山东胜利股份有限公司2008年半年度报告
2008
目 录
重要提示……………………………………………………………2
第一节 公司基本情况……………………………………………2
第二节 主要财务数据和指标……………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………7
第五节 董事会报告……………………………………………7
第六节 重要事项………………………………………………11
第七节 财务报告………………………………………………16
第八节 备查文件…………………………………………78
重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
戴晓兰、隋立祖董事因事请假均委托马莹董事出席并代为行使表决权，朱小芳、于新独立董事因事请假分别委托张树明、吴庆余独立董事出席并代为行使表决权。上述委托人均对本次表决事项书面表示赞成。
公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清女士声明：保证半年度报告财务报告的真实、完整。
本报告所载财务报告未经审计。
释 义：如未特别说明，文中"公司"、"本公司"、"胜利股份"指山东胜利股份有限公司。
第一节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 山东胜利股份有限公司
中文名称缩写：胜利股份
公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD.
英文名称缩写：SDSL
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：胜利股份
股票代码：000407
（三）公司注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
邮政编码：250101
公司办公地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
邮政编码：250101
公司网址：www.vicome.com
电子信箱：sd000407@yahoo.com.cn
（四）公司法定代表人：王鹏
（五）公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘志强 杜以宏
联系地址 山东省济南市高新区天辰大街胜利生物工程园
电话 （0531）86920495 （0531）86920495
传真 （0531）86018518 （0531）86018518
电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn du0342@sina.com
（六）信息披露媒体：
公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
（七） 其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年5月11日
注册地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001800865
税务登记号码：370102163074944
第二节 主要财务数据和指标
(一) 主要会计数据和财务指标
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,588,266,510.80 2,315,212,799.34 11.79
所有者权益（或股东权益） 674,061,958.14 644,023,726.31 4.66
每股净资产 1.89 1.81 4.42
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 53,474,016.78 32,066,562.36 66.76
利润总额 53,896,061.75 33,133,518.60 62.66
净利润 30,038,231.83 20,298,303.87 47.98
扣除非经常性损益后的净利润 29,724,190.07 19,409,527.94 53.14
基本每股收益 0.084 0.057 47.98
稀释每股收益 0.084 0.057 47.98
净资产收益率 4.46% 3.17% 1.29
经营活动产生的现金流量净额 46,900,466.60 -44,141,013.82 206.25
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 -0.12 208.33
注：上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列。
（二）非经常性损益项目
项目 金额
非经常性收入项目：
1、政府补助 521,600.00
2、营业外收入中的其他项目 99,964.50
小计 621,564.50
非经常性支出项目：
1、营业外支出中的其他项目 199,519.53
小计 199,519.53
影响利润总额 422,044.97
减：所得税 105,511.24
影响净利润 316,533.73
影响的少数股东损益 2,491.97
影响归属于母公司股东净利润 314,041.76
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 29,724,190.07
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况
报告期内公司股本结构未发生变动。 单位：股
期初 变动增减（＋，－） 期末
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他 61,133,722061,133,72235,272,17525,861,547295,587,182295,587,182 17.1417.149.897.2582.8682.86 61,133,722061,133,72235,272,17525,861,547295,587,182295,587,182 17.1417.149.897.2582.8682.86
三、股份总数 356,720,904 100 0 0 356,720,904 100
（二）主要股东持股情况
1、 股东数量：
截止2008年6月30日，公司股东总数为48,781户。
2、 截止2008年6月30日前10名股东持股情况 单位：股
名次 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数（股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押、冻结和托管情况
1 山东胜利投资股份有限公司 境内非国有法人 9.23 32,920,575 32,920,475
2 吕亚浦 境内自然人 5.41 19,315,163 16,625,163
3 孙爱珍 境内自然人 2.76 9,828,717 8,952,167
4 烟台胜利投资有限公司 境内非国有法人 1.26 4,493,067
5 孙雪锋 境内自然人 1.00 3,568,302
6 林征生 境内自然人 0.93 3,316,061
7 天津开发区信贻物流有限公司 境内非国有法人 0.75 2,665,121
8 朱琦 境内自然人 0.72 2,577,913
9 周云梅 境内自然人 0.69 2,448,200
10 朱维弟 境内自然人 0.67 2,380,100
3、 股东持股情况说明
（1）第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字2002[35]号文批准设立的股份有限公司，注册资本11,000万元；公司住所：济南市黑虎泉西路139号；法定代表人：王鹏；公司成立日期：2002年7月23日；经营范围：对外投资。该公司由徐建国等43名自然人以现金出资发起设立，其中徐建国、马莹、王鹏、隋立祖、袁泽沛、刘钟各持股350万股(分别占该公司总股本的3.18%)，为并列第一大股东；孟庆勇等其他37名自然人股东分别持股345.75万股至65万股不等。发起人所投资金全部为自筹资金。
该公司部分股东来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。
（2）2008年7月14日，公司第二批有限售条件的流通股上市流通，详细情况请投资者参见公司2008年7月11日公告。
4、 截止2008年6月30日前10名无限售条件流通股股东持股情况
名次 股东名称 期末持有流通股数量（股） 种类
1 烟台胜利投资有限公司 4,493,067 A股
2 孙雪锋 3,568,302 A股
3 林征生 3,316,061 A股
4 吕亚浦 2,690,000 A股
5 天津开发区信贻物流有限公司 2,665,121 A股
6 朱琦 2,577,913 A股
7 周云梅 2,448,200 A股
8 朱维弟 2,380,100 A股
9 孙苑坤 2,166,025 A股
10 劳礼泉 1,786,520 A股
关联关系说明 本公司上述流通股东之间是否具有关联关系或是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 不适用。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
单位：股
序号 姓名 职务 期初持股 股份增减（+、-） 期末持股
1 王 鹏 董事长 29,024 0 29,024
2 马 莹 副董事长 43,538 0 43,538
3 隋立祖 董事 29,023 0 29,023
4 刘志强 董事会秘书 34,650 0 34,650
5 戴晓兰 董事 87,120 0 87,120
（二） 报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内公司董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘情形。
第五节 董事会报告
（一）公司总体经营状况分析
2008年，中国实行稳健的财政政策和从紧的货币政策，国内宏观调控力度加大，加上国际市场原油价格上涨带来的各种原材料价格上涨，以及企业竞争加剧等因素，企业经营面临着一定压力，但另一方面，国家对生物等高科技产业以及涉农产业的重点支持力度持续加大，公司生物、农化产业延续了稳步上升的发展势头，可以说机遇与挑战并存，
面对新的环境，公司在充分把握内外部因素的基础上，提出了"品牌第一、现金为王、持续创新，提升企业价值"的经营宗旨。2008年上半年，经过全体员工的辛勤努力，公司各产业健康稳定发展，取得了可喜的成绩，销售收入、净利润分别较上年同期相比增长了120%和48%。
报告期，公司重点项目取得了突破性的进展。2008年6月，公司与青岛城市建设投资（集团）有限责任公司签署了关于转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的协议，目前协议正在履行相关程序。胜利大厦资产也实现盘活。公司重大项目的突破，有望对公司对主业经营带来推动力。
展望下半年，国内外经济形势依然较为严峻，企业间竞争可能进一步加剧，人民币对美元持续升值，部分产品毛利水平也可能出现一定幅度的波动，公司将坚定贯彻年初设定的经营指导方针，未雨绸缪，开拓创新，锐意进取，充分发挥自身优势，全力完成公司各项经营指标和工作任务。
（二）主要财务数据分析 单位：人民币元
项 目 本 期 上年同期 增减（+、-）%
营业收入 1,168,600,066.59 531,013,815.56 120.07
营业利润 53,474,016.78 32,066,562.36 66.79
净利润 30,038,231.83 20,298,303.87 47.98
经营活动产生的现金流量净额 46,900,466.60 -44,141,013.82 206.25
现金及现金等价物净增加额 77,923,912.70 67,621,264.61 15.24
项 目 期末数 期初数 增减（+、-）%
总资产 2,588,266,510.80 2,315,212,799.34 11.79
股东权益 674,061,958.14 644,023,726.31 4.66
注：
1、营业利润上升主要系公司营业收入增加所致；
2、净利润较上年同期上升主要是公司农化等主导产业利润增加所致；
3、经营活动产生的现金流量净额增加主要是公司营业收入增加并加大回款力度所致；
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，经营活动产生的现金流量和投资活动产生的现金流量增加所致；
5、总资产增加、股东权益增加主要系公司实现净利润及存货增加所致；
此外，公司存货、三项费用、利润总额所得税同比增加，主要系公司经营规模扩大，收入及利润增加所致。
（三）报告期主要产业经营情况
1、报告期公司主要产业范围包括生物产业、塑胶产业、农化产业和贸易产业，没有发生变化。
2、占主营收入10%以上的产业或产品情况表（单位：人民币万元）
分 类 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
行业 塑胶 13,620.03 12,401.37 8.95% 9.67% 12.40% 下降2.21个百分点
农药 40,007.72 30,942.10 22.66% 118.74% 109.39% 上升3.45个百分点
生物 11,197.70 8,659.52 22.67% 4.8% 15.58% 下降7.21个百分点
贸易 51,388.44 50,835.27 1.08% 354.69% 358.72% 下降0.87个百分点
产品 塑胶 13,620.03 12,401.37 8.95% 9.67% 12.40% 下降2.21个百分点
农药 40,007.72 30,942.10 22.66% 118.74% 109.39% 上升3.45个百分点
生物 11,197.70 8,659.52 22.67% 4.8% 15.58% 下降7.21个百分点
贸易 51,388.44 50,835.27 1.08% 354.69% 358.72% 下降0.87个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
主营业务分地区情况
地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（％）
济南地区 50,638.91 51.92%
东营地区 6,278.67 17.6%
青岛地区 51,818.44 358.49%
西安地区 1,524.26 -15.73%
济宁地区 6,599.72 533.99%
3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化，亦不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、对净利润影响10%以上的参股公司情况
报告期不存在对本公司净利润影响10%以上的参股公司。
5、公允价值计量项目
单位：人民币元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润总额的影响金额
青岛分公司出租性房产 5,026,310.00 5,026,310.00 0 0
合计 5,026,310.00 5,026,310.00 0 0
公司对青岛出租房产（总面积655.83平方米）采取公允价值模式计量（胜利大厦已签署转让合同，根据会计准则不再纳入公允价值计量范围）。青岛出租房产以青岛市财政局、税务局《关于明确房地产计税价格最低标准的通知》测算及专业房产交易网与该房产同类或类似的房产价格确定公允价值。上述以公允价值本期未对公司利润总额产生影响。公允价值项目详见财务审计报告所列示内容。
公司认为上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性。因房地产租赁市场状况的变化，该部分公允价值具有波动可能性，但由于公司该部分房产规模小，对公司的影响很小。
6、经营中的问题与困难
一是原材料价格上涨给公司经营带来一定压力；二是企业竞争进一步加剧；三是人民币升值对公司产品出口造成一定影响。
对此，公司一要掌握原材料价格波动规律，科学、合理控制存货；二要继续立足技术创新、管理创新，不断提升公司竞争力，降低生产成本；三是采取灵活财务结算方式，减少人民币升值带来的影响。
（四）报告期的投资情况
1、募集资金使用情况
报告期无募集资金使用事项。
2、非募集资金投资情况
项目名称 投资额度 进展情况及收益情况 项目披露日
生物产业泰妙菌素技改项目 3,661万元 项目在按计划进展，预计三季度投料试车，目前尚未产生收益 2007年12月12日
农化产业草甘膦扩产项目 3,000万元 项目在按计划进展，预计三季度投料试车，目前尚未产生收益 2008年3月12日
（五）预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅变动的警示及说明
不适用。
（六）报告期公司经营情况符合年初计划；公司无需调整经营计划
（七）公司不存在被出具非标准审计报告的情形
第六节 重要事项
（一） 公司治理
公司依法规范运作，治理状况良好，公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开，拥有独立完整的业务及自主经营能力，制度建设和信息披露等方面基本符合国家证监机关的有关要求。报告期，公司根据中国证监会关于开展公司治理专项活动的相关精神，切实展开了一系列公司治理专项活动，包括专题学习活动、自查活动、公司治理员工建议活动、考核活动、制度完善活动、温馨提示活动等等，公司治理水平进一步得到了提高。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
