石家庄宝石电子玻璃股份有限公司一九九六年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。
一、公司简况
公司法定中文名称：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
公司英文名称：SHI JIA ZHUANG BAOSHI ELECTRONIC CLASS
COMPANY LIMITED
公司注册地址：河北省石家庄市中山东路819号
邮政编码：050031
公司法定代表：董庆祥
公司咨询服务机构：公司证券部
联系电话：0311-6044705
传真：0311-6041503
联系人：苏佛诗 罗丽娜
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数(合并) 上年数 比上年增减％
1.主营业务收入(万元) 53093 52315 +1.49
2.净利润(万元) 8247 17243 -52.17
3.总资产(万元) 399812 97327 +310.79
4.股东权益(万元) 93682 54471 +71.99
5.每股收益(元) 0.215 0.671 -67.96
6.每股净资产(元) 2.45 2.12 +15.57
7.净资产收益率(％) 8.80 31.66 -72.20
8.股东权益比率(％) 23.43 55.97 -58.14
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年，是我国“九五计划”第一年，也是本公司发展史上非常关键的一年。由于同行业竞争激烈、上半年黑白电视机市场平淡、下半年市场疲软的不利情况，导致本公司主要产品黑白显像管及玻壳的销售价格上半年略有下降，尤其在下半年出现较大幅度的下降，严峻的现实使公司生产经营遇到诸多困难。在公司全体股东的支持和董事会的领导下，我们客观地分析了我国的宏观经济形势和公司实际情况，积极地寻找并把握各种机遇。首先，本公司控股的彩壳公司的彩壳生产线于1996年
6月18日全线通过合同考核验收，投入试生产，从而为公司开辟了新的 利润增长点。其次，在全公司开展学“邯钢”活动，狠抓节能降耗，降低成本，增加收益。在严把质量关的基础上，保证良好的售后服务，黑白玻壳继黑白显像管之后，于1月16日又获得中国电子元器件质量认证 委员会颁发的ISO9002质量认证书，为占稳市场提供了保证。通过全体 员工的历力拼搏，本年度仍取得了较好的经营业绩。截止12月31日，本公司实现主营业务收入26560万元，实现利润9357万元。据96年12 月中
国显像管行业协会经济信息中心统计显示，本公司44cm黑白玻壳96年度全国市场占有率为50.28％，居第一位；44cm黑白显像管市场占有率为13.95％，居第二位。1996年度本公司共生产44cm黑白显像管160.87万只，44cm黑白显像管玻壳209.66万只，分别销售83.79万只和204.21万只 ；彩壳公司共生产彩锥142.7万只，彩屏166.3万只，折21彩壳156.8万 只。从而实现主营业务收入53093万元，实现利润12014.9万元，净利润8247万元。
2、主要财务指标分析
本公司一九九六年度实现主营业务收入53093万元，较上年增加778万元，增长1.5％，净利润8347万元，较上年减少8996万无，下降52.17％。其主要原因是：
1、由于本公司黑白显像管及玻壳产品市场疲软，造成销量减少， 价格下降，而减少营业收入25755万元，比上年下降49.23％，净利润较上年减少8996万元，下降52.17％。
2、由于本公司控股的彩壳公司下半年投入生产，增加主营业收入26533.5万元，使公司本年主营业务收入下上年持平，同时增加投资收益1954万元。
3、本报告期内，本公司发行上市境内上市外资股(B股)。经普华大华会计事务所依据中国注册会计师独立审计准则进行审计，本公司1996 年度的税前利润为12014.9万元人民币，而经普华亚洲会计有限公司按 照国际会计标准委员会公布之国际会计准则进行审计，本公司1996年度的税前利润为-322.4万元人民币，比中国会计师审计的结果少12337.3 万元，其差异项目调整如下：
单位：人民币千元
根据中国审计帐目 120,149
国际会计准则和其他调整
(1)多提之坏帐准备 5,839
(2)多提之存货变现损失准备 13,087
(3)a.彩壳生产线利息费用资本化 113，779
b.彩壳生产线汇总收益资本化 (8,704)
c.因利息费用和汇兑收益资本化而产业之折旧差异 (1,574)
(4)商誉之摊销 846
调整项合计 123,373
国际会计准则和其他调整后列报 (3,224)
4、本年度募集资金运用情况的说明
公司本年度通过向社会公开发行10000万股B股和2620万股A股，募 集资金净额为35358.56万元人民币，且已按招股书所述用途人全部投入彩壳公司，从而改善了彩壳公司的资产负债结构，并且使本公司取得对彩壳公司的拥有权及管理控制权。
彩壳公司的彩壳生产线于1996年6月18日全线通过合同考核验收。 截止1996年12月31日，共生产彩锥142.7万只，彩屏166.3只，折21彩壳156.8万只。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况（截止96年12月31日）
股份单位：股 每股面值：1元
股份类别 期初数 占总股本％ 期末数 占总股本％
