无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年半年度报告
二零一一年八月二十五日
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示 .............................................................. 3
第二节 公司基本情况 .......................................................... 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 ............................................ 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 7
第五节 董事会报告 ............................................................ 7
第六节 重要事项 .............................................................. 9
第七节 财务报告 ............................................................. 14
第八节 备查文件目录 ......................................................... 14
附 件：2011 年半年度财务报告(未经审计)....................................... 15
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
公司董事长方洪波先生、总经理柴新建先生、财务总监肖丽女士及会计主管人员曾睿先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司的半年度报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
1、公司法定中文名称： 无锡小天鹅股份有限公司
公司法定英文名称： WuxiLittleSwanCompanyLimited
2、公司法定代表人： 方洪波先生
3、公司董事会秘书： 周斯秀女士
联系地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号
邮政编码： 214028
联系电话： 0510‐81082320
传 真： 0510‐83720879
电子信箱： IR_littleswan@littleswan.com.cn
董事会证券事务代表： 姚砚峰先生
联系地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号
邮政编码： 214028
联系电话： 0510‐81082280
传 真： 0510‐83720879
电子信箱： yaoyf@littleswan.com.cn
4、公司注册地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号
邮政编码： 214028
公司办公地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号
邮政编码： 214028
公司国际互联网网址： http://www.littleswan.com
公司电子信箱： IR_littleswan@littleswan.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》、香港《大公报》
登载公司半年报的证监会指定网址： http://www.cninfo.com.cn
公司报告备置地点： 公司证券部
6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 小天鹅 A，小天鹅 B
公司股票代码： 000418， 200418
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期： 2011 年 03 月 25 日
公司变更注册登记地点： 江苏省无锡工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 320200000014723
税务登记号 ： 320200704046760
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二、主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 10,185,044,344.71 8,001,576,321.32 8,001,576,321.32 27.29%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,272,824,293.65 3,056,480,975.76 3,056,480,975.76 7.08%
股本（股） 632,487,764.00 632,487,764.00 632,487,764.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.17 4.83 4.83 7.08%
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 6,747,514,122.53 3,634,134,845.06 5,510,571,940.52 22.45%
营业利润（元） 390,459,337.37 218,854,918.52 348,041,857.76 12.19%
利润总额（元） 417,740,185.30 218,126,690.47 356,299,600.09 17.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 280,338,482.78 168,364,330.94 248,754,461.98 12.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
256,408,437.20 169,263,710.54 170,449,292.60 50.43%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.31 0.39 12.82%
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.31 0.39 12.82%
加权平均净资产收益率 （%） 8.77% 8.68% 9.31% -0.54%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
8.02% 8.72% 8.61% -0.59%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -509,000,827.63 502,850,482.82 538,324,427.97 -194.55%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.80 0.92 0.85 -194.55%
非经常性损益项目 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 13,723,704.63
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
16,731,627.64
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,473,547.45
所得税影响额 -4,103,121.84
少数股东权益影响额 -3,895,712.30
合计 23,930,045.58 -
国内外会计准则差异 单位：（人民币）元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益
本期数 上期数 期末数 期初数
按境外会计准则 280,338,482.78 248,754,461.98 3,272,824,293.65 3,056,480,975.76
按境内会计准则 280,338,482.78 248,754,461.98 3,272,824,293.65 3,056,480,975.76
按境外会计准则调整的分项及合计：
境内外会计准则差异合计 0.00 0.00 0.00 0.00
境内外会计准则差异的说明 无差异
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按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润表
附表：
净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股)
报告期利润
加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.77% 0.44 0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.02% 0.41 0.41
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
股份类型
股数 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股数 比例
一、有限售条件的流通股 254,873,249 40.30% 254,873,249 40.30%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、境内一般法人持股 223,636,451 35.36% 223,636,451 35.36%
4、境内自然人持股 385,084 0.06% 385,084 0.06%
5、境外法人持股 30,851,714 4.88% 30,851,714 4.88%
6、境外自然人持股
7、内部职工股
8、高管股份
9．机构投资者配售股份
二、无限售条件的流通股 377,614,515 59.70% 377,614,515 59.70%
1．人民币普通股 217,430,357 34.38% 217,430,357 34.38%
2．境内上市的外资股 160,184,158 25.33% 160,184,158 25.33%
3．境外上市的外资股
4．其他
三、股份总数 632,487,764 100.00% 632,487,764 100.00%
注：2011 年 7 月 12 日 5 家限售股东持有的共计 1,576,800 股股份解除限售上市流通，
详见公司公告《无锡小天鹅股份有限公司解除股份限售的提示性公告》（公告编号：2011‐25，
刊 登 在 2011 年 7 月 7 日 的 《 证 券 时 报 》、 香 港 《 大 公 报 》、 巨 潮 资 讯 网 站
http://www.cninfo.com.cn 上）。
二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数 23,192
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
广东美的电器股份有限公司 境内非国有法人 34.20% 216,342,015 216,342,015 无
GAOLINGFUND,L.P. 境外法人 7.89% 49,897,109 无 无
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TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT
境外法人 4.88% 30,851,714 30,851,714 无
LTD.
无锡市财政局 国家 3.49% 22,057,657 无 无
BOCISECURITIESLIMITED 境外法人 3.33% 21,036,736 无 无
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证
境内非国有法人 3.04% 19,218,646 无 无
券投资基金(LOF)
中国建设银行－银华富裕主题股票型证
境内非国有法人 2.01% 12,739,575 无 无
券投资基金
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证
境内非国有法人 1.81% 11,472,655 无 无
券投资基金
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
境外法人 1.67% 10,545,801 无 无
LIMITED
中国农业银行－交银施罗德精选股票证
境内非国有法人 1.58% 10,015,215 无 无
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
GAOLINGFUND,L.P. 49,897,109 境内上市外资股
无锡市财政局 22,057,657 人民币普通股
BOCISECURITIESLIMITED 21,036,736 境内上市外资股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 19,218,646 人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 12,739,575 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 11,472,655 人民币普通股
GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED 10,545,801 境内上市外资股
中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 10,015,215 人民币普通股
交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 9,700,000 人民币普通股
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 8,974,051 人民币普通股
广东美的电器股份有限公司间接持有 TITONIINVESTMENTSDEVELOPMENT
上述股东关联关系或一致行动的说明
LTD.100%的股权，二者是一致行动人。
三、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
持有的有限售 新增可上市交易
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 股份数量
1 广东美的电器股份有限公司 216,342,015 2013 年 11 月 19 日 216,342,015 注 1
2 TITONIINVESTMENTSDEVELOPMENTLTD. 30,851,714 2013 年 11 月 19 日 30,851,714 注 1
3 中国科技国际信托投资有限责任公司 962,712 2007 年 8 月 7 日 962,712 注 2、注 3
4 江阴市三金电脑有限公司 864,000 2007 年 8 月 7 日 864,000 注 2
5 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 864,000 2007 年 8 月 7 日 864,000 注 2
6 江阴申港五金铸件厂 756,000 2007 年 8 月 7 日 756,000 注 2
7 阳江市华阳建设开发公司 648,000 2007 年 8 月 7 日 648,000 注 2
8 无锡斗山综合开发有限公司 540,000 2007 年 8 月 7 日 540,000 注 2
9 深圳市深财证券业务部 345,600 2007 年 8 月 7 日 345,600 注 2
10 深圳中协投资有限公司 307,440 2007 年 8 月 7 日 307,440 注 2
注 1：重大资产重组时承诺：美的电器承诺，自本次小天鹅非公开发行股份结束之日起
36 个月内，美的电器不转让拥有全部小天鹅权益的股份。
注 2：应先征得代其垫付对价的非流通股股东的同意，垫付的对价由相关非流通股股东
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偿还，再由本公司董事会向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
注 3：2011 年 7 月 12 日中国科技国际信托投资有限责任公司持有的股份已解除限售上
市流通。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司监事李明德先生报告期初持有公司股票 100 股，已于 2011 年 3 月 11 日全部卖出。
上述交易行为违反了上市公司有关规定，构成短线交易。李明德先生已将所获收益全部上缴
公司，并向投资者致歉。（详见公司 2011 年 3 月 15 日公告，公告编号：2011-06）
报告期内其他董事、监事和高级管理人员持股无变动，均未持有公司股份。
二、披露报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
（一）董事变动：
2011 年 1 月 7 日，公司召开 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增补公司董
事的议案》，选举刘巨峰先生为公司第六届董事会董事，任期自本次股东大会决议生效之日
起至本届董事会任期届满为止。
（二）监事变动：
