珠海鑫光集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:珠海鑫光集团股份有限公司
公司法定英文名称:ZHUHAI SHINING METALS GROUP INC.
(英文缩写:SMG)
2、公司法定代表人:张健
3、公司董事会秘书:陈飞
授权代表:郑俊生
联系地址:广东省珠海市吉大海洲路金苑大厦
电 话:(0756)3338333转8962、8967、8043
传 真:(0756)3338123
4、公司注册地址:珠海市吉大海洲路金苑大厦
公司办公地址:珠海市吉大海洲路金苑大厦
邮 政 编 码:519015
公司电子信箱:zhxgzq@pub.zhuhai.gd.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
登载年报的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司证券部和深圳证券交易所
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:有色鑫光
股票代码:0405
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标 单位:元
利润总额 105,632,958.38
净利润 89,046,542.85
扣除非经常性损益的净利润 64,373,130.59
主营业务利润 118,358,899.25
其他业务利润 37,648,915.40
营业利润 101,885,456.98
投资收益 2,188,343.27
补贴收入 1,266,962.26
营业外收支净额 292,195.87
经营活动产生现金流量净额 42,853,802.43
现金及现金等价物净增加额 13,688,707.69
注:本年度公司取得非经常性税前利润29, 027 ,543.83元,净利润24,673,412.26元。
1转让海天花园部分产权获税前利润27,909, 680.00元,净利润23,723,228.00元。
2无法支付的应付款3,986,976.83元,税后3,388,930.31元。
3预提诉讼赔偿损失 -2,869,113.00元,税后 -2,438,746.05元。
2、近三年主要会计数据和财务指标
项目 单位
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入 万元
53168.50 36104.05 36104.05 78592.56
净利润 万元
8904.65 4545.68 4560.63 6272.71
总资产 万元
113656.70 109922.36 103187.04 149477.43
股东权益 万元
74282.34 72022.02 65377.69 69091.75
每股收益 元
0.2338 0.1193 0.1197 0.1646
扣除非经常性损
益后的每股收益 元
0.1690
每股净资产 元
1.95 1.89 1.72 1.81
调整后每股净资产 元
1.76 1.79 1.61 1.75
每股经营活动产生
0.1125 0.0272 0.0272
的现金流量净额
净资产收益率％
11.99 6.31 6.97 9.08
注:(1)主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额〗/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)根据财政部财会字(1999)35号、49号文件的有关规定,对会计数据和财务指标进行了追溯调整, 分别以调整前和调整后的数据列示。
3、报告期内股东权益变动情况 (单位:元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
380925448 184985449.23 49668754.74 17145111.81 38197211.84 653776863.81
本期增加 — — 26713962.84 8904654.28
89046542.85 89046542.85
本期减少 — 26713962.84
期末 380925448 184985449.23 76382717.58 26049766.09 100529791.85 742823406.66
变动原因 利润分配 利润分配 利润分配 利润分配
三、股东情况介绍
1、截止报告期末股东总数为50381户。
2、公司前十名股东持股情况:
序号 股东名称 期末持股数 占总股本 年度内增
减变动
1 中国有色金属建设股份有限公司 148933274 39.09 0
2 青海铝厂 16767283 4.40 0
3 珠海经济特区珠光公司 15530763 4.07 0
4 中国有色金属进出口广东公司 12424610 3.26 0
5 中国远东国际贸易公司 11044097 2.89 0
6 山西铝厂 5313504 1.39 0
7 铜陵有色金属公司 4997025 1.31 0
8 兰州连城铝厂 4935334 1.29 0
9 珠海人寿保险股份有限公司 3561666 0.94 0
10 珠海达盛股份有限公司 3454734 0.91 0
四、股东大会简介
1、 本公司于1999年6月6日召开1998年度股东大会,此股东大会决议公告刊登于1999年6月7日的《证券时报》、《中国证券报》。
2、 本公司临时股东大会于1999年9月28日以通讯方式召开,此股东大会决议公告刊登于1999年9月29日的《证券时报》、《中国证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业为原材料、能源类型,公司主要从事有色金属产品(含稀有稀土)生产和有色金属贸易。 公司所属的鑫光集团广州珠江冶炼厂是从事稀土分离(处理南方离子型矿)的专业厂家,技术先进, 生产规模居国内稀土行业第四位, 南方矿处理能力居国内第一位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司的主营业务为有色金属(含稀有稀土) 的生产及进出口贸易。
①报告期内公司主营业务收入及利润的构成
本报告期内, 公司主营业务收入来源于稀土产品销售、进出口贸易、资产托管经营。 公司共实现主营业务收入53,168.50万元,主营业务利润11,835.90万元。
