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公司公告

河北华玉股份有限公司一九九八年度报告摘要1999-03-22  

						               河北华玉股份有限公司一九九八年度报告摘要

    重要提示:  本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:河北华玉股份有限公司
       公司法定英文名称:HEBEI  HUAYU  COMPANY  LIMITED
    2、公司法定代表人:张士成
    3、公司董事会秘书:郭宝贵
       联系地址:河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号
       联系电话:(0310)5023927(董秘办)  5022361-811(财务证券部)
       联系传真:(0310)5023067
    4、公司注册地址:河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号
       公司办公地址:河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号
       邮政编码:056200
    5、年度报告备置地点:深圳证券交易所公司董事会秘书办公室
    6、公司股票上市地:深圳证券交易所
       股票简称:河北华玉
       股票代码:0408
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、本年度主要利润指标情况
    利润总额(元):              36784561.60
    净利润(元):                31266877.36
    主营业务利润(元):          75131299.16
    其他业务利润(元):           6696873.05
    投资收益(元):                 -4733.38
    补贴收入(元):                     0.00
    营业外收支净额(元):         -200285.34
    经营活动现金流量净额:      -6150081.77
    现金及现金等价物净增加额:  -2369770.17
    2、公司前三年主要会计数据和财务指标
                            1998年   1997年   1996年
    主营业务收入(万元)    25620.62 16827.71 12871.21
    净利润(万元)           3126.69  1742.88  1460.24
    总资产(万元)          72355.48 38665.29 26989.93
    股东权益(万元)        30426.08 16841.85 13485.56
    每股收益(元)              0.30     0.196    0.29
    每股净资产(元)            2.93     1.90     2.68
    调整后每股净资产(元)      2.85     1.83     2.59
    净资产收益率(%)         10.28    10.35    10.83
    按加权平均方法计算:
    每股收益(元)              0.30     0.25     0.34
    净资产收益率(%)         12.37    11.49    15.44
    注:主要会计数据和财务指标的计算公式
    按摊薄法计算
    每股收益=净利润/年度末普通股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×  100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    按加权平均法计算:
    每股收益=净利润/[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的份数÷12]
    净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+配肥新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
    3、报告期内股东权益变动情况
                                            单位:元
项目        股本(股)    资本公积金    盈余公积金  其中:公益金
未分配利润        合计
期初数    88704000.00   52723285.56   4804682.82   1601560.95 22186535.96   168418504.34
本期增加  15120000.00   89455432.49   4690031.61   1563343.87 26576845.75   135842309.85
本期减少
期末数   103824000.00  142178718.05   9494714.43   3164904.82 48763381.71   304260814.19
    说明:①盈余公积金、法定公积金增加系本年度实现净利润后按规定提取10%法定公积金、5%法定公益金所致;
    ②未分配利润增加系本年度盈利可分配利润增加所致;
    ③股本增加系公司实施1997年度配股方案,以1997年6月底总股本8,870.4万股为基数,按10:1.704546的比例,共计配售1,512万股,其中国家股1020万股,社会公众股450万股,国家股东、法人股东转配股42万股,此次配股于1998年1月13日实施完毕。
    ④资本公积增加系配股溢价扣除配股发行费用及接受捐赠实物资产85,532.49元。
    三、股本变动及股东情况
    1、股份变动情况
    ⑴股份变动情况表
                                            数量单位:股
                          本次变动增减(+.-)
        期初数    配股  送股 公积金转股 其他  小计     期末数
一.尚未流通股份
      62304000  10620000                    10620000  72924000
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份  
      62304000  10620000                    10620000  72924000
境内法人持有股份
        704000                                          704000
外资法人持有股份
其他转配股       420000                       420000    420000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
     62304000  10620000                     10620000  72924000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
     26400000   4500000                      4500000  30900000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 
     26400000   4500000                      4500000  30900000
三.股份总数
     88704000  15120000                    15120000  103824000
    2、股东情况介绍
    ⑴报告期末股东总数
    截止1998年12月31日,本报告期末公司股东总数为18,693户。无内部职工股东或公司职工股东。
    ⑵公司前10名股东情况介绍
    股东名称                  持股数量(股)  占总股本比例(%)
    邯郸陶瓷集团有限责任公司   71800000       69.16
    林建新                       510000        0.49
    梁翠婵                       466042        0.45
    南山基金                     400184        0.38
    杨毅峰                       280453        0.27
    邯郸发达纺织集团有限公司     176000        0.17
    邯郸滏阳化工集团有限公司     176000        0.17
    邯郸棉花机械厂               176000        0.17
    邯郸市橡胶厂                 176000        0.17
    余忠明                       150802        0.15
    注:前10名股东之间不存在关联关系,其中邯郸陶瓷集团有限责任公司为代表国家持有本公司股份的单位。
    ⑶持有本公司10%以上股份单位情况介绍
    至本报告期末,邯郸陶瓷集团有限责任公司代表国家持有本公司股份7,180万股,占本公司股份总额的69.16%,该单位法定代表人:张士成;经营范围为:陶瓷制品、进出口业务、陶瓷生产技术、咨询服务。所持股份无质押、无冻结。
    ⑷本报告期内控股股东仍为邯郸陶瓷集团有限责任公司,无变动。
    ⑸现任董事、监事和高级管理人员姓名及持股情况
    董事:
    张士成、王爱江、何学才、岳启德、韩治荣、吕虎太、董梅星、骈玉贵、栗保方、赵平安、马子成
    监事:
    武刚宝、杨鸣歧、张文玲、申玉庆、路秀清
    高级管理人员:
    吕虎太、骈玉贵、栗保方、赵文奎、杨庆平、赵平安、张中华、郭宝贵
    注:现任董事、监事和高级管理人员未持有本公司股票,不存在股份增减变动情况。
    四、股东大会简介
