青岛国货股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简况
(一)公司法定中文名称:青岛国货股份有限公司
公司法定英文名称:QINGDAO CHINA-MADE GOODS COMPANY,LIMITED PARTNERSHIP
(二)公司法定代表人:姜玉玲
(三)公司董事会秘书:陈波
联系地址:青岛市市南区中山路149号
联系电话:(0532)2831818--7117
传真:(0532)2826558
(四)公司注册及办公地址:青岛市市南区中山路149号
邮政编码:266001
(五)公司年度报告备置地点:青岛国货股份有限公司证券部
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:青岛国货
股票代码:0416
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现的利润总额及构成(金额:元)
利润总额 7950270.44
净利润 5056809.56
主营业务利润 46412818.79
其他业务利润 3537713.49
投资收益 -1294328.82
补贴收入 0
营业外支出净额 -42227.00
现金流量净额 -5804175.01
现金及现金等价物净增加额 -5497675.59
(二)主要财务数据和财务指标
项目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 399779275.79 436988706.68 405175984.50
净利润(元) 5056809.56 21313398.04 21080479.36
总资产(元) 474546622.78 409964345.92 315594716.25
股东权益(元) 295393432.77 211159540.49 210259981.24
每股收益(元) 0.044 0.22 0.326
每股净资产(元) 2.60 2.18 3.25
净资产收益率(％) 1.71 10.09 10.03
调整后的每股净资产(元) 2.56 2.15 3.23
加权每股收益(元) 0.045
加权净资产收益率(％) 1.61
注:主要会计数据和财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权每股收益=净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(二)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
97008000 80582870.63 11065410.47 1659355.26 22283040.48
211159540.49
本期增加
16671049 62726252.63 1075356.99 252840.48 4298288.12
84233892.28
本期减少
316835.55 316835.55
期末数
113679049 14309123.26 11823931.91 1595360.19 26581328.60
295393432.77
变动原因:
1、股本增加16671049股,因实施了以9700.8万股为基数按10:2的比例配股的方案。
2、资本公积金期末较期初增加62726252.63元,原因是⑴本年度实施增资配股方案,股本溢价58354950.36元。⑵住房公积金转入4371302.27元。
3、盈余公积金同比增加1075356.99元,因按净利润提取10％盈余公积金505680.96元及转入购房资金316835.55元。
4、公益金因购房减少316835.55元。
5、未分配利润同比增长4298288.12元,因本年度实现净利润5056809.56元,提取10％法定盈余公积金505680.96元,提取5％法定公益金252840.48元后所得。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
1、股份变动情况表
截止1998年12月31日,数量单位:股每股面值:1元
期初数 本次股本变动增减(+,-) 期末数
配股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
30030150 5632800 5632800 35662950
其中:
国家持有股份 28164000 5632800 5632800 33796800
境内法人持有股份 1866150 0 0 1866150
2、募集法人股 14963850 464970 464970 15428820
3、法人股转配 0 170479 170479 170479
4、内部职工股 25014000 5002800 5002800 30016800
尚未流通股份合计 70008000 11271049 11271049 81279049
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
27000000 5400000 5400000 32400000
已流通股份合计 27000000 5400000 5400000 32400000
三、股份总数 97008000 16671049 16671049 113679049
(二)股东情况介绍
1、截止报告期末,公司股东总数为33482户,其中内部职工股股东12438户。
2、主要股东持股情况
截止1998年12月31日,本公司位列前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％)
1、青岛市商业总公司 33796800 29.73
2、湖北宜昌三峡证券有限公司 1920632 1.69
3、中国工商银行青岛市信托 1041150 0.92
投资股份有限公司
4、青岛益青房地产公司 825000 0.73
5、青岛太阳房地产公司 577500 0.51
6、中国银行青岛市分行 561000 0.49
证券业务部
7、金泰基金 503290 0.44
8、杨庶 332102 0.29
9、青岛市城乡建设委员会材料店 330000 0.29
10国营青岛印刷厂 330000 0.29
3、持有本公司10％(含10％)以上法人股的股东情况介绍
青岛市商业总公司持有公司股份3379.68万股,持股比例为29.73％,法定代表人:纪家伟,经营范围:国有资产经营、管理,批发、零售、“四代”、百货、针纺织品、食品、副食品、五金、交电、化工产品、建筑装饰材料、钢材、木材、水泥、日用品、办公自动化设备、电子计算机配件、土特产品、装饰工程施工、高科技开发、进出口业务。所持股份无质押情况。
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 股本变化原因
姜玉玲 董事长 16500 19800 配股
吴建国 董事、总经理 8250 9900 配股
