山东胜利股份有限公司2007年半年度报告
目 录
重要提示……………………………………………………………2
第一节 公司基本情况……………………………………………2
第二节 主要财务数据和指标……………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………6
第五节 管理层讨论与分析……………………………………7
第六节 重要事项………………………………………………9
第七节 财务报告………………………………………………14
第八节 备查文件…………………………………………63
山东胜利股份有限公司
2007年半年度报告
重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
雷宪军董事、戴晓兰董事因事请假，分别书面委托臧其文董事、马莹董事代为出席并行使表决权。
公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清女士声明：保证半年度报告财务报告的真实、完整。
本财务报告未经审计。
释 义：如未特别说明，文中“公司”、“本公司”、“胜利股份”指山东胜利股份有限公司。
公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 山东胜利股份有限公司
中文名称缩写：胜利股份
公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD.
英文名称缩写：SDSL
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：胜利股份
股票代码：000407
（三）公司注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
邮政编码：250101
公司办公地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
邮政编码：250101
公司网址：www.vicome.com
电子信箱：sd000407@yahoo.com.cn
（四）公司法定代表人：王鹏
（五）公司董事会秘书及证券事务代表：
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘志强 杜以宏
联系地址 山东省济南市高新区天辰大街胜利生物工程园
电话 （0531）8692049586930581 （0531）86920495
传真 （0531）86018518 （0531）86018518
电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn du0342@sina.com
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（六）信息披露媒体：
公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年5月11日
注册地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001800865
税务登记号码：370102163074944
第二节 主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,869,019,597.29 1,721,778,223.03 1,720,325,287.69 8.55% 8.64%
所有者权益（或股东权益） 641,253,978.90 619,561,582.83 618,076,291.49 3.50% 3.75%
每股净资产 1.80 1.74 1.73 3.45% 4.05%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 32,066,562.36 27,010,511.01 27,071,317.71 18.72% 18.45%
利润总额 33,133,518.60 27,219,397.81 27,280,204.51 21.73% 21.46%
净利润 20,298,303.87 18,395,429.88 18,955,994.72 10.34% 7.08%
扣除非经常性损益后的净利润 19,409,527.94 18,255,475.72 18,784,207.62 6.32% 3.33%
基本每股收益 0.06 0.06 0.07 0.00% -14.29%
稀释每股收益 0.06 0.06 0.07 0.00% -14.29%
净资产收益率 3.17% 3.06% 3.17% 增长0.11个 0
百分点
经营活动产生的现金流量净额 -44,141,013.82 16,554,263.74 -366.64%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 0.06 -300.00%
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注：1、2006年7月11日公司股权分置改革方案实施完成后，公司总股本由287,506,509股扩大为356,720,904股；
2、上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列。
（二）非经常性损益项目
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项目 金额
减：营业外收入 787,884.82
加：营业外支出 320,928.58
减：各种形式的政府补助 600,000.00
加：所得税 164,227.81
合计 902,728.43
其中：归属于公司普通股股东的非经常性损益 888,775.93
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况
报告期内公司股本结构未发生变动。 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金 其 小计 数量 比例(%
股 转股 他 )
一、有限售条件股份1、国 114,618,3055,8 32.131.63 114,618,3055, 32.131
家持股2、国有法人持股3 26,600108,791, 30.5030.4 826,600108,79 .6330.
、其他内资持股其中：境 705108,643,920 60.0467.8 1,705108,643, 5030.4
内法人持股境内自然人持 147,785242,102 767.87 920147,785242 60.046
股４、外资持股 其中： ,599242,102,59 ,102,599242,1 7.8767
境外法人持股 境外自 9 02,599 .87
然人持股二、无限售条件
股份1、人民币普通股2、
境内上市的外资股3、境外
上市的外资股4、其他
三、股份总数 356,720,904 100 356,720,904 100
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（二）主要股东持股情况
股东数量：
截止2007年6月30日，公司股东总数为41,599户。
截止2007年6月30日前10名股东持股情况 单位：股
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名次 股东名称 股东性质 持股比例（% 持股总数（股） 持有有限售条件股份 质押、冻结
） 数量（股） 和托管情况
1 山东胜利投资股份有限公司 其他 14.23 50,756,520 50,756,520
2 广州市通百惠服务有限公司 其他 12.21 43,560,000 43,560,000
3 烟台胜利投资有限公司 其他 2.46 8,775,000 8,775,000
4 山东省国有资产投资控股有限公 国有股东 0.98 3,510.000 3,510.000
司
5 潘琪 其他 0.85 3,012,575
6 周云梅 其他 0.82 2,929,794
7 山东储备物资管理局三三四处 国有股东 0.65 2,316,600 2,316,600
8 山东省农业生产资料有限责任公 其他 0.49 1,755,000 1,755,000
司
9 詹晓争 其他 0.48 1,721,900
10 陈晓升 其他 0.44 1,562,062
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股东持股情况说明
（1）第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字2002[35]号文批准设立的股份有限公司，该公司部分股东来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。
（2）截止报告披露日，第二大股东广州市通百惠服务有限公司所持本公司股权状况已发生变更，详细情况请投资者参见2007年7月18日公司公告
（3）原第三大股东润华集团股份有限公司所持本公司股权经司法拍卖已于报告期内过户至烟台胜利投资有限公司，该部分股份司法冻结已解除。
（4）2007年7月12日，公司第一批有限售条件的流通股上市流通，股东持股及股权结构变化情况请投资者参见2007年7月10日公司公告。
截止2007年6月30日前10名无限售条件流通股股东持股情况
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名次 股东名称 期末持有流通股数量（股） 种类
1 潘琪 3,012,575 A股
2 周云梅 2,929,794 A股
3 詹晓争 1,721,900 A股
4 陈晓升 1,562,062 A股
5 孙仲良 1,423,264 A股
6 张如英 1,239,912 A股
7 王莉 1,235,068 A股
8 方小东 1,084,700 A股
9 凌满强 1,046,300 A股
10 张月好 981,136 A股
关联关系说明 本公司上述流通股东之间是否具有关联关系或是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人参与 不适用。
配售新股约定持股期限的说
明
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动
单位：股
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序号 姓名 职务 期初持股 股份增减（+、-） 期末持股
1 王鹏 董事长 29,024 0 29,024
2 马莹 副董事长 43,538 0 43,538
3 隋立祖 董事 29,024 0 29,024
4 刘志强 董事会秘书 46,200 0 46,200
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报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内公司董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘情形。
第五节 管理层讨论与分析
（一）公司总体经营状况分析
2007年中国经济继续保持增长势头，公司所处的相关行业也保持了稳步上升的发展态势，但行业内企业竞争也在进一步加剧。
公司以“提高创新能力，进一步贴近消费者，保持良好现金流，提升企业价值”为指导思想，紧紧抓住行业机遇，充分发挥产能优势和品牌优势，并着力加强高毛利产品的市场开拓力度，生产经营取得了较好的成绩，报告期完成营业收入5.31亿元、营业利润3,206.65元，实现净利润2,029.83万元（归属于母公司所有者的净利润），分别较上年同期上升了2.78%、18.45%和7.08%，营业利润、净利润增长主要是生物产业利润增长及公司综合毛利率提高所致。
公司生物产业围绕年度目标，全面开展市场营销、技术攻关和生产管理工作，销售收入取得快速增长，生产水平、产品质量稳步提高，生产成本持续降低，呈现出良好的发展势头。
公司塑胶产业在原材料价格不断上涨的情况下，积极调整经营思路，转变经营模式，销售收入稳步提高。
公司农化产业抓住行业机会，积极调整产品结构，加快新产品推出速度，同时探索适应新形势下的经营模式，继续保持稳步发展。
公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司所开发的青岛港四方港区填海造地项目取得土地使用权证，收尾工程已竣工。
（二）主要财务数据分析 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期 增减（+、-）%
营业收入 531,013,815.56 516,643,742.48 2.78
营业利润 32,066,562.36 27,071,317.71 18.45
净利润 20,298,303.87 18,955,994.72 7.08
经营活动产生的现金流量净额 -44,141,013.82 16,554,263.74 -366.64
现金及现金等价物净增加额 67,621,264.61 32,617,914.69 107.31
项目 期末数 期初数 增减（+、-）%
总资产 1,869,019,597.29 1,720,325,287.69 8.64
股东权益 641,253,978.90 618,076,291.49 3.75
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注：
1、营业利润上升主要系公司工业收入增加，综合毛利率提高所致；
2、净利润较上年同期上升主要是公司生物产业利润增加及公司综合毛利率提高所致；
3、经营活动产生的现金流量净额减少主要是随着生产规模扩大，应收票据、预付账款及存货增加所致；
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，主要系投资支出大幅减少所致；
5、总资产增加主要系流动资产占用增加所致；
6、股东权益增加主要系公司实现净利润所致。
（三）报告期主要产业经营情况
1、报告期公司主要产业范围包括生物产业、塑胶产业、农化产业和贸易产业，没有发生变化。
2、主营业务分行业、产品情况表（单位：人民币万元）
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分类 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增减
同期增减（％） 增减（％）
行 塑胶 12,419.32 11,033.26 11.16 15.23 18.26 降低2.28个百分点
业 农药 18,289.78 14,776.96 19.21 4.93 4.13 提高0.63个百分点
生物 10,685.05 7,492.46 29.88 172.40 204.04 降低7.30个百分点
贸易 11,301.86 11,081.97 1.95 -41.67 -40.76 降低1.50个百分点
产 塑胶 12,419.32 11,033.26 11.16 15.23 18.26 降低2.28个百分点
品 农药 18,289.78 14,776.96 19.21 4.93 4.13 提高0.63个百分点
生物 10,685.05 7,492.46 29.88 172.40 204.04 降低7.30个百分点
贸易 11,301.86 11,081.97 1.95 -41.67 -40.76 降低1.50个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
主营业务分地区情况
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地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（％）
