石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
（一）公司简介
1．公司法定名称
中文：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
英文：SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED
英文名称缩写：SJZBS
2．公司法定代表人：董庆祥
3．公司董事会秘书：罗丽娜
授权代表：李新建
联系地址：河北省石家庄市中山东路华清街2号（公司证券部）
电话：0311－6044705传真：0311－6041503
电子信箱：bsdz＠sj－user．he．cninfo．net
4．公司注册地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
公司办公地址：河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9号
邮政编码：050035
电子信箱：baoshi＠mx．hebei．net．cn
5．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http：／／www．cninfo．com．cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6．公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：宝石A、宝石B
股票代码：0413、2413
（二）会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（合并报表）
单位：人民币元
利润总额 100，048，288
净利润 83，961，160
扣除非经常性损益后的净利润 82，939，786
主营业务利润 17，783，922
其他业务利润 18，565，547
营业利润 －46，842，648
投资收益 141，594，479
补贴收入
营业外收支净额 5,296,457
经营活动产生的现金流量净额 -190,283,403
现金及现金等价物净增加额 29,729,265
说明:扣除非经常性损益后的净利润=净利润-债权人豁免以前年度应付款项- 出售固定资产和无形资产收益+处置固定资产损失=83961160-987647-50000+16273=82939786（元）
2、根据中国会计准则和国际会计准则计算的净利润及差异说明
2000年度 1999年度
人民币千元 人民币千元
根据国际会计准则编制的税前利润 134,049 97,786
调整项目:
（1）冲回以前年度计提之存货跌价准备 -483
（2）商誉之摊销 3,383 3383
（3）实现出售固定资产之收益 -37,831
（4）递延收入之摊销 -6,451
（5）债务重组收益确认为资本公积 -30,450
调整项合计 -34,001 -40,899
根据中国会计准则和制度编制的税前利润 100,048 56,887
3、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目/年度 2000年(合并) 1999年(合并) 1999年(合并) 1998年(合并)
调整前 调整后
主营业务收入(万元) 4,492 572 572 3,892
净利润(万元) 8,396 3,713 -8,647 -23,681
总资产(万元) 161,690 204,554 204,554 220,450
股东权益(万元) 54,268 43,398 43,398 39,685
每股收益(元) 0.219 0.097 -0.226 -0.618
每股收益(加权)(元) 0.219 0.097 -0.226 -0.618
扣除非经常性损益后的
每股收益(元) 0.217 0.200 -0.169 -0.644
每股净资产(元) 1.42 1.13 1.13 1.036
调整后的每股净资产(元)1.40 1.08 1.08 1.01
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) -0.497 -0.035 -0.035 -0.075
净资产收益率(%) 15.47 8.56 -19.93 -59.67
净资产收益率(加权)(%)17.14 8.94 -18.12 -45.96
注: 根据财政部[2001]7号文件《企业会计准则-债务重组》的规定,普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司1999年度报表进行了追溯调整。
4、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.28 3.63 0.046 0.046
营业利润 -8.63 -9.56 -0.122 -0.122
净利润 15.47 17.14 0.219 0.219
扣除非经常性损益后的净利润
15.28 16.94 0.217 0.217
5、报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 38,300 51,110 6,186 2,062 -52,198 43,398
本期增加 2,474 8,396 10,870
本期减少
期末数 38,300 53,584 6,186 2,062 -43,802 54,268
变动原因根据财政部利润增加
规定贴息及
免息计入资
本公积
（三）股本变动及股东情况
（1）报告期末股东总数
截止2000年12月31日，公司有A股股东25385人，B股股东7086人。
（2）公司前十名股东持股情况（截止2000年12月31日）
股东名称 持股数（股） 占总股本％
①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500 60．16
②DAIWASECURITIESSB．CSPITALMARKETS．HKLTD 130000000 3．39
③CBNYSIAPNC／SKANDIASELECTFUND／CHINA
EQUITYAC 5781382 1．51
④长城证券有限责任公司 3000000 0．78
⑤中国电子进出口总公司 2000000 0．52
⑥谢映君 1598500 0．42
⑦冼昭蓉 1200000 0．31
⑧安萍 1000000 0．26
⑨中化河北进出口公司 1000000 0．26
⑩石家庄信托投资股份公司 1000000 0．26
其中①为国家股股东。②、③、⑥、⑦、⑧为境内上市外资股股东。说明：a．持有本公司5％以上（含5％）股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司持有本公司23041．05万股股份，年度内股份未发生增减变化，未发生质押情况。其因银行贷款逾期一事，于2000年2月被法院冻结的持有本公司的14000万股股份已于2000年10月解冻。
b．前十名股东之间不存在关联关系。
（四）股东大会简介
本年度公司召开了2000年度第一次临时股东大会和1999年度股东大会。
1、2000年度第一次临时股东大会
公司2000年度第一次临时股东大会于2000年3月30日上午在公司办公楼会议室召开，本次大会审议通过了本公司与石家庄宝石电子集团有限责任公司进行部分资产置换的议案。2000年3月31日，本次股东大会决议公告于《中国证券报》和《香港商报》。
2、1999年度股东大会
2000年6月28日，公司在办公楼会议室召开了1999年度股东大会。会议通过了以下决议：
（1）审议通过了1999年度董事会工作报告；
（2）审议通过了1999年度监事会工作报告；
（3）审议通过了1999年度财务决算报告；
（4）审议通过了1999年度利润分配预案；
（5）审议通过了《公司章程》修改议案；
（6）审议通过了董事会、监事会换届选举议案。
2000年6月29日，本次股东大会决议公告于《中国证券报》和《香港商报》。
（五）董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业、主营业务范围及经营情况
本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等。
报告期内,本公司紧紧围绕"一增两改一加强"的发展战略,通过强化管理，技术创新，资产置换等手段，在产品结构调整和资产重组等方面取得较大进展，从而使公司经济效益有了较大幅度增长,为公司进一步发展奠定了基础。
报告期内,公司通过资产置换注入的元件厂，保持了良好的发展势头，全年共生产销钉7000万只，阳极帽2300万只，分别比上年增长44.4%、42.66%,销售收入比上年增长45.69%,产销率达100.6%。工模具厂、能源动力厂和机修厂除完成自身任务和为生产提供良好的保障外，还积极开展创收工作。公司全年实现主营业务收入4492万元，较上年同期增长685.31%；利润总额10005万元，较上年同期增长226.80%；净利润8396万元，较上年同期增长197.10%。
(2)公司控股子公司及其经营业绩
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（简称"彩壳公司"）系本公司的控股子公司。本公司拥有其81.26%的权益。彩壳公司与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(简称"合资公司")，主要从事生产、加工、销售彩色显像管玻壳和彩色显示器玻壳。彩壳公司拥有该公司49%的权益。
报告期内，合资公司抓住市场需求增长的有利时机，提前完成了彩壳二期改造工程，扩大了生产规模，增加了产品品种，全年生产彩色玻壳比上年增长20%，全年销售彩色玻壳比上年增长12%，实现利润大幅度增长。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年年初，公司仍面临黑白玻壳、黑白显像管生产线停产，主营业务薄弱的不利局面。另一方面，因彩壳产品市场需求增长，因此合资公司要尽快增加产品品种，扩大生产规模，增强自我配套能力，提前完成二期改造工程也是公司经营中面临的主要问题。对此公司着重采取了以下措施：
①尽快按计划完成部分资产置换，即将公司主要用于制造黑白玻壳和黑白显像管的生产设备及部分相应负债出售给石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属元件厂的资产和相应负债。元件厂资产的注入，增强了公司实力, 为公司步入良性发展奠定了基础。
经过本公司的艰苦努力,在部分资产置换完成后,本公司具备了撤消对宝石股票交易实行特别处理的各项条件。经本公司申请，深交所核准从2000年4月27日起撤消了对公司股票交易实行的特别处理。
②抓住市场机遇，抓紧实施彩壳二期改造工程。该工程于2000年5月提前顺利完成。彩壳二期工程完成后，彩壳产品的生产效率，产品质量、品种和生产规模有了大幅提高。彩壳生产能力由年产600万套增至1000万套。2000年产销率达到100%，从而使公司投资收益有较大增长。
2、公司财务状况