主营业务构成表 单位:元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
稀土产品销售 160164018.88 134248717.31 25915301.57
进出口贸易 62887639.56 57746159.56 5441480.00
铝产品销售 312409161.60 218399135.98 94010025.62
合计 531685043.21 410394012.85 125066807.19
②占公司主营业务收入或利润10％以上的业务情况
a.稀土生产经营情况
全年稀土原矿投入量2337吨(REO),比上年增长4.73％;重稀土投入量330吨,创历史新高; 实现工业总产值,不变价12.67亿元,现价1.35亿元,比上年分别增长2.37％和降低23.37％;实现销售收入1.35亿元,比上年降低9.53％;实现利润212万元,比上年增长2.4％。
b.进出口贸易业务情况
实际完成贸易出口额1220万美元, 较去年同期下降了54.37％,剔除去年来料加工复出口部分,今年出口额较去年同期增加了5.45个百分点。出口成交1291万美元,较去年同期的1478万美元下降了12.65％,进口额下降幅度较大,降幅达77.5％,进口额分别为31万美元和138万美元。收汇额为1131万美元,较去年同期小有增长。
C.资产托管经营情况
根据公司与中国长城铝业公司签订的《委托经营协议》, 中国长城铝业公司将其所属电解铝厂和炭素厂委托本公司经营管理,期限从1999年7月1日至1999年12 月31日。公司重新组建了两个厂的领导班子, 明确了考核目标,建立建全了激励机制,使目标管理落到实处, 大大激发了干部职工的生产积极性, 使托管资产产生了较大的经济效益。
电解铝厂是目前有色系统的十一大厂家之一, 采用预焙槽先进生产工艺,对节能降耗、 提高产品质量和加强环境保护都产生了显著的效果; 炭素厂是中西部地区最大的预焙炭阳极生产厂家, 预焙炭阳极是传统的自焙槽电解铝生产工艺改造为先进的预焙槽电解铝生产工艺所必须的材料。该厂生产技术先进,产品质量高, 除满足电解铝厂需要外,大量出口俄罗斯等国家和地区, 产品供不应求,以自身的信誉占有较大的市场份额。
(3) 在经营中出现的问题与困难及解决方案
a.1999年我国稀土行业市场竞争激烈, 产品价格继续下滑,仍不见低谷, 使公司稀土生产经营处于比较困难的环境。面对不利的形势和难以捉摸的稀土市场, 公司千方百计调整产品结构,多生产适销产品, 在价格低弥的行情中挖潜降耗,努力降低生产成本, 巩固了市场客户,一步一步地摆脱了困境。主要采取了如下措施:
1 以技术改造为纽带, 推动技术进步和产品结构调整,形成规模经营的雏型。
2 以市场需求为导向进行产品结构调整, 大幅度增产适销畅销产品。
3 加强销售管理,使销售工作走上更加稳健的轨道,运用灵活机动的销售策略,使销售与生产有机结合, 降低了经营成本。
4 加强企业管理工作,建立了以ISO质量体系为主线的管理新模式。强化管理,量化考核, 大大调动了干部职工的积极性。
5 强化科研和技术开发为生产经营服务, 为提高经济效益服务的现代意识, 使一批科技开发成果转化为生产力,收到了预期效果。
6 加强财务和资金管理, 实行资金计划和采购计划管理,控制各种费用开支,合理调配和使用资金, 优先保证生产运转所需资金。
b.尽管1999 年东南亚金融危机对各国的影响有所好转, 但受国家稀土出口配额限制和国家限制锌精矿出口等政策的影响, 公司的进出口贸易业务仍然下滑不止。对此,公司积极调整业务结构,加大黑色金属业务, 相对地提高了经济效益。
2、公司财务状况
单位:(万元)
项 目 1999年 1998年 增减数 增减幅
度(％)
总资产 113,656.70 103,187.04 +10,469.66 +10.15
长期负债 4,901.80 5,681.20 -779.40 -13.71
股东权益 74,282.34 65,377.69 +8,904.65 +13.62
主营业务利润 11,835.89 5,756.33 +6,079.56 +105.61
净利润 8,904.65 4.560.63 +4,344.02 + 95.25
注:财务状况变动的主要原因:
1、 总资产:本年度经营业绩提高所致;
2、 长期负债:到期还贷所致;
3、股东权益:本年度经营业绩提高所致;
4、主营业务利润:本年度经营业绩提高所致;
5、净利润:本年度经营业绩提高所致。
3、公司投资情况
报告期内,公司长期投资余额为 13,338.19 万元,较上年增加2,804.48万元,主要是发生了对海天花园的股权投资(珠海东方海天置业有限公司)。
(1)被投资公司情况
被投资公司名称 主要经营活动 权益比
(％)
鑫光集团广州珠江冶炼厂 稀土分离及稀土金属生产经营 100
铜川鑫光铝业有限公司 电解铝及铝材加工 27.45
广州珠江光电新材料有限公司 彩色显象管及显示器荧光粉 50
珠海东方海天置业有限公司 房地产开发 20
(2)1997年公司实施配股募集资金11517万元, 对铜川鑫光铝业有限公司自备电厂项目投资7700万元, 其余3817万元暂作公司流动资金。
4、中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的重大影响
公司主营业务均是外向型的产业, 已与国际经济接轨,中国加入世贸组织不会对公司产生重大影响。
5、新年度的业务发展计划:
1) 积极推进与中国长城铝业公司的资产重组工作。
(1) 协助中国长城铝业公司和中国有色金属建设股份有限公司实施《股权转让协议》
(2) 改选董事会及监事会, 根据国家有关法律、法规及公司章程,并结合公司实际情况, 重新建立和完善公司法人治理结构,形成公司科学的经营管理体制。
(3) 中国长城铝业公司的优质资产电解铝厂和炭素厂在托管期为公司获得了较好的经济效益, 计划在延长的一年托管期内将这部分优质资产以配股等方式纳入公司。这是整个资产重组战略的第一步。
2) 稀土生产经营方面:以经济效益为中心, 以产品市场为导向,以规模经济为目标,以技术进步为手段,以管理创新为借鉴,多渠道拓开产品市场空间, 全力开足2500吨稀土分离能力,适时开发新工艺及新产品, 扬长避短,看准时机再扩大生产规模, 生产经营技术上新台阶。
(1) 国家有关部门已将鑫光集团广州珠江冶炼列入“十五”四家重点技术改造的稀土生产企业之一。 公司将抓住这一难得机遇,充分利用有关政策, 多方面筹措资金,尽快实施高新技术产业化专项——CYANEX272萃取分离重稀土项目,完善现有工艺流程和装备, 实现技术上新台阶。