济南地区 33,333.25 24.14
东营地区 5,338.80 39.68
青岛地区 11,301.86 -41.67
西安地区 1,808.71 20.38
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3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化，亦不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、对净利润影响10%以上的参股公司情况
报告期不存在对本公司净利润影响10%以上的参股公司。
5、经营中的问题与困难
一是原材料价格波动给公司经营带来一定影响；二是行业内市场竞争进一步加剧；三是人民币升值对公司产品出口造成一定影响。
对此，公司一要继续加大对原材料价格波动规律的研究，进一步确立科学、合理的原材料采购体系；二要以创新为基础，积极调整经营思路，进一步发挥公司在品牌、技术和成本等方面的优势，不断提升公司竞争力；三是采取灵活财务结算方式，并通过与国外客户对产品价格的谈判，减少人民币升值带来的不利影响。
（四）报告期的投资情况
1、募集资金使用情况
报告期无募集资金使用事项。
2、重大非募集资金投资情况
报告期无重大非募集资金投资事项。
（五）董事会未对本报告期进行过盈利预测，报告期公司经营情况符合年初计划；公司无需调整经营计划
（六）公司不存在被出具非标准审计报告的情形
第六节 重要事项
公司治理
公司依法规范运作，治理状况良好，公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开，拥有独立完整的业务及自主经营能力，制度建设和信息披露等方面基本符合国家证监机关的有关要求。报告期，公司根据中国证监会关于开展公司治理专项活动的相关精神，切实展开了一系列公司治理专项活动，包括专题学习活动、自查活动、公司治理员工建议活动、考核活动、制度完善活动、温馨提示活动等等，公司治理水平进一步得到了提高。
公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
2007年5月16日，公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案，决定2006年度利润暂不分配，也不实施资本公积金转增股本。
（三）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案等情况
公司本期无利润分配及资本公积金转增股本预案。
公司未涉及股权激励事项。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内，公司董事会审议通过了关于出售公司胜利大厦房产的意向性议案，截止2007年6月30日尚未签署转让合同。
公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司所开发的青岛港四方港区填海造地项目取得土地使用权证，收尾工程已竣工。
报告期内不存在其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。
截止报告期末,公司不存在已收购或出售资产产权尚未过户或所涉及债权债务未转移的情形。
（六）报告期内重大关联交易事项
报告期内公司不存在重大商品和劳务交易及资产出售、收购等关联交易事项；
报告期内公司不存在债权、债务或担保等重大关联交易事项；
报告期内公司无其他重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
不存在报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
担保情况：
单位：人民币万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保
） 完毕 （是或否）
长江南京航道工程局 2006年9月30日 5000.00 一般保证担保 一年 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 5,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 16,500.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 21,500.00
担保总额占公司净资产的比例 33.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 0
金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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注：经公司四届九次董事会会议审议通过，公司与长江南京航道工程局签署了互相提供不超过10,000万元人民币银行贷款担保的框架性协议书（详见本公司2005年3月24日公告），截止报告披露日，本公司为长江南京航道工程局提供的2007年6月8日到期的贷款担保2,000万元、2007年7月28日到期的贷款担保3,000万元已解除。
不存在报告期内发生或以前期间发生的但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项，公司亦不存在任何其他委托理财的情形。
（八）公司或持股5%以上股东不存在在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。报告期内公司未发生其他对公司产生重大影响的重要事项
（九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司主要股东、实际控制人报告期内不存在违法违规而被证监机关、司法机关或其他行政管理部门处罚的情形
（十）股权投资情况
截止报告期末，公司未持有其他上市公司股权，未参股证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，亦未获知参股企业中是否存在拟上市情形。
公司少量持有青岛市商业银行股权：
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持股对象 初始投资(万元) 持有股数(万元 占该公司股权比 期末帐面值(万 报告期损益 报告期所有者权
) 例 元) 益变动
青岛市商业银行 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0
总计 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0
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（十一）投资者调研、沟通、采访等情况
报告期，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况的问询电话或EMAIL，公司均按《投资者关系管理制度》和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，一一认真做出答复，得到了投资者的肯定和好评。
报告期，公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形。
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年1月1日—6月30 （无现场接待） 电话或EMAIL 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行
日 业状况等公开信息做出说明
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（十二）内部控制情况
公司历来重视内部控制，建立了了包括财务制度、审计制度、招投标制度、投资制度、分支机构管理制度、办公制度等全方位的基本制度，并严格贯彻执行，保证了公司的健康发展。报告期，公司按照深交所《上市公司内部控制指引》的要求，拟定了《公司内部控制制度》，使公司内部控制更加系统化和制度化。
（十三）报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引
1、2007年1月25日，公司业绩预增公告刊载于《中国证券报》C005版、《证券时报》A10版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
2、2007年3月8日，公司注册地址变更公告刊载于《中国证券报》A20版、《证券时报》A2版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
3、2007年4月4日，公司2006年度报告摘要公告刊载于《中国证券报》C017版、《证券时报》C13版，报告全文同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
4、2007年4月24日，公司2007年第一季度报告刊载于《中国证券报》C029版、《证券时报》C54版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
5、2007年5月9日，公司参股公司填海造地项目进展公告刊载于《中国证券报》C004版、《证券时报》A11版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
6、2007年5月10日，公司关于参股公司填海造地项目的补充说明公告、关于公司第二大股东持股续冻情况的公告刊载于《中国证券报》B12版、《证券时报》C2版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
7、2007年5月12日，公司第二大股东进入清算程序的提示性公告刊载于《中国证券报》C012版、《证券时报》C10版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
8、2007年5月17日，公司2006年年度股东大会决议公告刊载于《中国证券报》C009版、《证券时报》B8版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
9、2007年5月23日，公司2006年度报告补充公告刊载于《中国证券报》C005版、《证券时报》C10版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
10、2007年6月18日，公司传闻澄清公告刊载于《中国证券报》C008版、《证券时报》C10版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
11、2007年6月28日，公司被认定为高新技术企业的公告刊载于《中国证券报》C024版、《证券时报》A6版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
第七节 财务报告
（未经审计）
（一）财务报表
（二）财务附注
山东胜利股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
（除非特别注明，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于1993年3月18日以鲁体改生字(1993)第38号文批准设立，并于1994年4月26日以鲁体改生字(1994)第103号文批复正式创立的股份有限公司。公司A股于1996年7月3日在深交所挂牌上市。
1997年4月29日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理办公室鲁证管字(1997)46号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78号文批准，配股后公司总股本为9680万股；1998年5月18日,公司股东大会审议通过1997年度利润分配方案，以股本9680万股为基数，每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)，用资本公积每10股转增3股，送股后公司总股本为14520万股；1999年10月8日公司第九次股东大会审议通过1999年度中期利润分配方案，以总股本14520万股为基数，每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)，用资本公积每10股转增3股，公司转增股本后总股本为21780万股；1999年10月,经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150号文复审批准，公司向全体股东配售21,788,758股普通股，配售完成后公司总股本为239,588,758股。2004年4月28日,公司2003年度股东大会通过决议，以总股本239,588,758股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股，转增完成后公司总股本为287,506,509股。
2006年6月29日，经2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份173,035,989股为基数，以资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增69,214,395股，即流通股股东每10股获得4股的转增股份，并于2006年7月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。 股权分置改革完成后，公司股本总额增至356,720,904元。
公司营业执照注册号：3700001800865
注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务；化工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子产品、船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油设备维修;燃料油自营和代理进口业务；兽药许可证范围内预混剂、原料药（海南霉素纳、延胡索酸泰妙菌素）的生产、销售（有效期至2010年10月26日）;土石方工程施工（须凭资质证书经营）。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司按照附注之三“财务报表的编制基础”编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
公司2007年前实际执行财政部颁布的《企业会计制度》和相应的企业会计准则。财政部于2006年2月15日颁布了《企业会计准则—基本准则》以及《企业会计准则第1号—存货》等38项具体会计准则，2006年10月30日颁布了《企业会计准则—应用指南》，形成了新的企业会计准则体系。公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系，在编制财务报表时，首先以2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第5至19条对上述期间利润表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为上年财务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类。
四、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计期间