一、尚未流通股份
1、发起人股份 233,410,500 90.89 234,410,500 60.94
其中：
国家股 230,410,500 89.72 230,410,500 60.16
境内法人股 3,000,000 1.17 3,000,000 0.78
2、募集法人股 4,500,000 1.75 4,500,000 1.17
3、内部职工股 18,889,500 7.36 15,111,600 3.95
尚未流通股份合计 256,800,000 100 253,052,100 66.06
二、已流通股份
1、A股 29,977,900 0 29,977,900 7.83
2、B股 100,000,00 0 100,000,000 26.11
已流通股份合计 0 0 127,977,900 33.94
三、股份总数 256,800,000 100 383,000,000 100
2、股本变动原因：根据中国证监会复审意见，本公司于1996年6月13日向社会公开发行10,000万股B股，该B股于7月8日上市流通；9月 11 日，向社会公开发行2620万股A股，原内部职工股377.79万股与该A股于9月25日－并上市流通。这样，本公司1996年末总股本比1995年末增加12620万股，同时内部职工股减少377.79 万股。
3、主要股东持股情况
股 东 名 称 股份类别 持股数(万股) 占总股本％
(1)石家庄宝石电子集团公司 A股 23041.05 60.16
(2)DAIWA SECVRITIES(HK)LTD B股 1681.245 4.39
(3)HORSE INTLINV. CO,LTD B股 498.00 1.30
(4)吴静芳 B股 400.00 1.04
(5)黄雄强 B股 370.00 0.97
(6)PERPETVAL FAR EAST CROWTH FUND
B股 300.00 0.78
(7)深圳天骥投投资基金 A股 300.00 0.78
(8)中国电子进出口总公司 A股 200.00 0.52
(9)戚竹娜 B股 116.00 0.30
(10)湖北证券公司 B股 51.00 0.13
4、股东数量
截止1996年12月31日，经深圳证券登记公司统计核准，持有本公司股份的股东共有41014名，其中A股股东33798名，包括国家股股东1名，法人股股东20名，社会公众股股东26866名，内部职工股股东6911名，B股股东7216名。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持有股份(股) 年末持有股分(股)
董庆祥 董事长、总经理 2000 2000
瞿德铨 副董事长、副总经理、总工程师2000 2000
杨守铭 董事、副总经理 2000 2000
张虎官 董事、副总经理、副总工程师 2000 2000
陈殿高 董事、副总经理 0 0
朱裕宁 董事、副总经理 2000 2000
杜慧忠 董事、副总经理 2000 2000
杨华祥 董事、副总经理 0 0
王 升 董事、副总经理 1000 1000
刘正宏 董事、副总经理 1000 1000
王荣先 董事、副总经理 1500 1500
高铁占 董事、副总经理 500 500
王泰仁 监事 0 0
王永山 监事、总经理助理 1000 1000
刘 涛 监事 1500 1500
尚玉茹 监事 1500 1500
樊振平 监事、工会主席 1000 1000
侯建安 监事 0 0
李兆平 监事 0 0
戴明才 监事 0 0
李风秀 监事 0 0
王 曦 副总经理 500 500
五、重要事项
（一）本报告期内股东会及董事会情况
1、1996年2月24日，本公司召开临时股东会，会议审议通过了本公司公开发行股票相关事宜处理情况及部分内部职工股占新股发行额度上市的议案；
2、1996年6月29日，本公司召开1995年度股东会，会议审议通过了董事会1995年度工作报告，1995年度财务报告及1995年度利润分配方案，决定向全体股东每10股派发现金红利2.50元人民币的利润分配方案；
3、1996年12月20日，本公司召开临时股东会，会议审议通过监事 会成员变动及公司滚存利润分配原则的议案，批准周广龙先生辞去监事的申请，同时增补李凤秀女士为公司监事，并通过新的公司章程；
4、公司董事会会议年内举行五次会议，主要就公司1995年度股东 大会和A、B种股票发行上市及公司滚存利润分配原则等有关事宜做出决议。
（二）本公司A、B股发行上市情况
1、B股的发行及上市
1996年6月13日，本公司向社会公开发行10000万股B股，该B股于1996年7月8日在深圳证券交易所上市流通。
对此，本公司分别于1996年6月13日、1996年6月29在《中国证券 报》、《证券时报》、《香港商报》上刊登了《招股说明书概要》及《上市公告书》。
2、A股的发行及上市。
1996年9月11日，本公司向社会公开发行2620万股A股，该A股及377.79 万股内部职工股于1996年9月25日在深圳证券交易所上市流通。
对此，本公司分别于1996年9月5日、1996年9月23日在《中国证券 报》、《证券时报》上刊登了《招股说明书概要》及《上市公告书》。
（三）本公司签定的重大合同
1996年6月5日，本公司与宝石电子集团公司、河北省建设投资公司、石家庄市国有资产经营公司共同签订了《石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司出资人增资协议》，同意本公司将本次A、B股发行所募集资金净额全部投入彩壳公司。
