半年度报告

    2009

    山东胜利股份有限公司

    S H A N D O N G S H E N G L I C O . ， L T D .山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    1

    目 录

    重要提示.......................2

    第一节 公司基本情况.................2

    第二节 主要财务数据和指标..............3

    第三节 股本变动和主要股东持股情况..........5

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况.........7

    第五节 董事会报告.................8

    第六节 重要事项..................12

    第七节 财务报告..................18

    第八节 备查文件................87山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    2

    山东胜利股份有限公司

    2009 年半年度报告

    重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

    料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

    性承担个别及连带责任。

    汪波独立董事因事请假委托邢德茂独立董事出席并代为行使表决权，委托人对本

    次表决事项书面表示赞成。

    公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清

    女士声明：保证半年度报告财务报告的真实、完整。

    本报告所载财务报告未经审计。

    释 义：如未特别说明，文中“公司”、“本公司”、“胜利股份”指山东胜利股

    份有限公司。

    第一节 公司基本情况

    （一）公司法定中文名称: 山东胜利股份有限公司

    中文名称缩写：胜利股份

    公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD.

    英文名称缩写：SDSL

    （二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：胜利股份

    股票代码：000407

    （三）公司注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238 号胜利生物工程园

    邮政编码：250101

    公司办公地址：山东省济南市高新区天辰大街2238 号胜利生物工程园

    邮政编码：250101

    公司网址：www.vicome.com

    电子信箱：sd000407@yahoo.com.cn山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3

    （四）公司法定代表人：王鹏

    （五）公司董事会秘书及证券事务代表：

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 刘志强 杜以宏

    联系地址 山东省济南市高新区天辰大街胜利生物工程园

    电话 （0531）86920495 （0531）86920495

    传真 （0531）86018518 （0531）86018518

    电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn du0342@sina.com

    （六）信息披露媒体：

    公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    指定互联网网址：www.cninfo.com.cn

    中期报告备置地点：公司董事会秘书处

    （七） 其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1994 年5 月11 日

    注册地点：山东省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：3700001800865

    税务登记号码：370102163074944

    第二节 主要财务数据和指标

    (一) 主要会计数据和财务指标

    项 目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 2,191,647,791.25 2,093,629,725.78 4.68

    所有者权益（或股东权

    益）

    822,837,630.60 842,870,812.87 -2.38

    每股净资产 1.65 2.36 -30.08

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业利润 26,177,328.93 53,474,016.78 -51.05

    利润总额 26,206,333.11 53,896,061.75 -51.38

    净利润 15,638,908.13 30,038,231.83 -47.94

    扣除非经常性损益后

    的净利润

    11,992,552.41 29,724,190.07 -59.65山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4

    基本每股收益* 0.03 0.06 -50.00

    稀释每股收益* 0.03 0.06 -50.00

    净资产收益率 1.90% 4.46% 下降2.56 个百分点

    经营活动产生的现金

    流量净额

    19,154,661.10 46,900,466.60 -59.16

    每股经营活动产生的

    现金流量净额

    0.04 0.13 -69.23

    注：1、上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股

    收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列。

    2、上年度基本每股收益、稀释每股收益以现有总股本为基数填列。

    （二）非经常性损益项目

    项目 金额

    非经常性收入项目：

    1、计入当期损益的政府补助 3,224,900.00

    2、处置交易性金融资产取得投资收益 3,137,651.84

    3、持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 -225,150.00

    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,639,340.00

    5、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,195,895.82

    小计 5,580,846.02

    影响利润总额 5,580,846.02

    减：所得税 1,208,069.13

    影响净利润 4,372,776.89

    影响的少数股东损益 726,421.17

    影响归属于母公司股东净利润 3,646,355.72

    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 11,992,552.41

    第三节 股本变动和主要股东持股情况山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5

    （一）股份变动情况

    报告期内公司股本结构未发生变动。 单位：股

    期初 变动增减（＋，－） 期末

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    高管锁定股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    25,509,203

    0

    25,509,203

    17,436,130

    7,887,910

    185,163

    331,211,701

    331,211,701

    7.15

    7.15

    4.89

    2.21

    0.05

    92.85

    92.85

    10,203,681

    10,203,681

    6,974,452

    3,155,164

    74,065

    132,484,680

    132,484,680

    10,203,681

    10,203,681

    6,974,452

    3,155,164

    74,065

    132,484,680

    132,484,680

    35,712,884

    0

    35,712,884

    24,410,582

    11,043,074

    259，228

    463,696,381

    463,696,381

    7.15

    7.15

    4.89

    2.21

    0.05

    92.85

    92.85

    三、股份总数 356,720,904 100 142,688,361 142,688,361 499,409,265 100

    （二）主要股东持股情况

    1、 股东数量：

    截止2009 年6 月30 日，公司股东总数为58,454 户。

    2、 截止2009 年6 月30 日前10 名股东持股情况 单位：股

    名次

    股东名称 股东性质

    持股比例

    （%）

    持股总数

    （股）

    持有有限售条件

    股份数量（股）

    质押、冻

    结和托管

    情况

    1 山东胜利投资股份有限公司

    境内非国有

    法人 9.23 46,088,805 21,118,202

    2 吕亚浦 境内自然人4.61 23,001,228 7,137,040

    3

    中国光大银行股份有限公司

    -泰信先行策略开放式证券

    投资基金

    境内非国有

    法人 3.25 16,210,098

    4

    中国工商银行-天弘精选混

    合型证券投资基金

    境内非国有

    法人 2.51 12,523,974

    5

    中国工商银行-银河银泰理

    财分红证券投资基金

    境内非国有

    法人 2.03 10,159,439山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6

    6

    中国农业银行-东吴价值成

    长双动力股票型证券投资基

    金

    境内非国有

    法人 1.70 8,486,824

    7 孙爱珍 境内自然人1.19 5,931,966 3,843,088

    8

    光大证券-光大-光大阳光集

    合资产管理计划

    境内非国有

    法人 1.15 5,762,132

    9

    中国工商银行-东吴嘉禾优

    势精选混合型开放式证券投

    资基金

    境内非国有

    法人 1.12 5,598,079

    10 烟台胜利投资有限公司 境内非国有

    法人 1.03 5,145,794

    3、 股东持股情况说明

    （1）第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字2002[35]号

    文批准设立的股份有限公司，注册资本11,000 万元；公司住所：济南市历城区七里河路6

    号；法定代表人：王鹏；公司成立日期：2002 年7 月23 日；经营范围：对外投资。该公司

    由徐建国等43 名自然人以现金出资发起设立，其中徐建国、王鹏、孙波、袁泽沛、刘钟各

    持股350 万股(分别占该公司总股本的3.18%)，为并列第一大股东；孟庆勇等其他37 名自

    然人股东分别持股345.75 万股至65 万股不等。发起人所投资金全部为自筹资金。

    该公司部分股东来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。

    （2）2009 年7 月15 日，公司第三批有限售条件的流通股上市流通，详细情况请投资者

    参见公司2009 年7 月14 日公告。

    4、 截止2009 年6 月30 日前10 名无限售条件流通股股东持股情况

    名次 股东名称 期末持有流通股数量（股） 种类

    1 山东胜利投资股份有限公司 24,970,603 A 股

    2 中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式证

    券投资基金 16,210,098 A 股

    3 吕亚浦 15,864,188 A 股

    4 中国工商银行-天弘精选混合型证券投资基金 12,523,974 A 股

    5 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 10,159,439 A 股

    6 中国农业银行-东吴价值成长双动力股票型证券投资

    基金 8,486,824 A 股

    7 光大证券-光大-光大阳光集合资产管理计划 5,762,132 A 股

    8 中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券

    投资基金 5,598,079 A 股

    9 烟台胜利投资有限公司 5,145,794 A 股

    10 丰和价值证券投资基金 4,799,730 A 股

    关联关系说明

    前十名流通股股东关联关系说明：前十名流通股东中，中国农业银行-东吴价值成长双动

    力股票型证券投资基金、中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金系

    东吴基金管理有限公司旗下证券投资基金。公司未知其它流通股股东是否构成《上市公司

    持股变动信息管理办法》一致行动人关系。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7

    战略投资者或一般法人

    参与配售新股约定持股

    期限的说明

    不适用。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    （一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况

    单位：股

    （二） 报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况

    2009 年5 月10 日公司2008 年年度股东大会选举产生了公司第六届董事会、监事会，

    当选的董事为：王鹏先生、吕品昇先生、雷宪军先生、翟庆德先生、臧其文女士、于新

    先生、朱武祥先生、邢德茂先生、汪波先生、张大兵先生、段颖女士，其中于新先生、

    朱武祥先生、邢德茂先生、汪波先生、张大兵先生、段颖女士为独立董事。当选的股东

    监事为：帅重庆先生、毕建华先生、张仲力先生（与公司此前经职工代表大会选举产生

    的张忠先生和董爱平先生共同组成公司第六届监事会）。

    2009 年5 月10 号公司六届一次董事会聘任雷宪军先生为总经理，刘志强先生为董事

    会秘书；决定聘任孟莲女士、孔凡亭先生为副总经理，臧其文女士为总会计师。

    公司对第五届董事、监事和高级管理人员对公司所做的贡献表示感谢。

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持

    有股票

    期权数

    量

    变动原因备注

    王 鹏 董事长 29,024 11,610 0 40,634 30,475 0 公司送转股现任

    马 莹 副董事长 43,538 17,415 0 60,953 60,953 0 公司送转股前任

    隋立祖 董事 29,023 11,609 0 40,632 40,632 0 公司送转股前任

    刘志强 董事会秘书 25,987 7,796 6,497 27,286 27,286 0 公司送转股现任

    戴晓兰 董事 87,120 34,849 0 121,969 99,882 0 公司送转股前任山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8

    第五节 董事会报告

    （一）公司总体经营状况分析

    上半年，面对国际金融危机不断蔓延带来的严峻经济形势，我国积极落实应对国际金

    融危机的一揽子计划，保增长、调结构、促改革、惠民生取得了一定成效，虽然经济形

    势依然严峻，但经济已出现一定的企稳回升迹象。受金融危机对实体经济的影响，报告

    期公司各产业经受了巨大考验，特别是草甘膦等产品国际市场需求大幅萎缩，公司销售

    收入、净利润分别较上年同期相比下降了40%和48%。但与一季度相比，多项指标环比出

    现一定幅度的上升，各产业也取得了一些可喜的成绩。生物产业克服国际金融危机的不

    利因素，采取有效措施，加大销售力度，提高泰妙菌素的市场占有率，收入特别是外贸

    收入再上新台阶；农化产业面对经济危机的冲击，着力在技术研发、新产品储备方面下

    功夫，为未来产业发展奠定了良好的基础；参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司按

    青岛市委市政府的要求，加快推进各项工作进程，相关工作进展顺利，该公司根据股东

    会决议将进一步强化职能，扩大投资，在运作好现有土地资源实现土地保值增值的同时，

    立足四方区、面向青岛市，充分利用各方股东优势，拓展房地产开发、工程建设等经营

    业务。

    下半年，国家将继续把促进经济平稳较快发展作为经济工作的首要任务，继续实施

    积极的财政政策和适度宽松的货币政策，巩固经济企稳回升势头，同时公司也清醒地认

    识到，当前我国经济发展正处在企稳回升的关键时期，实体经济困难和挑战依然严峻，

    为此，公司将坚定贯彻年初设定的经营指导方针，开拓创新，锐意进取，充分发挥自身

    优势，把对宏观经济形势的判断和对行业发展的把握与公司长期战略相结合，全力完成

    公司战略发展任务。

    （二）主要财务数据分析 单位：人民币元

    项 目 本 期 上年同期 增减（+、-）%

    营业收入 708,493,833.73 1,168,600,066.59 -39.37

    营业利润 26,177,328.93 53,474,016.78 -51.05

    净利润 15,638,908.13 30,038,231.83 -47.94

    经营活动产生的现金流

    量净额

    19,154,661.10 46,900,466.60 -59.16

    现金及现金等价物净

    增加额

    84,787,226.75 77,923,912.70 8.81山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9

    项 目 期末数 期初数 增减（+、-）%

    总资产 2,191,647,791.25 2,093,629,725.78 4.68

    股东权益 822,837,630.60 842,870,812.87 -2.38

    注：

    1、营业利润下降主要系公司营业收入减少所致；

    2、净利润下降主要是公司农化等产业利润减少所致；

    3、经营活动产生的现金流量净额减少主要是公司营业收入减少所致；

    4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，主要系筹资活动现金净流量增

    加所致；

    5、股东权益减少主要系公司实施2008 年度权益分派所致；

    6、其他财务指标变动原因。

    坏账损失本年金额较上年同期减少，主要系公司借给青岛胜通海岸置业发展有限

    公司的款项本期内收回导致坏账准备减少所致。

    应收票据期末余额较年初增加，主要系公司产品销售使用票据结算所致。

    营业外收入增加主要系收到政府补贴所致。

    营业外支出增加主要为本期清算出售胜利大厦补缴的土地增值税所致。

    （三）报告期主要产业经营情况

    1、报告期公司主要产业范围包括生物产业、塑胶产业、农化产业和贸易产业，没

    有发生变化。

    2、占主营收入10%以上的产业或产品情况表（单位：人民币万元）

    分 类 营业收入 营业成本 毛利率

    营业收入

    比上年同

    期增减

    营业成本比

    上年同期增

    减

    毛利率比上年同期增减

    塑胶 14,683.96 13177.91 10.26% 7.81% 6.26% 上升1.31个百分点

    农药 23,647.94 21,439.03 9.34% -40.89% -30.71% 下降13.32个百分点

    生物 12,128.97 9,411.09 22.41% 8.31% 8.68% 下降0.26个百分点

    行

    业

    贸易 14,888.92 14,660.09 1.54% -71.03% -71.16% 上升0.46个百分点

    塑胶 14,683.96 13177.91 10.26% 7.81% 6.26% 上升1.31个百分点

    农药 23,647.94 21,439.03 9.34% -40.89% -30.71% 下降13.32个百分点

    生物 12,128.97 9,411.09 22.41% 8.31% 8.68% 下降0.26个百分点

    产

    品

    贸易 14,888.92 14,660.09 1.54% -71.03% -71.16% 上升0.46个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0 万元。

    主营业务分地区情况山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    10

    地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（％）

    济南地区 39,357.62 -22.28%

    东营地区 5,963.16 -5.03%

    青岛地区 11,979.53 -76.88%

    西安地区 1,110.75 -27.13%

    济宁地区 7,056.16 6.92%

    3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化，

    亦不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

    4、对净利润影响10%以上的参股公司情况

    报告期不存在对本公司净利润影响10%以上的参股公司。

    5、公允价值计量项目

    单位：人民币元

    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

    对当期利润总额的

    影响金额

    青岛分公司出租性房产

    5,026,310.00 5,026,310.00 0 0

    合计 5,026,310.00 5,026,310.00 0 0

    公司对青岛出租房产（总面积655.83 平方米）采取公允价值模式计量。青岛出租房产以

    青岛市财政局、税务局《关于明确房地产计税价格最低标准的通知》测算及专业房产交易网

    与该房产同类或类似的房产价格确定公允价值。公司董事会综合考虑各种影响因素，认为目

    前市场上同一区域、用途相同、结构相似、层次相近写字楼的交易价格基本保持不变，未有

    大幅度的变化，本报告期不对该投资性房地产计提公允价值变动损益，上述以公允价值本期

    未对公司利润总额产生影响。公允价值项目详见财务附注所列示内容。

    公司认为上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性。因房地产租赁市场状况的

    变化，该部分公允价值具有波动可能性，但由于公司该部分房产规模小，对公司的影响很小。

    6、经营中的问题与困难

    一是农化产业草甘膦的出口形势严峻，与去年同期相比销售收入和毛利降幅超过五成，

    对公司盈利影响较大；二是生物产业技术创新能力不足，产品毛利率水平较低。

    针对经营中存在的问题与困难，公司加大针对性研究并突出重点，抓好落实，努力提高

    经营业绩，完成全年目标任务。一是创新经营模式，继续抓好市场和市场营销工作；二是在

    公司层面成立生物化工研究开发中心，加大企业创新力度，提高产品毛利率水平，培育产业山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    11