刘铁轮 董事、副总经理 8250 9900 配股
万新国 董事、副总经理 16500 19800 配股
武少红 董事、副总经理 8250 9900 配股
苏晓新 董事、副总经理 13200 15840 配股
总会计师
孙俐声 董事、工会主席 8250 9900 配股
李玉英 董事 8250 9900 配股
副总会计师
孙保华 董事 0 0
汤自强 董事 0 0
马鑫 董事 0 0
宫永宪 监事会主任 4950 5940 配股
李爱娟 监事 8910 10692 配股
赵玉 监事 14850 17820 配股
汤棣萍 监事 8250 9900 配股
杨素妮 监事 8250 9900 配股
陈波 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)九七年度股东大会
1998年6月8日公司一九九七年度股东大会在公司十四楼会议厅召开,出席股东205名,代表股份61410750股,占公司总股份113679049股的54.02％,审议并表决通过了如下决议:
1、审议通过了97年度董事会工作报告、97年度财务工作报告、97年度监事会报告。
2、审议通过了97年度利润分配方案。
97年公司实现净利润21,313,398.04元,提取10％的法定公积金2,131,339.80元,提取5％的法定公益金1,065,669.90元,加上年末未分配利润23,788,471.05元,实际可供股东分配的利润为41,904,859.39元,董事会决定以97年末总股本9700.8万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)共计派发现金红利19,401,600元,剩余22,503,259.39元,结转到以后年度分配。
3、审议通过了建议股东大会授权董事会行使3000万元(含)人民币以下投资决策权的议案。
4、审议通过了公司章程修改草案。
5、审议通过了公司投资500万元设立投资发展公司(暂定名)的议案,具体组建方案由董事会负责设计并组织实施。
(二)98年度临时股东大会
1998年10月28日,公司一九九八年度临时股东大会在公司十一楼会议厅召开,出席股东33名,代表股份56979950股,占公司总股本113679049股的50.12％,符合《公司法》及公司章程的规定,审议并表决通过了如下决议:
1、审议通过了组建“青岛国货集团”的议案;
以青岛国货股份有限公司为核心组建青岛国货集团,其中青岛妇女儿童用品商店、青岛中华商场、青岛环球文化体育用品总公司、青岛打字机商店、青岛国货物业管理有限公司为集团紧密层企业;青岛震泰时装纺织品公司、青岛亨得利钟表眼镜珠宝公司、青岛三百惠商厦、青岛国货百丽制衣公司、青岛千川百货有限公司、青岛百汇商品批发有限公司为集团半紧密层企业;集团松散层企业有青岛经济开发区国货商厦、山东省即墨市国货商厦。
会议授权公司董事会具体实施组建“青岛国货集团”的有关事宜。
2、审议通过了修改公司章程相应条款内容的议案。
青岛国货股份有限公司章程的第一章第四条“公司注册名称”改为“青岛国货集团股份有限公司”。
(三)公司现任董事、监事简介
姓 名 职务 性别 年龄(岁) 任期(年) 年度收入
姜玉玲 董事长、党委书记 女 60 3 36020
吴建国 董事、总经理 男 42 3 32975
刘铁轮 董事、副总经理 男 41 3 29416
万新国 董事、副总经理 男 45 3 30984
苏晓新 董事、副总经理 女 40 3 28890
武少红 董事、副总经理 女 34 3 27311
孙俐声 董事 男 36 3 27966
李玉英 董事 女 36 3 27383
孙保华 董事 男 36 3 未在公司领薪
汤自强 董事 男 53 3 未在公司领薪
马鑫 董事 男 47 3 未在公司领薪
宫永宪 监事长 男 45 3 30162
赵玉 监事 女 37 3 25379.7
李爱娟 监事 女 43 3 27163
汤棣萍 监事 女 51 3 27679
杨素妮 监事 女 44 3 23111.4
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
公司董事会二届七次会议于1998年4月23日在十一楼会议厅召开,应到董事十一人,实到董事九人,两人请假,会议讨论并通过了如下决议:
1、审议通过了董事会工作报告、总经理业务报告、97年度财务工作报告、97年年度报告。
2、审议通过了97年度利润分配方案
97年度公司实现净利润2131万元,提取10％的法定公积金213万元,提取5％法定公益金106.5万元,加上年末未分配利润2378.8万元,实际可供股东分配的利润为4190.5万元,董事会决定以97年末总股本9700.8万股为基数向全体每10股派发现金红利2.00元(含税),共计派发现金红利1940.16万元,剩余2250.3万元,结转到98年度分配。
3、审议通过了建议股东大会授权董事会行使3000万元(含)人民币以下的资金使用权的议案。
4、审议通过了公司章程修改草案。
5、审议通过了公司投资500万元设立投资发展公司(暂定名)的议案。
6、审议通过了关于召开1997年度股东大会议案,董事会决定于1998年6月8日上午9:30时,在公司十四楼会议厅召开97年度股东大会审议董事会的上述有关议案。
7、审议通过了关于召开了1997年度股东大会审议董事会的上述有关议案
。
公司二届八次董事会于1998年7月13日召开,公司董事会研究决定,投资90万元人民币与青岛环球体育用品公司、青岛打字机商店,公司组建青岛国宏技术开发有限公司,占该公司总股本200万元人民币的45％。
公司二届九次董事会于1998年8月21日召开,应到董事11人,实到10人,会议形成下列决议。
1、通过了公司98年度中期报告。
2、根据青岛市商业发展的总体规划,为提高公司的竞争力,决定以本公司为核心企业,组建青岛国货集团。该决议将提交公司临时股东大会审议。
3、决定1998年10月16日召开临时股东大会,审议组建集团的有关事项。
(二)本年度利润分配预案
本年度公司实现净利润5,056,809.56元,提取10％的法定盈余公积金505,680.96元,提取5％的法定公益金252,840.48元,加上年末未分配利润22,283,040.48元,本年度实际可供股东分配的利润为26,581,328.60元,董事会决定本次利润暂不分配,结转到以后年度分配。
本年度公司资本公积金不转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的实施情况。
1、公司97年度的利润分配方案(每10股派发含税现金2元)已获1998年6月8日召开的97年度股东大会审议通过并由董事会负责顺利实施,本次派息对象为截止1998年7月31日下午深圳证券交易所收市后,在深圳证券登记公司登记在册的“青岛国货”全体股东。