项目 2000年（元） 1999年（元） 1999年（元） 增减（%）
调整前 调整后 与调整后比
总资产 1,616,898,335 2,045,540,187 2,045,540,187 -20.95
长期负债 - 921,950,392 921,950,392 -100
股东权益 542,682,303 433,977,356 433,977,356 25.05
主营业务利润 17,783,922 -3,001,911 -3,001,911 692.42
净利润 83,961,160 37,129,889 -86,470,171 197.10
增减变化的主要原因:
①公司总资产变动主要是归还银行贷款所致；
②长期负债变动原因主要是长期负债转入流动负债和偿还部分债务所致；
③股东权益变动原因主要是公司经营利润增加所致；
④主营业务利润变动主要是资产置换注入的元件厂增加了主营业务利润所致；
⑤净利润变动主要是主营业务利润及投资收益大幅增长所致。
3、公司投资情况
公司在2000年没有募集资金，也没有以前募集资金延续到报告期内使用的情况。
4、新年度业务发展计划
2001年是我国实施"十五"计划的开局年，也是公司实施二次创业第二目标的起步年。在新的一年里，面对竞争日益激烈的市场，公司要统一思想，更新观念，创造性地贯彻实施"一增两改一加强"的发展战略，力争在生产经营，技术改造和资本运营等方面取得新的进展。为此公司将重点做好以下几方面的工作：
(1)以技术创新为依托，继续加大技术改造力度，增强公司核心竞争力。针对大屏幕彩壳用销钉、阳极帽需求攀升的趋势，元件厂要抓紧做好扩大生产能力，增加产品品种的技术改造工作，力争年内部分建成投产，增加公司主营业务收益。
(2)合资公司要完成彩锥成型扩建工程,完成彩屏研磨线纯平化改造工程,继续扩大生产规模，增加适销品种，增强彩壳产品的综合竞争能力。
(3)根据市场需求，加大对新产品开发的投资力度,抓紧开发科技含量高，市场需求大的新产品，培育新的利润增长点。
(4)在搞好现有生产经营的基础上，资本运营要迈出实质性步伐。探索进一步进行资产重组的可行性。
(5)继续强化基础管理，提高科学管理水平, 积极推进ISO14000环境管理体系认证，为产品参与国际市场竞争创造条件。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容：
①2000年1月26日，公司董事会召开会议，审议通过了本公司决定与石家庄宝石电子集团有限责任公司进行部分资产置换的议案。
②2000年4月24日，公司董事会召开会议，审议通过了a、1999年度董事会工作报告；b、1999年度报告及其摘要；c、1999年度财务决算报告；d、1999年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案；e、申请撤消对公司股票交易实行特别处理的议案；f、决定召开1999年度股东大会，会议召开时间和内容及有关事项另行公告的议案。
③2000年6月28日，公司新一届董事会召开会议，审议通过了a、选举董庆祥先生为公司新一届董事会董事长，高铁占先生、王荣先先生为副董事长；b、聘任宋洪波先生为公司总经理，高大彩女士、杨光先生、毛树智先生、张文海先生为公司副总经理，聘任周玉茂先生为公司总会计师；c、根据董事长提名，聘任罗丽娜女士为公司董事会秘书。
④2000年8月17日，公司召开董事会，审议通过了a、公司2000年中期报告及其摘要；b、公司2000年度中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本的分配方案。
以上会议决议董事会均在会议结束的第二日公告于《中国证券报》和香港商报。
⑤2000年9月27日，公司召开董事会，审议通过了长沙曙光集团公司欠我公司黑白玻壳货款处理的决定。
⑥2000年10月30日，公司召开董事会，审议通过了a、关于中国证监会石家庄特派办对公司巡检和《限期整改通知书》提出问题的整改方案；b、《董事会议事规则》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均得到贯彻和落实。
6、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 期持股数 年度报酬总额（元）
董庆祥 男 62 董事长 2000.6-2003.6 2000 未在本公司领取报酬
高铁占 男 57 副董事长 2000.6-2003.6 500 未在本公司领取报酬
王荣先 男 56 副董事长 2000.6-2003.6 1500 未在本公司领取报酬
王曦 男 55 董事 2000.6-2003.6 500 未在本公司领取报酬
吕奉一 男 54 董事 2000.6-2003.6 1600 未在本公司领取报酬
宋洪波 男 45 董事、总经理 2000.6-2003.6 0 29171.90
周波 男 35 董事 2000.6-2003.6 6800 未在本公司领取报酬
罗丽娜 女 45 董事、董事会秘书 2000.6-2003.6 0 23683.64
高大彩 女 55 董事、副总经理 2000.6-2003.6 0 29552.00
叶慧芬 女 42 董事 2000.6-2003.6 0 未在本公司领取报酬
李振中 男 57 监事 2000.6-2003.6 0 未在本公司领取报酬
樊振平 男 44 监事 2000.6-2003.6 1000 未在本公司领取报酬
李惠明 男 46 监事 2000.6-2003.6 2400 22270.19
张艳乔 女 50 监事 2000.6-2003.6 0 21482.14
李洪 男 46 监事 2000.6-2003.6 800 21532.00
姚军廷 男 31 监事 2000.6-2003.6 0 未在本公司领取报酬
冯国庆 女 51 监事 2000.6-2003.6 0 未在本公司领取报酬
周玉茂 男 48 总会计师 2000.6-2003.6 0 24248.82
张文海 男 49 副总经理 2000.6-2003.6 0 20047.00
毛树智 男 54 副总经理 2000.6-2003.6 0 20283.00
杨光 男 48 副总经理 2000.6-2003.6 0 21081.27
年度报酬区间：20000元-25000元8人
25000元-30000元2人
注：①以上人员持股数报告期内未发生变动。
②报告期内公司进行了董事会、监事会的换届选举，原董事王永山、米更勇、李文良、刘正宏、杜慧忠、王升，原监事张素珍、李凤秀、马建房、代明才、石利波到期离任。报告期内新一届董事会聘任宋洪波为公司总经理，聘任罗丽娜为公司董事会秘书。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2000年公司实现净利润83,961,160元。因公司尚有未弥补亏损，根据有关规定，公司董事会决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。本预案将提请公司2000年度股东大会审议。
8、其他报告事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《香港商报》，报告期内无变更情况。
（六）监事会报告
1、报告期内公司召开监事会会议情况如下：
（1）2000年4月24日公司监事会召开会议，审议通过了①1999年度监事会工作报告；②公司1999年度报告及其摘要；③听取了董事会关于申请撤消对公司股票实行特别处理的议案。
（2）2000年6月28日公司监事会召开会议，一致推选李振中为公司新一届监事会召集人。
（3）2000年8月17日，公司召开监事会会议，审核通过了公司2000年度中期报告及其摘要。
以上会议决议监事会均在会议结束的第二日公告于《中国证券报》和《香港商报》。
（4）2000年11月22日，公司召开监事会会议，讨论并原则通过了重新修订的《监事会议事规则》。通报了中国证监会石家庄特派办对公司巡检提出的整改通知书。听取了宋洪波代表董事会就此提出的整改方案，并就相关事项进行了讨论。
2、公司监事会独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定履行了监督职责，通过定期召开会议并列席公司董事会会议及股东大会，对公司的工作进行了审查、了解并提出了有关建议。
（1）公司能够按照国家有关法律、法规、《公司章程》和股东大会决议开展工作，在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立了相应的内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（3）公司出售资产的价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失现象。
（4）公司关联交易公平，无损害上市公司利益。
（七）重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司换届选举产生了新一届董事会、监事会。新一届董事会聘任宋洪波为公司总经理，聘任罗丽娜为公司董事会秘书。
4、报告期内公司与石家庄宝石电子集团有限责任公司（简称″宝石集团″）进行了部分资产置换，将公司主要用于制造黑白玻壳和黑白显像管的生产设备及部分相应负债（资产总额14368．79万元、负债5390．00万元、净资产8978．79万元）出售给宝石集团以置换其所属元件厂的资产和部分相应负债（资产总额9796．39万元、负债1273．73万元、净资产8522．66万元）。本次资产置换实行等价交换。2000年3月30日公司召开的临时股东大会审议通过了以上议案。对本次资产置换涉及双方的有关人员、设备、债务、房产、地产均按有关规定办理完成了交接、变更和过户等手续。对于本次资产置换所出现的交易差额456．13万元，宝石集团已以现金支付予本公司。通过本次资产置换，使本公司的资产质量有了明显提高。
5、重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联方 交易内容 交易金额（元） 定价原则 结算方式
石家庄宝石电子集团 销售动力 10，381，225 协议价 货币
有限责任公司
石家庄宝石电气硝子 销售产成品 16，899，900 协议价 货币
玻璃有限公司
销售动力 50，695，922 协议价 货币
提供劳务 18，010，748 协议价 货币
（2）报告期内公司与石家庄宝石电子集团有限责任公司进行了部分资产置换。此交易属关联交易，具体内容公告于2000年1月27日的《中国证券报》和《香港商报》。
（3）2000年12月20日，本公司的子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（简称″彩壳公司″）与长城资产管理公司石家庄办事处（简称″长城资产管理公司″）、石家庄宝石电子集团有限责任公司（简称″宝石集团″）签订协议：长城资产管理公司同意彩壳公司将其1．5亿元人民币借款转由宝石集团承担，由宝石集团负责偿还，彩壳公司不再承担此项债务。此交易属关联交易，具体内容公告于2001年3月27日的《中国证券报》和《香港商报》。
（4）公司与关联方的债权债务往来事项
