山东胜利股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称:山东胜利股份有限公司
英文名称:SHANDONG SHENGLI CO.,LTD.
英文缩写:SDSL
2、公司法定代表人:徐建国
3、公司董事会秘书:徐永泉刘志强
联系地址:山东省济南市文化西路25号
电话:(0531)6018518 6920495
传真:(0531)6909240
4、公司注册地址及办公地址:山东省济南市文化西路25号
邮政编码:250011
电子信箱:slco@public.jn.sd.cn
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:胜利股份
股票代码:0407
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度公司实现的利润总额及其构成单位:人民币元
利润总额: 55341128.08
净利润: 43233989.99
主营业务利润: 101591884.15
其他业务利润: 4764693.71
投资收益: 6408138.29
补贴收入: 1599421.42
营业外收支净额: 2458250.00
经营活动产生的现金流量净额: 1393989.98
现金及现金等价物净增加额: 7290735.01
(二)近三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入 900497201.67 455959161.16 328750710.11
2、净利润 43233989.99 38759646.12 27455029.98
3、总资产 766309711.87 557734727.11 308532891.19
4、股东权益 330447972.22 287644343.36 166924404.24
5、每股收益 0.30 0.40 0.35
加权每股收益 0.30 0.48 0.37
6、每股净资产 2.28 2.97 2.12
7、调整后的每股净资产 2.23 2.92 2.07
8、净资产收益率(％) 13.08 13.47 16.45
加权净资产收益率(％) 13.99 20.28 23.46
说明:(1)主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当
期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(2)本年度公司对山东省资产管理有限公司长期股权投资由成本法改为权益法根据财政部财会字[1998]66号文件的有关规定采用追溯调整法相应调整96、97年度资产、损益项目。
(三)股东权益变动情况
单位:人民币元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
96800000 129829376 14222493 4616998 46792475 287644344
本期增加
48400000 6420544 2140181 36383084 91203628
本期减少 29040000 19360000 48400000
期末数
145200000 100789376 20643037 6757179 63815559 330447972
变动原因送转股增加转增股本减少利润提取利润提取利润转入
(10％、5％)(5％)送股减少
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1998年度公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份23403400 4680680 7021020 11701700 35105100
其中:
国家拥有股份 23403400 4680680 7021020 11701700 35105100
2、募集法人股18525000 3705000 5557500 9262500 27787500
3、内部职工股18070880 3614176 5421264 9035440 27106320
4、转配股 8871600 1774320 2661480 4435800 13307400
尚未流通股份合计
68870880 13774176 20661264 34435440 103306320
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
27929120 5585824 8378736 13964560 41893680
已流通股份合计
27929120 5585824 8378736 13964560 41893680
三、股份总数 96800000 19360000 29040000 48400000 145200000
(二)股东情况介绍
1、股东数量
截止1998年末,公司股东总数为31360户,其中内部职工股股东1062户。
2、公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 山东省胜利集团公司 35105100 24.18
2 国泰证券 12519959 8.62
3 山东胜邦企业有限公司 10140000 6.98
4 山东省资产管理有限公司 5070000 3.49
5 润华集团股份有限公司 4875000 3.36
6 山东省交通投资公司 1950000 1.34
7 山东省华储公司 1287000 0.89
8 山东省农资公司 975000 0.67
9 山东胜利建设总公司 975000 0.67
10 山东省广告公司 585000 0.40
说明:(1)山东省胜利集团公司代表山东省国有资产管理局持有国家股3510.51万股,报告期内持股增加1170.17万股,系送、转股所致;国家股冻结情况:①因惠州市(英达)集团石油化工发展公司申请执行山东省胜利集团公司返还定金一案,广东省惠州市中级人民法院惠中法执通字[1998]第101-1号通知,于1998年10月在深圳证券登记有限公司对330万股国家股办理了冻结手续。②因香港海东发展有限公司申请执行山东省胜利集团公司支付汽车购销合同货款一案,山东省高级人民法院[1999]鲁高法执字第2号通知,于1999年1月在深圳证券登记有限公司对2000万股国家股办理了冻结手续。为此,国家股持有人山东省国有资产管理局已分别向惠州中院和山东高院提出执行异议,本公司也向有关单位提供了国家股股权设置的证明材料。
(2)国泰证券报告期内持股增加417.3319万股,系送、转股所致。
(3)山东胜邦企业有限公司年初持股为0,报告期末持股1014万股,系受让法人股及送、转股所致;质押情况:1998年7月向中国银行济南分行办理一年期贷款质押330万股。
3、公司现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
单位:股
姓名 职务 年初 年末 增减变动数 变动原因
持股数 持股数 (+,-)
徐建国 董事长 12799 19198 +6399 送、转股
李力康 副董事长 0 0
马新国 董事 6399 9598 +3199 送、转股
马 莹 董事、副总经理 9599 14398 +4799 送、转股
王爱霞 董事 0 0
赵全亭 董事 0 0
罗慧筠 董事 0 0
王晓军 董事 0 0
王 鹏 董事、副总经理 6399 9598 +3199 送、转股
隋立祖 董事、副总经理 6399 9598 +3199 送、转股
王 坚 董事、总会计师
胡顺柏 监事长 6399 9598 +3199 送、转股
张忠副 监事长
唐雪清 监事
王应桐 监事
潘学理 监事 3199 4798 +1599 送、转股
孙建国 总经理
徐永泉 董事会秘书 4799 7198 +2399 送、转股
刘志强 董事会秘书
四、股东大会简介
1、股东大会的通知、召集、召开
本公司1998年3月13日在《证券时报》刊登关于召开第七次股东大会(年会)的公告,会议由董事会召集,于1998年5月18日在山东省济南市南郊宾馆召开。
2、股东到会情况
出席本次会议的股东代表32人,代表公司股份62,344,191股,占总股本的64.41％。
3、股东大会通过的决议内容
(1)《关于董事会1997年度工作报告的决议》;
(2)《关于1997年度财务决算和1998年度财务预算的决议》;