2011 年 3 月 9 日，公司职工代表监事肖冰先生因工作变动向公司递交辞职报告，辞去
其所担任的公司监事及在监事会担任的其他职务；
2011 年 3 月 9 日，经公司第五届第四次职工代表团（组）长和专门小组负责人联席会
议审议，一致同意选举李明德先生为公司第六届监事会职工代表监事；
2011 年 3 月 14 日，乐湘安先生因工作变动原因，辞去其所担任的公司监事及在监事会
担任的其他职务；
2011 年 4 月 15 日，公司召开 2010 年年度股东大会审议通过了《关于增补公司监事的
议案》，选举张赵锋先生为公司第六届监事会监事，任期自本次股东大会决议生效之日起至
本届监事会任期届满为止；
2011 年 4 月 15 日，公司召开第六届监事会第九次会议，选举张赵锋先生为公司第六届
监事会主席。
（三）高级管理人员变动：
2011 年 4 月 15 日，公司副总经理李宏先生向公司递交书面辞职报告，因个人原因，辞
去其所担任的公司副总经理职务。
2011 年 8 月 23 日，公司副总经理许莉女士向公司递交书面辞职报告，因个人原因，辞
去其所担任的公司副总经理职务。
第五节 董事会报告
一、报告期内公司总体经营情况讨论与分析
2011 年上半年，随着国内房地产调控力度不断加大、家电下乡等政策拉动效应减弱、
通货膨胀高企以及海外经济波动等因素影响，洗衣机行业整体增速放缓。根据产业在线数据，
1‐6 月份洗衣机行业总销量 2643.9 万台，同比增长 15.2%，低于去年同期增速。
2011 年上半年，面对多变的市场环境，公司坚持“以洗为主，做大做强核心主业”的
发展战略，不断深化组织变革，完善产品公司化运作机制，激发经营活力；不断拓宽营销渠
道，新增终端网点，建设小天鹅品牌专卖店；实施品牌多元化、产品多元化战略，授权小天
鹅品牌在空调、冰箱上使用，提升小天鹅品牌形象和整体影响力；加大高端媒体广告投放力
度，提升品牌竞争力；增加研发投入，不断提升产品竞争力。报告期内，公司实现营业总收
入 67.48 亿元，同比增长 22.45%；归属于母公司股东净利润为 2.80 亿元，同比增长 12.70%。
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其中洗衣机业务实现销售收入 58.89 亿元，比去年同期增长 19.64%。
报告期内，公司实验室顺利通过了 UL 北美安全认证，成为国内洗衣机行业首家通过 UL
北美安全认证的实验室。在此之前，公司实验室已通过了德国 VDE 认证。连续通过全球市
场最权威的两大检测机构在安规、能效方面的现场检测资格认可，这为公司洗衣机产品快速
进入全球市场提供了绿色通道。
下半年，为应对经济形势和政策的变化，公司将根据市场竞争格局的变化，主动调整经
营策略，在“调结构，保盈利”方针指引下，以“效率驱动和技术驱动”促进经营模式转型。
公司将调整投资策略，优化产品结构，提升产品竞争力，加强风险防范，提升组织能力和运
营效率。
二、报告期内公司经营情况分析
（一）公司主要会计报表项目及变动原因： 单位：万元
指标项目 本期数 年初数 变动率 变动原因
交易性金融资产 1,494.58 777.86 92% 与银行签订的外汇远期合约业务增加
应收票据 422,399.79 156,250.32 170% 销售业务增长，应收票据收款额增加
其他流动资产 8,534.02 12,955.61 ‐34% 生产用模具摊销，价值减少
在建工程 12,832.11 2,600.57 393% 荆州、合肥基地扩能项目投资
短期借款 3,960.99 903.94 338% 贸易融资取得的借款增加
应付票据 229,336.57 80,459.79 185% 增加自开银行承兑汇票付款
预收款项 11,598.05 46,716.84 ‐75% 受金融环境和销售周期影响预收账款减少
应交税费 1,629.73 ‐2,394.70 168% 受生产、销售周期影响，应交税金有所增加
交易性金融资产增加和可供出售金融资产公允
递延所得税负债 227.52 119.87 90%
价值上升
外币报表折算差额 ‐169.23 ‐93.79 ‐80% 汇率变动影响
指标项目 本期数 去年同期 变动率 变动原因
营业税金及附加 1,580.84 996.01 59% 受生产、销售周期影响，随流转税金增加而增大
销售费用 52,412.16 35,479.93 48% 销售业务增长带来的相关销售费用的增加
随收入增长，管理成本及幅度相应加大，导致费
管理费用 23,998.21 15,822.38 52%
用有所增长。
财务费用 111.18 1,973.77 ‐94% 存款利息收入增加
资产减值损失 553.20 156.30 254% 1 年以内的应收账款增加额大于去年同期
公允价值变动收益 1,168.91 ‐ 外汇远期合约公允价值变动收益
投资收益 2,961.19 43.76 6667% 外汇远期合约到期收益及处置子公司收益
营业外收入 3,581.38 1,992.50 80% 处理固定资产收入增加
所得税费用 8,443.54 5,956.08 42% 随利润增长而增加
经营活动产生的现
‐50,900.08 53,832.44 ‐195% 本期购买商品、接受劳务支付的现金有所增加
金流量净额
投资活动产生的现
‐12,377.52 ‐7,035.45 ‐76% 公司扩能，购建固定资产支付的现金增加
金流量净额
筹资活动产生的现
‐4,606.72 ‐203.58 ‐2163% 分配股利支付的现金增加
金流量净额
（二）主营业务的范围及经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
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家用电器 588,859.63 481,121.80 18.30% 19.64% 18.62% 0.70%
其他行业 85,891.78 80,058.19 6.79% 45.86% 42.26% 2.36%
主营业务分产品情况
洗衣机 588,859.63 481,121.80 18.30% 19.64% 18.62% 0.70%
材料销售 83,916.24 78,907.47 5.97% 55.68% 52.23% 2.14%
2、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内市场 568,088.75 30.00%
海外市场 106,662.66 -7.00%
三、报告期内公司投资情况
1、报告期内，公司无新的募集资金的使用情况或报告期之前募集资金的使用延续到报
告期内的情况。
2、非募集资金使用情况
2011 年 3 月 10 日公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司 2011
年投资规划的议案》，2011 年本公司及子公司计划投资总额 6.5 亿元左右。该项目正按计划
推进。
2011 年 4 月 25 日公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整 2010
年投资项目的议案》，停止实施南沙工业园项目，新建天津基地，投资总额预计为 8.5 亿元。
报告期内该项目尚在前期准备阶段。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照现代企业制度的有关规范运作，公司治理的实际情况与中国证监会有关文
件的要求未发现存在差异的情况。
2011 年 4 月 25 日公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《公司董事、监事
和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》，《公司投资者关系管理制度》、《公司关联
交易管理制度》，进一步完善公司管理制度。
2011 年初，根据江苏证监局的《关于做好 2011 年辖区上市公司内部控制规范实施和试
点相关工作的通知》，公司被列为江苏辖区内部控制试点企业。为贯彻实施《企业内部控制
基本规范》和《企业内部控制配套指引》、《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的
通知》等相关规定，公司结合提高生产经营效率、合理保障资产安全和经营合规、统一内控
体系框架和内部控制文化、进一步确保财务报告真实完整等方面的需求，于第六届董事会第
十一次会议审议通过了《内部控制规范实施工作方案》。目前公司聘请的内控规范合规中介
机构已经进场开展工作。
2011 年 4 月 21 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于聘请内控审计师
的议案》，聘任江苏公证天业会计师事务所有限公司为公司内控审计会计师。
二、本公司利润分配情况
公司于 2011 年 4 月 15 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润分
配方案：以公司 2010 年末总股本 632,487,764 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1 元（含
税）。董事会于 2011 年 5 月 26 日刊登《无锡小天鹅股份有限公司 2010 年度分红派息实施公
告》（公告编号：2011‐24），A 股股权登记日为 2011 年 5 月 31 日，除息日为 2011 年 6 月 1
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
日；B 股最后交易日为 2011 年 5 月 31 日，除息日为 2011 年 6 月 1 日，B 股股权登记日为
2011 年 6 月 3 日。报告期内，2010 年度利润分配方案已实施完毕。
2011 年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司没有发生也不存在以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、
仲裁事项。
四、报告期内公司未发生重大资产收购。
五、报告期内，公司重大关联事项：
1、公司 2010 年 12 月 14 日召开的第六届董事会第十次会议、2011 年 1 月 7 日召开
的 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于商标使用许可暨关联交易的议案》。本
公司许可广东美的电器股份有限公司及控制子公司在空调商品上使用本公司的“LITTLESWAN
及图” 和“小天鹅”中文商标，预计年使用费金额不超过 2,000 万元；美的电器许可本公
司及控制子公司在洗衣机和干衣机商品生产、销售及广告宣传中使用“美的”商标，预计年
使用费金额不超过 2,000 万元。上述许可合同均以授权商标产品的净销售额的 0.3%计收商
标许可使用费，许可期限自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。同时，公司将与小
天鹅(荆州)电器有限公司续展签定《商标使用许可合同》，经双方协商，将许可期限截止时
间由原合同的 2011 年 6 月 19 日延续至 2013 年 12 月 31 日。
2、公司 2011 年 1 月 7 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《公司 2011
年度日常关联交易的议案》、2011 年 4 月 25 日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过
了《关于公司变更日常关联交易主体的议案》、《关于子公司新增 2011 年日常关联交易的议
案》。
3 、公司 2011 年 8 月 23 日 的第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于新增 2011
年日常关联交易主体的议案》。
日常关联交易的具体内容详见财务报告附注 6。
六、重大合同及其履行情况：
1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租
赁本公司资产的情况。
2、公司报告期内担保情况： 单位：（人民币万元）
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 是否为关联
担保对象 实际发生日期 实际担保 是否履
关公告披露 担保额度 担保类型 担保期 方担保（是
名称 （协议签署日） 金额 行完毕
日和编号 或否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0.00 0.00
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0.00 0.00
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 是否为关联
实际发生日期 实际担保 是否履
担保对象名称 关公告披露 担保额度 担保类型 担保期 方担保（是
（协议签署日） 金额 行完毕
日和编号 或否）
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
合肥荣事达洗衣 2010-12-16, 2011‐5‐25 至
73,000 2011‐5‐25 8,000 保证担保 否 否
设备有限公司 2010-45 2012‐5‐25
合肥荣事达洗衣 2010-12-16, 2011‐5‐25 至
73,000 2011‐5‐25 10,000 保证担保 否 否
设备有限公司 2010-45 2012‐5‐25
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际
0 18,000
额度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保
83,000 18,000
担保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 18,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
83,000 18,000
合计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
0.00
保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
七、控股股东及实际控制人相关承诺：
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
如果控股股东美的电器计划未来通过交易所竞价交易系统出售所持公司解除限售流通
股份限
控股股东 股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%以上的，其将于第一次减持前两个交易 履行中
售承诺
日内通过本公司对外披露出售股份的提示性公告。
1、美的电器关于股份锁定的承诺。美的电器承诺，自本次小天鹅非公开发行股份结束之
日起 36 个月内，美的电器不转让拥有全部小天鹅权益的股份。
2、美的电器及实际控制人关于避免同业竞争承诺。美的电器及实际控制人何享健承诺，
本次交易完成后，在小天鹅控股股东、实际控制人不发生改变的期间，美的电器、何享
健先生及其控制的除小天鹅及其下属子公司以外的其他子公司将不新增从事或不新设立
子公司从事与小天鹅现有主营业务相同、相似或构成实质性同业竞争的业务。若出现违
反上述承诺的情形，经营有关业务所获利润由小天鹅享有。
3、美的电器及实际控制人关于规范关联交易承诺。美的电器及实际控制人何享健承诺，
重大资产重 本次交易完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循公平合理
控股股东、
组时所作承 及市场化原则确定并签订相关关联交易协议，确保小天鹅及其他股东利益不受侵害。如 履行中
实际控制人
诺 出现因美的电器及何享健先生违反上述承诺与保证而导致小天鹅或其他股东权益受到损
害的情况，美的电器及何享健先生将依法承担相应的赔偿责任。
4、美的电器关于保证独立性承诺。美的电器承诺，将维护小天鹅的独立性，保证小天鹅
资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。
5、美的电器关于荣事达洗衣设备关联存借款的承诺。截止到 2010 年 4 月 8 日，美的电
器财务结算中心与荣事达洗衣设备已经结清了所有的内部存款和内部借款。美的电器承
诺荣事达洗衣设备与美的电器财务结算中心将不再发生存借款和任何资金往来。
6、美的电器关于标的公司无证房屋的承诺。纳入本次交易评估范围的荣事达洗衣设备房
屋建筑物中，尚有位于合肥市合瓦路的老厂区两处房屋建筑物尚未取得所有权证：半成
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
品仓库（176 平方米）和注塑车间（834 平方米）。美的电器承诺：如荣事达洗衣设备该
等无证房产在未来资产处置过程中若发生损失，美的电器将承担由此对荣事达洗衣设备
带来的损失并予以补偿。
7、美的电器关于商标的承诺。（1）“美的”商标。本次交易经核准实施后，美的电器承
诺，将积极稳妥地保证荣事达洗衣设备使用“美的”商标，在不超过美的电器许可控股
股东美的集团有限公司及其子公司使用“美的”商标的使用费用的标准（现在按照被授
权使用“美的”商标的产品年销售收入的 3‰收取许可使用费）前提下，通过双方协商并
签署《商标许可使用协议》的方式许可荣事达洗衣设备使用“美的”商标。因上述商标
许可构成关联交易，将按照法定程序提交小天鹅决策机构进行审议决策，切实保护小天
鹅及其中小股东的利益。（2）“荣事达”商标。美的电器通过与荣事达集团签署《商标许
可使用合同》获得“荣事达”、“Royalstar”商标的普通使用权。作为本次交易过程中荣
事达洗衣设备股权的出让方，美的电器郑重承诺：如在该《商标许可使用合同》约定范
围内，荣事达洗衣设备因履行《商标许可使用合同》事宜与荣事达集团产生任何纠纷时，
均与小天鹅无关。对于导致荣事达洗衣设备及小天鹅承担任何责任或给荣事达洗衣设备
