,377,705.14 长期债权投资 长期投资合计 128,518,564.33 126,377,705.14 固定资产： 固定资产原值 五、9 450,515,735.78 451,434,600.28 减：累计折旧 五、9 196,658,431.27 196,751,774.51 固定资产净值 五、9 253,857,304.51 254,682,825.77 减：固定资产减值准备 五、9 3,665,015.09 3,665,015.09 固定资产净额 250,192,289.42 251,017,810.68 工程物资 在建工程 五、10 7,951,818.80 8,087,261.10 固定资产清理 固定资产合计 258,144,108.22 259,105,071.78 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,124,647,747.41 1,145,606,399.77 资产 2000年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 53,439,851.90 54,539,851.90 短期投资 应收票据 500,000.00 500,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 105,699,985.73 105,699,985.73 其他应收款 214,497,378.42 214,497,378.42 预付帐款 37,299,884.61 37,299,884.61 应收补贴款 存货 57,345,538.35 57,345,538.35 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 468,782,639.01 469,882,639.01 长期投资： 长期股权投资 134,873,347.18 133,773,347.18 长期债权投资 长期投资合计 134,873,347.18 133,773,347.18 固定资产： 固定资产原值 450,555,741.38 450,555,741.38 减：累计折旧 170,519,616.15 170,519,616.15 固定资产净值 280,036,125.23 280,036,125.23 减：固定资产减值准备 3,581,362.70 3,581,362.70 固定资产净额 276,454,762.53 276,454,762.53 工程物资 在建工程 185,186.80 185,186.80 固定资产清理 固定资产合计 276,639,949.33 276,639,949.33 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 880,295,935.52 880,295,935.52 公司负责人：符念平 财务负责人：吴敦楳 制表人：袁春明 资产负债表（2/2） 2001 年12 月31 日会股01 表 编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：人民币元 负债 附注 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 五、11 195,400,000.00 197,400,000.00 应付票据 五、12 61,200,000.00 65,200,000.00 应付帐款 五、13 45,334,651.02 58,811,169.09 预收帐款 五、14 1,085,126.69 1,085,126.69 其他应付款 五、18 2,372,368.93 2,434,387.99 应付工资 43,128.00 43,128.00 应付福利费 203,494.21 261,024.97 应付股利 五、15 - 应交税金 五、16 -461,303.97 -128,252.38 其他应交款 五、17 847,744.05 886,966.02 预提费用 五、19 645,842.55 760,599.63 一年内到期的长期负债 五、20 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 356,671,051.48 376,754,150.01 长期负债： 长期借款 五、21 107,616,600.00 107,616,600.00 应付债券 长期应付款 五、22 12,885,000.00 12,885,000.00 专项应付款 五、23 81,000.00 其他长期负债 长期负债合计 120,501,600.00 120,582,600.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 477,172,651.48 497,336,750.01 少数股东权益 1,154,553.83 股东权益： 股本 五、24 260,853,837.00 260,853,837.00 减：已归还投资 股本净额 260,853,837.00 资本公积 五、25 311,655,546.33 311,655,546.33 盈余公积 五、26 44,402,904.84 44,519,695.60 其中：公益金 五、26 12,189,321.46 12,247,716.84 未分配利润 五、27 30,562,807.76 30,086,017.00 股东权益合计 647,475,095.93 647,115,095.93 负债和股东权益合计 1,124,647,747.41 1,145,606,399.77 负债 2000年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 231,940,000.00 231,940,000.00 应付票据 39,370,000.00 39,370,000.00 应付帐款 59,895,392.23 59,895,392.23 预收帐款 623,610.38 623,610.3 其他应付款 1,342,007.41 1,342,007.41 应付工资 应付福利费 183,229.57 183,229.5 应付股利 23,725,079.80 23,725,079.80 应交税金 12,779,736.08 12,779,736.08 其他应交款 1,324,748.10 1,324,748.10 预提费用 438,998.65 438,998.6 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 371,622,802.22 371,622,802.22 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 421,622,802.22 421,622,802.22 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 237,250,798.00 237,250,798.00 减：已归还投资 股本净额 237,250,798.00 237,250,798.00 资本公积 147,738,435.10 147,738,435.10 盈余公积 44,146,542.36 44,146,542.36 其中：公益金 12,592,470.38 12,592,470.38 未分配利润 29,537,357.84 29,537,357.84 股东权益合计 458,673,133.30 458,673,133.30 负债和股东权益合计 880,295,935.52 880,295,935.52 公司负责人：符念平 财务负责人：吴敦楳 制表人：袁春明 利润及利润分配表 2001 年度会股02 表 编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年1-12月 母公司 合并 一、主营业务收入 五、28 172,998,643.16 187,891,131.78 减：主营业务成本 五、29 157,393,321.11 167,583,767.09 主营业务税金及附加 五、30 442,692.12 463,423.53 折扣与折让 二、主营业务利润 15,162,629.93 19,843,941.16 加：其他业务利润 五、31 0.00 44,028.24 减：存货跌价损失 营业费用 1,843,238.66 3,428,131.39 管理费用 7,875,560.79 9,341,630.77 财务费用 五、32 4,360,945.49 4,513,940.91 三、营业利润 1,082,884.99 2,604,266.33 加：投资收益 五、33 -1,360,076.32 -2,004,030.01 补贴收入 营业外收入 559,809.61 181,809.61 减：营业外支出 112,592.28 114,592.28 四、利润总额 170,026.00 667,453.65 减：所得税 五、34 -1,111,786.40 -505,818.08 少数股东损益 251,459.33 五、净利润 1,281,812.40 921,812.40 加：年初未分配利润 五、27 29,537,357.84 29,537,357.84 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 30,819,170.24 30,459,170.24 减：提取法定盈余公积 五、27 128,181.24 186,576.62 提取法定公益金 五、27 128,181.24 186,576.62 七、可供股东分配的利润 30,562,807.76 30,086,017.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 五、27 30,562,807.76 30,086,017.00 补充资料： 2001年1-12月 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 649,182.23 649,182.23 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2000年1-12月 母公司 合并 一、主营业务收入 198,820,165.87 198,820,165.87 减：主营业务成本 170,003,278.17 170,003,278.17 主营业务税金及附加 686,525.66 686,525.66 折扣与折让 二、主营业务利润 28,130,362.04 28,130,362.04 加：其他业务利润 9,997,860.29 9,997,860.29 减：存货跌价损失 -102,280.65 -102,280.65 营业费用 2,156,198.64 2,156,198.64 管理费用 21,307,395.77 21,307,395.77 财务费用 2,789,488.57 2,789,488.57 三、营业利润 11,977,420.00 11,977,420.00 加：投资收益 3,366,143.70 3,366,143.70 补贴收入 营业外收入 120,3 120,34 减：营业外支出 3,706,0 3,706,010 四、利润总额 11,757,8 11,757,894 减：所得税 8,356,3 8,356,307 少数股东损益 五、净利润 3,401,5 3,401,586 加：年初未分配利润 50,541,1 50,541,168 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 53,942,754.96 53,942,754.96 减：提取法定盈余公积 340,158.66 340,158.66 提取法定公益金 340,158.66 340,158.66 七、可供股东分配的利润 53,262,437.64 53,262,437.