(3)《关于1997年度利润分配及资本公积金转增股本的决议》;
(4)《关于监事会1997年度工作报告的决议》;
(5)《关于公司章程修正案的决议》;
(6)《关于股东大会议事规则修正案的决议》。
4、选举、更换公司董事、监事情况
本报告期内没有选举、更换董事、监事。
5、现任董事、监事的基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
徐建国 董事长 男 47岁 3年 6.8万元
李力康 副董事长 男 60岁 3年 无报酬
马新国 董事 男 49岁 3年 无报酬
马 莹 董事、副总经理 女 38岁 3年 4.5万元
王爱霞 董事 女 45岁 3年 无报酬
赵全亭 董事 男 52岁 3年 无报酬
罗慧筠 董事 女 43岁 3年 无报酬
王晓军 董事 男 50岁 3年 无报酬
王 鹏 董事、副总经理 男 42岁 3年 6.2万元
隋立祖 董事、副总经理 男 34岁 3年 4.9万元
王 坚 董事、总会计师 男 44岁 3年 4.3万元
胡顺柏 监事长 男 48岁 3年 无报酬
张 忠 副监事长 男 45岁 3年 3.4万元
唐雪清 监事 女 47岁 3年 无报酬
王应桐 监事 男 59岁 3年 无报酬
潘学理 监事 男 35岁 3年 3.4万元
说明:现任董事、监事任期自1997年4月起至2000年4月届满。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
1998年,公司董事会认真履行职责,积极而又慎审地行使职权,共召开了四次会议,听取有关工作进展情况的汇报,并就重要事项作出决议:
(1)1998年3月10日召开二届六次董事会会议。会议听取审议了总经理1997年度业务报告、1997年财务决算和1998年财务预算的报告、1997年度利润分配及公积金转增股本的预案、1997年年度报告、公司章程修正案、股东大会议事规则修正案及续聘会计师事务所的提案;决定了召开第七次股东大会有关事宜。
(2)1998年5月18日召开二届七次董事会会议。会议审议通过了公司三级管理方案(试行)、董事会工作细则、总经理工作细则。
(3)1998年8月4日召开二届八次董事会会议。会议听取审议了总经理98年度中期业务报告、98年度中期报告、住房公积金及住房补贴实施办法;听取了公司三级管理方案实施情况的汇报;会议同意马和平先生辞去副总经理职务的请求。
(4)1998年11月21日召开二届九次董事会会议。会议决定在不改变募集资金用途的前提下, 改变部分配股资金投资方式,出资2958万元与西安华山机械制造有限公司合资组建陕西华山胜利塑胶有限公司;批准了公司与中科院植物所合资组建生物技术开发公司的协议;按深圳证券交易所要求,重新签署了上市协议书;审议批准了董事会办事机构工作细则。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内公司总经理、董事会秘书没有变动。
3、经湖北大信会计师事务所审计,对公司1998年度财务报表出具了无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年公司实现净利润43,233,989.99元,纳入合并报表的合资企业按公司章程提取职工福利及奖励基金430,361.13元,提取10％法定公积金4,280,362.88元,提取5％法定公益金2,140,181.44元,加上上年未分配利润46792474.68元,冲减已转作股本的普通股股利后,可供股东分配的利润为63815559.22元。鉴于本公司98年6月已实施了97年度利润分配和公积金转增方案,以及目前生产经营的实际情况,经公司二届十一次董事会会议研究决定,1998年度利润不分配,也不实施公积金转增股本。此预案尚需提交1998年度股东大会进行审议。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
公司1998年5月18日第七次股东大会通过的1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于1998年6月实施,股权登记日为1998年6月16日,除权基准日及流通股派送、转增股份上市交易日为1998年6月19日。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议的重要决议内容
1998年度,监事会根据《公司法》和本公司章程的规定,共召开了四次会议:1998年3月10日召开了二届三次监事会会议,审议了公司章程修正案、监事会1997年度工作报告、修改后的监事会工作细则;5月18日召开了二届四次监事会会议,听取公司有关方面负责人关于试行三级管理方案、董事会工作细则、总经理工作细则起草情况的说明,并提出了修改意见;8月4日召开了二届五次监事会会议,审议公司1998年度中期报告、三级管理实施情况的汇报和高级管理人员考核办法;11月21日召开了二届六次监事会会议,审议董事会关于改变部分配股募集资金投资方式的决议,并出据了监事会意见。
(二)监事会的独立意见
第一,本年度公司严格按照国家法律、法规的要求,规范运作,依法经营,主要生产经营指标完成良好,企业规模不断扩大,公司的社会知名度和影响力进一步提高。
第二,公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时,勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律、自觉奉献,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
第三,公司96年公开发行股票、97年配股募集的资金与承诺投入项目一致,主要用于年产2万吨塑胶管道技改项目。其中,董事会关于改变部分配股资金投资方式,出资2958万元与西安华山机械制造有限公司合资组建陕西华山胜利塑胶有限公司的决策,对于迅速扩大公司塑胶管道产品的生产和配套能力,大力开拓中国西部市场是十分有利的,是符合广大股东利益的。
第四,公司在98年会计基础工作规范化验收考核中,被会计主管部门评为优秀。1998年度公司财务报表经湖北大信会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司1998年度经营情况
1998年是公司发展史上不平凡的一年。作为主营石油、化工产品的企业,在国内石油和化学工业产品销售不畅,经济效益下滑的严峻形势下,公司上下紧紧围绕股东大会、董事会年初确定的指导思想、经营目标和工作重点,坚持以市场为导向、效益为中心,超前决策,主动出击,迎接挑战,做了大量卓有成效的工作,公司的经营规模进一步扩大,经营业绩稳步提高,各项业务继续保持着良好的发展势头。
1、公司主营业务情况
本公司的主营业务包括塑胶管道、农药、物资流通和进出口贸易。
塑胶产业:塑胶项目顺利通过了ISO9002质量体系认证;在努力开发新产品的同时,加大了市场开拓力度,采取专家推荐、会议推广、人员促销等有效手段,抢占市场,扩大份额,目前产品已销往国内17个省(市、区),“胜邦”品牌在聚乙烯管道领域也有了较大的影响;公司投资2958万元与西安华山机械有限公司合资组建陕西华山胜利塑胶有限公司,实现了中国聚乙烯管道行业中两大实力企业的强强联合,扩大了生产规模和产品配套能力;技改工作积极有效地向前推进,订购的设备及模具全部到厂,为99年上半年全面完成2万吨塑胶管道技改项目奠定了良好的基础。
农药产业:通过对鲁南农药和绿野化学两个企业的改组整合,农药产业已成为公司新的经济增长点。98年生产各种农药14000吨,产品包括除草剂、杀虫剂、杀菌剂三大系列30多个品种,其中“绿野牌”乙草胺、“沂蒙牌”辛硫磷被权威机构评为“山东省农民喜爱的产品”。在开发新产品方面,已着手实施苯噻草胺的中试及氯乙酰氯项目建设,对丁硫克百威、乙(丁)草胺生产线进行了扩产改造,与科研单位和院校合作进行的辛硫磷生产工艺改造已基本完成。通过技术改造,可大幅度提高产品的质量,降低生产成本。
物资流通:面对98年国家政策调整带来的不利影响,公司充分发挥资金和资源优势,以资产、信誉为纽带,积极促进与省内外大企业的联合,保证了油品、橡胶和油田大宗物资营销量的稳定增长。加油站连锁经营取得新进展,目前已运行的6座加油站经营情况良好。