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    ⑴股东大会情况
    ①1998年5月8日,公司董事会一届七次会议决定于1998年6月12日召开本公司1997年度股东大会,公司董事会发布的“关于召开1997年度股东大会的通知”刊登在1998年5月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    ②1998年6月13日,公司董事会召集召开了公司1997年度股东大会,出席本次会议的股东代表共4人,代表股权数7,232.8万股,占公司股份总额10,382.4万股的69.66%,符合《公司法》和本公司章程的有关规定,会议由公司董事长张士成先生主持,公司监事及高级管理人员出席,经北京市金诚律师事务所律师到会见证,会议合法有效。
    经过出席会议股东认真审议,以7,232.8万股赞成,占到会股东所持股份100%,作出如下决议:
    1、通过公司董事会1997年度工作报告;
    2、审议通过公司监事会1997年度工作报告;
    3、审议通过公司1997年度财务决算报告;
    4、审议批准公司1997年度利润分配方案;
    5、审议通过按照中国证监会《上市公司章程修改指引》修改后的公司章程;
    6、决定续聘河北会计师事务所为本公司1998年度审计机构。
    ⑵现任董事、监事情况
    董事
     姓名   年龄  职务            任期        其    他
    张士成  46岁  董事长          三年  本年度未在公司领取报酬
    吕虎太  49岁  副董事长、总经理三年  本年度报酬为26,086元
    何学才  50岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    王爱江  47岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    岳启德  53岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    韩治荣  56岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    董梅星  43岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    骈玉贵  50岁  董事            三年  本年度未在公司领取报酬
    栗保方  42岁  董事            三年  本年度报酬为19,636元
    赵平安  47岁  董事            三年  本年度报酬为19,744元
    马子成  48岁  董事            三年  本年度报酬为19,856元
                  监事
    武刚宝  46岁  监事会主席      三年  本年度未在公司领取报酬
    杨鸣歧  60岁  监事            三年  本年度未在公司领取报酬
    张文玲  38岁  监事            三年  本年度未在公司领取报酬
    申玉庆  48岁  监事            三年  本年度报酬为6,866元
    路秀清  49岁  监事            三年  本年度报酬为9,252元
    以上董事、监事任期均为1996年6月至1999年6月。
    本报告期内公司董事、监事未发生离任情况。
    五、董事会报告
    1、董事会工作报告
    ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本报告期内共召开了三次董事会会议,具体内容及决议如下:
    公司一届董事会第六次会议于1998年3月13日在公司总部召开,会议审议并通过了如下决议:
    ①审议通过公司1997年度报告;
    ②审议通过公司1997年度利润分配预案;
    ③审议通过公司机构设置方案。
    本次会议决议公告刊登在1998年3月17日的《中国证券报》上。
    公司一届董事会第七次会议于1998年5月8日在公司总部召开,本次会议经过认真审议,作出决议如下:
    ①决定将1997年度公司董事会工作报告提交股东大会审议;
    ②决定将公司1997年度利润分配预案提交股东大会审议;
    ③决定将公司1997年度财务决算报告提交股东大会审议;
    ④决定于1998年6月12日召开公司1997年度股东大会。
    本次会议决议公告刊登在1998年5月9日的《中国证券报》上。
    公司第一届董事会第八次会议于1998年8月7日在公司总部召开,会议经过认真审议研究,作出决议如下:
    ①审议通过公司1998年度中期报告;
    ②本公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    ⑵聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
    本报告期内吕虎太先生仍担任公司总经理,郭宝贵先生仍担任公司董事会秘书,本年度无变动。
    ⑶河北华安会计师事务所出具了无保留意见的审计报告;
    2、本次利润分配预案。 1998年度公司净利润为3126.69万元, 按10%提取法定公积金312.67万元,按5%提取法定公益金156.33万元,本年度可供股东分配的利润为2657.68万元,本年度利润不分配。
    3、经1998年6月12日公司1997年度股东大会批准,公司1997年度利润不分配、也不进行资本公积金转增股本,故1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。本报告期内公司继续实施完成了1997年度配股后续工作,公司1997年度配股流通部分上市公告书刊登在1998年1月20日的《中国证券报》和《证券时报》上。经深圳证券交易所批准,公司1997年度配股流通部分于1998年1月22日上市流通。此次配股共计配售1,512万股,其中国家股股东1,020万股,社会公众股动450万股,国家股东、法人股东转配股42万股,每股配股价7元人民币,除国家股东以实物资产形式认购1,020万股外,此次配股募集资金3,444万元(含发行费用)。
    六、监事会报告
    公司监事会在本年度按照《公司法》和公司章程就公司的资金投向和财务状况,董事会提交股东大会的各项报告及议案进行了审查,并适时对公司董事及经营班子成员的遵纪守法、履行职责、执行股东大会决议和公司章程情况进行了监督,并通过列席董事会议和出席股东大会、查阅报表等形式,行使监督权。
    本年度公司监事会共召开了三次会议;
    ①公司监事会一届六次会议于1998年3月12日在公司总部召开,会议审查了公司1997年度报告和公司1997年度利润分配预案;
    ②公司监事会一届七次会议于1998年5月7日在公司总部召开,会议审查了公司董事会1997年度工作报告和公司1997年度财务决算报告及提交股东年会的有关文件。
    ③公司监事会一届八次会议于1998年8月6日在公司总部召开,会议审议了公司1998年度中期报告和利润分配预案。
    通过日常监督、监事会认为:
    1、公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时, 勤勉、尽责、敬业,能严格遵守《公司法》和公司章程等法规,履行自己的职责,未发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为;
    2、公司实施的1997年度配股募集资金实际投入项目与配股说明书承诺用于煤烧窑改造和补充流动资金所投入项目一致,未变更。
    3、本年度公司无收购、出售资产行为,也无内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失现象;
    4、公司与集团公司及集团所属企业间的关联交易是本着公平、合理的原则进行的,未发现损害本公司利益;
    5、本年度河北华安会计师事务所有限公司出具了无保留意见、无解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告;
    七、业务报告摘要
    本公司以生产和销售高档日用、工业、建筑陶瓷、瓷用花纸、原辅材料为主营业务。
    1、公司的经营情况
    (1)公司主营业务情况
    因受东南亚金融危机的影响,导致公司上半年出口订单减少,价格下跌,加之公司一季度检修窑炉,有效生产日减少及陶瓷销售淡季等不利因素,影响了上半年公司绩效。为弥补东南亚金融危机给公司出口造成的损失,公司董事会和经营班子果敢决策,迅速调整生产格局和产品结构,实施出口、内销“两轮驱动”战略,多渠道、多层次、全方位拓展国内和美、加、澳、中东等国际市场,实现了公司经营战略中心的转移,赢得了攻占欧美市场的初步成效,取得了较好的经营业绩。本年度实现主营业务收入25,620.62万元,比上年增长了52.25%,本年度公司来自欧美市场的主营业务收入占总收入的70%。
    (2)公司财务状况及经营情况
    本年度公司总资产723,554,820.36元,比上年增加336,901,965.52元,主要是:①1997年度公司增资配股时,国家股股东将第四瓷厂、花纸装潢厂、原材料公司配入本公司所致;②1997年度配股募集资金所致;③在建工程转入所致。
    长期负债本年度101,207,879.58元,比上年增加50,288,443.55元,主要是:①新增力力分公司、原材料分公司、花纸装潢分公司;②增加新项目“高档白玫瓷生产线”和“方石英强化瓷项目”贷款所致。
    股东权益本年度304,260,814.19元,比上年增加135,842,309.85元,主要是:①实施1997年度配股方案所致;②增加本年度实现净利润所致。
    主营业务利润本年度完成75131299.16元,比上年增加31362567.09元,主要是:①本年度新增了三个分公司后,生产规模扩大;②扩大欧美市场,出口创汇增加所致。
    净利润本年度完成31,266,877.36元,比上年增加13,838,054.48元,主要是:①实行“招标采购”,降低采购成本,提高了经济效益;②经过调整产品结构和市场方向,公司主导产品“白玫”瓷、“力力”强化瓷在欧美市场销量增加,公司销售收入增加,带来净利润大幅度增长。
    (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    因受东南亚金融危机的影响,东南亚国家货币贬值,由原来瓷器进口国变为出口国,一部分市场被东南亚诸国“瓜分”。许多客商纷纷撤离东南亚市场,加之我国陶瓷产量过剩,产大于销,压价倾销,因而导致公司上半年出口订单减少,价格下跌。