2、公司97年度配股方案经1997年5月20日召开的96年度股东大会审议通过,并经青岛市证券管理办公室青证管办字[1997]67号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1997]106号文批准实施,配股工作于1998年1月7日结束,所募资金于98年2月6日全部到位,山东青岛市会计师事务所对此出具了青所税字第5-005号验资报告。
3、报告期内无公积金转增股本方案实施。
六、监事会报告
(一)监事会会议的重要决议内容
98年监事会共召开了两次会议。
1998年4月23日,在公司十一楼会议室召开了二届七次监事会会议,审议了97年年度报告、董事会工作报告及董事会提交股东大会审议的有关文件,并审议通过了97年度监事会工作报告。
1998年8月21日在公司十一楼会议室召开了二届八次监事会会议,审议了公司98年度中期报告及向98年临时股东大会提交有关组建国货集团的文件。
七、业务报告
(一)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
公司是以商品零售为主,批发为辅兼营其它,集商业、宾馆、办公、餐饮、娱乐及其他配套设施为一体的综合性、多功能、现代化的商业服务和购物娱乐中心。
1998年商业仍呈持续膨胀发展态势。新建及改扩建的大型商场争先开业,买方市场进一步深化,岛城的商业地域格局也日趋平衡,行业竞争加剧,公司所占市场份额相应缩减,在这多种不利因素的影响下,公司实现主营业务收入399,779,275.79元,主营业务利润46,412,818.79。
2、公司财务状况
单位:(元)
指标名称 1998年 1997年 增减变动(％)
总资产 474546622.78 409964345.92 15.75
长期负债 69793451.65 93755739.40 -25.60
股东权益 295393432.77 211159540.49 39.89
主营业务利润 46412818.79 59495678.37 -21.99
净利润 5056809.56 21313398.04 -76.27
⑴总资产同比增加15.75％,因本年度配股和实现利润所致。
⑵长期负债同比减少25.6％,因本年度配股募集资金到位后,归还部分银行贷款。
⑶股东权益增加39.89％。①资本公积金同比增加77.84％,因本年度实施97年度增资配股方案,股本溢价58,354,950.36元及住房公积金转入4,371,302.27元。②股本增加16,671,049股,因实施97年度增资配股方案。
⑷主营业务利润及净利润同比分别减少21.99％和76.27％,主要原因是1998年各大商场竞争激烈,毛利率下降2.07％,致使利润下降8,275,431.00元,同时销售下降致使利润下降4,506,062.08元,财务费用上升,投资收益较去年减少2,751,570.79元。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中遇到的困难和问题
⑴市场新的消费热点仍处于扶植、培育阶段,消费者尚处于观望和资金积累时期,使消费需求进一步加快增长的空间有限,消费人气持续低靡。
⑵多种经济形式商业零售企业的迅猛发展,使行业竞争进一步加剧,买方市场持续深化,公司面临市场份额缩减的严峻挑战。
⑶由于商业增长过快,短时期内体现在市场竞争中的手段较为单一,价格战主导了市场竞争,降低了公司盈利水平。
⑷公司主业相对单一,在激烈的市场竞争中,受不利因素的影响较大,缺乏有效分散和规避经营风险的能力。
解决方案:
⑴充分利用上市公司的资源优势融资扩大主业规模,通过组建集团走多元化经营道路,增强公司抗风险能力,实现公司稳步发展。
⑵加强对市场的调研及项目的论证工作,提高对市场的预见力,努力寻找潜在的商机,及时调整、优化商品结构,实施合理的营销策略。
⑶针对市场激烈且单一的竞争方式,理顺经营思路,抓好名优品牌,加强一手进货力度,发展总经销、总代理业务,尽力降低公司的经营成本。
⑷培育新的市场服务理念,以服务主导市场竞争,以潜在的无形投入巩固和开拓市场。
(二)公司投资情况
1、公司与外方合资经营“奇妙世界”于1993年5月8日注册,注册资金400万元,公司拥有49％的股权。由于该公司的经营范围及政府特许,97年度停业,现经与外方协商,将于99年恢复营业。
2、募集资金的使用情况
公司97年度的配股工作于98年1月7日结束,所募资金于98年2月6日全部到位。扣除发行费用,本次配股实募资金73,962,616.86元,山东青岛会计师事务所已对此出具了(98)青所验字5-005号《验资报告》,本次募集资金已全部用于购买裕泰大厦1-9层开办国货新商厦。
公司于报告期前募集资金的使用未延续到本报告期内。
(三)新年度业务发展计划
1、公司将继续立足主业以市场为导向加大市场分析与研究力度,认清公司在市场竞争中的优劣势,适时转变经营观念,创新经营模式,调整商品结构,剔除销售不畅商品,招商引进新品种和质优品牌,使公司经营顺应市场。
2、进一步强化管理,利用公司的管理优势,以人为本,内部挖潜,调动广大员工积极性,科技兴商,完善电脑规范管理,加快资金周转,提高资本使用率,严格控制费用支出,最大限度的降低经营成本。
3、把服务做为第一竞争手段,公司将充分利用自身良好的商誉及公众形象,把服务工作登上一个新台阶,强化售前及售后服务意识,从服务根本出发,淡化“服务为销售”观念树立“服务为消费者”的意识。
4、加大营销策划力度,99年是具有重要历史意义的一年,公司将以此为契机,真正做好几个大主题促销工作,以抢先带动市场,引导消费做市场的领头人。
5、公司将以资本市场为依托,着眼于长远发展,努力寻找新的利润增长点。
八、重大事项
(一)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司无重大关联交易事项。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)报告期内公司的会计师事务所未变更,原山东青岛会计师事务所现已更名为山东汇德会计师事务所。
(六)报告期内未更改名称或股票简称。
(七)公司的计算机2000年问题。
公司于97年对计算机系统进行了更新、升级,硬件具有一定优势,另外公司与本地计算机公司就“2000年问题”达成协议联手合作对系统进行测试,防范和化解“千年虫”给公司经营活动可能带来的风险。
九、财务报告
(一)审计意见
审计报告
(99)汇所审字第5-030号
青岛国货股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1998年12月31日的资产负债表和1998年度利润及利润分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师:牟敦潭
徐世欣
山东汇德会计师事务所
一九九九年二月十三日
地址:青岛市东海路37号
金都花园金海大厦14层
电话:(0532) 5830917
传真:(0532) 5722264
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注(附后)
十、公司的其它有关资料