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,725,079.80 23,725,079.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 29,537,357.84 9,537,357.84 补充资料： 2000年1-12月项目 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -21,557,216.98 -21,557,216.98 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -9,500,000.00 -9,500,000.00 公司负责人：符念平 财务负责人：吴敦楳 制表人：袁春明 合并现金流量表(1/2) 会企03表 编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元 项目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,437,827.29 169,902,225.85 收到的税费返还 4,553,181.00 4,553,181.00 收到的其他与经营活动有关的现金 100,181,809.61 101,181,809.61 现金流入小计 269,172,817.90 275,637,216.46 购买商品、接受劳务支付的现金 187,566,729.71 190,787,978.58 支付给职工以及为职工支付的现金 11,309,432.32 13,341,428.21 支付的各项税费 22,647,428.00 23,103,593.63 支付的其他与经营活动有关的现金 21,981,113.15 23,007,058.17 现金流出小计 243,504,703.18 250,240,058.59 经营活动产生的现金流量净额 25,668,114.72 25,397,157.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 5,394,706.53 5,394,706.53 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15,616,035.73 15,619,455.09 现金流入小计 21,010,742.26 21,014,161.62 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 7,825,626.40 7,976,838.70 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 7,825,626.40 7,976,838.70 投资活动产生的现金流量净额 13,185,115.86 13,037,322.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 186,870,968.00 186,867,873.50 借款所收到的现金 333,516,600.00 335,516,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,885,000.00 12,966,000.00 现金流入小计 533,272,568.00 535,350,473.50 偿还债务所支付的现金 262,440,000.00 262,440,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,742,756.06 42,009,261.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 121,792.07 125,271.57 现金流出小计 304,304,548.13 304,574,532.80 筹资活动产生的现金流量净额 228,968,019.87 230,775,940.70 四、汇率变动对现金的影响 -24,430.61 -24,430.61 五、现金及现金等价物净增加额 267,796,819.84 269,185,990.88 公司负责人:符念平 财务负责人:吴敦楳 制表人:袁春明 合并现金流量表(2/2) 会企03 表 编制单位：华意压缩机股份有限公司 单位：元 项目 注释 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,281,812.40 921,812.40 加：少数股东损益 251,459.33 计提的资产减值准备 -1,902,372.90 -1,459,694.51 固定资产折旧 26,233,696.04 26,327,039.28 无形资产摊销 - 0.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -382,252.55 -399,586.28 预提费用的增加（减：减少） 206,843.90 321,600.98 处置固定资产、无形资产和其他长期投 资的损失（减：收益） -400,000.00 - 固定资产报废损失 4,119.08 4,119.08 财务费用 2,547,863.21 2,814,428.52 投资损失(减：收益) 1,360,076.32 2,004,030.01 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少（减：增加） -17,652,207.63 -28,633,965.27 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,614,869.46 9,521,905.49 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,893,514.84 13,074,826.61 其他 649,182.23 649,182.23 经营活动产生的现金流量净额 25,668,114.72 25,397,157.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 321,236,671.74 323,725,842.78 减:现金的期初余额 53,439,851.90 54,539,851.90 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 267,796,819.84 269,185,990.88 公司法定代表人： 符念平 财务负责人：吴敦楳 制表人：袁春明 资产减值准备明细表 2001 年会企01 表附表 编制单位：华意压缩机股份有限公司货币 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 17,413,284.11 2,308,341.18 其中：应收账款 6,092,507.57 2,308,341.18 其他应收款 11,320,776.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 106,089.92 271,592.78 其中：库存商品 99,126.53 271,592.78 原材料 6,963.39 包装物 幼畜及育肥畜 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,581,362.70 393,036.65 其中：房屋、建筑物 通用及专用设备 3,581,362.70 393,036.65 电子设备 运输设备 农用专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,116,317.47 15,605,307.82 其中：应收账款 8,400,848.75 其他应收款 4,116,317.47 7,204,459.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,963.39 370,719.31 其中：库存商品 370,719.31 原材料 6,963.39 - 包装物 幼畜及育肥畜 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 309,384.26 3,665,015.09 其中：房屋、建筑物 通用及专用设备 309,384.26 3,665,015.09 电子设备 运输设备 农用专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：符念平 财务负责人：吴敦楳 制表人：袁春明 会计报表附注 一、公司基本情况 华意压缩机股份有限公司（以下简称本公司）系以生产和销售无氟压缩机、电冰箱及其配件为主的生产和加工企业。1996年4月24日经中国证监会证监发审字[1996]31号文批准，在江西南昌以每股4.08元的价格向社会公开发行3500万社会公众股（其中内部职工股350万股），并经深圳证券交易所深证发字[1996]156号《上市通知书》核准，公司3,150万股社会公众股于同年6月19日上市、350万股内部职工股（除43200股高管股按规定被锁定外）亦于同年12月19日上市流通。公司股票代码为“0404”，总股本为14,000万股，其中：国有法人股10,500万股、社会公众股3,500万股(含公司职工股350万股)。 1997年9月7日，中国证监会证监上字[1997]77号文核准了公司1997年配股方案。配股实施后，公司总股本增至15,208.3845万股，其中：国有法人股10,500万股，社会流通股4,708.3845万股。 1998年9月8日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过了1998年中期利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本增至23,725.0798万股，其中：社会公众股7,345.0798万股，国有法人股16,380万股。 2001年2月8日，中国证监会证监公司字[2001]33号文核准了公司2000年配股方案。配股实施后，公司总股本增至26,085.3837万股，其中：国有法人股10,608.78万股，社会流通股9,548.6037万股。 本公司经营范围包括：无氟压缩机、电冰箱及其配件的生产和销售，制冷设备的来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易，五金配件的加工及销售。主要产品有：无氟压缩机。 本公司在本年度与南光制冷设备有限公司共同出资组建了华意压缩机（荆州）有限公司（以下简称子公司）。子公司于2001 年2 月5 日在荆州市工商行政管理局核准登记成立，注册资本：300 万元；注册号：4210001110415；法定代表人：符念平；本公司占子公司69.9%的股份，为本公司的控股子公司。其经营范围为：无氟冰箱压缩机及相关产品和小型家用电器的研制、生产和销售、研究和发展新产品。经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生产所需要的原辅材料及技术进口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。