关联方 金额(元) 形成原因 对公司的影响
石家庄宝石电子集
团有限责任公司 59,696,110 正常往来 本公司对其收取合理的
资金占用费。
石家庄宝石电气硝
子玻璃有限公司 388,216,626 据彩壳公司与硝子公司 彩壳公司收取硝子公司合
（简称"硝子公司"） 的协议, 硝子公司借彩 理的资金占用费。
壳公司款项用于发展彩 硝子公司彩壳项目的发展
壳项目。 增加了本公司的投资收益。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上三分开情况
公司董事会和管理层认真学习了监管部门关于″三分开″的文件与规定。根据中国证监会石家庄特派办对公司巡检后发出的《限期整改通知书》，公司进行了认真整改，在″三分开″方面做到了：（1）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立。总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在控股公司兼任行政职务。（2）资产方面：公司资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购系统，拥有独立的工业产权、非专利技术等。（3）财务方面：公司财务独立，具有独立的财务部门和较完善的财务核算体系，具有独立的财务管理制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司独立在银行开户。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或者其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
8、报告期内公司续聘普华永道中天会计师事务所有限公司（原普华大华会计师事务所）及普华永道中国有限公司为公司境内、境外会计师。
9、报告期内公司名称及股票简称更改情况。
2000年4月27日经本公司申请，深交所撤消了对本公司股票交易实行的特别处理，股票简称由″ST宝石A″、″ST宝石B″恢复为″宝石A″、″宝石B″。
（八）财务会计报告
1、审计报告（附后）
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
（九）公司的其他资料
1、公司首次注册登记日期和地点：1992年12月26日于石家庄市
2、企业法人营业执照注册号：1300001001778
3、税务登记号码：130102104395983
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司股票主承销机构：申银万国证券股份有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、地点：
境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼
境外会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：美国纽约．NY10185－1448
邮政信箱1448号
（十）备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
二00一年四月二十日
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
审计报告
普华永道审字（2001）第477号
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司和贵集团（贵公司及其子公司）2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，载于第2页至第32页的上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2000年12月31日的财务状况、2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
普华永道中天 注册会计师 注册会计师
会计师事务所有限公司 周忠惠 王笑
2001年4月18日
（一）公司简介
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称″本公司″）为一家发行境内上市普通股（A股）和境内上市外资股（B股）、并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机市场在1997年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自1997年6月起停产。本公司于2000年3月30日召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之最终控股公司－石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的硝钉和阳极帽。
本公司控股的子公司（与本公司统称″本集团″）石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（即″彩壳公司″）于1997年7月3日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司（即″硝子公司″）。自此，原由彩壳公司制造和销售彩色显像管玻壳的业务全部移转给硝子公司。彩壳公司以其拥有硝子公司51％的所有者权益而成为一投资控股公司。1999年10月，由于硝子公司其他二个投资者增加投资额，彩壳公司在硝子公司所占股权比例变更为49％。
（二）主要会计政策
（1）会计制度
本集团执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
（2）会计年度
本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币
本集团以人民币为记帐本位币。
（二）主要会计政策（续）
（4）记帐原则和计价基础
本集团会计核算以权责发生制为记帐原则，除特别注明外，以历史成本为计价基础。
（5）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日市场汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期利润表。
（6）现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐核算方法
本集团的坏帐核算方法采用备抵法。
应收帐款的坏帐准备金额采用对应收帐款年末余额的收回可能性作出逐笔评估后个别计提。
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款经批准确认为坏帐损失，冲减坏帐准备。
（8）存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件和低值易耗品。存货按实际成本入帐。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。备品备件和低值易耗品在其投入使用时一次摊销成本。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备应按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
（9）长期投资核算方法
长期投资为本公司对控股子公司和联营公司以及第三方的长期股权投资。
长期股权投资为其他股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额20％或20％以上且对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额20％以下且对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其预期可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，提取长期投资减值准备。
（10）固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2，000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。
固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本公司在股份改制时评估增值的固定资产，按其评估确认后的评估值入帐。
固定资产折旧采用直线法并按其原值减去估计的3－5％的净残值在估计经济使用年限内平均计提。
固定资产的估计可使用年限列示如下：
房屋及建筑物 20－21年
机器设备 11－12年
运输工具 11－12年
其他设备 11－12年
（11）在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入帐。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在建工程在实质上已经完成，并实际交付使用时转入固定资产。
（12）无形资产计价和摊销方法
无形资产指土地使用权，按成本入帐，并采用直线法按使用年限50年平均计提摊销额。
（13）开办费摊销方法
开办费是指在正式营业前，为使本公司及其控股子公司进入适当运作状态所必须发生的费用。开办费采用直线法按5年平均计算摊销额。
（14）收入确认原则
销售产品的收入在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品实施继续管理和控制，有关货款已收到或取得收款证明，与该产品销售相应的成本已可靠计量时确认为营业收入。
（15）所得税会计处理方法
所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。
（16）利润分配
根据公司章程，本公司缴纳企业所得税后的利润，应按照下列程序分配：
（i）公司提取当年税后利润的10％列入公司法定公积金，并提取税后利润的5％至10％列入法定公益金。当公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50％以上时，可不再提取。
（ii）上一年公司的利润不足以弥补公司亏损时，在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补上年度的亏损。
（iii）公司在从税后利润中提取法定公积金及公益金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取法定公积金、法定公益金及任意公积金后所余利润，按股东持有的股份比例分配。
（17）合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字（1995）11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。