2008年6月25日，公司2007年年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案，决定2007年度利润暂不分配，也不实施资本公积金转增股本。
（三）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案等情况
公司本期无利润分配及资本公积金转增股本预案。
公司未涉及股权激励事项。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
1、根据公司董事会决定，公司于2008年5月27日与浦发银行山东分行签署了关于转让公司所属胜利大厦部分楼层的协议，5月28日公司进行了详细披露，6月25日公司召开的年度股东大会审议并通过了该项议案。目前，转让协议正在履行中，相关产权过户手续正在办理。
2、公司董事会于6月2日审议通过了关于向青岛城市建设投资（集团）有限责任公司转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的议案，6月5日公司进行了详细披露， 6月25日公司召开的年度股东大会审议并通过了该项议案。目前，转让协议正在履行中，本公司审议程序已完成，交易对方正在履行审批程序，全部审批程序完成后办理相关产权过户等交易手续。
上述资产出售事项对公司业务的连续性和管理层稳定性无影响，由于截止报告期末尚未完成产权过户手续，按会计准则规定，上述资产出售事项未对本报告期利润产生影响。
（六）报告期内重大关联交易事项
1、 报告期内公司不存在重大商品和劳务交易及资产出售、收购等关联交易事项；
2、 报告期内公司不存在债权、债务或担保等重大关联交易事项；
3、 报告期内公司无其他重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、 不存在报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
2、 担保情况：
单位：人民币万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
润华集团股份有限公司 2008年6月30日 5,000 互为对方提供连带责任担保 一年 否 否
报告期内担保发生额合计 5,000
报告期末担保余额合计 5,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 18,865.7
报告期末对控股子公司担保余额合计 18,865.7
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,865.7
担保总额占公司净资产的比例 35.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 5,500
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,500
3、 不存在报告期内发生或以前期间发生的但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项，公司亦不存在任何其他委托理财的情形。
（八）公司或持股5%以上股东不存在在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。报告期内公司未发生其他对公司产生重大影响的重要事项
（九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司主要股东、实际控制人报告期内不存在违法违规而被证监机关、司法机关或其他行政管理部门处罚的情形
（十）投资者调研、沟通、采访等情况
报告期，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况的问询电话或EMAIL，公司均按《投资者关系管理制度》和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，一一认真做出答复。
报告期，公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年1月1日-6月30日 （无现场接待） 电话或EMAIL 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行业状况等公开信息做出说明
（十一）内部控制与社会责任
1、报告期内，公司按照深交所《上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任指引》的有关规定，公司结合"上市公司治理专项活动"自查及整改活动，以整合公司内控制度为重点，进一步落实公司内控制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。
公司经营管理活动均按公司内控制度各项制度的规定进行，公司对子公司、参股公司、关联交易、对外担保、募集资金的使用、重大投资的内部控制严格、充分有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。
公司符合上市公司关于内部控制的相关要求。
2、胜利股份发展到今天离不开社会的支持，同样公司也致力于奉献社会，形成了良好的社会形象。数年来，公司在追求经济效益的同时，积极承担社会责任。公司积极投身社会公益事业，早在数年前就设立了胜利希望小学，目前在多所大学设有胜利奖学金项目。在保护股东利益的同时，公司积极维护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，关注环保、社区建设等公益事业，促进了公司与全社会的协调、和谐发展。
近期四川地震发生后，公司迅速发动1400名员工进行了捐款，不久，公司党委又发动党员干部以特殊党费等形式进行了第二次募捐活动，公司团委还组织了报刊义卖活动，上述募集款项分别通过党、团组织系统和慈善总会交付灾区。
（十二）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
公司报告期无证券投资行为。
2、持有其他上市公司股权情况
截止报告期末，公司未持有其他上市公司股权，未参股证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，亦未获知参股企业中是否存在拟上市情形。
公司少量持有青岛市商业银行股权：
持股对象 初始投资(万元) 持有股数(万元) 占该公司股权比例 期末帐面值(万元) 报告期损益 报告期所有者权益变动
青岛市商业银行 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0
总计 16.2708 16.2708 0.02% 16.2708 0 0
3、大股东其附属企业占用上市公司资金情况
不存在大股东及其附属企业占用上市公司资金的情形。
4、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
公司独立董事依据中国证监会关于上市公司大股东及关联方占用资金、上市公司对外担保行为的有关规定，对山东胜利股份有限公司上述情形进行了核查，发表专项说明及独立意见如下：
（1）公司资金占用情况
公司大股东及其附属企业不存在占用公司资金的情形。
公司与控股子公司实行银行统一授信，统贷统还，公司与控股子公司之间的资金往来，为公司正常生产经营行为。
（2）公司对外担保情况
公司担保均为生产经营需要而发生的正常担保，均履行了担保决策程序和披露义务，且公司对外担保均处于公司可控范围内，无逾期担保，不存在损害公司利益、社会公共利益和其他股东利益的行为。
5、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司持股5%以上股东遵守国家法定的承诺，无特别承诺。
（十三）报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引
1、2008年1月18日，公司关于为控股公司提供担保额度的公告刊载于《中国证券报》C003版、《证券时报》C7版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
2、2008年1月23日，公司发布董事会公告刊载于《中国证券报》D004版、《证券时报》C3版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
3、2008年3月12日，公司同意公司的控股子公司实施草甘膦生产线扩产计划的公告刊载于《中国证券报》B08版、《证券时报》A2版，报告全文同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
4、2008年3月25日，公司2007年度报告摘要公告刊载于《中国证券报》D173版、《证券时报》C72版，报告全文同时刊载于巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
5、2008年4月16日，公司2008年第一季度报告刊载于《中国证券报》D028版、《证券时报》C24版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
6、2008年5月14日，公司董事会提示性公告刊载于《中国证券报》D005版、《证券时报》C26版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
7、2008年5月27日，公司董事会关于转让胜利大厦部分楼层的公告刊载于《中国证券报》D008版、《证券时报》C6版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
8、2008年5月28日，公司董事会重大事项公告刊载于《中国证券报》C12版、《证券时报》B8版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
9、2008年6月2日，公司停牌公告刊载于《中国证券报》B05版、《证券时报》12版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
10、2008年6月3日，公司董事会提示性公告刊载于《中国证券报》D008版、《证券时报》C9版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
11、2008年6月5日，公司关于转让青岛胜通置业发展有限公司部分股权、公司关于与润华集团进行银行贷款互相担保、关于召开公司2007年年度股东大会通知的公告刊载于《中国证券报》D012版、《证券时报》B8版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
12、2008年6月6日，公司董事会澄清的公告刊载于《中国证券报》D008版、《证券时报》D11版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
13、2008年6月25日，公司2007年年度股东大会决议公告刊登于《中国证券报》A16版、《证券时报》B8版及巨潮互联网www.cninfo.com.cn。
第七节 财务报告
（未经审计）
（一）财务报表
（二）财务附注
山东胜利股份有限公司
2008年半年度财务报表附注
（除非特别注明，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
山东胜利股份有限公司（以下简称"公司"）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于1993年3月18日以鲁体改生字(1993)第38号文批准设立，并于1994年4月26日以鲁体改生字(1994)第103号文批复正式创立的股份有限公司。公司A股于1996年7月3日在深交所挂牌上市。
1997年4月29日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理办公室鲁证管字(1997)46号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78号文批准，配股后公司总股本为9680万股；1998年5月18日,公司股东大会审议通过1997年度利润分配方案，以股本9680万股为基数，每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)，用资本公积每10股转增3股，送股后公司总股本为14520万股；1999年10月8日公司第九次股东大会审议通过1999年度中期利润分配方案，以总股本14520万股为基数，每10股送红股2股派发现金0.5元(含税)，用资本公积每10股转增3股，公司转增股本后总股本为21780万股；1999年10月,经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150号文复审批准，公司向全体股东配售21,788,758股普通股，配售完成后公司总股本为239,588,758股。2004年4月28日,公司2003年度股东大会通过决议，以总股本239,588,758股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股，转增完成后公司总股本为287,506,509股。
2006年6月29日，经2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份173,035,989股为基数，以资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增69,214,395股，即流通股股东每10股获得4股的转增股份，并于2006年7月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。股权分置改革完成后，公司股本总额增至356,720,904元。
公司营业执照注册号：3700001800865
注册地址：山东省济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园
公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务；化工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子产品、船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油设备维修；燃料油自营和代理进口业务；兽药许可证范围内预混剂、原料药（海南霉素纳、延胡索酸泰妙菌素）的生产、销售（有效期至2010年10月26日）；土石方工程施工（须凭资质证书经营）。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司按照附注之三"财务报表的编制基础"编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
公司2007年前实际执行财政部颁布的《企业会计制度》和相应的企业会计准则。财政部于2006年2月15日颁布了《企业会计准则-基本准则》以及《企业会计准则第1号-存货》等38项具体会计准则，2006年10月30日颁布了《企业会计准则-应用指南》，形成了新的企业会计准则体系。公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系。公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
四、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计期间
采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（二）记账本位币：以人民币为记账本位币。
（三）计量属性
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
（四）现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有期限短（从购买日起，三个月以内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法
1、外币交易
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（六）金融工具的分类、确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
按投资策略和风险管理的要求对金融工具划分为以下五类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
(2) 持有至到期投资；
(3) 贷款和应收款项；
(4) 可供出售金融资产；
(5) 其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
(2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
(3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
(4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
(5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
（1）应收款项
①坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
②坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。坏账损失发生时，由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，冲销已提取的坏账准备。
③坏账准备的计提方法及计提比例：公司期末对于单项金额重大(单项金额超过100万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额不重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，按应收款项年末余额的5%计提坏账准备。公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准备。
④应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（2）持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（七）存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、委托代销商品、低值易耗品、包装物等。
公司存货采用永续盘存制，采用实际成本法核算，发出材料采用加权平均法结转成本，周转材料于领用时采用一次摊销法核算。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本和估计的销售费用以及相关税金后的净额。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
（八）长期股权投资
1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本确认方法如下：①合并企业取得的长期股权投资：对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对取得非同一控制下的子公司，在购买日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉；长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。②对除企业合并形成的长期股权投资外以支付现金、发行权益证券、投资者投入、货币资产交换和债务重组方式取得长期股权投资，按相应会计准则确定其初始投资成本。
2、长期投资后续计量及收益确认方法。（1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，一般以投资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
3、长期投资的处置。处置长期股权投资时，账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
（九）投资性房地产
1、投资性房地产的确认及初始计量
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且成本能够可靠计量时予以确认。
投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房地产成本；不满足投资性房地产确认条件的，计入当期损益。
3、公司在资产负债表日按公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。其依据：
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
(2)公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
4、折旧或摊销
采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
5、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，公司将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
(1)投资性房地产开始自用。
(2)作为存货的房地产，改为出租。
(3)自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
(4)自用建筑物停止自用，改为出租。
（十） 固定资产的核算方法
1、固定资产的确认及初始计量
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才给予确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等。
2、后续计量
固定资产折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-70 3.23-1.39
通用设备 8-12 12.13-8.08
专用设备 10-20 9.70-4.85
运输工具 6-10 16.17-9.70
其 他 3-5 32.33-19.40
固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注四之（十三）所述方法计提固定资产减值准备。
3、闲置固定资产
因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。
闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
（十一）在建工程核算方法
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注四之（十三）所述方法计提在建工程减值准备。
（十二） 无形资产核算方法
1、初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标使用权、软件等，无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始计量。
2、后续计量
无形资产按照其估计收益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命分为有限或无限，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注四之（十三）所述方法计提无形资产减值准备。
3、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十三）非金融资产减值准备的核算
期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额，当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
对商誉进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十四）借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
①专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
②占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十五）职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
项 目 计提基数 计提比例 备注
养老保险 本年度工资总额 22% 每年核定一次
医疗保险 本年度工资总额 8% 每年核定一次
工伤保险 本年度工资总额 0.5% 每年核定一次
失业保险 本年度工资总额 2% 每年核定一次
生育保险 本年度工资总额 0.8% 每年核定一次
住房公积金 本年度工资总额 ８% 每年核定一次
工会经费 本年度工资总额 2%
职工教育经费 本年度工资总额 2.5%
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
（十六）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（十七）收入
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
1、销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（十八）所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
所有应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认；
②虽然该项交易不是企业合并，但该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
③对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
②对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，递延所得税资产的确认是以：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来有足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（十九）政府补助
政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
五、税项
（一）增值税
1、 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外，依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的13%或17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2、山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按6%税率计征。
（二）营业税：按应税营业额的3%-5%计提并缴纳。
（三）城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计提并缴纳。
（四）教育费附加：按应纳流转税额的3%计提并缴纳。
（五）地方教育费附加：按应纳流转税额的1%计提并缴纳。
（六）所得税:
1、根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46号文的批复，公司子公司陕西华山胜邦塑胶有限公司从2001年度起，按15%的税率征收企业所得税；
2、公司和其余子公司按25%税率计征所得税。
六、企业合并及合并财务报表
（一）企业合并采用的会计政策
1、同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
2、非同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
3、分步实现的企业合并。公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（二）合并财务报表编制方法
1、合并范围的确定原则。本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。
2、合并财务报表的编制方法。公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。
（三）纳入合并范围内子公司的基本情况:
被投资单位名称 注册资本(万元) 经营范围 公司注册地 原始投资(万元) 持股比例 表决权比例
直接(%) 间接(%)
陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售 陕西省西安市 2958 51 51
山东胜邦绿野化学有限公司 14000 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至2008年5月8日）；资格证书范围内自营进出口业务 山东省济南市 12823.5 90 90
山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生产、销售等 山东省济南市 400 80 80
青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发：汽油、煤油、柴油 山东省青岛市 470 94 94
东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产、研制及销售。 山东省青岛市 1500 98 2 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 山东省东营市 663 51 51
山东胜宇药业有限公司 800 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范围内的进出口业务。 山东省济南市 800 90 10 100
济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营） 山东省济南市 100 81.18 100
山东胜利生物工程有限公司 5000 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）的生产与销售（以上许可证有效期至2011年12月27日止）；生物工程项目的筹建；化工产品（不含危险化学品）的加工、销售；货物和技术的进出口（国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许可经营的项目凭批准文件经营） 山东省济宁市 13000 99 1 100
山东胜邦管道安装工程有限公司 500 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工程施工（以上凭资质证书经营）；建筑设备租赁；工程技术咨询服务；建筑材料、钢材销售。 山东省济南市 398 90 90
青岛胜信投资有限公司 5000 城建开发，项目投资，实业投资(以上未取得资质不得经营)。(以上范围经许可经营的，须凭许可证经营) 山东省青岛市 3125 40 22.50 62.50
青岛胜通海岸置业发展有限公司 10000 海域围海造地及开发建设(限审批地域内)。(以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营) 山东省青岛市 7500 35 25 75
山东胜利物业管理有限责任公司 100 餐饮及酒水零售(有效期至2010年12月18日)、住宿(有效期至2007年12月22日)：百货、钢材、建材的销售。(未取得专项许可的项目除外) 山东省济南市 100 90 10 100
（四）少数股东权益情况
公司名称 股权比例（%） 财务状况 少数股东承担情况 承担少数股东应分担的超额亏损
净资产 净利润 权益 损益
陕西华山胜邦塑胶有限公司 49 57,456,643.10 39,785.52 28,153,755.11 19,494.90
山东胜邦绿野化学有限公司 10 193,825,654.39 45,006,806.73 18,828,004.05 4,500,680.67
山东胜利生物技术开发有限公司 20 3,652,055.27 -50,833.27 730,411.06 -10,166.65
青岛胜利石化产品销售有限公司 6 10,239,236.24 189,145.48 614,354.18 11,348.73
东营胜利绿野农药化工有限公司 49 17,610,479.12 1,008,139.05 8,615,525.19 504,219.28
山东胜邦管道安装工程有限公司 10 5,575,510.81 -4,224.42 557,551.08 -422.44
青岛胜信投资有限公司 37.50 60,381,589.02 1,013,351.46 23,237,935.79 697,076.00
青岛胜通海岸置业发展有限公司 40 104,980,936.92 3,129,132.20 27,016,890.74 1,553,939.56
合 计 107,754,427.20 7,276,170.05
（五）未纳入合并报表的子公司
企业名称 注册资本（万元） 经 营 范 围 股权比例（%） 原始投资（万元） 资产总额（万元） 净资产（万元） 营业收入（万元）
胜利(新西兰)商贸有限公司 28万美元 家电代理销售等 100 232.1595 345.44 322.31
注：公司以前年度根据财政部财会二字(1996)2号文有关规定，未将胜利（新西兰）商贸有限公司(以下简称"新西兰公司")纳入合并范围；根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，本期应将其纳入合并范围；2007年11月，公司与该公司以秦立军为代表的管理层签署股权转让协议，约定以2007年10月31日为基准日经审计的净资产为依据，将新西兰公司的股权转让给秦立军等人，转让协议签署后，公司对新西兰公司不再具有控制权，因此本次仍未将其纳入合并范围。
七、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 1,637,121.20 1,491,841.46
银行存款 142,261,971.87 102,662,176.54
其他货币资金 144,560,326.46 106,381,488.83
合 计 288,459,419.53 210,535,506.83