    核心竞争力；三是高度重视人才，创造有利于人才发展的环境。

    （四）报告期的投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期无募集资金使用事项。

    2、非募集资金投资情况

    无非募集资金投资情况

    （五）预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大

    幅变动的警示及说明

    不适用。

    （六）报告期公司经营情况符合年初计划；公司无需调整经营计划

    （七）公司不存在被出具非标准审计报告的情形山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    12

    第六节 重要事项

    （一） 公司治理

    公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证券监

    督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司

    法人治理结构，形成了公司股东大会、董事会、监事会及经理层相互协调、内控制衡的

    法人治理结构。按照中国证监会等部门发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司

    不断完善内部控制体系，公司机构的设置及职能的分工适应并符合内控制度的要求。

    公司控股股东严格规范自己的行为，无超越股东大会直接或间接地干预公司的经营

    和决策活动的行为，公司与控股股东之间无关联交易。

    报告期内，公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》的

    规定和要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，保证了所有的股东有平等的机

    会获知相关信息。

    （二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况

    2009 年5 月10 日，公司2008 年年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案，

    决定以公司现有总股本356,720,904 股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，派1

    元人民币现金（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。

    本次权益分配方案已于2009 年5 月27 日实施完毕，本次送转方案实施后，公司总

    股份本增至499,409,265 股。

    （三）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案等情况

    公司本期无利润分配及资本公积金转增股本预案。

    公司未涉及股权激励事项。

    （四）报告期内重大诉讼、仲裁事项

    报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程

    公司董事会于2008 年6 月2 日审议通过了关于向青岛城市建设投资（集团）有限责

    任公司转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的议案，协议约定公司将持有的胜

    通海岸18%股权分次转让给青岛城投，其中8%股权已按协议于2008 年内完成转让，10%

    股权在2009 年8 月31 日前完成转让，目前转让协议正在履行中。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    13

    公司董事会于2009 年7 月31 日披露了公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限

    公司与青岛城市建设投资（集团）有限责任公司签署的《土地收回补偿协议书》，目

    前协议正在履行中，预计年内完成。

    （六）报告期内重大关联交易事项

    1、 报告期内公司不存在重大商品和劳务交易及资产出售、收购等关联交易事项；

    2、 报告期内公司不存在债权、债务或担保等重大关联交易事项；

    3、 报告期内公司无其他重大关联交易事项。

    （七）重大合同及其履行情况

    1、 不存在报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的重大托管、承包、

    租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；

    2、 担保情况：

    单位：人民币万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期（协议签

    署日）

    担保金额担保类型 担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    润华集团股份有

    限公司

    2008 年10 月30 日 20,000

    互为对方提供

    连带责任担保

    一年 否 否

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计 20,000

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,971

    报告期末对控股子公司担保余额合计 19,411

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额 39,411

    担保总额占公司净资产的比例 47.9%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

    供的债务担保金额

    0

    担保总额超过净资产 50%部分的金额 0

    上述三项担保金额合计 0

    除此之外，公司无其它担保事项。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    14

    公司与润华集团股份有限公司互相提供担保事项已于2008 年6 月25 日公司股东大

    会审议通过，公司对控股子公司的担保也履行了法定程序。

    公司独立董事认为：上述担保属于正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策

    程序合法，符合公司利益、社会公共利益和股东利益。

    （八）公司或持股5%以上股东不存在在报告期内或以前期间发生的延续到报告期

    的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。报告期内公司未发生其

    他对公司产生重大影响的重要事项

    （九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司主要股东、实际控制人报告期内

    不存在违法违规而被证监机关、司法机关或其他行政管理部门处罚的情形

    （十）投资者调研、沟通、采访等情况

    报告期，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况的问询电话或EMAIL，公司

    均按《投资者关系管理制度》和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前

    提下，一一认真做出答复。

    报告期，公司接待机构投资者实地调研和采访的实际情况:

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年5 月15 日 青岛 实地调研

    国泰君安证券李品科

    诺安基金管理有限公

    司夏俊杰

    东方证券股份有限公

    司刘红

    招商基金李核

    太平洋养老保险股份

    有限公司陈岚静

    光大证券股份有限公

    司华光磊

    中投证券李少明

    国海证券赵铎

    国信证券方焱

    华创证券何炫

    联合调研团对青岛地区上市公

    司调研时，对本公司参股公司青

    岛胜通海岸置业发展有限公司

    进行了调研，了解了青岛市房产

    和地产行业现状以及青岛市政

    府公开的“环湾保护、拥湾发展”

    的规划，公司参股公司无其他尚

    未披露的信息向其提供。

    （十一）内部控制与社会责任

    1、报告期内，公司按照深交所《上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任

    指引》的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以整合公

    司内控制度为重点，进一步落实公司内控制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。

    公司经营管理活动均按公司内控制度各项制度的规定进行，公司对子公司、参股公

    司、关联交易、对外担保、募集资金的使用、重大投资的内部控制严格、充分有效，保山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    15

    证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。

    公司符合上市公司关于内部控制的相关要求。

    2、公司积极投身社会公益事业，始终把“奉献社会，与社会共同进步”作为自己

    义不容辞的责任。公司在多所大学设立助学项目，多所大学设有胜利奖学金；在产业领

    域，公司致力于为农村提供高效、低毒的除草剂系列产品，为国家三农政策的实施和建

    设社会主义新农村提供支持；公司顺应国家以塑代钢的产业发展要求，积极探索新技术

    应用领域，在城市废弃物处理等环境保护领域作出了贡献；公司瞄准国际技术和国际市

    场，把创建中国生物技术第一企业作为公司的愿景和目标，积极推动国家高新技术产业

    的发展。

    （十二）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、证券投资情况

    单位：（人民币）元

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资

    金额（元）

    期末持有

    数量（股）

    期末账面值

    占期末证

    券总投资

    比例 （%）

    报告期损益

    1 股票 000860 顺鑫农业2,478,550 190,000 2,263,400 100 -225,150

    期末持有的其他证券投资 - - - - -

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,137,651.84

    合计 2,478,550 190,000 2,263,400 100 2,912,501.84

    2、其它短期投资

    为获取短期投资的稳定收益，2008 年12 月12 日公司控股子公司青岛胜信投资有限

    公司与青岛开发投资有限公司、中国建设银行青岛市南支行联合签署委托贷款合同，青

    岛胜信投资有限公司向青岛开发投资有限公司提供委托贷款捌仟陆佰万元整，年利率

    6.138%，借款期限为12 个月，按月结息，借款期限自2008 年12 月15 日至2009 年12 月

    14 日。

    青岛开发投资有限公司是经青岛市人民政府批准，2001 年11 月16 日正式揭牌运营

    的青岛市直属综合性国有独资公司，注册资本3.77 亿元，主要承担政府重大建设项目

    的投融资；接受政府授权持有并运作国有股权；自主开展资本运营，促进资产跨地区、

    跨行业、跨部门、跨所有制的流动和重组。该公司作为青岛市直属国有企业，资产规模、

    盈利能力和信用状况良好，定向委托贷款受第三方金融机构的联合监管，该项短期投资

    收益稳定、安全。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    16

    不存在报告期内发生或以前期间发生的但延续到报告期的重大委托他人进行现

    金资产管理事项，公司亦不存在任何其他委托理财的情形。

    3、 持有其他上市公司股权情况

    截止报告期末，公司未持有其它上市公司股权，亦未参股证券公司、保险公司、信

    托公司和期货公司等金融企业股权，亦未获知参股企业中是否存在拟上市情形。

    公司少量持有青岛市商业银行股权：

    持股对象

    初始投资

    (万元)

    持有股数

    (万元)

    占该公司

    股权比例

    期末帐面

    值(万元)

    报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    青岛市商业银行 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0

    总计 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0

    4、大股东其附属企业占用上市公司资金情况

    不存在大股东及其附属企业占用上市公司资金的情形。

    5、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    公司独立董事依据中国证监会关于上市公司大股东及关联方占用资金、上市公司对

    外担保行为的有关规定，对山东胜利股份有限公司上述情形进行了核查，发表专项说明

    及独立意见如下：

    （1）公司资金占用情况

    公司大股东及其附属企业不存在占用公司资金的情形。

    公司与控股子公司实行银行统一授信，统贷统还，公司与控股子公司之间的资金往

    来，为公司正常生产经营行为。

    参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司因股权转让形成的资金占用已于2009 年6

    月30 日前全部清偿完毕。

    （2）公司对外担保情况

    公司担保均为生产经营需要而发生的正常担保，均履行了担保决策程序和披露义

    务，且公司对外担保均处于公司可控范围内，无逾期担保，不存在损害公司利益、社

    会公共利益和其他股东利益的行为。

    6、公司持股5%以上股东2009 年追加股份限售承诺的情况

    公司持股5%以上股东遵守国家法定的承诺，无特别承诺。

    （十三）报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    17

    1、2009 年1 月23 日，公司发布董事会业绩预告修正公告刊载于《中国证券报》B1

    版、《证券时报》C7 版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。

    2、2009 年2 月24 日，公司被评为高新技术企业的公告刊载于《中国证券报》C12

    版、《证券时报》D7 版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。

    3、2009 年3 月30 日，公司2008 年度报告及五届二十四次董事会决议公告刊载于

    《中国证券报》D067 版、《证券时报》D19 版、D23 版，报告全文同时刊载于巨潮互联网

    www.cninfo.com.cn。

    4、2009 年4 月24 日，公司2009 年第一季度报告刊载于《中国证券报》D019 版、

    《证券时报》B6 版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。

    5、2009 年5 月12 日，公司六届一次董事会会议决议公告、监事会会议决议公告及

    2008 年年度股东大会决议公告刊载于《中国证券报》D008 版、《证券时报》D2 版及巨潮

    互联网www.cninfo.com.cn。

    6、2009 年5 月21 日，公司2008 年度权益分派实施公告刊载于《中国证券报》D008

    版、《证券时报》B12 版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。

    7、2009 年6 月9 日，公司董事会公告刊载于《中国证券报》D009 版、《证券时报》

    D18 版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。

    8、2009 年6 月16 日，公司董事会关于公司第二大股东减持公司股份后持股比例低

    于5%的提示性公告刊载于《中国证券报》D008 版、《证券时报》B11 版及巨潮互联网

    www.cninfo.com.cn。18

    第七节 财务报告

    （未经审计）

    （一）财务报表

    合 并 资 产 负 债 表

    2009年6 月30 日

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七、（一） 360,608,277.63 275,821,050.88

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 七、（二） 2,253,400.00

    应收票据 七、（三） 104,802,471.90 7,086,826.00

    应收账款 七、（四） 126,745,174.25 111,811,633.13

    预付款项 七、（五） 90,967,927.04 62,925,744.42

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 七、（七） 1,854,732.10

    应收股利

    其他应收款 七、（六） 43,243,066.66 195,692,938.96

    买入返售金融资产

    存货 七、（八） 389,733,325.52 354,323,206.86

    一年内到期的非流动资产 七、（九） 86,000,000.00 86,000,000.00

    其他流动资产

    流动资产合计 1,204,353,643.00 1,095,516,132.35

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、（十） 93,833,009.04 92,922,755.38

    投资性房地产 七、（十一） 5,026,310.00 5,026,310.00

    固定资产 七、（十二） 822,028,999.50 837,572,658.11

    在建工程 七、（十三） 4,835,394.10 345,181.02

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 七、（十四） 33,536,817.48 33,216,024.17

    开发支出 七、（十五） 13,921,624.55 10,875,832.63

    商誉 七、（十六） 7,034,597.54 7,034,597.54

    长期待摊费用 539,238.52 425,387.37

    递延所得税资产 七、（十七） 6,538,157.52 10,694,847.21

    其他非流动资产

    非流动资产合计 987,294,148.25 998,113,593.43

    资产总计 2,191,647,791.25 2,093,629,725.78

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    19

    合 并 资 产 负 债 表(续)

    2009 年6 月30 日

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 七、（十九） 650,800,000.00 499,800,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 七、（二十） 207,744,493.47 201,638,271.53

    应付账款 七、（二十一） 178,107,499.46 120,900,890.27

    预收款项 七、（二十二） 35,887,474.01 21,641,450.58

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 七、（二十三） 4,560,021.21 3,487,972.92

    应交税费 七、（二十四） -3,161,326.32 85,863,729.66

    应付利息

    应付股利 七、（二十五） 24,232,233.36 41,844,483.02

    其他应付款 七、（二十六） 29,773,580.12 30,826,928.13

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 七、（二十七） 40,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,127,943,975.31 1,046,003,726.11

    非流动负债：

    长期借款 七、（二十八） 135,448,500.70 94,408,487.05

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 七、（二十九） 572,267.99 572,267.99

    其他非流动负债

    非流动负债合计 136,020,768.69 94,980,755.04

    负债合计 1,263,964,744.00 1,140,984,481.15

    股东权益：

    股本 七、（三十） 499,409,265.00 356,720,904.00

    资本公积 七、（三十一） 11,606,058.56 82,950,239.36

    减：库存股

    盈余公积 七、（三十二） 65,973,586.22 65,973,586.22

    未分配利润 七、（三十三） 245,848,720.82 337,226,083.29

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 822,837,630.60 842,870,812.87

    少数股东权益 104,845,416.65 109,774,431.76

    股东权益合计 927,683,047.25 952,645,244.63

    负债和股东权益总计 2,191,647,791.25 2,093,629,725.78

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    20

    母 公 司 资 产 负 债 表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 194,951,673.29 176,291,061.01

    交易性金融资产 2,253,400.00

    应收票据 1,894,330.00 6,366,826.00

    应收账款 八、（一） 49,885,349.46 34,511,125.54

    预付款项 25,046,541.01 8,099,935.49

    应收利息 1,854,732.10

    应收股利 48,875,308.70 36,954,341.47

    其他应收款 八、（二） 506,203,661.29 546,819,594.12

    存货 35,917,533.33 35,380,280.25

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 865,027,797.08 846,277,895.98

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、（三） 512,109,039.31 467,421,462.59

    投资性房地产 5,026,310.00 5,026,310.00

    固定资产 231,440,498.14 233,723,865.81

    在建工程 3,162,551.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 27,298,807.23 27,077,601.93

    开发支出 13,921,624.55 10,875,832.63

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,773,310.11 5,624,664.28

    其他非流动资产

    非流动资产合计 797,732,140.40 749,749,737.24

    资产总计 1,662,759,937.48 1,596,027,633.22

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    21

    母 公 司 资 产 负 债 表(续)

    2009 年6 月30 日

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 412,000,000.00 342,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 148,000,000.00 166,973,420.00

    应付账款 11,845,070.24 7,366,932.12

    预收款项 3,091,320.98 4,647,149.01

    应付职工薪酬 230,553.27 360,637.60

    应交税费 11,553,797.43 15,396,981.42

    应付利息

    应付股利 1,214,738.92 979,568.92

    其他应付款 183,959,122.48 144,119,034.14

    一年内到期的非流动负债 40,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 771,894,603.32 721,843,723.21