国际贸易:在巩固原有业务的基础上,努力开拓新的经营领域,选择进口化工原料为突破口,进行国际知名产品的买断销售,乳胶漆、润滑油等产品地区代理销售业务已获成功,聚乙烯原料的经营也初见成效。全年完成贸易总额1734万美元,其中出口创汇163万美元。
主营业务收入构成情况:1998年公司共实现主营业务收入90,050万元,比上年增长97.50％,其中工业收入(塑胶、农药)22,739万元,占25.25％;商业收入(物资流通、国际贸易)67,006万元,占74.41％;其他收入305万元,占0.34％。
2、公司财务状况及经营情况
公司年末资产负债率为48.76％,比上年提高5.7个百分点,控制在合理范围内;流动比率为1.61,速动比率为1.21,两项指标均比上年有所降低,但仍保持在合理水平;应收帐款周转率707％,存货周转率673％,两项指标均比上年有所提高。以上表明98年度公司整体财务状况良好。
公司年末总资产为76630.97万元,比上年增长37.40％,主要是经营规模扩大和增加合并报表范围所致;长期负债3982.5万元,比上年增长62.24％,主要是长期借款增加所致;股东权益33044.8万元,增长14.88％,主要是新增利润所致;主营业务利润10159.2万元,比上年增长70.40％,主要是经营规模扩大和增加合并报表范围所致;净利润4323.4万元,比上年增长11.54％,主要是经营规模扩大所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年经营中出现的主要问题和困难,一是公司的主导产业尚不清晰,主导产业仍未真正形成,工业产业的比重虽然有所提高,但离产业结构调整的目标还有相当距离;二是公司所处的石油化学工业国内需求不足,中国石油、石化两个特大集团公司的组建,石油成品油统一价格、统一经营等措施的出台,都对公司的生产经营产生了一定影响;三是按照以财务管理为中心的要求,管理基础工作还比较薄弱,公司在快速发展过程中产生的管理相对滞后的矛盾比较突出。公司为此已制定了进一步培植主导产业、联合经营、加强管理等具体的解决方案,正在并将继续采取有力措施,逐步加以解决。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目
本公司1996年公开发行股票,募集资金5873.15万元,1997年配股募集资金8680.03万元,共计14553.18万元,全部用于年产2万吨塑胶管道技改项目。截止98年末,已经投入12028.26万元,占募集资金的82.65％。尚未使用的募集资金2524.92万元为银行存款,计划用于99年上半年收尾工程。
(2)年产2万吨塑胶管道技改项目资金投入情况
具体投资情况列示如下:
项 目 计划投入(万元) 实际投入(万元)
1、国内购置设备及工装配套 2405.42 1540.67
2、国外引进设备 6407.85 1067.25
3、厂房配套设施及土建 1610.00 2534.34
4、投资组建陕西华山胜利塑
胶有限公司 0 2958.00
5、铺底流动资金 5000.00 3928.00
合计 15423.27 12028.26
说明:根据合资协议,西安华山机械制造有限公司从国外引进的塑胶生产设备,经评估总值为3819万元,其中2842万元投入陕西华山胜利塑胶有限公司,剩余部分由合资公司购买。
(3)对项目进度、投资方式及预计收益的说明
①该项目建设周期为一年,形成设计生产能力为两年。由于两次募集资金到位均比原计划推迟半年左右,故项目全部竣工投产相应推迟, 目前已完成整个技改项目实际工作量90％以上,设备已进入安装调试阶段。尚有少量填平补齐配套工程等收尾工作,将于99年上半年全面完工,三季度前完成竣工验收工作,预计可形成年产1.6万吨的生产能力。
②该项目投资内容没有变更,但投资方式有调整。为充分运用国内已有资源,节约外汇,加快项目进度,经公司董事会研究决定,改变部分配股资金的投资方式,对该项目中原计划由国外引进设备,调整为与兵器工业总公司西安华山机械制造有限公司联合,合资组建陕西华山胜利塑胶有限公司。其中我公司以货币出资2958万元,占注册资本的51％;西安华山机械制造有限公司以国外引进塑胶生产设备经资产评估出资2842万元,占注册资本的49％。合资公司已于1998年12月在西安市成立,年生产能力为5000吨。
技改项目全部完成后,我公司和合资公司塑胶管道产品的总生产能力可达2万吨以上,位居全国首位。
③项目全部完成达到设计生产能力后,预计新增产值25200万元,可获利润5827万元,税后利润4953万元。该技改项目尚未竣工投产,目前尚无收益。预计从99年开始产生效益。
2、98年度非募集资金使用情况
(1)公司97年10月决定出资1300万元, 全额认购山东绿野化学有限公司新增注册资本,97年10月投入现金1049.5万元,其余资金于98年一季度投入,控股后更名为山东胜邦绿野化学有限公司,注册资本2500万元,公司占其权益的52％。1998年实现销售收入7597.88万元,利润578.65万元。
(2)公司97年12月投资1624万元收购山东鲁南农药股份有限公司全部产权,后再投入1376万元。该公司于1998年2月重新注册为山东胜邦鲁南农药有限公司,注册资本3000万元,公司拥有权益的100％。1998年实现销售收入8797.40万元,利润401.75万元。
(3)公司投资400万元与中国科学院植物研究所合资组建山东胜利生物技术有限公司,该公司已于98年12月21日在济南市高新技术开发区注册成立,注册资本500万元,公司拥有80％的权益。作为高科技领域的战略性投资,该公司将致力于科研成果的开发和转化,标志着公司迈出了向高新技术领域进军的第一步。
(4)公司独资设立的胜利(新西兰)商贸有限公司,注册资本30万美元,公司已投入15万美元,主要代理国内名优产品的销售。
(三)新年度的业务发展计划
1999年总的工作指导思想:以市场为导向,以效益为中心,全面推行三级管理,继续调整产业结构,培植主导产业,完善营销机制,扩大经营规模,依靠科技进步,增强发展后劲,保持公司持续快速健康地发展。
工作重点和主要措施:1999年公司将在培育主导、开拓市场、扩大规模、规范管理上下大力气,做大文章。把工作着力点放到调整和优化产业结构上来,放到提高产品的科技含量上来,放到提高市场竞争能力上来,突出抓好以下五个方面的工作。
第一,加大对主导产业的培植力度
塑胶产业今年要以销售工作为龙头,建立覆盖全国的销售网络,搞好售后服务,以承揽重点工程为突破口,努力提高市场占有率;同时要抓好管件配套和施工配套,提高市场竞争力,力争塑胶产业有较大的发展。
农药产业要充分利用两厂优势,统盘考虑,合理安排,进一步理顺营销队伍,调整营销策略和方针;重点开发高效、低毒、低残留、市场潜力大的农药新品种;充分发挥现有设备能力,提高产品产量,以达到经济规模。
第二,在流通领域继续实行规模经营战略
成品油经营、油田物资供应和进出口业务,要继续走联合经营的路子,进一步加强与省内外大企业的协作关系,实现优势互补,拓展发展空间。在经营方式上,积极探索连锁经营、配送制、代理制等现代营销形式,不断扩大经营规模,确保效益稳步提高。
第三,全面推行三级管理
三级管理作为公司一种全新的管理模式,在98年试行并取得经验的基础上,今年将在公司全面推行,做到组织机构、人员、工作三到位。
通过全面推行三级管理,促进决策的科学化,健全监督制约机制,规范各级组织和全体员工的行为,保证各项工作有序进行。
第四,重点抓好财务管理
抓好以财务管理为中心,以资金和成本为重点的管理工作,防范经营风险。通过健全财务制度,规范财务行为,强化审计监督职能。坚持资金高度集中统一管理,建成畅通、高效的资金运行网络,加强流动资金管理,加速资金周转,不断提高资金使用效果。
第五,努力提升公司的高科技形象
制定科技进步规划,建立技术创新机制。生物技术公司要依托中科院植物所的技术优势,努力促进科研成果的开发与转化,树立公司高科技企业的形象。塑胶、农药产业要在科技开发、技术改造、新产品研制、新技术推广方面加大力度,充分发挥科技对企业发展的推动作用。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购兼并事项
本年度公司无收购兼并事项。
3、重大关联交易事项
公司与纳入合并报表范围的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并报表时予以抵销。公司没有不存在控制关系的关联方及关联交易。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内无重大合同。