注：(1) 其他货币资金期末余额为144,560,326.46元，其中银行承兑汇票保证金存款135,389,122.04元，信用证保证金存款9,003,825.84元，信用卡存款167,378.58元。
(2) 公司货币资金较期初增长了37.01%，主要系经营活动、投资活动现金净流量增加所致。
(3) 截止2008年6月30日，银行存款中外币存款49,441.10美元, 按期末汇率中间价1:6.8610，折合人民币339,215.39元。
（二）应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,622,217.78 12,090,344.90
商业承兑汇票 36,363,234.03 33,906,306.72
合 计 48,985,451.81 45,996,651.62
注：(1) 应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2) 截止财务报告批准报出日，公司应收票据无质押及到期未收回款项的情况。
（三）应收账款
1、按信用组合风险分析：
类别 期末数 期初数
金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
单项金额重大的款项 47,339,989.72 46.20 2,366,999.49 25,764,899.20 31.08 1,288,244.96
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项
其他单项金额不重大的款项 55,118,817.42 53.80 2,755,940.87 57,144,467.15 68.92 2,857,223.36
合 计 102,458,807.14 100.00 5,122,940.36 82,909,366.35 100.00 4,145,468.32
2、按账龄分析：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备
1年以内 84,886,231.92 82.85 4,244,311.60 60,837,164.40 73.38 3,041,858.22
1-2年 2,799,174.17 2.73 139,958.71 6,293,750.75 7.59 314,687.54
2-3年 7,644,988.80 7.46 382,249.44 8,049,203.51 9.71 402,460.18
3年以上 7,128,412.25 6.96 356,420.61 7,729,247.69 9.32 386,462.38
合 计 102,458,807.14 100.00 5,122,940.36 82,909,366.35 100.00 4,145,468.32
应收账款净额 97,335,866.78 78,763,898.03
注：(1) 期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(2) 期末应收账款余额中含应收关联方款项详见附注"九（三）"所述。
(3) 截止2008年6月30日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：
客户名称 金额 账龄 占应收账款比例(%)
ATANOR S A 8,453,514.26 1年以内 8.25
AGAN CHEMICAL MANUFACURERS LTD 5,772,385.35 1年以内 5.63
SHARDA WORLD WIDE PVT LTD 4,973,924.38 1年以内 4.86
ANC INTERNATIONAL(HK) LTD. 3,498,346.77 1年以内 3.41
西安秦华天然气有限公司 2,796,106.12 1年以内 2.73
合 计 25,494,276.88 24.88
（四）预付款项
账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 31,190,739.50 56.53 60,900,306.17 69.91
1-2年 3,764,483.10 6.82 9,385,084.35 10.77
2-3年 20,220,524.66 36.65 16,827,099.41 19.32
合 计 55,175,747.26 100.00 87,112,489.93 100.00
注：(1) 预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(2) 期末预付账款较期初减少了36.66%，主要是由于公司本期预付款货到结算所致。
(3) 账龄超过1年的预付账款23,985,007.76元系尚未结算的货款。
(4) 截止2008年6月30日预付款项主要明细单位如下：
供应商名称 金额 账龄 占预付账款的比例(%) 款项性质
淄博临淄天元福利化工厂 7,625,023.58 1年以内 13.82 货款
重庆泽雄商贸有限公司 7,412,000.00 1年以内 13.43 货款
山西延炼石化有限公司 4,636,950.38 1年以内 8.40 货款
济南市商和仁盛有限公司 3,504,398.60 1年以内 6.35 货款
北京信达方舟科技有限公司 3,000,000.00 1年以内 5.44 货款
合 计 26,178,372.56 47.44
（五）其他应收款
1、按信用组合风险分析：
类别 期末数 期初数
金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
单项金额重大的款项 11,192,066.81 27.24 559,603.34 14,347,050.20 38.64 717,352.51
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项
其他单项金额不重大的款项 29,893,879.04 72.76 1,494,693.95 22,782,342.78 61.36 1,139,117.14
合 计 41,085,945.85 100.00 2,054,297.29 37,129,392.98 100.00 1,856,469.65
2、按账龄分析：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备
1年以内 21,383,497.70 52.05 1,069,174.89 17,894,448.56 48.19 894,722.42
1-2年 6,778,801.90 16.50 338,940.10 13,582,940.54 36.58 679,147.03
2-3年 6,140,711.37 14.95 307,035.57 479,739.97 1.29 23,987.00
3年以上 6,782,934.88 16.50 339,146.73 5,172,263.91 13.93 258,613.20
合 计 41,085,945.85 100.00 2,054,297.29 37,129,392.98 100.00 1,856,469.65
应收账款净额 39,031,648.56
注：(1) 其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2) 截止2008年6月30日，其他应收款主要欠款单位明细如下：
欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款比例(%) 款项性质
鲁南农药厂 2,350,000.00 1年以内 5.72 往来款
应收出口退税 2,319,499.61 1年以内 5.65 出口退税款
港务局油港公司 1,211,681.00 1年以内 2.95 往来款
山东胜利石油物资公司 1,047,641.25 1年以内 2.55 往来款
装饰分公司 851,029.16 1年以内 2.07 往来款
合 计 7,779,851.02 18.94
（六）应收股利
项 目 期末数 期初数
深圳市胜义环保有限公司 2,120,000.00
（七）存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 95,054,002.29 88,646,396.26
开发产品 729,764,366.74 591,555,238.54
原材料 68,215,529.19 70,842,433.82
在产品 28,359,766.67 47,238,415.87
低值易耗品 394,938.19 440,128.66
委托代销商品 137,278,925.51 70,996,635.98
包装物 7,116,800.51 9,161,059.59
合 计 1,066,184,329.10 878,880,308.72
存货净额 1,066,184,329.10 878,880,308.72
注：(1) 公司期末存货余额开发产品中含借款费用资本化金额22,933,429.39元。
(2) 公司期末存货中有1,774,511.2平方米的开发产品土地向威海市商业银行抵押获得银行承兑汇票人民币5000万元，向中国工商银行青岛市市南区第二支行抵押借款人民币4.5亿元。
(3) 公司对期末存货进行减值测试，未发现减值现象。
（八）一年内到期的非流动资产
项 目 期末数 期初数
固定资产 96,735,079.58
注：2008年5月公司与上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称"浦发银行"）签署了胜利大厦的房屋买卖合同，将胜利大厦剩余未出售房屋产权全部售予浦发银行。该合同经6月25日股东大会审议通过，该部分房产过户预计在2008年三季度完成，属于一年内变现的资产。按照合同约定，公司6月30日收到了40%的售房款。按照《企业会计准则-财务报表列报》准则的要求，期末将该部分房产在固定资产科目中核算的原值84,105,063.69元，对应的累计折旧10，910,624.11元，在投资性房地产科目中核算的胜利大厦出租部分公允价值23,540,640.00元，转入一年内到期的非流动资产列示。
（九）长期股权投资
1、长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营企业投资 66,421,838.09 -1,381,489.91 65,040,348.18
对合营企业投资
其他股权投资 38,091,040.32 38,091,040.32
合计 104,512,878.41 -1,381,489.91 103,131,388.50
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 104,512,878.41 103,131,388.50
2、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资期限(年) 初始投资额（万元） 投资增加额（元） 占被投资单位注册资本比例（%） 本期权益增减额（+、-） 累计权益增减额（+、-） 本期减少金额（元） 本期分回现金红利（元） 期末数（元）
胜利(新西兰)商贸有限公司（1） 长 期 232.16 100 901,507.03 3,223,102.03
山东石油设备服务有限公司(2) 长 期 118.29 35 2,643,307.63 3,826,181.63
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长 期 4000 40 -2,531,234.96 -6,915,600.34 30,304,262.50
深圳市胜义环保有限公司 (3) 长 期 1465.76 40 1,149,745.05 5,946,322.90 21,415,630.61
山东海上石油服务有限公司 (2) 长 期 68.90 -2,282,691.27 6,271,171.41
合 计 5816.21 -1,381,489.91 292,845.95 65,040,348.18
3、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资期限(年) 初始投资额（万元） 投资增加额（元） 占被投资单位注册资本比例（%） 期初投资金额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
山东省资产管理有限公司 长 期 3,549.29 11.25 35,492,885.28 35,492,885.28
山东胜利石油化工有限公司 长 期 1,000.00 20.00 2,435,447.04 2,435,447.04
青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 162,708.00
合 计 4565.5608 38,091,040.32 38,091,040.32
注：(1) 公司已签署胜利新西兰公司股权转让协议，相关的转让手续正在办理之中。
(2) 山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司期末尚处于清算期。
(3) 2007年12月，公司受让胜邦塑胶管道系统集团有限公司(以下简称"塑胶管道")持有的深圳市胜义环保有限公司(以下简称"深圳胜义")20%的股权，转让完成后，公司持有深圳胜义40%的股权。截止本报告期末，股权过户手续尚在办理中。
(4) 公司期末对长期股权投资进行测试未发现减值情形。
（十）投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物 28,566,950.00 23,540,640.00 5,026,310.00
合 计 28,566,950.00 23,540,640.00 5,026,310.00
注：(1) 期末数比期初数减少82.41%,主要是公司按照《企业会计准则-财务报表列报》准则的要求，将胜利大厦出租部分房产公允价值23,540,640.00元，转入一年内到期的非流动资产列示。（参见附注"七、(八)）
(2) 根据《企业会计准则第3 号-投资性房地产》的有关规定：公司董事会参照活跃市场上同类或类似房地产的市场价格、活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合考虑各种影响因素，采用市场比较法并结合交易情况修正参数、区域因素修正参数、个别因素修正参数，对公司投资性房地产的公允价值做出合理判断。
2008年6月30日公司的投资性房地产公允价值总额为5,026,310.00元。其中：位于青岛市市北区南九水路8号的办公用房的公允价值为5,026,310.00元。
公司采用公允价值计价的青岛办公用房位于青岛市市北区南九水路8号，公司参照该区域活跃市场上同类或类似房地产的市场价格、参照该区域活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合考虑各种影响因素，公司董事会认为该区域的办公用房的市场价格在2008年没有变化，因此2008年6月30日该投资性房地产的公允价值调整为5,026,310.00元比较合理。
（十一） 固定资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值合计 955,978,164.09 2,957,815.52 100,498,972.26 858,437,007.35
其中：房屋、建筑物 391,256,380.46 86,000.00 89,150,887.73 302,191,492.73
通用设备 2,429,234.86 1,297,057.00 3,726,291.86
专用设备 482,848,780.76 1,429,285.22 6,743,039.00 477,535,026.98
运输工具 17,629,990.90 49,403.30 17,679,394.20
其他设备 61,813,777.11 96,070.00 4,605,045.53 57,304,801.58
二、累计折旧合计 162,452,035.30 21,031,857.81 12,086,658.91 171,397,234.20
其中：房屋、建筑物 28,158,482.05 3,286,501.33 11,028,324.51 20,416,658.87
通用设备 1,754,131.50 91,590.40 1,845,721.90
专用设备 110,863,613.06 14,776,916.12 403,223.79 125,237,305.39
运输工具 9,903,573.80 1,104,459.53 11,008,033.33
其他设备 11,772,234.89 1,772,390.43 655,110.61 12,889,514.71
三、固定资产账面价值合计 793,526,128.79 687,039,773.15
注：(1) 本期由在建工程转固定资产771,124.79元。
(2) 本期固定资产原值减少100,498,972.26元，主要系将胜利大厦原值84,105,063.69元，对应的累计折旧10,910,624.11元，转入一年内到期的非流动资产列示；公司控股子公司山东胜利生物工程有限公司二期更新改造工程，对该部分固定资产将其账面价值转入在建工程，并停止计提折旧，转出部分固定资产原值16,393,908.57元和累计折旧1,176,034.80元。
(3) 公司以房产和土地使用权抵押分别获得中国建设银行股份有限公司山东省分行综合授信额度2.1亿元，上海浦东发展银行济南分行综合授信额度6000万元，中国农业银行济南市明湖支行通过抵押和担保获得综合授信额度1.5亿元，中国银行股份有限公司济南分行通过抵押和担保获得综合授信额度3.6亿元；抵押的房产和土地原值350,861,355.75元，净值326,115,357.69元。