    非流动负债：

    长期借款 135,448,500.70 94,408,487.05

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 546,959.95 546,959.95

    其他非流动负债

    非流动负债合计 135,995,460.65 94,955,447.00

    负债合计 907,890,063.97 816,799,170.21

    股东权益：

    股本 499,409,265.00 356,720,904.00

    资本公积 11,606,058.56 82,950,239.36

    减：库存股

    盈余公积 65,812,757.67 65,812,757.67

    未分配利润 178,041,792.28 273,744,561.98

    少数股东权益

    股东权益合计 754,869,873.51 779,228,463.01

    负债和股东权益合计 1,662,759,937.48 1,596,027,633.22

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    22

    合 并 利 润 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 本期金额 上年同期

    一、营业总收入 708,493,833.73 1,168,600,066.59

    其中：营业收入 七、（三十四） 708,493,833.73 1,028,382,637.67

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 686,139,260.30 1,113,744,559.90

    其中：营业成本 七、（三十四） 628,349,734.77 1,028,382,637.67

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 七、（三十五） 3,014,219.14 1,560,237.88

    销售费用 20,880,140.89 27,650,402.72

    管理费用 31,774,295.82 24,116,540.32

    财务费用 （如有金融行业子公司需单

    独列示汇兑收益）

    七、（三十六） 15,024,089.46 30,859,441.63

    资产减值损失 七、（三十七） -12,903,219.78 1,175,299.68

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、（三十八） -225,150.00

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、（三十九） 4,047,905.50 -1,381,489.91

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 910,253.66 -1,381,489.91

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,177,328.93 53,474,016.78

    加：营业外收入 七、（四十） 3,357,999.02 621,564.50

    减：营业外支出 七、（四十一） 3,328,994.84 199,519.53

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,206,333.11 53,896,061.75

    减：所得税费用 七、（四十二） 8,343,859.75 16,581,659.87

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,862,473.36 37,314,401.88

    归属于母公司所有者的净利润 15,638,908.13 30,038,231.83

    少数股东损益 2,223,565.23 7,276,170.05

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益(元/股) 七、（四十三） 0.03 0.06

    （二）稀释每股收益(元/股) 七、（四十三） 0.03 0.06

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 17,862,473.36 37,314,401.88

    归属于母公司所有者的综合收益总额 15,638,908.13 30,038,231.83

    归属于少数股东的综合收益总额 2,223,565.23 7,276,170.05

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    23

    母 公 司 利 润 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：山东胜利股份有限公司

    单位:元 币种:人民

    币

    项 目 附注 本期金额 上年同期

    一、营业收入

    八、

    （四）

    82,233,670.37

    56,008,303.16

    减：营业成本

    八、

    （四）

    71,907,171.96

    39,374,577.21

    营业税金及附加

    53,175.11

    752,539.41

    销售费用

    3,151,272.42

    3,916,301.88

    管理费用

    10,744,219.26

    10,738,305.65

    财务费用

    4,294,888.74

    11,378,781.77

    资产减值损失

    -5,675,694.49

    37,539.69

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    -225,150.00

    投资收益（损失以“－”号填列）

    八、

    （五）

    15,646,195.79

    12,387,195.64

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    587,576.72

    -1,381,489.91

    二、营业利润（亏损以“－”号填列）

    13,179,683.16

    2,197,453.19

    加：营业外收入

    1,967,835.08

    300,000.00

    减：营业外支出

    2,982,663.17

    3,100.00

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

    12,164,855.07

    2,494,353.19

    减：所得税费用

    851,354.17

    -9,808.42

    四、净利润（净亏损以“－”号填列）

    11,313,500.90

    2,504,161.61

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    24

    合 并 现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 本期金额 上期同期

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 726,366,655.30 1,325,083,429.43

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 4,936,503.20 7,204,660.65

    收到其他与经营活动有关的现金 七、（四十四） 14,877,735.43 4,193,740.84

    经营活动现金流入小计 746,180,893.93 1,336,481,830.92

    购买商品、接受劳务支付的现金 643,539,391.48 1,185,598,592.13

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 44,441,970.03 34,230,988.33

    支付的各项税费 16,346,228.39 24,304,263.51

    支付其他与经营活动有关的现金 七、（四十四） 22,698,642.93 45,447,520.35

    经营活动现金流出小计 727,026,232.83 1,289,581,364.32

    经营活动产生的现金流量净额 19,154,661.10 46,900,466.60

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 43,845,300.07

    取得投资收益收到的现金 3,137,651.84

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 43,000.00 53,678,676.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 七、（四十四） 133,810,000.00

    投资活动现金流入小计 180,835,951.91 53,678,676.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,923,719.61 40,623,530.86

    投资支付的现金 46,323,850.07

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 七、（四十四） 99,192,662.91

    投资活动现金流出小计 197,440,232.59 40,623,530.86

    投资活动产生的现金流量净额 -16,604,280.68 13,055,145.14

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 499,950,000.00 467,200,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 499,950,000.00 467,200,000.00

    偿还债务支付的现金 347,846,391.60 417,914,725.01

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,799,487.95 28,625,779.35

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 25,000,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 七、（四十四） 1,600,000.00

    筹资活动现金流出小计 417,645,879.55 448,140,504.36

    筹资活动产生的现金流量净额 82,304,120.45 19,059,495.64

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -67,274.12 -1,091,194.68

    五、现金及现金等价物净增加额 84,787,226.75 77,923,912.70

    加：期初现金及现金等价物余额 275,821,050.88 210,535,506.83

    六、期末现金及现金等价物余额 360,608,277.63 288,459,419.53

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    25

    母 公 司 现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：山东胜利股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项 目 附注 本期金额 上期同期

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 72,871,790.04 59,614,800.46

    收到的税费返还 3,631,426.08 1,640,075.97

    收到其他与经营活动有关的现金 八、（六） 50,838,929.62 24,742,038.82

    经营活动现金流入小计 127,342,145.74 85,996,915.25

    购买商品、接受劳务支付的现金 111,597,246.94 24,009,902.81

    支付给职工以及为职工支付的现金 13,611,844.45 6,581,749.49

    支付的各项税费 2,188,359.93 3,424,406.87

    支付其他与经营活动有关的现金 八、（六） 80,235,143.16 8,136,831.84

    经营活动现金流出小计 207,632,594.48 42,152,891.01

    经营活动产生的现金流量净额 -80,290,448.74 43,844,024.24

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 43,845,300.07

    取得投资收益收到的现金 3,137,651.84

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 43,000.00 53,678,676.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -

    收到其他与投资活动有关的现金 133,810,000.00

    投资活动现金流入小计 180,835,951.91 53,678,676.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,920,256.42 2,680,805.43

    投资支付的现金 90,423,850.07

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 八、（六） 17,836,873.12

    投资活动现金流出小计 122,180,979.61 2,680,805.43

    投资活动产生的现金流量净额 58,654,972.30 50,997,870.57

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 343,000,000.00 282,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 343,000,000.00 282,000,000.00

    偿还债务支付的现金 271,896,391.60 337,914,725.01

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,736,834.25 10,214,808.23

    支付其他与筹资活动有关的现金 八、（六） 1,600,000.00

    筹资活动现金流出小计 302,633,225.85 349,729,533.24

    筹资活动产生的现金流量净额 40,366,774.15 -67,729,533.24

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -70,685.43 -55,905.59

    五、现金及现金等价物净增加额 18,660,612.28 27,056,455.98

    加：期初现金及现金等价物余额 176,291,061.01 139,138,397.98

    六、期末现金及现金等价物余额 194,951,673.29 166,194,853.96

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:26

    2009年1-6月

    编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币

    股本资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润其他

    一、上年年末余额 356,720,904.00 82,950,239.36 65,973,586.22 337,226,083.29 109,774,431.76 952,645,244.63

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 -

    会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其它 -

    二、本年年初余额 356,720,904.00 82,950,239.36 65,973,586.22 337,226,083.29 109,774,431.76 952,645,244.63

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 142,688,361.00 -71,344,180.80 - -91,377,362.47 -4,929,015.11 -24,962,197.38

    （一）净利润 15,638,908.13 2,223,565.23 17,862,473.36

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4．其他 -

    上述（一）和（二）小计 - - - 15,638,908.13 2,223,565.23 17,862,473.36

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1．所有者投入资本 -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    3．其他 -

    （四）利润分配 71,344,180.20 - - - -107,016,270.60 - -7,152,580.34 -42,824,670.74

    1．提取盈余公积 -

    2．提取一般风险准备 -

    3．对所有者（或股东）的分配71,344,180.20 -107,016,270.60 -7,152,580.34 -42,824,670.74

    4．其他 -

    （五）所有者权益内部结转71,344,180.80 -71,344,180.80 0 0 0 -

    1．资本公积转增资本（或股本） 71,344,180.80 -71,344,180.80 -

    2．盈余公积转增资本（或股本） -

    3．盈余公积弥补亏损 -

    4．其他 -

    四、本期期末余额 499,409,265.00 11,606,058.56 - 65,973,586.22 245,848,720.82 - 104,845,416.65 927,683,047.25

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    合并股东权益变动表

    项 目

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    27

    2009年1-6月

    编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币

    股本资本公积减：库存股盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润其他

    一、上年年末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 151,340,922.74 103,463,002.09 747,486,728.40

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其它

    二、本年年初余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 151,340,922.74 103,463,002.09 747,486,728.40

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - 30,038,231.83 4,291,425.11 34,329,656.94

    （一）净利润 30,038,231.83 7,276,170.05 37,314,401.88

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 - - - 30,038,231.83 7,276,170.05 37,314,401.88

    （三）所有者投入和减少资本0 0 0 0 0

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配0 0 0 0 -2,984,744.94 -2,984,744.94

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -2,984,744.94 -2,984,744.94

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转0 0 0 0 0

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 181,379,154.57 107,754,427.20 781,816,385.34

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    合并股东权益变动表（续）

    项 目

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    28

    2009年1-6月

    编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币

    股本资本公积减：库存股盈余公积 未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额356,720,904.00 82,950,239.36 65,812,757.67 273,744,561.98 779,228,463.01

    加：会计政策变更0.00

    前期差错更正0.00

    其它0.00

    二、本年年初余额356,720,904.00 82,950,239.36 65,812,757.67 273,744,561.98 779,228,463.01

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 142,688,361.00 -71,344,180.80 0.00 0.00 -95,702,769.70 -24,358,589.50

    （一）净利润11,313,500.90 11,313,500.90

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额0.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00

    4．其他0.00

    上述（一）和（二）小计0.00 0.00 0.00 0.00 11,313,500.90 11,313,500.90

    （三）所有者投入和减少资本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．所有者投入资本0.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额0.00

    3．其他0.00

    （四）利润分配71,344,180.20 0.00 0.00 0.00 -107,016,270.60 -35,672,090.40

    1．提取盈余公积0.00

    2．对所有者（或股东）的分配71,344,180.20 -107,016,270.60 -35,672,090.40

    3．其他0.00

    （五）所有者权益内部结转71,344,180.80 -71,344,180.80 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 71,344,180.80 -71,344,180.80 0.00

    2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

    3．盈余公积弥补亏损0.00

    4．其他0.00

    四、本期期末余额499,409,265.00 11,606,058.56 0.00 65,812,757.67 178,041,792.28 754,869,873.51

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    母公司股东权益变动表

    项 目

    本期金额山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    29

    2009年1-6月

    编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 119,645,975.89 612,328,779.46

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其它

    二、本年年初余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 119,645,975.89 612,328,779.46

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,504,161.61 2,504,161.61

    （一）净利润 2,504,161.61 2,504,161.61

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 2,504,161.61 2,504,161.61

    （三）所有者投入和减少资本0 0 0 0 0

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配0 0 0 0 0

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转0 0 0 0 0

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 122,150,137.50 614,832,941.07

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    母公司股东权益变动表（续）

    项 目

    上年同期金额山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    30

    （二）财务附注

    山东胜利股份有限公司

    2009 年半年度财务报表附注

    （除非特别注明，金额单位为人民币元）

    一、公司基本情况

    山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，

    经山东省经济体制改革委员会于1993 年3 月18 日以鲁体改生字(1993)第38 号文批

    准设立，并于1994 年4 月26 日以鲁体改生字(1994)第103 号文批复正式创立的股份

    有限公司。公司A 股于1996 年7 月3 日在深交所挂牌上市。

    1997 年4 月29 日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理办

    公室鲁证管字(1997)46 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78

    号文批准，配股后公司总股本为9680 万股；1998 年5 月18 日,公司股东大会审议通

    过1997 年度利润分配方案，以股本9680 万股为基数，每10 股送红股2 股派发现金

    0.5 元(含税)，用资本公积每10 股转增3 股，送股后公司总股本为14520 万股；1999

    年10 月8 日公司第九次股东大会审议通过1999 年度中期利润分配方案，以总股本

    14520 万股为基数，每10 股送红股2 股派发现金0.5 元(含税)，用资本公积每10 股

    转增3 股，公司转增股本后总股本为21780 万股；1999 年10 月,经中国证监会济南证

    券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公

    司字(1999)150 号文复审批准，公司向全体股东配售21,788,758 股普通股，配售完成

    后公司总股本为239,588,758 股。2004 年4 月28 日,公司2003 年度股东大会通过决

    议，以总股本239,588,758 股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增2 股，

    转增完成后公司总股本为287,506,509 股。

    2006 年6 月29 日，经2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，公

    司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份173,035,989 股为基数，以资

    本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增69,214,395 股，即

    流通股股东每10 股获得4 股的转增股份，并于2006 年7 月11 日在中国证券登记结

    算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。股权分置改革完成后，公司股

    本总额增至356,720,904 元。2009 年5 月10 日,公司2008 年度股东大会通过决议，山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    31

    以总股本356,720,904 股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增2 股，以未

    分配利润每10 股送红股2 股，转送完成后公司总股本为499,409,265 股。

    公司营业执照注册号：370000018008655

    注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238 号胜利生物工程园

    公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务；

    化工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子产

    品、船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油设备

    维修;燃料油自营和代理进口业务；兽药许可证范围内预混剂、原料药（海南霉素纳、

    延胡索酸泰妙菌素）的生产、销售（有效期至2010 年10 月26 日）;土石方工程施工

    （须凭资质证书经营）。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反

    映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华

    人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进

    行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、公司采用的主要会计政策和会计估计

    （一）会计期间

    采用公历年度，即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    （二）记账本位币：以人民币为记账本位币。

    （三）计量属性

    本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。公司

    在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现

    值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    （四）现金等价物的确定标准山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    32

    现金等价物是指公司持有期限短（从购买日起，三个月以内到期）、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （五）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法

    1、外币交易

    对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账

    户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入

    当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作

    为公允价值变动损益。

    2、外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

    益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

    利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；

    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

    单独列示；

    现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节

    项目，在现金流量表中单独列示。

    （六）金融工具的分类、确认和计量

    1、金融资产和金融负债的分类

    按投资策略和风险管理的要求对金融工具划分为以下五类：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性

    金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产或金融负债；

    (2) 持有至到期投资；

    (3) 贷款和应收款项；

    (4) 可供出售金融资产；

    (5) 其他金融负债。

    2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认

    一项金融资产或金融负债。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    33

    3、金融资产和金融负债的计量方法

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时

    的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款

    中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利

    息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。

    (2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金

    额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照

    实际利率法确认利息收入，计入投资收益。

    (3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间

    采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    (4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为

    初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认

    为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融

    资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    (5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊

    余成本进行后续计量。

    4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有

    客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额

    计提减值准备。

    （1）应收款项

    ①坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；

    债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务

    人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。

    ②坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。坏账损失发生时，由公司总经

    理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，冲销已提取的坏

    账准备。

    ③坏账准备的计提方法及计提比例：公司期末对于单项金额重大(单项金额超过

    100 万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    34

    未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末

    单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为

    类似信用风险特征划分为若干组合为基础，再按这些应收款项组合在期末余额的一定

    比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。除已单独计提减

    值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的应收款项，按账龄段

    划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况确定坏账准备

    计提的比例。但公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计

    提坏账准备。坏账准备计提的比例：

    账 龄 计提比例％

    1年以内 5

    1-2年 10

    2-3年 30

    3-4年 50

    4-5年 80

    5年以上 100

    ④应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

    与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。

    （2）持有至到期投资

    对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，

    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    确认减值损失，计提减值准备。

    持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

    观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减

    值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。

    （3）可供出售金融资产

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

    素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面

    价值的差额，计提减值准备。

    可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    35

    成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且

    客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回

    计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    （七）存货核算方法

    公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、委托代销商品、低值易耗

    品、包装物等。

    公司存货采用永续盘存制，采用实际成本法核算，发出材料采用加权平均法结转

    成本，周转材料于领用时采用一次摊销法核算。

    公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过

    程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本和估计的销售费用以及相关

    税金后的净额。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于

    成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失

    计入当期损益。

    （八）长期股权投资

    1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本确认方法如下：

    ①合并企业取得的长期股权投资：对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本

    与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投

    资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。对取得非同一控制下的子公司，在购买日以取得股权付出

    的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大

    于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉；长期股权投资成本小于子公

    司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产

    公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的

    差额，计入当期损益。②对除企业合并形成的长期股权投资外以支付现金、发行权益

    证券、投资者投入、货币资产交换和债务重组方式取得长期股权投资，按相应会计准

    则确定其初始投资成本。

    2、长期投资后续计量及收益确认方法。（1）本公司能够对被投资单位实施控制山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    36

    的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中：本公司对子

    公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期

    股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不

    再区分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。（2）对被投资单位具有共

    同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投

    资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益

    并调整长期股权投资的账面价值。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，一般以投

    资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收

    益分享额超过未确认的亏损分担额后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资

    的账面价值。

    3、长期投资的处置。处置长期股权投资时，账面价值与实际取得价款之间的差

    额，计入当期损益。

    （九）投资性房地产

    1、投资性房地产的确认及初始计量

    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

    投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且成本能够可靠计量

    时予以确认。

    投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、

    相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造

    该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房

    地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    2、与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性

    房地产成本；不满足投资性房地产确认条件的，计入当期损益。

    3、公司在资产负债表日按公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。其依据：

    (1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

    (2)公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信

    息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    37

    4、折旧或摊销

    采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债

    表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的

    差额计入当期损益。

    5、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，公司将投资性

    房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：

    (1)投资性房地产开始自用。

    (2)作为存货的房地产，改为出租。

    (3)自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。

    (4)自用建筑物停止自用，改为出租。

    (十) 固定资产的核算方法

    1、固定资产的确认及初始计量

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量

    时才给予确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；

    否则，在发生时计入当期损益。

    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，

    以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运

    输费、安装费等。

    2、后续计量

    固定资产折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的估计使用年限、预计净残值

    及年折旧率如下：

    类 别 估计经济使用年限

    （年）

    年折旧率

    （%）

    房屋及建筑物 30—70 1.39－3.23

    通用设备 8—12 8.08—12.13

    专用设备 10—20 4.85—9.70

    运输工具 6—10 9.70—16.17

    其 他 3—5 19.40—32.33山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    38

    固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减

    少的固定资产，从下月起停止计提折旧。

    本公司至少于每年年度终了，对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方

    法进行复核，必要时进行调整。

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注“四之（十

    三）”所述方法计提固定资产减值准备。

    3、闲置固定资产

    因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季

    节性停用除外）。

    闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    （十一）在建工程核算方法

    在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包

    括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程

    试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注“四之（十

    三）”所述方法计提在建工程减值准备。

    （十二） 无形资产核算方法

    1、初始确认

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标使用权、软件

    等，无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始

    计量。

    2、后续计量

    无形资产按照其估计收益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命

    分为有限或无限，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形

    资产。

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠

    确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    39

    进行复核，必要时进行调整。

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复

    核，并进行减值测试。

    资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注“四之（十

    三）”所述方法计提无形资产减值准备。

    3、使用寿命的估计

    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

    ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

    ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

    ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

    ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出

    的能力；

    ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

    ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    4、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十三）非金融资产减值准备的核算

    期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价

    值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根

    据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    40

    较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期

    间不得转回。

    当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额，

    当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资

    产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产

    的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分

    部。

    对商誉进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象

    的，首先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认

    相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较其账面

    价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    （十四）借款费用

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价

    或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，

    其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的是指需要经过相当长时间的购建或者

    生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资

    产。

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停

    止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

    续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    41

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

    ①专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益

    后的金额确定。

    ②占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

    乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

    确定。

    （十五）职工薪酬

    职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、医疗保

    险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险费：住房公积金；工会经费和职工教

    育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提

    供的服务相关支出。

    在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与

    职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成

    本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。

    为职工交纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积

    金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基

    数和比例如下：

    项 目 计提基数 计提比例 备注

    养老保险 上年度工资总额 22% 每年核定一次

    医疗保险 上年度工资总额 8% 每年核定一次

    工伤保险 上年度工资总额 0.5% 每年核定一次

    失业保险 上年度工资总额 2% 每年核定一次

    生育保险 上年度工资总额 0.8% 每年核定一次

    住房公积金 上年度工资总额 ８% 每年核定一次

    工会经费 本年度工资总额 2%

    职工教育经费 本年度工资总额 2.5%

    在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而

    给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。

    （十六）预计负债山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    42

    与或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为预计负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （十七）收入

    收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件

    时予以确认。

    1、销售商品收入

    在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保

    留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。

    2、提供劳务

    在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和

    将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并

    按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表

    日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发

    生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳

    务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3、让渡资产使用权

    利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入

    按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4、建造合同

    建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收

    入和合同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收

    入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费

    用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

    ①与合同相关的经济利益很可能流入；

    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    43

    ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为

    完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。

    资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

    （十八）所得税

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，

    或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所

    得税费用或收益计入当期损益。

    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的

    预期应交或返还的所得税金额计量。

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差

    异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    所有应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在

    以下交易中产生的：

    ①商誉的初始确认；

    ②虽然该项交易不是企业合并，但该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

    税所得额（或可抵扣亏损）；

    ③对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性

    差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可

    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生

    的：

    ①该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所

    得额（或可抵扣亏损）；

    ②对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，递延所得

    税资产的确认是以：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来有足够的应纳税

    所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵

    扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    44

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收

    回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间

    很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得

    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    （十九）政府补助

    政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值

    予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认

    为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补

    助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    （二十）主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    1、会计政策变更

    无。

    2、会计估计变更

    无。

    3、重大会计差错更正

    无。

    五、税项

    (一)增值税

    1、 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司（除山东胜利生物技术开发有限公

    司外），依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的13%或17%

    计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。

    2、山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按6%税率计

    征。

    (二)营业税：按应税营业额的3%、5%计提并缴纳。

    (三)城市维护建设税：按应纳流转税额的5%、7%计提并缴纳。

    (四)教育费附加：按应纳流转税额的3%计提并缴纳。

    (五)地方教育费附加：按应纳流转税额的1%计提并缴纳。

    (六)所得税:山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    45

    1、根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山省国家税务局、山东省地方税务

    局联合下发的鲁科高字[2009]12 号《关于认定“山东中德设备有限公司”等505 家企

    业为2008 年第一批高新技术企业的通知》，公司被评定为山东省2008 年第一批高新

    技术企业，发证日期为2008 年12 月5 日，认定有效期为3 年。根据国家对高新技术

    企业的相关税收优惠,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内有效，按15%的税

    率征收企业所得税。

    根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46 号文的批复，公司子公司陕西华山胜

    邦塑胶有限公司从2001 年度起，按15%的税率征收企业所得税。

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及“关于实施企业所得税过渡优惠政策

    的通知(国发〔2007〕39 号)”的规定，公司子公司深圳市胜义环保有限公司企业所得

    税2008 年按18%税率执行，2009 年至2012 年分别按20%、22%、24%和25%税率执行。

    2、其余子公司按25%税率计征所得税。

    六、企业合并及合并财务报表

    （一）企业合并采用的会计政策

    1、同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而

    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合

    并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，

    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债

    表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

    2、非同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收

    合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

    入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并

    中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值

    份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项

    可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。

    3、分步实现的企业合并。公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成

    本为每一单项交易成本之和。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    46

    （二）合并财务报表编制方法

    1、合并范围的确定原则。本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子

    公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单

    位，纳入合并财务报表的范围。

    2、合并财务报表的编制方法。公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报

    表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公

    司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。

    （三）纳入合并范围内子公司的基本情况:

    持股比例

    被投资单位名称

    注册资本

    (万元)

    经营范围 公司注册地

    原始投资

    (万元) 直接(%) 间接(%)

    表决权

    比例

    通过非同一控制下的企业合并取

    得的子公司:

    青岛胜信滨海置业发展有限公司 5000 城建开发，项目投资，实业投资(以上未取得资质不得经营)。(以上范围经

    许可经营的，须凭许可证经营)

    山东省青岛市 3125 62.50 62.50

    山东胜利物业管理有限责任公司 100 物业管理、主食、热菜、凉菜、酒水的销售(有效期至2011 年6 月5 日)；

    百货、钢材、建材的销售。(未取得专项许可的项目除外)

    山东省济南市 100 90 10 100

    深圳市胜义环保有限公司 3380 特种专业工程承包（限防渗工程）（凭资质证书B4604044030504 经营）；垃

    圾填埋场防渗漏技术处理、环保技术开发；工艺美术品的设计（不含限制

    项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专

    营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（具体按照深贸进准字第［2001］

    2384 号资格证书办理）。

    广东省深圳市 2197 65 65

    广州胜义防渗工程有限公司 1800 生活垃圾卫生填埋场、工业废弃物安全填埋场防渗工程建筑；聚乙烯防渗

    材料、聚乙烯管道施工安装；环保技术开发应用。

    广东省广州市 1800 100 100

    通过其他方式取得的子公司

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售 陕西省西安市 2958 51 51

    山东胜邦绿野化学有限公司 14000 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至2013 年8 月28 日）；资格

    证书范围内自营进出口业务

    山东省章丘市 12823.5 90 90

    山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生产、销售等 山东省济南市 400 80 80

    青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发：汽油、煤油、柴油 山东省青岛市 470 94 94

    山东胜邦塑胶有限公司 6000 塑胶产品的生产、研制及销售。塑胶设备生产、研制、销售、租赁及技术

    服务；化工产品（不含危险品，易制毒化学品）销售。（以上经营事项涉及

    法律法规规定需报批的，凭批准证书经营）

    山东省东营市 6000 98 2 100

    东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 山东省东营市 663 51 51

    山东胜宇药业有限公司 800 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；

    许可证批准范围内的进出口业务。

    山东省济南市 800 90 10 100

    济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国

    家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营）

    山东省章丘市 100 100 100

    山东胜利生物工程有限公司 13000 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）、莫能菌素

    预混剂（抗生素发酵）、农药（阿维菌素原药）的生产与销售（以上许可证

    有效期至2012 年9 月9 日止）；化工产品（不含危险化学品）的加工、销

    售；货物和技术的进出口（国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许

    可经营的项目凭批准文件经营）

    山东省济宁市 13000 99 1 100

    山东胜邦管道安装工程有限公司 500 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工程施工（以上凭

    资质证书经营）；建筑设备租赁；工程技术咨询服务；建筑材料、钢材销售。

    山东省济南市 398 90 90

    山东胜利进出口有限公司 600

    销售聚乙烯；进出口业务（国家法律法规禁止的项目除外）。（未取得专项

    许可的项目除外）

    山东省济南市 600 100 100

    注：青岛胜信投资有限公司更名为青岛胜信滨海置业发展有限公司；东营胜邦塑胶有限公司更名山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    47

    为山东胜邦塑胶有限公司。

    (四)母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位

    无。

    （五）少数股东权益情况

    财务状况 少数股东承担情况

    公司名称

    股权

    比例

    （%）

    净资产 净利润 权益 损益

    承担少

    数股东

    应分担

    的超额

    亏损

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 51

    55,480,854.21 -866,962.53 27,185,618.56 -424,811.64

    山东胜邦绿野化学有限公司 90

    182,545,994.33 6,424,398.42 17,700,038.04 642,439.84

    山东胜利生物技术开发有限公司 80

    3,606,222.50 4,413.21 721,244.50 882.64

    青岛胜利石化产品销售有限公司 94

    6,151,758.42 -1,884,066.10 369,105.50 -113,043.97

    东营胜利绿野农药化工有限公司 51

    19,265,109.71 490,652.50 9,439,903.76 240,419.73

    山东胜邦管道安装工程有限公司 90

    5,571,521.18 -1,898.00 557,152.12 -189.80

    青岛胜信滨海置业发展有限公司 62.50

    85,888,089.12 1,640,799.39 32,208,033.42 615,299.77

    深圳市胜义环保有限公司 65

    47,612,344.98 3,607,339.02 16,664,320.75 1,262,568.66

    合 计 104,845,416.65 2,223,565.23

    七、合并财务报表主要项目注释

    (一)货币资金

    项 目 期末余额 年初余额

    现 金 2,119,974.86 895,765.52

    银行存款 158,097,365.78 148,443,021.75

    其他货币资金 200,390,936.99 126,482,263.61

    合 计 360,608,277.63 275,821,050.88

    注：(1) 公司货币资金期末余额较年初余额增长了30.74%，主要系筹资活动现金净流量增加所致。

    (2) 其他货币资金期末余额为200,390,936.99 元， 其中银行承兑汇票保证金存款山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    48

    162,992,578.99 元，定期存款255,000.00 元，开立股票资金账户存款3,659,101.84 元，信用证保

    证金存款33,432,333.61 元，银行卡存款51,922.55 元。

    (3) 截止2009 年6 月30 日，银行存款中美元存款102,803.19 美元, 按期末汇率中间价1:6.8319，

    折合人民币702,341.11 元。

    (4) 除上述事项外，无其他因抵押或冻结等对使用限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    （二）交易性金融资产

    项目 期末余额 年初余额

    指定为以公允价值计量且其变动计入本

    期损益的金融资产 2,253,400.00

    合计 2,253,400.00

    注: 指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产系公司持有的顺鑫农业190,000

    股的股票。该交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

    (三)应收票据

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 4,802,471.90

    7,086,826.00

    商业承兑汇票 100,000,000.00

    合 计 104,802,471.90

    7,086,826.00

    注：(1)应收票据期末余额较年初增加了97,715,645.90，主要系公司产品销售使用票据结算所

    致。

    (2) 应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 截止期末，公司应收票据无质押及到期未收回款项的情况。

    (四)应收账款

    1、按信用组合风险分析：

    期末余额 年初余额

    类别

    金额

    比例

    （％）

    坏账准备 金额

    比例

    （％）

    坏账准备

    单项金额重大的款项 86,319,998.96 60.53 7,338,799.03

    79,553,364.82 62.80 6,842,302.66

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合风

    险较大的款项

    其他单项金额不重大的款

    项 56,293,909.18 39.47 8,529,934.86

    47,119,573.18 37.20 8,019,002.21山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    49

    合 计 142,613,908.14 100.00 15,868,733.89 126,672,938.00 100.00 14,861,304.87

    2、按账龄分析：

    账 龄 期末余额 年初余额

    金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备

    1 年以内 107,004,409.01 75.03 5,350,220.45 88,981,623.19 70.25 4,449,081.16

    1-2 年 19,471,079.53 13.65 1,947,107.95 22,881,782.17 18.06 2,288,178.23

    2-3 年 3,051,465.64 2.14 915,439.69 1,878,682.40 1.48 563,604.72

    3-4 年 10,822,948.73 7.59 5,411,474.37 10,705,088.93 8.45 5,352,544.47

    4-5 年 97,569.00 0.07 78,055.20 89,325.08 0.07 71,460.06

    5 年以上 2,166,436.23 1.52 2,166,436.23 2,136,436.23 1.69 2,136,436.23

    合 计 142,613,908.14

    100.00 15,868,733.89

    126,672,938.00

    100.00 14,861,304.87

    应收账款净额 126,745,174.25 111,811,633.13

    注：(1) 应收账款期末余额较年初增长了12.58%，主要系产品销售导致应收账款增加所致。

    (2)公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。

    (3) 期末应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    3、截止2009 年6 月30 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：