    为了遏止公司出口瓷下滑的局面,公司下大力量调整产品结构和营销战略,发挥公司技术力量雄厚的优势,加快名、优、特、新、高产品的开发和投放市场的速度,多层次、全方位强占市场制高点,拓展美、加、澳、中东等市场。内销上在巩固省会城市星级宾馆、饭店的基础上,向旅游热点城市及经济增长快的地区及中小城市推进。开发礼品陶瓷、温馨陶瓷、情侣陶瓷、高科技工业陶瓷、高档日用陶瓷、高强度陶瓷、釉中彩陶瓷、新骨质瓷等,使公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。
    2、公司投资情况
    (1)本报告期内公司无对外投资情况。
    (2)募集资金使用情况(截止98年12月31日)
    公司1996年6月13日发行人民币1,500万股,扣除发行费用后募集资金6914万元;1997年度配股扣除发行费用后募集资金3304.79万元,发行及配股实际募集资金10218.79万元。
  承诺项目名称        计划使用  截止本年度   项目    资金去向
                      募集资金               异同 
1.年产60万平米抛光砖  1750万元   1750万元    相同    投入
2.环宇瓷生产线         550万元    550万元    相同    投入
3.氧化铝陶瓷基片      1890万元                       银行存款
4.高档白玫瓷生产线     754万元    754万元    相同    投入
5.方石英强化瓷生产线   504万元    504万元    相同    投入
6.煤烧窑改造          1600万元   1600万元    相同    投入
7.补充流动资金     3170.79万元 3170.79万元   相同    投入
    注:除煤烧窑改造项目外其余为96年募股资金投资项目。除氧化铝陶瓷基片项目外其余项目均已完工。
    注:①氧化铝陶瓷基片项目:该项目为公司1996年首次发行股票时承诺利用募股资金2,980万元技改项目,经1996年12月6日公司一届三次董事会决定,并报请1997年1月8日公司临时股东大会批准,将该项目利用募股资金2,980万元调整为1,890万元,其余1,090万元用于年产600万件高档白玫瓷生产线和方石英强化瓷工业性试验项目。因氧化铝陶瓷基片项目1996年11月份被列入利用日本输出入银行资金协力贷款出口创汇专项贷款备选项目,至本报告期末,日本输出入银行贷款仍未到位,致使该项目未能进行,如该项目能够上马,原预计投产后年增销售收入4,400万元,利润2,033万元。
    ②年产600万件高档白玫瓷生产线项目:该项目为国家技术改造第二期“双加”工程导向性项目,计划投资2,741万元,经1996年12月6日公司一届三次董事会议决定,并报请1997年1月8日公司临时股东大会批准,利用首次募集资金754万元(氧化铝陶瓷基片项目调出部分)和银行贷款1,987万元,该项目已于1998年底按期完工,进入试产阶段。预计该项目正式投产后,年可新增销售收入3,439万元,新增利润618万元。
    ③方石英强化瓷工业性试验项目:该项目计划投资1,504万元,其中利用首次募集资金504万元(氧化铝陶瓷基片项目调出部分),申请贷款1,000万元,已于1998年底按期完工,进入试产阶段,预计正式投产后年可新增销售收入1,578万元,新增利润350万元。
    ④煤烧窑改造项目:该项目为公司利用1997年度配股部分募集资金环保技改项目。已于1998年6月底完工,共投资1,600万元,实现生产量380万件,利税280万元。同时对减少烟气排放,降低烟尘对环境污染起到一定作用。
    ⑤补充公司流动资金:公司1996年发行A股及1997年度配股完成后,共计募集资金10218.79万元,除发行费用425.21万元和投入项目外,其余3170.79万元用于补充公司流动资金。
    4、生产经营环境对公司的影响
    (1)亚洲金融危机已经波及到全球, 在西方集约式经营与东方粗放型经营经济当量的猛烈碰撞中,劳动密集型的陶瓷行业将面临严峻的考验。
    (2)因我国陶瓷总量增加,(由八十年代中期的50亿件,增加到1998年的130多亿件)产大于销,供大于求,低档过剩充斥市场,压价倾销,竞争激烈的局面仍将持续。综上原因,在一定程度上将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。
    (3)我国于1998年7月和1999年1月连续两次提高了陶瓷产品出口退税率(由9%提高到13%), 将对公司增加出口、提高效益起到积极的作用。
    5、新年度业务发展计划
    (1)生产经营指标
    全年计划陶瓷总产量10,600万件,其中出口瓷5,200万件;工业陶瓷2,500万件;瓷用花纸1,400万张;金水7,000瓶;工业总产值22,400万元。
    (2)采取的主要措施
    ①培育新的市场,强化新品开发力度,研制开发适应消费者心理和市场需求的新品种、新造型、新花色;培育欧美、中东、非洲等国际市场;把握时机,力争重新启动部分东南亚市场;
    ②加快项目投产进度。重点抓好高档白玫瓷生产线项目和方石英强化瓷项目的投产进度,争取在上半年将新产品投放市场,培育形成公司新的利润增长点。
    ③借“名”促销,借名扬名,靠“优”发展。积极与国际、国内名城名店开展贸易往来,与名城名店建立战略伙伴关系,借名促销;靠优质产品、优质服务促公司发展。
    八、重大事项
    (1)重大诉讼、仲裁事项
    本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;
    (2)本报告期内公司无收购及出让资产、吸收合并事项;
    (3)重大关联交易事项
    ①本报告期内集团公司进出口部与本公司就产品代理出口签署多笔合同,销售金额共计46,637,771.35元;
    ②本报告期内集团公司驻深圳办事处销售本公司产品共计7,337,155.24元;
    注:上述关联交易事项是按照公平、合理和市场经济的原则进行的,未损害本公司利益及不利影响。
    ④本报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款事项;
    ⑤本年度仍聘用河北会计师事务所(现更名为河北华安会计师事务所有限公司)为公司审计机构;
    ⑥本报告期内公司无重大合同事项;
    ⑦本报告期内公司无更改名称和股票简称的情况;
    ⑧由于本公司计算机尚未普及使用,也未实现联网,故计算机2000年问题对公司经营无影响。
    九、财务报告
    1、审计报告
    本年度河北华安会计师事务所有限公司注册会计师李云水、杨廓杰出具了(99)冀华会审字第1001号无保留意见的审计报告;
    2、会计报表(附后)
    3、会计报表附注(附后)
    十、公司其他有关资料
    1、公司1998年1月19日于河北省石家庄市河北省工商行政管理局完成变更注册登记;
    2、企业法人营业执照注册号:10436298 -9
    3、公司税务登记号码:130406115569-S
    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司;
    5、公司报告期内证券主承销机构名称:公司1997年度配股主承销商为国泰证券有限公司
    6、公司聘请的会计师事务所名称、地址:
    河北会计师事务所(现更名为河北华安会计师事务所有限公司)
    办公地址:河北省石家庄市华安街14号
    十一、备查文件
    1、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名盖章的会计报表;
    2、载有河北华安会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
    3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    4、在深圳证券交易所公布的年度报告。

                                    河北华玉股份有限公司董事会
                                           董事长签名:
                                    一九九九年三月二十三日

                         会计报表附注
    一、公司简介
    本公司系经河北省人民政府以冀股办[1996]2号文批准由原邯郸陶瓷(集团)总公司将其所属第一瓷厂、第二瓷厂、工业瓷厂经资产重组后和其他四家发起人共同发起以募集方式设立的股份公司。1996年6月25日在河北省工商行政管理局注册登记。营业执照号码为10436298—9—1。1997年6月根据邯郸市人民政府[1997]142号文批准,兼并了邯郸陶瓷(集团)总公司煤气厂和研究院两户企业,1998年元月实施1997年度配股方案,将原邯郸陶瓷(集团)总公司第四瓷厂、花纸装潢厂、原材料公司以实物资产认购方式进入本公司。
    由于1998年3月17日国家对外贸易经济合作部下发[1998]外经贸证审函字第580号文件,赋予公司进出口经营权。所以公司现经营范围为:陶瓷产品生产、销售、研制、开发;陶瓷原辅材料生产、销售; 技术咨询、服务;企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
    全公司共有员工9139人,注册资本10,382.40万元,总股本为人民币10,382.40万元,资产总额72355.48万元。
    二、公司主要会计政策
    1、会计制度
    本公司执行财政部《股份有限公司会计制度》。
    2、会计年度
    本公司以公历年1月1日——12月31日止为一个会计年度。
    3、记帐本位币及外币计价
    本公司以人民币为记帐本位币。
    外币业务按业务发生时的国家外汇牌价折算为人民币入帐,期末调整汇兑损益记入财务费用。
    4、计价基础和记帐原则
    本公司核算采用权责发生制为记帐原则,资产计价以历史成本为计价基础。
    5、现金等价物的确定标准
    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、坏帐核算方法
    坏帐的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款。
