青岛健特生物投资股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王永贵 因公出差 陈波
1.4青岛汇德会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人陈青、主管会计工作负责人丁斌业及会计机构负责人（会计主管人员）李玉英声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 健特生物
股票代码 000416
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 青岛市崂山区株洲路１５１号
注册地址的邮政编码 ２６６０７１
办公地址 青岛市太平角6路12号
办公地址的邮政编码 ２６６０７１
公司国际互联网网址 无
电子信箱 qdjt000416@126.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈波 杜心强
联系地址 青岛市太平角6路12号 青岛市太平角6路12号
电话 0532-83884366 0532-83884366
传真 0532-83876171 0532-83876171
电子信箱 qdjt000416@126.com qdjt000416@126.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 1,056,972,610.16 946,143,762.89 11.71% 528,643,610.78
利润总额 49,305,200.44 116,393,396.33 -57.64% 153,348,376.32
净利润 5,620,904.44 48,147,848.10 -88.33% 126,108,130.27
扣除非经常性损益的净利润 9,337,986.75 35,339,085.54 -73.58% 110,435,954.27
经营活动产生的现金流量净额 307,533,626.52 178,893,727.58 71.91% 55,238,745.44
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 1,154,944,306.06 1,208,937,738.44 -4.47% 893,418,386.01
股东权益（不含少数股东权益） 649,367,638.72 641,745,996.21 1.19% 593,215,418.75
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.011 0.118 -90.68% 0.309
每股收益（注） 0.011 - - -
净资产收益率 0.87% 7.50% 减少6.63个百分点 21.26%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
1.44% 5.51% 减少4.07个百分点 18.62%
净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 0.44 31.82% 0.135
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.22 1.57 -22.29% 1.45
调整后的每股净资产 1.22 1.56 -21.79% 1.45
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 3,021,652.20
股权转让收益 -6,374,778.11
短期投资收益 161,406.34
营业外支出 -427,272.21
所得税影响额 -98,090.53
合计 -3,717,082.31
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 183,515,313 44.95% 17,600 -18,600 -1,000 183,514,313 34.50%
1、国家持股
2、国有法人持股 2,014,692 0.49% 2,014,692 0.38%
3、其他内资持股 181,500,621 44.46% 17,600 -18,600 -1,000 181,499,621 34.12%
其中：境内法人持股 181,089,385 44.36% 181,089,385 34.05%
境内自然人持股 411,236 0.10% 17,600 -18,600 -1,000 410,236 0.08%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 224,734,569 55.05% 123,604,012 18,600 123,622,612 348,357,181 65.50%
1、人民币普通股 224,734,569 55.05% 123,604,012 18,600 123,622,612 348,357,181 65.50%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 408,249,882 100.00% 123,621,612 0 123,621,612 531,871,494 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份
时间 说明
交易股份数量 数量余额 数量余额
2007-08-09 63,501,885 120,012,428 411,859,066股权分置改革12个月锁定期满
大股东承诺36个月限售期满，5%
2009-08-09 26,593,574 93,418,854 438,452,640
（占总股本）可流通
2010-08-09 53,187,149 40,231,705 491,639,789大股东10%（占总股本）可流通
2011-08-09 40,200,705 31,000 531,840,494大股东剩余股数可流通
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件 新增可上市交易
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
股份数量 股份数量
2009-08-09 26,593,574
大股东股权分置改革承诺３
1 上海华馨投资有限公司 119,981,428 2010-08-09 53,187,149 ６个月限售，至２００９年
2011-08-09 40,200,705 ０８月０９日期满。
2 青岛创利多商贸有限公司 9,870,809 2007-08-09 9,870,809 股权分置改革12个月锁定期
3 青岛华信投资咨询有限公司 5,018,951 2007-08-09 5,018,951 股权分置改革12个月锁定期
4 青岛益青房地产开发公司 2,962,782 2007-08-09 2,962,782 股权分置改革12个月锁定期
5 上海昌弘实业有限公司 2,305,044 2007-08-09 2,305,044 股权分置改革12个月锁定期
6 青岛太阳房地产经济发展总公司 2,073,947 2007-08-09 2,073,947 股权分置改革12个月锁定期
7 国泰君安证券股份有限公司 2,014,692 2007-08-09 2,014,692 股权分置改革12个月锁定期