一、公司首次注册登记日期:1993年6月12日
二、企业法人营业执照注册号: 18356652 -7 -1
三、税务登记号码: 370203163566527
四、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券结算公司。
五、公司97年度配股主销机构名称:三峡证券有限公司责任公司。
六、公司聘请的会计师事务所名称:山东汇德会计师事务所。
办公地:青岛市东海路18号金都花园金海大厦14层。
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、总会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(五)公司章程。
青岛国货股份有限公司董事会
一九九九年三月三十日
青岛国货股份有限公司会计报表附注
一九九八年十二月三十一日
附注1、公司概况
青岛国货股份有限公司(以下称为“本公司”)是1992年12月30日经青岛市经济体制改革委员会青体改发(1992)60号文件批准,在对青岛国货公司整体改组基础上,由青岛国货公司、中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司、青岛市益青房地产开发公司共同发起,采取定向募集方式于1993年6月12日设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)102号文件批准,采用“全额预缴、比例配售、余额即退”的方式发行1800万股社会公众股,并已于1996年7月19日在深圳证券交易所成功上市流通。本公司座落在青岛市最繁华的中心商贸区,主营:烟酒食品、日用百货、服装鞋帽、五金交电、家用电器、金银首饰、钟表眼镜、照相器材、工艺美术、文体用品等。兼营:餐饮、宾馆及游乐、娱乐项目。是青岛市最大的商业零售企业之一。
附注2、主要会计政策
(1)会计制度
原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的年限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(6)坏帐准备核算方法
不计提坏帐准备,发生坏帐时采用直接转销法计入当期费用。
(7)存货核算方法
存货包括库存商品、材料物资、低值易耗品等。库存商品按售价核算、售出库存商品采用差价率法按月结转进销差价;材料物资按实际成本核算,发出材料物资采用加权平均法计价;低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销;商品削价准备按年末自营库存商品余额的0.5％计提。
本公司不计提存货跌价准备。
(8)长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以下,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,合并会计报表。
长期投资减值准备:决算日,若因市价持续下跌和(或)被投资单位公司经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致可收回金额低于帐面价值,其差额作为长期投资减值准备,并计入当年损益。
(9)固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率为5％,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.17％
机器设备 14年 6.79％
动力设备 18年 5.28％
运输设备 14年 6.79％
自动化设备 12年 7.92％
电子计算机 5年 19.00％
空调器、空气压缩机、电器设备 15年 6.33％
传真机、移动无线电话 15年 6.33％
音响设备、通讯设备 15年 6.33％
消防安全设备 8年 11.88％
其他经营用设备及器具 20年 4.75％
(11)在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期间或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产;已交付使用未办理竣工手续的估价转入固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。包括土地使用权和商品房使用权,其中土地使用权按50年平均摊销。
(13)长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按五年平均摊销。
(14)收入确认的原则
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
附注3、税项
增值税:按应税销售额的17％或13％计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。
营业税:按服务收入的5％或10％缴纳。
消费税:按金银首饰销售收入的5％缴纳。
城市维护建设税:按缴纳增值税、营业税、消费税税额的7％缴纳。
教育费附加:按缴纳增值税、营业税、消费税税额的3％缴纳。
所得税:所得税税率为33％。
附注4、合并会计报表范围
被投资单位全称
注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 母公司
持股比例
青岛国货物业管理有限公司
青岛市南区中山路149号 姜玉玲 房地产物业管理 1000000.00 90%
青岛鑫海源商贸有限公司
青岛市南区中山路149号 刘铁轮 批发、零售 500000.00 70%
(1)青岛国货物业管理有限公司98年度无实质性业务,故未合并报表。
(2)青岛鑫海源商贸有限公司98年12月正式对外营业,经营业务很少,故未合并报表。
附注5、货币资金
项目 1998.12.31 1997.12.31
现金 2595.16 1157.73
银行存款 23269936.11 28769049.13
合计 23272531.27 28770206.86
附注6、应收帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 4168.00 100.00％ 30038598.29 100.00％
合计 4168.00 100.00％ 30038598.29 100.00％
⑴年末余额无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
⑵1998年末应收帐款比1997年末减少99.99％,主要原因是货款收回。
附注7、其他应收款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 52160338.91 88.63％ 6779815.16 64.47％
1-2年 3190954.86 5.42％ 2766710.21 26.31％