采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（二）记账本位币：以人民币为记账本位币。
（三）计量属性
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
（四）现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有期限短（从购买日起，三个月以内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法
1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折合为记账本位币金额。期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；外币非货币性项目，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
2、汇兑损益的处理方法：与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均应计入当期财务费用。
（六）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类：金融资产包括：交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括：交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2、金融工具确认依据和计量方法
（1）当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）本公司通常情况下按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
（4）本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
（5）本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；b.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（6）本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（7）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
3、金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、金融资产的减值准备
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
(七) 应收款项坏账准备的确认标准及计提方法
1、 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
2、坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。坏账损失发生时，由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，冲销已提取的坏账准备。
3、坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用应收款项 (包括应收账款和其他应收款) 余额百分比法, 按应收款项年末余额的5%计提坏账准备。公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准备。
（八）存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、委托代销商品、低值易耗品、包装物等。
公司存货采用永续盘存制，采用实际成本法核算，发出材料采用加权平均法结转成本，低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本和估计的销售费用以及相关税金后的净额。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
(九)投资性房地产
1、种类：分房屋建筑物和土地使用权。
2、初始计量：投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3、后续计量：公司期末对投资性房地产进行后续计量。其依据：
（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
（2）公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
4、折旧或摊销
采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
(十) 固定资产的核算方法
1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度。固定资产按实际成本进行初始计量。
2、固定资产分类及折旧
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类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—70 3.17—1.36
通用设备 8—12 11.88—7.92
专用设备 10—20 9.50—4.75
运输工具 6—10 15.83—9.50
其他 3—5 31.67—19.00
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(十一) 在建工程核算方法
1、本公司在建工程按工程项目进行明细核算，具体核算内容包括：建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出等。
2、在建工程按各项工程实际发生的成本入账，在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计核算方法进行处理。
(十二) 无形资产核算方法
1、无形资产计价：无形资产取得时按成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
2、无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
3、使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等）， 确定无形资产为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。
4、划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准：研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段；开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。公司将研究阶段发生的支出计入当期损益，开发阶段支出在符合一定条件下计入相关资产成本，确认为无形资产。
(十三) 长期资产减值准备的核算
1、期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2、当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
(十四) 长期股权投资核算方法
1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本确认方法如下：（1）合并企业取得的长期股权投资：本公司对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对取得非同一控制下的子公司，本公司在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（2）本公司对除企业合并形成的长期股权投资以外，分别支付现金、发行权益性证券、投资者投入、非货币性资产交换和债务重组方式确定其初始投资成本。
2、长期投资后续计量及收益确认方法。（1）公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。（2）本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
(十五)借款费用的核算
1、借款费用资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。
2、借款费用资本化期间。（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。（3）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
（十六）收入确认原则
1、销售商品在同时满足以下条件时确认收入实现：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（4）收入的金额能够可靠地计量；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入确认和计量方法：（1）同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。（2）劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量方法：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确认应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量。
（十七）所得税费用的会计处理方法
1、递延所得税资产的确认。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是对部分特殊交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认。
2、递延所得税负债的确认。除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量。本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
（十八）政府补助
政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间确计入当期损益。对于与资产项目相关的补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（十九）会计政策变更
公司董事会于2007年4月24日通过了执行新企业会计准则的议案，决定自2007年1月1日起，公司全面执行新的企业会计准则体系，在编制财务报表时，首先以2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第5至19条对上述期间利润表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为上年财务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类。具体调整事项如下：
（1）长期股权投资
公司根据新会计准则的规定，对采用权益法核算的参股子公司胜邦塑胶管道系统集团有限公司、深圳市胜义环保有限公司、青岛胜通海岸置业发展有限公司和青岛胜信投资有限公司的会计报表按公司的会计政策进行了调整，并采用母公司坏账准备计提政策对上述公司坏账准备计提政策进行了追溯调整。调减2006年12月31日长期股权投资4,425,600.47元，调减2006年度投资收益266,656.73元。
（2）投资性房地产
公司根据新会计准则的规定，将出租的房屋建筑物转为投资性房地产核算并采用公允价值进行计量。对该项资产公允价值大于账面价值的差额1,752,339.80元则相应增加2007 年1 月1 日留存收益1,752,339.80元。
（3）递延所得税资产
公司按照原会计准则的规定和公司的会计政策，已计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认了递延所得税资产1,326,740.14元，相应增加2007 年1 月1 日留存收益1,326,740.14元，其中:坏账准备确认的递延所得税资产1,283,946.26元，未弥补亏损确认的递延所得税资产42,793.88元；归属于母公司的所有者权益增加1,187,969.33元，归属于少数股东的权益增加138,770.81元。
（4）少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司的少数股东权益为52,130,961.07元，新会计准则下计入股东权益，加上由于递延所得税资产调整引起的少数股东权益增加138,770.81元，由此增加2007 年1 月1 日股东权益52,269,731.88元。
五、税项
（一）增值税：
1、 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外，依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的13%或17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2、山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按6%税率计征。
（二）营业税：按应税营业额的3%-5%计提并缴纳。
（三）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计提并缴纳。
（四）教育费附加：按应纳流转税额的3%计提并缴纳。
（五）地方教育费附加：按应纳流转税额的1%计提并缴纳。
（六）所得税：
1、山东胜利股份有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司执行15%的所得税率。
2、其余子公司按33%税率计征所得税。
六、企业合并及合并财务报表
（一）企业合并会计政策
1、同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
2、非同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
3、分步实现的企业合并。公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。具体根据《企业会计准则第20号—企业合并》相关规定确定。
（二）合并财务报表编制方法
1、合并范围的确定原则。公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表的编制方法。公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。
（三）控股子公司
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子公司名称 注册资本（ 初始投资额 股权比例 表决权比 经营范围 是否合 少数股东权
万元） (万元) （%） 例（%） 并报表 益(元)
陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 2958 51 51 塑胶管材管件、塑料制品及 是 27,728,087.
相关产品研制、生产销售 76
山东胜邦绿野化学有限公司 6000 5015.11 85 85 许可证范围内农药加工、生 是 14,497,564.