合并会计报表包括本公司及控股子公司截至12月31日止的会计报表。
控股子公司指本公司拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。
在合并会计报表中，少数股东权益指控股子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部份。
本公司与控股子公司之间所有重大往来余额及交易和其产生的利润及亏损已在合并会计报表编制时予以冲销。
（三）税项
本公司承担的主要税项列示如下：
（1）企业所得税
本公司于本会计期间无应纳税所得额，因此未计提企业所得税。
（2）增值税
本公司的产品销售业务按规定应缴纳17％的增值税，实际应缴纳增值税为销项税额减除可抵扣的进项税额后的差异数。
（3）营业税
本公司根据应纳税额的3％－5％缴纳营业税。
（4）教育费附加税和城市建设税
本公司按应缴纳增值税和营业税税额合计数的3．5％和7％分别缴纳教育费附加和城市建设税。
(四)控股子公司及合营公司
详见(六)关联方关系及其交易。
(五)会计报表主要项目注释
1 货币资金
2000年12月31日 1999年12月31日
现金 41,222 61,970
银行存款 45,422,105 15,672,092
45,463,327 15,734,062
年末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
日元 3,263,293 0.06493 211,888
211,888
2 应收票据
截至2000年12月31日止的应收票据余额中，计有以下应收银行承兑汇票抵押于银行用以开具应付银行承兑汇票：
出票单位 出票日期 到期日 金额
厦门华侨电子股份有限公司 2000.7.27 2001.1.27 3,000,000
3 应收帐款
(i)合并
2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 坏帐准备 金额 % 坏帐准备
帐龄：
1年以内 12,748,322 30 (538,534) 5,470,667 11 -
1-2年 715,39 5 2 (157,335) 3,181,769 6 (1,346,470)
2-3年 2,171,376 5 (2,039,364) 26,150,638 53 (23,828,784)
3年以上 26,167,525 63 (25,167,525) 15,084,703 30 (14,733,097)
41,802,618 100 (27,902,758) 49,887,777 100 (39,908,351)
2000年12月31日余额中五个欠款最大的单位及欠款金额列示如下：
单位名称 年末欠款金额 欠款时间
石家庄宝石集团电视机厂 14,009,356 三年以上
河南安彩高科技股份有限公司 4,340,100 一年以下
瑞丽市兰花商号 2,702,901 三年以上
安徽阜阳百货大楼 2,000,000 三年以上
四川应运技术开发公司 1,983,161 三年以上
除在附注(六)列示的应收石家庄宝石电子集团有限责任公司子公司之款项外，年末应收帐款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东单位的款项。
3 应收帐款(续)
(ii)母公司
2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 坏帐准备 金额 % 坏帐准备
帐龄：
1年以内 12,748,322 39 (538,534) 5,470,667 18 -
1-2年 715,395 2 (157,335) 3,181,769 10 (1,346,470)
2-3年 2,171,376 7 (2,039,364) 7,412,982 24 (6,091,128)
3年以上 16,819,869 52 (16,819,869) 15,084,703 48 (14,733,097)
32,454,962 100 (19,555,102) 31,150,121 100 (22,170,695)
4 其他应收款
2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 坏帐准备 金额 % 坏帐准备
帐龄：
1年以内 72,161,966 90 - 33,959,750 65 -
1-2年 614,123 1 (15,280) 13,992,327 26 -
2-3年 3,003,607 4 (347,407) 3,676,968 7 -
3年以上 4,582,364 5 (121,313) 1,000,000 2 -
80,362,060 100 (484,000) 52,629,045 100 -
2000年12月31日余额中五个欠款最大的单位及欠款金额列示如下：
单位名称 年末欠款金额 欠款时间
石家庄宝石电子集团有限责任公司 59,696,110 一年以下
石家庄煤气公司 4,012,246 一年以下
深圳国泰君安证券有限责任公司 3,203,325 三年以上
石家庄花云纳葡萄酒有限公司 2,895,976 一至二年
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 1,970,048 一年以下及一至二年
除在附注(六)列示的应收石家庄石电子集团有限责任公司及其子公司之款项外，年末其他应收款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东的款项。
5 存货及跌价准备
2000年12月31日 1999年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料及低值易耗品 14,966,230 (9,630,855) 11,251,648 (9,630,855)
在产品 6,275,745 - 949,144 -
产成品及库存商品 22,770,745 (7,464,092) 18,436,542 (8,700,613)
备件 24,519,048 (22,347,877) 35,467,168 (32,389,718)
68,531,768 (39,442,824) 66,104,502 (50,721,186)
存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。
6 应收下属公司款项
2000年12月31日 1999年12月31日
硝子公司
-短期应收款 271,583,067 361,615,746
-长期应收款 116,633,559 532,407,584
388,216,626 894,023,330
上述应收硝子公司款项为无抵押，于本年度一至三月份按年利率11%计息，四至十二月份按年利率6.21%计息(1999：11%)。
7 长期股权投资
(i) 合并
2000年1月1日 本年增加 本年减少 2000年12月31日
长期股权投资 642,443,349 133,626,563 - 776,069,912
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司
注册资本比例
硝子公司(联营公司) 20年 771,069,912 49%
河北省证券有限责任公司 无规定期限 5,000,000 3.58%
776,069,912
(ii) 母公司
2000年1月1日 本年增加 本年减少 2000年12月31日
长期股权投资 284,311,295 94,500,460 - 378,811,755
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司
注册资本比例
彩壳公司(控股子公司) 无规定期限 373,811,755 81.26%
河北省证券有限责任公司 无规定期限 5,000,000 3.58%
378,811,755
8 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
原值
2000年1月1日 148,948,545 284,964,27 63,812,015 5,619,343 443,344,179
本年增加 434,761 1,123,797 163,927 236,342 1,958,827
资产置换入 12,031,537 109,020,393 - - 121,051,930
本年报废 (142,448) (170,274) (3,762) (316,484)
资产置换出 - (271,230,529) (529,257) - (271,759,786)
2000年12月31日 161,414,843 123,735,489 3,276,411 5,851,923 294,278,666
累计折旧
2000年1月1日 32,294,244 133,223,333 1,741,652 2,773,078 170,032,307
本年增加 6,211,816 7,850,834 293,080 281,743 14,637,473
资产置换入 3,216,556 59,936,611 - - 63,153,167
本年报废 - (79,111) (59,721) (2,485) (141,317)
资产置换出 - (127,851,004) (220,873) - (128,071,877)
2000年12月31日 41,722,616 73,080,663 1,754,138 3,052,336 119,609,753
净值
2000年12月31日 119,692,227 50,654,826 1,522,273 2,799,587 174,668,913
1999年12月31日 116,654,301 151,740,943 2,070,363 2,846,265 273,311,872
截至2000年12月31日止，本公司固定资产中原值为212,200,000元部分已抵押于银行。
本公司于本年度发生的资产置换，详见附注十一有关非货币性交易的说明。
9 无形资产
2000年 2000年 剩余摊销
类别 原始金额 1月1日 本年增加 本年摊销 12月31日 期限
土地使用权(i)
9,768,575 6,589,951 2,491#,500 (144,840) 8,936,611 44年6个月
土地使用权(ii)
6,228,786 - 6,228,786 (93,432) 6,135,354 49年3个月
15,997,361 6,589,951 8,720,286 (238,272) 15,071,965
(i)土地使用权的使用年限为自1994年4月1日起的50年。
(ii)本年度无形资产的增加为于资产置换中置换入元件厂的土地使用权(附注十一)，其使用年限为自2000年4月1日起的50年。
10 开办费
类别 2000年1月1日 本年摊销 2000年12月31日
开办费 4,012,006 (2,755,462) 1,256,544
11 短期借款
借款类别 2000年12月31日 1999年12月31日 备注