及小天鹅带来任何损失时，美的电器愿意承担该等责任并将愿意对荣事达洗衣设备及小
天鹅进行足额的补偿。
8、美的电器关于社保及税收风险承诺。美的电器承诺：本次交易完成后，如荣事达洗衣
设备因本次交易完成前缴纳社会保险事宜需要承担任何责任或者需要根据国家有关部门
要求缴纳相关费用时，美的电器愿意承担缴纳该等相关费用及其他任何责任，并根据国
家有关部门要求及时予以缴纳；如因此给小天鹅或荣事达洗衣设备带来损失时，美的电
器愿意承担相应的补偿责任。本次交易完成后，如荣事达洗衣设备存在漏缴所得税或者
在纳税方面存在其他风险时，美的电器愿意承担相关法律责任及相关法律风险，并根据
国家有关部门要求及时予以缴纳相关税款；如因此给小天鹅带来损失时，美的电器愿意
承担相应的补偿责任。
9、盈利预测补偿协议。小天鹅及美的电器一致确认，根据《资产评估报告书》采用收益
现值法预测的荣事达洗衣设备 2009 年、2010 年、2011 年三个年度的净利润分别为 6,532
万元、8,152 万元、9,153 万元，因此，荣事达洗衣设备 69.47%的股权 2009 年、2010 年、
2011 年三个年度的所涉及的净利润分别为 4,537.78 万元、5,663.19 万元、6,358.59 万
元。如荣事达洗衣设备在 2009 至 2011 年三年期间内的任一年度的实际利润数低于《资
产评估报告书》采用收益现值法预测的净利润数，则当年实际利润数与《资产评估报告
书》采用收益现值法预测的净利润数之间的差额部分，根据本次发行过程中小天鹅向美
的电器购买的荣事达洗衣设备的股权比例（69.47%），由美的电器向小天鹅以现金的方式
予以补足，并于小天鹅相应年度报告公告之日起 10 个工作日内支付至小天鹅指定的银行
账户。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发字[2003]56 号）及《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往
来的通知》(苏证监公司字〔2008〕325 号)等有关规定要求，通过认真核查后，就无锡小天
鹅股份有限公司与关联方资金占用和对外担保的情况发表如下专项说明及独立意见：
1、报告期间内公司与大股东及其他关联方不存在非经营性资金往来、资金占用的情况；
公司不存在没有披露的资金往来、资金占用等事项；公司无以其他方式变相资金占用的情况。
2、截至 2011 年 6 月 30 日不存在公司为控股股东及其关联方提供担保的情况。
3、截至 2011 年 6 月 30 日公司不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
提供的债务担保。
十、公司报告期内证券投资情况：
1、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股 期末账面值 报告期 报告期所有 会计核算 股份来源
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
权比例 损益 者权益变动 科目
可供出售
400038 华信高科 100,300.00 0.00% 322,224.00 0.00 7,796.80 非公开发行
金融资产
合计 100,300.00 - 322,224.00 0.00 7,796.80 - -
2、持有非上市金融企业股权情况：
初始投资 占该公司股权 报告期所有
所持对象名称 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源
金额 比例 者权益变动
江苏商业银行 1,210,000.00 0.00% 1,210,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 非公开发行
合计 1,210,000.00 0.00% 1,210,000.00 0.00 0.00 - -
3、报告期衍生品投资情况：
期末合约金额占公司报告期
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
末净资产比例
外汇远期合约 414,713,090.00 866,209,135.00 23,838,144.08 23%
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
提供资料
2011 年 1 月 26 日 公司会议室 实地调研 北京高华证券
2011 年 3 月 29 日 公司会议室 实地调研 招商证券
2011 年 3 月 30 日 公司会议室 实地调研 平安资产管理有限责任公司
2011 年 3 月 30 日 公司会议室 实地调研 易方达基金
台湾富邦证券、德信投信、永丰投信、富
2011 年 4 月 13 日 电话会议 电话会议 邦投信、复华投信、群益投信、国泰投信、
统一投信、凯基投信
2011 年 4 月 14 日 公司会议室 实地调研 中投证券、景顺长城
2011 年 4 月 14 日 公司会议室 实地调研 国联证券、信诚基金 沟通内容：公司整
2011 年 4 月 18 日 公司会议室 实地调研 永丰金证券、台新投信 体经营情况；洗衣
机行业整体情况及
2011 年 4 月 20 日 公司会议室 实地调研 新兴市场管理有限公司 未来的发展方向。
2011 年 5 月 3 日 电话会议 电话会议 Target Asset Management 提供资料：公司公
告。
2011 年 5 月 10 日 公司会议室 实地调研 长江证券
2011 年 5 月 12 日 公司会议室 实地调研 博时基金
2011 年 5 月 16 日 公司会议室 实地调研 民生证券
2011 年 5 月 25 日 公司会议室 实地调研 首域资产管理公司
2011 年 6 月 2 日 公司会议室 实地调研 鹏华基金
2011 年 6 月 10 日 国信策略会 一对一交流 中银基金
2011 年 6 月 17 日 公司会议室 实地调研 兴业证券
2011 年 6 月 28 日 公司会议室 实地调研 摩根士丹利
十二、报告期内本公司信息披露情况：
公告编号 公告内容 披露日期 刊登报刊名称
2011-01 无锡小天鹅股份有限公司关于召开 2011 年第一次临时股东大会的提示性公告 2011.01.04 《证券时报》、
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-02 无锡小天鹅股份有限公司 2010 年年度业绩预告公告 2011.01.06 香港《大公报》
2011-03 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年第一次临时股东大会决议公告 2011.01.10
2011-04 无锡小天鹅股份有限公司监事辞职公告 2011.03.11
2011-05 无锡小天鹅股份有限公司关于选举职工代表监事的公告 2011.03.11
2011-06 无锡小天鹅股份有限公司关于公司职工监事买卖股票情况的公告 2011.03.15
2011-07 无锡小天鹅股份有限公司监事辞职公告 2011.03.16
2011-08 无锡小天鹅股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告 2011.03.16
2011-09 无锡小天鹅股份有限公司 2010 年年度报告摘要 2011.03.16
2011-10 无锡小天鹅股份有限公司召开 2010 年年度股东大会的通知 2011.03.16
2011-11 无锡小天鹅股份有限公司第六届监事会第八次会议决议公告 2011.03.16
2011-12 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年投资计划公告 2011.03.18
2011-13 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年第一季度业绩预告公告 2011.04.15
2011-14 无锡小天鹅股份有限公司 2010 年年度股东大会会议决议公告 2011.04.18
2011-15 无锡小天鹅第六届监事会第九次决议公告 2011.04.18
2011-16 无锡小天鹅股份有限公司高管辞职公告 2011.04.18
2011-17 无锡小天鹅股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议公告 2011.04.26
2011-18 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年第一季度报告正文 2011.04.26
2011-19 无锡小天鹅股份有限公司关于调整 2010 年投资项目的公告 2011.04.26
2011-20 无锡小天鹅股份有限公司关于核销资产减值准备的公告 2011.04.26
2011-21 无锡小天鹅股份有限公司关于公司变更日常关联交易主体的公告 2011.04.26
2011-22 无锡小天鹅股份有限公司关于子公司新增 2011 年日常关联交易的公告 2011.04.26
2011-23 无锡小天鹅股份有限公司第六届监事会第十次会议决议公告 2011.04.26
2011-24 2010 年度分红派息实施公告 2011.05.26
以上文件均刊登于中国证监会指定网站 http://www.cninfo.com.cn 。
第七节 财务报告
见附件。
第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的 2011 年半年度报告；
2、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《证券时报》和香港《大公报》上披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
无锡小天鹅股份有限公司
董事长：方洪波
二零一一年八月二十五日
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
附件：2011 年半年度财务报告(未经审计)
资 产 负 债 表
2011年6月30日
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
期末余额 期初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,684,374,158.61 1,217,388,454.69 2,215,812,460.40 1,569,023,753.38
交易性金融资产 14,945,797.68 8,843,355.56 7,778,633.32
应收票据 4,223,997,921.50 2,772,420,685.07 1,562,503,246.83 1,185,633,571.38
应收账款 946,023,736.52 734,325,716.03 905,872,836.47 588,100,719.26
预付款项 386,530,086.44 156,614,276.50 357,089,867.91 132,440,302.69
应收利息
应收股利
其他应收款 11,610,066.28 8,130,340.67 13,559,014.95 10,953,922.66
存货 923,715,591.12 459,484,889.46 1,050,674,093.84 491,235,367.91
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 85,340,194.63 46,664,051.15 129,556,121.17 58,455,392.54
流动资产合计 8,276,537,552.78 5,403,871,769.13 6,242,846,274.89 4,035,843,029.82
非流动资产:
可供出售金融资产 322,224.00 322,224.00 312,816.00 312,816.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 108,269,047.88 1,772,013,126.95 109,347,118.51 1,621,854,827.58
投资性房地产
固定资产 1,231,089,205.72 632,453,571.55 1,196,176,706.65 596,576,900.61
在建工程 128,321,081.51 6,667,851.89 26,005,677.68 5,624,583.36
工程物资
固定资产清理
无形资产 237,146,005.28 111,137,977.05 240,226,821.62 112,562,533.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,812,067.11 53,112,815.72 63,595,950.35 42,367,001.54
递延所得税资产 141,547,160.43 98,609,712.88 123,064,955.62 74,350,415.21
其他非流动资产
非流动资产合计 1,908,506,791.93 2,674,317,280.04 1,758,730,046.43 2,453,649,077.53
资产总计 10,185,044,344.71 8,078,189,049.17 8,001,576,321.32 6,489,492,107.35
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
资 产 负 债 表 （续）
2011年6月30日
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
期末余额 期初余额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 39,609,864.44 39,609,864.44 9,039,354.88 9,039,354.88
交易性金融负债
应付票据 2,293,365,692.20 1,762,447,007.11 804,597,930.44 689,495,306.02
应付账款 3,695,767,260.88 2,313,667,991.15 2,972,319,633.40 2,000,850,684.30
预收款项 115,980,512.18 37,270,739.23 467,168,360.41 238,691,673.79
应付职工薪酬 132,875,213.50 47,378,668.08 146,946,246.73 43,287,248.99
应交税费 16,297,283.11 39,448,768.08 -23,947,043.15 1,410,002.45
应付利息 - -
应付股利 3,426,410.31 3,426,410.31 2,719,702.95 2,669,154.60
其他应付款 93,605,875.33 223,787,941.63 84,178,532.28 31,631,524.42
一年内到的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,390,928,111.95 4,467,037,390.03 4,463,022,717.94 3,017,074,949.45
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 19,373,414.96 18,487,799.18
递延所得税负债 2,275,158.25 1,359,791.93 1,198,672.40 31,877.40
其他非流动负债 8,029,750.00 1,800,000.00 8,024,850.00 1,800,000.00
非流动负债合计 29,678,323.21 3,159,791.93 27,711,321.58 1,831,877.40
负债合计 6,420,606,435.16 4,470,197,181.96 4,490,734,039.52 3,018,906,826.85
股东权益:
股本 632,487,764.00 632,487,764.00 632,487,764.00 632,487,764.00
资本公积 1,099,973,923.90 1,258,241,356.94 1,099,965,927.10 1,258,233,360.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 212,889,613.44 200,239,469.54 212,889,613.44 200,239,469.54
未分配利润 1,329,165,326.59 1,517,023,276.73 1,112,075,620.21 1,379,624,686.82
外币报表折算差额 -1,692,334.28 - -937,948.99
归属于母公司股东权益合计 3,272,824,293.65 3,607,991,867.21 3,056,480,975.76 3,470,585,280.50
少数股东权益 491,613,615.90 - 454,361,306.04
股东权益合计 3,764,437,909.55 3,607,991,867.21 3,510,842,281.80 3,470,585,280.50
负债和股东权益总计 10,185,044,344.71 8,078,189,049.17 8,001,576,321.32 6,489,492,107.35
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
利 润 表
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
本期发生额 上期发生额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 6,747,514,122.53 4,503,507,595.18 5,510,571,940.52 3,157,205,366.22