(2) 拓展采购渠道,保证中钇矿和富钇矿的供应,满足生产需要。
(3) 抓好达产工作,发挥规模优势, 保持全线满负荷生产。
(4) 进一步开拓各种单一稀土金属和磷酸镧铈镨等新产品的市场,增加适销产品的产出,提高经济效益。
(5) 进一步完善各种形式的经济责任制, 扩大承包和计件工资的覆盖面并实行强化考核。
3) 进出口贸易方面:进一步认识和处理机遇贸易和以公司所属生产企业产品为基础的功能贸易的关系。
(1) 正确分析和预测中国加入世界贸易组织对各行业和产品的进出口贸易业务的影响, 充分抓住有利机遇,避开风险,提高机遇贸易业绩。
(2) 随着资产重组工作的不断推进, 加强与中国长城铝业公司的业务合作,同时开拓稀土产品国外市场,增强功能贸易的竞争实力,提高经济效益。
4) 广州珠江光电新材料有限公司2000年生产销售:批量生产,满足客户需求,力争取得较好的经济效益。
6、 董事会日常工作情况
(1) 本报告年度内共召开四次董事会会议
1 本公司第三届董事会第五次会议于1999年4月7 日召开,审议并通过了以下决议:“1998 年年度报告及年度报告摘要”、“1998年度财务报告”、“1998 年度利润分配方案”。此次会议的决议公告刊登于1999年4月10日的《证券时报》、《中国证券报》。
2 第三届董事会第六次会议于1999年5月5 日召开,审议并通过了以下决议:“关于经理经营班子变动的议案”、“关于董事人员变动的议案”。 此次会议的决议公告刊登于1999年5月6日的《证券时报》、 《中国证券报》。 本次会议还审议并通过了关于转让海天花园部分产权的议案, 该转让事项在经香港东方有色有限公司股东大会和香港联交所同意后,公司在5月27日与受让方签定了协议,并于6月1日在《证券时报》、《中国证券报》上披露。
3 第三届董事会第七次会议于1999年8月15日召开,审议并通过了以下决议:“1999年度中期报告”、 “本公司1999年度不进行利润分配, 也不进行公积金转增股本”。此次会议的决议公告刊登于1999年8月17日的《证券时报》、《中国证券报》。
4 第三届董事会第八次会议于1999年8月25日召开,审议并通过了以下决议:“同意中国长城铝业公司将其所属电解铝厂和炭素厂委托本公司经营管理, 期限从1999年7月1日至1999年12月31日",并签订《委托经营协议》。此次会议的决议公告刊登于1999年8月27日的《证券时报》、《中国证券报》。
(2) 1998年年度及1999 年度中期均没进行利润分配,亦没进行资本公积金转增股本。
7、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 年报酬
张 健 男 59 董事长 三年 0 0
王宝林 男 54 副董事长 三年 0 0
李德国 男 53 董事、总裁
三年 14394 14394 59184
刘才明 男 38 董事 三年 0 0
王 宏 男 41 董事 三年 0 0
谢亚衡 男 42 董事 三年 0 0
陈 飞 男 40 董事、副总载
董事会秘书 三年 0 0 52056
梁学兵 男 42 董事 三年 0 0
方国全 男 57 董事 三年 0 0
李国林 男 48 董事 三年 0 0
黄建国 男 52 董事 三年 0 0
刘昌桂 男 37 监事会
召集人 三年 4112 4112
马修成 男 52 监事 三年 10281 10281 51806
钱荣华 男 56 监事 三年 0 0
古干权 男 46 监事 三年 10281 10281
刘树芬 男 70 监事 三年 6169 6169
周德敏 女 54 监事 三年 0 0
许其林 男 党委书记、 三年 2056 2056 55368
副总裁
李大荣 男 副总裁 三年 14394 14394 54096
丁太义 男 副总裁 三年 10281 11781 54792
注:丁太义因购买而增持有色鑫光1500股。
(1)年度报酬总额及年度报酬区间
年度报酬总额:327302元
年度报酬区间:55000元—60000元 2人
50000元—55000元 4人
(2)不在公司领取报酬的董事、监事、高管人员名单
董事:张健、王宝林、刘才明、王宏、谢亚衡、 梁学兵、方国全、李国林、黄建国
监事:刘昌桂、钱荣华、古干权、刘树芬、周德敏
(3) 报告期内崔贵生、 张清富先生因工作调动原因, 张振生先生因退休原因不再担任本公司董事职务,李德国、李国林、 黄建国先生当选为本公司第三届董事会董事。
(4) 聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
崔贵生先生因工作调动不再担任本公司总裁职务;经董事长提名,并经第三届董事会第六次会议通过, 聘李德国先生任公司总裁;经总裁提名,聘陈飞、 丁太义先生任公司副总裁。
6、 本次利润分配预案:
1999年度本公司实现净利润89,046,542.85元。分别提取10％的法定盈余公积金、 法定公益金和任意盈余公积8,904,654.28元,共计提取26,713,962.84元,加上上年未分配利润38,197,211.84元,实际可供股东分配的利润100,529,791.85元。
为推进资产重组、进一步调整公司产业结构, 将有限的资金发挥更大的效益, 形成新的经济效益增长点以及公司的长远发展,1999年度拟不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。该预案需经公司1999 年度股东大会审议通过。
7、 其他报告事项:本公司选定的信息披露报纸未作变更,仍为《证券时报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
1、 监事会会议情况
报告期内,监事会共召开四次会议。 第一次会议于1999年4月5日召开, 会议审议公司财务报告和提交股东大会的文件。第二次会议于1999年5月5日召开, 审议了关于董事及经理班子变动和转让海天花园部分产权的议案。第三次会议于1999年8月14日召开,审议1999年中期报告和中期分配方案。第四次会议于1999年8月24日召开,审议《委托经营协议》草案。
2、 公司依法运作情况:
公司建立了完善的内部控制制度,公司董事、 经理执行公司职责时没有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。