（四）本公司重大投资情况
1996年，本公司将A、B股发行募集资金净额35358.56万元全部投入彩壳公司，从而取得了对彩壳公司的管理控制权，本公司于1996年9月23日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《A股上市公告书》中对此做了披露。
（五）本公司注册资金和章程的变更
1996年10月22日，本公司注册资金由25680万元人民币变更为38300万元人民币。1993年12月20日，本公司召开临时股东会，会议审议通过了新的公司章程。
对此，本公司于1996年12月21月，分别在《中国证券报》、《香港商报》刊登了临时股东会议决议公告。
（六）本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
六、子公司及关联企业
石家庄宝石采色玻壳有限责任公司，注册资本54068万元，主营彩 色显像管玻壳的生产销售，本公司拥有其81.26％的权益。
七、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经普华大华会计师事务所周忠惠、谢荣中国注册会计师审计，出具了无保留意见的审计报告（普华审字[1997]第314号） 。
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 金额单位：元
资产
年初数(合并) 年未数(合并) 年初数(母公司) 年未数(母公司)
流动资产
10481146.30 86937475.90 10481146.30 1854636.10
货币资金
21048895.50 91031599.50 21048895.50 23878919.50
应收票据
102571941.44 265623027.03 102571941.44 255388367.03
减：坏帐准备
307000.00 712997.15 307000.00 712997.18
应收帐款净额
102264941.44 264910029.85 102264941.44 254675369.85
预付货款
5269030.70 53351740.28 5269030.70 3312394.28
其他应收款
91632122.13 47618024.78 91632122.13 149241780.47
待摊费用
7521941.41 5904022.61 7521941.41 4318190.61
存货
76761237.50 481785723.74 76761237.50 112408995.74
减：存货变现损失准备
存货净额
76761237.50 481785723.74 76761237.50 112408995.74
其他流动资产
15217520.64 15217520.64
流动资产合计
314979314.98 1046756137.30 314979314.98 564907807.19
长期投资
86650000.00 86650000.00 439341956.80
固定资产
固定资产原价
476225677.99 2848244239.51 6225677.99 475901426.79
减：累计折旧
102786740.53 220224329.31 102786740.53 136916903.31
固定资产净值
373438937.46 2628019910.20 373438937.46 338984523.48
在建工程
9538590.83 416779.83
固定资产合计
37343893.46 263755851.03 373438937.46 339401303.31
无形资产及递延资产
无形资产
10392853.66 37901227.87 10392853.66 10182896.87
递延资产
203988513.00
无形资产及递延资产合计
10392853.66 241889740.87 10392853.66 10182896.87
其他长期资产
应收附属子公司款
180806277.77 187806277.77 40965663.40
一年以上的应收款项
71920000.00
其他长期资产合计
187806277.77 71920000.00 187806277.77 40965663.40
资产总计
973267383.84 3998124379.20 973267383.87 1394799627.57
流动负债
短期借款
67550000.00 471055200.00 67550000.00 69150000.00
应付票据
44369908.75 9028120.75
应付帐款
2549867.14 164202040.60 2549867.14 77378039.60
预收货款
9863223.39 3874480.65 9863223.39 3874480.65
应付福利费
1021612.20 3032214.80 1021612.20 3032214.80
未付股利
64200000.00 4979000.00 64200000.00 4979000.00
其他未交款
12664.41 12664.41
其他应付款
