青岛华馨实业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人考尚校、主管会计工作负责人陈良栋及会计机构负责人（会计主管人员）李玉英声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 830,317,131.12 833,581,424.65 -0.39%
所有者权益（或股东权益） 631,158,265.13 651,483,270.04 -3.12%
每股净资产 1.1867 1.2249 -3.12%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 20,082,117.83 112.08%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0378 112.10%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -9,056,078.05 -20,325,004.91 -378.01%
基本每股收益 -0.017 -0.0382 -372.22%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0377 -
稀释每股收益 -0.017 -0.0382 -372.22%
净资产收益率 -1.43% -3.22% 减少1.13个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.44% -3.18% 增加0.21个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置收益 89,609.90
非流动资产处置损失 -384,378.89
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -43,569.11
以上因素的所得税影响 84,584.53
合计 -253,753.57
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 50,223
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中关村证券股份有限公司 16,773,897 人民币普通股
王银祥 7,992,146 人民币普通股
云南京鹏房地产开发有限公司 3,349,840 人民币普通股
上海金宏浦投资管理有限公司 2,660,000 人民币普通股
新世纪企业托管投资有限公司 2,175,004 人民币普通股
青岛益青房地产开发公司 2,040,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 2,014,692 人民币普通股
湖南京鹏房地产开发有限公司 2,006,346 人民币普通股
万源高新技术产业股份有限公司 1,829,402 人民币普通股
楼琛 1,665,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目1、货币资金比年初数减少39.76%，主要原因是公司在报告期内购买了可供出售金融资产和交易性金融资产。2、交易性金融资产比年初数增加781.99%，主要原因是公司在报告期内购买了交易性金融资产。3、应收账款比年初数增加4890.35%，主要原因为子公司应收供应商货款增加。4、可供出售的金融资产比年初增加100%，主要因公司投资于银行理财产品增加。5、应付职工薪酬比年初数减少67.60%，主要原因为公司上年年末应付职工薪酬基数较大。6、应交税费比年初数减少64.72%，主要原因为公司上年年末应交税费基数较大。7、递延所得税资产比年初数增加33.99%，递延所得税负债比年初数减少100.00%，主要原因是交易性金融资产公允价值减少。二、利润表项目1、报告期内营业费用比上年同期减少64.82%，主要因上年同期合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期合并范围不包含无锡健特药业有限公司。2、报告期内财务费用比上年同期减少55.93%，主要原因是公司货币资金增多导致银行存款利息收入增多。3、报告期内资产减值损失比上年同期减少101.29%，主要因上年同期利润表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期利润表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。4、报告期内投资收益比上年同期减少285.47%，主要原因是交易性金融资产损失所致。5、报告期内公允价值变动收益比上年同期增加206.10%，主要原因是报告期交易性金融资产比上年同期增加。6、报告期内净利润比上年同期减少378.01%，主要原因是受公司交易性金融资产投资收益减少所影响。7、报告期内基本每股收益比上年同期减少372.22%，主要原因是受公司交易性金融资产投资收益减少所影响。8、报告期内稀释每股收益比上年同期减少372.22%，主要原因是受公司交易性金融资产投资收益减少所影响。三、现金流量表项目1、年初至本报告期期末，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少36.34%，主要因上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。2、年初至本报告期期末，收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少44.98%，主要因上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。3、年初至本报告期期末，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少47.83%，主要因上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。4、年初至本报告期期末，支付的各项税费比上年同期减少69.17%，主要原因为上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。5、年初至本报告期期末，支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少44.38%，主要原因为上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。6、年初至本报告期期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加112.08%，主要原因为上年同期现金流量表合并范围中包含无锡健特药业有限公司1-6月财务数据，本期现金流量表合并范围不包含无锡健特药业有限公司。7、年初至本报告期期末，收回投资收到的现金比上年同期增加451.69%，主要因为本期投资金额和次数比上年同期增加。8、年初至本报告期期末，投资支付的现金比上年同期增加443.90%，主要因为本期投资金额和次数比上年同期增加。9、年初至本报告期期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少105.22%，主要原因为上年同期现金流量表筹资活动现金流入中包含无锡健特药业有限公司2.4亿借款，本期现金流量表中不包含。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在股权分置改革过程中，大股东上海华馨投资股份有限公司承诺３６个月内不减持其所持有的非流通股股份，承诺正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
经公司财务部门初步测算，预计公司2008年度实现的归属于母公司股东的净利润可能为负值。受公司交易性金融资产公允价值变动影响，公司2008年1月1日至2008年9月30日实现的归属于母公司股东的净利润为负值，根据目前证券市场的状况，公司预计2008年度实现的归属于母公司股东的净利润仍有可能为负值。
3.5 其他需说明的重大事项
无其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601088 中国神华 1,479,600.00 40,000.00 1,095,600.00 1.22% -407,200.00
2 股票 601601 中国太保 4,380,000.00 146,000.00 2,414,840.00 2.68% -395,660.00
3 股票 600016 民生银行 47,715,699.84 8,616,461.00 44,460,938.76 49.33% -3,334,010.87
4 股票 600015 华夏银行 44,151,982.50 5,020,200.00 41,968,872.00 46.56% -2,259,440.25