3、 公司财务报告和会计师所出具的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司新的坏帐准备金计提办法是符合有关规定和公司实际情况的。
4、 1997年募集资金11517万元,对铜川鑫光铝业有限公司自备电厂项目投资7700万元,其余3817 万元暂作公司流动资金。
5、 公司转让海天花园部分产权和受托管理经营中国长城铝业公司电解铝厂、 炭素厂资产行为没有损害公司利益,使公司获得了较好的经济效益。
6、 公司关联交易公平, 没有损害公司及股东的利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
1993年5月2日, 济南福星实业发展公司委托珠海鑫光集团股份有限公司进口汽车并签订委托合同;1996年6月1日中国铁路物资北京公司与济南福星实业发展公司签订汽车联营协议, 我司对该联营协议项下的款项提供担保。因所进口的汽车出现质量问题,发生纠纷, 经北京市第一中级人民法院审理,分别作出(1993 )中经初字第913号和(1996)一中经初字第948号民事判决, 判决简要内容如下:
(1993)中经初字第913号判决,认定济南福星实业发展公司无汽车经销权, 故其与珠海鑫光集团股份有限公司的委托代理进口汽车合同无效。 珠海鑫光集团股份有限公司返还济南福星实业发展公司所付款项人民币一千一百四十二万五千三百二十元(￥11,425,320.00元)并支付利息(自一九九三年六月五日起至执行完毕之日止,按银行同期存款利率计付)。
(1996)一中经初字第948号判决,认定中国铁路物资北京公司与济南福星实业发展公司签订的联营销售汽车合同具有合同型联营的属性, 由于济南福星实业发展公司无汽车经销权,该联营合同无效。 而珠海鑫光集团股份有限公司应当知道济南福星实业发展公司无汽车经销权,但仍对该合同项下的款项提供了担保, 其保证行为无效。因此, 珠海鑫光集团股份有限公司对济南福星实业发展公司所欠中国铁路物资北京公司的七百八十二万七千九百五十七元(￥7,827,957.00 元)货款及利息承担连带赔偿责任。
我司对上述判决不服, 于一九九八年上半年向北京市高级人民法院提起上诉,经二审法院开庭审理, 北京市高级人民法院日前对上述两案分别作出终审判决, 维持原判。
以上判决我司仍然不服, 已于一九九九年五月二十八日向最高人民法院提交了书面申诉请求,提请该院按审判监督程序再审,目前正在审查阶段。
2、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况;
3、报告期内的控股股东、董事、经理、董事会秘书变动情况:
1 公司控股股东中国有色金属建设股份有限公司与中国长城铝业公司签署《股权转让协议》, 将其持有的有色鑫光股份148,993,274股全部转让给中国长城铝业公司,此信息在1999年8月7日《证券时报》、 《中国证券报》披露。目前, 受让方中国长城铝业公司正向中国证监会办理申请豁免履行全面收购要约义务的有关事宜;
2 公司未曾进行董事会换届、改选, 亦无半数以上成员变动情况;
3 公司总裁崔贵生先生因工作调动不再担任本公司总裁职务,经董事长提名, 并经第三届董事会第六次会议通过,聘李德国先生任公司总裁,此信息已在1999年5月6日《证券时报》、《中国证券报》中披露;
4 公司董事会秘书没有变更。
4、兼并原广州珠江冶炼厂之后,目前正在办理其国有产权的注销手续。
5、重大关联交易事项:
(1) 关联交易
A、1999年本公司收取珠海市金苑置业公司管理费用1,000,000.00元。
B、1999年本公司收取金怡酒店租金9,000,000.00元。
C、1999年本公司收取珠海市鑫光投资发展公司资金占用费6,346,278.45元。
D、1999年7月1日至12月31日本公司受托经营中国长城铝业公司所属电解厂、碳素厂,取得经营利润88,421,826.48元。
(2)公司关联交易均按照市场原则确定交易协议。
6、上市公司与控股股东中国有色金属建设股份有限公司在人员、资产、财务上是分开的,实现了人员独立、资产完整、财务独立;
7、资产托管情况:
公司与中国长城铝业公司于1999年8月25日签定了《委托经营协议》。该协议分别于1999年8月25日、9月 28日经董事会和股东大会通过。信息分别于8月26日和9 月29 日在《证券时报》和《中国证券报》上披露。根据该协议, 中国长城铝业公司将其所属电解铝厂和炭素厂资产委托本公司经营,期限从1999年7月1日至1999年12 月31日。在此期间取得的经营收益, 提取捌佰万元上交中国长城铝业公司,其余为本公司所有;如发生经营亏损,本公司负担亏损额的60％。 中国长城铝业公司电解铝厂和炭素厂简介:
1)电解铝厂:(厂址:河南省郑州市上街区)该厂是目前有色系统的十一大电解铝厂之一。该厂于1958 年建成投产,现有职工1110人,固定资产净值4887 万元。采用先进可靠的预焙阳极电解槽, 设计年产能为重熔用铝锭等电解铝系列产品6万吨。近年来,采用预焙阳极添加氟化铝、电解槽添加氟化镁、 电解槽自动控制系统等新技术, 原铝综合交流电耗等主要技术经济指标在全国同行业中保持领先水平。 该厂批量生产的四个品种全部荣获省部级以上优质产品称号, 其中重熔用铝锭荣获国优产品银质奖,“雪山”牌P1020铝锭已经在伦敦金属交易所注册。
2)炭素厂:(厂址:河南省郑州市上街区)该厂于1958年建成投产,现有职工694人,固定资产净值3980万元,采用无外加燃料罐式煅烧炉、碳块振动成型机、 敞开环式焙烧炉等先进成熟的生产工艺和设备, 设计年产能为预焙炭阳极、阳极糊等炭素制品10万吨。 近年来采用掺水乳化重油燃烧、 热媒锅炉利用煅烧炉烟气余热等新技术,自行研制的单工位振动成型机填补了国内空白,各项消耗逐年降低,产品质量稳步提高, 预焙炭阳极等批量生产的产品全部荣获省优产品称号, 其中阳极糊一级品率连续19年保持100％,并荣获部优产品称号。
8、报告期内公司聘请的会计事务所仍为珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司。
9、重大合同
1) 根据1999年5月5日董事会会议,1999年5月27日,公司与香港东方有色有限公司(以下简称东方有色)就海天花园项目达成两项协议, 并于1999年6月1 日在《证券时报》、《中国证券报》上披露。
1 合资合作协议:东方有色与公司出资成立“珠海东方海天置业有限公司”中外合营公司,总投资 110 ,000,000元,东方有色占80％股权,公司占20 ％股权,由该合营公司开发经营海天花园项目。