52560569.66 305432368.00 52560569.66 11117503.89
预提费用
22911560.91 148233099.50 22911560.91 49608971.50
一年内到期的长期负债
65000000.00 650000000.00
流动负债合计
243566833.30 1255001976.71 243566833.30 337991995.60
长期负债
长期借款
119990910.66 1597973910.66 119990910.66 119990910.66
应付债券
65000000.00 65000000.00
一年以上的应付款项
102920000.00
长期负债合计
184990910.66 1700893910.66 184990910.66 119990910.66
负债合计
428557743.96 2955895887.37 428557743.96 457982906.26
少数股东权益
105411770.52
股东权益
股本
256800000.00 383000000.00 256800000.00 383000000.00
资本公积
128400000.00 361627754.80 128400000.00 61627754.80
盈余公积
45882845.99 6117084.60 45882845.99 61127084.60
其中：公益金
15294282.00 20375694.87 15294282.00 20375694.87
未分配利润
113626793.92 131061881.91 113626793.92 131061881.91
股东权益合计
544709639.91 936816721.31 544709639.91 936816721.31
负债及股东权益总计
973267383.87 3998124379.20 973267383.87 1394799627.57
利润及利润分配表
金额单位：人民币元
项目
本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数
(合并) (合并) (母公司） (母公司）
一、主营业务收入
530933416.39 523146172.39 265597806.39 523146172.01
减：营业成本
331294747.48 210142625.95 157767619.49 210142625.95
销售费用
13150403.30 10127711.52 4620736.30 10127711.52
管理费用
35406613.27 70037452.45 7664719.27 70037452.45
财务费用
26059895.14 23633649.11 8793340.14 23633649.11
营业锐金及附加
4427121.27 6214940.41 2664584.27 6214940.41
二、主营业务利润
（亏损）净额
120594635.93 202989792.57 74086806.92 202989792.57
加：其他业务利润
71141.08 295764.91 282688.92 295764.91
三、营业利润
120523494.85 203285557.48 74369495.84 203085557.48
加：投资收益
19518794.22
营业外收入
86623.75 11137.60 86623.75 11137.60
减：营业外支出
461231.53 433827.92 460373.04 433827.92
四、利润总额
12014887.07 202862867.16 93574540.77 202862867.16
减：所得税
18022333.07 30435489.96 11105214.17 30435489.96
减：少数股损益
19657227.40
五、净利润
82469326.60 172427377.20 82469326.60 172427377.20
加：年初未分配利润
113626793.92 31263523.30 113626793.92 31263523.30
六、可分配的利润
196096120.52 203690900.50 196096120.52 203690900.50
减：提取法定公积金
10162825.74 17242737.72 10162825.74 17242730.72
提取法定公益金
5081412.87 8621368.86 508412.87 8621368.86
七、可供股东分配的利润
180851881.91 177826793.92 180851881.91 177826793.92
建议/已分配普通股股利
49790000.00 64200000.00 49790000.00 64200000.00
八、未分配利润
131061881.91 113626793.92 131061881.91 113626793.92
财务状况变动表 1996年度
金额单位：人民币元
资金来源和运用 金额（合并） 金额（母公司）
一、流动资金来源
1、本年净利润 82469326.60 82469326.60
（合并报表为合并净利润）
加：少数股东本年损益 19657227.40
（合并报表填列）
加：不减少流动资金
的费用和损失
(1)固定资产折旧 117596749.78 34289323.00