5 股票 600229 青岛碱业 180,981.20 38,975.00 197,213.50 0.22% -59,631.75
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 97,908,263.54 - 90,137,464.26 100% -6,455,942.87
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，从未接受过任何研究机构或其他特定对象的任何形式的调研或采访等活动，也没有私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 362,308,134.74 258,864,109.86 601,445,489.12 495,373,609.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 90,137,464.26 90,137,464.26 10,219,819.00 10,219,819.00
应收票据
应收账款 5,076,893.27 101,734.22
预付款项 13,782,714.73 14,453,277.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 52,539,962.01 1,958,942.47 43,619,995.00 3,889,832.62
买入返售金融资产
存货 32,144,204.84 29,083,638.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 555,989,373.85 350,960,516.59 698,923,953.28 509,483,260.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 140,000,000.00 140,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 262,541.36 63,452,026.70 262,541.36 63,452,026.70
投资性房地产
固定资产 67,854,061.15 59,333,254.81 69,796,621.78 61,280,518.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,063,503.65 1,757,731.34 2,151,653.61 1,809,941.24
开发支出
商誉 51,138,706.18 51,138,706.18
长期待摊费用 4,531,278.23 4,980,701.82
递延所得税资产 8,477,666.70 7,667,829.35 6,327,246.62 5,747,681.99
其他非流动资产
非流动资产合计 274,327,757.27 272,210,842.20 134,657,471.37 132,290,168.15
资产总计 830,317,131.12 623,171,358.79 833,581,424.65 641,773,429.07
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 17,050,000.00 18,000,000.00
应付账款 118,473,702.17 95,549,535.65
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 229,806.88 52,215.72 709,369.75 70,655.72
应交税费 2,453,864.04 97,413.84 6,955,641.61 943,413.74
应付利息
其他应付款 25,520,351.75 539,831.85 20,998,411.46 529,748.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,455,234.97 4,455,234.97 3,997,240.20 3,997,240.20
流动负债合计 168,182,959.81 5,144,696.38 146,210,198.67 5,541,058.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,044,809.45 1,044,809.45
其他非流动负债
非流动负债合计 1,044,809.45 1,044,809.45
负债合计 168,182,959.81 5,144,696.38 147,255,008.12 6,585,867.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,871,494.00 531,871,494.00 531,871,494.00 531,871,494.00
资本公积 10,533,600.04 5,879,389.41 10,533,600.04 5,879,389.41
减：库存股
盈余公积 10,921,432.05 10,921,432.05 10,921,432.05 10,921,432.05
一般风险准备
未分配利润 77,831,739.04 69,354,346.95 98,156,743.95 86,515,246.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 631,158,265.13 618,026,662.41 651,483,270.04 635,187,561.61
少数股东权益 30,975,906.18 34,843,146.49
所有者权益合计 662,134,171.31 618,026,662.41 686,326,416.53 635,187,561.61
负债和所有者权益总计 830,317,131.12 623,171,358.79 833,581,424.65 641,773,429.07
4.2 本报告期利润表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 150,225,701.01 486,305.00 140,056,896.80 3,888,561.99
其中：营业收入 150,225,701.01 486,305.00 140,056,896.80 3,888,561.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,831,413.60 14,041.23 160,649,495.47 6,336,582.17
其中：营业成本 126,503,516.89 486.31 121,657,218.58 3,525,371.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 970,583.00 26,989.94 759,504.65 13,899.52
销售费用 8,927,773.27 25,379,866.57 569,920.00
管理费用 7,768,584.59 1,842,468.31 6,748,219.97 2,916,624.88
财务费用 -2,241,945.51 -1,855,903.33 -1,437,812.09 -689,234.14
资产减值损失 -97,098.64 7,542,497.79
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 8,071,628.24 8,071,628.24 38,975.00 38,975.00
投资收益（损失以"-"号填列） -18,273,960.90 -18,273,960.90 9,852,810.09 1,198,530.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -1,808,045.25 -9,730,068.89 -10,700,813.58 -1,210,514.42
加：营业外收入 43,330.05 6,000.00 6,858.26
减：营业外支出 1,137.67 6,536.01 4,086.01
其中：非流动资产处置损失 -383,649.90
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -1,765,852.87 -9,724,068.89 -10,700,491.33 -1,214,600.43
减：所得税费用 4,007,461.07 2,017,907.06 2,805,040.94 1,801,205.09
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -5,773,313.94 -11,741,975.95 -13,505,532.27 -3,015,805.52