抵押 34,973,640 61,573,640 以原值为42,200,000元的固
定资产抵押
信用 92,061,687 217,561,688
127,035,327 279,135,328
2000年12月31日短期借款及一年内到期长期借款余额分析如下：
应付国有资产管理公司-短期借款 49,973,640
一年内到期长期借款(附注17) 600,260,354
小计(i) 650,233,994
应付其他借款机构-短期借款(ii) 77,061,687
727,295,681
(i)根据国务院和中国人民银行的有关文件，中国农业银行石家庄市华安支行、石家庄市新区支行、石家庄市广安支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国长城资产管理公司；中国银行石家庄市裕华支行、石家庄市中山支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国东方资产管理公司。明细如下：
原借款单位
现借款单位 借款余额 原合同借款期限 原利率 原借款条件
农行石家庄市华安支行
中国长城资产管理公司 45,656,954 1999.12.31 -2001.12.31 6.56%
农行石家庄市华安支行
中国长城资产管理公司 388,993,400 1995.3.23-2001.12.31 浮动以原值为
170,000,000元的
固定资产抵押
及第三方担保
农行石家庄市新区支行
中国长城资产管理公司 34,973,640 1999.1.22-2001.2.15 7.03%以原值为
42,200,000元
农行石家庄市广安支行
中国长城资产管理公司 5,000,000 1995.3.24-1996.3.24 9.18%?E
474,623,994
中行石家庄市中山支行
中国东方资产管理公司 165,610,000 1996.2.15-2001.2.15 浮动
中行石家庄市裕华支行
中国东方资产管理公司 10,000,000 1997.1.21-1998.1.21 11.1%
175,610,000
650,233,994
根据国家有关文件和《金融资产管理公司条例》的相关规定，以上债权转让后，本公司将自2000年4月1日起依照原借款合同，向中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司继续履行合同规定的偿债付息责任。
(ii)应付其他借款机构的借款均已逾期。截至2000年12月31日止，本公司尚未与上述借款的相关借款机构签订新的借款合同。本公司已获得这些借款机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下：
借款单位 借款余额 原合同借款期限 原利率
河北省石家庄市振头信用合作社 23,900,000 1995.3.20-1996.3.20 15.4%
正定县信用合作社联合社 14,100,000 1995.3.20-1996.3. 20 15.4%
晋州市信用合作社联合社 3,500,000 1995.3.20-1996.3.20 15.4%
深泽县农村信用合作社联合社 2,138,960 1995.3.20-1996.3.20 15.4%
无级县信用合用社联合社 5,500,000 1995.3.20-1996.3.20 15.4%
辛集市信用合作社联合社 22,114,747 1995.3.20-1996.3.20 15.4%
河北省财政厅 807,980 1995.6.1-1995.11 .30 7.2%
石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3. 1 12.8%
77,061,687
短期借款中包含外币借款计97,590美元，折合人民币807,980元。
12 应付票据
年末应付票据余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。
13 应付帐款
除在附注(六)列示的应收石家庄宝石电子集团有限责任公司子公司之款项外，年末应付帐款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。
14 应交税金
2000年12月31日 1999年12月31日
应交(待抵扣)增值税 (878,871) -
应交营业税 2,993,038 -
应交城市建设税 7,571 -
其他 642,920 -
2,764,658 -
本公司于1998年7月获得河北省石家庄市国家税务局和地方税务局书面同意，将1998年及1999年的各项应付未付税款全部转交最终控股公司，由最终控股公司负责统一交付。因此截至1999年12月31日止，所有应交税金科目的余额已转入应付最终控股公司科目，由最终控股公司统一负责交纳。
从2000年1月1日起，按照税务机关要求，所有税金由本公司自行交纳。
15 其他应付款
2000年12月31日 1999年12月31日
应付工程及器材款 25,883,647 50,140,788
职工福利费 4,378,985 7,784,567
煤气电费 1,736,000 2,724,229
财政拨款 - 14,565,000
其他 5,399,331 5,820,106
37,397,963 81,034,690
年末其他应付款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。
16 预提费用
2000年12月31日 1999年12月31日
借款利息 93,258,566 101,445,601
产品质量保证金 - 339,267
能源费 220,000 6,992,457
缓发工资 - 3,929,123
养老金 - 2,524,113
其他 1,022,755 522,754
94,501,321 115,753,315
17 长期借款及一年内到期的长期借款
2000年12月31日 1999年12月31日
抵押 388,993,400 710,649,497
信用 211,266,954 211,300,895
600,260,354 921,950,392
减：一年内到期的长期借款
(600,260,354) -
- 921,950,392
一年内到期长期借款均为美元借款计72,639,361美元，折合人民币600,260,354元，均已由债权银行转让给国有资产管理公司，详见附注11。
18 其他流动负债
2000年12月31日 1999年12月31日 原货币美元
其他流动负债 83,000,000 83,000,000 10,000,000
本集团于1993年签定的人民币置换美元协议规定应于1998年11月将10,000,000美元返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000元(已记入"其他流动资产")。截至2000年12月31日止，本公司仍在与调汇单位协商返还事宜。
19股本
本公司的股份均为每股面值人民币一元。
股份类别 2000年12月31日 1999年12月31日
尚未流通股份
发起人股份-国家股 230,410,500 230,410,500
-境内法人股 7,500,000 7,500,000
尚未流通股份合计 237,910,500 237,910,500
已流通股份
境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500
境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000
已流通股份合计 145,089,500 145,089,500
股份总数 383,000,000 383,000,000
20公积金和公益金
资本公积 法定公积金 法定公益金 金额总计
1999年1月1日 387,497,,720 41,241,831 20,620,916 449,360,467
债务重组收益
确认为资本公积 123,600,060 - - 123,600,060
1999年12月31日 511,097,780 41,241,831 20,620,916 572,960,527
2000年1月1日 511,097,780 41,241,831 20,620,916 572,960,527
债务重组收益
确认为资本公积 24,743,787 - - 24,743,787
2000年12月31日 535,841,567 41,241,831 20,620,916 597,704,314
本公司截至2000年12月31日止仍处于累积亏损状态，因此未于2000年度提取法定公积金和公益金。
关于债务重组收益确认为资本公积的原因，请参见附注(十)。
21其他业务利润
2000年 1999年
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售原材料
7,680,986 (6,769,050) 911,936 15,662,569 (11,081,788) 4,580,781
销售动力
64,240,146 (54,044,230) 10,195,916 64,418,463 (60,854,757) 3,563,706
销售抵债物资
13,148,051 (15,081,434) (1,933,383) 9,540,076 (14,096,524) (4556,448)
提供劳务
35,317,439 (26,876,131) 8,441,308 10,623,195 (4,405,231) 6,217,964
其他
1,051,688 (101,918) 949,770 2,764,796 (1,305,413) 1,459,383
121438,310 (102,872,763) 18,565,547 103,009,099 (91,743,713) 11,265,386
22财务费用
2000年 1999年
利息支出 109,293,604 129,238,747
减：利息收入 (55,743,119) (112,645,370)
汇兑损失 8 168,461
减：汇兑收益 (536,173) (10,584)
其他 19,870 8,065
53,034,190 16,759,319
23营业外收入
2000年 1999年
债权人豁免以前年度
应付款项 987,647 13,413,831
出售固定资产和无形
资产收益 50,000 27,872,826
其他 4,890,556 186,591
5,928,203 41,473,248
24营业外支出
2000年 1999年
处置固定资产损失 16,273 193,633
固定资产报废损失 - 36,971,771
固定资产评估减值 - 25,925,000
其他 615,473 16,542
631,746 63,106,946
(六)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
石家庄宝石电子
集团有限责任公司
中华人民共和国河北省 电子玻璃及其他 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥
石家庄市高新区黄河大道9号
配套电子产品
石家庄宝石彩色
玻壳有限责任公司
中华人民共和国河北省投资
控股公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥
石家庄市高新区黄河大道9号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 年初数及年末数
石家庄宝石电子集团有限责任公司 900,000,000
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 540,681,957
(3)存在控制关系的关联方持本公司股份或权益及其变化：
企业名称 年初数及年末数
金额 %
石家庄宝石电子集团有限责任公司 230,410,500 60.16
(4)本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
企业名称 年初数及年末数
金额 %
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,957 81.26
(5)不存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
石家庄宝石克拉
大径塑管有限公司
中华人民共和国河北省 生产、销售大径条纹最终 控股公司 中外合资 董庆祥
石家庄高新技术产业 塑管系列产品及之 子公司 经营企业
开发区黄河大道9号 有关产品设计和
安装、服务
石家庄宝石电子集团
工贸公司
中华人民共和国河北省 电子系统建筑最终 控股公司 集体所有制 王胜宪
石家庄市华清街2号 工程安装之 子公司 企业
石家庄宝石集团
中华人民共和国河北省 生产、加工销售最终 控股公司 有限责任公司 董庆祥
电视机厂
石家庄高新技术产业 电视机之 子公司
开发区黄河大道9号
石家庄宝石众和
中华人民共和国河北省 钢塑共挤门窗异型材最终 控股公司 有限责任公司 董庆祥
钢塑型材有限公司
石家庄高新技术产业 及相关制品、钢塑门之 子公司
开发区黄河大道9号 窗制造、销售、安装
及技术开发
石家庄宝东电子
有限公司
中华人民共和国河北省 生产、销售彩色显象最终 控股公司 中外合资 董庆祥
石家庄市光华路电厂街2号 管电子枪芯柱产品之 子公司 经营企业
石家庄宝石瑞铭
有限公司
中华人民共和国河北省 生产、销售ABS塑钢最终 控股公司 中外合资 董庆祥
石家庄市光华路电厂街2号 管、管件、ABS胶合之 子公司 经营企业
剂及其他塑钢制品
石家庄宝发工程建设
监理有限公司
中华人民共和国河北省 主营承担二、三等工最终 控股公司 有限责任公司 闫炳灵
石家庄高新技术产业 业与民用建筑、工之 子公司
开发区黄河大道9号 程建设监理业务
石家庄花云纳
葡萄酒有限公司
中华人民共和国河北省 生产、销售葡萄酒最终 控股公司 合资经营 李文良
石家庄高新技术产业 及饮用水 之子公司 (港资)企业
开发区黄河大道9号
(6)本集团及关联公司于2000年12月31日的往来余额列示如下：
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
本集团应收/(应付)关联公司款
-硝子公司(附注6) 388,216,626 894,023,330
-最终控股公司 (附注4) 59,696,110 32,318,509
-石家庄宝石电子集团工贸公司
(附注3、4、13) (2,743,964) (2,085,359)
-石家庄宝石集团电视机厂
(附注3) 14,009,356 23,399,356
-石家庄宝石克拉大径塑管有限公司(附注4) 1,970,048 438,334
-石家庄花云纳葡萄酒有限公司(附注4) 2,895,976 2,544,337
-石家庄宝东电子有限公司(附注3) 28,154 -
-石家庄宝石瑞铭有限公司 (附注4) 1,636,427 -
-石家庄宝石众和钢塑型材 有限公司(附注4) 750,181 -
(7)本集团及有关关联公司于本年度内正常业务过程中发生的重大交易列示如下：
(i)与最终控股公司的交易
2000年 1999年
销售原材料 854,159 8,091,145
销售动力 10,381,225 10,207,784
销售/(销售退回)抵债物资 1,694,292 (17,069,618)
提供修理服务收入 2,402,704 916,014
资产使用费 (1,969,056) (2,883,296)
购买固定资产、原材料
(1,961,965) (2,745,805)
除上述交易外，本集团与最终控股公司于本年度还发生了以下交易：
长期借款及应付利息转给最终控股公司 (161,272,500)
应付工程款转给最终控股公司 (32,679,013)
财政返还归还最终控股公司 (19,502,387)
其他最终控股公司为集团代垫支出净额 (10,112,471)
转让应收票据及划款给最终控股公司 234,070,654
本集团对与最终控股公司的往来收取利息，利息按短期银行利率及与最终控公司往来月末平均余额计算。本年度本集团已收取最终控股公司资金占用费6,411,165元。
关于与最终控股公司发生的资产置换，请参见会计报表附注(十一)非货币性交易
(ii)与硝子公司的交易
2000年 1999年
出售固定资产 - 52,523,931
销售原材料 79,620 83,812
销售产成品 16,899,900 262,307
销售动力 50,695,922 54,048,609
长期应收硝子公司款项的利息收入 57,106,071 105,818,426
劳务费收入 18,010,748 20,129,746
提供修理服务收入 8,284,851 7,535,773
购买固定资产 - (49,862,474)
(七)最终控股公司
本公司董事会认为最终控股公司是石家庄宝石电子集团有限责任公司。
(八)或有事项
本公司于资产负债表日无重大的或有事项存在。
(九)承诺事项
本公司于资产负债表日无重大的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项及1999年同期比较数字
根据中华人民共和国财政部2001年1月18日财会[2001]7号文及修订后的《企业会计准则-债务重组》的规定，以低于债务帐面价值的现金清偿债务，债务人应将重组债务的帐面价值于支付的现金之间的差额，确认为资本公积。对于该准则发布实施之日前发生的债务重组，其会计处理方法与该准则不同的，应予追溯调整。
2000年度，本公司的子公司彩壳公司与债权人达成协议，债权人免除彩壳公司所欠利息。由此产生的债务重组收益为30,450,144元，该收益已增加彩壳公司的资本公积。母公司也已按对彩壳公司的投资比例，相应确认了24,743,787元为资本公积。
1999年度中，本集团玻壳公司及彩壳公司与债权人达成协议，债权人分别免除玻壳公司及彩壳公司所欠利息70,741,572元及65,048,595元。这些免息已根据当时有关规定确认为1999年度营业外收入。本公司在2000年度根据修定后的《企业会计准则-债务重组》的规定，对1999年度债务重组收益进行了追溯调整，确认了123,600,060元为资本公积，相应1999年度净利润调整为净亏损86,470,171元。由于上述追溯调整引起对1999年度资产负债表和利润表的影响均已在本报表的比较数字中作了相应调整。
(十一)非货币性交易
于2000年3月1日，本公司将用于制造黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的生产设备和部分相关负债售予石家庄宝石电子集团有限责任公司(最终控股公司)以置换其所拥有的元件分厂的资产和部分相关负债。此交易已于2000年3月30日获得股东大会批准。
上述资产置换的详情列示如下：
售出的资产于1999年12月31日的价值
机器设备 169,612,900
资产评估减值 (25,925,000)
银行借款 (53,900,000)
售出资产净值 89,787,900
购入的资产于1999年12月31日的价值
流动资产 33,180,300
房屋建筑物 8,845,200
机器设备 49,709,600
土地使用权 6,228,800
流动负债 (12,737,300)
购入资产净值 85,226,600
上述资产置换以河北中冀资产评估有限责任公司评估并由国家财政部财评字[2000]106号文确认的评估值为依据，实行等价交换。
附件一
对合并会计报表中部分数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占本集团报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的主要项目分析：
(1)固定资产年末净值为人民币174,668,913元，比年初余额减少人民币98,642,959元(即36%)，主要因为在本年度资产置换中，置换出的固定资产净值为人民币143,687,909元，而置换入的固定资产净值为人民币57,898,763元，使固定资产净值减少了人民币85,789,146元。且本年度计提折旧计人民币14,637,473元。
(2)长期应收下属公司款项年末余额为人民币116,633,559元，比年初数减少人民币415,774,025元(即78%)，主要因为将部分长期应收下属公司款项转让给中国农业银行石家庄市华安支行，计人民币210,000,000元；且部分款项将于一年内到期，重分类至应收下属公司款项，计人民币252,029,447；其他款项已于本会计年度收回。
(3)短期借款年末余额为人民币127,035,328元，比年初数减少人民币152,100,000元(即54%)，主要是因为本集团于本年度将部分借款通过资产置换转给最终控股公司计本金人民币53,900,000元；偿还部分借款计本金人民币98,200,000元。
(4)预提费用年末余额为人民币94,501,321元，比年初数减少人民币21,251,994元(即18%)，主要原因是本集团免息冲回以前年度计提利息人民币30,450,144元并偿还利息人民币60,498/,218元，计提本年度的利息费用计人民币80,968,867元，同时将与最终控股公司债转股计划相关的借款人民币1.5亿元的相关利息转给最终控股公司计人民币11,272,500元。
(5)一年内到期的长期负债年末余额为人民币600,260,354元，比年初数增加人民币600,260,354元(即100%)，主要因为部分长期借款将于2001年12月31日到期，重分类至此科目。
(6)长期借款年末余额为零，比年初数减少人民币921,950,392元(即100%)，主要因为部分长期借款将于2001年12月31日到期，重分类至一年内到期的长期负债，共计人民币600,260,354元；本集团经债权人书面同意将部分长期借款转给最终控股公司计人民币150,000,000元；同时本集团于本年度归还长期借款计人民币171,690,038元。
(7)本年度主营业务收入和主营业务成本分别为人民币44,918,932元和人民币26,469,437元，比上年度分别增加人民币39,196,944元(即685%)和人民币18,411,266元(即228%)。主要原因是本公司于本年度与最终控股公司进行资产置换后，元件分厂成为本公司下属分厂，主要生产销钉和阳极帽，其主营业务收入占本公司主营业务收入的98.6%。