2 补偿地价协议:截止协议签定之日, 公司已投入地价款5741万元,东方有色将向公司支付7500万元, 其4592.8万元(5741*80 ％)作为补偿公司投入的部分地价款,其余2907.2万元为合作经营之前公司的收益。
2) 公司与中国长城铝业公司于1999年8月25日签订《委托经营协议》。该协议分别于8月26日和9月29 日在《证券时报》和《中国证券报》上披露。 根据该协议,中国长城铝业公司将其所属电解铝厂和炭素厂资产委托本公司经营,期限从1999年7月1日至1999年12月31 日。在此期间取得的经营收益, 提取捌佰万元上交中国长城铝业公司,其余为本公司所有;如发生经营亏损, 本公司负担亏损额的60％。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况;
11、期后事项
公司与中国长城铝业公司于2000年1月25日续签了《委托经营协议》。该协议分别于1月27日和2月28 日在《证券时报》、《中国证券报》上披露。根据该协议, 中国长城铝业公司同意本公司将其去年委托经营管理的电解铝厂和炭素厂的托管期限延长,时间从2000年1月1 日至2000年12月31日。在此期间取得的经营收益(税前利润),提取1200万元上交中国长城铝业公司, 其余为本公司所有;如税前利润不够1200万元或发生经营亏损, 本公司将按60％的比例分享利润或承担亏损。
八、财务会计报告
1、 审计报告 嘉信达X0019[2000〗SA088号
珠海鑫光集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及该年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况及该年度的经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司
2、 会计报表(附后)
3、 会计报表附注
一、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
采用公历制, 以公历每年一月一日至十二月三十一日作为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
年度内发生的外币经济业务, 按月初中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为本位币记帐, 期末对货币性项目中的外币余额按照结算日中国人民银行公布的市场汇率中间价进行调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,计入当年度损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额的现金, 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失, 坏帐准备原按年末应收帐款余额的5‰计提,现改按年末应收帐款及其他应收款科目余额的15％计提。
坏帐确认的标准
1) 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的帐款。
2) 因债务人逾期三年未能履行偿还义务,确实不能收回的款项,报董事会批准后可以列作坏帐。
8、存货核算方法
(1)公司存货分为:原材料、委托加工材料、半成品、产成品、库存商品、在建开发产品(房地产) 及低值易耗品等。
(2)取得存货时,按实际成本计价,发出和领用时,按加权平均法计价。
(3)低值易耗品按一次摊销法摊销。
(4)期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,年末,当存货可变现
净值低于成本时, 将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。凡投资额占被投资单位表决权资本总额 50％以上(含50％)的, 按权益法核算并纳入合并会计报表范围;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20 ％以上50％以下的或虽不足20％但有重大影响, 采用权益法核算,凡投资额占被投资单位表决权资本总额20 ％以下的或虽占20％或20％以上但不具有重大影响, 采用成本法核算。
(2)长期债权投资,按实际成本计价,利息收入按权责发生制原则处理。
(3)长期投资减值准备
期末公司对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准为:使用期超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备等; 以及不属于生产、经营主要设备,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过2年的物品。
(2) 固定资产按实际成本计价。
(3) 固定资产折旧采用平均年限法计提, 并根据固定资产类别的原值,估计使用年限和估计残值 (原值的5％),确定其折旧率如下:
(4)类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20 4.75
机器设备 10 9.50
运输工具 5 19
电子及其他设备 5 19
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算, 在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产, 为工程借款发生的借款利息,在工程完工交付使用之前, 计入工程成本,工程完工交付使用后计入财务费用。
12、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产是指依法有偿取得的土地使用权, 按实际成本计价,采用直线法在规定的使用年限 (五十年)摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用均按五年平均摊销。
14、收入确认原则