按期末市场汇价折合为记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项的余额按账龄分析法计提。根据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 15% 2至3年 30% 3至5年 50% 5年以上 100% 本公司按下列原则确认坏账： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 9、存货核算方法 本公司的存货主要包括在途材料、包装物、库存商品、在产品、自制半成品、材料成本差异、低值易耗品等。 原材料、包装物购入时按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价；自制半成品、在产品、产成品入库按实际成本计价，领用、发出时按加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次摊销法。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 本公司鉴于生产的产成品尚有盈利，库存的原材料是为了生产而不是为了销售的情况，故对于期末原材料未计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上或虽占该单位表决权资本总额的20%以下但有重要影响的，按权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但无重大影响的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，编制合并报表。 (2)长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；溢价或折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额在债券存续期间内确认债券利息收入时摊销。债权投资按权责发生制原则在年终计算应计利息，计入当年投资收益。 长期股权投资差额摊销方法：股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的分十年平均摊销。 (3) 期末长期投资根据长期投资帐面金额与被投资单位的收益水平和财务状况等比较分析法计提相应的长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的标准为使用期限超过1 年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，使用年限超过2 年的物品。 固定资产按购建时实际成本计价。 固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40年 3% 2.43% 专用设备 10-20年 3% 9.70-4.85% 通用设备 10年 3% 9.70% 运输设备 8年 3% 12.13% 其它设备 5-8年 3% 19.40-12.13% 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 固定资产盘盈，盘亏，按账面净值结转“待处理财产损溢”，经批准后其净损溢转营业外收支。固定资产出售、报废和毁损，按账面净值结转“固定资产清理”其净损溢转营业外收支。 本公司期末对存在技术陈旧、损坏、长期闲置的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。在建筑或安装期内为该在建工程所发生的借款利息支出，计入工程成本，交付使用后计入当期损益。 在建工程利息资本化的方法： 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始至固定资产达到预定可使用状态止，应当予以资本化。其计算公式为 每一会计期间利息的资本化金额=至当期止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 在建工程减值准备提取的标准： (1)长期停建并且预计在3 年内不会重新按预估价值转入固定资产开工的，计提在建工程减值准备。 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，在固定资产达到预定可使用状态后计入当期财务费用，属于筹建期间的计入开办费用。借款费用资本化期间以及资本化金额的计算方法（见在建工程利息资本化） 14、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 无形资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营时一次摊销。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 16、应付债券的核算方法 应付债券的计价：按债券票面价值计入“应付债券—债券面值”，发行价格与票面价值之间的差额计入“应付债券—债券溢价或折价”。 应付债券按权责发生制计提利息，应付债券的折(溢价)采用直线法在债券存续期内平均摊销。应付债券上的应付利息、溢( 折价)的摊销，以及债券的发行费用与购建固定资产有关的，在交付使用之前予以资本化，在交付使用之后计入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 本公司是依据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部的汇总报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为基础确定合并会计报表编制方法。 20、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取10%法定盈余公积金； (3)提取10%法定公益金； (4)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； (5)董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。 21、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)会计政策变更及影响数 ①本公司根据财政部财会[2000]25 号文的要求于2001年1月1日起执行《企业会计制度》并按财会[2001]17 号文对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备、债务重组、非货币性交易等进行了追溯调整，而本公司在2000 年年报时已对固定资产计提了减值准备，本年仅对债务重组进行了追溯调整，其他几项或没有发生减值或没有此业务。 由于对债务重组进行了追溯调整，而调减2000 年净利润109,360.86 元, 其中：调减营业外收入109,360.86 元、调减盈余公积21,872.18，调增资本公积109,360.86 元，调增2000 年年末留存收益109,360.86 元。 ②本公司2000 年度的坏账准备计提方法由1999 年度的余额百分比法变更为账龄分析法，并作为会计估计变更进行了处理，为此，广东恒信德律会计师事务所对本公司2000 年度会计报表出具了说明性意见。根据财政部财会字[2000]22 号文件关于印发《股份有限公司“计提四项准备”有关会计处理问题补充规定》的通知要求，本公司追溯调整了1999 年度前的坏账准备。 由于该会计政策变更的追溯调整，调减2000 年度净利润20,476,369.86 元，调增2000 年以前留存收益19,504,883.60 元，调减2000 年当年留存收益20,476,396.86 元，累计调减2000 年年末留存收益971,486.26 元，其中：未分配利润调减777,189.01 元，调减盈余公积194,297.25 元。 因上项会计估计变更1997 年-2000 年汇总追溯调整未分配利润如下： 年限 应提坏账准备 已提坏账准备 调整数 1997年 9,226,379.68 39,156,995.44 -29,930,615.76 1998年 5,847,406.90 -855,843.92 6,703,250.82 1999年 5,404,550.02 3,625,041.20 1,779,508.82 2000年 7,913,284.11 5,404,550.02 2,508,734.09 年限 累计影响未分配利润 1997年 -29,930,615.76 1998年 -23,227,364.94 1999年 -21,447,856.12 2000年 - 因上项会计估计变更1997 年-2000 年汇总追溯调整盈余公积如下: 年限 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 累计影 响盈余公积 1997年 2,993,061.58 1,496,530.79 - 4,489,592.37 1998年 -670,325.08 -670,325.08 -2,010,975.25 -3,351,625.41 1999年 -177,950.88 -177,950.88 -177,950.88 -533,852.64 2000年 -1,516,306.82 -1,516,306.82 - -3,032,613.64 合计 628,478.80 -868,051.99 -2,188,926.13 -2,428,499.32 本公司对该项追溯调整事项已于2001 年12 月29 日在《证券时报》上披露。 (2)会计差错更正追溯调整如下： 2000 年度本公司的母公司——景德镇华意电器总公司以本公司的名义向中国工商银行总行借入10,000 万元、向中国工商银行南昌市沿江支行借入5,000万元、向中国工商银行景德镇分行借入4,000 万元，合计19,000 万元，上述负债由母公司担保并承诺由其负责归还。上述负债及相关利息费用在2000 年度均反映在母公司帐户上，而没有在本公司帐户反映，为此广东恒信德律会计师事务所对本公司2000 年度会计报表出具了保留意见。 本公司2001 年对此事项进行了更正：调增2000 年年末其他应收款19,000万元，调增2000 年年末短期借款14,000 万元、长期借款5,000 万元，调增2000年年末坏账准备950 万元，调减2000 年度净利润950 万元，调减2000 年年末盈余公积190 万元，调减2000 年年末未分配利润760 万元。 (3)资产负债表期初数和利润分配表上年同期数调整说明及会计报表的列示如下： 报表项目 调整前数 调整数 调整后数 其他应收款 33,997,378.42 180,500,000.00 214,497,378.42 其中：坏账准备 1,820,776.54 9,500,000.00 11,320,776.54 短期借款 91,940,000.00 140,000,000.00 231,940,000.00 应交税金 13,751,222.34 -971,486.26 12,779,736.08 长期借款 - 50,000,000.00 50,000,000.00 盈余公积 49,559,574.18 -5,413,031.82 44,146,542.36 其中：公益金 14,421,458.46 -2,360,318.24 12,061,140.22 未分配利润 32,762,200.62 -3,224,842.78 29,537,357.84 管理费用 -9,640,460.35 30,947,856.12 21,307,395.77 营业外收入 229,701.89 -109,360.86 120,341.03 所得税 9,327,793.72 -971,486.26 8,356,307.46 净利润 33,487,317.29 -30,085,730.72 3,401,586.57 年初未分配利润 29,697,426.59 20,843,741.80 50,541,168.39 提取法定盈余公积 3,348,731.73 -3,008,573.07 340,158.66 提取法定公益金 3,348,731.73 -3,008,573.07 340,158.66 本公司2000 年度会计报表经广东恒信德律会计师事务所审定的资产总额880,295,935.52 元，负债总额421,622,802.22 元，净资产458,673,133.30 元，净利润8,714,888.27 元，因会计政策的变更调减净利润20,585,730.72 元，因会计差错更正调减净利润9,500,000.00 元。