证券代码：000416 证券简称：华馨实业 公告编号：2008－11
青岛华馨实业股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王竹泉独立董事 因公务出国。 刘仲川独立董事
1.4 山东汇德会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人考尚校先生、主管会计工作负责人陈良栋先生及会计机构负责人李玉英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 华馨实业
股票代码 000416
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 青岛市崂山区株洲路１５１号
注册地址的邮政编码 ２６６０７１
办公地址 青岛市市南区香港中路12号丰合广场B座601
办公地址的邮政编码 ２６６０７１
公司国际互联网网址
电子信箱 hxsy000416@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯栋 杜心强
联系地址 青岛市市南区香港中路12号丰合广场B座601 青岛市市南区香港中路12号丰合广场B座601
电话 0532-66777312 0532-66777312
传真 0532-66777313 0532-66777313
电子信箱 hxsy000416@126.com hxsy000416@126.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 774,068,085.10 1,056,972,610.16 1,077,407,947.33 -28.15% 946,143,762.89 960,592,974.05
利润总额 16,209,833.68 49,305,200.44 52,115,422.72 -68.90% 116,393,396.33 131,051,500.57
归属于上市公司股东的净利润 4,168,847.29 5,620,904.44 7,147,581.86 -41.67% 48,147,848.10 65,712,211.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -7,560,782.07 9,337,986.75 10,864,664.17 -169.59% 35,339,085.54 52,903,449.13
经营活动产生的现金流量净额 -160,657,229.24 307,533,626.52 307,533,626.52 -152.24% 178,893,727.58 178,893,727.58
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 833,581,424.65 1,154,944,306.06 1,153,056,891.49 -27.71% 1,208,937,738.44 1,203,623,171.15
所有者权益（或股东权益） 651,483,270.04 649,367,638.72 644,660,950.19 1.06% 641,745,996.21 635,512,630.26
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.0078 0.011 0.0159 -50.94% 0.118 0.161
稀释每股收益 0.0078 0.013 0.0159 -50.94% 0.118 0.161
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0142 0.018 0.0242 -158.68% 0.087 0.1296
全面摊薄净资产收益率 0.64% 0.87% 1.11% 减少0.47个百分点 7.50% 10.34%
加权平均净资产收益率 0.64% 0.87% 1.10% 减少0.46个百分点 7.80% 10.70%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -1.16% 1.44% 1.69% 减少2.85个百分点 5.51% 8.32%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -1.16% 1.44% 1.68% 减少2.84个百分点 5.72% 8.61%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.302 0.58 0.58 -152.07% 0.44 0.44
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.2249 1.221 1.2121 1.06% 1.57 1.56
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -254,682.89
股权转让收益 11,918,263.65
除上述各项之外的其他营业外收支净额 128,117.04
以上因素的所得税影响 -62,068.44
合计 11,729,629.36
采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 877,440.70 10,219,819.00 9,342,378.30 11,269,492.16
合计 877,440.70 10,219,819.00 9,342,378.30 11,269,492.16
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 183,514,313 34.50% -63,163,135 -63,163,135 120,351,178 22.63%
1、国家持股
2、国有法人持股 2,014,692 0.38% -2,014,692 -2,014,692 0 0.00%
3、其他内资持股 181,499,621 34.12% -61,148,443 -61,148,443 120,351,178 22.63%
其中：境内非国有法人持股 181,089,385 34.04% -60,761,457 -60,761,457 120,327,928 22.62%
境内自然人持股 410,236 0.08% -386,986 -386,986 23,250 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 348,357,181 65.50% 63,163,135 63,163,135 411,520,316 77.37%