产、销售（有效期至2008年5 57
月8日）；资格证书范围内自
营进出口业务
山东胜利生物技术开发有限 500 400 80 80 植物生长调节剂、天然植物 是 750,713.09
公司 保护液研制、生产、销售等
青岛胜利石化产品销售有限 500 470 94 94 批发：汽油、煤油、柴油 是 541,660.59
公司
东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 100 100 塑胶产品的生产、研制及销 是 0
售。
东营胜利绿野农药化工有限 1300 663 51 51 农药加工，精细化工产品研 是 8,672,603.6
公司 制、生产、销售。 7
山东胜宇药业有限公司 800 800 100 100 登记证范围内饲料、饲料原 是 0
料、饲料添加剂及许可证范
围内兽药的销售；许可证批
准范围内的进出口业务。
济南胜邦绿野国际贸易有限 100 100 100 100 货物进出口、技术进出口（ 是 0
公司 国家法律、行政法规禁止经
营的项目除外，国家法律、
行政法规规定需限制经营的
项目，取得许可证后方可经
营）
山东胜利生物工程有限公司 5000 5000 100 100 兽用预混剂（黄霉素发酵、 是 0
盐霉素发酵）及原料药（阿
维菌素）的生产与销售（以
上许可证有效期至2011年12
月27日止）；生物工程项目
的筹建；化工产品（不含危
险化学品）的加工、销售；
货物和技术的进出口（国家
禁止或限制公司经营的除外
）。（需专项许可经营的项
目凭批准文件经营）
山东胜邦管道安装工程有限 500 398 90 90 市政公用工程施工；化工石 是 558,259.00
公司 油设备管道安装工程、管道
工程施工（以上凭资质证书
经营）；建筑设备租赁；工
程技术咨询服务；建筑材料
、钢材销售。
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七、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 1,441,079.91 345,766.51
银行存款 94,687,518.51 60,978,933.12
其他货币资金 98,775,713.92 65,958,348.10
合计 194,904,312.34 127,283,047.73
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注：（1）货币资金中外币存款758,408.85美元，按期末汇率中间价1:7.6155，折合人民币5,775,662.60元；
（2）公司货币资金较期初增长了53.13%，主要系筹资活动现金净流量增加所致。
（二）应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,209,810.00 13,262,948.87
商业承兑汇票 111,594,819.16 86,965,120.74
合 计 118,804,629.16 100,228,069.61
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（三）应收账款
1、账龄分析
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 92,966,812.71 81.42 57,588,914.86 69.54
1-2年 10,943,083.24 11.37 10,429,763.30 12.59
2-3年 1,084,729.10 1.00 1,932,894.01 2.33
3年以上 5,097,871.45 6.21 12,868,570.15 15.54
应收账款合计 110,092,496.50 100.00 82,820,142.32 100.00
应收账款坏账准备 5,504,624.83 4,141,007.12
应收账款账面价值 104,587,871.67 78,679,135.20
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注：（1）应收账款中外币应收账款2,680,840.93美元，按照期末汇率1:7. 6155，折合人民币20,415,944.10元；外币应收账款41,000.00欧元，按照期末汇率1:10.2337折合人民币419,581.70元。
（2）应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末较期初增长了32.93%，主要系2007年上半年度尚处于信用期内的货款大幅增加所致。
2、主要客户情况
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客户名称 金额 欠款年限 占应收账款比例(%)
河南驻马店豫丰农资有限公司 8,573,381.00 1年以内 7.79
PAKCHNAMANUFACTURRINGLTD 3,706,199.28 1年以内 3.37
济南天邦化工有限公司 3,314,000.00 1年以内 3.01
中服嘉远贸易公司 1,975,147.65 1年以内 1.79
西安市临潼区燃气有限公司 1,676,083.82 1年以内 1.52
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（四）预付款项
1、账龄分析
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 82,974,770.04 78.46 112,740,583.32 80.26
1-2年 8,819,118.41 8.34 18,170,961.29 12.93
2-3年 13,964,971.34 13.20 9,572,547.45 6.81
3年以上
合计 105,758,859.79 100.00 140,484,092.06 100.00
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注：预付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
2、主要客户情况
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客户名称 金额 款项性质
淄博临淄天元福利化工塑料厂 3,364,795.51 原料款
上海瑞迪化工有限公司 3,182,522.40 原料款
济宁供电公司 2,900,000.00 电费
林州市华帅化工有限责任公司 2,679,373.17 原料款
淄博周村森海汇通工贸有限责任公司 2,221,897.91 原料款
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（五）其他应收款
1、账龄分析
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 24,014,176.89 98.28 15,417,820.81 41.27
1-2年 2,706,757.51 0.41 503,366.00 1.35
2-3年 3,178,997.87 0.44 3,255,239.63 8.71
3年以上 5,916,900.02 0.87 18,182,863.73 48.67
其他应收款合计 35,816,832.29 100.00 37,359,290.17 100.00
其他应收款坏账准备 1,790,846.61 1,791,246.65
其他应收款账面价值 34,025,985.68 35,568,043.52
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注：其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、主要客户情况
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客户名称 金额 欠款年限 占其他应收款比例(%)
鲁南农药厂 2,350,000.00 1年以内 6.56
港务局油港公司 1,211,681.00 1年以内 3.38
山东胜利石油物资公司 1,047,641.25 1年以内 2.92
装饰分公司 851,029.16 1年以内 2.38
青岛加油站连锁公司 375,181.45 1年以内 1.05
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注：以上大额的其他应收款都是与公司正常生产经营相关的往来款。
（六）存货
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存货种类 期末数 期初数
库存商品 130,915,324.04 123,866,233.34
原材料 20,793,867.63 46,666,201.76
在产品 23,573,262.52 31,288,021.17
低值易耗品 418,979.73 385,084.03
委托代销商品 124,176,457.36 18,159,713.71
包装物 9,075,521.32 7,661,329.94
合计 308,953,412.60 228,026,583.95
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注：（1）公司期末存货增加了35.49%，主要系农药产品处于铺货期委托代销商品增加所致；
（2）公司对期末存货进行减值测试，未发现减值现象。
（七）长期股权投资
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 144,745,610.22 1,068,144.74 1,900,000.00 143,913,754.96
合计 144,745,610.22 1,068,144.74 1,900,000.00 143,913,754.96
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1、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 初始投资 投资增加 占被投 本期权益 累计权益增 本期转让 本期分回现 期末投资金
期限 额（万元 额（元） 资单位 增减额（+ 减额（+、- 金额（元 金红利（元 额（元）
(年) ） 注册资 、-） ） ） ）
本比例
（%）
胜利(新西兰)商贸有限公 长期 232.1595 100 -713,062. 188,444.84 2,510,039.
司（1） 19 84
山东石油设备服务有限公 长期 118.2874 35 2,643,307. 3,826,181.
司（1） 74 63 63
胜邦塑胶管道系统集团有 长期 4000 40 -686,799. -13,460,97 26,539,028
限公司(3) 07 1.51 .49
深圳胜义环保有限公司注( 长期 276 760,000. 20 683,741.8 1,560,747. 1,900,000. 8,320,747.
2)(3) 00 0 70 00 70
青岛胜信投资有限公司(3) 10 2000 40 728,559.2 3,479,708. 23,479,708
3 67 .67
青岛胜通海岸置业发展有 长期 3,500 35 295,704.9 -124,163.1 34,875,836
限公司(3) 7 0 .90
山东海上石油服务有限公 长期 68.90 -2,282,691 6,271,171.
司注(1) .27 41
合计 15,476.0 760,000. 308,144.7 2,035,309. 1,900,000. 105,822,71
0 00 4 42 00 4.64
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注：（1）山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司、胜利（新西兰）商贸有限公司期末处于清算期。
（2）公司本期由深圳市胜义环保有限公司分得股利1,900,000.00元，以应收股利转增注册资本760,000.00元，持股比例不变。
（3）因为胜邦塑胶管道系统集团有限公司、深圳胜义环保有限公司、青岛胜信投资有限公司、青岛胜通海岸置业发展有限公司未执行新企业会计准则，公司按照《企业会计准则—长期股权投资》的要求，对被投资单位的财务报表按照投资单位的会计政策进行了调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位视为会计政策的变更，公司按照会计政策变更的要求进行了追溯调整：调减年初长期股权投资胜邦塑胶管道系统集团有限公司2,780,137.76元，深圳胜义环保有限公司308,292.29元，青岛胜信投资有限公司1,029,249.50元，青岛胜通海岸置业发展有限公司307,920.92元。
2、按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 初始投资 投资增加额 占被投资 期初投资金额 本期增加（ 本期减少（ 期末投资金
期限 额（万元 （元） 单位注册 （元） 元） 元） 额（元）
(年) ） 资本比例
（%）
山东省资产管理有限公司 长期 3,549.29 11.25 35,492,885.2 35,492,885.
8 28
山东胜利石油化工有限公司 长期 1,000.00 20.00 2,435,447.04 2,435,447.0
4
青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 162,708.00
合计 15,476.00 38,091,040.3 38,091,040.