其中：营业收入 6,747,514,122.53 4,503,507,595.18 5,510,571,940.52 3,157,205,366.22
二、营业总成本 6,398,355,750.97 4,351,260,566.76 5,162,967,692.69 2,998,549,208.98
其中：营业成本 5,611,799,841.30 3,859,258,085.70 4,618,683,813.38 2,702,724,369.61
营业税金及附加 15,808,434.08 7,417,194.31 9,960,084.40 8,880,004.63
销售费用 524,121,604.12 318,150,362.73 354,799,289.04 192,933,881.48
管理费用 239,982,133.45 153,475,177.10 158,223,791.37 90,795,587.14
财务费用 1,111,770.69 753,612.67 19,737,720.17 13,078,376.23
资产减值损失 5,531,967.33 12,206,134.25 1,562,994.33 -9,863,010.11
加： 公允价值变动收益 11,689,065.84 8,843,355.56 -
投资收益 29,611,899.97 72,317,097.26 437,609.93 437,609.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,078,070.63 -1,078,070.63 402,609.93 402,609.93
三、营业利润 390,459,337.37 233,407,481.24 348,041,857.76 159,093,767.17
加:营业外收入 35,813,800.82 17,807,847.27 19,925,033.10 6,528,126.00
减:营业外支出 8,532,952.89 6,674,075.60 11,667,290.77 7,559,028.55
其中：非流动资产处置损失 2,017,512.26 1,545,566.09 7,560,393.90 5,586,344.99
四、利润总额 417,740,185.30 244,541,252.91 356,299,600.09 158,062,864.62
减:所得税费用 84,435,392.66 43,893,886.62 59,560,761.38 23,709,429.69
五、净利润 333,304,792.64 200,647,366.29 296,738,838.71 134,353,434.93
归属于母公司股东的净利润 280,338,482.78 200,647,366.29 248,754,461.98 134,353,434.93
少数股东损益 52,966,309.86 - 47,984,376.73
其中：被合并方合并前实现的净利润 114,012,593.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.39
（二）稀释每股收益 0.44 0.39
七、其他综合收益 -746,388.49 7,996.80 1,999.20 1,999.20
八、综合收益总额 332,558,404.15 200,655,363.09 296,740,837.91 134,355,434.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 279,592,094.29 200,655,363.09 248,756,461.18 134,355,434.13
归属于少数股东的综合收益总额 52,966,309.86 - 47,984,376.73 -
同期发生同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现的净利润为114,012,593.9元
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现 金 流 量 表
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
本期发生额 上期发生额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,434,839,906.65 2,148,607,456.50 2,668,783,035.21 1,790,512,564.15
收到的税费返还 99,468,275.47 34,686,957.95 57,924,129.47 24,608,080.19
收到其他与经营活动有关的现金 22,789,774.26 12,645,168.45 47,820,309.11 7,814,217.65
经营活动现金流入小计 3,557,097,956.38 2,195,939,582.90 2,774,527,473.79 1,822,934,861.99
购买商品、接受劳务支付的现金 2,993,839,332.97 2,121,912,978.38 1,399,249,688.13 971,095,390.82
支付给职工以及为职工支付的现金 292,624,388.63 156,651,462.53 210,424,927.73 110,386,480.30
支付的各项税费 228,116,211.42 120,478,532.57 292,468,786.99 149,035,934.96
支付其他与经营活动有关的现金 551,518,850.99 331,378,118.59 334,059,642.97 159,037,223.17
经营活动现金流出小计 4,066,098,784.01 2,730,421,092.07 2,236,203,045.82 1,389,555,029.25
经营活动产生的现金流量净额 -509,000,827.63 -534,481,509.17 538,324,427.97 433,379,832.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 12,179,078.24 46,179,183.00 35,000.00 35,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,117,988.90 16,635,964.50 14,641,508.13 14,116,630.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3,027,789.49 37,500,000.00 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流入小计 27,269,277.65 100,315,147.50 14,676,508.13 14,151,630.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 151,044,435.96 33,198,788.79 73,581,015.82 46,102,972.03
投资支付的现金 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 200,000.00 11,450,000.00 11,450,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 151,044,435.96 33,398,788.79 85,031,015.82 57,552,972.03
投资活动产生的现金流量净额 -123,775,158.31 66,916,358.71 -70,354,507.69 -43,401,341.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 76,635,770.48 76,635,770.48 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 76,635,770.48 76,635,770.48 - -
偿还债务支付的现金 46,065,260.92 - 1,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,637,741.32 60,923,741.32 1,035,831.41 248,220.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,714,000.00 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流出小计 122,703,002.24 60,923,741.32 2,035,831.41 248,220.00
筹资活动产生的现金流量净额 -46,067,231.76 15,712,029.16 -2,035,831.41 -248,220.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -678,843,217.70 -451,853,121.30 465,934,088.87 389,730,271.66
加：期初现金及现金等价物余额 2,119,023,194.93 1,492,995,931.54 1,553,899,535.65 743,637,877.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,440,179,977.23 1,041,142,810.24 2,019,833,624.52 1,133,368,149.44
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合并股东权益变动表
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
本期金额
归属于母公司股东权益
项 目
减：库 专项 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备
一、上年年末余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 - - 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 - - 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80
三、本年增减变动金额 - 7,996.80 - - - 217,089,706.38 -754,385.29 37,252,309.86 253,595,627.75
（一）净利润 280,338,482.78 52,966,309.86 333,304,792.64
（二）其他综合收益 - 7,996.80 - - - - -754,385.29 - -746,388.49
上述（一）和（二）小计 - 7,996.80 - - - 280,338,482.78 -754,385.29 52,966,309.86 332,558,404.15
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -63,248,776.40 - -15,714,000.00 -78,962,776.40
1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 - - - - - -63,248,776.40 - -15,714,000.00 -78,962,776.40
4.其他 - - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
（六）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.专项储备 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,099,973,923.90 - - 212,889,613.44 1,329,165,326.59 -1,692,334.28 491,613,615.90 3,764,437,909.55
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并股东权益变动表(续)
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
上期金额
归属于母公司股东权益
项 目
减：库 专项储 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 备
一、上年年末余额 547,655,760.00 1,181,301,233.97 - - 188,199,322.55 629,848,832.97 366,487,072.33 2,913,492,221.82
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 547,655,760.00 1,181,301,233.97 - - 188,199,322.55 629,848,832.97 - 366,487,072.33 2,913,492,221.82
三、本年增减变动金额 84,832,004.00 -81,335,306.87 - - 24,690,290.89 482,226,787.24 -937,948.99 87,874,233.71 597,350,059.98
（一）净利润 - - - 506,917,078.13 - 102,820,936.32 609,738,014.45
（二）其他综合收益 - - - - - -937,948.99 - -937,948.99
上述（一）和（二）小计 - - - - - 506,917,078.13 -937,948.99 102,820,936.32 608,800,065.46
（三）股东投入和减少资本 84,832,004.00 -81,335,306.87 - - - - - -14,946,702.61 -11,450,005.48
1.股东投入资本 84,832,004.00 -84,832,009.48 - - - - - -5.48
2.股份支付计入股东权益的金 - - - - - - - - -
3.其他 - 3,496,702.61 - - - - - -14,946,702.61 -11,450,000.00
（四）利润分配 - - - - 24,690,290.89 -24,690,290.89 - - -
1.提取盈余公积 - - - - 24,690,290.89 -24,690,290.89 - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3.对股东的分配 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
（六）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.专项储备 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 - - 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司股东权益变动表
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益
减：库 专项 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备
一、上年年末余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 - - 200,239,469.54 1,379,624,686.82 - - 3,470,585,280.50
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 - - 200,239,469.54 1,379,624,686.82 - - 3,470,585,280.50
三、本年增减变动金额 - 7,996.80 - - - 137,398,589.91 - - 137,406,586.71
（一）净利润 - - - 200,647,366.29 - 200,647,366.29
（二）其他综合收益 - 7,996.80 - - - - - - 7,996.80
上述（一）和（二）小计 - 7,996.80 - - - 200,647,366.29 - - 200,655,363.09
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - - - - -
2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -63,248,776.38 - - -63,248,776.38
1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 - - - -63,248,776.40 - - -63,248,776.40
4.其他 - - - - - 0.02 - - 0.02
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
（六）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.专项储备 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,258,241,356.94 - - 200,239,469.54 1,517,023,276.73 - - 3,607,991,867.21