(8)本年度其他业务利润为人民币18,565,547元，比上年度增加人民币7,300,161元(即65%)，主要原因是本公司于本年度销售动力的成本降低，净收入较上年度增加人民币6,632,210元。
(9)本年度存货跌价损失为零，比上年度减少人民币37,704,925元(即100%)，主要因为本公司于本年度鉴于国内电视机市场的现状已将黑白电视机显像管和玻壳停产，本公司董事会于上一年度对原材料及低值易耗品、备件及产成品计提了充分的存货跌价准备。
(10)本年度管理费用为人民币29,483,210元，比上年度减少人民币13,983,306元(即32%)。主要原因列示如下：
人民币元
本集团计提的坏帐损失较上年度减少 (24,514,313)
其他费用增加 10,531,007
(13,983,306)
(11)本年度财务费用为人民币53,034,190元，比上年度增加人民币36,274,871元(即216%)，主要因为本集团本年度偿还部分借款，故本集团借款利息全年减少人民币19,930,327元。同时，硝子公司于本年度内偿还部分向彩壳公司举借的贷款本金，故此应收硝子公司利息收入减少了人民币53,494),475元。
(12)本年度投资收益为人民币141,594,479元，比上年度增加人民币108,710,263元(即331%)，主要因为：
本集团之联营公司硝子公司于本年度盈利人民币272,707,272元，本集团按投资比例分摊该公司利润计人民币133,626,562元，而上年度硝子公司的经营收益计人民币59,015,535元，分摊的投资收益为人民币32,884,216元；
本集团从被投资公司河北省证券有限责任公司获得现金收益计人民币7,967,917元。
(13)本年度营业外收入为人民币5,928,203元，比上年度减少人民币35,545,045元(即86%)，主要原因是：
本集团于本年度内部分债权人豁免以前年度应付款项计人民币987,647元，较上年度减少人民币12,426,184元；
今年处置固定资产和无形资产收益计人民币50,000元，较上年减少27,822,826。
以上各项原因合计人民币40,249,010。
(14)本年度营业外支出为人民币631,746元，比上年度减少人民币62,475,200元(即99%)，主要因为本公司董事会于1999年6月决定对净值为人民币36,971,771元的机器设备在帐务上作报废处理，同时计提固定资产评估减值准备计人民币25,925,000元，合计人民币62,896,771元。
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2000年12月31日资产负债表
金额单位：人民币元（会股01表）
1999合并 2000合并
流动资产：
货币资金 15734062 45463327
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 71365600 26180000
应收股利
应收利息
应收帐款 49887777 41802618
其它应收款 52629045 80362060
减：坏帐准备 39908351 28386758
应收帐款净额 62608471 93777920
预付帐款 2026082 5624991
应收补贴款
存货 66104502 68531768
减：存货跌价准备 50721186 39442824
存货净额 15383316 29088944
待摊费用 42148 194191
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产 58000000 58000000
流动资产合计 586775425 529912440
长期投资：
长期股权投资 642443349 776069912
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 642443349 776069912
减：长期投资减值准备
长期投资净额 642443349 776069912
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 443344179 294278666
减：累计折旧 170032307 119609753
固定资产净值 273311872 174668913
工程物资
在建工程 3285002
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 273311872 177953915
无形及其它资产：
无形资产 6589951 15071965
开办费 4012006 1256544
长期待摊费用
其它长期资产 532407584 116633559
无形资产及其它资产合计 543009541 132962068
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2045540187 1616898335
流动负债：
短期借款 279135328 127035327
应付票据 8025140 4762037
应付帐款 54465430 36786870
预收帐款 2202588 1043900
代销商品款
应付工资
应付福利费 5464343 4338511
应付股利
应付税金 2764658
其它应交款
其它应付款 81034690 37397963
应付短期债券
预提费用 115753315 94501321
一年内到期的长期负债 600260354
其它流动负债 83000000 83000000
职工奖励及福利基金
流动负债合计 629080834 991890941
长期负债：
长期借款 921950392
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 921950392
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1551031226 991890941
少数股东权益：
少数股东权益 60531605 82325091
股东权益：
股本 383000000 383000000
资本公积金 511097780 535841567
盈余公积 61862747 61862747
其中：公益金 20620916 20620916
未确认的外资损失
未分配利润 -521983171 -438022011
外币报表折算差额
股东权益合计 433977356 542682303
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2045540187 1616898335
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2000年12月31日资产负债表
金额单位：人民币元（会股01表）
1999母公司 2000母公司
流动资产：
货币资金 5738789 13104330
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 5365600 14680000
应收股利
应收利息
应收帐款 31150121 32454962
其它应收款 9256570 29128613
减：坏帐准备 22170695 20039102
应收帐款净额 18235996 41544473
预付帐款 2026082 5624991
应收补贴款
存货 65682215 67613209
减：存货跌价准备 50721186 39442824
存货净额 14961029 28170385
待摊费用 42148 194191
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 111602242 117464107
长期投资：
长期股权投资 284311295 378811755
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 284311295 378811755
减：长期投资减值准备
长期投资净额 284311295 378811755
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 391889757 242844397
减：累计折旧 169546694 117909981
固定资产净值 222343063 124934416
工程物资
在建工程 3285002
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 222343063 128219418
无形及其它资产：
无形资产 6589951 15071965
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 6589951 15071965
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 624846551 639567245
流动负债：
短期借款 117738960 43638960
应付票据 50000 4722037
应付帐款 17952411 16572678
预收帐款 2202588 1043900
代销商品款
应付工资
应付福利费 5464343 4338511
应付股利
应付税金 1486728
其它应交款
其它应付款 11697200 7269701
应付短期债券
预提费用 35763693 17812427
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 190869195 96884942
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 190869195 96884942
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 383000000 383000000
资本公积金 511097780 535841567
盈余公积 61862747 61862747
其中：公益金 20620916 20620916
未确认的外资损失
未分配利润 -521983171 -438022011
外币报表折算差额
股东权益合计 433977356 542682303
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 624846551 639567245
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2000年度现金流量表
金额单位：人民币元（会股03表）
项目 金额（合并） 金额（母公司）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 59279173 59279173