2 32
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3、公司按照企业会计准则新旧会计差异衔接的要求，期初将在合并报表的长期股权投资中未能抵销的对子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权投资差额113,520.89元转入商誉列示。
4、公司期末对长期股权投资进行测试未发现减值情形。
（八）投资性房地产
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项目 期末数 期初数
投资性房地产 15,968,970.00 4,590,810.00
合计 15,968,970.00 4,590,810.00
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注：（1）期末余额比期初余额增加247.85%,主要是由于公司位于济南市黑虎泉西路的部分房产由自用转为出租改按投资性房地产核算所致。
（2）根据《企业会计准则第3 号—投资性房地产》的有关规定：公司董事会参照活跃市场上同类或类似房地产的市场价格、活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合考虑各种影响因素，采用市场比较法并结合交易情况修正参数、区域因素修正参数、个别因素修正参数，对公司投资性房地产的公允价值做出合理判断。
2007年6月30日公司的投资性房地产公允价值总额为15,968,970.00元。其中：位于济南市黑虎泉西路139号的胜利大厦写字楼公允价值为11,378,160.00元；位于青岛市市北区南九水路8号的办公用房的公允价值为4,590,810.00元。
2006年12月31日公司的投资性房地产公允价值总额为4,590,810.00元。其中：位于青岛市市北区南九水路8号的办公用房的公允价值为4,590,810.00元。
公司采用公允价值计价的青岛办公用房位于青岛市市南区南九水路8号，公司参照该区域活跃市场上同类或类似房地产的市场价格、参照该区域活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合考虑各种影响因素，公司董事会认为该区域的办公用房的市场价格在最近半年内基本保持稳定，合理公开的市场价格变动甚微，因此2007年6月30日该投资性房地产的公允价值维持2006年12月31日的公允价值比较合理；公司位于济南市黑虎泉西路139号的胜利大厦写字楼于2007年1月1日出租给中国证监会山东监管局,并由自用房产转换为按公允价值计价的投资性房地产，公司司董事会根据以上方法综合考虑各种影响因素，认定目前市场上同一区域、用途相同、结构相似、层次相近写字楼的交易价格基本保持不变，未有大幅度的变化，公司董事会认为2007年6月30日该投资性房地产以当时转换的公允价值比较合理，并且能够比较客观反映该投资性房地产的目前价值，本报告期不对以上投资性房地产计提投资性房地产的公允价值变动损益。
（九）固定资产
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值合计 951,232,696.16 4,977,706.39 11,312,195.20 944,898,207.35
其中：房屋、建筑物 408,170,739.43 454,314.07 9,667,197.14 398,957,856.36
通用设备 2,785,918.36 50,060.00 2,835,978.36
专用设备 463,571,520.14 4,227,835.72 339,000.00 467,460,355.86
运输工具 15,784,320.78 241,846.60 1,033,422.00 14,992,745.38
其他设备 60,920,197.45 3,650.00 272,576.06 60,651,271.39
二、累计折旧合计 125,098,818.22 21,500,390.43 2,971,275.76 143,627,932.89
其中：房屋、建筑物 23,837,243.86 3,383,237.70 1,168,420.68 26,052,060.88
通用设备 1,997,963.47 94,192.94 2,092,156.41
专用设备 84,310,496.74 14,428,508.18 278,540.93 98,460,463.99
运输工具 7,775,729.10 1,635,868.65 1,524,314.15 7,887,283.60
其他设备 7,177,385.05 1,958,582.96 9,135,968.01
三、固定资产账面价值合计 826,133,877.94 801,270,274.46
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注：（1）本期由在建工程转固定资产1,993,914.62元；
（2）本期固定资产原值减少11,312,195.20元，其中：位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼转入投资性房地产的固定资产原值9,667,197.14元，累计折旧1,168,420.68元；
（3）公司以房产和土地使用权抵押分别获得中国建设银行股份有限公司山东省分行综合授信额度2.1亿元,上海浦东发展银行济南分行综合授信额度3000万元，中国民生银行股份有限公司济南分行综合授信额度3000万元，中国农业银行济南市明湖支行通过抵押和担保获得综合授信额度1.5亿元，中国银行股份有限公司济南分行通过抵押和担保获得综合授信额度3.6亿元；抵押的房产原值279,423,981.82元，净值261,849,386.01元。
（十）在建工程
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
数
生物车间改造工程 3,380,996.05 3,380,996.05 金融机构及其他
其他 70,966.70 68,496.60 15,276.00 124,187.30 金融机构及其他
合计 70,966.70 3,449,492.65 15,276.00 3,505,183.35
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注：公司期末对在建工程进行测试，未发现减值现象。
（十一）工程物资
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
数
预付大型设备款 4,615,173.44 3,531,882.52 1,978,638.62 1,194,658.82 4,973,758.52
合计 4,615,173.44 3,531,882.52 1,978,638.62 1,194,658.82 4,973,758.52
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注：其他减少数系本期转入在建工程金额。
（十二）无形资产
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项目 原始金额 期初数 本年增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
年限
山东胜利塑胶生产厂1 1,274,468.38 1,032,859.18 12,751.38 254,360.58 1,020,107.80 40年
号用地
山东胜利塑胶生产厂2 3,471,027.92 3,024,911.74 24,793.02 470,909.20 3,000,118.72 60.5年
号用地
山东胜利塑胶生产厂3 2,589,029.52 2,123,004.12 25,890.30 491,915.70 2,097,113.82 40.5年
号用地
0.25%莨菪烷碱乳油专 2,000,000.00 800,000.00 100,000.00 1,300,000.00 700,000.00 3.5年
有技术
黄霉菌技术 900,000.00 698,333.33 40,000.00 241,666.67 658,333.33 6.5年
莫能菌技术 150,000.00 110,000.00 7,500.00 47,500.00 102,500.00 6.5年
沃尼妙林项目 300,000.00 257,500.00 15,000.00 57,500.00 242,500.00 8.08年
泰妙菌素技术 1,020,000.00 942,000.00 36,000.00 114,000.00 906,000.00 7.67年
阿维菌素项目 270,000.00 267,750.00 13,500.00 15,750.00 254,250.00 9.42年
盐霉素项目 150,000.00 148,750.00 7,500.00 8,750.00 141,250.00 9.42年
东营工业园住宅用地 2,320,087.00 2,239,145.98 16,647.90 97,588.92 2,222,498.08 66.5年
东营工业园工业用地 16,871,298.39 16,220,462.9 165,643.14 816,478.56 16,054,819.8 46.7年
7 3
生物技术系列植物生 1,000,000.00 200,000.00 50,000.00 850,000.00 150,000.00 1.5年
长调节剂专利技术
用友软件 711,690.00 342,698.97 83,800.00 40,211.71 325,402.74 386,287.26 4.5年
拜特软件 58,000.00 52,200.00 5,800.02 11,600.02 46,399.98 4年
合计 33,085,601.21 28,459,616.2 83,800.00 561,237.47 5,103,422.39 27,982,178.8
9 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司以东营工业园工业用地土地使用权和部分房产抵押获得中国建设银行股份有限公司山东省分行授信额度2.1亿元和中国农业银行济南市明湖支行流动资金贷款2000万元(参见附注”七、（九）、注(3)”)。
（十三）开发支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
1,766,482.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期发生的内部研究开发项目支出总额为1,766,482.79元，全部计入开发阶段。
(十四）商誉
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合并价差 113,520.89 113,520.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）商誉的形成：公司对子公司山东胜邦绿野化学有限公司的长期股权投资与其账面净资产中拥有的份额的差额113,520.89元根据新会计准则的规定计入商誉。
（2）公司期末对商誉进行测试，未发现减值情形。
（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产 1,350,402.26 1,326,740.14
其中：坏账准备所得税资产 1,350,402.26 1,283,946.26
未弥补亏损所得税资产 42,793.88
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（十六）资产减值准备
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项目 期初数 本期计提金额 本期减少金额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 5,932,253.77 1,363,217.67 7,295,471.44
合计 5,932,253.77 1,363,217.67 7,295,471.44
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（十七）短期借款
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类别 期末数 期初数
抵押借款 327,400,000.00 158,000,000.00
保证借款 170,000,000.00 271,000,000.00
合计 497,400,000.00 429,000,000.00
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注：公司抵押借款32740万元均系以房产和土地使用权抵押获得（参见附注”七、（九）、注(3)”）；保证借款中齐鲁置业有限公司为公司短期借款12,000万元提供担保,公司为控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司担保借款5,000万元。
（十八）应付票据
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类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 152,575,000.00 176,914,702.66
合计 152,575,000.00 176,914,702.66
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注：应付票据较期初下降了13.76%主要系公司本期支付到期票据所致。
（十九）应付账款
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 193,187,971.65 98.37 179,835,480.58 98.25
1-2年 1,002,826.32 0.51 1,582,054.27 0.86
2-3年 611,605.67 0.31 156,980.10 0.09
3年以上 1,578,533.92 0.81 1,465,553.82 0.80
合计 196,380,937.56 100.00 183,040,068.77 100.00
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注：3年以上应付账款系未结算尾款。
（二十）预收款项
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 6,962,223.50 71.20 10,547,211.53 78.15
1年以上 2,816,661.58 28.80 2,949,403.52 21.85
合计 9,778,885.08 100.00 13,496,615.05 100.00
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注：（1）预收外币账款196,419.08美元，按照期末汇率1:7.6155折合人民币1,495,829.50元。
（2）预收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（二十一）应付职工薪酬
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项目 期初数 本期计提 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 92,986.83 20,635,078.02 20,635,078.02 92,986.83
二、职工福利费 1,559,988.87 1,000,296.61 2,568,501.48 -8,216.00
三、社会保险费 603,678.93 3,921,309.96 3,475,117.89 1,049,871.00
其中：1．医疗保险费 46,567.77 849,842.82 747,190.65 149,219.94
2．基本养老保险费 172,325.62 2,598,770.90 2,370,880.83 400,215.69
3．年金缴费
4．失业保险费 384,144.04 339,946.30 220,980.26 503,110.08
5．工伤保险费 246.73 65,217.44 72,723.41 -7,259.24
6．生育保险费 394.77 67,532.50 63,342.74 4,584.53
四、住房公积金 49,194.16 1,503,169.95 1,370,591.21 181,772.90
五、工会经费和职工教育经费 1,968,848.10 1,048,857.95 335,350.94 2,682,355.11
六、非货币性福利 32,407.50 32,407.50
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 1,780.00 1,780.00