2-3年 2773310.21 4.71％ 200000.00 1.90％
3年以上 729202.80 1.24％ 769159.60 7.32％
合计 58853806.78 100.00％ 10515684.97 100.00％
(1)其他应收款中包括持有本公司5％(含5％)以上股份的股东青岛商业总公司欠款20,076,516.15元。
(2)1998年末其他应收款比1997年末增加459.68％,主要原因:
①青岛商业总公司新增占用资金19,076,516.15元;
②青岛百丽制衣有限公司新增暂借款19,981,200.00元;
③由在建工程转入10,098,521.99元,系支付辽宁路聚豪广场购房款7,800,000.00元及利息资本化金额2,298,521.99元。
由于青岛聚豪房地产发展有限公司未按合同规定期限履行义务,经山东省人民法院(1998)鲁民终字第189号民事裁定书裁定:青岛聚豪房地产发展有限公司应于1999年7月31日前将本金及利息偿还本公司。截止审计报告日本公司已收到青岛聚豪房地产发展有限公司偿还的购房款1,000,000.00元。
附注8、长期投资
(一)长期股权投资
项目 金额
其他股权投资 2201224.02
股票投资 597535.98
(1)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
青岛奇妙世界娱乐有限公司
15年 951224.02 49％
青岛国货物业管理有限公司
900000.00 90％
青岛鑫海源商贸有限公司 350000.00 70％
合计 2201224.02
①青岛奇妙世界娱乐有限公司已于98年末重新开业。
②青岛国货物业管理有限公司98年度无实质性业务,故未合并报表。
③青岛鑫海源商贸有限公司98年12月正式对外营业,经营业务很少,故未合并报表。
(2)股票投资
股票投资是年末持有的青岛证券交易中心的权证数额,详细情况如下:
证券简称股份 类别 股权数 投资金额 占被投资公司股权的比例
北方国贸 流通股 20,000 90,269.95 0.98‰
双收农药 流通股 10,000 39,127.00 0.62‰
海信实业 流通股 45,000 153,130.99 1.57‰
青岛天柱 流通股 30,000 141,854.20 0.50‰
结晶股份 流通股 16,000 173,153.84 1.51‰
合计 121000 597535.98
(二)长期投资减值准备
上述股票截止审计报告日在青岛证券交易中心已全部停盘,并已按照面值与实际成本差额计提长期投资减值准备476,535.98元。
附注9、固定资产及累计折旧
(一):固定资产
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 154413930.05 42132322.03 196546252.08
机械设备 1005916.64 1005916.64
动力设备 1222497.50 8100.00 1230597.50
运输设备 22326934.50 22326934.50
自动化设备 1929187.00 1929187.00
电子计算机 7270436.46 149599.00 7420035.46
空调器、空气压缩机、电器设备
9415455.29 22380.00 9437835.29
传真机、移动无线电话
60695.00 60695.00
电视机、复印机、文字处理机
176179.59 176179.59
音响、录(摄)像机
5756725.77 5756725.77
消防安全设备
5637681.03 62176.00 5699857.03
其他经营用设备及器具
245050.56 245050.56
合计 209460689.39 42374577.03 251835266.42
其中:在建工程转入房屋建筑物41,439,084.21元。
(二):累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 15171065.12 4894921.41 20065986.53
机械设备 171184.87 42015.59 213200.46
动力设备 227194.58 64690.45 291885.03
运输设备 4356453.04 1385602.64 5742055.68
自动化设备 437176.52 152791.51 589968.03
电子计算机 2673759.11 78452.88 2752211.99
空调器、空气压缩机、电器设备
1693436.13 539493.90 2232930.03
传真机、移动无线电话
27174.99 11531.97 38706.96
电视机、复印机、文字处理机
56535.20 33474.18 90009.38
音响、录(摄)像机
889367.87 214954.46 1104322.33
消防安全设备 1717241.06 669756.55 2386997.61
其他经营用设备及器具
46559.60 11639.86 58199.46
合计 27467148.09 8099325.40 35566473.49
(三):净值
期初价值 期末价值
181993541.30 216268792.93
附注10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数
(元) (元) 资产数(元) (元)
聚豪广场购房款
10,098,521.99 10,098,521.99
裕泰大厦购房款
94,748,171.33 8,640,609.32 41,439,084.21
商品房预付款
3,994,900.00 3,994,900.00
其中:利息资本化金额
6588397.32 2711154.50 2298521.99
合计
104846693.32 12635509.32 41439084.21 10098521.99
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
(元)
聚豪广场购房款 金融机构借款
裕泰大厦购房款 61,949,696.44 募股资金 98％
金融机构借款
商品房预付款
自筹 80％
其中:利息资本化金额
7001029.83
合计
65944596.44
1998年末在建工程比1997年末减少37.10％,原因(1)裕泰大厦1-4层完工投入使用暂估转资;(2)聚豪广场购房款转入其他应收款。
附注11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
13777477.00 13226377.96 275549.52 12950828.44
商品房使用权
2436460.00 2436460.00 2436460.00
计算机软件
343200.00 45760.00 297440.00
合计