由于会计政策及会计估计的变更，累计调减净利润20,585,730.72 元，不影响资产总额、负债总额和净资产的变化。 三、税项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税：按应税产品按销售额17%； 进项税：按购入原料买价17%、13%； 营业税 按应税收入的5%计算缴纳； 城建税 按应纳流转税额的7%计缴； 房产税 按应税房产原值70%的1.2%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的3%计缴； 企业所得税 按应纳税所得额的33%计缴，根据江西省人 民政府赣府厅字[1996]61 号文按18%返还，实际税赋15%。 注：(1)根据赣府厅字[1996]61 号文及财政部财税[2000]99 号文件规定，本公司(母公司)2001 年企业所得税按33%计缴。再由当地财政返还18%，实际税率为15%的所得税优惠政策。2001 年已实际收到4,553,181.00 元。 （2）根据2001 年7 月25 日荆州市政府《专题会议记要》29 号文，子公司享受地方财政返还的所交增值税地方留成部份的优惠，期限三年。2001 年尚未实际收到增值税返还。 （3）根据2001 年7 月25 日荆州市政府《专题会议记要》29 号文，子公司享受地方财政部门返还实交的所得税、房产税、土地使用税、城建税和教育费附加、车船使用牌照税的优惠,期限三年。期满后，可根据子公司实际情况再延续五年。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 经营范围 注册资本 投资金额 所占比例 华意压缩机（荆州） 无氟冰箱压缩机及其相关 300万元 209.69万元 69.9% 有限公司 产品和小型家用电器的研 制、生产和销售等 (1)控股子公司纳入合并范围的如下： 华意压缩机（荆州）有限公司 (2)本期合并会计报表的子公司长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 华意压缩机（荆州） 1,100,000.00 1,580,859.23 - 2,680,859.23 有限公司 注：本期增加对华意压缩机（荆州）有限公司的长期股权投资的原因是：投入启动生产用流动资金。 (3)本公司报告期内新增控股子公司华意压缩机（荆州）有限公司，其工商登记成立日为2001 年2 月5 日。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 下列项目如没有特别说明金额均以人民币元为单位 1、货币资金 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 现金 523.30 907.20 银行存款 321,725,319.48 54,538,944.70 其他货币资金 2,000,000.00 - 合计 323,725,842.78 54,539,851.90 注：货币资金较上年同期增加493.56%，主要原因是：(1)年3 月收到配股资金186,870,968.00 元,期末尚余13999 万元；(2)本年1 月借入1,300 万美元及其孳生利息折合人民币111,895,917.13 元尚未使用所致。 2、应收票据 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 8,040,000.00 500,000.00 合计 8,040,000.00 500,000.00 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国雪柜实业有限公司 2001.11.22 2002.5.21 500,000.00 中国雪柜实业有限公司 2001.11.21 2002.5.18 1,000,000.00 广东美的饮水设备有限公司 2001.12.24 2002.6.21 5,000,000.00 景德镇华意电器总公司 2001.12.24 2002.6.24 500,000.00 景德镇华意电器总公司 2001.12.06 2002.5.26 540,000.00 景德镇华意电器总公司 2001.12.17 2002.6.17 500,000.00 合计 8,040,000.00 注：应收票据较上年同期增加1508%，主要是由于客户资金紧张而采用银行承兑汇票结算方式所致。 应收票据期末有持有本公司5%以上股份股东--景德镇华意电器总公司的票据154 万元。 3、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 153,413,532.99 96.93% 7,670,676.65 1至2年 4,847,754.00 3.06% 727,163.10 2至3年 2,630.00 - 789.00 3至5年 4,439.99 0.01% 2,220.00 5年以上 - - - 合计 158,268,356.98 100.00% 8,400,848.75 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 106,770,531.27 95.50% 5,338,526.56 1至2年 5,017,384.00 4.49% 752,607.60 2至3年 4,578.03 0.01% 1,373.41 3至5年 - - - 5年以上 - - - 合计 111,792,493.30 100.00% 6,092,507.57 注：(1)其中有持有本公司5%以上股份的股东--景德镇华意电器总公司欠款62,541,960.42 元，比上年同期增加35,205,124.25 元。 (2)应收账款较上年同期增加41.57%，主要是由于景德镇华意电器总公司货款未及时结算所致。 (3)本年度计提坏账准备50%的应收款项的单位有深圳耀峰电子有限公司欠款4,439.99 元为尾数款,近几年未发生往来。 4、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 143,201,880.46 99.94% 7,160,094.03 1至2年 - - - 2至3年 - - - 3至5年 88,730.07 0.06% 44,365.04 5年以上 - - - 合计 143,290,610.53 100.00% 7,204,459.07 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 225,751,779.89 99.97% 11,287,589.00 1至2年 - - - 2至3年 - - - 3至5年 66,375.07 0.03% 33,187.54 5年以上 - - - 合计 225,818,154.96 100.00% 11,320,776.54 注：(1)其中有持有本公司5%以上股份股东--景德镇华意电器总公司的欠款142,539,703.12 元，较上年同期减少36.83%。 (2)其他应收款较上年同期减少36.55%，主要是由于景德镇华意电器总公司2000 年度以本公司的名义贷款19,000 万元于本年度已归还10,000 万元所致。 (3)其他应收款前五名： 景德镇华意电器总公司 142,539,703.12 嘉兴市实业资产经营有限公司 500,000.00 个人所得税 50.000.00 景德镇包装材料厂 28,608.61 熊志华 19,100.00 以上其他应收款前五名金额合计143,137,411.73 元，占全部其他应收款的99.89%。 5、预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 55,734,390.87 99.01% 37,236,851.22 99.83% 1至2年 552,480.00 0.98% 30,000.00 0.08% 2至3年 2,789.00 0.01% 14,300.00 0.04% 3至5年 - - 18,733.39 0.05% 5年以上 - - - - 合计 56,289,659.87 100.00% 37,299,884.61 100.00% 注：(1)预付账款中持有本公司5%以上股份的股东--景德镇华意电器总公司款项54,797,738.90 元。 (2)本期末较上年同期增加50.91%，主要系预付景德镇华意电器总公司购进口材料款增加所致。 6、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 原材料 24,021,741.88 21,370,784.87 低值易耗品 24,546.15 - 库存商品 57,070,154.08 32,476,190.85 在产品 4,969,151.43 3,604,652.55 合计 86,085,593.54 57,451,628.27 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 原材料 6,963.39 - 6,963.39 - 低值易耗品 - - - - 库存商品 99,126.53 271,592.78 - 370,719.31 在产品 - - - - 合计 106,089.92 271,592.78 6,963.39 370,719.31 注：(1)本期末存货中因有部分产成品成本高于可变现净值的情形,故计提存货跌价准备370,719.31 元。 (2)本期存货较上年同期增加49.84%，主要是增加子公司存货1,098 万元、增加经营周转库存商品1,645 万元所致。 7、待摊费用 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 利息 - 17,333.73 - 17,333.73 保险费 - 382,252.55 - 382,252.55 合计 - 399,586.28 - 399,586.28 注：待摊费用上年末无余额,本年主要系支付2002 年保险费待摊，及应在2002 年度支付的利息。 8、长期股权投资 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 其他股权投资 133,773,347.18 - 7,395,642.04 126,377,705.14 减值准备 - - - - 合计 133,773,347.18 - 7,395,642.04 126,377,705.14 注：(1)其他长期股权投资较上年同期减少5.53%，减少金额7,395,642.04元，系由于本公司被投资单位广东科龙模具有限公司和顺德容声塑胶制品厂（本公司投资比率均为30%）今年分别亏损4,386,836 元和5,684,319 元，本公司按权益法核算计入投资损失分别为1,316,050.80 元和1,705,295.70 元及本年收到广东科龙模具有限公司分配的股利5,391,612.03 元所致。 (2)其他股权投资 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 顺德容声塑胶制品厂 79,656,900.19 - 318,946.69 减值准备 - - - 广东科龙模具有限公司 54,116,446.99 - 7,076,695.35 减值准备 - - - 合计 133,773,347.18 - 7,395,642.04 被投资单位名称 2001.12.31 备注 顺德容声塑胶制品厂 79,337,953.50 权益法 减值准备 - 广东科龙模具有限公司 47,039,751.64 权益法 减值准备 - 合计 126,377,705.14 权益法 具体投资情况如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 注册资本比例 顺德容声塑胶制品厂 7年零5个月 76,181,425.30 - 30% 广东科龙模具有限公司 9年零11个月 47,390,611.13 - 30% 合计 123,572,036.43 - 采用权益法核算单位情况如下： 被投资单位 累计分得 被投资单位名称 权益增减额 累计收益 股利 顺德容声塑胶制品厂 -1,705,295.70 3,545,773.10 - 广东科龙模具有限公司 -1,316,050.80 2,334,513.68 5,391,612.03 合计 -3,021,346.50 5,880,286.78 5,391,612.03 会计政策 投资汇回 被投资单位名称 重大差异 重大限制 顺德容声塑胶制品厂 所得税率12% 无 广东科龙模具有限公司 所得税率15% 无 合计 股权投资差额情况如下： 被投资单位名称 初始股权投资差额 本期摊销 累计摊销 顺德容声塑胶制品厂 -4,020,412.30 -1,386,349.01 -4,020,412.30 广东科龙模具有限公司 3,659,571.87 369,032.52 953,333.01 合计 -360,840.43 -1,017,316.49 -3,067,079.29 被投资单位名称 摊余金额 摊销期限 顺德容声塑胶制品厂 - 2年零5个月 广东科龙模具有限公司 2,706,238.86 9年零11个月 合计 2,706,238.86 注：(1)顺德容声塑胶制品厂有限公司，原经营期限为1991 年10 月18 日至2001 年10 月17 日，经该公司2001 年10 月8 日董事会决议延长5 年，即经营期限延长至2006 年10 月17 日； （2）股权投资差额形成系因原始投资额超过和低于其投资日按投资比率计算的净资产。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 房屋及建筑物 8,571,128.00 - - 8,571,128.00 通用设备 2,805,367.56 109,955.00 99,000.00 2,816,322.56 专用设备 438,590,273.02 831,333.90 - 439,421,606.92 运输设备 419,500.00 - - 419,500.00 办公设备 169,472.80 36,570.00 - 206,042.80 合计 450,555,741.38 977,858.90 99,000.00 451,434,600.28 累计折旧: 房屋建筑物 831,399.70 207,849.85 - 1,039,249.55 通用设备 1,085,667.54 198,500.23 94,880.92 1,189,286.85 专用设备 168,285,186.58 25,845,180.73 194,130,367.31 运输设备 274,071.79 50,864.38 - 324,936.17 办公设备 43,290.54 24,644.09 - 67,934.63 合计 170,519,616.15 26,327,039.28 94,880.92 196,751,774.51 固定资产净值: 280,036,125.23 254,682,825.77 固定资产减值准备: 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 通用设备 904,064.84 - - 904,064.84 专用设备 2,677,297.86 83,652.39 - 2,760,950.25 运输设备 - - - - 办公设备 - - - - 合计 3,581,362.70 83,652.39 - 3,665,015.09 注：(1)固定资产较上年同期增加0.2%，主要原因是增加了子公司固定资产918,864.50 元； (2)用于抵押贷款的固定资产原值金额1,730 万元，抵押时间为1 年； (3)本期固定资产增加977,858.90 元，主要是由于本公司子公司另一投资方南光制冷设备有限公司以固定资产903,094.50 元作为对子公司的投资所致； (4)本期固定资产减少99,000 元，系清理报废固定资产而减少99,000.00元所致； (5)期末计提固定资产减值准备的固定资产系长期闲置未用的设备, 其原值为8,342,786.18 元，净值为5,154,752.98 元，预计可收回金额为1,489,737.89元。 10、在建工程 项目名称 资金 完工 2000.12.31 本期增加数 其他减少数 来源 程度 华意荆州 自筹 15% - 135,442.30 - 0DS 清洗淘汰项目 拨款 100 万台压缩机替代 募股 98% 185,186.80 7,766,632.00 - 进口技改项目 （利息资本化） 合计 185,186.80 7,902,074.30 - 项目名称 本期转入 2001.12..31 预算数 固定资产 华意荆州 - 135,442.30 225万元 0DS 清洗淘汰项目 100 万台压缩机替代 - 7,951,818.80 1100万元 进口技改项目 （利息资本化） 合计 - 8,087,261.10 1325万元 注：(1)本期在建工程中无利息资本化金额。 (2)在建工程较上年同期增加4267.08%，主要原因是投资压缩机三期仓库工程。 (3)期末在建工程无减值情况。 11、短期借款 借款类别 币种 2001.12.31 2000.12.31 备注 抵押借款 人民币 17,300,000.00 - 担保借款 人民币 180,100,000.00 231,940,000.00 合计 197,400,000.00 231,940,000.00 注：短期借款较上年同期减少14.89%，主要是由于本公司本年度已归还部份借款所致。 12、应付票据 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 65,200,000.00 39,370,000.00 注：应付票据较上年同期增加65.61%，主要原因是采购的货物大部分采用银行承兑汇票结算所致。应付票据均在2002 年到期，至审计日已兑付3,040 万元。 期末应付票据中有； (1)欠持本公司5%以上股份的股东--景德镇华意电器总公司1,000 万元； (2)欠持本公司5%以上股份的股东景德镇华意电器总公司全资子公司--华意配件有限公司220 万元； (3)欠本公司的控股子公司- 华意压缩机(荆州)有限公司1,000 万元，系由于子公司该票据已向银行贴现，故无法合并抵消。 13、应付帐款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,763,974.38 23.40% 28,516,802.15 47.61% 1至2年 23,643,846.44 40.20% 31,359,506.96 52.36% 2至3年 21,399,498.26 36.39% 19,083.12 0.03% 3年以上 3,850.01 0.01% - - 合计 58,811,169.09 100.00% 59,895,392.23 100.00% 注：欠持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东景德镇华意电器总公司全资子公司--华意配件有限公司1,153,530.86 元。 14、预收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 568,850.59 52.42% 107,768.00 17.28% 1至2年 18,314.98 1.69% 510,622.38 81.88% 2至3年 492,741.12 45.41% - - 3年以上 5,220.00 0.48% 5,220.00 0.84% 合 注：(1)预收账款无预收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。 (2) 预收账款较上年同期增加74.01%，主要原因是收到沈阳冰峰制冷压缩机厂货款未及时开票所致。 (3)账龄超过1 年的预收账款主要有:天津文友制冷配件工贸公司218,161.12 元，2002 年3 月已开票、东莞市附城白利电器厂122,980.00 元近年无业务往来亦未开票结算,其他为尾数或样品押金。 15、应付股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 景德镇华意电器总公司 - 10,452,000.00 科龙电器股份有限公司 - 5,928,000.00 社会公众股 - 7,345,079.80 合计 - 23,725,079.80 注： 应付股利较上年同期减少，主要原因是今年利少,拟不作分配。 16、应交税金 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 增值税 5,961,664.73 4,958,512.08 12,321,594.94 -1,401,418.13 营业税 195,741.78 354,087.18 485,919.73 63,909.23 企业所得税 4,717,748.04 4,047,362.92 8,989,234.30 -224,123.34 城建税 1,904,581.53 371,870.58 850,731.58 1,425,720.53 印花税 - 7,659.33 - 7,659.33 合计 12,779,736.08 9,739,492.09 22,647,480.55 -128,252.38 注：(1)应交税金较上年同期减少101.00%，主要是由于销售价格的下降造成应交增值税额的减少，而上缴的增值税未减少；由于利润的减少期末应交所得税相应减少等原因所致。 (2)报告期执行的法定税率见本附注三：税项。 17、其他应交款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 计缴标准 教育费附加 710,406.85 1,025,700.05 流转税的3% 市场调节基金 143,556.62 299,048.05 堤防维护费 4,146.68 - 子公司流转税的2% 地方教育发展费 28,855.87 - 子公司营业收入1‰ 合计 886,966.02 1,324,748.10 注：其他应交款本期较上年同期减少33.05%，主要原因是应交增值税的减少引起教育费附加的减少所致。 