    本公司采用备抵法核算坏帐准备,按期末余额0.5%计提坏帐准备。
    7、存货核算方法
    存货按制度规定进行分类核算。 本公司存货计价均按实际成本计价,发出存货时按加权平均计算。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法摊销。本公司未提取存货跌价准备。
    8、长期投资核算方法
    本公司对邯郸冀泰陶瓷有限公司有长期股权投资,由于该公司长期处于停产状态,所以未进行投资核算和合并会计报表。
    9、固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产标准为使用年限在1年以上,单位价值在人民币2000元以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等;固定资产按实际成本计价。折旧计提方法采用平均年限法,按照固定资产的类别、原值、规定使用年限、扣除残值率3%确定其年限分类折旧率如下:
    类别         使用年限    年折旧率(%)
    房屋建筑物   10——45    9.70——2.20
    机器设备     12——18    8.08——5.39
    专用设备     13——14    7.46——6.93
    运输设备     12——18    8.08——5.39
    其它          8——18   12.13——5.39
    10、在建工程核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价,已完工交付使用的工程按固定资产核算。建设期利息计入在建固定资产的成本;完工交付使用的工程利息计入当期损益核算。
    11、收入确认原则
    以产品已经发出、 货款已经收到或者取得收取货款的凭据时, 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,作为销售收入实现的标志。
    12、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    三、税项
 税  种                              税率
企业所得税  按照河北省人民政府冀政[1995]121号文批准,本公司执行  
            15%的所得税税率
增值税      销项税税率按销售收入净额的17%计缴
            部分原材料加工收入按销项税税率13%计缴
房产税      按房产原值一次减除30%后的余额为计税依据,年税率为  
            1.2%
城建税      按应交流转税税款的7%计缴
    四、控股子公司及合营企业
 被投资单位        注册        经营    注册    控股    是否
  名    称         地点        范围    资本    比例    合并
邯郸冀泰陶瓷  邯郸峰峰矿区   生产销售  46万
有限公司      彭城镇矿山路   日用陶瓷  美元     50%    否  
    本公司与香港万泰贸易有限公司合资成立邯郸冀泰陶瓷有限公司,注册资本为46万美元,经营范围:生产和销售日用陶瓷产品。本公司对其投资额为23万美元,所占权益比例为50%。因该公司处于停产状态,所以未纳入合并会计报表范围。
    五、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    1998年12月31日余额为人民币53426786.72元,其中:
    项目              期初数      期末数
    现金             11538.16      16333.72
    银行存款      55785018.73   53410453.00
    其他货币资金
    合计          55796556.89   53426786.72
    2、短期投资
    1998年12月31日余额为人民币69170.00元,其中:
    项目                期初数            期末数
                  投资金额  跌价准备  投资金额  跌价准备
    股票投资
    债券投资      18302.35             69170.00
    其他投资
    合计          18302.35             69170.00
    3、应收帐款
    1998年12月31日余额为人民币158464895.19元,帐龄分析如下:
                       期初数                期末数
    帐龄        金  额    占总额比例    金  额    占总额比例                                
                              (%)                   (%)
    一年以内  72426611.11    83.99   135294012.20    85.38
    1-2年      6268830.19     7.27    10231326.09     6.46
    2-3年      4347267.63     5.04     7915986.14     4.99
    3年以上    3191564.79     3.70     5023570.76     3.17
    合计      86234273.72   100.00   158464895.19   100.00
    有持股5%以上股东邯郸陶瓷集团有限责任公司所属企业欠款,具体参见附注六。
    应收帐款年末数较年初数上升83.76%, 系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    4、预付帐款
    1998年12月31日余额为人民币8131077.65元,帐龄分析如下:
                       期初数                期末数
    帐龄        金  额    占总额比例    金  额    占总额比例                                
                              (%)                   (%)
    一年以内  2272169.32    76.82     6315718.30    77.67
    1-2年      359370.70    12.15     1019775.20    12.54
    2-3年      220946.43     7.47      553191.82     6.80
    3年以上    105297.09     3.56      242392.33     2.99
    合计      2957783.54   100.00     8131077.65   100.00
    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    预付款年末数较年初数上升174.90%, 系年初花纸厂、 原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    5、其他应收款
    1998年12月31日余额为人民币54936348.78元,帐龄分析如下:
                       期初数                期末数
    帐龄        金  额    占总额比例    金  额    占总额比例                                
                              (%)                   (%)
    一年以内  24410094.97    78.26   42739906.72    77.80
    1-2年      2296919.71     7.36    5514027.21    10.04
    2-3年      2245993.27     7.20    4128111.62     7.51
    3年以上    2237606.35     7.18    2554303.23     4.65
    合计      31190614.30   100.00   54936348.78   100.00
    有持股5%以上股东邯郸陶瓷集团有限责任公司所欠款项,具体参见附注六。
    其他应收款年末数较年初数上升76.13%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    6、存货
    1998年12月31日余额为人民币96140671.75元,其中:
    项目            期初数      期末数
    原材料       1847568.25   13316064.14
    在产品       7234930.31   14534259.59
    产成品      30405782.51   66156108.29
    低值易耗品   2574866.21    2134239.73
    合计        42063147.28   96140671.75
    存货年末数较年初数上升128.56%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    7、待摊费用
    1998年12月31日余额为人民币207165.40元,其明细项目如下:
 类别
  原始金额   期初数  本期增加   本期转出  本期摊销   期末数
保险费 
 368001.81  48000.00 320001.81  75675.00 189552.65  102774.16
交通运输
营业税
  12777.23  12777.23                      12777.23
取暖费 
 123584.40           123584.40            81458.00   42126.40
报刊费   
 115435.24  53170.40  62264.84            53170.40   62264.84
管理费   