6、报告期内公司名称及股票简称未更改。
7、报告期内公司董事、 监事和高级管理人员个人无受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
8、计算机2000年问题
公司用于生产、财务、管理的微机大多数为近年购买的586以上机型,其中少量486微机仅用于文字处理,财务管理软件为用友最新版财务软件,均不存在2000年问题。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经湖北大信会计师事务所注册会计师欧阳桔、邱世萍审计并出具无保留意见的审计报告[鄂信业字(1999)第082号]
(二)会计报表附后
(三)合并会计报表附注
一、公司简介
山东胜利股份有限公司(以下简称“公司”),是由山东省胜利集团公司独家发起,经山东省经济体制改革委员会于1993年3月18日以鲁体改生字[1993]第38号文批准设立,并于1994年4月26日以鲁体改生字[1994] 第103号文批复正式创立的股份有限公司。公司A股于1996年7月3日在深交所挂牌上市。
公司经营范围:塑胶产品的研制、生产、销售;农药、农药中间体及精细化工产品的生产、销售;批准范围的进出口业务;石油及制品,化工产品(不含易燃易爆危险品)、金属材料、建筑材料、燃料、汽车(不含小轿车)及配件、电子产品、船用设备及配件的销售;技术咨询、开发、转让;房地产开发;工程设备安装、装饰装修;石油设备维修。
二、公司主要会计政策、会计估计的编制方法
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
3、外币业务核算方法
采用外币业务发生时的市场汇率折算为记帐本位币,期末对各外币帐户的外币期末余额按期末市场汇率折算,汇兑损益记入当期损益。
4、合并会计报表编制方法: 根据《企业会计准则》及财政部财会字(1995)11号文之规定, 本次会计报表合并范围为拥有50％以上(不含50％) 股权的控股公司或虽不足50％ 但实质拥有经营管理控制权的公司。子公司在纳入合并会计报表时已按《股份有限公司会计制度》作相应调整,但子公司与母公司会计政策差异引起调整事项,根据重要性原则金额不大时不作相应调整。
5、现金等价物确定标准: 持有期限短(不超过三个月),流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准
a、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
b、因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2)坏帐损失核算方法:采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
(1)存货分为: 原材料、在产品、半成品、库存商品、委托代销商品、开发成本、低值易耗品等。
(2)原材料、库存商品按取得时的实际成本计价,发出或领用时采用加权平均法核算。
(3)低值易耗品按取得时的实际成本计价,发出领用时,采用“一次摊销法”核算。
(4)公司未计提存货跌价准备。
8、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a、长期股权投资计价: 按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。公司持有被投资单位20％(含20％)以上股权,或虽投资不足20％但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位20％以下股权,或虽投资占20％(含20％)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
b、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,计入投资收益;采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,计入投资收益。
c、长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额;或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”,并按10年期限平均摊销。
(2)本公司未提取长期投资减值准备。
9、固定资产及折旧核算方法
(1)固定资产标准:使用期限在一年以上,单位价值2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等。
(2)固定资产计价:按购建时实际成本计价。
(3)固定资产折旧:采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和使用年限扣除残值(残值率3％)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 35—50 2.77—1.94
通用设备 8—12 12.13—8.08
专用设备 10—20 9.70—4.85
运输工具 6—10 16.17—9.70
其他 3—5 32.33—19.40
10、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生实际成本核算,完工正式交付使用时确认为固定资产。 交付使用前发生的与工程有关的利息支出计入工程造价。工程完工交付使用后,其有关利息支出计入当期损益。
11、无形资产核算方法
(1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价;股东投入的无形资产按评估确认的价值计价;自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按发生的可确认开发费用及依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
(2)公司无形资产包括土地使用权、专利技术及专卖权等。
项 目 用途 使用 摊销 摊销法
年限(年) 年限(年)
山东胜利塑胶分公司宗地 工业 50-70 50-70 直线法
山东胜利塑胶分公司2万吨项目宗地
工业 50 50 直线法
山东胜利股份有限公司(济南)宗地
商贸办公 40 40 直线法
山东胜邦鲁南农药有限公司宗地 工业 20 20 直线法
专利技术 工业 15 15 直线法
山东胜利石油化工有限公司宗地 综合 50 50 直线法
专卖权 经营 5 5 直线法
12、开办费摊销方法:按不超过5年的期限采用直线法摊销。
13、长期待摊费用摊销方法:在受益期内采用直线法平均摊销。
14、收入确认原则
(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的收入已经收到或取得收款凭据;相关的收入和成本能够可靠地计量时确认商品销售收入实现。
(2)劳务收入:按完工百分比法确认相关的劳务收入。
15、所得税会计处理方法:公司采用应付税款法。
16、会计政策变更
(1)坏帐损失核算方法:由直接核销法变更为备抵法。此项会计政策变更减少当期利润总额795,331.63元。
(2)长期股权投资核算方法:公司根据《股份有限公司会计制度》的有关规定,对山东省资产管理有限公司投资虽不足20％股权,但具有重大影响,由原按成本法核算改为权益法核算。此项会计政策变更已采用追溯调整法,会计报表期初数及上年数已按调整数填列。会计政策变更的累计影响数为9,486,905.26元;1997年度的净利润调增了7,245,577.47元;调增1997年期初留存收益2,241,327.79元;其中,调增未分配利润1,905,128.62元。
三、税项
1、增值税
依照《增值税暂行条例》计提,即主营业务收入13％—17％计算销项税额,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2、营业税:按应纳营业税额的3％—5％计提并缴纳。
3、城市维护建设税:按应纳流转税额的7％计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳流转税额的3％计提并缴纳。
5、所得税