18、其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,773,996.80 72.86% 1,219,743.10 90.89% 1至2年 538,126.88 22.12% - - 2至3年 - - 122,264.31 9.11% 3年以上 122,264.31 5.02% - - 合计 2,434,387.99 100.00% 1,342,007.41 100.00% 注：(1)有持有本公司5%以上股份的主要股东--景德镇华意电器总公司全资子公司--华意开发有限公司款项16,220.09 元。 (2)其他应付款较上年同期增加81.40%，主要原因是增加了子公司向荆州市永安家电制作有限责任公司借款100 万元所致。 (3)账龄超过3 年的其他应付款系18 户零星运杂费及货款尾数未结算。 19、预提费用 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 预提利息 613,641.99 173,013.75 水电费 109,687.08 102,456.79 修理费 - 53,349.90 运费 23,770.56 103,134.91 诉讼费 - 7,043.30 检测费 13,500.00 - 合计 760,599.63 438,998.65 注: 本期较上年同期增加73.26%，主要原因是本年贷款增加相应年底的预提利息增加所致。 20、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 债权单位 币种 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 工商银行总行 人民币 50,000,000.00 - 2000.11-2002.5 债权单位 借款条件 工商银行总行 担保借款 21、长期借款 债权单位币种 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 借款条件 工行南昌沿江支行 人民币 107,616,600.00 - 1998.12-2005.12 抵押借款 注：长期借款较上年同期增加，主要原因是借入1300 万美元,拟投资年产100 万台无氟压缩机技改项目。 22、长期应付款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 中央技改补助款 12,885,000.00 - 注:根据国经贸投资[2000]1123 号文件，本公司收到中央技改补助款，用于对现有生产线进行改造，尚未使用。 23、专项应付款 2001.12.31 2000.12.31 拨入科研经费 81,000.00 - 注：由荆州市科委拨入的技改经费。 24、股本 数量单位：股 期初数 本期变动增减(+,-) 配股 送股 公积 增 其 金转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104,520,000 1,567,800 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 104,520,000 1,567,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 59,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 2,470,798 其中：转配股 2,470,798 -2,470,798 未上市流通股份合计 166,270,798 1,567,800 -2,470,798 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,980,000 22,035,239 2,470,798 其中:高管股 38,939 11,680 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 70,980,000 22,035,239 2,470,798 三．股份总数 237,250,798 23,603,039 本期变动增减(+,-) 期末数 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,567,800 106,087,800 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 1,567,800 106,087,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 59,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 其中：转配股 -2,470,798 0 未上市流通股份合计 -902,998 165,367,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 24,506,037 95,486,037 其中:高管股 11,680 50,619 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 24,506,037 95,486,037 三．股份总数 23,603,039 260,853,837 注：本次增资业经广东恒信德律会计师事务所有限公司验资，并出具(2001)恒德赣验字006 号验资报告。 25、资本公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 股本溢价 147,629,074.24 163,267,929.00 - 310,897,003.24 股权投资准备 - - - - 关联交易差价 - - - - 其他资本公积 109,360.86 649,182.23 - 758,543.09 合计 147,738,435.10 163,917,111.23 - 311,655,546.33 注：(1)资本公积本期较上年同期增加110.95%，主要原因是: ①根据2000 年5 月9 日的1999 年度公司股东大会决议，并经中国证监会证监公司字[2001]33 号文批准于本年度实施了配股,按每10 股配3 股、配股价为每股人民币8.20 元,本次实际配股总数为23,603,039 股,其股本溢价为163,267,929 元； ②本年度其他资本公积增加系债务重组收益所致； (2)本年度有对以前年度损益调整致使期初资本公积变动的情况，详见本附注二第21 点第(1)条①项。 26、盈余公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积 19,005,344.55 186,576.62 - 19,191,921.17 法定公益金 12,061,140.22 186,576.62 - 12,247,716.84 任意公积金 13,080,057.59 - - 13,080,057.59 合计 44,146,542.36 373,153.24 - 44,519,695.60 注: 本报告期有对以前年度损益调整致使期初盈余公积变动的情况，详见本附注二第21 点第(3)条。 27 未分配利润 未分配利润变动情况 2001.12.31 2000.12.31 期初未分配利润 29,537,357.84 50,541,168.39 加：本期净利润 921,812.40 3,401,586.57 减：提取法定盈余公积 186,576.62 340,158.66 提取法定公益金 186,576.62 340,158.66 应付股利 - 23,725,079.80 期末未分配利润 30,086,017.00 29,537,357.84 注：本报告期有对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况，详见本附注二第21 点第(3)条。 28、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 压缩机 187,891,131.78 198,820,165.87 合计 187,891,131.78 198,820,165.87 注：(1)本期主营业务收入较上年同期减少5.50%，主要原因是市场竞争激烈价格下调所致。 (2)本公司前五名客户销售的收入总额为156,568,164.55 元，占本公司全部销售收入83.33%。 29、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 压缩机 167,583,767.09 170,003,278.87 合计 167,583,767.09 170,003,278.17 注：本期主营业务成本较上年同期减少1.42%，主要原因是销售有所下降所致。 30、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 城建税 317,443.42 432,581.19 教育费附加 145,980.11 185,391.93 营业税 - 68,552.54 合计 463,423.53 686,525.66 注：(1)本期主营业务税金及附加较上年同期减少32.50%，主要原因是价格下调应交增值税下降所致。 (2)本公司主营业务税金及附加的计缴标准为详见本附注三、税项。 31、其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 让售材料 12,487,402.66 12,444,907.75 5,106,468.81 5,108,608.52 托管收入 - - 10,000,000.00 - 外协加工 1,474.36 - - - 其他 148.71 89.74 - - 合计 12,489,025.73 12,444,997.49 15,106,468.81 5,108,608.52 注：其他业务利润较上年同期减少，主要原因是上年托管了景德镇华意电器总公司所属冰箱厂,并收取托管费1,000 万元,而今年已不再托管所致。 32、财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 18,286,356.91 4,777,390.36 减：利息收入 15,208,838.87 3,461,705.28 汇兑损失 24,430.61 - 其他 1,411,992.26 1,473,803.49 合计 4,513,940.91 2,789,488.57 注：财务费用较上年同期减少1,724,452.34 元。主要原因是： (1)本年利息支出比上年同期增加282.77%,主要原因是贷款比去年期末增加7,307.66 万元增加25.92%(不包括本期增减数)。 (2)本年利息收入比上年同期增加339.35%,主要原因为本期利息收入中含本公司与景德镇华意电器总公司协议，按同期贷款年利率5.85%上浮10%，以华意电器总公司与本公司的往来款相互占用的各月净额为基数,计提的应收(或应付)资金占用费9,996,031.25 元。至2001 年12 月20 日前已收到。 33、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 - -3,021,346.50 - 2,071,557.30 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减金额 - - - - 股权投资差额摊销 - 1,017,316.49 - 1,294,586.40 股权投资转让收益 - - - - 减:长期投资减值准备 - - - - 合计 - -2,004,030.01 - 3,366,143.70 注：投资收益较上年同期减少5,370,173.71 元，主要原因是被投资单位由于市场竞争激烈价格下调以至出现亏损所致。 