(4) 公司期末对固定资产进行测试，未发现减值现象。
（十二）工程物资
工程名称 期初数（元） 本期增加（元） 本期转入固定资产数（元） 其他减少数（元） 期末数（元）
预付大型设备款 3,838,119.55 7,618,317.98 11,456,437.53
合 计 3,838,119.55 7,618,317.98 11,456,437.53
（十三）在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 期末数 资金来源
济宁工业园工程 4,179,798.40 36,075,794.34 40,255,592.74 金融机构及其他
东营绿野工程 771,124.79 771,124.79 金融机构及其他
生物工业园污水处理工程 1,034,841.76 1,438,235.96 2,473,077.72 金融机构及其他
济南草甘膦项目 370,843.40 370,843.40 金融机构及其他
济南工业园二期技改工程 1,652,053.88 1,652,053.88 金融机构及其他
其 他 418,202.59 608,504.95 1,026,707.54 金融机构及其他
合 计 6,403,967.54 40,145,432.53 771,124.79 45,778,275.28
注：(1) 本期在建工程期末余额中资本化利息为571,169.33元。
(2) 公司期末对在建工程进行测试，未发现减值现象。
（十四）无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 34,485,601.21 385,100.00 34,870,701.21
土地使用权 26,525,911.21 26,525,911.21
专用技术 7,190,000.00 300,000.00 7,490,000.00
软件 769,690.00 85,100.00 854,790.00
二、累计摊销额合计 5,645,505.27 659,896.08 6,305,401.35
土地使用权 2,376,978.70 245,725.74 2,622,704.44
专用技术 2,920,125.35 359,751.88 3,279,877.23
软件 348,401.22 54,418.46 402,819.68
三、无形资产账面价值合计 28,840,095.94 28,565,299.86
土地使用权 24,148,932.51 23,903,206.77
专用技术 4,269,874.65 4,210,122.77
软件 421,288.78 451,970.32
注：(1) 公司以东营工业园工业用地土地使用权和部分房产抵押获得中国建设银行股份有限公司山东省分行授信额度2.1亿元和中国农业银行济南市明湖支行流动资金贷款2000万元（参见附注"七、(十一)、注(3)"）。
(2) 公司期末对无形资产进行测试，未发现减值现象。
（十五）开发支出
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
SLVA-042 711,357.14 266,565.17 977,922.31
SLVA-043 1,509,374.28 547,856.80 2,057,231.08
SLVA-044 1,314,970.38 549,484.66 1,864,455.04
SLVA-053 1,601,890.23 542,108.94 2,143,999.17
SLFA-061 2,171,418.23 1,565,672.93 3,737,091.16
SLFA-071 250,126.83 502,348.31 752,475.14
合计 7,559,137.09 3,974,036.81 11,533,173.90
注:上述项目系内部研究开发项目开发阶段的支出，项目尚处于中试阶段。
（十六）商誉
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合并价差 618,265.85 618,265.85
注：(1) 商誉的形成：公司对子公司山东胜利物业管理有限公司的长期股权投资与其账面净资产中拥有的份额的差额618,265.85元根据新企业会计准则的规定计入商誉。
(2) 公司期末对商誉进行测试，未发现减值情形。
（十七）递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产 3,210,044.11 2,665,477.71
其中：坏账准备所得税资产 1,713,331.55 1,416,297.76
未弥补亏损所得税资产 1,496,712.56 706,214.05
内部购销未实现损益所得税资产 184,632.57
其他 358,333.33
（十八）资产减值准备明细表
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
坏账准备 6,001,937.97 1,175,299.68 7,177,237.65
合 计 6,001,937.97 1,175,299.68 7,177,237.65
注：本期应收款项增加提取的坏账准备1,175,299.68元。
（十九）短期借款
类 别 期末数 期初数
抵押借款 199,000,000.00 169,000,000.00
保证借款 385,200,000.00 390,000,000.00
合 计 584,200,000.00 559,000,000.00
注：(1) 公司保证借款38520万元，其中:公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币4000万元，其中2000万由济南胜明房地产开发有限公司提供担保，2000万由齐鲁置业有限公司提供担保; 公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币16500万元,以济南生物工程园的房产及土地使用权抵押，山东胜利投资股份有限公司等6家公司提供担保，并签订《最高额保证合同》；公司向交通银行股份有限公司济南分行借款人民币6000万元，由齐鲁置业有限公司提供担保；公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币4000万元，向中国建设银行股份有限公司济南黑西路支行借款人民币520万元，向华夏银行济南分行借款人民币1000万元，向威海商行济南分行借款人民币1000万元，公司子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司向恒丰银行青岛经济开发区支行借款人民币5500万元，均由本公司提供担保。
(2) 公司抵押借款19900万元，其中：公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币6900万元，以房产及土地使用权抵押取得（参见附注"七、（十一）、注(3)"）；公司向上海浦发银行济南分行借款人民币6000万元，向中国建设银行股份有限公司济南黑西路支行借款人民币2700万元，以子公司山东胜利生物工程有限公司的土地使用权及房产提供抵押；公司向中国建设银行股份有限公司济南黑西路支行借款人民币4300万元，以胜利大厦及子公司东营胜邦塑胶有限公司的土地使用权及房产提供抵押。
（二十）应付票据
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 238,886,784.34 163,582,000.00
商业承兑汇票 50,000,000.00
合 计 288,886,784.34 163,582,000.00
注：应付票据中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（二十一）应付账款
账龄结构 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 107,869,072.38 69.86 85,801,507.41 60.38
1-2年 45,171,008.13 29.25 54,555,807.51 38.40
2-3年 391,047.10 0.25 707,424.61 0.50
3年以上 984,914.45 0.64 1,027,733.68 0.72
合 计 154,416,042.06 100.00 142,092,473.21 100.00
注：(1) 应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(2) 3年以上应付账款系未结算尾款。
(3) 期末应付账款余额中含应付关联方款项详见附注"九（三）"所述。
(4) 截止2008年6月30日应付账款主要单位明细如下：
应付单位名称 金 额 账龄 占应付账款总额的比例（%） 款项性质
南京航道局 16,735,642.98 1年以内 10.84 工程款
航务二公司 9,684,711.24 1年以内 6.27 工程款
河北和哥山建设有限公司 7,369,049.51 1年以内 4.77 工程款
京鲁源科技有限公司 4,404,352.73 1年以内 2.85 货款
河南濮阳长兴公司 3,864,250.68 1年以内 2.50 工程款
合 计 42,058,007.14 27.23
（二十二）预收款项
账龄结构 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 70,139,770.42 97.89 19,536,277.50 87.03
1年以上 1,510,150.57 2.11 2,910,573.88 12.97
合 计 71,649,920.99 100.00 22,446,851.38 100.00
注：(1) 预收账款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(2) 期末预收账款比期初增长219.20%，主要系公司预收货款增加所致。
(3) 截止2008年6月30日预收账款主要单位明细如下：
预收单位名称 金 额 账 龄 占预收款项总额的比例（%） 款项性质
上海浦东发展银行股份有限公司 53,678,676.00 1年以内 74.92 预收售房款
Winchem Industry LTD 472,722.90 1年以内 0.66 预收货款
上海悦联化工有限公司 468,480.00 1年以内 0.65 预收货款
宝鸡市诚顺工贸有限公司 414,914.20 1年以内 0.58 预收货款
辛平集团 400,262.00 1年以内 0.56 预收货款
合 计 55,435,055.10 77.37
（二十三）应付职工薪酬
项 目 期初数 本期计提 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 249,539.68 22,310,676.14 22,336,678.34 223,537.48
二、职工福利费 3,643,309.10 3,643,309.10
三、社会保险费 1,064,576.97 4,771,757.55 4,543,492.19 1,292,842.33
其中：1．医疗保险费 131,809.69 979,434.59 1,024,673.28 86,571.00
2．基本养老保险费 299,362.94 3,208,565.99 3,043,708.98 464,219.95
3．年金缴费
4．失业保险费 632,414.47 345,813.91 290,664.87 687,563.51
5．工伤保险费 413.31 142,851.67 93,825.26 49,439.72
6．生育保险费 576.56 95,091.39 90,619.80 5,048.15
四、住房公积金 96,042.58 1,417,446.79 1,269,342.80 244,146.57
五、工会经费和职工教育经费 1,913,764.79 967,955.91 814,566.06 2,067,154.64
六、非货币性福利 4,082.40 4,082.40
七、因解除劳动关系给予的补偿 97,200.00 97,200.00
八、其他
合 计 3,323,924.02 33,212,427.89 32,708,670.89 3,827,681.02
注: 公司无拖欠职工工资的情况。
（二十四）应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 -11,131,593.10 -10,754,905.76
营业税 -59,747.83 -26,188.95
城建税 262,788.63 46,838.31
所得税 11,104,322.21 5,264,720.73
个人所得税 533,472.62 64,893.74
房产税 152,601.41 244,401.69
土地使用税 3,077,599.59 867,915.28
车船使用税 1,740.00
印花税 111,554.02 60,127.42
教育费附加 149,062.05 28,007.91
水利建设基金 160,231.78 220,867.39
合 计 4,360,291.38 -3,981,582.24
（二十五）应付股利
项 目 期末数 期初数
法人股股利 5,864,914.10 3,718,880.83
社会公众股股利 979,568.92 979,568.92
合 计 6,844,483.02 4,698,449.75
注：应付股利增加系公司下属子公司本期应付少数股东股利增加所致。
（二十六）其他应付款
账龄结构 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15,633,773.00 45.74 21,038,062.71 49.29
1-2年 5,361,310.87 15.69 14,131,974.92 33.11
2-3年 5,102,935.05 14.93 2,789,303.91 6.54
3年以上 8,078,513.91 23.64 4,722,738.81 11.06
合 计 34,176,532.83 100.00 42,682,080.35 100.00
注：(1) 其他应付款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(2) 期末其他应付款余额中含应付关联方款项详见附注"九（三）"所述。
(3) 截止2008年6月30日其他应付款主要单位明细如下：
应付单位名称 金额 账龄 占其他应付款总额的比例（%） 款项性质
深圳市胜义环保有限公司 8,872,433.59 1年以内 25.96 往来款项
西安北方华山机电公司 2,528,700.04 1年以内 7.40 往来款项
山东海上石油服务有限公司 1,514,899.01 2-3年 4.43 往来款项
济南十方环保有限公司 888,250.00 2-3年 2.60 工程款
中国人民财产保险济南天桥支公司 638,853.04 1年以内 1.87 保险费
合 计 14,443,135.68 42.26
（二十七）一年内到期的非流动负债
类 别 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00
合 计 50,000,000.00
注：公司之子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司向中国建设银行青岛四方支行借款人民币5000万元，本期已归还。
（二十八）长期借款
类 别 期末数 期初数
抵押借款 545,640,000.00 410,920,000.00
保证借款 110,461,107.31 170,974,591.96
合计 656,101,107.31 581,894,591.96
注：公司本期在中国建设银行股份有限公司济南黑西路支行的借款6000万元属于一年内到期的长期借款，根据公司获得的授信额度，公司预计能够自主地将清偿义务展期至下一会计期间，因此在长期借款中列示。
(2)具体贷款明细:
借款单位 期末数（折合人民币元） 期初数（折合人民币元） 借款期限（年/月/日） 年利率（%） 外币数（欧元） 汇率（期末） 借款条件
奥地利政府贷款 10,461,107.31 10,974,591.96 1995/12/19-2015/12/18 4.50 968,325.17 1:10.8033 担保借款
中行济南分行 80,000,000.00 120,000,000.00 2007/03/08-2010/03/01 7.68 担保借款
建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2007/04/18-2009/04/17 7.56 抵押借款
建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2007/05/19-2009/05/18 7.56 抵押借款
中行济南分行 20,000,000.00 20,000,000.00 2008/05/08-2010/05/07 8.316 担保借款
建行黑西支行 17,820,000.00 25,460,000.00 2006/05/08-2010/05/08 7.82 抵押借款
建行黑西支行 17,820,000.00 25,460,000.00 2006/06/05-2010/06/05 7.425 抵押借款
建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2006/06/03-2008/10/19 7.56 抵押借款
工行青岛市南第二支行 150,000,000.00 150,000,000.00 2007/05/29-2010/05/28 6.75 抵押借款