(1)山东胜利股份有限公司根据山东省财政厅、 山东省地方税务局、山东省证券管理委员会鲁财税字[1996]第48号文以及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字[1996]第9号文规定,公司按33％税率计征,由当地财政部门按18％返还,实际税负15％。
(2)山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区的中外合资企业享受24％所得税率,又根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则,因其尚处于所得税减半征收期间,实际税负12％。
(3)山东胜邦绿野化学有限公司根据鲁国税外字[1997]37号文规定,公司按12％税率计征所得税。
(4)其他子公司按33％税率计征所得税。
四、控股子公司
公司名称 注册资本 经营范围 股权 原始
(万元) 比例(％) 投资 (万元)
山东胜邦鲁南农药有限公司 3000 生产、销售:农药、 100 3200
农药中间体及精细化
工产品
山东胜邦绿野化学有限公司 2500 生产农药及其他精细 52 1300
化工产品,销售本公
司自产品
陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件、塑料 51 2958
制品及相关产品研制、生产等
山东海上石油服务有限公司美元 200 海上石油平台,船舶 45 744.3
及其 仪器仪表等维修服务
山东胜利物资公司 500 建筑材料、汽车及 100 500
配件、 机电设备的销售等
山东胜利上海有限公司 280 沥青,重油,润滑油,机 100 280
油,金属材料
山东胜利石油化工有限公司 2500 石油制品,化工产品,石 52 1300
油液化气等
山东胜利液化气有限公司 200 化工原料及产品,燃气器90 180
具等
山东石油设备服务有限公司美元 40 各类石油设备、特种 35 116.2
车辆的维修等
山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂、天 80 400
然植物保护液研制、生
产、销售等
注:(1)上述公司均纳入合并会计报表范围。
(2)本期合并会计报表范围与年初相比新增:
a、山东胜邦鲁南农药有限公司,经临沂市人民政府临政[1997]年46号文批准,山东胜利股份有限公司以人民币1624万元收购山东鲁南农药股份有限公司的全部资产, 后再投入人民币1376万元, 占被投资单位100％的股权。该公司于1998年2月重新注册为山东胜邦鲁南农药有限公司,注册资本人民币3000万元。
b、陕西华山胜利塑胶有限公司,经陕西省兵器工业管理局陕兵工企字[1998]第169号文批准成立。山东胜利股份有限公司以人民币2958万元投资, 占被投资单位51％的股权。 该公司于1998年12月30日注册成立。
c、山东胜利生物技术开发有限公司于1998年12月21日注册成立。山东胜利股份有限公司以人民币400万元投资, 占被投资单位80％的股权。
五、合并会计报表主要项目注释
1、应收票据期初余额4920000.00元
期末余额1631600.00元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
(年.月.日)(年.月.日) (元)
中国人民解放军3520工厂
98.11.06 99.5.5 170000.00 银行承兑汇票
新乡锦绣防水材料股份有限公司
98.9.18 99.3.17 200000.00 银行承兑汇票
邢台辰光企业总公司 98.12.1 99.5.23 391600.00 银行承兑汇票
江苏大丰市农化厂 98.9.16 99.3.16 300000.00 银行承兑汇票
安庆茁壮农药有限公司98.9.28 99.3.28 20000.00 银行承兑汇票
江苏盐城市农资总公司98.10.26 99.4.26 150000.00 银行承兑汇票
齐鲁石油化工股份有限公司
98.8.21 99.1.28 400000.00 银行承兑汇票
合计 1631600.00
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
2、应收帐款160518240.99元
帐龄 期初 占总额 期末 占总额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年内帐龄 82990382.46 88.00 153715036.79 95.76
1-2年帐龄 8753715.93 9.28 4237710.93 2.64
2-3年帐龄 2565650.00 2.72 816349.17 0.51
3年以上帐龄 1749144.10 1.09
合计 94309748.39 100 160518240.99 100
注:(1)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收帐款较上年同期增长70.20％主要是:本年主营业务收入比上年同期增长97.50％以致应收货款增加。
3、应收补贴款6972676.96元
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
应收所得税返还 5529292.96 5643960.75
应收增值税退税返 1328716.21
合计 5529292.96 6972676.96
注:(1)根据山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字[1996]第9号文规定,公司按33％税率计征,由当地财政部门按18％返还应收返还所得税款。
(2)根据山东省东营市国家税务局东国税涉函[1998]6号文批复,鲁国税涉[1998]79号文批准,应收增值税退税返还款。
4、其他应收款45,286,787.68元
帐龄 期初 占总额 期末 占总额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年内帐龄 14055823.44 51.59 24638528.97 54.41
1-2年帐龄 5451275.01 20.00 11014127.11 24.32
2-3年帐龄 7739803.54 28.41 9634131.60 21.27
合计 27246901.99 100 45286787.68 100
注:(1)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款中大额款项
单 位 款项性质 金额(元)
济南加油站管理中心 拟投资组建公司,正办理注册手续 2183637.57
青岛金华路加油站 拟投资组建公司,正办理注册手续 11361206.00
青岛装饰总公司 代垫材料费 337260.55
5、长期投资33,141,873.55元
(1)长期投资
项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
长期股权投资 24986905.26 8151968.29 33138873.55
长期债权投资 3000.00 3000.00
合计 24986905.26 8154968.29 33141873.55
(2)长期股权投资
被投资单位名称
原始投资(元) 占被投资单位注 本期权益 累计权益 投资金额
册资本比例(％) 增减额(元) 增减额(元) (元)
山东省资产管理有限公司
15000000.00 18.75 6408138.29 15895043.55 30895043.55
山东省联合农药工业有限公司
1000000.00 15.88 1000000.00
胜利(新西兰)商贸有限公司
1243830.00 100 1243830.00
合计
17243830.00 6408138.29 15895043.55 33138873.55
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
(元) (％) (元) (年.月) (元) 已收利息
国库券 3000.00 3000.00
注:(1)对山东省资产管理有限公司的长期股权投资本期权益增加6,408,138.29是公司根据《股份有限公司会计制度》的有关规定,投资虽不足20％股权,但具有重大影响,由成本法改为权益法该公司本年实现净利润应享有份额.