16213937.00 15662837.96 343200.00 321309.52 15684728.44
附注12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
装修费 1533900.00 2282984.00 716982.22 3099901.78
附注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
银行借款 1000000.00 2000000.00
其中:担保 1000000.00 2000000.00
合计 1000000.00 2000000.00
附注14、应付票据
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注15、应付帐款
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注16、代销商品款
1998年末代销商品款比1997年末减少32.53％,原因是本年度受托代销商品减少。
附注17、未交税金
税项 1998.12.31 1997.12 .31
增值税 -901901.00 -2710696.32
所得税 4039903.13 1710459.59
营业税 29038.13 33507.50
消费税 24267.85 75307.15
城市维护建设税 7255.39 -191603.69
合计 3207803.15 -1092265.42
附注18、其他应付款
(1)其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)1998年末其他应付款比1997年末减少54.15％,原因是上年度末三峡证券公司预付97年度配股款20,000,000.00元,本年度已转入股本,影响其他应付款减少43.18％。
附注19、长期借款
贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行青岛市分行市南区支行
72,460,000.00 1998.10.17-2000.4.16 6.3525％ 信用
附注20、股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+/-) 期末数
配股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份: 30030150 5632800 5632800 35662950
其中:国家拥有股份 28164000 5632800 5632800 33796800
境内法人持有股份 1866150 1866150
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 14963850 464970 464970 15428820
3、内部职工股 25014000 5002800 5002800 30016800
4、法人股转配 170479 170479 170479
尚未流通股份合计 70008000 11271049 11271049 81279049
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 27000000 5400000 5400000 32400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 27000000 5400000 5400000 32400000
三、股份总数 97008000 16671049 16671049 113679049
附注21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 80582870.63 58354950.36 138937820.99
住房周转金转入 4371302.27 4371302.27
合计 80582870.63 62726252.63 143309123.26
1998年末资本公积余额比1997年末增加77.84％,原因是⑴本年度实施97年度增资配股方案,股本溢价58,354,950.36元。⑵住房周转金转入4,371,302.27元。
附注22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9406055.21 822516.51 10228571.72
公益金 1659355.26 252840.48 316835.55 1595360.19
合计 11065410.47 1075356.99 316835.55 11823931.91
附注23、未分配利润
项目 金额 备注
本年净利润 5056809.56
加:年初未分配利润 22283040.48
减:提取法定盈余公积 505,680.96 按本年净利润的10％提取
减:提取法定公益金 252,840.48 按本年净利润的5％提取
未分配利润 26581328.60
附注24、主营业务收入
1998年度 1997年度
商品销售收入 399779275.79 436988706.68
附注25、主营业务成本
1998年度 1997年度
商品销售成本 351342541.88 375003097.19
附注26、其他业务利润
类别 1998年度 1997年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
租赁业务利润 1344791.11 95630.48 2970663.39
酒店业务利润 2001810.29 483842.86 2402882.30 649251.42
广告业务利润 443082.48 54631.61 324703.00
首饰加工利润 432575.97 44475.00
其他 7730.00 13696.41 327705.31
合计 4229989.85 692276.36 5698248.69 976956.73
附注27、财务费用
类别 1998年度 1997年度
利息支出 2337619.85 3618481.06
减:利息收入 355633.89 3297312.69
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 257887.79 158670.70
合计 2239873.75 479839.07
1998年度财务费用比1997年度增加366.79％,主要原因是利率下降且存款日均余额减少致使利息收入减少。
附注28、投资收益
项目 1998年度 1997年度
债券投资收益 4152.00
其他长期投资收益 -1294328.82 1453089.97
合计 -1294328.82 1457241.97
1998年度投资收益比1997年度减少188.82％,主要原因(1)被投资公司-青岛奇妙世界娱乐有限公司98年度亏损;(2)股票投资计提长期投资减值准备。
附注29、利润总额