1、人民币普通股 348,357,181 65.50% 63,163,135 63,163,135 411,520,316 77.37%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 531,871,494 100.00% 0 0 531,871,494 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
上海华馨投资有限公司 119,981,428 0 0 119,981,428 股改承诺 注1
青岛创利多商贸有限公司 9,870,809 9,870,809 0 0 股改承诺 2007年08月24日
青岛华信投资咨询有限公司 5,018,951 5,018,951 0 0 股改承诺 2007年08月24日
青岛益青房地产开发公司 2,962,782 2,962,782 0 0 股改承诺 2007年08月24日
上海昌弘实业有限公司 2,305,044 2,305,044 0 0 股改承诺 2007年08月24日
青岛太阳房地产经济发展有限公司 2,073,947 2,073,947 0 0 股改承诺 2007年08月24日
国泰君安证券股份有限公司 2,014,692 2,014,692 0 0 股改承诺 2007年08月24日
上海万馨投资管理有限公司 1,185,113 1,185,113 0 0 股改承诺 2007年08月24日
青岛艺华旅游实业总公司 1,185,113 1,185,113 0 0 股改承诺 2007年08月24日
青岛孚德鞋业有限公司 888,835 888,835 0 0 股改承诺 2007年08月24日
其他 36,027,599 35,657,849 0 369,750 实物股票未注销；高管持股 注2
合计 183,514,313 63,163,135 0 120,351,178 － －
注：
1、拟解除限售时间：2009年8月9日，数量：26,593,574股； 2010年8月9日，数量：53,187,149股； 2011年8月9日，数量：40,200,705股。2、2007年8月24日解除限售35657849股。年末限售股份369750股，其中23250股为高管持股，拟解除限售时间：高管离任期满；其中346500股为实物股票，拟解除限售时间：实物股票注销后。
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 48,293
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
上海华馨投资有限公司 境内非国有法人 22.56% 119,981,428 119,981,428
中关村证券股份有限公司 境内非国有法人 3.15% 16,773,897 16,496,912
云南京鹏房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.63% 3,349,840
上海金宏浦投资管理有限公司 境内非国有法人 0.49% 2,600,000
青岛益青房地产开发公司 境内非国有法人 0.48% 2,568,982
王银祥 境内自然人 0.47% 2,513,652
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.38% 2,014,692
新世纪企业托管投资有限公司 境内非国有法人 0.37% 1,952,330
万源股份 境内非国有法人 0.31% 1,631,850
楼琛 境内自然人 0.29% 1,565,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中关村证券股份有限公司 16,773,897 人民币普通股
云南京鹏房地产开发有限公司 3,349,840 人民币普通股
上海金宏浦投资管理有限公司 2,600,000 人民币普通股
青岛益青房地产开发公司 2,568,982 人民币普通股
王银祥 2,513,652 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 2,014,692 人民币普通股
新世纪企业托管投资有限公司 1,952,330 人民币普通股
万源股份 1,631,850 人民币普通股
楼琛 1,565,000 人民币普通股
北京高盛和科技有限公司 1,146,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，公司已知第一大股东上海华馨投资有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；也未知以上股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
上海华馨投资有限公司为公司控股股东，成立于2000年9月21日，法定代表人：汪远思，注册资本1.8亿元。公司主要从事实业投资，电子产品，化妆品，日用百货，保健食品的批发，零售，生物，计算机领域的技术开发和转让。该公司控股股东为自然人汪远思，持有80%的股份，另一股东为自然人考尚校，持有20％的股份。汪远思现年57岁，曾在河南省计算中心、河南思达电子研究所任职，曾任河南思达高科股份有限公司董事长、河南思奇高科董事长、全国政协委员。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
考尚校 董事长 男 47 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 是
张更生 副董事长总经理 男 43 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 否
冯栋 副总经理董事会秘书 男 36 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 否
陈良栋 财务总监 男 37 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 否
刘仲川 独立董事 男 35 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 否
王竹泉 独立董事 男 43 2008年01月07日 2009年04月07日 0 0 5.00 否
孟颖 监事会主席 女 44 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 是
王颖 监事 女 33 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 是
庞建华 监事 男 27 2008年01月07日 2011年01月06日 0 0 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 5.00 -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