归属于母公司所有者的净利润 -9,056,078.05 -11,741,975.95 -1,894,544.02 -3,015,805.52
少数股东损益 3,282,764.11 -11,610,988.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.017 -0.0036
（二）稀释每股收益 -0.017 -0.0036
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 473,515,485.49 486,305.00 626,436,722.94 55,073,573.00
其中：营业收入 473,515,485.49 486,305.00 626,436,722.94 55,073,573.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 455,661,679.54 2,025,304.27 659,632,640.41 60,492,673.28
其中：营业成本 398,926,903.30 486.31 444,056,502.49 49,250,040.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,836,561.04 26,989.94 2,588,175.71 110,934.26
销售费用 35,075,612.50 172,405,804.07 645,920.00
管理费用 23,887,504.78 6,704,245.47 31,622,315.52 9,732,068.77
财务费用 -5,895,783.11 -4,616,207.60 -698,752.94 -1,199,255.61
资产减值损失 830,881.03 -90,209.85 9,658,595.56 1,952,965.31
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -11,950,037.08 -11,950,037.08 7,260,437.91 170,183.55
投资收益（损失以"-"号填列） -16,262,219.53 -6,587,219.53 19,079,670.91 532,798,654.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -10,358,450.66 -20,076,255.88 -6,855,808.65 527,549,738.06
加：营业外收入 215,381.63 6,000.00 83,083.71
减：营业外支出 553,719.73 55,600.13 154,906.68 4,086.01
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -10,696,788.76 -20,125,856.01 -6,927,631.62 527,545,652.05
减：所得税费用 1,670,456.46 -2,964,956.81 7,972,662.97 1,156,726.54
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -12,367,245.22 -17,160,899.20 -14,900,294.59 526,388,925.51
归属于母公司所有者的净利润 -20,325,004.91 -17,160,899.20 -3,502,930.02 526,388,925.51
少数股东损益 7,957,759.69 -11,397,364.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0382 -0.0066
（二）稀释每股收益 -0.0382 -0.0066
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：青岛华馨实业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,405,003.37 486,305.00 850,397,352.83 55,709,904.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 49,240,196.39 6,115,372.28 89,499,552.18
经营活动现金流入小计 590,645,199.76 6,601,677.28 939,896,905.01 55,709,904.86
购买商品、接受劳务支付的现金 463,233,566.63 887,972,165.54 55,000,000.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,379,788.34 2,211,406.57 13,396,157.49 2,126,689.22
支付的各项税费 23,532,214.96 1,410,391.08 76,337,316.87 1,300,205.44
支付其他与经营活动有关的现金 71,417,512.00 3,429,646.97 128,397,930.69 52,815,075.97
经营活动现金流出小计 570,563,081.93 7,051,444.62 1,106,103,570.59 111,241,970.63
经营活动产生的现金流量净额 20,082,117.83 -449,767.34 -166,206,665.58 -55,532,065.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 585,315,920.01 585,315,920.01 106,095,366.78 3,318,790.76
取得投资收益收到的现金 577,440.00 10,252,440.00 10,125,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 170,759.00 23,027.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 41,200,000.00 41,200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 586,064,119.01 595,568,360.01 147,318,393.78 54,643,790.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,893,324.11 62,825.00 2,476,413.54
投资支付的现金 832,023,261.88 832,023,261.88 152,972,837.34 3,599,860.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 277,180,264.86
投资活动现金流出小计 833,916,585.99 832,086,086.88 432,629,515.74 3,599,860.00
投资活动产生的现金流量净额 -247,852,466.98 -236,517,726.87 -285,311,121.96 51,043,930.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 457,994.77 457,994.77
筹资活动现金流入小计 457,994.77 457,994.77 240,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,825,000.00 15,335,196.52 372,395.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 11,825,000.00 12,375,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,825,000.00 22,335,196.52 372,395.02
筹资活动产生的现金流量净额 -11,367,005.23 457,994.77 217,664,803.48 -372,395.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -239,137,354.38 -236,509,499.44 -233,852,984.06 -4,860,530.03
加：期初现金及现金等价物余额 601,445,489.12 495,373,609.30 429,105,763.42 98,441,701.39
六、期末现金及现金等价物余额 362,308,134.74 258,864,109.86 195,252,779.36 93,581,171.36
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