1998年度利润总额比1997年度减少68.29％,主要原因是1998年各大商场竞争激烈,毛利率下降2.07％,致使利润下降8,275,431.00元;同时销售收入下降致使利润下降4,506,062.08元;财务费用上升;投资收益比上年减少2,751,570.79元。
附注30、期初未分配利润
1997年累计未分配利润22,503,259.39元与1988年期初未分配利润22,283,040.48元,相差220,218.91元,原因是1997年青岛奇妙世界娱乐有限公司停业当年未作权益法调整。98年末又恢复营业,故将97年青岛奇妙世界娱乐有限公司的亏损按照权益法调整期初未分配利润。
附注31、现金流量表有关项目注释
支付的其他与经营活动有关的现金19,076,516.15元为与青岛市商业总公司往来款;19,981,200.00元为与青岛百丽制衣有限公司往来款。
附注32、关联方关系披露
一、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
青岛市商业总公司
青岛市南区香港西路20号 批发、四代 控股股东 国有 纪家伟
青岛国货物业管理有限公司
青岛市市南区中山路149号 房地产物 子公司 有限责任 姜玉玲
业管理
青岛鑫海源商贸有限公司
青岛市市南区中山路149号 批发、零售 子公司 有限责任 刘铁轮
二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
青岛市商业总公司
316000000.03 16000000.00
青岛市国货物业管理有限公司
1000000.00 1000000.00
青岛鑫海源商贸有限公司
500000.00 500000.00
三、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
青岛市商业总公司
28164000.00 29.03 5632800.00 33.79 33796800.00 29.73
青岛市国货物业管理有限公司
900000.00 90.00 900000.00 90.00
青岛鑫海源商贸有限公司
350000.00 70.00 350000.00 70.00
四、关联方应收应付款项余额
项目 1998年末余额 1997年末余额
其他应收款
青岛商业总公司 20076516.15 1200000.00
其他应付款
青岛市国货物业管理有限公司 900000.00
青岛鑫海源商贸有限公司 350000.00
附注33、其他应披露事项
1998年度支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券)总额为人民币374,440.10元。
附注34、或有事项
截止1998年12月31日本公司为以下单位的借款提供担保:
单位名称 担保金额
青岛文化用品总公司 25890000.00
青岛妇女儿童用品商店 4360000.00
青岛宝生经贸公司 1100000.00
青岛岛城实业公司 990000.00
黄岛商业总公司 12150000.00
即墨五交化公司 6000000.00
青岛海鸥摄影器材公司 330000.00
青岛打字机商店 2400000.00
青岛环球文化用品商店 600000.00
青岛第四百货商店 1300000.00
青岛三百惠商厦 32900000.00
青岛震泰时装纺织品公司 700000.00
附注35、资产负债表日后事项
经董事会决议决定本年度不分配。
--------------------------------------------------------------
青岛国货股份有限公司
利润及利润分配表
1998年度 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
主营业务收入 399779275.79 436988706.68
减:折扣与折让
主营业务收入净额 399779275.79 436988706.68
减:主营业务成本 25351342541.88 375003097.19
主营业务税金及附加 2023915.12 2489931.12
主营业务利润 46412818.79 59495678.37
加:其他业务利润 3537713.49 4721291.96
减:存货跌价损失
营业费用 16189005.07 21264902.87
管理费用 22234827.20 18792777.13
财务费用 2239873.75 479839.07
营业利润 9286826.26 23679451.26
加:投资收益 -1294328.82 1457241.97
补贴收入
营业外收入 7710.00 37660.00
减:营业外支出 49937.00 100500.00
利润总额 7950270.44 25073853.23
减:所得税 2893460.88 3760455.19
少数股东损益
净利润 5056809.56 21313398.04
加:年初未分配利润 3022283040.48 23788471.05
盈余公积转入
可供分配的利润 27339850.04 45101869.09
减:提取法定盈余公积 505680.96 2131339.80
提取法定公益金 252840.48 1065669.90
可供股东分配的利润 26581328.60 41904859.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19401600.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 26581328.60 22503259.39
青岛国货股份有限公司
现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 467736876.11
收取的租金 2453309.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1250000.00
现金流入小计 471440185.36
购买商品、接受劳务支付的现金 412748308.54
经营租赁所支付的现金 240711.40
支付给职工以及为职工支付的现金 14742015.52
实际交纳的增值税款 5341924.25
支付的所得税款 406563.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4449233.16
支付的其他与经营活动有关的现金 39315603.94
现金流出小计 477244360.37
经营活动产生的现金流量净额 -5804175.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 355633.89
现金流入小计 355633.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15621389.79