公司董事会、监事会于2008年1月7日换届，报告期内在任的董事、监事、高级管理人员报酬情况：
姓 名 职 务 性别 年龄 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）
陈 青 董事长 男 53 72.26
丁斌业 副董事长总经理 男 43 71.66
陈 波 董 事董事会秘书副总经理 男 42 69.26
王永贵 董 事副总经理 男 39 56.66
权锡鉴 独立董事 男 45 、 5.00
王竹泉 独立董事 男 42 5.00
于战海 独立董事 男 56 5.00
屈发兵 监事长 男 33 68.66
任广露 监 事 男 35 0
杨 柳 监 事 女 40 0
任江岩 监 事 女 42 7.10
王 莉 监 事 女 52 2.88
李玉英 财务负责人 女 44 8.40
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年，公司实现营业收入77,406.81万元,同比减少28.15％，归属于母公司股东的净利润416.89万元，同比减少41.67％。近年来，保健品行业集中整治和同类产品竞争剧烈等不利因素给整个行业造成了较强冲击，保健品市场发展环境也随之发生了深刻变化。公司保健品业务自2006年第四季度出现亏损后，报告期第一季度继续亏损，经营风险凸显。为了有效控制风险，稳定公司业绩，避免进一步亏损给公司带来更加不利的影响，公司与上海塔泰实业有限公司于2007年4月12日签署了《关于无锡健特药业有限公司股权转让之股权转让协议》，将本公司持有的无锡健特药业有限公司40％的股权全部转让给上海塔泰实业有限公司。本次转让完成后，公司不再从事保健品的生产和销售业务。截止该项资产出售日，无锡健特药业有限公司实现主营业务收入11,450.51万元，为公司贡献利润-3,492.82万元。报告期，公司商品零售业务报告期实现主营业务收入56,275.01万元，同比增长0.71％，实现主营业务利润6,863万元，同比减少13.77％。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减
商品零售 56,275.01 49,412.02 12.20% 0.71% 3.12% 减少2.05个百分点
保健品 19,101.94 7,434.48 61.08% -61.58% -53.64% 减少6.67个百分点
主营业务分产品情况
脑白金 12,914.04 4,348.64 66.33% -66.00% -61.70% 减少3.77个百分点
复合营养粉 3,524.77 720.57 79.56% -57.36% -55.21% 减少0.98个百分点
黄金搭档 2,663.13 2,365.27 11.18% -23.44% -23.01% 减少0.49个百分点
6.3 主营业务分地区情况
因公司在其他地区无销售公司及分支机构，故未按地区分项列示报告期主营业务收入及主营业务利润的构成情况。
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
本公司2007年度合并报表中的净利润为-4,222,131.30元，其中归属于母公司股东的净利润为4,168,847.29元。母公司报表中的净利润为528,029,319.73元， 加年初未分配利润－431,901,268.45元，可供分配的利润为96,128,051.28元，提取10％的法定盈余公积金9,612,805.13元，可供投资者分配的利润为86,515,246.15元，董事会决定公司2007年度利润不分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
因公司目前处于产业结构调整期，正在积极寻求新的投资项目。董事会决定公司2007年度利润不分配。 用于投资发展新项目。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
上海塔泰实业有限公司 无锡健特药业有限公司40％的股权 2007年05月29日 7,720.47 -3,492.82 1,191.83 否 以评估结果为基础定价 是 是
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
上述事项完成后，公司不再从事保健品生产、销售业务，不影响公司管理层的稳定性。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
无锡健特药业有限公司 2007年03月19日 6,000.00 连带责任担保 １年 是 否
无锡健特药业有限公司 2007年03月20日 18,000.00 连带责任担保 １年 是 否
报告期内担保发生额合计 24,000.00
报告期末担保余额合计 24,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 24,000.00
担保总额占公司净资产的比例 36.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2006年8月完成了股权分置改革，公司控股股东上海华馨投资有限公司做出特别承诺，其持有的原非流通股自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。承诺正在履行中。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
公司曾于一九九八年三月三十一日为山东省即墨市五交化总公司向中国银行山东省分行即墨支行借款600万元提供担保。该笔借款到期后，因山东省即墨市五交化公司无力偿还借款，中国银行山东省分行即墨支行提起诉讼。青岛市中级人民法院经审理，于2001年12月24日下达（2002）青经再终字第9号《民事判决书》，判决我公司免除担保责任。山东省高级人民法院也于2003年12月12日下达（2003）鲁民二监字第331号《驳回再审申请通知书》，驳回了中国东方资产管理公司青岛办事处（中国银行山东省分行即墨支行已将该笔债务转让给中国东方资产管理公司青岛办事处）提出的再审申请。2005年10月26日，中国东方资产管理公司青岛办事处向全国最高人民法院提出再审申请。2007年9月27日，最高院（2006）民二监字第80－1号《民事裁定书》指令山东省高级人民法院再审本案。因中国东方资产管理公司青岛办事处在本次申请再审期间将上述债权转让给了青岛鲁萌投资咨询有限公司。山东省高级人民法院于2007年11月26日下达（2007）鲁民再终字第74－1号《民事裁定书》，裁定再审申请人变更为青岛鲁萌投资咨询有限公司。2007年11月23日、2007年12月11日，省高院两次开庭审理了此案，截止目前此案尚在审理过程中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601601 中国太保 4,380,000.00 146,000 7,219,700.00 70.64% 2,839,700.00