 582935.53 260352.74 332582.79 289627.10 303308.43
修理费   
 123300.33           123300.33  16800.00 106500.33
合计    
1326033.54 374300.37 961734.17 382102.10 746767.04 207165.40
    8、长期投资
    1998年12月31日余额为人民币1583632.00元。
    (1)项目        期初数    本期增加  本期减少  期末数
    长期股权投资  1583632.00                   1583632.00
    长期债权投资
    合计          1583632.00                   1583632.00
    (2)长期股权投资
 被投资单位            投资    投资    占被投资单位    备注
   名  称              期限    金额    注册资本比例
邯郸冀泰陶瓷有限公司        46万元美元      50%
    合计           1583632.00                       1583632.00
    9、固定资产及累计折旧
 项  目       期初数     本期增加    本期减少     期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 70158801.71  84885555.43            155044357.14
通用设备   54724309.33  46065311.13            100789620.46
专用设备   41090136.08  40385992.91  589090.00  80887038.99
运输设备    9954468.99   4854123.06  495300.00  14313292.05
其他设备    5653435.09  11706097.69             17359532.78
土地       11688750.00  19791740.00             31480490.00
合计      193269901.20 207688820.22 1084390.00 399874331.42
(2)累计折旧
房屋建筑物 20648141.49  14048889.23  360073.44  34336957.28
通用设备   17874801.39  30792042.72  804626.07  47862218.04
专用设备   16401716.69   2489895.64  480313.12  18411299.21
运输设备    3937045.55   3159960.99  227081.80   6869924.74
其他设备    2795947.60   1330058.66              4126006.26
合计       61657652.72  51820847.24 1872094.43 111606405.53
(3)净值   131612248.48 288267925.89
    固定资产年末数较年初数上升106.90%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围及其在建工程转入所致。
    10、在建工程
    1998年12月31日余额为人民币62260325.30元,主要项目列示如下:
 工程  期初数      本期    本期转入    期末数      资金   工程
 名称              增加    固定资产                来源   进度
白玫双加
    19000000.00  8466372.80          27466372.80 募集资金 试产
其中:                                            银行借款
利息资本化
      237485.00  1372835.06           1610320.06
方石英强化瓷
     5583937.25  9497621.36          15081558.61 募集资金 试产
其中:                                            银行借款
利息资本化        468025.00            468025.00
二瓷家属楼  
     9373789.00             9373789.00
河沟家属楼
      364302.49    12871.34            377173.83 职工集资 完工
四级库瓷棚  
       16138.53    18000.00   34138.53
市区家属楼       9196200.00           9196200.00 职工集资 80%
成品库            500000.00            500000.00   自筹   90%
釉中彩技改项目   9024578.45           9024578.45 银行借款 90%
                                                 自筹
推板窑654533.65   520000.00  654533.65 520000.00   自筹   50%
窑炉改造
                16022581.00 16022581.00          募集资金
其他  260466.36   228629.61   394654.36 94441.61   自筹
合计35253167.28 53486854.56 26479696.54 62260325.30
    在建工程年末数较年初数上升76.61% 系年初花纸厂、 原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围及其白玫双加、 方石英强化瓷项目增加所致。
    11、短期借款
    1998年12月31日余额为人民币113735111.45元,其中:
    借款类别      期初数              期末数      备注
    抵押借款      49088000.00       6990000.00
    担保借款      20950396.40     106745111.45
    信用借款
    合计          70038396.40     113735111.45
    说明:短期借款70,038,396.40—3,427,111.45(一年内到期的长期负债期初数)=66,611,284.95(报表期初数)
    短期借款年末数较年初数66,611,284.95元上升70.74%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围和新增流动资金借款所致。
    12、应付帐款
        期初数        期末数
      14319636.07   31547752.05
    截至1998年12月31日止,本公司尚无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    应付帐款年末数较年初数上升120.31%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    13、预收帐款
        期初数         期末数
      6863131.37     53904714.92
    截至1998年12月31日止,本公司尚无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    预收帐款年末数较年初数上升685.42%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    14、其他应付款
         期初数            期末数
      31385626.28       45604084.23
    截至1998年12月31日止,有欠持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。具体参见附注六。
    其他应付款年末数较年初数上升45.30%,系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    15、应交税金
    1998年12月31日余额为人民币24414720.72元。
    税种          期初数      期末数
    增值税      17111878.61 15677983.07
    城建税        541143.45   381212.78
    所得税       4461226.54  7741580.14
    房产税        366420.76   225442.80
    营业税        272500.00   257030.52
    土地使用税      6397.67   130140.37
    车船使用税       346.00     1331.04
    合计        22759913.03 24414720.72
    16、预提费用
    1998年12月31日余额为人民币4051566.16元,其中:
    项目              期初数          期末数       原因
    利息          1,035,837.82    2,796,294.33    未结算
    青苗费                           15,382.40    未结算
    土地商标租赁费  276,417.88      144,835.76    未结算
    排污费          125,489.81      227,139.17    未结算
    动力             45,938.85       38,029.15    未结算
    煤气费          551,785.90      403,274.34    未结算
    修理费          245,129.12      426,611.01    未结算