34、所得税 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利润总额 667,453.65 11,757,894.03 加：纳税调整额 8,557,077.76 13,564,249.79 应纳税所得额 9,224,531.41 25,322,143.82 适用所得税率 33% 33% 本年应纳所得税额 3,044,095.37 - 本所收到返还所得税 -3,549,913.45 - 合计 -505,818.08 8,356,307.46 注：所得税本期较上年同期减少8,862,125.54 元，主要原因是本年利润总额减少11,090,440.38 元、纳税调整额减少5,007,172.03 元及本年收到所得税返还款3,549,913.45 元所致。 35、收到的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 收到归还款项 100,000,000.00 收到借入款项 1,000,000.00 营业外收入 181,809.61 合计 101,181,809.61 36、支付的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 制造费用 457,023.50 营业费用 1,111,822.63 管理费用 5,112,567.42 营业外支出 26,820.81 支付关联往来款 16,298,823.81 合计 23,007,058.17 37、收到的与其他筹资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 拨入科研经费 81,000.00 中央技改补贴 12,885,000.00 合计 12,966,000.00 38、支付的与其他筹资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 金融手续费 125,271.57 合计 125,271.57 39、收到的与其他投资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 结算户存款利息 5,623,423.84 收到资金占用费 9,996,031.25 合计 15,619,455.09 六、母公司会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） 1、应收帐款 应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 144,614,342.99 96.752% 7,230,717.15 1至2年 4,847,754.00 3.243% 727,163.10 2至3年 2,630.00 0.002% 789.00 3至5年 4,439.99 0.003% 2,220.00 5年以上 - - - 合计 149,469,166.98 100.00% 7,960,889.25 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 106,770,531.27 95.50% 5,338,526.56 1至2年 5,017,384.00 4.49% 752,607.60 2至3年 4,578.03 0.01% 1,373.41 3至5年 - - - 5年以上 - - - 合计 111,792,493.30 100.00% 6,092,507.57 注:(1)应收账款中有持有本公司5%（含5%）以上股份股东---华意电器总公司的欠款62,541,960.40 元。 (2)应收账款较上年同期增加33.70%，与华意电器总公司销货款未及时结算所致。 2、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 143,147,502.76 99.94% 7,157,375.14 1至2年 - - - 2至3年 - - - 3至5年 88,730.07 0.06% 44,365.04 5年以上 - - - 合计 143,236,232.83 100.00% 7,201,740.18 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 225,751,779.89 99.97% 11,287,589.00 1至2年 - - - 2至3年 - - - 3至5年 66,375.07 0.03% 33,187.54 5年以上 - - - 合计 225,818,154.96 100.00% 11,320,776.54 注：(1)其他应收款中有持有本公司5%(含5%)以上股份股东---华意电器总公司的欠款142,539,703.12 元。 (2)其他应收款较上年同期减少36.57%，主要是由于景德镇华意电器总公司2000 年度以本公司的名义贷款19,000 万元于本年度已归还10,000 万元所致。 (3)其他应收款前五名： 景德镇华意电器总公司 142,539,703.12 嘉兴市实业资产经营有限公司 500.000.00 个人所得税 50,000.00 景德镇包装材料厂 28,608.61 熊志华 19,100.00 以上其他应收款前五名金额合计143,137,411.73 元，占全部其他应收款的99.89% 3、长期股权投资 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 其他股权投资 134,873,347.18 1,040,859.19 7,395,642.04 128,518,564.33 减值准备 - - - - 合计 134,873,347.18 1,040,859.19 7,395,642.04 128,518,564.33 (2)其他股权投资 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 顺德容声塑胶制品厂 79,656,900.19 - 318,946.69 减值准备 - - - 广东科龙模具有限公司 54,116,446.99 - 7,076,695.35 减值准备 - - - 华意压缩机(荆州)有限公司 1,100,000.00 1,040,859.19 - 减值准备 - - - 合计 134,873,347.18 1,040,859.19 7,395,642.04 被投资单位名称 2001.12.31 备注 顺德容声塑胶制品厂 79,337,953.50 权益法 减值准备 - 广东科龙模具有限公司 47,039,751.64 权益法 减值准备 - 华意压缩机(荆州)有限公司 2,140,859.19 减值准备 - 权益法 合计 128,518,564.33 具体投资情况如下： 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 顺德容声塑胶制品厂 7年零5个月 76,181,425.30 - 广东科龙模具有限公司 9年零11个月 47,390,611.13 - 华意压缩机(荆州)有限公司 2,096,905.50 - 合计 125,668,941.93 - 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 顺德容声塑胶制品厂 30.00% 广东科龙模具有限公司 30.00% 华意压缩机(荆州)有限公司 69.90% 合计 采用权益法核算单位情况如下： 被投资单位 累计分得 被投资单位名称 权益增减额 累计收益 股利 顺德容声塑胶制品厂 -1,705,295.70 3,545,773.10 - 广东科龙模具有限公司 -1,316,050.80 2,334,513.68 5,391,612.03 华意压缩机(荆州)有限公司 583,953.73 583,953.73 - 合计 -2,437,392.77 6,464,240.51 5,391,612.03 会计政策 投资汇回 被投资单位名称 重大差异 重大限制 顺德容声塑胶制品厂 所得税率12% 无 广东科龙模具有限公司 所得税率15% 无 华意压缩机(荆州)有限公司 所得税率33% 无 合计 股权投资差额情况如下： 被投资单位名称 初始股权投资差额 本期摊销 累计摊销 顺德容声塑胶制品厂 -4,020,412.30 -1,386,349.01 -4,020,412.30 广东科龙模具有限公司 3,659,571.87 369,032.52 953,333.01 华意压缩机(荆州)有限公司 -600,000.00 -59,999.96 -59,999.96 合计 -960,840.43 -1,077,316.45 -3,127,079.25 被投资单位名称 摊余金额 摊销期限 顺德容声塑胶制品厂 - 2年零5个月 广东科龙模具有限公司 2,706,238.86 9年零11个月 华意压缩机(荆州)有限公司 -540,000.04 9年 合计 2,166,238.82 注：(1)顺德容声塑胶制品厂有限公司，原经营期限为1991 年10 月18 日至2001 年10 月17 日，经该公司2001 年10 月8 日董事会决议延长5 年，即经营期限延长至2006 年10 月17 日； （2）股权投资差额形成系因原始投资额超过和低于其投资日按投资比率计算的净资产。 4、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 压缩机 172,998,643.16 198,820,165.87 合计 172,998,643.16 198,820,165.87 注：(1)本期主营业务收入较上年同期减少12.99%，主要原因是价格下降。 (2)本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布列示比较财务报表各期间主营业务收入情况，见本公司披露的会企02 表附表1。 (3)本公司前五名客户销售的收入总额为156,568,164.55 元，占公司全部销售收入的90.50%。 5、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 压缩机 157,393,321.11 170,003,278.17 合计 157,393,321.11 170,003,278.17 注：(1)本期主营业务成本较上年同期减少7.42%，主要原因是收入下降所致。 (2)本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布分别列示比较财务报表各期间主营业务成本情况，见本公司披露的会企02 表附表1。 6、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 - -2,437,392.77 - 2,071,557.30 债权投资收益 - - - - 其中:债券收益 - - - - 委托贷款收益 - - - - 其他债权收益 - - - - 其他债权收益 - - - - 合营公司分来利润 - - - - 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减金额 - - - - 股权投资差额摊销 - 1,077,316.45 - 1,294,586.40 股权投资转让收益 - - - - 减:长期投资减值准备 - - - - 合计 - -1,360,076.32 - 3,366,143.70 注：投资收益较上年同期减少140.40%，主要原因是被投资单位由于市场竞争激烈价格下调以至出现亏损所致。