    客户名称 金额 账龄 占应收账款比例

    (%)

    款项性质

    ATANOR S A 7,058,851.30 1 年以内 4.95 货款

    CENTRO 5,495,921.96 1 年以内 3.85 货款

    常州市环境卫生管理处 5,339,791.90 1 年以内 3.74 工程款

    北京信达方舟科技有限公司 4,418,361.34 1 年以内 3.10 货款

    宝安区城管办 4,358,921.95 1-2 年 3.06 工程款

    合计 26,671,848.45 18.70

    （五）预付款项

    账龄结构 期末余额 年初余额

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1 年以内 81,501,847.43 89.60 55,744,915.17 88.59山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    50

    1-2 年 9,455,227.80 10.39 6,952,995.32 11.05

    2-3 年 10,851.81 0.01 227,833.93 0.36

    合 计 90,967,927.04 100.00 62,925,744.42 100.00

    注：(1)预付款项期末余额较年初增加了44.56%，主要是由于公司本期预付购货款增加所致。

    (2) 预付款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    (3) 账龄超过1 年的预付款项9,466,079.61 元，系款项尚未结算所致。

    (4) 截止2009 年6 月30 日预付款项主要明细单位如下：

    供应商名称 金额 账龄

    占预付款

    项的比例

    (%)

    款项性质

    济南海尔绿城置业有限公司 9,578,050.00 1 年以内 10.53 预付购房款

    湖北明鑫市政工程有限公司 7,450,000.00 1 年以内 8.19 预付工程款

    山东国华时代投资发展有限公司 3,296,200.00 1 年以内 3.62 预付购房款

    林州市华帅化工有限责任公司 2,639,930.67 1 年以内 2.90 预付货款

    NORIT NEDERLAND B.V. 2,213,202.97 1 年以内 2.43 预付货款

    合 计

    25,177,383.64 27.67

    （六）其他应收款

    1、按信用组合风险分析：

    期末余额 年初余额

    类别

    金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备

    单项金额重大的款项 33,049,030.67 50.20 11,152,348.52 195,041,833.03 86.35 20,177,826.20

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合风险较大的款项

    其他单项金额不重大的

    款项

    32,786,154.51 49.80 11,439,770.00 30,821,931.59 13.65 9,992,999.46

    合 计 65,835,185.18 100.00 22,592,118.52 225,863,764.62 100.00 30,170,825.66

    2、按账龄分析：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备

    1 年以内 20,318,272.13 30.86 1,015,913.61 167,828,276.77 74.31 8,391,413.84

    1-2 年 4,622,432.75 7.02 462,243.28 20,718,041.48 9.17 2,071,804.15

    2-3 年 8,625,230.90 13.10 2,587,569.27 6,231,213.73 2.76 1,869,364.12

    3-4 年 27,345,154.82 41.54 13,672,577.41 26,296,100.59 11.64 13,148,050.30山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    51

    4-5 年 351,398.13 0.53 281,118.50 499,693.98 0.22 399,755.18

    5 年以上 4,572,696.45 6.95 4,572,696.45 4,290,438.07 1.90 4,290,438.07

    合 计 65,835,185.18 100.00 22,592,118.52 225,863,764.62 100.00 30,170,825.66

    其他应收款净额 43,243,066.66 195,692,938.96

    注：(1) 其他应收款期末余额较年初减少了70.85%，主要是本期收回青岛胜通海岸置业发展有限公司欠款所致。

    (2) 公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。

    (3) 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    3、 截止2009 年6 月30 日，其他应收款主要欠款单位明细如下：

    欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款

    比例(%)

    款项性质

    鲁南农药厂 2,350,000.00 1－2 年 3.57 往来款

    应收出口退税 2,128,146.13 1 年以内 3.23 出口退税款

    山东胜利石油物资公司 1,047,641.25 1－2 年 1.59 往来款

    广州市天河区天平健涛粮油店 800,000.00 1 年以内 1.22 往来款

    蓬莱紫荆山秦家沟村 735,727.63 1 年以内 1.12 往来款

    合计 7,061,515.01 10.73

    （七）应收利息

    项 目 期末余额 年初余额

    应收利息 1,854,732.10

    注：应收利息期末余额系本期收回应收青岛胜通海岸置业发展有限公司利息所致。

    （八）存货

    期末余额 年初余额

    项 目

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    库存商品 131,924,088.73 755,561.16 188,188,616.40 3,068,213.70

    开发产品

    原材料 63,982,356.60 48,555,540.85 915,718.75

    在产品 18,623,057.49 54,457,547.21

    低值易耗品 467,105.05 434,919.61山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    52

    委托代销商品 160,541,816.15 59,387,725.46 2,265,982.59

    自制半成品 2,484,531.31 2,078,486.94 1,034,462.84

    包装物 6,666,932.76 7,074,556.12

    其他 5,798,998.59 1,430,192.15

    合 计 390,488,886.68 755,561.16 361,607,584.74 7,284,377.88

    存货净额 389,733,325.52 354,323,206.86

    (九)一年内到期的非流动资产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    委托贷款 86,000,000.00 86,000,000.00

    注:一年内到期的非流动资产系公司子公司青岛胜信投资有限公司委托中国建设银行股份有限公

    司青岛市南支行贷款给青岛开发投资有限公司所致，委托贷款期限为12 个月，即2008 年12 月15

    日至2009 年12 月14 日止,贷款利率为6.138%。

    (十)长期股权投资

    项 目 年初余额（元） 期末余额（元）

    账面余额

    减值准备

    本期增加

    （元）

    本期减少

    （元） 账面余额

    减值准备

    联营企业投资 57,267,162.10 910,253.66 58,177,415.76

    其他股权投资 35,655,593.28 35,655,593.28

    合 计 92,922,755.38 910,253.66 93,833,009.04

    1、 对联营企业的长期股权投资

    初始投

    资额

    被投资单位名称

    （万元）

    持股

    比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    胜邦塑胶管道系统集团有限公司 4000 40 9,538,171.31 313,301.32 9,851,472.63

    青岛胜通海岸置业发展有限公司 3500 47 47,728,990.79 596,952.34 48,325,943.13

    合计 7500 57,267,162.10 910,253.66 58,177,415.76

    注：本期增加数910,253.66 元系公司对参股公司本期确认的投资损益。

    2、对其他企业的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    山东省资产管理有限公司 3549.29 11.25 35,492,885.28

    35,492,885.28山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    53

    被投资单位名称 初始投资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    青岛市商业银行 16.27 0.02 162,708.00

    162,708.00

    合计 3565.56

    35,655,593.28 35,655,593.28

    注：期末长期股权投资无减值情形。

    (十一)投资性房地产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋、建筑物 5,026,310.00 5,026,310.00

    合 计 5,026,310.00 5,026,310.00

    注：根据《企业会计准则第3 号—投资性房地产》的有关规定：公司董事会参照活跃市场上同类

    或类似房地产的市场价格、活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合

    考虑各种影响因素，采用市场比较法并结合交易情况修正参数、区域因素修正参数、个别因素修正参

    数，对公司投资性房地产的公允价值做出合理判断。

    2009年6月30 日公司的投资性房地产公允价值总额为5,026,310.00元,系位于青岛市市北区南九

    水路8号的办公用房。

    公司采用公允价值计价的位于青岛市市北区南九水路8号办公用房于2007 年1 月1日出租,并由自

    用房产转换为按公允价值计价的投资性房地产，公司董事会根据以上方法综合考虑各种影响因素，认

    定目前市场上同一区域、用途相同、结构相似、层次相近写字楼的交易价格基本保持不变，未有大幅

    度的变化，公司董事会认为2009年6月30日该投资性房地产以2007年12月31日的公允价值比较合理，

    并且能够比较客观反映该投资性房地产的期末价值，本报告期不对该投资性房地产计提公允价值变动

    损益。

    (十二) 固定资产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、固定资产原值合计

    1,034,629,284.58 9,750,407.82 1,416,929.28 1,042,962,763.12

    其中：房屋、建筑物

    391,920,185.62 3,260,672.34 395,180,857.96

    通用设备

    5,540,601.72 2,991,440.85 8,532,042.57

    专用设备

    547,000,769.00 1,669,433.01 192,000.00 548,478,202.01

    运输工具

    26,657,772.62 1,812,013.05 1,224,929.28 27,244,856.39

    其他设备

    63,509,955.62 16,848.57 63,526,804.19

    二、累计折旧合计

    197,056,626.47 24,952,564.30 1,075,427.15 220,933,763.62

    其中：房屋、建筑物

    23,820,792.42 3,037,290.69 26,858,083.11

    通用设备

    3,809,783.05 4,483,036.71 8,292,819.76山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    54

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    专用设备

    143,146,577.41 13,195,019.51 37,568.07 156,304,028.85

    运输工具

    11,495,279.72 1,893,681.50 1,037,859.08 12,351,102.14

    其他设备

    14,784,193.87 2,343,535.89 17,127,729.76

    三、固定资产账面价值合计

    837,572,658.11 822,028,999.50

    注：(1)本期固定资产增加9,750,407.82 元，其中由在建工程转入固定资产1,773,227.38 元。

    (2) 公司以房产和土地使用权抵押分别获得中国建设银行股份有限公司山东省分行综合授信额度1.2 亿

    元和上海浦东发展银行济南分行综合授信额度3,000 万元，向中国农业银行济南市明湖支行通过抵押和担保获

    得综合授信额度1.5 亿元，向中国银行股份有限公司济南分行通过抵押获得综合授信额度2.15 亿元，抵押的

    房产及土地使用权原值为271,538,875.25 元，净值249,968,285.37 元。

    (3) 固定资产期末无减值情形。

    （十三）在建工程

    工程名称 年初余额 本期增加 本期转入

    固定资产数

    期末余额 资金

    来源

    济宁工业园301 车间技改项

    目

    742,060.54 742,060.54

    自筹

    生物工业园污水处理工程 3,162,551.06 3,162,551.06

    金融机构及其他

    山东胜邦塑胶办公楼装修工

    程

    330,771.80 330,771.80

    自筹

    其 他 345,181.02 2,028,057.06 1,773,227.38 600,010.70 金融机构及其他

    合 计 345,181.02 6,263,440.46 1,773,227.38 4,835,394.10

    注：在建工程期末无减值情形。

    （十四）无形资产

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、无形资产账面原值合计 39,333,218.25 1,123,279.32 40,456,497.57

    土地使用权

    25,794,134.77 25,794,134.77

    专用技术

    12,900,434.51 383,132.81 13,283,567.32

    软件

    638,648.97 559,979.51 1,198,628.48

    其他

    180,167.00 180,167.00山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    55

    二、累计摊销额合计

    6,117,194.08 802,486.01 6,919,680.09

    土地使用权

    2,136,653.74 245,725.74 2,382,379.48

    专用技术

    3,769,553.23 473,160.23 4,242,713.46

    软件

    210,987.11 83,600.04 294,587.15

    三、无形资产账面价值合计

    33,216,024.17 33,536,817.48

    土地使用权

    23,657,481.03 23,411,755.29

    专用技术

    9,130,881.28 9,040,853.86

    软件

    427,661.86 904,041.33

    其他

    180,167.00

    注：(1) 公司以东营工业园工业用地土地使用权和部分房产抵押获得中国建设银行股份有限公

    司山东省分行授信额度1.2 亿元和中国农业银行济南市明湖支行综合授信额度1.5 亿元(参见附注

    “七、(十二)、注(2)”)。

    (2) 无形资产期末无减值情形。

    （十五）开发支出

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    SLVA-042

    SLVA-043

    SLVA-044 2,439,975.65 182,021.58 2,621,997.23

    SLVA-053 2,569,275.89 653,500.22 3,222,776.11

    SLFA-061 4,861,205.96 1,615,404.35 6,476,610.31

    SLFA-071 233,132.81 233,132.81

    SLFA-072 105,375.13 228,998.67 334,373.80

    SLFA-081 900,000.00 365,867.10 1,265,867.10

    合计 10,875,832.63 3,278,924.73 233,132.81 13,921,624.55

    注:上述项目系内部研究开发项目开发阶段的支出，本期发生内部开发项目支出3,278,924.73

    元，开发支出本期减少数系转入无形资产所致。

    (十六）商誉

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    合并价差 7,034,597.54 7,034,597.54山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    56

    注：(1)商誉的形成：系通过非同一控制下企业合并形成的商誉，公司对子公司深圳市胜义环保

    有限公司的合并成本与合并中取得的可辨认净资产公允价值份额之间的差额6,416,331.69 元根据新

    企业会计准则的规定计入商誉；对子公司山东胜利物业管理有限公司的合并成本与合并中取得的可辨

    认净资产公允价值份额之间的差额618,265.85 元根据新企业会计准则的规定计入商誉。

    (2) 公司期末对商誉进行减值测试，未发现减值情形。

    （十七）递延所得税资产

    项 目 期末余额 年初余额

    递延所得税资产 6,538,157.52 10,694,847.21

    其中：坏账准备所得税资产 6,149,361.51 7,278,606.02

    未弥补亏损所得税资产 154,418.90 1,403,209.12

    内部购销未实现损益所得税资产 45,486.82 191,937.59

    存货跌价准备 188,890.29 1,821,094.48

    注：期末余额较年初减少了38.87%，主要系公司本期坏账准备及存货跌价准备减少导致计提的

    递延所得税资产减少所致。

    （十八）资产减值准备明细表

    项 目 年初余额 本期 本期减少

    增加 因资产价值

    回升转回数

    其他原因

    转出数

    合计

    期末余额

    坏账准备

    45,032,130.53 6,571,278.12 6,571,278.12 38,460,852.41

    存货跌价准备 7,284,377.88 6,528,816.72 6,528,816.72 755,561.16

    长期投资减值准备

    固定资产减值准备

    在建工程减值准备

    合 计

    52,316,508.41 13,100,094.84 13,100,094.84 39,216,413.57

    注：存货跌价准备的其他原因转出数，系存货销售导致相应的存货跌价准备转出所致。

    （十九）短期借款

    类 别 期末余额 年初余额

    保证借款 533,800,000.00 390,800,000.00

    抵押借款 117,000,000.00 109,000,000.00山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    57

    合 计 650,800,000.00 499,800,000.00

    注：(1) 公司保证借款53,380万元，其中：公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币

    4,000万元，由齐鲁置业有限公司提供担保；公司向交通银行济南市中支行借款人民币6,000万元，由

    润华集团股份有限公司提供担保；公司向中国银行济南分行借款人民币16,500万元，由山东胜利投资

    股份有限公司提供担保，并签订《最高额保证合同》； 公司向上海浦东发展银行济南分行借款3,000

    万元，由参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司提供担保；公司之子公司山东胜邦绿野化学有限公

    司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币4,000万元，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支

    行借款人民币1,480万元，向华夏银行济南市中支行借款2,000万元，向上海浦东发展银行济南分行借

    款4,000万元，向威海商行济南分行借款3,000万元，均由公司提供担保；公司之子公司山东胜邦绿野

    化学有限公司向中信银行英雄山路支行借款7,000万元，由润华集团股份有限公司提供担保；公司子

    公司深圳市胜义环保有限公司向招商银行深圳蛇口支行借款1,600万元，由润华集团股份有限公司提

    供担保,向建设银行深圳蛇口支行借款800万元，由公司提供担保。

    (2) 公司抵押借款11,700万元，其中：向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币6,900万元,