合计 4,274,696.89 28,142,899.99 28,418,827.04 3,998,769.84
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（二十二）应交税费
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项目 期末数 期初数
增值税 -14,126,918.01 -7,505,596.45
营业税 816,104.86 37,867.25
城建税 170,350.96 238,868.10
所得税 7,221,027.79 308,318.71
个人所得税 221,968.98 72,345.62
房产税 196,929.69 377,826.20
土地使用税 139,250.16 358,991.98
印花税 1,080.00
教育费附加 99,658.11 137,102.32
水利建设基金 107,954.25 76,877.26
合计 -5,153,673.21 -5,896,319.01
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（二十三）应付股利
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项目 期末数 期初数
法人股股利 1,935,643.38 344,816.16
社会公众股股利 979,568.92 979,568.92
合计 2,915,212.30 1,324,385.08
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注：应付股利增加系公司下属子公司本期应付少数股东股利增加所致。
（二十四）其他应付款
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 13,522,008.66 53.97 21,020,146.06 58.36
1-2年 2,363,741.30 9.44 4,112,656.93 11.42
2-3年 1,177,279.23 4.70 3,353,119.65 9.31
3年以上 7,990,326.06 31.89 7,533,886.29 20.91
合计 25,053,355.25 100.00 36,019,808.93 100.00
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注：其他应付款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（二十五）长期借款
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借款单位 期末数（折合人 期初数（折合人 借款期限（年/月/日） 年利率 外币数（欧元 汇率（期末 借款条件
民币元） 民币元） （%） ） ）
奥地利政府贷款 11,148,242.89 11,805,305.95 1995/12/19-2015/12/1 4.50 1,089,365.81 1:10.2665 担保借款
8
中行济南分行 20,000,000.00 20,000,000.00 2006/05/31-2008/05/0 6.633 担保借款
8
中行济南分行 120,000,000.00 2007/03/08-2010/03/0 6.615 担保借款
1
中行济南分行 30,000,000.00 2005/11/21-2007/11/2 6.336 担保借款
1
建行黑西支行 25,460,000.00 30,000,000.00 2006/05/08-2010/05/0 7.128 抵押借款
8
建行黑西支行 25,460,000.00 30,000,000.00 2006/06/05-2010/06/0 7.425 抵押借款
5
建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2006/06/03-2008/10/1 6.75 抵押借款
9
建行黑西支行 20,000,000.00 2007/04/18-2009/04/1 6.57 抵押借款
7
建行黑西支行 20,000,000.00 2007/05/29-2009/05/2 6.83 抵押借款
8
建行黑西支行 20,000,000.00 2005/04/15-2007/04/1 5.76 抵押借款
5
建行黑西支行 20,000,000.00 2005/05/25-2007/05/2 5.76 抵押借款
5
农行明湖支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2006/04/05-2008/04/0 5.76 担保借款
4
农行明湖支行 10,000,000.00 10,000,000.00 2006/04/05-2007/08/0 5.76 担保借款
4
合计 292,068,242.89 211,805,305.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期初有8,000万元一年内到期的长期负债，本期归还7000万元，剩余农行明湖支行1000万长期借款，公司预计能够自主地将清偿义务展期至下一会计期间，所以转入长期借款列示。
（2）公司以房产和土地使用权抵押获得长期借款11,092万元(参见附注”七、（九）、注(3)”)，长期借款中农行明湖支行3,000万元由齐鲁置业有限公司提供担保，中行济南分行14,000万元由山东胜利投资股份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛胜利石化产品销售有限公司、东营胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司等公司提供担保。
（二十六）股本
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项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 比例（％
非公开发行新股 公积金转增 其他 小计 ）
1、有限售条件流通股 114,470,520.00 114,470,520.00 32.09
其中：国有法人股（限售） 5,826,600.00 5,826,600.00
境内一般法人股（限售） 108,643,920.00 108,643,920.00
2、境内上市人民币普通股 242,250,384.00 242,250,384.00 67.91
其中:高管股 147,785.00 147,785.00
3、股份总数 356,720,904.00 356,720,904.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十七）资本公积
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项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 82,950,239.36 82,950,239.36
其他资本公积 2,879,383.54 2,879,383.54
合计 82,950,239.36 2,879,383.54 85,829,622.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期增加数是因为公司本期将济南市黑虎泉西路胜利大厦的出租部分转为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，转换日的公允价值大于原账面价值的差额计入资本公积所致。
（二十八）盈余公积
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 50,464,057.28 50,464,057.28
任意盈余公积 371,497.70 371,497.70
合计 50,835,554.98 50,835,554.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007年期初数比2006年期末数减少了148,529.13元,是由于本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》，根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整从而导致两者之间的差异。
（二十九）未分配利润
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项目 提取比例（%） 金额
期初数 127,569,593.15
本期增加数 20,298,303.87
本期减少数
其中：提取法定盈余公积 10
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利
期末数 147,867,897.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007 年期初数比2006 年期末数减少了1,336,762.21元,是由于本公司已于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》，根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整从而导致两者之间的差异。
（三十）营业收入、营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
主营业务收入 528,235,901.29 515,520,244.58
其他业务收入 2,777,914.27 1,123,497.90
合计 531,013,815.56 516,643,742.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
主营业务成本 443,846,454.94 446,928,707.77
其他业务支出 535,284.17 107,238.86
合计 444,381,739.11 447,035,946.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入、成本按项目列示如下
（1）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
工业 502,970,755.71 355,095,876.34
商业 113,018,558.99 193,761,484.38
其他 1,275,898.10 453,704.56
小计 617,265,212.80 549,311,065.28
内部抵销数 89,029,311.51 33,790,820.70
合计 528,235,901.29 515,520,244.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
工业 422,390,622.68 293,645,508.28
商业 110,819,655.67 187,074,020.19
其他
小计 533,210,278.35 480,719,528.47
内部抵销数 89,363,823.41 33,790,820.70
合计 443,846,454.94 446,928,707.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、成本按地区列示如下
（1）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
济南地区 382,947,434.06 302,303,359.36
东营地区 53,388,019.79 38,221,294.46
青岛地区 113,018,558.99 193,761,484.38
济宁地区 49,824,133.39
西安地区 18,087,066.57 15,024,927.08
小计 617,265,212.80 549,311,065.28
内部抵销数 89,029,311.51 33,790,820.70
合计 528,235,901.29 515,520,244.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
济南地区 318,588,238.14 244,474,131.67
东营地区 47,344,618.73 35,307,620.82
青岛地区 110,811,730.56 187,074,020.19
济宁地区 40,481,004.12
西安地区 15,984,686.80 13,863,755.79
小计 533,210,278.35 480,719,528.47
内部抵销数 89,363,823.41 33,790,820.70
合计 443,846,454.94 446,928,707.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户的销售收入总额为177,810,563.35元，占公司全部销售收入的40.06%。
（三十一）营业税金及附加
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类别 本年累计数 上年同期数 计缴标准
营业税 794,810.90 499,357.38 安装、租赁收入的3%-5%
城建税 311,809.98 349,644.86 应纳增值税额、营业税额的7%
教育费附加 170,747.77 188,978.57 应纳增值税额、营业税额的4%
合计 1,277,368.65 1,037,980.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
利息支出 18,232,344.49 11,736,465.40
减：利息收入 2,195,619.75 1,532,539.85
加：汇兑损失 741,814.66 1,130,262.41
减：汇兑收益 30,593.76 3,925.16
加：手续费支出 1,393,547.01 284,252.35
合计 18,141,492.65 11,614,515.15
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（三十三）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
按权益法核算的投资收益 308,144.74 3,040,358.04
合计 308,144.74 3,040,358.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司本期采用权益法核算的胜邦塑胶管道系统集团有限公司、深圳胜义环保有限公司、青岛胜信投资有限公司、青岛胜通海岸置业发展有限公司未执行新企业会计准则，公司按照《企业会计准则—长期股权投资》的要求，对被投资单位的财务报表按照投资单位的会计政策进行了调整，并据以确认投资损益。
（2）调整后本期胜邦塑胶管道系统集团有限公司实现净利润-1,716,997.68元，按照投资比例40%计算，本期投资收益-686,799.07元。
（3）调整后本期深圳胜义环保有限公司实现净利润3,418,708.99元，按照投资比例20%计算，本期投资收益683,741.80元。
（4）调整后本期青岛胜信投资有限公司实现净利润1,821,398.07元，按照投资比例40%计算，本期投资收益728,559.23元。
（5）调整后本期青岛胜通海岸置业发展有限公司实现净利润844,871.34元，按照投资比例35%计算，本期投资收益295,704.97元。
（6）本期胜利（新西兰）商贸有限公司实现投资收益-713,062.19元，截至报告期期末该公司已进入清算程序。
（7）投资收益汇回不存在重大限制。
（三十四）资产减值损失
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项目 本年累计数 上年同期数
坏账损失 1,363,217.67 1,041,604.67
合计 1,363,217.67 1,041,604.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十五）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
政府补助 600,000.00
非流动资产处置利得 183,443.40 540,249.53
其他 604,441.42 42,214.70
合计 1,387,884.82 582,464.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期取得的政府补助600,000.00元。
（三十六）营业外支出
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项目 本年累计数 上年同期数
处置非流动资产损失 14,497.78
捐赠支出 1,800.00 1,500.00
其他 319,128.58 357,579.65