收取的租金 2163137
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 128337292 116661666
经营活动产生的现金流入小计 189779602 175940839
购买商品、接受劳务支付的现
金 57381250 33322331
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 15129853 15129853
支付的增值税款 7972442 7972442
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 665573 654216
支付的其它与经营活动有关的
现金 298913887 86557398
经营活动产生的现金流出小计 380063005 143636240
经营活动产生的现金流量净额 -190283403 32304599
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 490673645
分得股利或利润所收到的现金 7967916 7967916
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 208108 187955
收到的其它与投资活动有关的
现金 57106072
投资活动产生的现金流入小计 555955741 8155871
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 5243829 5243829
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 5243829 5243829
投资活动产生的现金流量净额 550711912 2912042
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金 269362436 20200000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 61336808 7651100
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 330699244 27851100
筹资活动产生的现金流量净额 -330699244 -27851100
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 29729265 7365541
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 83961160 83961160
加：少数股东损益 16087128
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -11521593 -2131593
固定资产折旧 14637473 13423314
无形资产及其他资产摊销 2993734 238272
待摊费用的减少（减增加） -152043 -152043
预提费用的增加（减减少） -13064960 -13064960
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -33727 -33727
固定资产报废损失
财务费用 56685736 1160388
投资损失（减收益） -141594479 -77724589
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2427266 -1930994
经营性应收项目的减少（减增
加） -95171157 41770719
经营性应付项目的增加（减减
少） -89405047 -1932986
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 -190283403 32304599
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 45463327 13104330
减：货币资金的期初余额 -15734062 -5738789
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 61197389 18843119
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2000年度利润及利润分配表
金额单位：人民币元（会股02表）
项目 1999年合并 2000年合并
一、主营业务收入 5721988 44918932
减：折扣与折让
主营业务收入净额 5721988 44918932
减：主营业务成本 8058171 26469437
主营业务税金及附加 665728 654216
二、主营业务利润 -3001911 17795279
加：其他业务利润 11037455 20139156
减：存货跌价损失 37704925
营业费用 487224 674717
管理费用 38392113 32975069
财务费用 17683834 701909
三、营业利润 -86232552 3582740
加：投资收益 32808315 77724589
期货损益
补贴收入
营业外收入 30060752 2777420
以前年度损益调整
减：营业外支出 63106686 123589
分给外单位利润
四、利润总额 -86470171 83961160
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -86470171 83961160
加：年初未分配利润 -435513000 -521983171
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -521983171 -438022011
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -521983171 -438022011
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -521983171 -438022011
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
2000年度利润及利润分配表
金额单位：人民币元（会股02表）
项目 1999母公司 2000母公司
一、主营业务收入 5721988 44918932
减：折扣与折让
主营业务收入净额 5721988 44918932
减：主营业务成本 8058171 26469437
主营业务税金及附加 665728 665573
二、主营业务利润 -3001911 17783922
加：其他业务利润 11265386 18565547
减：存货跌价损失 37704925
营业费用 487224 674717
管理费用 43466516 29483210
财务费用 16759319 53034190
三、营业利润 -90154509 -46842648
加：投资收益 32884216 141594479
期货损益
补贴收入
营业外收入 41473248 5928203
以前年度损益调整
减：营业外支出 63106946 631746
分给外单位利润
四、利润总额 -78903991 100048288
减：所得税
少数股东损益 7566180 16087128
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -86470171 83961160
加：年初未分配利润 -435513000 -521983171
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -521983171 -438022011
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -521983171 -438022011
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -521983171 -438022011
附件二 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
合并净资产差异调整表
2000年12月31日 人民币千元
根据国际会计准则 根据中国会计准则和制度
编制 调整 编制
资产：
流动资产
货币资金 45463 - 45463
应收票据 26180 - 26180
应收款项净额 26490 67288 93778
预付货款 5625 - 5625
应收最终控股公司款项 60011 -60011 -
应怍关联公司款项 7592 -7592 -
待摊费用 194 - 194
存货净额 29089 - 29089
其他流动资产 58000 - 58000
一年内到期的其他长期资产 271583 - 271583
流动资产合计 530227 - 529912
长期投资 892703 -116634 776069
固定资产
固定资产原值 294279 - 294279
减：累计折旧 -119610 - -119610
固定资产净值 174669 - 174669
在建工程 3285 - 3285
无形资产 15072 - 15072
开办费 1257 - 1257
商誉 2537 -2537 -
长期应收下属公司款项 - 116634 116634
资产总计 1619750 - 1616898
负债
流动负债
短期借款 127035 - 127035
应付票据 4762 - 4762
应付帐款 33730 3054 36786
预收货款 1044 - 1044
应交税金 2765 - 2765
应付福利费 4339 - 4339
其他应付款 37398 - 37398
预提费用 94501 - 94501
应付关联公司款项 3054 -3054 -
一年内到期的长期借款 600260 - 600260
其他流动负债 83000 - 83000
流动负债合计 991888 - 991890
长期负债
长期借款
递延收入 10216 -10216 -
负债合计 1002104 - 991890
少数股东权益 82324 1 82325
股东权益
股本 383000 - 383000
资本公积 504203 31639 535842
盈余公积 61899 -36 61863
待弥补亏损 -413780 -24242 -438022
股东权益合计 535322 - 542683
负债及股东权益合计 1619750 - 1616898
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
合并利润/(亏损)差异调节表
2000年度 1999年度
人民币千元 人民币千元
根据国际会计准则编制的税前利润 134,049 97,786
调整项目:
（1）冲