2 股票 601088 中国神华 1,479,600.00 40,000 2,624,400.00 25.68% 1,144,800.00
3 股票 600229 青岛碱业 180,981.20 38,975 375,719.00 3.68% 194,737.80
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 15,176,706.13
合计 6,040,581.20 - 10,219,819.00 100.00% 19,355,943.93
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
股份名称 期初股份数量 报告期买入/卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益
买入 北京银行 0 38,000 0 475,000 0.00
建设银行 0 230,000 0 1,483,500 0.00
中海油服 0 12,000 0 161,760 0.00
中航光电 0 1,500 0 24,285 0.00
中国石油 0 109,000 0 1,820,300 0.00
云海金属 0 3,500 0 37,765 0.00
全聚德 0 3,500 0 39,865 0.00
广百股份 0 2,500 0 29,200 0.00
利达光电 0 4,000 0 20,400 0.00
中国中铁 0 108,000 0 518,400 0.00
武汉凡谷 0 2,500 0 52,750 0.00
方正电机 0 2,500 0 18,700 0.00
中海集运 0 347,000 0 2,297,140 0.00
中国神华 0 40,000 40,000 1,479,600 0.00
中国太保 0 146,000 146,000 4,380,000 0.00
金陵饭店 0 6,000 0 25,500 0.00
天马股份 0 2,000 0 58,000 0.00
中信银行 0 18,000 0 104,400 0.00
东南网架 0 13,500 0 129,600 0.00
交通银行 0 43,000 0 339,700 0.00
航天晨光 0 144,000 0 2,517,560 -3,678.40
S*ST星美 0 191,800 0 904,414 0.00
红太阳 100,000 150,000 0 1,474,444 0.00
中国平安 0 48,000 0 1,622,400 0.00
中粮屯河 0 200,000 0 1,747,500 0.00
石油济柴 0 170,000 0 4,533,002 0.00
大秦铁路 0 200,000 0 2,400,000 0.00
民生银行 0 11,743,028 0 133,197,766 0.00
卖出 北京银行 0 38,000 0 475,000 444,315.00
建设银行 0 230,000 0 1,483,500 509,950.16
中海油服 0 12,000 0 161,760 244,265.60
中航光电 0 1,500 0 24,285 51,035.72
中国石油 0 109,000 0 1,820,300 2,952,566.20
云海金属 0 3,500 0 37,765 47,133.53
全聚德 0 3,500 0 39,865 88,360.65
广百股份 0 2,500 0 29,200 57,880.00
利达光电 0 4,000 0 20,400 27,369.60
中国中铁 0 108,000 0 518,400 281,151.12
武汉凡谷 0 2,500 0 52,750 57,070.31
方正电机 0 2,500 0 18,700 33,672.39
中海集运 0 347,000 0 2,297,140 1,418,566.89
红太阳 100,000 250,000 0 2,170,904 369,585.39
大秦铁路 0 200,000 0 2,400,000 388,689.98
S*ST星美 0 191,800 0 904,414 212,832.76
中粮屯河 0 200,000 0 1,747,500 372,472.95
天马股份 0 2,000 0 58,000 81,865.66
金陵饭店 0 6,000 0 25,500 48,737.76
中国平安 0 48,000 0 1,622,400 1,068,173.30
石油济柴 0 170,000 0 4,533,002 442,743.83
中信银行 0 18,000 0 104,400 104,482.39
交通银行 0 43,000 0 339,700 301,791.94
民生银行 0 7,243,028 0 79,488,697 5,575,671.40
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(一)监事会工作情况报告期内，公司监事会共召开了5次会议。1、2007年4月18日，监事会五届七次会议在公司会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，会议审议通过了如下决议：⑴ 审议通过了《公司2006年度总经理业务报告》；⑵ 审议通过了《公司2006年度监事会工作报告》；⑶ 审议通过了《公司2006年度财务工作报告》；⑷ 审议通过了《公司2006年年度报告及报告摘要》；⑸ 审议通过了《公司2006年度利润分配预案》。2、2007年4月28日，监事会五届八次会议在公司会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，会议审议通过了公司2007年第一季度季度报告。3、2007年8月15日，监事会五届九次会议在公司会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，会议审议通过了公司2007年半年度报告及报告摘要。4、2007年10月25日，监事会五届十次会议在公司会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，会议审议通过了公司2007年第三季度季度报告。5、2007年12月21日，监事会五届十一次会议在公司会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，会议审议通过了如下决议：⑴审议通过了公司章程修正案；⑵审议通过了监事会换届选举的议案。