(2)会计政策变更的累计影响数9,486,905.26元,已作追溯调整。
(3)胜利(新西兰)商贸有限公司注册资本30万美元,本年度公司第一期投资15万美元。
6、固定资产及累计折旧
原 值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 39788486.66 31029853.49 328582.60 70489757.55
专用设备 44729471.40 48702007.04 93431478.44
通用设备 2312320.27 487821.00 351993.00 2448148.27
运输工具 10388926.15 4681634.27 1071046.67 13999513.75
其他 304200.92 307473.00 12350.00 599323.92
小计 97523405.40 85208788.80 1763972.27 180968221.93
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 4728683.98 5841921.64 119399.64 10451205.98
专用设备 1979553.10 6423118.25 8402671.35
通用设备 1301867.53 486638.65 341355.65 1447150.53
运输工具 5694080.76 3589503.28 440428.64 8843155.40
其他 206348.59 100875.13 11979.50 295244.22
小计 13910533.96 16442056.95 913163.43 29439427.48
固定资产净值 83612871.44 151528794.45
注:(1)固定资产原值本期增加85,208,788.80元,其中:
a、本期合并会计报表范围增加致使固定资产原值增加52480449.53元,累计折旧增加8,933,270.96元。
b、山东胜利股份有限公司青岛分公司购置办公用房6,559,015.63元。
c、在建工程完工转入15,416,155.33元。
(2)固定资产无担保、抵押事项。
7、在建工程22,191,877.25元
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度(％)
(万元) (元) (元) (元) (元)
2万吨管道技改项目
10423 13129617.63 18350330.83 12403283.73 19076664.73
募集 90
甲丙硫磷工程
54471.43 1053797.99 1038297.99 69971.43
自筹 97
石化大楼装修
1122205.84 1348799.73 2471005.57
自筹 95
氯乙酰氯工程
153 436726.83 436726.83
自筹 10.5
氯化苄工程
30 31580.82 31580.82
自筹 28.5
杀虫剂设备及厂房 843797.99 843797.99
自筹
乙草胺保温工程 93500.00 93500.00
自筹
乙草胺扩建工程 401099.27 401099.27
自筹
灌装线及中试工程 105927.87 105927.87
自筹
垃圾楼 40000.00 40000.00
自筹
液化气站工程
200 1319.00 1319.00
自筹
丁硫克百威工程 594857.35 594857.35
自筹
合计 14347613.90 23260418.68 15416155.33 22191877.25
注:在建工程无资本化利息。
8、无形资产18167458.92元
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数
转出
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
山东胜利塑胶分公司用地
7328484.78 7316400.39 126783.09 7189617.30
山东胜利股份有限公司(济南)用地
1948262.00 1802142.34 48706.56 1753435.78
山东胜邦鲁南农药有限公司用电权
2958000.00 2958000.00 147900.00 2810100.00
山东胜邦鲁南农药有限公司用地
3107624.83 3107624.83 155381.00 2952243.83
(菌毒清)专利技术
3000000.00 1933333.12 200000.04 1733333.08
山东胜利石油化工有限公司用地
720813.00 691980.48 14416.35 677564.13
生物技术系列植物生长调节剂专利技术
1000000.00 1000000.00 1000000.00
美国莫威尔乳胶漆东营地区专卖权
82970.00 67758.80 16594.00 51164.80
合计 20146154.61 11811615.13 7065624.83 709781.04 18167458.92
9、长期待摊费用2122712.85元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
大修理费 2659275.11 536562.26 2122712.85
合计 2659275.11 536562.26 2122712.85
10、短期借款90390000.00元
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
银行借款
其中:担保 9900000.00 90190000.00
信用 10000000.00 200000.00
合计 19900000.00 90390000.00
注:(1)短期借款较上年同期增长354.22％,主要是主营业务收入比上年同期增长97.50％致使流动资金的需求量增大。
(2)本期合并会计报表范围增加致使短期借款增加599万元。
11、应付票据 期初余额 5,710,000.00元
期末余额 34,831,067.93元
注:(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)应付票据较上年同期增加510.00％, 主要为应付石油及化工农药、物资商品等货款增加所致,其中大额应付票据有:
单位 出票日期 到期日 金额 票据种类
(年/月/日) (年/月/日) (万元)
昆山化学原料厂 98.12.11 99.6.10 250 银行承兑汇票
青岛石油化工厂 98.7.22 99.1.20 300 银行承兑汇票
宝山钢铁(集团) 98.10.1 99.2.26 962.35 银行承兑汇票
公司钢管分公司
山东省济阳县曲堤化工厂 98.10.13 99.2.9 500 银行承兑汇票
山东省临沭县化工厂 98.10.13 99.2.9 500 银行承兑汇票
12、应付帐款 期初余额 44,755,698.39元
期末余额 93,218,622.48元
注:(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)应付帐款较上年同期增长108.28％,主要是存货增加以致应付货款加大。
其中大额应付帐款有:
单 位 款项性质 金额:(元)
中国船舶燃料供应青岛分公司 应付购油款 19970671.92
东营盛源贸易有限责任公司 应付购货款 3169182.98
青岛石油化工厂 应付购油款 5402774.73
齐鲁石油化工股份有限公司 应付购油款 2731079.70
13、预收帐款 期初余额 40145374.73元
期末余额 58636192.46元
注:(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)预收帐款较上年同期增长46.06％,主要是本期合并会计报表范围增加所致。
14、其他应付款 期初余额 92,039,655.52元
期末余额 36,461,269.23元
注:(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)其他应付款较上年同期下降60.39％,主要是支付信用保证金34,756,253.52元。
(3)其他应付款大额款项有
单 位 款项性质 金额(元)
青岛高科技工业园信用 保证金 6019110.51
胜利石油管理局销售公司 筹建合资企业代收款 4800000.00
东营市胜利浅海公司 信用保证金 1407331.76
15、长期借款36,316,104.91元
借款单位 期初数 期末数 借款期限 年利率
外币数 汇率
(折合人民币元) (折合人民币元) (年.月.日) (％)
(奥地利先令) (期末)
奥地利政府贷款
19729838.00 19848425.56 1995.12.19-2015.12.18 4.5 28314444.45 1:0.701
山东临沂市国有资产管理局
16467679.35 1998.2 .26 -2001.2 .25 8.4
合计 19729838.00 36316104.91
注:长期借款较上年同期增长84.07％主要是本期山东胜邦鲁南农药有限公司进入合并会计报表范围长期借款增加16467679.35元所致。
16、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 9233996.76 4280362.88 13514359.64
法定公益金 4616998.38 2140181.44 6757179.82
任意盈余公积 371497.70 371497.70
合计 14222492.84 6420544.32 20643037.16
注:盈余公积期初数14,222,492.84元,其中1,423,035.79元是由于会计政策变更采用追溯调整法调整的调整额。
17、其他业务利润4,764,693.71元
项 目 上年同期数 本年累计数
(元) (元)
其他业务利润 2112483.36 4764693.71
其他业务收入 3561375.29 5624774.56
其中:材料销售及运费收入 1777328.08 932379.46
租赁费收入 616399.07
咨询费收入 1615226.45 2116780.00
仓储费收入 1786352.97
代理费收入 168820.76 116564.28
其他 56298.78
减:其他业务支出 1448891.93 860080.85
其中:材料销售及运费成本 1350769.34 568753.00
代理费支出 25308.06
应计税项 98122.59 249386.33
其他 16633.46
注:(1)其他业务利润较上年同期增长125.55％主要是仓储费及咨询费收入增加所致。
(2)其他业务利润占利润总额的8.61％。
18、投资收益6408138.29元
项 目 上年同期投资收益 本年累计投资收益
成本法(元) 权益法(元) 成本法(元) 权益法(元)
长期股权投资 1087500.00 7245577.47 6408138.29
注:本年投资收益6408138.29元,系公司对山东省资产管理有限公司长期股权投资按权益法核算,本年实现净利润按投资比例计算所得。
19、补贴收入1,599,421.42元
项 目 上年同期数 本年累计数
(元) (元)
增值税退税返还 1758645.29 1599421.42
注:补贴收入主要是根据山东省东营市国家税务局东国税涉函[1998]6号文批复,经鲁国税涉[1998]79号文批准,同意山东海上石油服务有限公司增值税退税返还收入。
20、营业外收入3,139,919.25元
项 目 上年同期数 本年累计数
(元) (元)
冻结无效申购资金利息收入 1337790.74 1337790.72
固定资产盘盈收入 174410.61 332511.61
罚款收入 1069.10
其他收入 378055.01 1468547.82