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司股东权益变动表(续)
2011年1-6月
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位:人民币元
上期金额
项 目 归属于母公司股东权益
减：库 专项储 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 备
一、上年年末余额 547,655,760.00 512,103,117.27 - - 175,549,178.65 1,157,412,068.79 2,392,720,124.71
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 547,655,760.00 512,103,117.27 - - 175,549,178.65 1,157,412,068.79 - - 2,392,720,124.71
三、本年增减变动金额 84,832,004.00 746,130,242.87 - - 24,690,290.89 222,212,618.03 - - 1,077,865,155.79
（一）净利润 246,902,908.92 246,902,908.92
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 246,902,908.92 - - 246,902,908.92
（三）股东投入和减少资本 84,832,004.00 746,130,242.87 - - - - - - 830,962,246.87
1.股东投入资本 84,832,004.00 746,130,242.87 - - - - - - 830,962,246.87
2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 24,690,290.89 -24,690,290.89 - - -
1.提取盈余公积 - - - - 24,690,290.89 -24,690,290.89 - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
2.对股东的分配 - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
（六）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1.专项储备 - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 - - 200,239,469.54 1,379,624,686.82 - - 3,470,585,280.50
公司法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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财务报表附注
附注 1：公司基本情况
无锡小天鹅股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省体改委苏体改生（1993）253 号
文批复组建为定向募集股份有限公司。1996 年 7 月本公司经江苏省人民政府（1996）52 号文
批准，并经国务院证监委证委发（1996）14 号文和深圳市证券管理办公室深证办函（1996）
4 号文批准，公开发行了 7,000 万股Ｂ股并转为社会公众公司。Ｂ股发行共募集资金折合人民
币 31,000 万元，于 1996 年 7 月正式在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“小天鹅Ｂ”，股
票代码为“200418”。
1997 年 3 月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）54 号文和证监发字（1997）
55 号文批准，采用“上网定价”发行方式，公开发行 6,000 万股人民币普通股（包括 900 万公
司职工股）。Ａ股发行共募集资金人民币 72,083 万元，于 1997 年 3 月正式在深圳证券交易
所挂牌上市。股票简称“小天鹅Ａ”，股票代码为“000418”。
公司于 2006 年 8 月 7 日完成了《股权分置改革方案》：以方案实施股份变更登记日登记
在册的流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股获得非流通股股东支付的 2.5 股对价股份。全体
非流通股股东共计支付 1,800 万股股份对价，非流通股股东以此获得上市流通权。
根据本公司 2007 年年度股东大会决议：新增的注册资本为人民币 18,255.192 万元，以
2007 年度末总股本 36,510.384 万股为基数，每 10 股转增 5 股，以资本公积转增股份总额
18,255.192 万股，每股面值 1 元，合计增加股本 18,255.192 万元。
根据公司第六届董事会第四次会议决议以及 2010 年第一次临时股东大会决议，经中国
证券监督管理委员会证监许可[2010]1577 号文核准，公司向广东美的电器股份有限公司非公
开发行人民币普通股（A 股）84,832,004 股股份，购买美的电器持有的合肥荣事达洗衣设备
制造有限公司 69.47%的股权，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 8.63 元，本次增
发合计增加股本 8,483.2004 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 63,248.7764
万股，其中有限售条件的流通股 A 股为 9,251.1524 万股，占 14.63%； 无限售条件的流通股
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A 股为 34,894.0368 万股，占 55.17%；无限售条件的流通股 B 股为 19，103.5872 万股，占 30.20%。
本公司的注册地：无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号
本公司的办公地址：江苏省无锡市长江南路 18 号
本公司的组织形式：股份有限公司
本公司属家电行业，主要经营范围为家用电器，工业陶瓷产品、环保型干洗设备、清洗
机械设备、后续整理设备及零配件的制造、销售及售后服务；洗涤服务；机械加工；自营和
代理各种商品及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外)；
家电技术服务；对外承包工程（凭有效资质证书经营）。
本公司的母公司为：广东美的电器股份有限公司。
最终控制人：何享健。
本公司财务报告由本公司董事会批准于 2011 年 8 月 25 日报出。
附注 2：公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准
则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为合并发生的各项直接相关
费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期
损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母
公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一
体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调
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整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支
付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位
币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折
算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布
的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金
额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币
借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办
费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公
布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性
项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作
为公允价值变动损益，计入当期损益。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东
权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的
收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折算。上述折算产生的外币报表
折算差额，在股东权益中以单独项目列示。外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现
金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列
示。
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9. 金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资
产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变
动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款
项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
(2) 金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现
行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现
行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的
证据表明该市场报价不是公允价值。
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值等。
(3) 金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移
金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的
现金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终
止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，
同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所
有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
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对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃
对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
(4) 金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资
产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(5) 金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证
据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，
如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的
和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，
按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预
计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减
少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地
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区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预
计未来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出计入当期损益。
10. 应收款项
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
① 单项金额重大的应收款项的确认标准
单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于占期末应收账款总额 10%以上或大于等于
1,000 万元以上的应收账款。单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于占期末其他应收
款总额 10%以上或大于等于 500 万元的应收款项。
② 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款坏账准备的
计提方法
① 用风险特征组合的确定依据
信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司解散、法律诉讼及账龄在 3 年以上的
应收款项（扣除单项金额重大的应收款项）。
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② 据信用风险特征组合确定的计提方法
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
(3) 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划
分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账
准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确
定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至5年 60 60
5 年以上 100 100
(4) 本公司与合并范围内子公司以及子公司之间的往来一般不计提坏账准备，当子公司
超额亏损时，对其单独进行减值测试，计提坏账准备。
(5) 对于应收出口退税等没有风险的应收款项不计提坏账准备。
11. 存货
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、
库存商品、委托加工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的
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基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于
可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等 直接用于出售的商品存货，
在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在
合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售
的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
(4) 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损
失计入当期损益。
(5) 包装物和低值易耗品摊销方法：
采用一次摊销法进行摊销。
12. 长期股权投资
(1) 投资成本的确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具
及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可
识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权
益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商
誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
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③ 其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合