(2)无形资产、递延资产 13212456.77 209956.79
及其他资产摊销
(3)固定资产盘亏(减盘盈）
(4)清理固定资产损失(减收益) 1009351.23 1009351.23
(5)递延税款
小计 233945111.78 117977957.62
2、其它来源
(1)清理固定资产收入
（减清理费用）
(2)增加长期负债 1477983000.00
(3)收回长期投资 86650000.00
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 126200000.00 126200000.00
(7)少数股东资本净增加额 85754543.12
（合并报表填列）
(8)资本公积增加额 233227754.80 233227754.80
(9)盈余公积增加额 15244238.61 15244238.61
(10)筹建期间固定资产 1268868.87
折旧和无形资产摊销
(11)增加其它长期负债 102920000.00
小计 2129248405.40 374671993.41
流动资金来源合计 2363193517.18 492649951.03
二、流动资金运用
1、利润分配
(1)提取法定公积金 10162825.74 10162825.74
(2)提取法定公益金 5081412.87 5081412.87
(3)提取任意公益金
（减盈余公积转入）
(4)已分配股利 49790000.00 49790000.00
(5)职工奖福基金
（合并报表中外商投资子公司项目）
小计 65034238.61 65034238.61
2、少数股东利润分配
（合并报表填列）
3、其他运用
(1)固定资产增加额 2373187072.60 844260.25
(2)增加无形资产和递延资产 245978214.00
(3)偿还长期负债 65000000.00 65000000.00
(4)长期投资增加额 352691956.80
(5)在建工程增加额 9538590.83 416779.83
(6)其他长期资产减少 115886277.77 146840614.37
小计 2577817599.66 272112382.51
流动资产运用合计 2642851838.27 337146621.12
流动资金增加（减少）净额 279658321.09 155503329.91
一、流动资产本年增加/（减少）数
1、货币资金 76456329.60 8626510.20
2、短期投资
3、应收票据 69982704.00 2830024.00
4、应收帐款净额 162645088.41 152410428.41
5、预付货款 48082709.58 1956636.42
6、其他应收款 44014097.35 57609658.34
7、待摊费用 1617918.80 3203750.80
8、存货净额 405024486.24 35647758.24
9、待处理流动资产净损失
10、一年内到期的长期债券投资
11、其他流动资产 15217520.64 15217520.64
流动资产增加净额 731776822.32 249928492.21
二、流动负债本年增加/（减少）数
1、短期借款 403505200.00 1600000.00
2、应付票据 44369908.75 9028120.75
3、应付帐款 138742173.46 51918172.46
4、预收货款 5988742.74 5988742.74
5、应付福利费 2010602.60 2010602.60
6、未付股利 14410000.00 14410000.00
7、未交税金
8、其他未交款 12664.41 12664.41
9、其他应付款 252871798.34 41443065.77
10、预提费用 125321538.59 26697410.59
11、一年内到期的长期负债 65000000.00 65000000.00
12、其他流动负债
流动负债增加净额 1011435143.41 94425162.30
流动资金增加/（减少）净额 279658321.09 155503329.91
（三）财务报表附注
1、编制基准
1995年度本公司持有被投资公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（彩壳公司）之股权比例为46.09％，因未超过50％，故未编制合并会 计报表。1996年7月10日，本公司持有彩壳公司股比例增至73.57％，1996年9月25日再增至81.26％。依规定自1996年7月10日起将彩壳公司列 入合并报表编制范围。故1995年度与1996年度合并会计报表的范围有所不同，而根据有关规定不需重编上年度合并会计报表，故本年度会计报表列示本公司1995年度会计报表，仅供参考，而无需进行比较分析。彩壳公司于1996年7月1日正式投入生产。
2、主要会计政策
(1)会计制度
本会计报表乃依据《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其它有关的补充规定编制。
(2)会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表原则
合并会计报表包括本公司及附属子公司截至1996年12月31日的会计报表。