(二)监事会对2007年度公司有关事项的独立意见1、公司依法运作情况根据《公司法》、《公司章程》等法律、法规的有关规定，公司监事会对公司报告期内股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《公司章程》等规定规范运作，决策合理，工作负责，能够认真执行、按时完成股东大会的各项决议，及时、真实、完整地履行信息披露义务；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。公司、董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所的公开谴责。2、检查公司财务情况监事会对2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核。公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的（2008）汇所审字第5-050号审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。3、对年度报告的书面审核情况监事会对公司董事会编制的公司2007年年度报告进行了审核，并提出书面审核意见。该年度报告所载资料客观、真实、准确，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、公司募集资金使用情况公司近三年未募集资金。5、收购、出售资产情况公司报告期内收购、出售资产的定价依据充分，交易价格合理，未发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。6、公司关联交易情况公司报告期无关联交易事项。7、关于公司内部控制自我评价的独立意见公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司实际情况，建立健全了覆盖公司各个环节的内部控制制度。公司建立了内部控制组织机构，配备了内部审计部门及人员，内部控制重点活动的执行能够得到充分有效地监督。报告期内，公司未有违反深圳证券交易所《内控指引》及公司内部控制管理制度的情形发生。 公司董事会关于内部控制自我评价报告是实事求是的，客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告（2008）汇所审字第5-050号青岛华馨实业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的青岛华馨实业股份有限公司（以下简称华馨实业）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是华馨实业管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，华馨实业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华馨实业2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 吕建幕 中国·青岛市 中国注册会计师： 卢雷 二○○八年四月二日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 601,445,489.12 495,373,609.30 429,105,763.42 98,441,701.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,219,819.00 10,219,819.00 877,440.70 180,981.20
应收票据 10,840,847.00
应收账款 101,734.22 190,518,295.68 468,946.71
预付款项 14,453,277.54 84,313,386.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 43,619,995.00 3,889,832.62 25,908,356.22 6,000,755.47
买入返售金融资产
存货 29,083,638.40 50,979,435.36 3,591,966.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 698,923,953.28 509,483,260.92 792,543,524.81 108,684,351.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 262,541.36 63,452,026.70 117,266,237.60 108,056,889.06
投资性房地产
固定资产 69,796,621.78 61,280,518.22 139,534,915.31 64,638,293.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,151,653.61 1,809,941.24 11,319,815.12 1,879,554.44
开发支出
商誉 51,138,706.18 80,605,132.66
长期待摊费用 4,980,701.82 326,124.93
递延所得税资产 6,327,246.62 5,747,681.99 11,461,141.06 6,785,492.44
其他非流动资产
非流动资产合计 134,657,471.37 132,290,168.15 360,513,366.68 181,360,229.17
资产总计 833,581,424.65 641,773,429.07 1,153,056,891.49 290,044,580.74
流动负债：
短期借款 7,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18,000,000.00 23,700,000.00
应付账款 95,549,535.65 153,638,273.60 7,397,905.33
预收款项 3,514,803.36 3,514,803.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 709,369.75 70,655.72 1,477,785.47 -1,868,764.40
应交税费 6,955,641.61 943,413.74 36,070,986.35 118,361.74
应付利息
其他应付款 20,998,411.46 529,748.35 21,554,113.22 168,682,793.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,997,240.20 3,997,240.20 4,770,370.86
流动负债合计 146,210,198.67 5,541,058.01 246,955,962.00 182,615,470.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,044,809.45 1,044,809.45