同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值
作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换
入的长期股权投资初始投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实
体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实
体将作为本公司的子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；
联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某
实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某
实体股权份额低于 20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联
营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会
计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
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入所有者权益。
③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项
目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3) 确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与
该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额
低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于
按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损
失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转
回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13. 投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同
或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年
限，采用直线法计算，其中房产按 20 年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折
旧，地产按 50 年（法定使用权年限）摊销。
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投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14. 固定资产
(1) 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入
公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法
采用年限平均法。
(2) 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 年 5% 2.38-3.17%
机械设备 10-18 年 5% 5.28-9.00%
电子设备 3-8 年 5% 11.88-31.67%
运输设备 4-12 年 5% 7.92-23.75%
其他设备 5-8 年 5% 11.88-19%
装修费 3-8 年 12.50-33%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金
额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产
可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产
存续期内不予转回。
① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计
划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
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⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资
产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固
定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账
价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈
判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内
计提折旧。
15. 在建工程
(1) 在建工程的计价：
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
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出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑
损益。
(2) 在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际
成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对
固定资产原值差异作调整。
(3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回
金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在
资产存续期内不予转回。
16. 借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而
发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固
定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同
时具备以下三个条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在
该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性
房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可
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销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
(1) 无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约
定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；
不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。
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(2) 无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；
本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律
规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当
期损益。
本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回
金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金
额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转
回。
① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
18. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，
包括模具、技术入门费等。长期待摊费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使
用期限摊销，没有的按 5 年平均摊销。
19. 预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计
负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复 核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 收入
(1) 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：
① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
③ 收入的金 额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。
⑥ 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或
协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
(2) 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易
的完工 进度（完工百分比）。
(3) 让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确
认让渡资产使用权收入。
21. 政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
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延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22. 递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
23. 套期会计
套期，是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风
险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被
套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被
套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具，以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融
资产或非衍生金融负债。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象
的项目。
同时满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：
（1）在套期开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和
套期策略的正式书面文件。
（2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
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（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将
影响损益的现金流量变动风险。
（4）套期有效性能够可靠地计量。
（5）该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
24. 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
本公司本期无会计政策变更事项。
(2) 会计估计变更
本公司本期无会计估计变更事项。
25. 前期会计差错更正
本公司本期无前期会计差错更正事项。
附注 3：税项
1. 主要税种及税率
项目 计税依据 税率
增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额 17%
营业税 应税收入 5%
城建税 应缴流转税额 7%
教育附加 应缴流转税额 3%或 4%
企业所得税 应纳税所得额 25%或 15%
防洪保安基金 营业收入 0.1%或 0.06%
堤防维护费 流转税额 2%
2. 税收优惠及批文
本公司及子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无
锡飞翎电子有限公司分别于 2009 年 3 月、2008 年 11 月、2009 年 3 月和 2009 年 5 月取得“高
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新技术企业证书”，证书编号分别为 GR200932000077 、GR200834000011、GR200932000078
和 GR200932000397。根据国税发〔2008〕111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管
理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企
业所得税问题的通知》，本公司及子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、无锡小天鹅通用
电器有限公司、无锡飞翎电子有限公司适用企业所得税率为 15%。
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附注 4：企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元
从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
子公 成对子公 权益中用
注册 期末实际出 持股比 表决权 是否合并 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 司类 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少
地 资额 例(%) 比例(%) 报表 权益 东在该子公司期初所有
型 的其他项 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
无锡小天鹅通 生产洗
用电器有限公 控股 无锡 生产制造 2,800.00 衣机干 1,960.00 70.00 70.00 是 4,363.29
司 衣机
无锡小天鹅驱 驱动和
动和控制技术 控股 无锡 研发 500 控制技 450.00 97.30 100.00 是 39.97
开发有限公司 术开发
新型电
无锡飞翎电子 362.46 美 子元器
控股 无锡 生产制造 1,962.00 73.00 73.00 是 5,290.13
有限公司 元 件的生
产开发
生产商
无锡小天鹅洗
用洗涤
涤机械有限公 控股 无锡 生产制造 4967.95 3,725.96 99.91 99.91 是 - -3,793.85
机干衣
司
机
无锡美天冰箱 销售冰
控股 无锡 销售 400 美元 2,484.00 75.00 75.00 是 - -2,846.52
销售有限公司 箱
江苏小天鹅营
家用电
销有限责任公 控股 无锡 销售 41,950.00 41,755.00 99.64 99.64 是 - -6,504.04
器销售
司
机电产
无锡小天鹅进
控股 无锡 进出口 6,500.00 品进出 5,750.00 88.46 88.46 是 - -127.16
出口有限公司
口
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从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
子公 成对子公 权益中用
注册 期末实际出 持股比 表决权 是否合并 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 司类 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少
地 资额 例(%) 比例(%) 报表 权益 东在该子公司期初所有
型 的其他项 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
生产洗
密达奇小天鹅 马来
全资 销售 100 美元 衣机空 422.47 51.00 51.00 否
工业有限公司 西亚
调器
小天鹅国际(新 新加
全资 投资 500 万美元 投资 500 万美元 100 100 是
加坡)有限公司 坡
天津小天鹅洗 生产洗
全资 天津 生产制造 20,000.00 20,000.00 100 100 是
衣机有限公司 衣机