(1) 销售商品或产品, 公司已将商品或产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品或产品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已收到或取得了收款的凭据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务, 以劳务已经提供并收款或取得收款凭据时作为收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
16、合并会计报表的编制方法
本公司的合并报表包括本公司及子公司的会计报表,按财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及有关要求编制, 各公司之间的重大方面交易及往来均已在合并报表编制过程中予以抵消。
其中:对广州珠江光电新材料有限公司采用比例合并方式。
17、会计政策和会计估计的变更
根据财政部会字[1999〗35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计问题处理补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999〗49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计问题处理补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,从1999年1月1日起改变会计政策, 执行四项计提原则,其中:
公司坏帐准备原按应收帐款年末余额的5‰提取,现变更为按应收帐款和其他应收款期末余额的15 ％计提坏帐准备。由此影响年初留存收益-67,872,625.01元。其中未分配利润-47,559,302.95元,盈余公积-20, 313,322.06元。影响本年净利润-11,732,752.81元。
二、税项
1、增值税:适用17％的税率,按扣除进项税后的余额缴纳;
2、营业税:按营业收入的5％计征;
3、城建税、教育费附加:分别按营业税额和增值税额的7％和3％计征缴纳;
4、所得税:公司本部按珠海经济特区有关规定,所得税率为15％, 外地公司按国家有关税法规定及当地政府有关规定执行;
5、房产税:以房产原值的70％计缴,税率为1.2％;或以租金收入计缴,税率为12％;
6、其他各税:按照国家税法的有关规定照章缴纳。
三、控股子公司及合营企业
纳入合并范围的公司
公 司 名 称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例％
鑫光集团广州珠江冶炼厂 广东省广州市 30,813,000.00 稀土产品制造 30,813,000.00 100％
广州珠江光电新材料有限公司 广东省广州市 47,000,000.00 荧光粉生产 23,500,000.00 50％
四、或有事项
本报告期无需要说明的或有事项。
五、承诺事项
本报告期无需要说明的承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1987年4月17日
公司首次注册登记地点:珠海市拱北发展大厦12楼
2、1996年变更注册日期:1996年6月28日
1996年变更注册地点:珠海市吉大海洲路金苑大厦
3、1997年变更注册日期:1997年12月10日
1997年变更注册地点:珠海市吉大海洲路金苑大厦
4、工商登记号码:19037896-X
5、税务登记号码:44040119252393X
6、公司未流通股票(法人股)的托管机构:深圳证券登记有限公司
7、股票上市交易场所:深圳证券交易所
8、公司聘请的审计机构:珠海经济特区嘉信达会计师事务所有限公司
地址:珠海市新香洲兴业路富和新城3栋2层
十、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本
2、载有法定代表人、总经理、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本
4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
5、公司章程
珠海鑫光集团股份有限公司
2000年4月6日
珠海鑫光集团股份有限公司
资产负债表
1999年12月31日
金额单位:人民币元
项目 合并数 母公司
1999/12/31 1998/12/31 1999/12/31 1998/12/31
一、流动资产合计
742004432.26 667003495.21 703675362.59 642551501.29
货币资金
45992217.96 32303510.27 40672069.99 20656424.92
应收票据
100986000.00 2600000.00 100000000.00
应收帐款
180899116.93 188562783.84 211044839.87 225126066.63
其他应收款
376753169.56 342212940.75 381096231.46 350114901.60
减:坏帐准备
80992864.49 69086530.20 74196531.58 63629235.81
应收款项净额
476659422.00 461689194.39 517944539.75 511611732.42
预付帐款
2688216.45 1494423.85 102866.31 92866.31
存 货
113173717.89 163316281.47 43940812.47 106064075.30
待摊费用
1015074.07 4126402.34 1015074.07 4126402.34
待处理流动资产净损失
1489783.89 1473682.89
二、长期投资合计
133381866.51 105351419.66 204640203.00 172642368.53
长期股权投资
133381866.51 105337063.66 204640203.00 172628012.53
长期债权投资
14356.00 14356.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额
133381866.51 105351419.66 204640203.00 172642368.53
三、固定资产合计
220797843.53 216698650.47 90420065.20 85407348.56
固定资产原价