    向上海浦东发展银行济南分行借款人民币3,000万元，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行借

    款人民币1,800万元，系公司以房产及土地使用权抵押取得（参见附注“七、（十二）、注(2)”）。

    （二十）应付票据

    类 别 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 207,744,493.47 151,638,271.53

    商业承兑汇票 50,000,000.00

    合 计 207,744,493.47 201,638,271.53

    注：应付票据中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （二十一）应付账款

    账龄结构 期末余额 年初余额

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 171,470,744.18 96.27 95,039,762.06 78.61

    1-2 年 2,842,905.86 1.60 13,074,592.58 10.82

    2-3 年 1,537,507.70 0.86 11,511,875.91 9.52山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    58

    3 年以上 2,256,341.72 1.27 1,274,659.72 1.05

    合 计 178,107,499.46 100.00 120,900,890.27 100.00

    注：(1) 应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    (2) 1 年以上应付账款系未结算尾款。

    （二十二）预收款项

    期末余额 年初余额

    账龄结构

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1 年以内 34,467,475.75 96.04 20,225,357.44 93.46

    1 年以上 1,419,998.26 3.96 1,416,093.14 6.54

    合 计 35,887,474.01 100.00 21,641,450.58 100.00

    注：(1) 预收款项中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    (2) 期末预收款项余额中含预收关联方款项详见附注“九（四）”所述。

    (3)1 年以上预收款项系尚未结算尾款。

    （二十三）应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期计提 本期支付 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 501,620.07 40,005,408.59 39,851,661.49 655,367.17

    二、职工福利费 3,362,595.93 3,240,258.70 122,337.23

    三、社会保险费 245,215.16 5,908,914.17 5,408,477.38 745,651.95

    其中：1．医疗保险费 53,435.58 1,282,935.54 1,157,628.72 178,742.40

    2．基本养老保险费 186,122.32 4,016,654.78 3,675,708.91 527,068.19

    3．年金缴费

    4．失业保险费 5,532.43 324,253.45 306,900.16 22,885.72

    5．工伤保险费 167,209.17 156,955.57 10,253.60

    6．生育保险费 124.83 117,861.23 111,284.02 6,702.04

    四、住房公积金 65,470.62 1,975,485.79 1,981,408.12 59,548.29

    五、工会经费和职工教育经费 2,540,005.64 1,462,444.65 1,025,333.72 2,977,116.57

    六、非货币性福利 135,661.43 135,661.43山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    59

    项 目 年初余额 本期计提 本期支付 期末余额

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    八、其他 2,798.00 2,798.00

    合 计 3,487,972.92 52,717,647.13 51,645,598.84 4,560,021.21

    注: 公司无拖欠职工工资的情况。

    （二十四）应交税费

    项 目 期末余额 年初余额

    增值税 -17,289,195.31 -13,718,528.01

    营业税 2,018,077.57 1,957,580.70

    城建税 182,389.24 183,659.95

    所得税 1,638,303.09 96,245,413.64

    个人所得税 9,319,706.91 157,524.96

    房产税 204,375.81 186,289.45

    土地使用税 621,380.30 664,287.09

    车船使用税

    印花税 16,270.65 67,446.74

    教育费附加 102,208.28 103,316.29

    水利建设基金 25,157.14 16,738.85

    合 计 -3,161,326.32

    85,863,729.66

    注:应交税费期末余额较年初余额减少89,025,055.98 元,主要系公司2008 年处置投资性资产产

    生的利润应交纳的税金在本期内交纳所致。

    （二十五）应付股利

    项 目 期末余额 年初余额

    法人股股利 23,252,664.44 40,864,914.10

    社会公众股股利 979,568.92 979,568.92

    合 计 24,232,233.36 41,844,483.02

    注：应付股利期末余额较年初余额减少17,612,249.66 元，主要系公司本期股利分配，新增应付山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    60

    股利235,170 元；子公司青岛胜信投资有限公司本期支付应付少数股东股利2,500 万元。

    （二十六）其他应付款

    期末余额 年初余额

    账龄结构

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 25,058,971.42 84.16 21,360,606.03 69.29

    1-2 年 331,252.47 1.11 4,641,006.99 15.05

    2-3 年 153,448.74 0.52 649,557.62 2.11

    3 年以上 4,229,907.49 14.21 4,175,757.49 13.55

    合 计 29,773,580.12 100.00 30,826,928.13 100.00

    注： (1) 其他应付款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    (2) 期末其他应付款余额中含应付关联方款项详见附注“九（四）”所述。

    (3) 截止2009 年6 月30 日其他应付款主要单位明细如下：

    应付单位名称 金额 账龄

    占其他应付款

    总额的比例

    （%）

    款项性质

    济南市政公司 2,246,384.00 3 年以上 7.54 往来款

    胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,229,975.52 1 年以内 7.49 往来款

    北京信达方舟科技有限公司 1,418,803.42 1 年以内 4.77 往来款

    中国人民财产保险济南天桥支公司 727,308.54 1 年以内 2.44 往来款

    山东省药检所 250,000.00 1 年以内 0.84 往来款

    合 计 6,872,471.48 23.08

    (二十七)一年内到期的非流动负债

    类 别 期末余额 年初余额

    抵押借款 40,000,000.00

    合 计 40,000,000.00

    (二十八)长期借款

    类 别 期末余额 年初余额

    抵押借款 77,280,000.00 35,640,000.00山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    61

    保证借款 58,168,500.70 58,768,487.05

    合 计 135,448,500.70 94,408,487.05

    注：（1）期末余额较年初余额增加43.47%，主要系公司本期新增建行济南泉城支行借款6,000 万元

    所致。

    （2）具体贷款明细:

    借款单位 期末余额

    （折合人民币元）

    年初余额

    （折合人民币元）

    借款期限

    （年/月/日）

    年利率

    （%）

    外币数

    （欧元）

    汇率

    （期末）

    借款条件

    奥地利政府贷款

    8,168,500.70 8,768,487.05

    1995/12/19-2015/12/18 4.50 847,284.53 9.6408 担保借款

    中国银行济南分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2007/03/08-2010/03/01 5.67 担保借款

    建行济南泉城支行 8,640,000.00 17,820,000.00 2006/05/08-2010/05/08 6.336 抵押借款

    建行济南泉城支行 8,640,000.00 17,820,000.00 2006/06/05-2010/06/05 6.336 抵押借款

    中国银行济南分行 20,000,000.00 20,000,000.00 2008/05/8-2010/05/07 5.94 担保借款

    建行济南泉城支行 20,000,000.00 2009/04/24-2011/04/23 5.40 抵押借款

    建行济南泉城支行 20,000,000.00 2009/05/07-2011/05/06 5.40 抵押借款

    建行济南泉城支行 20,000,000.00 2009/06/11-2011/06/10 5.40 抵押借款

    合 计 135，448，500.70 94,408,487.05

    抵押借款7,728 万元，系公司以土地及房屋抵押，向中国建设银行济南泉城支行借款人民币7,728

    万元 (参见附注“七、(十二)、注(2)”)。

    保证借款58,168,500.70 元，其中：向奥地利政府贷款847,284.53 欧元（人民币8,168,500.70

    元）；公司向中国银行济南分行借款人民币5,000 万元，由控股股东山东胜利投资股份有限公司提供

    担保。

    （二十九）递延所得税负债

    项目 期末余额 年初余额

    投资性房地产 572,267.99 572,267.99

    （三十）股本

    项 目 年初余额 本次变动增减(+,-)

    （元） 非公开发行新

    股（元）

    公积金转增

    (元)

    其他

    (元)

    小计

    （元）

    期末余额

    （元）

    比例

    （％）

    一、有限售条件流通股 25,475,779.00 5,118,552.80 5,118,552.20 10,237,105.00 35,712,884.00 7.15

    1、国家持股

    2、国有法人持股 0

    3、其他内资持股 25,475,779.00 5,118,552.80 5,118,552.20 10,237,105.00 35,712,884.00 7.15

    其中：境内法人持股 17,436,130.00 3,487,226.80 3,487,225.20 6,974,452.00 24,410,582.00 4.89

    境内自然人持股 8,039,649.00 1,631,326.00 1,631,327.00 3,262,653.00 11,302,302.00 2.26

    4、境外般法人持股山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    62

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、其他

    二、无限售条件流通股 331,245,125.00 66,225,628.00 66,225,628.00 132,451,256.00 463,696,381.00 92.85

    1、境内上市人民币普通股 331,245,125.00 66,225,628.00 66,225,628.00 132,451,256.00 463,696,381.00 92.85

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 356,720,904.00 499,409,265.00 100.00

    注： 公司本期根据股东大会审议通过的利润分配方案，资本公积金转增股本71,344,180.80 元,

    以未分配利润转增股本71,344,180.20 元。

    （三十一）资本公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    股本溢价 82,950,239.36 71,344,180.80 11,606,058.56

    合 计 82,950,239.36 71,344,180.80 11,606,058.56

    注:股本溢价减少系公司本期根据股东大会审议通过的利润分配方案，资本公积金转增股本

    71,344,180.80 元

    （三十二）盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 65,602,088.52 65,602,088.52

    任意盈余公积 371,497.70 371,497.70

    合 计 65,973,586.22 65,973,586.22

    （三十三）未分配利润

    项 目 金 额

    期初余额 337,226,083.29

    本期增加数 15,638,908.13

    其中：归属于母公司所有者的净利润 15,638,908.13

    其他增加

    本期减少数 107,016,270.60

    其中：应付普通股股利数 107,016,270.60

    期末余额 245,848,720.82山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    63

    (三十四)营业收入、营业成本

    项 本年金额 上年同期

    目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

    主营业务 707,957,599.98 627,899,286.66 80,058,313.32 1,161,341,556.53 1,027,560,716.88 133,780,839.65

    其他业务 536,233.75 450,448.11 85,785.64 7,258,510.06 821,920.79 6,436,589.27

    合 计 708,493,833.73 628,349,734.77 80,144,098.96 1,168,600,066.59 1,028,382,637.67 140,217,428.92

    1、主营业务收入、成本按项目列示如下

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    本年金额 上年同期 本年金额 上年同期 本年金额 上年同期

    工 业 427,983,331.20 645,140,022.01 372,582,212.39 518,908,047.40 55,401,118.81 126,231,974.61

    商 业 278,678,451.44 514,040,220.61 255,317,074.27 508,652,669.48 23,361,377.17 5,387,551.13

    其 他 1,295,817.34 2,161,313.91 1,295,817.34 2,161,313.91

    合 计 707,957,599.98 1,161,341,556.53 627,899,286.66 1,027,560,716.88 80,058,313.32 133,780,839.65

    2、主营业务收入、成本按地区列示如下

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    本年金额 上年同期 本年金额 上年同期 本年金额 上年同期

    济南地区 393,422,920.27 505,778,047.78 350,801,495.30 394,803,222.85 42,621,424.97 110,974,824.93

    东营地区 59,630,132.93 62,753,415.42 53,405,653.61 57,333,462.73 6,224,479.32 5,419,952.69

    青岛地区 119,795,280.22 513,700,356.24 119,212,989.33 508,352,727.58 582,290.89 5,347,628.66

    济宁地区 70,352,891.47 65,855,913.79 53,052,317.87 55,549,433.82 17,300,573.60 10,306,479.97

    西安地区 10,934,723.11 13,253,823.30 9,958,238.06 11,521,869.90 976,485.05 1,731,953.40

    深圳地区 53,821,651.98 41,468,592.49 12,353,059.49

    合 计 707,957,599.98 1,161,341,556.53 627,899,286.66 1,027,560,716.88 80,058,313.32 133,780,839.65

    3、其他业务收入、其他业务支出：

    项目 本年金额 上年同期

    其他业务收入 536,233.75 7,258,510.06

    其中：材料销售收入 535,933.75 2,691,086.44

    租赁费收入 300.00 4,484,000.00

    其他收入 83,423.62山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    64

    其他业务支出 450,448.11 821,920.79

    其中：材料销售成本 450,448.11 821,920.79

    其他业务利润 85,785.64 6,436,589.27

    注：（1）公司主营业务收入本年金额较上年同期减少39.04%，主要系子公司农药产品销量减少

    所致。

    （2）报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下：

    客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%)

    中石化山东分公司 92,878,192.48 13.12

    胜邦塑胶管道系统集团有限公司 53,223,774.80 7.52

    天津市津东钢材有限公司 16,067,996.28 2.27

    无锡市桃花山垃圾填埋场扩建工程筹建处9,500,000.00 1.34

    天津开发区信贻物流有限公司 8,160,536.60 1.15

    合计 179,830,500.16 25.40

    (三十五)营业税金及附加

    类 别 本年金额 上年同期 计缴标准

    营业税 1,715,560.50 369,809.53 安装、租赁收入的3%、5%

    城建税 829,052.33 747,808.00 应纳增值税额、营业税额的5%、7%

    教育费附加 469,606.31 442,620.35 应纳增值税额、营业税额的4%

    合 计 3,014,219.14 1,560,237.88

    (三十六)财务费用

    项 目 本年金额 上年同期

    利息支出 18,280,888.14 28,625,779.35

    减：利息收入 5,365,391.23 3,572,176.34

    加：汇兑损失 30,689.31 3,202,477.05

    减：汇兑收益 20,098.62

    加：手续费支出及其他 2,098,001.86 2,603,361.57

    合 计 15,024,089.46 30,859,441.63

    注：财务费用较上年同期减少51.31%，主要是本期归还借款，贷款利率降低导致利息支出减少所致。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    65

    (三十七)资产减值损失

    项 目 本年金额 上年同期

    坏账损失 -6,571,278.12 1,175,299.68

    存货跌价准备 -6,331,941.66

    合 计 -12,903,219.78 1,175,299.68

    注：1、坏账损失本年金额较上年同期减少7,746,577.80 元，主要系公司借给青岛胜通海

    岸置业发展有限公司的款项本期内收回导致坏账准备减少所致。

    2、存货跌价准备本年金额较上年同期减少6,331,941.66 元，系计提跌价准备的存货

    在本期实现销售导致存货跌价准备转出所致。

    （三十八）公允价值变动收益

    类 别 本年金额 上年同期

    公允价值变动收益 -225,150.00

    注：公允价值变动收益-225,150.00 元为期末公司持有的交易性金融资产公允价值与购买成本之间的差

    额。

    (三十九)投资收益

    类 别 本年金额 上年同期

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 注1 910,253.66 -1,381,489.91

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售

    金融资产等期间取得的投资收益 注2 3,137,651.84

    其他投资收益

    合 计 4,047,905.50 -1,381,489.91

    注：1、权益法核算应分享的被投资单位净损益，主要系公司对胜邦管道系统集团有限公司、青

    岛胜通海岸置业发展有限公司按权益法核算应确认的投资损益。

    2、持有交易性金融资产本报告期内变现后取得的投资收益为3,137,651.84 元。

    (四十)营业外收入

    项 目 本年金额 上年同期山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    66

    政府补助 3,224,900.00 521,600.00

    其他 133,099.02 99,964.50

    合 计 3,357,999.02 621,564.50

    注：政府补助3,224,900.00 元系收到政府部门拨款及项目补助。

    (四十一)营业外支出

    项 目 本年金额 上年同期

    捐赠支出 61,800.00 36,800.00

    其他 3,267,194.84 162,719.53

    合 计 3,328,994.84 199,519.53

    注：其他项目中2,435,231.44 元为本期清算2008 年度出售胜利大厦土地增值税,补缴的土地增

    值税。

    （四十二）所得税费用

    项 目 本年金额 上年同期

    本期所得税费用 4,598,067.61 17,126,226.27

    递延所得税费用 3,745,792.14 -544,566.40

    合 计 8,343,859.75 16,581,659.87

    注：1、本期所得税费用本期较上年同期减少12,528,158.66 元,主要是由于本期实现的利润总

    额较上年同期大幅度减少所致。

    2、递延所得税费用本年金额较上年同期增加4,290,358.54 元，主要由于公司计提的坏账

    准备及存货跌价准备减少所致。

    （四十三）每股收益

    项 目 本年金额 上年同期

    基本每股收益 0.03 0.06

    稀释每股收益 0.03 0.06

    相关计算过程如下：

    本年基本每股收益=15,638,908.13/499,409,265.00=0.03山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    67