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
实质上
从母公司所有者权益
构成对
少数股东权 冲减子公司少数股东
子公 子公司
注册 期末实际出 持股比 表决权 是否合并 少数股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 司类 业务性质 注册资本 经营范围 净投资
地 资额 例(%) 比例(%) 报表 东权益 减少数股东 少数股东在该子公司
型 的其他
损益的金额 期初所有者权益中所
项目余
享有份额后的余额
额
小天鹅（荆州）
生产洗
三金电器有限 全资 荆州 生产制造 1,107.02 1,186.94 100.00 100.00 是 - - -
衣机
公司
合肥荣事达洗
13,552 万 生产洗
衣设备有限公 控股 合肥 生产制造 83,096.23 69.47 69.47 是 40,908.92 - -
美元 衣机
司
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合肥美的洗衣
生产洗
设备制造有限 控股 合肥 生产制造 2,000.00 2,000.00 62.523 90.00 是 204.35
衣机
公司
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2. 合并范围发生变更的说明
密达奇小天鹅工业有限公司已经歇业多年，目前已启动关闭程序；本公司已全额计提了长
期投资减值准备。一直没有合并财务报表。
2011年1月，公司已出售子公司无锡小天鹅华印电器有限公司，自该公司出售之日起不再
纳入合并范围。
2011年3月，公司设立全资子公司天津小天鹅洗衣机有限公司，自该公司成立之日起纳入
合并范围。
3. 本期发生的同一控制下企业合并
无
4. 本期不再纳入合并范围的主体
无锡小天鹅华印电器有限公司
5. 本期购买少数股权权益
无
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附注 5：合并财务报表项目注释(以下货币单位没有特殊说明均为人民币)
1. 货币资金
期末余额 期初余额
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 RMB 252,859.04 1.0000 252,859.04 203,697.44 1.0000 203,697.44
小计 252,859.04 203,697.44
银行存款 RMB 375,557,143.44 1.0000 375,557,143.44 924,842,665.81 1.0000 924,842,665.81
USD 14,766,691.88 6.4716 95,564,123.18 13,859,763.12 6.6227 91,789,053.21
EUR 3,361,077.46 9.3612 31,463,718.35 1,494,145.06 8.8065 13,158,188.47
小计 502,584,984.97 1,029,789,907.49
其他货币资金 RMB 1,181,536,314.60 1,185,818,855.47
小计 1,181,536,314.60 1,185,818,855.47
合计 1,684,374,158.61 2,215,812,460.40
期末余额 期初余额
项 目
人民币金额 人民币金额
保证金 244,194,181.38 96,789,265.47
定期存款 937,342,133.22 1,089,029,590.00
小计 1,181,536,314.60 1,185,818,855.47
2. 交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
衍生金融资产-远期外汇合约 14,945,797.68 7,778,633.32
3. 应收票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,223,997,921.50 1,562,503,246.83
4. 应收账款
(1) 应收账款按种类列示：
期末余额
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 669,863,471.65 66.86% 39,247,437.03 70.16% 630,616,034.62
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应 91,688.78 0.01% 91,688.78 0.16% -
收款项
其他不重大应收款项 332,008,107.27 33.14% 16,600,405.37 29.68% 315,407,701.90
合计 1,001,963,267.70 100.00% 55,939,531.18 100.00% 946,023,736.52
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期初余额
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 648,152,653.82 67.84% 33,797,775.19 68.23% 614,354,878.63
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应 397,507.96 0.04% 397,507.96 0.80% -
收款项
其他不重大应收款项 306,861,008.25 32.12% 15,343,050.41 30.97% 291,517,957.84
合计 955,411,170.03 100.00% 49,538,333.56 100.00% 905,872,836.47
(2) 应收账款按账龄列示：
期末余额
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 995,265,797.95 99.33% 54,578,598.58 940,687,199.37
1年至2年 2,887,992.83 0.29% 306,969.80 2,581,023.03
2年至3年 3,717,788.14 0.37% 962,274.03 2,755,514.11
3年至5年 15,433.23 0.00% 15,433.23 -
5年以上 76,255.55 0.01% 76,255.55 -
合计 1,001,963,267.70 100.00% 55,939,531.18 946,023,736.52
期初余额
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 950,292,650.28 99.46% 48,457,848.10 901,834,802.18
1年至2年 4,054,707.35 0.42% 459,833.31 3,594,874.04
2年至3年 655,070.19 0.07% 216,440.04 438,630.15
3年至5年 289,366.23 0.03% 284,836.13 4,530.10
5年以上 119,375.98 0.01% 119,375.98 -
合计 955,411,170.03 100.00% 49,538,333.56 905,872,836.47
(3) 应收外汇账款列示：
期末余额 期初余额
项目
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
USD 56,183,031.38 6.4716 363,594,105.87 93,265,781.61 6.6227 617,671,291.87
EUR 4,228,235.16 9.3612 39,581,354.98 8,030,133.04 8.8065 70,717,366.62
合计 403,175,460.85 688,388,658.49
(4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：
期末无公司股东单位欠款。
关联方应收款项详见本附注 6：关联方及关联交易。
(5) 应收账款金额前五名单位情况：
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期末余额
客户名称 与本公司关系
账面余额 账龄 占总额比例
GEA PRODUCTS 非关联方 62,618,496.85 1年以内 6.25%
比利时Electrolux Home Produc 非关联方 57,318,028.12 1年以内 5.72%
美的新加坡贸易公司 关联方 69,168,325.85 1年以内 6.90%
广州美的制冷产品销售有限公司 非关联方 32,969,544.69 1年以内 3.29%
无锡美的制冷产品销售有限公司 非关联方 28,607,695.63 1年以内 2.86%
合计 250,682,091.14 25.02%
5. 预付账款
(1) 预付款项按账龄列示：
账 龄 期末余额 比例 期初余额 比例
1年以内 385,492,014.89 99.73% 347,859,376.50 97.42%
1年至2年 832,916.72 0.22% 9,017,440.06 2.53%
2年至3年 46,645.33 0.01% 206,251.35 0.06%
3年至5年 158,509.50 0.04% - 0.00%
5年以上 0.00% 6,800.00 0.00%
合计 386,530,086.44 100.00% 357,089,867.91 100.00%
(2) 预付款项金额前五名单位情况：
期末余额
客户名称 与本公司关系
账面余额 账龄 占总额比例 未结算原因
荆州开发区管委会 非关联方 74,258,965.00 1年以内 19.21% 预付土地款
中国石油天然气股份有限公司华东化工销售分公司 非关联方 67,424,946.50 1年以内 17.44% 预付材料款
中国石油化工股份有限公司化工销售华北分公司燕山经营部 非关联方 18,005,987.48 1年以内 4.66% 预付材料款
江苏诚达建筑有限公司 非关联方 16,534,289.00 1年以内 4.28% 工程未决算
北京中天日月广告有限公司 非关联方 11,760,857.28 1年以内 3.04% 劳务未提供
合计 187,985,045.26 48.63%
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况
1）期末公司股东单位预付款。
项目 期末余额 期初余额
广东美的电器股份有限公司 293,385.75 1,194,000.00
2）关联方预付款项详见本附注 6：关联方及关联交易。
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6. 其他应收款
(1) 其他应收款按种类列示：
期末余额
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 0.00% 0.00% -
单项金额不重大但按信用风险特征组合
6,319,944.38 45.39% 1,764,411.89 76.31% 4,555,532.49
后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 7,602,194.56 54.61% 547,660.77 23.69% 7,054,533.79
合计 13,922,138.94 100.00% 2,312,072.66 100.00% 11,610,066.28
期初余额
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 - 0.00% 0.00% -
单项金额不重大但按信用风险特征组合
6,338,699.04 30.75% 5,629,901.74 79.83% 708,797.30
后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 14,273,019.05 69.25% 1,422,801.40 20.17% 12,850,217.65
合计 20,611,718.09 100.00% 7,052,703.14 100.00% 13,559,014.95
(2) 其他应收款按账龄列示：
期末余额
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 7,479,507.44 53.72% 385,150.34 7,094,357.10
1年至2年 704,013.00 5.06% 70,401.30 633,611.70
2年至3年 3,966,625.24 28.49% 793,325.05 3,173,300.19
3年至5年 1,771,993.26 12.73% 1,063,195.96 708,797.30
5年以上 0.00% 0.00 -0.00
合计 13,922,138.94 100.00% 2,312,072.66 11,610,066.28
期初余额
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 8,224,886.18 39.90% 408,885.59 7,816,000.59
1年至2年 1,957,107.63 9.50% 195,710.76 1,761,396.87
2年至3年 4,091,025.24 19.85% 818,205.05 3,272,820.19
3年至5年 1,771,993.26 8.60% 1,063,195.96 708,797.30
5年以上 4,566,705.78 22.16% 4,566,705.78 -
合计 20,611,718.09 100.00% 7,052,703.14 13,559,014.95
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：
期末无公司股东单位欠款。
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关联方其他应收款详见本附注 6：关联方及关联交易。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况：
期末余额
客户名称 与本公司关系
账面余额 账龄 占总额比例 款项内容
无锡小天鹅陶瓷有限公司 非关联方 4,790,444.38 1年以内 34.41% 股权转让款
中国工商银行股份有限公司北京市分行资产托管专户 非关联方 900,000.00 1年以内 6.46% 保证金
无锡华润天燃气有限公司 非关联方 542,755.70 1年以内 3.90% 燃气保证金
无锡自来水厂 非关联方 186,867.00 1年以内 1.34% 水费保证金
胡庆九 非关联方 164,000.00 1年以内 1.18% 个人借款
合计 6,584,067.08 47.29%
（5） 本报告期实际核销的其他应收款情况：
客户名称 核销家数 核销金额 计提依据 核销原因
博西威家用电器有限公司 1.00 4,566,705.78 5年以上 经仲裁无法收回
7. 存货
(1) 存货分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 146,236,302.78 1,697,331.28 144,538,971.50 94,252,521.54 3,895,468.21 90,357,053.33
委托加工材料 2,143,718.69 2,143,718.69 3,584,342.90 3,584,342.90
低值易耗品 63,247.86 63,247.86 63,247.86 63,247.86
在产品 37,633,261.43 244,436.61 37,388,824.82 22,362,520.85 532,792.35 21,829,728.50
库存商品 760,727,905.10 21,147,076.86 739,580,828.24 959,250,481.28 24,410,760.03 934,839,721.25
合计 946,804,435.87 23,088,844.75 923,715,591.12 1,079,513,114.43 28,839,020.59 1,050,674,093.84
(2) 存货跌价准备
期初余额 本期减少 期末余额
项 目 本年计提额
账面余额 转回 转销 账面余额
原材料 3,895,468.21 2,198,136.93 1,697,331.28
委托加工材料 -
低值易耗品 -
在产品 532,792.35 288,355.74 244,436.61
库存商品 24,410,760.03 612,399.87 2,651,283.30 21,147,076.86
合计 28,839,020.59 - 900,755.61 4,849,420.23 23,088,844.75
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8. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待摊费用-模具 85,340,194.63 129,431,121.17
其他 125,000.00
合计 85,340,194.63 129,556,121.17
9. 可供出售金融资产
期末余额 期初余额
项 目
公允价值 公允价值
可供出售权益工具
武汉市华信高科技技术股份有限公司（400038） 322,224.00 312,816.00
合 计 322,224.00 312,816.00
10. 对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例（%）
有限责 WINFRIED EDUARD 洗衣机、厨具电
博西威家用电器有限公司 无锡 2,927.5万美元 40
任公司 SEITZ 器生产
有限责