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司子公司与本公司会计政策无不一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易 1、关联方关系及关联方 (1)不存在控制关系的主要关联方 法定 公司名称 注册地址 代表人 主营业务 华意冷暖通风设备安装工程公司 曙光路335号 梁引棋 设备安装 景德镇华意电器配件有限公司 曙光路335号 酆国迁 压缩机配件 华意实业开发有限公司 白沙坞（华意宿 舍6 栋108 号） 孙家骏 服务业、商业 与本企业 经济 公司名称 关系 性质 华意冷暖通风设备安装工程公司 同一母公司 有限责任公司 景德镇华意电器配件有限公司 同一母公司 有限责任公司 华意实业开发有限公司 同一母公司 有限责任公司 (2)不存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 公司名称 2000.12.31 本年增加数 本年减少数 华意冷暖通风设备安装工程公司 1,200,000.00 - 1,200,000.00 景德镇华意电器配件有限公司 500,000.00 - - 华意实业开发有限公司 500,000.00 - - 公司名称 2001.12.31 华意冷暖通风设备安装工程公司 - 景德镇华意电器配件有限公司 500,000.00 华意实业开发有限公司 500,000.00 (3)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 景德镇华意电器总公司 曙光路 符念平 电冰箱、空调器、 母公司 制冷设备及配件 公司名称 经济性质 景德镇华意电器总公司 国有 (4)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2000.12.31 本年增加数 本年减少数 2001.12.31 景德镇华意电器总公司 100,175,000.00 - - 100,175,000.00 (5)存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化 2000.12.31 本年增加数 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 景德镇华意电器总公司 10,452 44.055 156.78 6.64 本年减少数 2001.12.31 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 景德镇华意电器总公司 - - 10,608.78 40.66 2、关联交易 (1) 根据与景德镇华意电器总公司签订的协议，本公司2001 年应向景德镇华意电器总公司支付房屋及土地使用费4,600,000.00 元（租赁期为40 年，自股份公司成立之日起计算），商标使用费1,320,000.00 元，经景德镇市国有资产管理局批准，应向景德镇华意电器总公司支付的2001 年度的上述费用已被予以免除。 (2) 根据本公司与景德镇华意电器总公司签订的资金使用协议，为了维护中小股东的权益，本公司到期应收取年利率6.435%（按同期银行贷款年利率5.85%上浮10%执行）的资金占用费。2001 年12 月19 日本公司已收取景德镇华意电器总公司资金占用费9,996,031.25 元。 (3) 采购货物及接受劳务等 供应方 交易 2001年度 占本期购进 2000年度 项目 货物比例 景德镇华意电器总公司 材料 40,863,337.98 24.41% 51,141,997.82 华意电器配件有限公司 材料 15,637,615.50 9.34% 5,791,227.84 华意冷暖通风设备安装 材料 446,770.04 2.67% 407,071.99 工程公司 合计 56,947,723.52 34.02% 57,340,297.65 供应方 占本期购进 货物比例 景德镇华意电器总公司 31.15% 华意电器配件有限公司 3.53% 华意冷暖通风设备安装 0.25% 工程公司 合计 34.93% 注： ①景德镇华意电器总公司代理本公司进口材料。 ②采购定价原则系按实际市场价。 (4)销售产品、材料、提供劳务等 购买方 交易 2001年度 占本期 2000年度 占本期 项目 销售比例 销售比例 景德镇华意电器总公司 产品 66,718,218.54 35.51% 77,477,516.36 38.97% 华意电器配件有限公司 材料 - - 752,310.73 14.73% 合计 66,718,218.54 35.51% 78,229,827.09 36.57% 注：销售定价原则按与关联方签订的协议定价。 3、关联应收应付款项余额 企业名称/项目 2001.12.31 2000.12.31 应收帐款： 景德镇华意电器总公司 62, 541,960.42 27,336,836.17 其他应收款： 景德镇华意电器总公司 142,539,703.12 225,630,283.29 预付帐款： 景德镇华意电器总公司 54,797,738.90 32,028,232.28 华意电器配件有限公司 52,000.00 - 应付票据： 景德镇华意电器总公司 10,000,000.00 2,000,000.00 华意电器配件有限公司 2,200,000.00 2,530,000.00 华意冷暖通风设备安装工程有限公司 - 110,000.00 应付帐款： 华意电器配件有限公司 - 1,153,530.86 华意冷暖通风设备安装工程有限公司 21,222.77 16,274.23 其他应付款： 华意实业开发有限公司 16,220.09 44,800.00 九、或有损失 本公司进入法律诉讼程序的债权单位——国有新联机械厂（又名南京伯乐电器集团公司），拖欠本公司压缩机货款4,545,920.00 元，经法院判决胜诉，但该公司目前无力偿还，承诺在有能力履行债务时，将优先偿还本公司债务。 十、承诺事项 1、截止2001 年12 月31 日，本公司对母公司----华意电器总公司的应收款项达到26,888.39 万元。主要基于以下原因：①年末应收销货款6,254.20 万元较年初增加3,520.51 万元，未及时结算所致；②年末预付账款5,479.77 万元，较年初增加2,276.95 万元，是因为母公司压缩机二期工程已基本完工,待置换投入使用后会增加产量，而使进口材料量增大。（本公司无自营进出口经营权，委托母公司代理）；③年末其他应收款14,253.97 万元，较年初减少8,309.06 万元，是因为上年未计负债19,000 万元本公司本年已调整年初数，本年母公司已归还19,000 万元中的10,000 万元。为此母公司作出还款承诺,除2002 年3 月13 日已归还9,000 万元外,2002 年年内归还剩余款项。其保障条件为:(1)母公司以现有租赁的厂房和土地使用权计帐面值约12,000 万元偿还占用资金；(2) 母公司承建的压缩机二期技改项目将于2002 年第二季度建成，为避免同业竞争，同意以该项目总投资额21,058 万元所形成的全部资产连同部份负债偿还所占用资金。 十一、资产负债表日期后事项无。 十二、其他重要事项 1、本公司依据财政部2001 年12 月21 日发布的《关联方之间出售资产等有关会计问题暂行规定》，从2001 年12 月21 日起收取关联方资金占用费由按同期贷款利率5.85%上浮10%改为按同期存款利率计算收取。 2、根据与景德镇华意电器总公司签订的协议，本公司2001 年应向景德镇华意电器总公司支付房屋及土地使用费4,600,000.00 元,商标使用费1,320,000.00元，经景德镇市国有资产管理局批准，应向景德镇华意电器总公司支付的2001年度的上述费用已被予以免除。 3、经董事会决议，本公司更改配股资金投向，停建2000 年度配股承诺投资项目：①年产100 万台无氟压缩机产品结构调整（替代进口）技改项目；②AE1390MH（R600a）高效节能无氟压缩机项目。除用于补充流动资金3893 万元和已建筑综合仓库795 万元外，所余募集资金用于购买浙江省嘉兴市二轻企业集团合法持有的加西贝拉压缩机有限公司及加西贝拉压缩机配件有限公司25%股权并对其增资控股。最终使本公司持有加西贝拉压缩机有限公司的股权不低于53%。 4、截止2001 年3 月25 日止，本公司已兑付资产负债表日应付票据6520万元中的3040 万元。 5、本公司依据新的企业会计制度和财政部规定，对2000 年度债务重组收益109,360.86 元进行追溯调整,转入资本公积。 6、按国经贸投资[2000]1232 号文通知，本公司收到国债专项资金补助1288.5万元，已挂入长期应付款，用于现有生产线改造。 7、按本公司第一大股东—华意电器总公司通知，2001 年1 月23 日第一大股东以其合法持有的本公司国有发起人股权5200 万股，为本公司向中国工商银行南昌市赣江支行1300 万美元贷款提供质押担保，质押期限至2005 年12 月22日。 8、截止2002 年3 月22 日本公司为所属子公司—华意压缩机（荆州）有限公司流动资金贷款800 万元提供了担保，且截止2001 年12 月31 日该子公司应付票据400 万元也由本公司担保。 9、本公司因会计政策、会计估计变更及会计差错对2000 年会计报表作了如下调整： (1)本公司根据财政部财会[2000]25号文的要求于2001年1月1日起执行《企业会计制度》并按财会[2001]17 号文对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备、债务重组、非货币性交易等进行了追溯调整，而本公司在2000 年年报时已对固定资产计提了减值准备，本年仅对债务重组进行了追溯调整，其他几项或没有发生减值或没有此业务。 由于对债务重组进行了追溯调整，而调减2000 年净利润109,360.86 元, 其中：调减营业外收入109,360.86 元、调减盈余公积21,872.18，调增资本公积109,360.86 元，调增2000 年年末留存收益109,360.86 元。 (2)本公司2000 年度的坏账准备计提方法由1999 年度的余额百分比法变更为账龄分析法，并作为会计估计变更进行了处理，为此，广东恒信德律会计师事务所对本公司2000 年度会计报表出具了说明性意见。根据财政部财会字[2000]22 号文件关于印发《股份有限公司“计提四项准备”有关会计处理问题补充规定》的通知要求，本公司追溯调整了1999 年度前的坏账准备。 由于上述会计估计变更的追溯调整，调减2000 年度净利润20,476,369.86元，调增2000 年以前留存收益19,504,883.60 元，调减2000 年当年留存收益20,476,396.86 元，累计调减2000 年年末留存收益971,486.26 元，其中：未分配利润调减777,189.01 元，调减盈余公积194,297.25 元。 (3)2000 年度本公司的母公司——景德镇华意电器总公司以本公司的名义向中国工商银行总行借入10,000 万元、向中国工商银行南昌市沿江支行借入5,000 万元、向中国工商银行景德镇分行借入4,000 万元，合计19,000 万元，上述负债由母公司担保并承诺由其负责归还。上述负债及相关利息费用在2000 年度均反映在母公司帐户上，而没有在本公司帐户反映，为此广东恒信德律会计师事务所对本公司2000 年度会计报表出具了保留意见。 本公司2001 年对此事项进行了更正:调增2000 年年末其他应收款19,000 万元，调增2000 年年末短期借款14,000 万元、长期借款5,000 万元，调增2000 年年末坏账准备950 万元，调减2000 年度净利润950 万元，调减2000 年年末盈余公积190 万元，调减2000 年年末未分配利润760 万元。 本公司对上述追溯调整事项已于2001 年12 月29 日在《证券时报》上披露。 第十一节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 华意压缩机股份有限公司 董事会 2002年4月3日