    本年稀释每股收益=15,638,908.13/499,409,265.00=0.03

    上年同期基本每股收益=30,038,231.83/499,409,265.00=0.06

    上年同期稀释每股收益=30,038,231.83/499,409,265.00=0.06

    注: 公司本期发行在外普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本而增加, 因此按调整后的

    股数重新计算各列报期间的每股收益。

    (四十四)现金流量信息

    （1）其他与经营活动有关的现金

    项 目 本年金额 上年同期

    收到的其他与经营活动有关的现金流量

    收到的利息 7,220,123.33 3,572,176.34

    收到政府补助 3,224,900.00 521,600.00

    收到赔偿款、罚款等

    往来款项 4,432,712.10 99,964.50

    小计 14,877,735.43 4,193,740.84

    支付的其他与经营活动有关的现金流量

    运输费 6,194,345.12 9,681,481.64

    水电费 1,084,804.85

    招待费 3,123,955.32 2,539,587.52

    差旅费 2,476,763.84 2,062,571.99

    修理费 427,695.46 533,936.14

    广告费 1,895,896.01 3,228,091.05

    办公费 1,084,599.63 525,635.09

    保险费 690,207.10 477,320.90

    技术开发费 1,429,661.26 766,270.28

    会务费 840,370.50

    往来款项 1,352,341.98 14,273,670.57

    银行手续费 2,098,001.86 1,003,361.57

    其他 10,355,593.60

    小计 22,698,642.93 45,447,520.35

    （2）其他与投资活动有关的现金

    项 目 本年金额 上年同期

    收到的其他与投资活动有关的现金流量 133,810,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金流量 99,192,662.91

    注：（1）收到的其他与投资活动有关的现金流量系收回借给青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项。

    （2）支付的其他与投资活动有关的现金流量系公司2008 年处置投资性资产产生的利润交纳的税金

    99,192,662.91 元。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    68

    （3）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

    项 目 本年金额 上年同期

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 17,862,473.36 37,314,401.88

    加：资产减值准备 -12,903,219.78 1,175,299.68

    固定资产折旧 24,952,564.30 21,031,857.81

    无形资产摊销 802,486.01 659,896.08

    长期待摊费用摊销 86,148.85

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 225,150.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 18,280,888.14 28,625,779.35

    投资损失（收益以“－”号填列） -4,047,905.50 1,381,489.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,156,689.69 -544,566.40

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -28,881,301.94 -187,304,020.38

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,742,590.37 -44,615,007.18

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 86,363,278.34 189,175,335.85

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 19,154,661.10 46,900,466.60

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 360,608,277.63 288,459,419.53

    减：现金的期初余额 275,821,050.88 210,535,506.83

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 84,787,226.75 77,923,912.70

    （4） 现金及现金等价物

    项 目 本年金额 上年同期

    一、现金 360,608,277.63 288,459,419.53

    其中：库存现金 2,119,974.86 1,637,121.20

    可随时用于支付的银行存款 158,097,365.78 142,261,971.87

    可随时用于支付的其他货币资金 200,390,936.99 144,560,326.46

    二、现金等价物山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    69

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 360,608,277.63 288,459,419.53

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

    等价物

    八、母公司财务报表主要项目注释

    (一)应收账款

    1、按信用组合风险分析：

    期末余额 年初余额

    类别

    金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备

    单项金额重大的款项 39,337,508.88 67.80 4,578,725.69

    29,249,087.71

    70.41 4,074,304.62

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合风险较大的款项

    其他单项金额不重大的

    款项 18,683,621.18 32.20 3,557,054.91

    12,289,983.69

    29.59 2,953,641.24

    合 计 58,021,130.06 100.00 8,135,780.60 41,539,071.40 100.00 7,027,945.86

    2、按账龄分析：

    账 龄 期末余额 年初余额

    金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备

    1 年以内 39,316,272.15 67.75 1,890,730.88

    23,399,213.90

    56.33

    1,168,695.01

    1-2 年 6,721,990.61 11.59 672,199.06

    7,646,017.00

    18.41

    764,601.71

    2-3 年 2,092,914.94 3.61 627,874.48

    761,355.54

    1.83

    228,406.66

    3－4 年 9,889,952.36 17.05 4,944,976.18

    9,732,484.96

    23.43

    4,866,242.48

    合 计 58,021,130.06 100.00 8,135,780.60 41,539,071.40 100.00 7,027,945.86

    应收账款净额 49,885,349.46 34,511,125.54

    注：（1）公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。

    （2）期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    （３）公司期末对纳入合并报表范围的关联方款项1,501,654.55 元，未计提坏账准备。

    3、截止2009 年6 月30 日，应收账款前五名明细如下：

    客户名称 金额 账龄 占应收账款比

    例(%)

    款项性质

    CENTRO 5,495,921.96 1 年以内 9.47 货款山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    70

    北京信达方舟科技有限公司 4,418,361.34 1 年以内 7.62 货款

    油田钻井工艺研究院 1,975,802.85 3-4 年 3.41 货款

    winchen 1,518,623.90 1 年以内 2.62 货款

    animal supplement 1,509,285.50 1 年以内 2.60 货款

    合 计 14,917,995.55 25.72

    （二）其他应收款

    1、按信用组合风险分析：

    期末余额 年初余额

    类别

    金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备

    单项金额重大的款

    项 509,165,795.79 96.09 9,836,639.37 557,308,519.62 96.54 22,926,490.25

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合风险较

    大的款项

    其他单项金额不重

    大的款项 20,724,152.31 3.91 13,849,647.44 19,980,890.54 3.46 7,543,325.79

    合 计 529,889,948.10 100.00 23,686,286.81 577,289,410.16 100.00 30,469,816.04

    2、按账龄分析：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备

    1 年以内

    492,030,586.60 92.85 6,102,363.99 539,418,048.66 93.44 13,412,399.40

    1-2 年

    4,120,446.27 0.78 412,044.63 6,798,862.65 1.18 679,886.27

    2-3 年

    7,504,135.26 1.42 2,251,240.58 4,817,579.88 0.83 1,445,273.97

    3-4 年

    22,565,817.92 4.26 11,282,908.97 22,565,817.92 3.91 11,282,908.97

    4-5 年

    156,167.06 0.03 124,933.65 186,633.70 0.03 149,306.96

    5 年以上

    3,512,794.99 0.66 3,512,794.99 3,502,467.35 0.61 3,500,040.47

    合 计

    529,889,948.10 100.00 23,686,286.81 577,289,410.16 100.00 30,469,816.04

    其他应收款净额 506,203,661.29 546,819,594.12

    注：（1）公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。

    （2）期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    71

    （3）公司期末对纳入合并报表范围的关联方款项475,790,081.10元，未计提坏账准备。

    3、截止2009年6月30日，其他应收款主要欠款单位明细如下：

    欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款

    比例(%)

    款项性质

    山东胜邦绿野化学有限公司 91,111,098.00 1 年以内17.19 往来款

    山东胜利生物工程有限公司 85,123,759.34 1 年以内16.06 往来款

    山东胜邦塑胶有限公司 24,556,934.07 1 年以内4.63 往来款

    山东胜利进出口有限公司 23,412,882.63 1 年以内4.42 往来款

    青岛胜信滨海置业发展有限公司 14,679,320.00 1 年以内2.77 往来款

    合 计 238,883,994.04 45.07

    （三）长期股权投资

    项 目 年初余额（元） 期末余额（元）

    账面余额

    减值准备

    本期增加

    （元）

    本期减少

    （元） 账面余额 减值准备

    子公司投资 395,637,746.57 900,000.00 44,100,000.00 439,737,746.57 900,000.00

    联营企业投资 37,028,122.74 587,576.72 37,615,699.46

    其他股权投资 35,655,593.28 35,655,593.28

    合 计 468,321,462.59 900,000.00 44,687,576.72 513,009,039.31 900,000.00

    1、 对子公司的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    山东胜邦绿野化学有限公司 12823.50 90.00 128,234,972.82 128,234,972.82

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 2958.00 51.00 29,580,000.00 29,580,000.00

    山东胜利生物技术开发有限公司 400.00 80.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    青岛胜利石化产品销售有限公司 470.00 94.00 4,700,000.00 4,700,000.00

    山东胜邦塑胶有限公司 6000 98.00 14,700,000.00 44,100,000.00 58,800,000.00

    山东胜宇药业有限公司 800 90.00 7,200,000.00 7,200,000.00

    山东胜邦管道安装工程有限公司 398 90.00 3,979,415.76 3,979,415.76

    山东胜利生物工程有限公司 12870 99.00 128,700,000.00 128,700,000.00

    山东胜利进出口有限公司 600 100.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    山东胜利物业管理有限公司 90 90.00 900,000.00 900,000.00山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    72

    被投资单位名称 初始投资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    青岛胜信滨海置业发展有限公司 2000 62.50 34,232,057.99 34,232,057.99

    深圳胜义环保有限公司 1465.76 65.00 33,411,300.00 33,411,300.00

    合 计 40875.26

    395,637,746.57 44,100,000.00 439,737,746.57

    2、对联营企业的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资

    额

    （万元）

    持股比

    例（%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    胜邦塑胶管道系统集团有限公司 4000 40 9,538,171.31 313,301.32 9,851,472.63

    青岛胜通海岸置业发展有限公司 3500 27 27,489,951.43 274,275.40 27,764,226.83

    合计 7500

    37,028,122.74 587,576.72 37,615,699.46

    3、 对其他企业的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额

    （万元）

    持股比例

    （%）

    年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）

    山东省资产管理有限公司 3549.29 11.25

    35,492,885.28 35,492,885.28

    青岛市商业银行 16.27 0.02

    162,708.00 162,708.00

    合计 3565.56

    35,655,593.28 35,655,593.28

    4、 长期股权投资减值情况

    本期增加（元） 本期减少（元）

    被投资单位名称 年初余额（元）

    本期计提 其他增加 本期计提 其他增加

    期末余额（元）

    山东胜利物业管理有限公司

    900,000.00

    900,000.00

    (四)营业收入、营业成本

    项 目 本年金额 上年同期

    收入 成本 毛利 收入 成本 毛利

    主营业务 82,143,727.66 71,836,668.11 10,307,059.55 55,807,850.17 39,358,124.22 16,449,725.95

    其他业务 89,942.71 70,503.85 19,438.86 200,452.99 16,452.99 184,000.00山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    73

    合 计 82,233,670.37 71,907,171.96

    10,326,498.41 56,008,303.16 39,374,577.21

    16,633,725.95

    1、主营业务收入、成本按项目列示如下

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    本年金额 上年同期 本年金额 上年同期 本年金额 上年同期

    工 业

    51,462,928.83 54,954,361.17 42,602,140.84 39,358,124.22 8,860,787.99 15,596,236.95

    商 业

    30,669,798.83 29,234,527.27 1,435,271.56

    其 他

    11,000.00 853,489.00 11,000.00 853,489.00

    合 计

    82,143,727.66 55,807,850.17 71,836,668.11 39,358,124.22 10,307,059.55 16,449,725.95

    2、主营业务收入、成本按地区列示如下

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    本年金额 上年同期 本年金额 上年同期 本年金额 上年同期

    济南地区

    82,143,727.66 55,807,850.17 71,836,668.11 39,358,124.22 10,307,059.55 16,449,725.95

    合 计

    82,143,727.66 55,807,850.17 71,836,668.11 39,358,124.22 10,307,059.55 16,449,725.95

    3、其他业务收入、其他业务支出列示如下：

    项目 本年金额 上年同期

    其他业务收入 89,942.71 200,452.99

    其中：材料销售收入 89,942.71 1,452.99

    租赁费收入 184,000.00

    其他业务支出 70,503.85 16,452.99

    其中：材料销售成本 70,503.85 16,452.99

    其他业务利润 19,438.86 184,000.00

    注：（1）公司主营业务收入本年金额较上年同期增加47.19%，主要是由于贸易产品销量增加所

    致。

    （2）报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下：

    客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%)

    天津市津东钢材有限公司 16,067,996.28 19.56山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    74

    天津开发区信贻物流有限公司 8,160,536.60 9.93

    winchem 6,323,291.41 7.70

    北京信达方舟科技有限公司 5,993,100.00 7.30

    CENTRO 5,495,921.96 6.69

    合 计 42,040,846.25 51.18

    (五)投资收益

    类 别 本年金额 上年同期

    成本法核算的被投资单位分回的利润 注1 11,920,967.23 13,768,685.55

    权益法核算应分享的被投资单位净损益 注2 587,576.72 -1,381,489.91

    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金

    融资产等期间取得的投资收益 注3 3,137,651.84

    合 计 15,646,195.79 12,387,195.64

    注：1、公司从子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司分回利润11,920,967.23 元。

    2、权益法核算应分享的被投资单位净损益，主要系公司对胜邦塑胶管道系统集团有限公司、

    青岛胜通海岸置业发展有限公司按权益法核算应确认的投资损益。

    3、持有交易性金融资产在本报告期内变现所取得的投资收益为3,137,651.84 元。

    (六)现金流量信息

    （１）其他与经营活动有关的现金

    项 目 本年金额 上年同期

    收到的其他与经营活动有关的现金流量

    经营性暂收款 45,413,713.31 22,795,125.27

    收到的利息 3,457,381.23 1,646,913.55

    收到政府补助 1,964,900.00 300,000.00

    收到赔偿款 0

    其他 2,935.08

    小计 50,838,929.62 24,742,038.82

    支付的其他与经营活动有关的现金流量

    运输费 95,144.58

    1,196,592.56

    招待费 812,157.56 607,039.34

    差旅费 617,146.29 645,875.21山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    75

    项 目 本年金额 上年同期

    修理费 207,246.24 219,772.60

    广告费 79,803.06 127,425.00

    办公费 375,343.67 181,482.13

    水电费 675,864.95 418,138.72

    技术开发费 40,000.00 19,899.46

    会务费 328,345.40 377,172.80

    管理及销售用中其他费用 1,426,603.13 3,603,238.63

    手续费 1,672,212.75 740,195.39

    支付暂付款 73,723,275.53

    其他 182,000.00

    小计 80,235,143.16 8,136,831.84

    （2）其他与投资活动有关的现金

    项 目 本年金额 上年同期

    收到的其他与投资活动有关的现金流量 133,810,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金流量 17,836,873.12

    注：（1）收到的其他与投资活动有关的现金流量系收回借给青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项。

    （2）支付的其他与投资活动有关的现金流量系公司2008年处置投资性资产产生的利润交纳的税金

    17,836,873.12元。

    （3）将净利润调节为经营活动现金流量的信息

    补 充 资 料 本年金额 上年同期

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 11,313,500.90 2,504,161.61

    加：资产减值准备 -5,675,694.49 37,539.69

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,171,388.59 5,123,411.97

    无形资产摊销 709,705.31 525,147.38

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 225,150.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 4,218,234.44 10,214,808.23山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    76

    补 充 资 料 本年金额 上年同期

    投资损失（收益以“－”号填列） -15,646,195.79 -12,387,195.64

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 851,354.17 -9,808.42

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -537,253.08 -4,031,701.20

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,766,306.06 -102,800,084.06

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 55,845,667.27 144,667,744.68

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -80,290,448.74 43,844,024.24

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 194,951,673.29 166,194,853.96