其他非流动负债
非流动负债合计 1,044,809.45 1,044,809.45 0.00
负债合计 147,255,008.12 6,585,867.46 246,955,962.00 182,615,470.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,871,494.00 531,871,494.00 531,871,494.00 531,871,494.00
资本公积 10,533,600.04 5,879,389.41 7,880,127.48 6,150,257.92
减：库存股
盈余公积 10,921,432.05 10,921,432.05 138,934,228.30 1,308,626.92
一般风险准备
未分配利润 98,156,743.95 86,515,246.15 -34,024,899.59 -431,901,268.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 651,483,270.04 635,187,561.61 644,660,950.19 107,429,110.39
少数股东权益 34,843,146.49 261,439,979.30
所有者权益合计 686,326,416.53 635,187,561.61 906,100,929.49 107,429,110.39
负债和所有者权益总计 833,581,424.65 641,773,429.07 1,153,056,891.49 290,044,580.74
9.2.2 利润表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 774,068,085.10 55,073,573.00 1,077,407,947.33 79,689,920.80
其中：营业收入 774,068,085.10 55,073,573.00 1,077,407,947.33 79,689,920.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 796,092,451.27 66,704,898.69 1,011,054,405.70 78,870,654.76
其中：营业成本 570,734,245.94 49,250,040.55 642,400,688.78 71,257,395.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,574,954.99 110,934.26 3,530,840.12 186,838.38
销售费用 174,046,844.98 645,920.00 324,222,865.71 2,047,740.00
管理费用 39,349,662.72 15,766,222.14 50,817,404.03 13,223,872.32
财务费用 -2,401,940.89 -1,496,847.92 29,119.13 -186,443.16
资产减值损失 10,788,683.53 2,428,629.66 -9,946,512.07 -7,658,748.70
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 11,269,492.16 4,179,237.80
投资收益（损失以"-"号填列） 27,091,273.54 537,813,461.20 -16,832,498.90 -28,738,235.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 16,336,399.53 530,361,373.31 49,521,042.73 -27,918,969.44
加：营业外收入 325,047.68 10,000.00 3,021,652.20 2,613,450.00
减：营业外支出 451,613.53 259,433.68 427,272.21 223,653.69
其中：非流动资产处置损失 266,780.15 259,433.68 247,625.92
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 16,209,833.68 530,111,939.63 52,115,422.72 -25,529,173.13
减：所得税费用 20,431,964.98 2,082,619.90 23,225,938.90 2,906,492.12
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -4,222,131.30 528,029,319.73 28,889,483.82 -28,435,665.25
归属于母公司所有者的净利润 4,168,847.29 528,029,319.73 7,147,581.86 -28,435,665.25
少数股东损益 -8,390,978.59 21,741,901.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0078 0.0159
（二）稀释每股收益 0.0078 0.0159
9.2.3 现金流量表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,010,266,822.93 61,417,517.06 1,259,330,446.99 96,772,266.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,896,605.68 5,998,792.59
收到其他与经营活动有关的现金 32,106,389.71 1,614,108.87 176,521,778.67 102,950,425.45
经营活动现金流入小计 1,048,269,818.32 63,031,625.93 1,441,851,018.25 199,722,692.42
购买商品、接受劳务支付的现金 726,588,316.29 61,416,050.05 717,904,108.31 85,100,893.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,837,355.94 4,816,095.13 21,552,960.45 2,989,691.46
支付的各项税费 78,512,722.17 1,387,819.01 91,081,381.47 2,446,130.45
支付其他与经营活动有关的现金 383,988,653.16 56,062,409.61 303,778,941.50 27,444,999.48