    合计            2280599.38      4051566.16
    17、长期借款
    1998年12月31日余额为人民币91874296.40元,其中:
    (1)人民币借款
    借款单位          金  额    年利率(%)  期限(年)  借款条件
    工行彭城办事处   63370000.00    7.80    3——5      担保
    矿区农业银行      3000000.00    9.15      3         担保
    石家庄投资银行    5966460.86    9.54      5         担保
    建行峰峰办事处    2900000.00    7.95      5         担保
    中行峰峰办事处     950000.00    7.632     2         抵押
    省融投资公司       200000.00    4.80      2         担保
    邯郸市投资银行    1043000.00   12.078     5         担保
    基建信用社        1240000.00   14.63      5         担保
    邯市房地产信贷部   400000.00    8.38      2         担保
    小计             79069460.86
    (2)外币借款
借款单位    
    原币金额    年末汇率  折合人民币  借款期限  利率  借款条件
中行邯郸分行
  $498,435.79   8.2789  4,126,500.06    5      浮动    担保
石家庄投资银行
$1,048,247.41   8.2789  8,678,335.48    5      浮动    担保
小计1546683.20            12804835.54
合计                      91874296.40
    长期借款年末数较年初数上升80.43%, 系年初花纸厂、 原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围和白玫双加、方石英强化瓷两项工程新增贷款所致。
    18、股本
    1998年12月31日余额为人民币103824000.00元,股本变动情况如下:
                                            数量单位:股
          项目         期初数     本次变动增减(+,-)    期末数
                                    配  送  公积  其
                                    股  股 金转股 他
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份
    其中:
    国家拥有股份    61600000.00 10200000.00        71800000.00
    境内法人持有股份  704000.00                      704000.00
    外资法人持有股份
    其他(转配股)                  420000.00          420000.00
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计62304000.00 10620000.00        72924000.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的
    人民币普通股    26400000.00 4500000.00         30900000.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股份合计  26400000.00  4500000.00        30900000.00
    三、股份合计    88704000.00 15120000.00       103824000.00
    19、资本公积
    1998年12月31日余额为人民币142178718.05元,其中:
      项  目   期初数  本期增加数  本期减少数    期末数
    股本溢价          89369900.00              89369900.00
    接受捐赠实物资产     85532.49                 85532.49
    住房周转金转入
    资产评估增值
    投资准备
    未分类的资本公积  52723285.56              52723285.56
    合计              52723285.56 89455432.49 142178718.05
    20、盈余公积金
    1998年12月31日余额为人民币9494714.43元,其中:
      项  目        期初数    本期增加数  本期减少数  期末数
    法定盈余公积  3203121.87 3126687.74             6329809.61
    公益金        1601560.95 1563343.87             3164904.82
    任意盈余公积
    合计          4804682.82 4690031.61             9494714.43
    21、未分配利润
    1998年12月31日余额为人民币48763381.71元。
        项  目              分配比例          金额    备注
    (1)本年净利润                          31266877.36
    加:年初未分配利润                      22186535.96
    (2)可供分配的利润                      53453413.32
    减:提取法定盈余公积金      10%         3126687.74
    提取法定公益金              5%         1563343.87
    (3)可供股东分配的利润                  48763381.71
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积金
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    (4)年末未分配利润                      48763381.71
    22、主营业务收入
      项  目       本年发生额      上年发生额
    陶瓷销售收入  255906257.84   160324730.89
    煤气销售收入     299945.58     7952411.34
    合计          256206203.42   168277142.23
    主营业务收入本年发生额较上年发生额上升52.25%, 系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    23、主营业务成本
    项    目        本年发生额    上年发生额
    陶瓷销售成本  170711498.61   114849118.80
    煤气销售成本    7696920.72     8109786.79
    合计          178408419.33   122958905.59
    主营业务收入本年发生额较上年发生额上升45.10%, 系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂配股并入报表范围所致。
    24、其他业务利润
        项    目    本年发生额   上年发生额
    (1)其他业务收入
    废品及材料收入  1045167.82    186252.38
    租赁费收入      7298908.25   5450000.00
    检测费收入       224578.00
    其他收入         559917.38
    小计            9128571.45   5636252.38
    (2)其他业务支出
    废品及材料支出   883113.62    162987.50
    租赁费支出       917650.68    314687.78
    检测费支出       169333.88
    其他支出         461600.22
    小计            2431698.40    477675.28
    (3)其他业务利润 6696873.05   5158577.10
    25、财务费用
      类  别     本年发生额  上年发生额
    利息支出     10199769.11 12998721.12
    减:利息收入   3369238.71  3193419.49
    汇兑损失      1365000.00
    减:汇兑收益    107114.84   155039.40
    其他            17284.44     4452.28
    合计          8105700.00  9654714.51
    26、投资收益
      项  目   本年发生额  上年发生额
    国库券利息  -4733.38     -1574.42
    其他
    小计        -4733.38     -1574.42
    说明:为一分公司组成华玉股份公司时国库券评估增值98年兑付时所致。
    27、营业外收入
      项  目        本年发生额  上年发生额
    罚款收入          39108.51   33358.38
    处理固定资产收益   6857.60    9889.34
    债务重组收益
    其他             146816.97    1463.68
    小计             192783.08   44711.40
    28、营业外支出
      项  目          本年发生额    上年发生额