295201015.51 277094056.38 127076836.46 115311642.13
减:累计折旧
74403171.98 62919311.11 36656771.26 29904293.57
固定资产净值
220797843.53 214174745.27 90420065.20 85407348.56
在建工程 2523905.20
四、无形及其他资产合计
40382891.78 42816802.50 29332683.40 30042323.16
无形资产
32380709.50 33205310.52 29332683.40 30042323.16
开办费
6109034.10 7678331.36
长期待摊费用
913665.76 953678.20
其他长期资产
979482.42 979482.42
资产总计
1136567034.08 1031870367.84 1028068314.19 930643541.54
五、流动负债合计
344725655.84 321281483.40 246084907.53 227916677.73
短期借款
165192981.15 169301718.07 132014727.56 146155192.56
应付票据
1000000.00
应付帐款
67054879.26 60240795.38 33989448.32 29352289.42
预收帐款
3845465.16 2849464.29 84834.44
应付工资
343558.48 346500.48
应付福利费
4056154.50 1882761.86 548385.48
应付股利
5490926.66 5739864.16 5490926.66 5739864.16
应交税金
42442177.71 35470913.71 31342756.05 21674123.78
其他应交款
702866.63 691629.51
其他应付款
54157226.19 44757835.94 42722794.40 24446822.33
预提费用
439420.10 439420.10
六、长期负债合计
49017971.58 56812020.63 39160000.00 48950000.00
长期借款
39160000.00 48950000.00 39160000.00 48950000.00
应付债券
1957400.00 2016000.00
长期应付款
28064.50
其他长期负债
7872507.08 5846020.63
负债合计
393743627.42 378093504.03 285244907.53 276866677.73
七、少数股东权益
八、股东权益合计
742823406.66 653776863.81 742823406.66 653776863.81
股 本
380925448.00 380925448.00 380925448.00 380925448.00
资本公积
184985449.23 184985449.23 184985449.23 184985449.23
盈余公积
76382717.58 49668754.74 76382717.58 49668754.74
其中:公益金
26049766.09 17145111.81 26049766.09 17145111.81
未分配利润
100529791.85 38197211.84 100529791.85 38197211.84
负债和所有者权益总计
1136567034.08 1031870367.84 1028068314.19 930643541.54
珠海鑫光集团股份有限公司
利润表
1999年度
金额单位:人民币元
项目 合并数 母公司
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、主营业务收入
531685043.21 361040508.74 387954224.43 206079714.29
减:折扣与折让
主营业务收入净额
531685043.21 361040508.74 387954224.43 206079714.29
减:主营业务成本
410394012.85 302437121.23 284066270.36 177052658.32
主营业务税金及附加
2932131.11 1040049.39 2240956.41 2632.53
二、主营业务利润
118358899.25 57563338.12 101646997.66 29024423.44
加:其他业务利润
37648915.40 8958645.94 37433373.82 9000000.00
减:存货跌价损失
营业费用
9543268.39 10107135.06 6158388.48 6886933.46
管理费用
40626765.95 21829551.05 25004061.44 9275864.32
财务费用
3952323.33 -25369295.23 240250.83 4263322.49
三、营业利润
101885456.98 59954593.18 107677670.73 17598303.17
加:投资收益
2188343.27 -10825629.33 155730.88 31360638.21
补贴收入
1266962.26 4389462.34
营业外收入
4021686.83 102488.60 23888.60
减:营业外支出
3729490.96 1178632.38 3079198.88 686308.65
四、利润总额
105632958.38 52442282.41 104754202.73 48296521.33
减:所得税
16586415.53 6835988.87 15707659.88 2690227.79
少数股东损益
五、净利润
89046542.85 45606293.54 89046542.85 45606293.54
珠海鑫光集团股份有限公司
利润分配表
1999年度
金额单位:人民币元
项目 合并数 母公司
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、净利润
89046542.85 45606293.54 89046542.85 45606293.54
加:年初未分配利润
38197211.84 6272806.35 38197211.84 6272806.35