附属子公司指本公司以长期投资方式持有其股东权益50％以上或在管理层拥有多数决权的企业。
在合并报表中，少数股权系指附属子公司的权益中不属于本公司所拥有的部分。本公司与附属子公司间所有重大往来科目余额及交易已在合并会计报表编制中予以冲销。
(4)记帐原则和计价基础
本公司根据权责发生制的原则记帐，收入于实现时认列，相关成本配合收入于发生时承认；费用则依权责发生制基础，于发生时认列为当期费用。
公司所有财产交易均按照实际成本核算，除另有规定者外，将不自行调整资产的帐面价值。
(5)记帐本位币及外币换算
本公司以人民币为记帐本位币。
以外为单位之交易当日国家外汇管理局（国汇局）所公布的汇率换算为人民币，资产负债表结算日对以外币为单位的货币性资产及负债按该日国汇局所公布的汇率换算人民币，所有由此产生之汇兑损益均在利润表中处理。
在资本性资产建设期间因相关借货外币资金而产生的汇兑损益，资本化为在建工程成本的一部分。
(6)应收帐款坏帐准备
凡帐龄在三年以上的应收帐款按全额提列坏帐损失准备，其余的均按规定计提千分之三的坏帐准备。
(7)存货
以实际取得成本为入帐基础，并采用加权平均法计算，在产品和产成品成本包括原材料、直接人工及适当部分之间接生产费用。
(8)长期投资
长期投资占被投资公司股东权益比例在20％以下的按成本法核算；在20％-50％之间的按权益法核算；在50％以上的按权益法核算并编制 合并会计报表。
(9)固定资产和折旧
固定资产的购建按其成本入帐，包括直接成本的间接成本，与购建固定资产等直接有着的利息支出及汇兑损益，在所购建的资产尚未交付使用、或虽然交付使用但尚未办理竣式决算之前，计入有关资产的购建成本。固定资产折旧的计提，根据固定竽改制为股份有限公司时的重估净值和预计的剩余可使用年限以及扣除估计的10％残值后的净剩余价值按直线法计算，以摊销其成本。在改制为股份有限公司时，固定资产剩余的预计可使用年限和以后新增固定资产的可使用年限如下：
建筑物 20-21年
机器设备 11-12年
运输工具 11-12年
其他设备 11-12年
(10)无形资产及其摊销
本公司无形资产系指土地使用权，并按转让价格入帐。土地使用权的费用分摊是以直线法按使用期间50年摊销。
(11)递延资产及其摊销
递延资产包括开办费、电力热力增容费和修路费等，开办费及其他递延资产以直线法分别按照5年和10年摊销。公司在达到商业生产前所 发生之费用， 均资本化为开办费。
(12)税项
(i)流转税
本公司按规定应缴纳17％的增值税及城市建设税和教育附加税等税费。本公司实际应缴纳增值税为销项税额减除进项税额后的差异数。
(ii)企业所得税
根据石家庄税务局石地税－字[1995]第28号批文及河北省科学院技术委员会冀科－函字[1995]第21号文件，本公司和彩壳公司被认定为高新技术企业，根据国家高新技术产业开发区税收政策的规定，从1995年至1997年按应纳税所得额之15％计算企业所得税。
(13)利润分配
根据公司章程，本公司于缴纳企业所得税后的利润，按照下列程序分配：
(i)公司提取当年税后利润的10％列入公司法定公积金，并提取税 后利润的5％至10％列入法定公益金。当年公司法定公积金累计额达到 公司注册资本的50％以上时，可不再提取。
(ii)上一年公司的法定公积金不足以弥补公司亏损时，在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补上年度的亏损。
(iii)公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议， 可以提取任意公积金。
(iv)公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润，按股东持有的股份比例分配。
3、报表项目数据说明
附注4：应收帐款
应由帐款的帐龄列示如下：
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一年以内
260,199,032 101,288,000 249,964,372 101,288,000
一至二年之间
4,401,995 1,283,941 4,401,995 1,283,941
二至三年之间
1,022,000 -- 1,022,000 --
265,623,027 102,571,941 255,388,367 102,571,941
持本公司5％以上股份的主要股东于1996年并没有欠款，本公司的 应收帐款较去年增加159％，主要是因为应收帐款回收缓慢所致。
附注5：其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下：
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一年以内
45,690,050 90,858,775 148,313,804 90,858,775
一至二年之间
1,927,975 773,347 927,976 773,347
二至三年之间
47,618,025 91,632,122 149,241,780 91,632,122
持本公司5％以上股份的主要股东于1996年并没有欠款，本公司的 其他应收款较去年下降48％，其主要原因是与集团公司的往来款项的变动。
附注6：存货
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料