工行青岛市南第二支行 150,000,000.00 150,000,000.00 2007/03/23-2010/03/28 6.57 抵押借款
工行青岛市南第二支行 80,000,000.00 0.00 2008/05/30-2010/03/19 7.938 抵押借款
工行青岛市南第二支行 70,000,000.00 0.00 2007/05/29-2010/05/28 7.938 抵押借款
合 计 656,101,107.31 581,894,591.96
抵押借款54,564万元公司，其中：向中国建设银行济南黑西路支行借款人民币9,564万元，以土地及房屋抵押获得（参见附注"七、(十一)、注(3)")，公司子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司向中国工商银行青岛市市南第二支行借款人民币45,000万元，以存货抵押获得（参见附注"七、(七)、注(2)")。
保证借款110,461,107.31元，其中：向奥地利政府贷款10,461,107.31元；公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币10,000万元，由山东胜利投资股份有限公司等6家公司提供担保。
（二十九）递延所得税负债
项目 期末数 期初数
投资性房地产 1,987,282.51 1,987,282.51
注：递延所得税负债系投资性房地产的公允价值大于计税基础而计提。
（三十）股本
项 目 期初数（元） 本次变动增减(+,-) 期末数（元） 比例（％）
非公开发行新股（元） 公积金转增(元) 其他(元) 小计（元）
一、有限售条件流通股 61,133,722.00 61,133,722.00 17.14
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 61,133,722.00 61,133,722.00 17.14
其中：境内法人持股 35,272,175.00 35,272,175.00 9.89
境内自然人持股 25,861,547.00 25,861,547.00 7.25
4、境外般法人持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他
二、无限售条件流通股 295,587,182.00 295,587,182.00 82.86
1、境内上市人民币普通股 295,587,182.00 295,587,182.00 82.86
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 356,720,904.00 356,720,904.00 100.00
（三十一）资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 82,950,239.36 82,950,239.36
其他资本公积 4,320,967.66 4,320,967.66
合 计 87,271,207.02 87,271,207.02
注:其他资本公积4,320,967.66元，系公司将胜利大厦由自用房产转换为投资性房地产时的公允价值大于账面价值的差额形成。
（三十二）盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,319,194.85 48,319,194.85
任意盈余公积 371,497.70 371,497.70
合 计 48,690,692.55 48,690,692.55
（三十三）未分配利润
项 目 金 额
期初余额 151,340,922.74
本期增加数 30,038,231.83
其中：归属于母公司所有者的净利润 30,038,231.83
其他增加
本期减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
期末余额 181,379,154.57
（三十四）营业收入、营业成本
项 目 本年累计数 上年同期数
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
主营业务 1,161,341,556.53 1,027,560,716.88 133,780,839.65 528,235,901.29 443,846,454.94 84,389,446.35
其他业务 7,258,510.06 821,920.79 6,436,589.27 2,777,914.27 535,284.17 2,242,630.10
合 计 1,168,600,066.59 1,028,382,637.67 140,217,428.92 531,013,815.56 444,381,739.11 86,632,076.45
1、主营业务收入、成本按项目列示如下
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
工 业 645,140,022.01 413,941,444.20 518,908,047.40 333,026,799.27 126,231,974.61 80,914,644.93
商 业 514,040,220.61 113,018,558.99 508,652,669.48 110,819,655.67 5,387,551.13 2,198,903.32
其 他 2,161,313.91 1,275,898.10 2,161,313.91 1,275,898.10
合 计 1,161,341,556.53 528,235,901.29 1,027,560,716.88 443,846,454.94 133,780,839.65 84,389,446.35
2、主营业务收入、成本按地区列示如下
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
济南地区 505,778,047.78 333,332,473.12 394,803,222.85 267,180,215.66 110,974,824.93 66,152,257.46
东营地区 62,753,415.42 53,388,019.79 57,333,462.73 49,083,928.17 5,419,952.69 4,304,091.62
青岛地区 513,700,356.24 113,018,558.99 508,352,727.58 110,811,730.56 5,347,628.66 2,206,828.43
济宁地区 65,855,913.79 10,409,782.82 55,549,433.82 785,893.75 10,306,479.97 9,623,889.07
西安地区 13,253,823.30 18,087,066.57 11,521,869.90 15,984,686.80 1,731,953.40 2,102,379.77
合 计 1,161,341,556.53 528,235,901.29 1,027,560,716.88 443,846,454.94 133,780,839.65 84,389,446.35
3、其他业务收入、其他业务支出：
项目 本年累计数 上年同期数
其他业务收入 7,258,510.06 2,777,914.27
其中：材料销售收入 2,691,086.44 977,914.27
租赁费收入 4,484,000.00
其他收入 83,423.62 1,800,000.00
其他业务支出 821,920.79 535,284.17
其中：材料销售成本 821,920.79 435,384.17
租赁费支出
其他支出 99,900.00
其他业务利润 6,436,589.27 2,242,630.10
注：(1)公司本期主营业务收入较上年同期增长119.85%，主要是由于农药及生物产品销量增加所致。
(2)报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下：
客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%)
中国石油化工股份有限公司山东石油分公司 292,990,382.91 25.23
大连保税区金成泰国际贸易有限公司 60,971,198.82 5.25
山东胜邦管道系统集团有限公司 54,505,534.02 4.69
ZIPHOUSE INC 53,638,194.29 4.62
上海旺源石化 53,137,522.46 4.58
合 计 515,242,832.50 44.37
（三十五）营业税金及附加
类 别 本年累计数 上年同期数 计缴标准
营业税 369,809.53 794,810.90 安装、租赁收入的3%-5%
城建税 747,808.00 311,809.98 应纳增值税额、营业税额的7%
教育费附加 442,620.35 170,747.77 应纳增值税额、营业税额的4%
合 计 1,560,237.88 1,277,368.65
（三十六）财务费用
项 目 本年累计数 上年同期数
利息支出 28,625,779.35 18,232,344.49
减：利息收入 3,572,176.34 2,195,619.75
加：汇兑损失 3,202,477.05 741,814.66
减：汇兑收益 30,593.76
加：手续费支出 2,603,361.57 1,393,547.01
合 计 30,859,441.63 18,141,492.65
注：本年数较上年数增长70.10%，主要是因为由于本期贷款增加、贷款利率上调导致利息支出增加。
（三十七）资产减值损失
项 目 本年累计数 上年同期数
坏账损失 1,175,299.68 1,363,217.67
合 计 1,175,299.68 1,363,217.67
（三十八）投资收益
类 别 本年累计数 上年同期数
权益法核算投资收益 -1,381,489.91 308,144.74
合 计 -1,381,489.91 308,144.74
（三十九）营业外收入
项 目 本年累计数 上年同期数
政府补助 521,600.00 600,000.00
处置非流动资产利得 183,443.40
其他 99,964.50 604,441.42
合 计 621,564.50 1,387,884.82
（四十）营业外支出
项 目 本年累计数 上年同期数
捐赠支出 36,800.00 1,800.00
其他 162,719.53 319,128.58
合 计 199,519.53 320,928.58
（四十一）所得税费用
项 目 本年累计数 上年同期数
当期所得税费用 17,126,226.27 10,788,892.83
递延所得税费用 -544,566.40 -23,662.12
合 计 16,581,659.87 10,765,230.71
（四十二）现金流量信息
(1)其他与经营活动有关的现金
项 目 本年累计数 上年同期数
收到的其他与经营活动有关的现金流量
其中：收到的利息 3,572,176.34 2,195,619.75
收到政府补助 521,600.00 600,000.00
其他收入 99,964.50 513,219.42
小计 4,193,740.84 3,308,839.17
支付的其他与经营活动有关的现金流量
其中：运输费 9,681,481.64 3,967,495.13
招待费 2,539,587.52 1,610,293.30
差旅费 2,062,571.99 963,546.86
修理费 533,936.14 299,523.59
广告费 3,228,091.05 1,439,254.50
办公费 525,635.09 364,412.28
保险费 477,320.90 622,937.92
技术开发费 766,270.28 652,355.44
往来款项 14,273,670.57 1,801,433.79
银行手续费 1,003,361.57 1,393,547.01
管理及销售费用中的其他项目 10,355,593.60 6,218,445.43
小计 45,447,520.35 19,333,245.25
(2)其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年累计数 上年同期数
支付的其他与筹资活动有关的现金流量
其中：支付银行中间业务手续费 1,600,000.00
小计 1,600,000.00
(3)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本年累计数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,314,401.88 22,368,287.89
加：资产减值准备 1,175,299.68 1,363,217.67
固定资产折旧 21,031,857.81 21,500,390.43
无形资产摊销 659,896.08 559,047.57
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -183,443.40
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 28,625,779.35 18,232,344.49
投资损失（收益以"－"号填列） 1,381,489.91 -308,144.74
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -544,566.40 -23,662.12
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） -187,304,020.38 -80,926,828.65
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -44,615,007.18 -9,358,005.91
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 189,175,335.85 -17,364,217.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,900,466.60 -44,141,013.82
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 288,459,419.50 194,904,312.34
减：现金的期初余额 210,535,506.80 127,283,047.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 77,923,912.70 67,621,264.61
(4)现金及现金等价物
项 目 本年累计数 上年同期数
一、现金 288,459,419.53 194,904,312.34
其中：库存现金 1,637,121.20 1,441,079.91
可随时用于支付的银行存款 142,261,971.87 94,687,518.51
可随时用于支付的其他货币资金 144,560,326.46 98,775,713.92
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 288,459,419.53 194,904,312.34
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、按信用组合风险分析：
类别 期末数 期初数
金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
单项金额重大的款项 18,424,493.42 55.50 921,224.67 12,877,975.07 35.46 643,898.75
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项
其他单项金额不重大的款项 14,770,569.01 44.50 729,790.17 23,439,870.78 64.54 1,170,727.15
合 计 33,195,062.43 100.00 1,651,014.84 36,317,845.85 100.00 1,814,625.90
2、按账龄分析：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备
1年以内 20,726,820.16 62.44 1,027,602.72 23,767,353.58 65.44 1,188,367.68
1-2年 1,120,457.51 3.38 56,022.88 1,202,707.51 3.31 60,135.38
2-3年 6,585,516.04 19.84 329,275.80 6,585,516.04 18.13 328,009.41
3年以上 4,762,268.72 14.34 238,113.44 4,762,268.72 13.11 238,113.43
合 计 33,195,062.43 100.00 1,651,014.84 36,317,845.85 100.00 1,814,625.90
应收账款净额 31,544,047.59 34,503,219.95
注：(1)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(2)截止2008年6月30日，应收账款前五名明细如下：
客户名称 金额 账龄 占应收账款比例(%)
PHARMAVET 2,408,554.05 1年以内 7.25
M.CASSAB INTERNATIONAL S.A 2,356,753.50 1年以内 7.10
油田钻井工艺研究院 1,975,802.85 2-3年 5.95