    减：现金的期初余额 176,291,061.01 139,138,397.98

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 18,660,612.28 27,056,455.98

    （4） 现金及现金等价物

    项 目 本年金额 上年同期

    一、现金 194,951,673.29 166,194,853.96

    其中：库存现金 96,037.15 1,235,396.03

    可随时用于支付的银行存款 64,077,532.48 92,166,968.16

    可随时用于支付的其他货币资金 130,778,103.66 72,792,489.77

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 194,951,673.29 166,194,853.96

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现

    金等价物

    九、 关联方关系及关联交易

    （一）关联方认定标准

    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    77

    另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，

    构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将

    特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

    （二）关联方关系

    1、本公司的实际控制人

    实际控制人名称 注册地址 类型 法人代表

    山东胜利投资股份有限公司 山东省济南市 股份有限公司 王鹏

    2、实际控制人对公司的持股比例和表决权比例

    实际控制人名称 持股比例(%) 表决权比例(%)

    山东胜利投资股份有限公司 9.23 9.23

    3、本公司的子公司

    企业名称 注册地址 经营范围 企业

    性质

    法定

    代表人

    本公司持

    股比例

    （%）

    本公司表决

    权比例（%）

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 陕西省西安市 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、

    生产销售等

    有限责任公司郭天军 51 51

    山东胜邦绿野化学有限公司 山东省章丘市 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效

    期至2013 年8 月28 日）；资格证书范围内

    自营进出口业务

    有限责任公司邓永宝 90 90

    山东胜利生物技术开发有限公司山东省济南市 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生

    产、销售等

    有限责任公司孙向威 80 80

    青岛胜利石化产品销售有限公司山东省青岛市 批发：汽油、煤油、柴油 有限责任公司王 鹏 94 94

    山东胜邦塑胶有限公司 山东省东营市 塑胶产品的生产、研制及销售。塑胶设备生

    产、研制、销售、租赁及技术服务；化工产

    品（不含危险品，易制毒化学品）销售。（以

    上经营事项涉及法律法规规定需报批的，凭

    批准证书经营）

    有限责任公司王友印 100 100

    东营胜利绿野农药化工有限公司山东省东营市 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。有限责任公司邓永宝 51 51

    山东胜宇药业有限公司 山东省济南市 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂

    及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范

    围内的进出口业务。

    有限责任公司雷宪军 100 100

    济南胜邦绿野国际贸易有限公司山东省章丘市 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政

    法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政

    法规规定需限制经营的项目，取得许可证后

    方可经营）。

    有限责任公司邓永宝 100 100

    山东胜利生物工程有限公司 山东省济宁市 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及

    原料药（阿维菌素）、莫能菌素预混剂（抗

    生素发酵）、农药（阿维菌素原药）的生产

    与销售（以上许可证有效期至2012 年9 月

    9 日止）；化工产品（不含危险化学品）的

    加工、销售；货物和技术的进出口（国家禁

    止或限制公司经营的除外）。（需专项许可

    经营的项目凭批准文件经营）

    有限责任公司王鹏 100 100

    山东胜邦管道安装工程有限公司山东省济南市 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装

    工程、管道工程施工（以上凭资质证书经

    营）；建筑材料、钢材销售。

    有限责任公司翟国华 90 90

    青岛胜信滨海置业发展有限公司山东省青岛市 城建开发，项目投资，实业投资（以上未取

    得资质不得经营）。（以上范围需经许可经

    有限责任公司孟莲 62.5 62.5山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    78

    企业名称 注册地址 经营范围 企业

    性质

    法定

    代表人

    本公司持

    股比例

    （%）

    本公司表决

    权比例（%）

    营的，须凭许可证经营）

    山东胜利物业管理有限责任公司山东省济南市 物业管理、主食、热菜、凉菜、酒水的销售

    (有效期至2011 年6 月5 日)；百货、钢材、

    建材的销售。(未取得专项许可的项目除外)

    有限责任公司杨莉 100 100

    山东胜利进出口有限公司 山东省济南市

    销售聚乙烯；进出口业务（国家法律法规禁

    止的项目除外）。（未取得专项许可的项目

    除外）

    有限责任公司王政 100 100

    深圳市胜义环保有限公司 广东省深圳市 特种专业工程承包（限防渗工程）（凭资质

    证书B4604044030504 经营）；垃圾填埋场防

    渗漏技术处理、环保技术开发；工艺美术品

    的设计（不含限制项目）；兴办实业（具体

    项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不

    含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业

    务（具体按照深贸进准字第［2001］2384

    号资格证书办理）。

    有限责任公司周晓晖 65 65

    广州胜义防渗工程有限公司 广东省广州市 生活垃圾卫生填埋场、工业废弃物安全填埋

    场防渗工程建筑；聚乙烯防渗材料、聚乙烯

    管道施工安装；环保技术开发应用。

    有限责任公司周晓晖 100 100

    4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称 年初余额

    (万元)

    本期增加

    (万元)

    本期减少

    (万元)

    期末余额

    (万元)

    山东胜利投资股份有限公司 11000 11000

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 5800

    山东胜邦绿野化学有限公司 14000 14000

    山东胜利生物技术开发有限公司 500 500

    青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500

    山东胜邦塑胶有限公司 1500 4500 6000

    东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300

    山东胜宇药业有限公司 800 800

    济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100

    山东胜利生物工程有限公司 13000 13000

    山东胜邦管道安装工程有限公司 500 500

    青岛胜信滨海置业发展有限公司 5000 5000

    山东胜利物业管理有限责任公司 100 100

    山东胜利进出口有限公司 600 600

    深圳市胜义环保有限公司 3380 3380

    广州胜义防渗工程有限公司 1800 1800山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    79

    5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    年初余额 本期增加本期减少期末余额

    企业名称

    金额

    比例

    (%)

    金额 金额 金额

    比例

    (%)

    山东胜利投资股份有限公司

    陕西华山胜邦塑胶有限公司 2958 51 2958 51

    山东胜邦绿野化学有限公司 12823.50 90 12823.50 90

    山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80

    青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94

    山东胜邦塑胶有限公司 1500 100 4500 6000 100

    东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51

    山东胜宇药业有限公司 800 100 800 100

    济南胜邦绿野国际贸易有限公司 1000 100 1000 100

    山东胜利生物工程有限公司 13000 100 13000 100

    山东胜邦管道安装工程有限公司 398 90 398 90

    青岛胜信投资有限公司 3125 62.5 3125 62.5

    山东胜利物业管理有限责任公司 100 100 100 100

    山东胜利进出口有限公司 600 100 600 100

    深圳市胜义环保有限公司 2197 65 2197 65

    广州胜义防渗工程有限公司 1800 100 1800 100

    6、公司其他关联方的情况如下：

    企业名称 与本企业关系

    青岛胜通海岸置业发展有限公司 参股公司

    胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司

    （三）关联方交易

    1、定价政策

    关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则

    执行市场价格。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    80

    2、销售货物

    企业名称 本年金额 上年同期

    金额(元) 占全部同类交易

    的比例(%)

    金额(元) 占全部同类交易

    的比例(%)

    定价政策

    胜邦塑胶管道系统集团有

    限公司

    53,223,774.80 36.25 54,505,534.02 40.02 市场价格

    3、采购货物

    企业名称 本年金额 上年同期

    金额(元) 占全部同类交易

    的比例(%)

    金额(元) 占全部同类交易的比

    例(%)

    定价政策

    胜邦塑胶管道系统集团有限

    公司

    503,528.28 0.38 2,040,148.80 1.65 市场价格

    4、租赁

    公司向股东山东胜利投资股份有限公司出租办公用房，出租面积25 平方米，年

    租金及物业管理费用11,000.00 元。

    5、担保

    公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币21,500 万元，由山东胜利投

    资股份有限公司提供担保，并签订《最高额保证合同》；

    青岛胜通海岸置业发展有限公司为公司向上海浦东发展银行济南分行的3,000万

    元人民币借款提供担保; 公司之子公司山东胜邦绿野化学有限公司向中国农业银行济

    南市明湖支行的4,000万元人民币借款，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行

    的1,480万元人民币借款, 向华夏银行济南市中支行的2,000万人民币借款，向上海浦

    东发展银行济南分行的4,000万元人民币借款，向威海商行济南分行的3,000万元人民

    币借款，均由公司提供担保;公司之子公司深圳市胜义环保有限公司向中国建设银行

    深圳蛇口支行的800万元人民币借款，由公司提供担保。公司为子公司山东胜邦绿野

    化学有限公司向华夏银行济南市中支行开立银行承兑汇票提供人民币500万元的担保,

    向中国银行股份有限公司济南分行开立信用证提供人民币42万元的担保；公司为子公

    司山东胜利进出口有限公司向中国银行股份有限公司济南分行开立信用证提供人民

    币800万元的担保，向上海浦东发展银行济南分行开立信用证提供人民币1,013万元的山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    81

    担保；公司为子公司深圳市胜义环保有限公司向中国建设银行深圳蛇口支行开立保函

    及银行承兑汇票提供人民币1,776万元的担供。

    (四)关联方款项

    期末余额 年初余额

    报表项目 企业名称

    金额(元)

    占全部余

    额的比例

    (%)

    款项性质金额(元)

    占全部

    余额的

    比例(%)

    款项性质

    应收利息 青岛胜通海岸置业发展有限公司 1,854,732.10 100.00 利息

    应收票据

    胜邦塑胶管道系统集团

    有限公司

    72,000,000.00 68.70 货款

    预收款项

    胜邦塑胶管道系统集团

    有限公司

    242,554.91

    0.68 货款

    其他应付款

    胜邦塑胶管道系统集团

    有限公司

    2,229,975.52

    7.49 往来款

    2,230,395.52

    7.24 往来款

    合计 74,472,530.43

    4,541,084.81

    十、 或有事项及承诺事项

    对外担保

    担保方 被担保方 借款银行 担保金额

    (万元)

    担保

    起始日

    担保

    到期日

    担保是否

    已经履行完毕

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1500 2008.12.12 2010.12.12 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1000 2008.6.6 2010.6.6 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1500 2008.11.5 2010.11.5 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国建设银行济南泉城支行 1480 2008.2.14 2010.2.14 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 华夏银行济南市市中支行 500 2009.3.2 2009.9.2 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 华夏银行济南市市中支行 1000 2009.1.6 2010.1.5 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 华夏银行济南市市中支行 1000 2009.1.16 2010.1.15 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 上海浦东发展银行济南分行 2000 2009.3.31 2009.8.31 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 上海浦东发展银行济南分行 2000 2009.4.21 2009.9.21 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 威海市商业银行济南分行 3000 2009.6.12 2010.6.11 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国银行股份有限公司济南分行 42 2009.3.5 2009.7.2 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜利进出口有限公司 中国银行股份有限公司济南分行 800 2009.2.5 2009.12.31 否

    山东胜利股份有限公司 山东胜利进出口有限公司 上海浦东发展银行济南分行 1013 2009.5.5 2009.12.5 否

    山东胜利股份有限公司 深圳市胜义环保有限公司 中国建设银行深圳市分行 800 2008.3.25 2010.3.25 否

    山东胜利股份有限公司 深圳市胜义环保有限公司 中国建设银行深圳市分行 1776 2008.3.25 2010.3.25 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中信银行济南分行 2000 2008.6.30 2010.6.30 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行潍坊分行 1000 2008.10.29 2010.10.29 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行潍坊分行 1200 2008.10.30 2010.10.30 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行济宁分行 1000 2008.10.29 2010.10.29 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行济宁分行 800 2008.10.29 2010.10.29 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 烟台市商业银行金泉支行 1000 2008.10.15 2010.10.15 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中国光大银行济南分行 3600 2008.9.27 2010.9.27 否山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    82

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中国工商银行济南槐荫支行 1400 2008.9.19 2010.9.18 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行济南分行 4000 2009.3.31 2011.3.14 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行济南分行 3000 2009.6.2 2011.6.2 否

    山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行济南分行 1000 2009.5.13 2011.5.13 否

    合 计 39411

    除上述事项外，公司无需要披露的其他或有事项及承诺。

    十一、其他重要事项

    公司子公司青岛胜信投资有限公司委托中国建设银行股份有限公司青岛市南支

    行贷款给青岛开发投资有限公司，委托贷款金额8,600 万元，贷款期限为12 个月，

    即2008 年12 月15 日至2009 年12 月14 日止，贷款利率为6.138%。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    83

    补充资料：

    山东胜利股份有限公司

    财务报表补充资料

    （一）净资产收益率及每股收益计算表

    1、净资产收益率

    本年金额 上年同期

    报告期利润

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    归属于公司普通股股东的净利润 1.90% 1.85% 4.46% 4.56%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.46% 1.42% 4.41% 4.51%

    2、每股收益

    本年金额 上年同期

    报告期利润

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.03 0.06 0.06

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 0.06 0.06

    3、计算过程

    全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产

    加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股东的净利润÷（归属于公司普通股东的期初净资产+归属于公司

    普通股股东的净利润÷2+因为其他交易或事项引起的净资产增减变动×因为其他净

    资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）

    基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数

    稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润÷调整后发行在外的普通股加权平均数山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    84

    项 目 本年金额

    归属于公司普通股股东的净利润 15,638,908.13

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11,992,552.41

    期初净资产 842,870,812.87

    报告期月份数 6

    因其他交易或事项引起的净资产增减变动 -35,672,090.40

    发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 1

    普通股加权平均数 499,409,265.00

    期末净资产数 822,837,630.60

    注：公司报告期和上年同期没有发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股。

    （二） 非经常性损益明细表

    项 目 本年金额 上年同期

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    3,224,900.00 521,600.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,639,340.00

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；

    除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

    投资收益 （见注释）

    2,912,501.84山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    85

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的收益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

    产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

    整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,195,895.82 -99,555.03

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经营性损益对利润总额的影响的合计 5,580,846.02 422,044.97

    减：所得税影响数 1,208,069.13 105,511.24

    减：少数股东影响数 726,421.17 2,491.97

    归属于母公司的非经常性损益影响数 3,646,355.72 314,041.76

    扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 11,992,552.41 29,724,190.07

    注: 本期持有的交易性金融资产变现取得的投资收益为3,137,651.84 元，报告期末持有的交易

    性金融资产产生的公允价值变动损益为-225,150.00 元。

    （三）合并资产减值准备明细表

    本期减少额

    项 目

    年初余额

    本期计提额

    因资产价值

    回升转回数

    其他原因

    转出数

    期末余额

    一、坏账准备 45,032,130.53 6,571,278.12 38,460,852.41

    二、存货跌价准备 7,284,377.88 6,528,816.72 755,561.16

    三、可供出售金融

    资产减值准备

    四、持有至到期投

    资减值准备

    五、长期股权投资

    减值准备

    六、投资性房地产

    减值准备

    七、固定资产减值

    准备

    八、工程物资减值

    准备山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    86

    本期减少额

    项 目

    年初余额

    本期计提额

    因资产价值

    回升转回数

    其他原因

    转出数

    期末余额

    九、在建工程减值

    准备

    十、生产性生物资

    产减值准备

    其中：成熟生产性

    生物资产减值准

    备

    十一、油气资产减

    值准备

    十二、无形资产减

    值准备

    十三、商誉减值准

    备

    十四、其他

    合 计 52,316,508.41 13,100,094.84 39,216,413.57

    注：本期转出的坏账准备主要系借给青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项收回导致坏账减少；

    转出的存货跌价准备主要系计提跌价准备的存货本报告期实现销售导致跌价准备减少。山东胜利股份有限公司2009 年半年度报告全文

    87

    第八节 备查文件

    本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、

    完整的有关文件，供股东查询：

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；

    （四）公司章程文本。

    山东胜利股份有限公司董事会

    董事长：王鹏

    二OO 九年八月八日