权益性投资所支付的现金 1250000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16871389.79
投资活动产生的现金流量净额 -16515755.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 51681844.40
发行债券所收到的现金借款所收到的现金
2000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 53681844.40
偿还债务所支付的现金 22040000.00
发生筹资费用所支付的现金 1411969.74
分配股利或利润所支付的现金 11370009.49
偿付利息所支付的现金 2037609.85
融资租赁所支付的现金减少
注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 36859589.08
筹资活动产生的现金流量净额 16822255.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5497675.59
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 5056809.56
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 8099325.40
无形资产摊销 321309.52
长期待摊费用摊销 716982.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失财务费用 1704495.66
投资损失(减收益) 1294328.82
抵延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 17538107.43
经营性应收项目的减少(减增加) -8205169.53
经营性应付项目的增加(减减少) -32330364.09
少数股东损益
其他经营活动产生的现金流量净额 -5804175.01
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23272531.27
减:货币资金的期初余额 28770206.86
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5497675.59
青岛国货股份有限公司
资产负债表
1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 28770206.86 23272531.27
短期投资 597535.98
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 30038598.29 4168.00
减:坏帐准备
应收帐款净额 30038598.29 4168.00
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 10515684.97 58853806.78
存货 106783523.83 89245416.40
减:存货跌价准备
存货净额 106783523.83 89245416.40
待摊费用
待处理流动资产净损失 -20401.71 -149543.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 176685148.22 171226379.17
长期投资:
长期股权投资 1989235.77 2798760.00
长期债权投资
长期投资合计 1989235.77 2798760.00
减:长期投资减值准备 476535.98
长期投资净额 1989235.77 2322224.02
固定资产:
固定资产原价 209460689.39 251835266.42
减:累计折旧 27467148.09 35566473.49
固定资产净值 181993541.30 216268792.93
工程物资在建工程 104846693.32 65944596.44
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 286840234.62 282213389.37
无形资产及其他资产:
无形资产 15662837.96 15684728.44
开办费
长期待摊费用 1533900.00 3099901.78
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计 17196737.96 18784630.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计 482711356.57 474546622.78
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1000000.00 2000000.00
应付票据 3042264.26 9050000.00
应付帐款 26863006.30 19282426.73
预收帐款
代销商品款 72747010.65 49082029.10
应付工资 8725250.09 4124051.65
应付福利费 811675.27 -949074.77
应付股利 19401600.00 2262476.75
应交税金 -1092265.42 3207803.15
其他应交款 -16574.41 67279.96
其他应付款 46314109.94 21232745.79
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债流动
负债合计 177796076.68 109359738.36
长期负债:
长期借款 93500000.00 72460000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 255739.40 -2666548.35
其他长期负债
长期负债合计 93755739.40 69793451.65
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 271551816.08 179153190.01
少数股东权益
股东权益:股本 97008000.00 113679049.00
资本公积 80582870.63 143309123.26
盈余公积 11065410.47 11823931.91
其中:公益金 1659355.26 1595360.19
未分配利润 22503259.39 26581328.60
股东权益合计 211159540.49 295393432.77
负债及股东权益总计 482711356.57 474546622.78