合计 320,928.58 373,577.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十七）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
本期所得税费用 10,788,892.83 7,027,389.76
递延所得税费用 -23,662.12 -574,375.31
合计 10,765,230.71 6,453,014.45
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（三十八）净资产收益率和每股收益
1、净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 本期数 上期同期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净 3.17% 3.22% 3.17% 3.22%
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.03% 3.08% 3.14% 3.19%
公司普通股股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 本期数 上期同期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.06 0.06 0.07 0.07
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.05 0.05 0.07 0.07
公司普通股股东的净利润
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3、计算过程
全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产
加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷（归属于公司普通股东的期初净资产+归属于公司普通股股东的净利润÷2+因为其他交易或事项引起的净资产增减变动×因为其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷调整后发行在外的普通股加权平均数
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项目 本期数 上期同期数
归属于公司普通股股东的净利润 20,298,303.87 18,955,994.72
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19,409,527.94 18,784,207.62
期初净资产 618,076,291.49 579,239,257.11
报告期月份数 6 6
因其他交易或事项引起的净资产增减变动 2,879,383.54 0
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 5 0
普通股加权平均数 356,720,904.00 287,506,509.00
期末净资产数 641,253,978.90 598,195,251.83
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注：公司报告期和上年同期没有发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股。
（三十九）现金流量信息
1、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期数 上期同期数
支付的其他与经营活动有关的现金流量 19,333,245.25 8,127,640.34
其中：运输费 3,967,495.13 3,083,293.31
业务招待费 1,610,293.30 1,643,096.27
办公费 364,412.28 321,214.38
差旅费 963,546.86 1,112,484.51
保险费 622,937.92 756,613.26
宣传推广费 1,439,254.50 906,544.49
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2、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期数 上期同期数
收到的其他与经营活动有关的现金流量 3,308,839.17 11,626,379.78
其中：利息收入 2,195,619.75 1,532,539.85
政府补助 600,000.00
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3、将净利润调节为经营活动现金流量的信息
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项目 本期数 上期同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,368,287.89 20,827,190.06
加：资产减值准备 1,363,217.67 1,041,604.67
固定资产折旧 21,500,390.43 14,409,635.84
无形资产摊销 599,047.57 500,456.86
长期待摊费用摊销 21,628.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -183,443.40 -525,751.75
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,232,344.49 11,736,465.40
投资损失（收益以“－”号填列） -308,144.74 -3,040,358.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,662.12 -574,375.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -80,926,828.65 -56,600,715.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,358,005.91 2,923,309.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,364,217.05 25,835,173.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,141,013.82 16,554,263.74
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 194,904,312.34 119,829,125.54
减：现金的期初余额 127,283,047.73 87,211,210.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 67,621,264.61 32,617,914.69
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4、现金和现金等价物
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项目 本期数 上期同期数
一、现金 194,904,312.34 119,829,115.54
其中：库存现金 1,441,079.91 245,586.03
可随时用于支付的银行存款 94,687,518.51 31,708,605.17
可随时用于支付的其他货币资金 98,775,713.92 73,638,456.73
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 194,904,312.34 119,829,115.54
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八、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 49,400,193.06 81.42 10,771,993.26 35.89
1-2年 6,901,447.89 11.37 8,725,566.24 29.07
2-3年 603,888.14 1.00 716,312.64 2.39
3年以上 3,771,047.26 6.21 9,800,418.15 32.65
应收账款合计 60,676,576.35 100.00 30,014,290.29 100.00
应收账款坏账准备 2,057,471.09 1,476,879.36
应收账款账面价值 58,619,105.26 28,537,410.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款中外币应收账款1,195,544.74美元，按照期末汇率1:7. 6155，折合人民币9,104,670.97元。
（2）应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款中对控股子公司的款项19,526,501.90元，未计提坏账准备。
2、主要客户情况
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客户名称 金额 欠款年限 占应收账款比例(%)
东营胜邦塑胶有限公司 10,315,321.81 1年以内 17.00
山东胜利生物工程有限公司 8,638,395.03 1年以内 14.24
中服嘉远贸易公司 1,975,147.65 1年以内 3.26
CLEOSINGAPORE 1,102,021.95 1年以内 1.82
山东信得药业有限公司 1,042,325.00 1年以内 1.72
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（二）其他应收款
1、账龄分析
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账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 648,273,011.67 98.43 498,471,810.34 96.04
1-2年 2,490,959.31 0.38 167,159.31 0.03
2-3年 2,632,074.58 0.40 2,682,540.24 0.52
3年以上 5,239,275.43 0.79 17,700,499.60 3.41
其他应收款合计 658,635,320.99 100.00 519,022,009.49 100.00
其他应收款坏账准备 1,340,368.76 1,513,990.08
其他应收款账面价值 657,294,952.23 517,508,019.41
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注：（1）其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）公司期末对纳入合并报表范围的关联方款项632,012,247.43元，未计提坏账准备。
2、主要客户情况
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客户名称 金额 欠款年限 占其他应收款比例(%)
山东胜利生物工程有限公司 240,763,499.36 1年以内 36.55
山东胜邦绿野化学公司 219,841,327.34 1年以内 33.38
东营胜邦塑胶有限公司 112,744,260.50 1年以内 17.12
青岛胜利石化产品销售有限公司 58,663,160.23 1年以内 8.91
鲁南农药厂 2,350,000.00 1年以内 0.36
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注：以上大额的其他应收款都是与公司正常生产经营相关的往来款。
（三）长期股权投资
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 357,721,291.68 1,068,144.74 22,166,075.29 336,623,361.13
合计 357,721,291.68 1,068,144.74 22,166,075.29 336,623,361.13
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1、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资 初始投资 投资增加 占被投 本期权益 累计权益增 本期转让 本期分回现 期末投资金
期限 额（万元 额（元） 资单位 增减额（+ 减额（+、- 金额（元 金红利（元 额（元）
(年) ） 注册资 、-） ） ） ）
本比例
（%）
胜利(新西兰)商贸有限公 长期 232.1595 100 -713,062. 188,444.84 2,510,039.
司（1） 19 84
山东石油设备服务有限公 长期 118.2874 35 2,643,307. 3,826,181.
司（1） 74 63 63
胜邦塑胶管道系统集团有 长期 4000 40 -686,799. -13,460,97 26,539,028
限公司(3) 07 1.51 .49
深圳胜义环保有限公司注( 长期 276 760,000. 20 683,741.8 1,560,747. 1,900,000. 8,320,747.
2)(3) 00 0 70 00 70
青岛胜信投资有限公司(3) 10 2000 40 728,559.2 3,479,708. 23,479,708
3 67 .67
青岛胜通海岸置业发展有 长期 3,500 35 295,704.9 -124,163.1 34,875,836
限公司(3) 7 0 .90
山东海上石油服务有限公 长期 68.90 -2,282,691 6,271,171.
司注(1) .27 41
合计 15,476.0 760,000. 308,144.7 2,035,309. 1,900,000. 105,822,71
0 00 4 42 00 4.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司、胜利（新西兰）商贸有限公司期末处于清算期。
（2）公司本期由深圳市胜义环保有限公司分得股利1,900,000.00元，以应收股利转增注册资本760,000.00元，持股比例不变。
（3）因为胜邦塑胶管道系统集团有限公司、深圳胜义环保有限公司、青岛胜信投资有限公司、青岛胜通海岸置业发展有限公司未执行新企业会计准则，公司按照《企业会计准则—长期股权投资》的要求，对被投资单位的财务报表按照投资单位的会计政策进行了调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位视为会计政策的变更，公司按照会计政策变更的要求进行了追溯调整：调减年初长期股权投资胜邦塑胶管道系统集团有限公司2,780,137.76元，深圳胜义环保有限公司308,292.29元，青岛胜信投资有限公司1,029,249.50元，青岛胜通海岸置业发展有限公司307,920.92元。相应调减公司年初未分配利润3,983,040.43元，盈余公积442,560.04元。
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 初始投资 投资增加额 占被投资 期初投资金额 本期增加（ 本期减少（ 期末投资金
期限 额（万元 （元） 单位注册 （元） 元） 元） 额（元）
(年) ） 资本比例
（%）
山东省资产管理有限公司 长期 3,549.29 11.25 35,492,885.2 35,492,885.
8 28
山东胜利石油化工有限公司 长期 1,000.00 20.00 2,435,447.04 2,435,447.0
4
青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 162,708.00
山东胜邦绿野化学有限公司 长期 6043.61 85.00 75,725,608.4 4,065,276. 71,660,332.
（1）（2） 4 36 08
陕西华山胜邦塑胶有限公司 长期 2958.00 51.00 28,851,288.1 28,851,288.
（1） 7 17
山东胜利生物技术开发有限 长期 400.00 100.00 3,041,934.18 3,041,934.1
公司 8
青岛胜利石化产品销售有限 长期 470.00 94.00 20,887,744.5 12,119,206 8,768,537.8
公司（1）（2） 1 .69 2
东营胜邦塑胶有限公司（1） 长期 1500 100.00 21,952,396.5 3,182,860. 18,769,536.