42,848,626 12,148,441 14,267,351 12,148,351
备件及低值易耗品
225,508,308 53,978,081 50,900,597 53,978,081
在产品
13,062,509 1,101,942 1,041,167 1,101,942
产成品
200,366,281 8,532,774 46,199,881 8,532,774
481,785,724 76,761,238 112,408,996 76,761,238
母公司于1996年12月31日的产成品中包括336,966台35毫米型号之黑白玻壳，其总成本为人民币31,866,153元，而根据本公司于1997年2 月取得一份类似产品订单协议的销售价格，推算这些35毫米型号黑白玻壳的将来可销售价格约为每台人民币56元。
附注8：长期投资及应收附属子公司款
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
附属子公司投资－彩壳公司
－ 86,650,000 439,341,957 86,650,000
应收附属子公司款－彩壳公司
－ 187,806,278 40,965,663 187,806,278
彩壳公司主要业务为制造及销售彩色玻壳。
附注9：固定资产
彩壳公司的生产线于1996年7月1日交付使用，并经河北燕赵审计事务所以（97）YZA证262号的认证报告，验证彩壳生产线于1996年12月31日由基建部门移交生产部门，作为彩壳公司办理竣工决算完毕的证明。根据《企业会计准则》第30条和石家庄市财政局石财工字[1996]32号《关于编审1996年度国有工业企业财务决算的通知》的文件规定，彩壳公司自1996年7月1日交付使用后，将彩壳生产线的相关成本，转入固定资产，并开始计提折旧，与建设彩壳生产线相关的利息支出，则在办理竣工决算前继续资本化为彩壳生产线的工程成本，计入固定资产价值。彩壳公司1996年上半年度和下半年度利息资本化的金额分别为人民币106,280.000元和人民币 113,779,000元。
附注14:短期借款
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
短期借款
(人民币)
抵押
53,400,000 51,800,000 53,400,000 51,800,000
未抵押
395,250,000 15,750,000 15,750,000 15,750,000
短期借款(美元)
未抵押
22,405,200
471,055,200 67,550,000 69,150,000 67,550,000
短期借款较去年增加近6倍是因为1996年合并彩壳公司之短期借款 ， 这些借款用于流动资金和筹建固定资产运用。
附注21：公积金
合并母公司
资本公积 法定盈余公积 法定公益金额 总计
(a) (b) (c)
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1996年1月1日
128,400,000 30,588,564 15,294,282 174,282,846
A股发行溢价收益
136,842,171 - - 136,842,171
B股发行溢价收益
96,385,584 - - 96,385,584
自未分配利润转成
10,162,826 5,081,413 14,244,239
1996年12月31日
361,627,755 40,751,390 20,375,695 422,754,840
(a)本公司实际缴入资本总额和已发行普通帐面总额的差额，作为 股本溢价发行，列入资本公积金。
(b)依据本公司之公司章程，本公司每年须提取本公司税后利润之 10％拨入法定盈余公积金，直到此项公积金金额达注册股本之50％为止。
(c)依据本公司之公司章程，本公司须提取本公司税后之5％拨入法定盈余公益金。公益金可作本公司员工集体福利及设备方面使用。
附表：未分配利润（合并及母公司）
人民币元
1996年1月1日 113,626,794
本年净利润 82,469,327
转拨至盈余积金 (15,244,229)
建议派发股利 (49,790,000)
1996年12月31日 131,061,882
附注23：主营业务收入
截止12月31日止会计年度
合并 母公司
1996 1995 1996 1995
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
黑白显像管玻壳
120,784,444 255,691,295 120,784,644 255,691,295
黑白显像管
144,813,162 267,454,877 144,813,162 267,454,877
彩色显像管玻壳
265,335,610
530,933,416 523,146,172 265,597,806 523,146,172
主营业处收入指销售于第三者及关联企业的黑白和彩色玻壳及黑白显像管的发票销售额，减除销售退回及折让后的净收入。
附注29：（合并及母公司）
1996 1995
人民币元 人民币元
董事会建议期末派发股利每股
人民币0.13元（1995：人民币0.25元）49,790,000 64,200,000
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司董事会
董事长：董庆祥
一九九七年四月二十八日