8 青岛艺华旅游实业总公司 1,185,113 2007-08-09 1,185,113 股权分置改革12个月锁定期
9 上海万馨投资管理有限公司 1,185,113 2007-08-09 1,185,113 股权分置改革12个月锁定期
10 青岛孚德皮鞋总厂 888,835 2007-08-09 888,835 股权分置改革12个月锁定期
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 33,888
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
上海华馨投资有限公司 国有股东 22.56% 119,981,428 119,981,428 0
中关村证券股份有限公司 其他 3.15% 16,773,897 0
青岛创利多商贸有限公司 其他 1.86% 9,870,809 9,870,809 0
青岛华信投资咨询有限公司 其他 0.94% 5,018,951 5,018,951 0
李雅非 其他 0.60% 3,092,500 0
青岛益青房地产公司 其他 0.56% 2,962,782 2,962,782 0
桂有 其他 0.53% 2,830,000 0
周云梅 其他 0.50% 2,640,000 0
上海昌弘实业有限公司 其他 0.43% 2,305,044 2,305,044 0
青岛太阳房地产经济发展公司 其他 0.39% 2,073,947 2,073,947 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中关村证券股份有限公司 16,773,897 人民币普通股
李雅非 3,092,550 人民币普通股
桂有 2,830,000 人民币普通股
周云梅 2,640,000 人民币普通股
宜昌天昊科技公司 2,071,490 人民币普通股
北京浩鸿房地产开发有限公司 1,700,000 人民币普通股
纪美华 1,447,400 人民币普通股
蔡略 1,261,600 人民币普通股
郑志强 1,241,600 人民币普通股
贝秀兰 1,117,400 人民币普通股
公司前10名股东中的法人股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行动的
信息披露管理办法》规定的一致行动人。流通股股东未知是否存在关联关系，是否属于《上
说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
上海华馨投资有限公司为公司控股股东，成立于2000年9月21日，法定代表人：高洪英，注册资本1.8亿元。公司主要从事实业投资，电子产品，化妆品，日用百货，保健食品的批发，零售，生物，计算机领域的技术开发和转让。
该公司控股股东为自然人汪远思，持有65%的股份，另一股东为自然人高洪英，持有35％的股份。汪远思现年54岁，曾在河南省计算中心、河南思达电子研究所任职，曾任河南思达高科股份有限公司董事长，现任河南思奇高科董事长，全国政协委员。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初 年末 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬
持股数 持股数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
陈青 董事长 男 52 2004-10-11 2007-10-11 0 0 12.00 是
丁斌业 总经理 男 42 2004-10-11 2007-10-11 0 0 10.00 是
陈波 董事会秘书 男 41 2004-10-11 2007-10-11 0 0 8.40 是
王永贵 董事 男 38 2004-10-11 2007-10-11 20,000 31,000 股改送股 0.00 否
权锡鉴 独立董事 男 44 2004-10-11 2007-10-11 0 0 3.00 否
王竹泉 独立董事 男 41 2004-10-11 2007-10-11 0 0 3.00 否
于战海 独立董事 男 55 2004-10-11 2007-10-11 0 0 3.00 否
屈发兵 监事 男 32 2004-10-11 2007-10-11 0 0 8.00 是
任广露 监事 男 34 2004-10-11 2007-10-11 0 0 0.00 否
杨柳 监事 女 39 2004-10-11 2007-10-11 0 0 0.00 否
任江岩 监事 女 41 2004-10-11 2007-10-11 0 0 5.50 是
王莉 监事 女 51 2004-10-11 2007-10-11 0 0 5.50 是
李玉英 财务总监 女 43 2004-10-11 2007-10-11 0 0 7.00 是
合计 - - - - - 20,000 31,000 - 65.40 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司实现主营业务收入105,697.26万元,同比增长11.71％，实现净利润562.09万元，同比减少88.33％。
其中商业零售继续保持快速稳定增长，报告期实现主营业务收入55,878.44万元，同比增长30.98％。实现主营业务利润79,593,360.75，同比增长23.06％。保健品业务实现主营业务收入49,818.82万元，同比减少4.11％，实现主营业务利润33,710.88元，同比减少3.87％，虽然保健品主营业务收入基本维持稳定，但受行业集中整治和市场同类产品竞争激烈等诸多不利因素的影响，公司广告费用支出增长迅速，造成了报告期公司净利润同比大幅下降。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司2007年1月1日起开始执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。执行新会计准则和现有的会计制度及准则的主要差异如下：
1、长期股权投资差额
公司将属于同一控制下企业合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额13,348,555.63元全额冲销，由此减少2007年1月1日留存收益13,348,555.63元，全部归属于母公司的权益。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了相关会计政策，据此计提了各项资产减值准备。根据新企业会计准则的规定，公司所得税的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，调增了2007年1月1日留存收益11,461,141.06元，其中归属于母公司的权益为8,641,867.10元，归属于少数股东的权益为2,819,273.96元。
3、少数股东权益
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中，子公司少数股东享有的权益为258,620,705.34元，根据新会计准则的规定，少数股东权益并入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益为258,620,705.34元。此外，由于上述递延所得税资产中归属于少数股东的权益为2,819,273.96元，新会计准则下少数股东权益为261,439,979.30元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