（2） 8 04 54
山东胜宇药业有限公司（1） 长期 800 100.00 7,159,159.38 7,159,159.3
8
山东胜邦管道安装工程有限 长期 398 80.00 5,943,438.00 898,732.20 5,044,705.8
公司（2） 0
山东胜利生物工程有限公司 长期 5000 100.00 49,414,112.2 49,414,112.
（1） 0 20
合计 22,135.17 251,066,721. 20,266,075 230,800,646
08 78 .29 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司根据《企业会计准则—长期股权投资》的规定，对控股子公司投资采用成本法核算。并按照《企业会计准则—首次执行企业会计准则》的规定，公司调增年初长期股权投资山东胜邦绿野化学有限公司549,074.51元，陕西华山塑胶有限公司41,552.80元，青岛胜利石化产品销售有限公司29,305.43元，东营胜邦塑胶有限公司1,510.10元，胜宇药业27.73元，山东胜利生物工程有限公司42,493.85元。
（2）本期公司因控股子公司利润分配而减少长期股权投资20,266,075.29元，其中：青岛石化产品销售有限公司12,119,206.69元，东营胜邦塑胶有限公司3,182,860.04元，山东胜邦绿野化学有限公司4,065,276.36元，山东胜邦管道安装工程有限公司898,732.20元。
（四）营业收入、营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
主营业务收入 199,425,736.61 120,336,703.80
其他业务收入 2,080,759.80
合 计 201,506,496.41 120,336,703.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
主营业务成本 168,482,514.90 93,658,675.36
其他业务支出 382,855.96
合 计 168,865,370.86 93,658,675.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入、成本按项目列示如下
（1）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
工业 198,609,147.75 119,882,999.24
商业
其他 1,275,898.10 453,704.56
小计 199,885,045.85 120,336,703.80
内部抵销 459,309.24
合计 199,425,736.61 120,336,703.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
工业 168,941,824.14 93,658,675.36
商业
其他
小计 168,941,824.14 93,658,675.36
内部抵销 459,309.24
合计 168,482,514.90 93,658,675.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、成本按地区列示如下
（1）主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
济南地区 199,425,736.61 120,336,703.80
东营地区
青岛地区 459,309.24
小计 199,885,045.85 120,336,703.80
内部抵销 459,309.24
合计 199,425,736.61 120,336,703.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本年累计数 上年同期数
济南地区 168,490,440.01 93,658,675.36
东营地区
青岛地区 451,384.13
小计 168,941,824.14 93,658,675.36
内部抵销 459,309.24
合计 168,482,514.90 93,658,675.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）母公司主营业务收入较上期增加了65.72%，主要系生物产业收入本期大幅增加所致。
（2）公司前五名客户的销售收入总额为84,662,457.74元，占公司全部销售收入的50.25%。
（五）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年累计数 上年同期数
按权益法核算的投资收益 308,144.74 3,040,358.04
合 计 308,144.74 3,040,358.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：参照附注七、（三十三）
九、关联方关系及关联交易
关联方认定标准：按照《企业会计准则—关联方披露》的规定，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
关联方关系
1、公司的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本（ 持股比例（%） 表决权比例(%
万元） ）
陕西华山胜邦塑胶有限公司 陕西西安 塑胶行业 5800 51 51
山东胜邦绿野化学有限公司 山东章丘 农药行业 6000 85 85
山东胜利生物技术开发有限公司 山东济南 生物技术 500 80 80
青岛胜利石化产品销售有限公司 山东青岛 石油销售 500 94 94
东营胜邦塑胶有限公司 山东东营 塑胶行业 1500 100 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 山东东营 农药行业 1300 51 51
山东胜宇药业有限公司 山东济南 生物制药 800 100 100
胜利(新西兰)商贸有限公司(1) 新西兰 商贸服务 28万美元 100 100
济南胜邦绿野国际贸易有限公司 山东章丘 农药进出口 100 100 100
山东胜利生物工程有限公司 山东济南 生物制药 5000 100 100
山东胜邦管道安装工程有限公司 山东济南 塑胶行业 500 90 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）胜利（新西兰）商贸有限公司期末处于清算期。
2、公司的联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本（ 持股比例 表决权比 期末资产 期末负债 本期营业 本期净利
万元） （%） 例(%） 总额（万 总额（万 收入总额 润（万元
元） 元） （万元） ）
胜邦塑胶管道系统集团有 山东济 塑胶行业 10000 40 40 25332.53 18697.77 5436.93 -171.70
限公司 南
深圳胜义环保有限公司 广东深 环保工程 3380 20 20 10238.24 5751.65 4411.66 341.87
圳
青岛胜信投资有限公司 山东青 投资行业 5000 40 40 5871.51 1.59 0 182.14
岛
青岛胜通海岸置业发展有 山东青 房地产 10000 35 35 72394.15 62429.63 0 84.49
限公司 岛
山东石油设备服务有限公 山东东 石油服务
司(1) 营
山东海上石油服务有限公 山东东 石油服务
司(1) 营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司期末处于清算期。
（三）关联方交易
1、销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年累计数 上年同期数(元) 本期占公司全部交易的比例（% 定价政策
）
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 52,254,926.16 37,458,588.97 9.89 市场价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年累计数 上年同期数 本期占公司全部交易的比例（ 定价政策
%）
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 1,434,372.03 1,455,428.33 0.32 市场价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）关联方款项
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报表项目 企业名称 期末数 期初数 占全部余额的比例
期末数（%） 期初数（%）
应收票据 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 48,435,946.66 24,538,437.19 40.77 24.48
应付账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 528,000.00 2,828,000.00 0.27 1.55
其他应付款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 50,000.00 97,959.62 0.20 0.27
其他应付款 深圳市胜义环保有限公司 152,433.59 152,433.59 0.61 0.42
其他应付款 山东海上石油服务有限公司 2,552,642.57 2,552,642.57 10.19 7.09
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十、或有事项承诺
2005年3月24日，公司四届九次董事会会议审议通过了关于与长江南京航道工程局进行银行贷款互保的意向性议案，公司拟与长江南航在2005-2007年内互相提供累计不超过壹亿元人民币的银行贷款担保，该专项公告于2005年3月26日进行了披露。截止财务报告日，本公司实际为长江南京航道工程局提供贷款担保5,000万元。
十一、承诺事项
截至财务报告批准报出日，公司无需披露的承诺事项。
十二、补充资料
1、扣除非经常性损益后的净利润
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项目 本年累计数 上年同期数
一、归属于公司普通股股东的净利润 20,298,303.87 18,955,994.72
二、加（减）：非经常性损益项目 -1,066,956.24 -208,886.80
加:营业外支出 320,928.58 373,577.43
减:营业外收入 787,884.82 582,464.23
减:各种形式的政府补贴 600,000.00
三、加:非经营性损益的所得税影响数 164,227.81 68,932.64
四：少数股东非经常性损益 13,952.50 -31,832.94
五、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19,409,527.94 18,784,207.62
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2、比较利润表调整过程
利润表调整项目
（2006年1-6月）
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项 目 合并数 母公司数
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 21,369,824.31 20,295,793.18 11,482,396.24 11,688,712.48
资产减值损失 0 1,041,604.67 0 -238,742.70
投资收益 3,011,977.80 3,040,358.04 14,695,217.69 3,040,358.04
所得税费用 7,027,389.76 6,453,014.45 280.83 -180,155.18
少数股东损益 1,796,578.17 1,871,195.34
归属于母公司所有者的净利润 18,395,429.88 18,955,994.72 18,395,429.88 6,953,432.70
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3、2006年6月净利润差异调节表
本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）, 根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整从而导致2006年6月净利润与原报表数有差异。
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2006年6月净利润差异调节表
项目 合并数 母公司数
2006年6月净利润(原会计准则) 18,395,429.88 18,395,429.88
追溯调整项目影响合计数 635,182.01 -11,441,997.18
其中：所得税 574,375.31 180,436.01
投资收益 28,380.24 -11,654,859.65
冲减折旧 32,426.46 32,426.46
减：追溯调整项目影响的少数股东损益 74,617.17
2006年6月净利润(新会计准则) 18,955,994.72 6,953,432.70
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、其他影响项目合计数 3,156,023.90 1,021,915.23
其中：管理费用 3,156,023.90 1,021,915.23
二、加：追溯调整项目影响的少数股东损益 74,617.17
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 1,796,578.17
2006年6月模拟净利润 23,983,213.96 7,975,347.93
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注：备考信息中管理费用冲减数是按照应付职工薪酬准则，职工福利费不在按工资总额的14%提取，而是根据企业实际情况和职工福利计划确认当期职工福利，将截至2006年6月底职工福利费的余额全部冲减管理费用。
第八节 备查文件
本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、完整的有关文件，供股东查询：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
公司章程文本。
山东胜利股份有限公司董事会
董事长：王鹏
二OO七年八月一日