合计 1890256.36 3139919.25
21、营业外支出681669.25元
项 目 上年同期数(元) 本年累计数(元)
固定资产盘亏净损失 61.30 67738.14
罚款支出 418866.81
捐赠支出 43000.00 148173.00
其他支出 103224.75 46891.30
合计 146286.05 681669.25
22、支付的其他与经营活动有关的现金76361824.54元
其中:差旅费 3349862.94元
办公费 2535997.03元
业务招待费 3000608.20元
广告费 2862320.48元
修理费 679836.37元
运输装卸费 5491587.56元
技术开发费 825578.13元
开办费 1053284.78元
捐赠支出 148173.00元
23、主营业务收入 上年同期数 455959161.16元
本年累计数 900497201.67元
注:主营业务收入较上年同期增长97.50％,主要是:(1)合并范围增加,即新增山东胜邦鲁南农药有限公司;(2)主营石油化工产品的公司,在国内石油和化学工业产品销售不畅,经济效益下滑的严峻形势下,公司紧紧围绕以市场为导向,效益为中心的超前决策,扩大经营规模,致使经营效益稳步提高。
24、营业费用 上年同期数 8,639,970.37元
本年累计数 24,210,213.49元
注:营业费用较上年同期增长180.21％,主要是因为市场竞争激烈,公司本年相应加大促销力度,销售量增加致使运输及装卸费加大所致。
25、管理费用 上年同期数 18,148,714.15元
本年累计数 34,826,023.89元
注:管理费用较上年同期增长91.89％,主要是(1)合并范围增加,即新增山东胜邦鲁南农药有限公司;(2)1998年工效挂钩根据经济效益计提工资914.80万元;(3)经营规模扩大相应管理费用加大。
六、分行业资料
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
行业 上年同 本期发 上年同 本期发 上年同 本期发
期数 生数 期数 生数 期数 生数
(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
工业 6380 22739 5059 18001 1321 4738
商业 37602 67006 33078 61666 4524 5340
其他 1614 305 1360 254 305
合计 45596 90050 39497 79667 6099 10383
七、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关系方
名 称 经济性质 与本公司 注册地址
法定代表人 经营范围 注册资本(万元)
或类型 之关系
山东胜邦鲁南农药有限公司 有限责任 子公司 山东省临沂市
郑诗峰 生产、销售:农 3000
药、农药中间体
及精细化工产品
山东胜邦绿野化学有限公司 中外合资 子公司 山东省济南市
李学士 生产农药及其他 2500
精细化工产品,
销售本公司自产品
陕西华山胜利塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市
吕建光 塑胶管材管件、 5800
塑料制品及相关
产品研制、生产等
山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市
隋立祖 海上石油平台,船美元 200
舶及其仪器仪表等维修服务
山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市
王鹏建 筑材料、汽车及 500
配件、机电设备的销售等
山东胜利上海有限公司 有限责任 子公司 上海市
李永前 沥青,重油,润滑油, 280
机油,金属材料
山东胜利石油化工有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市
徐建国 石油制品,化工产品, 2500
石油液化气等
山东胜利液化气有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市
于 健 化工原料及产品, 200
燃气器具等
山东石油设备服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市
卜照坤 各类石油设备、美元 40
特种车辆的维修等
山东胜利生物技术开发有限公司
有限责任 子公司 山东省济南市
孙向威 植物生长调节剂、 500
天然植物保护液研
制、生产、销售等
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
名称年初 注册资本 本年增减数 期末注册资本
(万元) (万元) (万元)
山东胜邦鲁南农药有限公司 3000 3000
山东胜邦绿野化学有限公司 1200 1300 2500
陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 5800
山东海上石油服务有限公司 美元200 美元200
山东胜利物资公司 500 500
山东胜利上海有限公司 280 280
山东胜利石油化工有限公司 2500 2500
山东胜利液化气有限公司 200 200
山东石油设备服务有限公司 美元40 美元40
山东胜利生物技术开发有限公司 500 500
3、存在控制关系的关联方交易
公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并报表时予以抵销。
八、或有事项及承诺事项
本公司报告期内无或有事项及承诺事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1994年5月11日
地点:山东省工商行政管理局
报告期内变更注册日期:1998年8月26日
地点:山东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:3700001800865-1
3、税务登记号码:370102163074944
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国泰证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:湖北大信会计师事务所
办公地点:湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
十一、备查文件
本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,在公司总部备置了齐备、完整的有关文件,供股东查询:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
山东胜利股份有限公司董事会
一九九九年三月十八日
--------------------------------------------------------------
利 润 表
会股02表
编制单位:山东胜利股份有限公司 1998年度 单位:元项目 上年实际数 期末数
合 并 母公司 合 并 母公司
一、主营业务收入
455959161.16 289487544.15 900497201.67 603865989.64
减:折扣与折让 234224.36
主营业务收入净额
455959161.16 289487544.15 900262977.31 603865989.64
减:主营业务成本
394973436.26 250487581.33 796671349.69 547269073.01
主营业务税金及附加
1364543.99 1240683.60 1999743.47 1858330.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
59621180.91 37759279.22 101591884.15 54738586.43
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
2112483.36 2015471.33 4764693.71 4426603.32
减:存货跌价损失营业费用
8639970.37 5538411.90 24210213.49 12371531.12
管理费用 18148714.15 12204892.38 34700952.28 20094422.06
财务费用 -3647072.54 -3658710.16 2570093.72 1051849.56
三、营业利润(亏损以“-”填列)
38592052.29 25690156.43 44875318.37 25647387.01
加:投资收益(损失以“-”填列)
8333077.47 15846260.15 6408138.29 19191259.19
补贴收入311758645.29 1599421.42
营业外收入
321890256.36 1451124.29 3139919.25 2362535.49
减:营业外支出
33146286.05 32196.37 681669.25 153642.52
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
50427745.36 42955344.50 55341128.08 47047539.17
减:所得税 5837724.01 4195698.38 6727309.86 4243910.31
少数股东损益
5830375.23 5379828.23
五、净利润38759646.12 38759646.12 43233989.99 42803628.86
利润分配表
会股02表附表1
编制单位:山东胜利股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 期末数
合 并 母公司 合 并 母公司
一、净利润
38759646.12 38759646.12 43233989.99 42803628.86
加:年初未分配利润
18686775.48 18686775.48 46792474.68 46792474.68
盈余公积转入
二、可供分配的利润
57446421.60 57446421.60 90026464.67 89596103.54
减:提取法定盈余公积
3875964.62 3875964.62 4280362.88 4280362.88 提取法定公益金
1937982.30 1937982.30 2140181.44 2140181.44
提取职工福利及奖励基金 430361.13
三、可供股东分配的利润
51632474.68 51632474.68 83175559.22 83175559.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
4840000.00 4840000.00
转作股本的普通股股利 19360000.00 19360000.00
四、未分配利润
46792474.68 46792474.68 63815559.22 63815559.22
资产负债表
会股01表
编制单位:山东胜利股份有限公司 1998年12月31日 单位:元资产 年初数 期末数
合 并 母公司 合 并 母公司
流动资产:货币资金
1133242874.17 78598532.75 140533609.18 75555298.28
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据24920000.00 3170000.00 1631600.00 770000.00
应收股利
应收利息
应收帐款394309748.39 78124263.01 160518240.99 118987961.82