商品零售 55,878.44 47,919.10 14.24% 30.98% 32.39% -0.92%
保健品 49,720.71 16,036.09 67.75% -3.73% -0.86% -0.93%
主营业务分产品情况
脑白金 37,976.49 11,355.19 70.10% -7.16% -0.47% -2.01%
黄金搭档 3,478.39 3,072.25 11.68% -29.91% -13.13% -17.05%
6.3主营业务分地区情况
因公司在其他地区无销售公司及分支机构，故未按地区分项列示报告期主营业务收入及主营业务利润的构成情况。
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
公司2006年经审计的母公司净利润为5,525,303.59元,加年初未分配利润151,550,407.23元，可供分配的利润为157,075,710.82元。提取10％的法定盈余公积金552,530.36元，可供股东分配的利润为156,523,180.46元，其中123,621,612元转作股本，未分配利润为32,901,568.46元，董事会决定公司2006年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司目前尚处于产业结构调整期，正在积极寻求新的
投资项目，且公司在股权分置改革时已向流通股股东定向送红
用于投资发展新项目。
股，因此董事会决定公司2006年度利润不分配，也不进行资
本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及所涉及
自购买日起 是否
的资产的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是债务是
上市公司贡 联交 明
否已全否已全
献的净利润 易
部过户部转移
以经审计的
净资产为依
青岛泽润达商贸有限 青岛汇海丽达商贸有
2006-02-25 3,638.00 775.97 否 据，根据公 是 是
公司 限公司45％的股权
司赢利能力
溢价
以经审计的
净资产为依
青岛泽润达商贸有限 青岛和丽泰商贸有限
2006-02-25 3,162.00 382.24 否 据，根据公 是 是
公司 公司45％的股权
司赢利能力
溢价
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 说明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
以经审计的
青岛创立多商 青岛国货有限公司49
2006-06-30 1,300.00 -10.11 -640.95 否 净资产为依 是 是
贸有限公司 ％的股权
据，折价。
北京科瑞诚矿 江西博雅生物制药股 以经清查的
业投资有限公 份有限公司13.3％的 2006-10-11 867.27 53.20 0.00 否 净资产为依 否 否
司 股权 据，溢价。
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
上述资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
持有的原非流通股自获得流通权之日起三十六
上海华馨投资有限公司 正在履行承诺中
个月内不上市交易。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
监事会在报告期内严格按照《公司法》及公司章程的规定勤勉尽责，对公司依法运作情况、检查财务的情况、公司募集资金运用、收购、出售资产及关联交易等重要事项进行了监督、检查，并发表独立意见如下：
1、公司建立了较为完善的内部控制制度，公司依法规范运作，决策程序合法。公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司、董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所的公开谴责。公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并及时、真实、完整地进履行了信息披露义务。
2、对公司董事会编制的公司2006年年度报告进行了审核，并提出书面审核意见。该年度报告所载资料客观、真实、准确，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3、山东汇德会计师事务所为公司出具的(2007)汇所审字第5-061号客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、公司近三年未募集资金。
5、公司报告期内收购、出售资产的定价依据充分，交易价格合理，未发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
6、公司报告期无关联交易事项。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 429,105,763.42 98,441,701.39 159,773,613.23 14,306,464.98
短期投资 696,459.50
应收票据 10,840,847.00 2,363,237.17
应收股利
应收利息
应收账款 190,518,295.68 468,946.71 211,617,452.79 488,088.72
其他应收款 25,908,356.22 6,000,755.47 178,572,745.05 137,572,841.11
预付账款 84,313,386.43 126,862,696.03
应收补贴款
存货 50,979,435.36 3,591,966.80 47,967,405.50 3,773,709.00
待摊费用 80,640.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 792,362,543.61 108,503,370.37 727,237,790.05 156,141,103.81
长期投资：
长期股权投资 211,400,907.09 657,113,638.12 182,117,729.74 606,622,264.30
长期债权投资
长期投资合计 211,400,907.09 657,113,638.12 182,117,729.74 606,622,264.30
合并价差
固定资产：
固定资产原价 225,459,164.25 105,960,552.52 382,737,082.16 114,576,781.02
减：累计折旧 66,074,248.94 21,472,259.29 81,579,947.35 18,949,296.16
固定资产净值 159,384,915.31 84,488,293.23 301,157,134.81 95,627,484.86
减：固定资产减值准备 19,850,000.00 19,850,000.00 19,850,000.00 19,850,000.00
固定资产净额 139,534,915.31 64,638,293.23 281,307,134.81 75,777,484.86