    罚款支出           13040.00     53829.49
    处理固定资产损失  288555.71
    债务重组损失
    捐款支出           61790.00     24500.00
    其他               29682.71     15180.00
    小计              393068.42     93509.49
    29、会计报表未披露的项目金额变动幅度超过30%以上原因说明:
 项 目      变动幅度(%)                说    明
管理费用      101.38        系年初花纸厂、原材料公司、第四瓷厂
                            配股并入报表范围所致。
    六、关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方:

    企业名称:邯郸陶瓷集团有限责任公司
    与本公司关系:本公司之控股股东
    经济性质:有限责任公司
    注册资本:30,365万元
    法人代表:张士成
    注册地址:河北省邯郸市峰峰矿区彭城镇
    营业执照注册号:10568212—4
    经营范围:陶瓷制品、陶瓷原辅料进出口业务、陶瓷生产、技术咨询服务
    所持股份或权益变化情况:
    年初持有股份6,160万股,占持股比例69.44%。1998年12月31日持有股份7,180万股,占持股比例69.16%。
    (2)关联企业及关联交易
关联企业名称  交易类型  1998年度  占交易比例  1997年度  占交易比例(%)  定价政策     结算方式
                        交易金额      (%)    交易金额  
集团进出口部  销售产品  46637771.35  18.15    29665418.00  22.48  依据国际市场情  同城结算
       况及产品质量要
       求协商定价
集团驻深办    销售产品   7705883.05   3.00
       市场价
集团第五瓷厂  销售产品    459944.85   0.18     1948353.53
1.16   合同价          同城结算
美联有限公司  销售原料    580389.56   2.16  
       合同价          同城结算
及金水
集团第十瓷厂  销售原料    485487.89   0.19
       合同价          同城结算
高档瓷厂      销售产品    845418.96   0.33       87210.00
0.05   合同价          同城结算
第三瓷厂      销售产品    406799.36   0.16
       合同价          同城结算
新都建陶      租赁费     6550000.00            5450000.00
       租赁协议        同城结算
    以上均为集团附属企业。
    (3)关联方应收应付款项余额
    应收帐款        1998年  占应收帐款    1997年  占应收帐款
    其中:            金额      比例(%)    金额    比例(%)
    集团进出口部  14116402.21   8.91   6379127.16   7.40
    集团第五瓷厂    687316.75   0.43    511412.41   0.59
    集团第十瓷厂    692162.87   0.44
    集团高档瓷厂    832726.97   0.53
    集团第三瓷厂    314779.93   0.20
    应付帐款        1998年  占应收帐款    1997年  占应收帐款
    其中:            金额      比例(%)    金额    比例(%)
    邯郸陶瓷集团                       3753866.49   26.21
    集团高档瓷厂     5904.81
    其他应收帐款    1998年  占应收帐款    1997年  占应收帐款
    其中:            金额      比例(%)    金额    比例(%)
    邯郸陶瓷集团  14023344.19   25.53   4775404.38   15.31
    集团第五瓷厂    189922.00    0.35
    集团高档瓷厂    949058.83    1.73
    其他应付帐款    1998年  占应收帐款    1997年  占应收帐款
    其中:            金额      比例(%)    金额    比例(%)
    邯郸陶瓷集团  431296.62     0.52     321834.29   1.03
    集团第五瓷厂   7,500.00      —
    集团第三瓷厂   1,377.55      —
    七、或有损失
    本公司与香港万泰贸易有限公司合资成立的邯郸冀泰陶瓷有限公司截止1998年12月31日已投资1583632.元。该公司已处于停业状态,今后清算或转让股权将产生一定数额的损失。
    八、承诺事项
    截止到审计报告日,本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
    九、资产负债表日后事项
    截止到审计报告日,本公司不存在期后事项。


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                          资产负债表
                       1998年12月31日
编制单位:河北华玉股份有限公司           会股01表    单位:元
资产                1998年12月31日   1997年12月31日
流动资产:     
货币资金              53426786.72     55796556.89
短期投资                 69170.00        18302.35
减:短期投资跌价准备 
短期投资净额             69170.00        18302.35
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款             158464895.19     86234273.72
减:坏帐准备            792324.48       431171.37
应收帐款净额         157672570.71     85803102.35
预付帐款               8131077.65      2957783.54
应收补贴款  
其他应收款            54936348.48       431171.37
存货                  96140671.75     42063147.28
减:存货跌价准备   
存货净额              96140671.75     42063147.28
待摊费用                207165.40       374300.37
待处理流动资产净损失    -68853.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计         370514937.17    218203807.08
长期投资:
长期股权投资           1583632.00      1583632.00
长期债权投资 
长期投资合计           1583632.00      1583632.00 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额           1583632.00      1583632.00
固定资产:
固定资产原价         399874331.42    193269901.20
减:累计折旧         111606405.53     61657652.72
固定资产净值         288267925.89    131612248.48
工程物资
在建工程              62260325.30     35253167.28
固定资产清理
待处理固定资产损失 
固定资产合计         350528251.19    166865415.76
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费   
长期待摊费用            928000.00
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计  928000.00
递延税项:
递延税款借项 
资产总计             723554820.36   386652854.84
负债及股东权益
流动负债:
短期借款             113735111.45    66611284.95
应付票据   
应付帐款              31547752.05    14319636.07
预收帐款              53904714.92     6863131.37
代销商品款  
应付工资              27995016.57    11865695.95
应付福利费            15402683.56     6735676.68
应付股利 
应交税金              24414720.72    22759913.03
其他应交款             1430476.93     1066239.31
其他应付款            45604084.23    31385626.28
预提费用               4051566.16     2280599.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计         318086126.59   167314914.47 
长期负债:
长期借款              91874296.40    50919436.03
应付债券   
