关于民生控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项审计说明
和信专字（2017）第 000119 号
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一七年三月二十日
民生控股股份有限公司 报告正文
关于民生控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
和信专字（2017）第 000119 号
民生控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了民生控股股份有限公司
（以下简称“民生控股”）2016 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，
2016 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动
表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 20 日出具了和
信审字（2017）第 000105 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 证监发
[2003]56 号文）的要求，民生控股编制了本专项说明后附的 2016 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总
表并确保其真实、合法、完整是民生控股管理层的责任，我们对汇总表所载资料
与民生控股 2016 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大
方面未发现不一致之处。除了对民生控股实施 2016 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。
为了更好地理解民生控股 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露民生控股 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况使用，不得用作其他任何目的。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
民生控股股份有限公司 报告正文
附件：民生控股股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
（此页无正文）
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南 中国注册会计师:
二○一七年三月二十日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
附件：
民生控股股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
非经营性资金 2016年期初占用资 2016年度占用累计发生 2016年度占用 2016年度偿还累计 2016年期末占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 占用性质
占用 金余额 金额（不含利息） 资金的利息 发生金额 余额
现大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - -
原大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - -
总计 - - - - -
其他关联资金 2016年期初占用资 2016年度占用累计发生 2016年度占用 2016年度偿还累计 2016年期末占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 往来性质
往来 金余额 金额（不含利息） 资金的利息 发生金额 余额
亚太财产保险有限公司 同受本公司最终控制人控制 应收账款 526,683.80 526,683.80 提供劳务 经营性往来
大股东及其附属 中国泛海控股集团有限公司北京分公司 同受本公司最终控制人控制 其他应收款 4,982,345.67 2,110,826.52 2,871,519.15 房租及物业费押金 经营性往来
企业 泛海控股股份有限公司 同受本公司最终控制人控制 其他流动资产 48,038,700.00 48,038,700.00 - 预付股权转让款 经营性往来
泛海控股股份有限公司 同受本公司最终控制人控制 应收利息 778,621.78 778,621.78 - 资金占用费 经营性往来
上市公司的子公 -
司及其附属企业 -
关联自然人及其 -
控制的法人 -
其他关联人及其 -
附属企业 -
总计 53,799,667.45 526,683.80 - 50,928,148.30 3,398,202.95
说明：公司对中国泛海控股集团有限公司北京分公司2016年度偿还累计发生金额系出售民生财富投资管理有限公司合并范围发生变更所致。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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