工程物资
在建工程 4,839,813.72
固定资产清理
固定资产合计 139,534,915.31 64,638,293.23 286,146,948.53 75,777,484.86
无形资产及其他资产：
无形资产 11,319,815.12 1,879,554.44 13,057,749.80 3,465,001.52
长期待摊费用 326,124.93 377,520.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,645,940.05 1,879,554.44 13,435,270.12 3,465,001.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,154,944,306.06 832,134,856.16 1,208,937,738.44 842,005,854.49
流动负债：
短期借款 7,000,000.00 78,625,591.00
应付票据 23,700,000.00 7,000,000.00
应付账款 153,638,273.60 7,397,905.33 130,492,473.44 9,567,660.70
预收账款 3,514,803.36 3,514,803.36 391,102.03
应付工资 203,712.42 973,118.58
应付福利费 1,274,073.05 -1,868,764.40 782,630.96 -2,121,474.39
应付股利 4,770,370.86 4,770,370.86 4,893,616.86 4,893,616.86
应交税金 35,294,786.61 114,294.24 30,209,851.58 149,669.66
其他应交款 776,199.74 4,067.50 266,022.39 5,443.60
其他应付款 16,616,288.62 168,682,793.46 52,687,470.42 187,517,593.91
预提费用 167,453.74 1,721,472.21
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 246,955,962.00 182,615,470.35 308,043,349.47 200,012,510.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 246,955,962.00 182,615,470.35 308,043,349.47 200,012,510.34
少数股东权益 258,620,705.34 259,148,392.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,871,494.00 531,871,494.00 408,249,882.00 408,249,882.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 531,871,494.00 531,871,494.00 408,249,882.00 408,249,882.00
资本公积 7,880,127.48 8,367,690.80 5,879,389.41 6,366,952.73
盈余公积 139,710,163.06 76,378,632.55 139,157,632.70 75,826,102.19
其中：法定公益金 52,231,736.04 26,147,785.35
未分配利润 -30,094,145.82 32,901,568.46 88,459,092.10 151,550,407.23
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 649,367,638.72 649,519,385.81 641,745,996.21 641,993,344.15
负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,154,944,306.06 832,134,856.16 1,208,937,738.44 842,005,854.49
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,056,972,610.16 79,689,920.80 946,143,762.89 104,703,650.86
减：主营业务成本 640,270,454.40 71,257,395.92 524,828,658.04 94,233,422.61
主营业务税金及附加 3,530,840.12 186,838.38 2,559,817.02 189,165.27
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 413,171,315.64 8,245,686.50 418,755,287.83 10,281,062.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 18,305,102.79 14,449,211.16
减：营业费用 324,222,865.71 2,047,740.00 242,122,446.96 1,075,700.00
管理费用 40,870,891.96 5,565,123.62 66,140,154.67 20,623,229.30
财务费用 29,119.13 -186,443.16 7,546,611.11 -125,489.14
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,353,541.63 819,266.04 117,395,286.25 -11,292,377.18
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -19,642,721.18 2,695,346.29 1,100,398.24 35,534,943.75
补贴收入
营业外收入 3,021,652.20 2,613,450.00 828,134.65
减：营业外支出 427,272.21 223,653.69 2,930,422.81 912,077.59
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 49,305,200.44 5,904,408.64 116,393,396.33 23,330,488.98
减：所得税 23,842,869.34 379,105.05 13,165,718.09
少数股东损益 19,841,426.66 55,079,830.14
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,620,904.44 5,525,303.59 48,147,848.10 23,330,488.98
加：年初未分配利润 88,459,092.10 151,550,407.23 43,810,817.35 131,719,491.60
其他转入
六、可供分配的利润 94,079,996.54 157,075,710.82 91,958,665.45 155,049,980.58