长期应付款             5875559.51
住房周转金             3458023.67
其他长期负债
长期负债合计         101207879.58    50919436.03
递延税项:   
递延税款贷项
负债合计             419294006.17   218234350.50
股东权益
股本                 103824000.00    88704000.00
资本公积             142178718.04    52723285.56
盈余公积               9494714.43     4804682.82
其中:公益金           3164904.82     1601560.95
未分配利润            48763381.71    22186535.96
股东权益合计         304260814.19   168418504.34
负债及股东权益总计   723554820.36   386652854.84


                     利润及利润分配表
                        1998年度
编制单位:河北华玉股份有限公司           会股02表    单位:元
  项  目                  1998年度        1997年度
一、主营业务收入        256206203.42    168277142.23
减:折扣与折让     
主营业务收入净额        256206203.42    168277142.23  
减:主营业务成本        178408419.33    122958905.59
主营业务税金及附加        2666484.93      1549504.57
二、主营业务利润         75131299.16     43768732.07
加:其他业务利润          6696873.05      5158577.10
减:存货跌价损失                  
营业费用                  5463223.12      3189920.58           
管理费用                 31269668.77     15527804.06           
财务费用                  8105700.00      9654714.51       
三、营业利润             36989580.32     20554870.02
加:投资收益                -4733.38        -1574.42
补贴收入                         
营业外收入                 192783.08        44711.40              
减:营业外支出             393068.42        93509.49        
四、利润总额             36784561.60     20504497.51
减:所得税                5517684.24      3075674.63
五、净利润               31266877.36     17428822.88
加:年初未分配利润       22186535.96      7372036.52
盈余公积转入       
六、可供分配的利润       53453413.32     24800859.40    
减:提取法定盈余公积      3126678.74      1742882.29
提取法定公益金            1563343.87       871441.15
七、可供股东分配的利润   48763381.71     22186535.96
减:应付优先股股利 
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润           48763381.71     22186535.96        


                        现金流量表
编制单位:河北华玉股份有限公司           会股01表    单位:元
      项    目                            金  额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           187738820.00
收取的租金                               5000000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款    28139475.74
收到的除增值税以外的其他税费返还          127735.09
收到的其他与经营活动有关的现金          15406941.23
现金流入小计                           236412972.46
购买商品、接受劳务支付的现金           108894756.03
经营租赁所支付的现金      
支付给职工以及为职工支付的现金          65203755.91
支付的增值税款                          32538517.24
支付的所得税款                           4333009.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费     4503155.50
支付的其他与经营活动有关的现金          27089860.06
现金流出小计                           242563054.23
经营活动产生的现金流量净额              -6150081.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
                                          29300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                              29300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                                       47125930.96
权益性投资所支付的现金     
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金         18098874.16
现金流出小计                           65224805.12
投资活动产生的现金流量净额            -65195505.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金             33089900.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                       44464510.00
收到的其他与筹资活动有关的现金          2012278.01
现金流入小计                           79566688.01
偿还债务所支付的现金  
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金                 10590871.29
融资租赁所支付的现金            
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                           10590871.29
筹资活动产生的现金流量净额             68975816.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额           -2369770.17
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务                           188926.44
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                 31266877.36
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐           361153.11
固定资产折旧                           12623230.00
待摊费用摊销                           12623230.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
                                          77177.90
固定资产报废损失                          16546.00
财务费用                                8105700.00
投资损失(减收益)                          -4733.38
递延税款贷项(减借项)    
存货的减少(减增加)                    -54077524.47
经营性应收项目的减少(减增加)          -41156419.99
经营性应付项目的增加(减减少)           37422135.43
增值税增加净额(减减少)                 -1433895.54
其他    
经营活动产生的现金流量净额             -6150081.77
3.现金及现金等价物净增加情况: 
货币资金的期末余额                     53426786.72
减:货币资金的期初余额                  55796556.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额               -2369770.17