盈余公积转入
二、可供分配的利润
127243754.69 51879099.89 127243754.69 51879099.89
减:提取法定盈余公积
8904654.28 4560629.35 8904654.28 4560629.35
提取法定公益金
8904654.28 4560629.35 8904654.28 4560629.35
三、可供股东分配的利润
109434446.13 42757841.19 109434446.13 42757841.19
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
8904654.28 4560629.35 8904654.28 4560629.35
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
100529791.85 38197211.84 100529791.85 38197211.84
珠海鑫光集团股份有限公司
现金流量表
1999年度
金额单位:人民币元
项 目 金 额
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 347774995.21 196502669.00
收到的租金
收到的税费返还 1301672.26 10321554.56
收到的其他与经营活动有关的现金 250172.74 250172.74
现金流入小计 349326840.21 207074396.30
购买商品、接受劳务支付的现金 234634790.75 130945637.75
经营性租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16982105.29 1857214.23
支付的增值税款 40035602.18 16899705.37
支付的所得税款 1671059.11 319400.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1445140.59 769863.42
支付的其他与经营活动有关的现金 11704339.86 8834131.49
现金流出小计 306473037.78 159625952.26
经营活动产生的现金流量净额 42853802.43 47448444.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 155842.19 155842.19
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 2172295.37 67300.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2652860.00 2652860.00
现金流入小计 4980997.56 2876002.19
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 9782669.64 16450.00
权益性投资所支付的现金 7513408.84 7513408.84
债权性投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17296078.48 7529858.84
投资活动产生的现金流量净额 -12315080.92 -4653856.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 3000000.00 --
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 30207500.00 7900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 33207500.00 7900000.00
偿还债务所支付的现金 41320000.00 23330000.00
发生筹资费用所支付的现金 222000.00 222000.00
分配股利或利润所支付的现金 173937.50 173937.50
偿付利息所支付的现金 8341576.32 6953004.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50057513.82 30678942.32
筹资活动产生的现金流量净额 -16850013.82 -22778942.32
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 13688707.69 20015645.07
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 89046542.85 89046542.85
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 11732752.81 11732752.81
固定资产折旧 15927679.82 6756977.69
待摊费用、递延资产摊销 4572349.84 3111328.27
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) 5405.01
固定资产盘亏(减:盘盈) 233140.92
财务费用 4015323.33 240250.83
投资损失(减:收益) -2188343.27 -155730.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 50109820.40 62090519.65
经营性应收项目的减少(减:增加)
-94276689.40 -84414986.77
经营性应付项目的增加(减:减少)
-36324179.88 -40959210.41
经营活动产生的现金流量净额 42853802.43 47448444.04
3.现金和现金等价物的净增加情况:
货币资金的期末余额 45992217.96 40672069.99
减:货币资金的期初余额 32303510.27 20656424.92
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 13688707.69 20015645.07