减:坏帐准备 795331.63 594939.81
应收帐款净额
94309748.39 78124263.01 159722909.36 118393022.01
预付帐款446879380.92 54579332.99 50229763.59 42001889.85
应收补贴款
55529292.96 4868371.64 6972676.96 4808202.87
其他应收款
627246901.99 9070714.24 45286787.68 33809483.37
存货 7105517789.08 64994323.21 131083156.59 69556914.04
减:存货跌价准备
存货净额105517789.08 64994323.21 131083156.59 69559914.04
待摊费用 8148283.48 107137.54 728796.74 466296.74
待处理流动资产净损失 -98401.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
417794270.99 293512675.38 536090898.56 345361107.16
长期投资:
长期股权投资
924986905.26 75908544.73 33138873.55 147646311.77
长期债权投资 3000.00
长期投资合计
24986905.26 75908544.73 33141873.55 147646311.77
减:长期投资减值准备
长期投资净额
24986905.26 75908544.73 33141873.55 147646311.77
其中:合并价差(以“-”表示)
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
1097523405.40 72178766.61 180968221.93 96672345.29
减:累计折旧
13910533.96 5972104.30 29439427.48 8866178.57
固定资产净值
83612871.44 66206662.31 151528794.45 87806166.72
工程物资
在建工程
1114347613.90 14291823.47 22191877.25 21547670.30
固定资产清理 210493.18
待处理固定资产净损失 8084.75 8084.75
固定资产合计
97960485.34 80498485.78 173939249.63 109361921.77
无形资产及其他资产:
无形资产1211811615.13 9878282.01 18167458.92 9671782.01
开办费 132522175.28 2319106.62 2847518.36 2544330.78
长期待摊费用
142659275.11 1094289.97 2122712.85 889794.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
16993065.52 13291678.60 23137690.13 13105907.38
递延税项:
递延税款借项
资产总计557734727.11 463211384.49 766309711.87 615475248.08
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
1519900000.00 11500000.00 90390000.00 76000000.00
应付票据165710000.00 680000.00 34831067.93 27078475.00
应付帐款
1744755698.39 50060871.07 93218622.48 91436982.44
预收帐款
1840145374.73 22497595.57 58636192.46 19779005.80
代销商品款 0.00
应付工资
194036133.32 3925911.88 7448738.79 7030184.14
应付福利费1573183.24 993873.76 2524493.34 1939668.15
应付股利 4840000.00 4840000.00 2265050.00 2265050.00
应交税金202464100.12 2481926.60 7616705.83 4490418.26
其他应交款 122182.34 59893.51 393739.37 205141.23
其他应付款
2192039655.52 54783758.32 36461269.23 32254787.58
预提费用 23556.00 23556.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
215586327.66 151823830.71 333809435.43 262503268.60
长期负债:
长期借款
2219729838.00 19729838.00 36316104.91 19848425.56
应付债券
长期应付款
234013372.42 4013372.42 2675581.70 2675581.70
住房周转金 804118.49 833458.46
其他长期负债
长期负债合计
24547328.91 23743210.42 39825145.07 22524007.26
递延税项:
递延税款贷项
负债合计240133656.57 175567041.13 373634580.50 285027275.86
少数股东权益:
29956727.18 62227159.15
股东权益:
股本 2496800000.00 96800000.00 145200000.00 145200000.00
资本公积
25129829375.84 129829375.84 100789375.84 100789375.84
盈余公积
2614222492.84 14222492.84 20643037.16 20643037.16
其中:公益金
4616998.38 4616998.38 6757179.82 6757179.82
未分配利润
2746792474.68 46792474.68 63815559.22 63815559.22
股东权益合计
287644343.36 287644343.36 330447972.22 330447972.22
负债及股东权益总计
557734727.11 463211384.49 766309711.87 615475248.08
现金流量表
会股03表
编制单位:山东胜利股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 合 并 母公司
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 865691475.43 569202731.43
收取的租金 2402752.04 2372651.93
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
130332690.23 96066117.35
收到的除增值税以上的其他税费返还 5620000.00 400000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7460187.14 5865015.85
现金流入小计 1011507104.84 677506516.56
购买商品、接受劳务支付的现金 766891735.57 476669179.55
经营租赁所支付的现金 9002496.90 7944241.13
支付给职工以及为职工支付的现金 20058448.97 10325329.68
支付的增值税款 119796590.10 87312252.03
支付的所得税款 14196184.15 9844329.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3805834.63 2187169.18
支付的其他与经营活动有关的现金 76361824.54 50280349.81
现金流出小计 1010113114.86 644562.851.08
经营活动产生的现金流量净额 1393989.98 32943665.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
40488583.01 31955132.26
权益性投资所支付的现金 15533921.59 62323830.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56022504.60 94278962.26
投资活动产生的现金流量净额 -56022504.60 -94278962.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 108620429.68 91000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 108620429.68 91000000.00
偿还债务所支付的现金 36283812.61 27631062.28
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 5104346.26 2574950.00
偿付利息所支付的现金 5121355.52 2413509.23
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 191665.66 88416.18
现金流出小计 46701180.05 32707937.69
筹资活动产生的现金流量净额 61919249.63 58292062.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7290735.01 -3043234.47
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43233989.99 42803628.86
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 795331.63 594939.81
固定资产折旧 7508785.99 3205045.64
无形资产及其他资产摊销 709781.04 206500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-264773.47 -124627.00
固定资产报废损失
财务费用 6271020.88 3751575.25
投资损失（减收益） -6408138.29 -19191259.19
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -14905538.46 4562590.83
经营性应收项目的减少（减增加）
-81824109.93 -50397456.03
经营性应付项目的增加（减减少）
36171901.60 47904043.65
增值税增加净额（减减少） 10536100.13 8753865.32
其他 -430361.13
经营活动产生的现金流量净额 1393989.98 32943665.48
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 140533609.18 75555298.28
减：货币资金的期初余额 133242874.17 78598532.75
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7290735.01 -3043234.47