经营活动现金流出小计 1,208,927,047.56 123,682,373.80 1,134,317,391.73 117,981,714.80
经营活动产生的现金流量净额 -160,657,229.24 -60,650,747.87 307,533,626.52 81,740,977.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,550,286.55 13,192,402.17 50,311,054.84 47,677,540.00
取得投资收益收到的现金 370,474,349.27 380,599,349.27 532,010.54 532,010.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 223,727.00 200,000.00 1,337,919.25 9,503,254.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 77,204,700.00 13,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 141,126.09
投资活动现金流入小计 486,248,362.82 471,196,451.44 52,322,110.72 70,712,804.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,628,733.75 2,000.00 8,899,235.29 195,300.00
投资支付的现金 161,892,950.70 12,838,665.00 70,968,568.00 68,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 199,975,564.86 1,462,736.07
投资活动现金流出小计 370,497,249.31 12,840,665.00 81,330,539.36 68,195,300.00
投资活动产生的现金流量净额 115,751,113.51 458,355,786.44 -29,008,428.64 2,517,504.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00 97,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 97,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00 99,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,754,158.57 773,130.66 7,193,047.69 123,246.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 12,375,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,754,158.57 773,130.66 106,193,047.69 123,246.00
筹资活动产生的现金流量净额 217,245,841.43 -773,130.66 -9,193,047.69 -123,246.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 172,339,725.70 396,931,907.91 269,332,150.19 84,135,236.41
加：期初现金及现金等价物余额 429,105,763.42 98,441,701.39 159,773,613.23 14,306,464.98
六、期末现金及现金等价物余额 601,445,489.12 495,373,609.30 429,105,763.42 98,441,701.39
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项 目 本年金额
归属于母公司的股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司股东权益合计
一、上年年末余额 531,871,494.00 7,880,127.48 139,710,163.06 -30,094,145.82 649,367,638.72 258,620,705.34 907,988,344.06
1.会计政策变更 -75,070,005.63 70,363,317.10 -4,706,688.53 2,819,273.96 -1,887,414.57
2.前期差错更正 - -
二、本年年初余额 531,871,494.00 7,880,127.48 64,640,157.43 40,269,171.28 644,660,950.19 261,439,979.30 906,100,929.49
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 2,653,472.56 -53,718,725.38 57,887,572.67 6,822,319.85 -226,596,832.81 -219,774,512.96
（一）本年净利润 4,168,847.29 4,168,847.29 -8,390,978.59 -4,222,131.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 2,653,472.56 - - 2,653,472.56 -102,313,708.78 -99,660,236.22
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.现金流量套期工具公允价值变动净额 - -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -
4.其他 2,653,472.56 2,653,472.56 -102,313,708.78 -99,660,236.22
上述(一)(二)小 计 : - 2,653,472.56 - 4,168,847.29 6,822,319.85 -110,704,687.37 -103,882,367.52
（三）所有者投入资本 - - - - - -
1. 所有者本期投入资本 - -
2.本年购回库存股 - -
3.股份支付计入所有者权益的金额 - -
（四）本年利润分配 - - 9,612,805.13 -9,612,805.13 - -115,892,145.44 -115,892,145.44
1.对所有者（或股东）的分配 - -115,892,145.44 -115,892,145.44