山东信得药业有限公司 1,274,440.00 1年以内 3.84
BIM SIFRAM GROUP 1,121,087.40 1年以内 3.38
合 计 9,136,637.80 27.52
(3)应收账款中对控股子公司的款项174,765.63元，未计提坏账准备。
（二）其他应收款
1、按信用组合风险分析：
类别 期末数 期初数
金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
单项金额重大的款项 512,299,217.45 97.61 996,848.07 448,935,595.52 98.28 1,021,337.50
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项
其他单项金额不重大的款项 12,552,579.14 2.39 627,628.96 7,848,478.43 1.72 401,988.78
合 计 524,851,796.59 100.00 1,624,477.03 456,784,073.95 100.00 1,423,326.28
2、按账龄分析：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备
1年以内 508,867,138.08 96.96 825,244.12 440,787,415.44 96.50 623,493.37
1-2年 5,136,192.01 0.98 256,809.60 10,913,771.89 1.66 545,688.58
2-3年 5,797,300.79 1.10 289,865.03 31,720.91 0.73 1,586.05
3年以上 5,051,165.71 0.96 252,558.28 5,051,165.71 1.11 252,558.28
合 计 524,851,796.59 100.00 1,624,477.03 456,784,073.95 100.00 1,423,326.28
其他应收款净额 523,227,319.56 455,360,747.67
注：(1)其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)截止2008年6月30日，其他应收款主要欠款单位明细如下：
欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款比例(%) 款项性质
山东胜利生物工程有限公司 194,630,814.30 1年以内 37.08 往来款
青岛胜通海岸置业发展有限公司 80,882,996.66 1年以内 15.41 往来款
山东胜邦绿野化学有限公司 76,981,213.28 1年以内 14.67 往来款
东营胜邦塑胶有限公司 53,307,256.29 1年以内 10.16 往来款
山东胜利进出口有限公司 35,850,000.00 1年以内 6.83 往来款
合 计 441,652,280.53 84.15
(3)公司期末对纳入合并报表范围的关联方款项492,362,256.00元，未计提坏账准备。
（三）长期股权投资
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
长期股权投资 490,370,377.83 -1,381,489.91 488,988,887.92
合 计 490,370,377.83 -1,381,489.91 488,988,887.92
1、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资期限(年) 初始投资额（万元） 投资增加额（元） 占被投资单位注册资本比例（%） 本期权益增减额（+、-） 累计权益增减额（+、-） 本期减少金额（元） 本期分回现金红利（元） 期末数（元）
胜利(新西兰)商贸有限公司(1) 长 期 232.16 100 901,507.03 3,223,102.03
山东石油设备服务有限公司（2） 长 期 118.29 35 2,643,307.63 3,826,181.63
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长 期 4000 40 -2,531,234.96 -6,915,600.34 32,835,497.46
深圳胜义环保有限公司(3) 长 期 1465.76 12,657,600.00 40 1,149,745.05 5,946,322.90 760,000.00 2,120,000.00 20,265,885.56
山东海上石油服务有限公司注(2) 长 期 68.90 -2,282,691.27 6,271,171.41
合 计 5816.21 12,657,600.00 -1,381,489.91 292,845.95 58,623,110.84 2,120,000.00 66,421,838.09
注：(1)公司已签署胜利新西兰公司股权转让协议，相关的转让手续正在办理之中。
(2)山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司期末尚处于清算期。
(3)2007年12月，公司受让胜邦塑胶管道系统集团有限公司(以下简称"塑胶管道")持有的深圳市胜义环保有限公司(以下简称"深圳胜义")20%的股权，转让完成后，公司持有深圳胜义40%的股权。截止本报告期末，股权过户手续尚在办理中。
2、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资期限(年) 初始投资额（万元） 投资增加额（元） 占被投资单位注册资本比例（%） 期初投资金额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
山东胜邦绿野化学有限公司 长 期 5323.50 90.00 128,234,972.82 128,234,972.82
陕西华山胜邦塑胶有限公司 长 期 2958.00 51.00 29,580,000.00 29,580,000.00
山东胜利生物技术开发有限公司 长 期 400.00 80.00 4,000,000.00 4,000,000.00
青岛胜利石化产品销售有限公司 长 期 470.00 94.00 4,700,000.00 4,700,000.00
东营胜邦塑胶有限公司 长 期 1500 97.00 14,700,000.00 14,700,000.00
山东胜宇药业有限公司 长 期 800 90.00 7,200,000.00 7,200,000.00
山东胜邦管道安装工程有限公司 长 期 398 90.00 3,979,415.76 3,979,415.76
山东胜利生物工程有限公司 长 期 12870 99.00 128,700,000.00 128,700,000.00
山东胜利进出口有限公司 长 期 600 100.00 6,000,000.00 6,000,000.00
山东胜利物业管理有限公司 长 期 90 90.00 900,000.00 900,000.00
青岛胜信投资有限公司 10 2000 40.00 22,982,057.99 22,982,057.99
青岛胜通海岸置业发展有限公司 长 期 3500 35.00 34,881,052.85 34,881,052.85
山东省资产管理有限公司 长 期 3549.29 11.25 35,492,885.28 35,492,885.28
山东胜利石油化工有限公司 长 期 1000 20.00 2,435,447.04 2,435,447.04
青岛市商业银行 长 期 16.27 0.02 162,708.00 162,708.00
合 计 35475.06 423,948,539.74 423,948,539.74
（四）营业收入、营业成本
项 目 本年累计数 上年同期数
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
主营业务 55,807,850.17 39,358,124.22 16,449,725.95 199,425,736.61 168,482,514.90 30,943,221.71
其他业务 200,452.99 16,452.99 184,000.00 2,080,759.80 382,855.96 1,697,903.84
合 计 56,008,303.16 39,374,577.21 16,633,725.95 201,506,496.41 168,865,370.86 32,641,125.55
1、主营业务收入、成本按项目列示如下
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
工 业 54,954,361.17 198,149,838.51 39,358,124.22 168,482,514.90 15,596,236.95 29,667,323.61
商 业
其 他 853,489.00 1,275,898.10 853,489.00 1,275,898.10
合 计 55,807,850.17 199,425,736.61 39,358,124.22 168,482,514.90 16,449,725.95 30,943,221.71
2、主营业务收入、成本按地区列示如下
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
济南地区 55,807,850.17 199,425,736.61 39,358,124.22 168,482,514.90 16,449,725.95 30,943,221.71
东营地区
青岛地区
济宁地区
西安地区
合 计 55,807,850.17 199,425,736.61 39,358,124.22 168,482,514.90 16,449,725.95 30,943,221.71
3、其他业务收入、其他业务支出列示如下：
项目 本年累计数 上年同期数
其他业务收入 200,452.99 2,080,759.80
其中：材料销售收入 16,452.99 280,759.80
租赁费收入 184,000.00
其他收入 1,800,000.00
其他业务支出 16,452.99 382,855.96
其中：材料销售成本 16,452.99 282,955.96
租赁费支出
其他支出 99,900.00
其他业务利润 184,000.00 1,697,903.84
注：报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下：
客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%)
PHARMAVET 9,574,880.44 17.16
北京卓龙兴业科贸有限公司 4,698,931.62 8.42
中服嘉远贸易公司 3,923,138.00 7.03
M.CASSAB INTERNATIONAL S.A. 2,386,363.20 4.28
北京信达方舟科技有限公司 2,383,488.72 4.27
合 计 22,966,801.98 41.16
（五）投资收益
类 别 本年累计数 上年同期数
权益法核算投资收益 -1,381,489.91 308,144.74
按成本法核算的投资收益 13,768,685.55
合 计 12,387,195.64 308,144.74
注：本期收到山东胜邦绿野化学有限公司分配2007年利润13,768,685.55元。
（六）现金流量信息
(1)其他与经营活动有关的现金
项 目 本年累计数 上年同期数
收到的其他与经营活动有关的现金流量
其中：经营性暂收款 22,795,125.27 23,305,537.30
收到的利息 1,646,913.55 1,617,415.66
收到政府补助 300,000.00 600,000.00
收到赔偿款
小计 24,742,038.82 25,522,952.96
支付的其他与经营活动有关的现金流量
其中：运输费 1,196,592.56 3,967,495.13
招待费 607,039.34 1,610,293.30
差旅费 645,875.21 963,546.86
修理费 219,772.60 299,523.59
广告费 127,425.00 1,892,941.07
办公费 181,482.13 364,412.28
水电费 418,138.72 606,922.46
技术开发费 19,899.46 652,355.44
会务费 377,172.80 555,171.72
管理及销售用中其他费用 3,603,238.63 3,449,644.21
手续费 740,195.39 1,220,969.59
支付暂付款 113,847,046.26
小计 8,136,831.84 129,430,321.91
(2)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
补 充 资 料 本年累计数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2,504,161.61 7,580,597.24
加：资产减值准备 37,539.69 406,970.41
固定资产折旧 5,123,411.97 3,806,630.57
无形资产摊销 525,147.38 431,191.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -149,979.27
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 10,214,808.23 7,896,625.86
投资损失（收益以"－"号填列） -12,387,195.64 -308,144.74
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -9,808.42 184,365.99
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） -4,031,701.20 4,055,001.53
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -102,800,084.06 -126,065,040.53
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 144,667,744.68 29,739,917.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 43,844,024.24 -72,421,863.80
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 166,194,853.96 158,974,436.70
减：现金的期初余额 139,138,397.98 101,904,543.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,056,455.98 57,069,892.73
(3) 现金及现金等价物
项 目 本年累计数 上年同期数
一、现金 166,194,853.96 158,974,436.70
其中：库存现金 1,235,396.03 1,187,635.61
可随时用于支付的银行存款 92,166,968.16 63,496,442.70
可随时用于支付的其他货币资金 72,792,489.77 94,290,358.39
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 166,194,853.9 158,974,436.70
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
九、 关联方关系及关联交易
a) 关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号-关联方披露》准则规定，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法<中国证券监督管理委员会令〔第40号〕>》规定，将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
（二）关联方关系
1、本公司的实际控制人
实际控制人名称 注册地址 类型 法人代表
山东胜利投资股份有限公司 山东省济南市 股份有限公司 王鹏
2、实际控制人对公司的持股比例和表决权比例
实际控制人名称 持股比例(%) 表决权比例(%)
山东胜利投资股份有限公司 9.23 9.23
3、本公司的子公司
企业名称 注册地址 经营范围 企业性质 法定代表人 本公司持股比例（%） 本公司表决权比例（%）
陕西华山胜邦塑胶有限公司 陕西省西安市 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售等 有限责任公司 郭天军 51 51
山东胜邦绿野化学有限公司 山东省章丘市 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至2008年5月8日）；资格证书范围内自营进出口业务。 有限责任公司 雷宪军 90 90
山东胜利生物技术开发有限公司 山东省济南市 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生产、销售等 有限责任公司 孙向威 90 90
青岛胜利石化产品销售有限公司 山东省青岛市 批发：汽油、煤油、柴油 有限责任公司 王 鹏 94 94