减：提取法定盈余公积 552,530.36 552,530.36 2,333,048.90 2,333,048.90
提取法定公益金 1,166,524.45 1,166,524.45
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 93,527,466.18 156,523,180.46 88,459,092.10 151,550,407.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利 123,621,612.00 123,621,612.00
八、未分配利润 -30,094,145.82 32,901,568.46 88,459,092.10 151,550,407.23
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 -6,409,540.54 -6,409,540.54
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,259,330,446.99 96,772,266.97
收到的税费返还 5,998,792.59
收到的其他与经营活动有关的现金 176,521,778.67 102,950,425.45
经营活动现金流入小计 1,441,851,018.25 199,722,692.42
购买商品、接受劳务支付的现金 717,904,108.31 85,100,893.41
支付给职工以及为职工支付的现金 21,552,960.45 2,989,691.46
支付的各项税费 91,081,381.47 2,446,130.45
支付的其他与经营活动有关的现金 303,778,941.50 27,444,999.48
经营活动现金流出小计 1,134,317,391.73 117,981,714.80
经营活动产生的现金流量净额 307,533,626.52 81,740,977.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 63,311,054.84 60,677,540.00
取得投资收益所收到的现金 532,010.54 532,010.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,337,919.25 9,503,254.25
收到的其他与投资活动有关的现金 141,126.09
投资活动现金流入小计 65,322,110.72 70,712,804.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,899,235.29 195,300.00
投资所支付的现金 70,968,568.00 68,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 14,462,736.07
投资活动现金流出小计 94,330,539.36 68,195,300.00
投资活动产生的现金流量净额 -29,008,428.64 2,517,504.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 97,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 97,000,000.00
偿还债务所支付的现金 99,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,193,047.69 123,246.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,193,047.69 123,246.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,193,047.69 -123,246.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 269,332,150.19 84,135,236.41
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,620,904.44 5,525,303.59
加：计提的资产减值准备 -9,946,512.06 -7,658,748.70
固定资产折旧 14,125,159.99 3,107,518.81
无形资产摊销 345,494.76 85,511.96
长期待摊费用摊销 106,524.39
待摊费用减少（减：增加） -19,036.71
预提费用增加（减：减少） -599,300.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 247,625.92 223,653.69
固定资产报废损失
财务费用 3,295,571.44
投资损失（减：收益） 19,642,721.18 -2,695,346.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,499,666.56 181,742.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 181,674,383.13 100,245,136.35
经营性应付项目的增加（减：减少） 80,698,330.34 -17,273,793.99
其他
少数股东损益 19,841,426.66
经营活动产生的现金流量净额 307,533,626.52 81,740,977.62
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 429,105,763.42 98,441,701.39
减：现金的期初余额 159,773,613.23 14,306,464.98
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 269,332,150.19 84,135,236.41
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
公司本期合并会计报表范围增加珠海康奇，合并会计报表期间为2006年1月1日至12月31日；
公司本期将持有的青岛国货全部股权予以转让，合并会计报表期间为2006年1月1日至6月30日；
由于国货丽达和汇海丽达将持有的盛开园配送的部分股权予以转让，因此公司对盛开园配送不再具有控制权，故未将其纳入合并会计报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 649,367,638.72
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 8,641,867.10
少数股东权益 261,439,979.30
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 919,449,485.12
会计师事务所的审阅意见
青岛健特生物投资股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的青岛健特生物投资股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。