2.提取盈余公积 9,612,805.13 -9,612,805.13 - -
3.其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - -63,331,530.51 63,331,530.51 - - -
1.资本公积转增资本 - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 -63,331,530.51 63,331,530.51 - -
四、本年年末余额 531,871,494.00 10,533,600.04 10,921,432.05 98,156,743.95 651,483,270.04 34,843,146.49 686,326,416.53
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项 目 上年金额
归属于母公司的股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司股东权益合计
一、上年年末余额 408,249,882.00 5,879,389.41 139,157,632.70 88,459,092.10 641,745,996.21 259,148,392.76 900,894,388.97
1.会计政策变更 -74,517,475.27 68,284,109.32 -6,233,365.95 918,798.66 -5,314,567.29
2.前期差错更正 - -
二、本年年初余额 408,249,882.00 5,879,389.41 64,640,157.43 156,743,201.42 635,512,630.26 260,067,191.42 895,579,821.68
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 123,621,612.00 2,000,738.07 - -116,474,030.14 9,148,319.93 1,372,787.88 10,521,107.81
（一）本年净利润 7,147,581.86 7,147,581.86 21,741,901.96 28,889,483.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 2,000,738.07 - - 2,000,738.07 -14,759,114.08 -12,758,376.01
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2.现金流量套期工具公允价值变动净额 - -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -
4.其他 2,000,738.07 2,000,738.07 -14,759,114.08 -12,758,376.01
上述(一)(二)小 计 : - 2,000,738.07 - 7,147,581.86 9,148,319.93 6,982,787.88 16,131,107.81
（三）所有者投入资本 - -
1. 所有者本期投入资本 - -
2.本年购回库存股 - -
3.股份支付计入所有者权益的金额 - -
（四）本年利润分配 123,621,612.00 - - -123,621,612.00 - -5,610,000.00 -5,610,000.00
1.对所有者（或股东）的分配 123,621,612.00 -123,621,612.00 - -5,610,000.00 -5,610,000.00
2.提取盈余公积 - -
3.其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增资本 - -
2.盈余公积转增资本 - -
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 - -
四、本年年末余额 531,871,494.00 7,880,127.48 64,640,157.43 40,269,171.28 644,660,950.19 261,439,979.30 906,100,929.49
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和证监会颁布的"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"（证监发[2006]136号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：（1）长期股权投资差额本公司按照原会计准则的规定，确认长期股权投资借方差额13,348,555.63元，根据新会计准则应将因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，减少了2007年1月1日留存收益13,348,555.63元，全部为归属于母公司的股东权益。（2）递延所得税资产本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了各项资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益11,461,141.06元，其中归属于母公司的权益8,641,867.10元，归属于少数股东的权益2,819,273.96元。（3）对子公司长期股权投资根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。此项追溯调整对2007年1月1日合并报表留存收益无影响（未分配利润增加74,147,981.56元，盈余公积减少74,147,981.56元）。假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了重新表述，对本公司留存收益和股东权益无影响。此外根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整详见公司财务报表附注十四。（二）会计估计变更本期公司无会计估计变更（三）会计核算方法2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本期无锡健特药业有限公司、无锡健特生物工程有限公司、珠海康奇有限公司合并报表范围为2007年1-5月利润表，主要原因为：2007年4月公司与上海塔泰实业有限公司签署《关于无锡健特药业有限公司股权转让之股权转让协议》，将公司持有的无锡健特40％的股权转让给上海塔泰实业有限公司。双方确定本次股权转让价格为7,720.47万元。2007年5月，公司2006年度股东大会审议通过了上述股权转让协议。
青岛华馨实业股份有限公司董事会
董事长： 考尚校
二〇〇八年四月二日