东营胜邦塑胶有限公司 山东省东营市 塑胶产品的生产、研制及销售。 有限责任公司 王友印 100 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 山东省东营市 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 有限责任公司 雷宪军 51 51
山东胜宇药业有限公司 山东省济南市 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范围内的进出口业务。 有限责任公司 雷宪军 100 100
胜利(新西兰)商贸有限公司 新西兰 家电代理销售 有限责任公司 隋立祖 100 100
济南胜邦绿野国际贸易有限公司 山东省章丘市 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营）。 有限责任公司 雷宪军 81.18 100
山东胜利生物工程有限公司 山东省济宁市 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）的生产与销售（以上许可证有效期至2011年12月27日止）；生物工程项目的筹建；化工产品（不含危险化学品）的加工、销售；货物和技术的进出口（国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许可经营的项目凭批准文件经营） 有限责任公司 王鹏 100 100
山东胜邦管道安装工程有限公司 山东省济南市 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工程施工（以上凭资质证书经营）；建筑材料、钢材销售。 有限责任公司 翟国华 90 90
青岛胜信投资有限公司 山东省青岛市 城建开发，项目投资，实业投资（以上未取得资质不得经营）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 有限责任公司 孟莲 62.5 62.5
青岛胜通海岸置业发展有限公司 山东省青岛市 海域围海造地及开发建设（限审批地域内）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 有限责任公司 王焕俊 60 75
山东胜利物业管理有限责任公司 山东省济南市 物业管理；餐饮及酒水零售（有效期至2010年12月18日）、住宿（有效期至2007年12月22日）；百货、钢材、建材的销售。（未取得专项许可的项目除外） 有限责任公司 杨莉 100 100
4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数(万元) 本期增加(万元) 本期减少(万元) 期末数(万元)
山东胜利投资股份有限公司 11000 11000
陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 5800
山东胜邦绿野化学有限公司 14000 14000
山东胜利生物技术开发有限公司 500 500
青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500
东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500
东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300
山东胜宇药业有限公司 800 800
胜利(新西兰)商贸有限公司 28万美元 28万美元
济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100
山东胜利生物工程有限公司 13000 13000
山东胜邦管道安装工程有限公司 500 500
青岛胜信投资有限公司 5000 5000
青岛胜通海岸置业发展有限公司 10000 10000
山东胜利物业管理有限责任公司 100 100
5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%)
山东胜利投资股份有限公司
陕西华山胜邦塑胶有限公司 2958 51 2958 51
山东胜邦绿野化学有限公司 12823.50 90 12823.50 90
山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80
青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94
东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100
东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51
山东胜宇药业有限公司 800 100 800 100
胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100
济南胜邦绿野国际贸易有限公司 1000 100 1000 100
山东胜利生物工程有限公司 13000 100 13000 100
山东胜邦管道安装工程有限公司 398 90 398 90
青岛胜信投资有限公司 3125 62.5 3125 62.5
青岛胜通海岸置业发展有限公司 6000 60 6000 60
山东胜利物业管理有限责任公司 100 100 100 100
注：胜利(新西兰)商贸有限公司由于签署股权转让协议并移交公司的控制权后不合并该公司的报表。公司对其不再实施控制。
6、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
深圳市胜义环保有限公司 参股公司
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司
齐鲁置业有限公司 公司关健管理人员控制的企业
注：公司副董事长马莹女士系齐鲁置业有限公司董事长。
（三）关联方交易
1、销售货物
企业名称 本年度 上年度
金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 定价政策
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 54,505,534.02 40.02 52,254,926.16 42.08 市场价格
2、采购货物
企业名称 本年度 上年度
金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 定价政策
胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,040,148.80 1.65 1,434,372.03 1.30 市场价格
3、担保
山东胜利投资股份有限公司连同山东胜邦绿野化学有限公司等６家单位与中国银行济南分行签订《最高额保证合同》，为公司借款16500万元提供担保，担保期限为2007年3月6日至2010年7月3日；为公司向中国银行济南分行借款人民币2000万元提供担保，担保期限为2006年５月３１日至2010年5月8日，为公司向中国银行济南分行借款人民币8,000万元提供担保，担保期限为2007年3月8日至2012年3月1日。
齐鲁置业有限公司为公司向交通银行济南分行借款人民币3000万元提供担保，担保期限为2007年8月31日至2008年8月30日; 为公司向交通银行济南分行借款人民币3000万元提供担保，担保期限为2007年10月18日至2008年10月17日;为公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币2000万元提供担保，担保期限为2006年4月5日至2010年4月4日 。
为关联方提供担保情况详见附注十。
（四）关联方款项
报表项目 企业名称 期末数 期初数
金额(元) 占全部余额的比例(%) 款项性质 金额(元) 占全部余额的比例(%) 款项性质
应收票据 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 3,053,493.98 6.23 货款
应收股利 深圳市胜义环保有限公司 2,120,000.00 100.00 股利款
应收账款 齐鲁置业发展有限公司 456,756.69 0.45 房租 368,637.09 0.47 房租
应付账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 528,000.00 0.34 货款 528,000.00 0.37 货款
预收账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 4,911,855.19 21.88 货款
其他应付款 深圳市胜义环保有限公司 8,872,433.59 25.96 往来款 152,433.59 0.36 往来款
其他应付款 山东海上石油服务有限公司 1,514,899.01 4.43 往来款 1,514,899.01 3.55 往来款
十、或有事项及承诺
公司为子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司向恒丰银行青岛经济开发区支行借款人民币5500万元提供担保，担保期限为2005年10月31日至2009年10月21日。
公司为子公司山东胜邦绿野化学有限公司借款提供担保，其中：向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币1500万元提供担保，担保期限为2006年12月11日至2008年12月11日,向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币1000万元提供担保，担保期限为2007年6月5日至2009年6月5日,向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币1500万元提供担保，担保期限为2007年10月31日至2009年10月31日，向中国建设银行济南黑西路支行借款人民币520万元提供担保，担保期限为2007年2月14日至2009年2月14日，向华夏银行济南分行借款人民币1000万元、银行承兑汇票500万元提供担保，担保期限为2008年1月17日至2009年1月17日，向威海商行济南分行借款人民币1000万元、银行承兑汇票1000万元提供担保，担保期限为2008年1月2日至2008年12月26日，向浦发银行济南分行银行承兑汇票4000万元提供担保，担保期限为2008年2月29日至2010年2月28日。
公司为参股公司深圳市胜义环保有限公司向中国建设银行深圳蛇口支行借款人民币590万元、银行保函755.75万元提供担保，担保期限为2008年3月25日至2010年3月24日。
公司与润华集团签订了银行贷款互保合同，为其在中信银行济南分行借款人民币5000万元提供担保，担保期限为2008年6月30日至2009年6月30日。
除上述事项外，公司无需要披露的其他或有事项及承诺。
十一、其他重要事项
公司子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司于2007年3月23日、2007年5月29日、2008年5月30日以土地使用权为抵押向中国工商银行青岛市市南第二支行借款人民币450,000,000.00元，借款期限为3年。借款合同约定在归还贷款本息前胜通海岸不得办理任何形式的股权转让手续，若违反该规定，中国工商银行青岛市市南第二支行有权宣布贷款提前到期。我公司2008年6月5日发布了关于转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的董事会公告，公告中称此交易信息各方已知悉并确认，中国工商银行青岛市市南第二支行已出具同意此次股权转让的文件。
公司股东大会于2008年6月25日通过了与青岛城市建设投资（集团）有限责任公司签订的关于青岛胜通海岸置业发展有限公司股权的转让协议，截至报告期末，相关股权转让手续正在办理中。
十二、资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日，公司无需披露的资产负债表日后事项。
补充资料：
山东胜利股份有限公司
财务报表补充资料
（一）净资产收益率及每股收益计算表
1、净资产收益率
报告期利润 本年数 上年数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 4.46% 4.56% 3.17% 3.22%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.41% 4.51% 3.03% 3.08%
2、每股收益
报告期利润 本年数 上年数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 0.05 0.05
3、计算过程
全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产
加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷（归属于公司普通股东的期初净资产+归属于公司普通股股东的净利润÷2+因为其他交易或事项引起的净资产增减变动×因为其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷调整后发行在外的普通股加权平均数
项 目 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 30,038,231.83 20,298,303.87
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 29,724,190.07 19,409,527.94
期初净资产 644,023,726.31 618,076,291.49
报告期月份数 6 6
因其他交易或事项引起的净资产增减变动 2,879,383.54
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 5
普通股加权平均数 356,720,904.00 356,720,904.00
期末净资产数 674,061,958.14 641,253,978.90
注：公司报告期和上年同期没有发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股。
（二） 非经常性损益明细表
项 目 本期数 上年同期数
非经常性收入项目:
1、非流动资产处置收益 183,443.40
2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助 521,600.00 600,000.00
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、交易价显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益
6、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益
7、非货币资产交换收益
8、委托投资收益
9、债务重组收益
10、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益
11、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
12、营业外收入中的其他项目 99,964.50 604,441.42
13、其他
小 计 621,564.50 1,387,884.82
非经常性支出项目:
1、非流动资产处置损失
2、交易价显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损失
3、非货币资产交换损失
4、委托投资损失
5、债务重组损失
6、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
7、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失
8、企业重组费用
9、营业外支出中的其他项目 199,519.53 320,928.58
10、其他
小 计 199,519.53 320,928.58
影响利润总额 422,044.97 1,066,956.24
减：所得税 105,511.24 164,227.81
影响净利润 316,533.73 902,728.43
影响少数股东损益 2,491.97 13,952.50
影响归属于母公司股东净利润 314,041.76 888,775.93
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 29,724,190.07 19,409,527.94
（三）合并资产减值准备明细表
项 目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 6,001,937.97 1,175,299.68 7,177,237.65
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 6,001,937.97 1,175,299.68 7,177,237.65
其中：本期应收款项增加的坏账准备1,175,299.68元。
第八节 备查文件
本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、完整的有关文件，供股东查询：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
（四）公司章程文本。
山东胜利股份有限公司董事会
董事长：王鹏
二OO八年七月二十五日