广州安泰达物流有限公司 无锡 叶伟龙 物流服务 1,000万元 20
任公司
表决权比 期末余额 本期发生额
被投资单位名称
例（%） 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
博西威家用电器有限公司 40 531,942,990.05 276,217,493.70 255,725,496.35 426,615,723.16 -2,297,835.48
广州安泰达物流有限公司 20 28,794,530.60 10,950,283.89 17,844,246.71 7,550,635.75 -794,682.18
11. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-06-30
博西威家用电器有限公司 权益法 97,482,661.00 103,209,332.73 -919,134.19 102,290,198.54
广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,727,785.78 -158,936.44 3,568,849.34
恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
苏州人民商场 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
江苏商业银行 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00
(马来西亚)密达奇小天鹅工业有限公司 成本法 4,224,744.00 - -
合计 106,007,405.00 109,347,118.51 -1,078,070.63 108,269,047.88
持股比例 2011年1-6月
被投资单位 表决比例（%） 减值准备
（%） 计提减值准备 现金分红
博西威家用电器有限公司 40.00 40.00
广州安泰达物流股份公司 20.00 20.00
恒泰保险经纪有限公司 3.33 3.33
苏州人民商场（150,000股） - - 30,000.00
江苏商业银行（2,092,564股） - -
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 - -
(马来西亚)密达奇小天鹅工业有限公司 51.00 51.00 4,224,744.00
合计 4,224,744.00 - 30,000.00
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12. 固定资产
(1) 固定资产情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值: 1,574,576,206.71 101,510,703.66 48,499,419.05 1,627,587,491.32
房屋及建筑物 721,223,111.70 25,294,572.08 7,392,961.36 739,124,722.42
机器设备 738,160,283.23 58,638,118.46 34,110,681.87 762,687,719.82
运输设备 21,583,208.64 2,123,427.65 1,492,143.08 22,214,493.21
电子设备及其他 93,609,603.14 15,454,585.47 5,503,632.74 103,560,555.87
累计折旧: 359,887,152.12 49,139,540.41 31,024,205.87 378,002,486.66
房屋及建筑物 58,682,939.80 15,851,356.14 1,167,955.22 73,366,340.72
机器设备 258,211,615.23 25,818,534.31 27,083,993.42 256,946,156.12
运输设备 6,469,337.60 1,318,457.78 1,076,048.93 6,711,746.45
电子设备及其他 36,523,259.49 6,151,192.18 1,696,208.30 40,978,243.37
固定资产净值： 1,214,689,054.59 52,371,163.25 17,475,213.18 1,249,585,004.66
房屋及建筑物 662,540,171.90 9,443,215.94 6,225,006.14 665,758,381.70
机器设备 479,948,668.00 32,819,584.15 7,026,688.45 505,741,563.70
运输设备 15,113,871.04 804,969.87 416,094.15 15,502,746.76
电子设备及其他 57,086,343.65 9,303,393.29 3,807,424.44 62,582,312.50
固定资产减值准备： 18,512,347.94 - 16,549.00 18,495,798.94
房屋及建筑物 15,098,707.55 15,098,707.55
机器设备 2,357,106.32 2,357,106.32
运输设备 24,351.50 24,351.50
电子设备及其他 1,032,182.57 16,549.00 1,015,633.57
固定资产净额： 1,196,176,706.65 52,371,163.25 17,458,664.18 1,231,089,205.72
房屋及建筑物 647,441,464.35 9,443,215.94 6,225,006.14 650,659,674.15
机器设备 477,591,561.68 32,819,584.15 7,026,688.45 503,384,457.38
运输设备 15,089,519.54 804,969.87 416,094.15 15,478,395.26
电子设备及其他 56,054,161.08 9,303,393.29 3,790,875.44 61,566,678.93
13. 在建工程
(1) 在建工程情况：
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
小天鹅工业园 6,667,851.89 6,667,851.89 5,624,583.36 5,624,583.36
荣事达公司倒班楼 36,123,214.25 36,123,214.25 17,004,603.60 17,004,603.60
35KV变电所 11,073,292.60 11,073,292.60 2,545,498.72 2,545,498.72
荆州基地扩能 32,651,697.18 32,651,697.18
荣事达公司扩能 41,805,025.59 41,805,025.59
其他 - 830,992.00 830,992.00
合计 128,321,081.51 - 128,321,081.51 26,005,677.68 - 26,005,677.68
(2) 重大在建工程项目变动情况：
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本期减少
项 目 预算数 期初余额 本期增加 期末余额
转入固定资产 其他
荆州基地扩能 1.5亿 - 32,651,697.18 32,651,697.18
荣事达公司扩能 1.15亿 - 41,805,025.59 41,805,025.59
荣事达倒班楼 0.6亿 17,004,603.60 19,118,610.65 36,123,214.25
合计 - 17,004,603.60 41,805,025.59 - - 77,928,239.84
本期发生额
项 目 利息资本化累计金额 资金来源
利息资本化金额
荆州基地扩能 自筹
荣事达公司扩能 自筹
荣事达倒班楼 自筹
合计 - -
14. 无形资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
无形资产原值: 264,013,849.80 - - 264,013,849.80
土地使用权 260,306,528.19 260,306,528.19
非专利技术 1,992,000.00 - - 1,992,000.00
软件等 1,715,321.61 1,715,321.61
累计摊销: 23,787,028.18 3,080,816.34 - 26,867,844.52
土地使用权 21,369,441.66 2,792,729.76 24,162,171.42
非专利技术 1,643,400.00 159,055.49 1,802,455.49
软件等 774,186.52 129,031.09 903,217.61
无形资产减值准备： - - - -
土地使用权 -
非专利技术 -
软件等 -
无形资产净额： 240,226,821.62 -3,080,816.34 - 237,146,005.28
土地使用权 238,937,086.53 -2,792,729.76 - 236,144,356.77
非专利技术 348,600.00 -159,055.49 - 189,544.51
软件等 941,135.09 -129,031.09 - 812,104.00
15. 长期待摊费用
本期减少
项 目 期初余额 本期增减 期末余额
本期摊销 其他
模具 59,798,327.43 19,191,809.53 20,630,944.40 58,359,192.56
IT咨询费 1,872,505.23 1,591,100.42 964,861.05 2,498,744.60
租赁改良支出 1,925,117.69 - 970,987.74 954,129.95
合计 63,595,950.35 20,782,909.95 22,566,793.19 - 61,812,067.11
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16. 递延所得税资产/递延所得税负债
期末余额 期初余额
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
递延所得税资产
资产减值准备 88,498,428.20 13,522,381.14 92,564,693.66 13,782,634.28
薪酬与辞退费用 96,393,589.39 14,459,038.41 77,123,669.53 11,568,550.43
预提费用 699,359,195.87 104,903,879.38 609,484,663.57 91,422,699.53
内部未实现利润 25,392,297.21 3,935,395.88 12,441,120.83 1,866,168.12
预计负债 19,373,414.96 2,906,012.24 18,487,799.18 2,773,169.88
递延收益（政府补贴） 3,353,400.00 503,010.00 2,228,600.00 334,290.00
投资差异 8,782,955.88 1,317,443.38 8,782,955.88 1,317,443.38
合计 941,153,281.51 141,547,160.43 821,113,502.65 123,064,955.62
期末余额 期初余额
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税负债 可抵扣暂时性差异 递延所得税负债
递延所得税负债
公允价值变动-交易性金融资产 15,158,313.69 2,273,747.05 7,991,149.32 1,198,672.40
公允价值变动-可供出售金融资产 9,408.00 1,411.20
合计 15,167,721.69 2,275,158.25 7,991,149.32 1,198,672.40
17. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初余额 本期计提 期末余额
转回 核销
坏账准备 56,591,036.70 6,432,722.94 4,772,155.80 58,251,603.84
存货跌价准备 28,839,020.59 900,755.61 4,849,420.23 23,088,844.75
长期股权投资减值准备 4,224,744.00 4,224,744.00
固定资产减值准备 18,512,347.94 16,549.00 18,495,798.94
合计 108,167,149.23 6,432,722.94 900,755.61 9,638,125.03 104,060,991.53
18. 短期借款
(1) 短期借款分类：
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款
质押借款 9,039,354.88
担保借款
贸易融资 39,609,864.44
合计 39,609,864.44 9,039,354.88
19. 应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,293,365,692.20 804,597,930.44
应付票据 1-3 个月到期有 77,904.22 万元，4-6 个月到期有 151,432.35 万元。
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20. 应付账款
(1) 应付账款
项 目 期末余额 期初余额
应付账款 3,695,767,260.88 2,972,319,633.40
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：
期末无公司股东单位应付账款。
详见本附注 6：关联方及关联交易。
21. 预收款项
(1) 预收账款
项 目 期末余额 期初余额
预收款项 115,980,512.18 467,168,360.41
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：
期末无公司股东单位预收款。
关联方预收账款详见本附注 6：关联方及关联交易。
22. 应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 63,829,570.40 186,657,163.04 193,145,314.59 57,341,418.85
职工福利费 7,163,743.29 15,183,962.59 16,834,823.10 5,512,882.78
社会保险费 7,747,207.03 55,745,881.71 54,949,558.39 8,543,530.35
住房公积金 5,326,957.85 14,835,324.67 14,628,966.98 5,533,315.54
非货币性福利 - -
工会经费和职工教育经费 3,923,927.01 3,315,802.24 2,390,562.83 4,849,166.42
因解除劳动关系给予的补偿 58,801,147.50 164,975.12 9,442,811.01 49,523,311.61
其他 153,693.65 2,650,246.03 1,232,351.73 1,571,587.95
合计 146,946,246.73 278,553,355.40 292,624,388.63 132,875,213.50
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23. 应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 -113,291,512.22 -116,373,767.08
营业税 1,930,661.36 1,930,713.14
所得税 113,759,552.21 81,517,576.64
个人所得税 3,622,888.63 182,554.28
房产税 741,921.26 851,909.81
土地使用税 283,240.95 318,039.42
印花税 11,732.70 1,177,899.16
城市维护建设税 194,856.96 1,128,454.69
教育费附加 168,527.52 1,449,209.17
其他 8,875,413.73 3,870,367.63
合计 16,297,283.10 -23,947,043.14
24. 应付股利
项 目 期末余额 期初余额 原因说明
其他限售法人股东 3,426,410.31 2,719,702.95 没有来兑付
合计 3,426,410.31 2,719,702.95
25. 其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
其他应付款 93,605,875.33 84,178,532.28
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况
期末无公司股东单位其他应付款。
关联方应付账款详见本附注 6：关联方及关联交易。
26. 预计负债
项 目 期末余额 期初余额
产品质量保证金 19,373,414.96 18,487,799.18
本公司之控股子公司无锡小天鹅通用电器有限公司，洗衣机产品主要销售到美国等国外市
场，销往国外的洗衣机产品主要存在以下两种风险：在洗衣机出现质量问题的情况下，保险公
司不足赔付的风险，以及与通用电气公司合同中约定的超过 FCR（故障发生率）的赔付风险。
截至 2011 年 6 月 30 日公司预计已经销售的产品 FCR 赔付及保险公司不足赔付损失为 1,937.34
万元。
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27. 其他非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
递延收益 8,029,750.00 8,024,850.00
28. 股本
期初余额 本期变动增（减）
项 目 期末余额
转增股本 限售解禁 其他
有限售条件的流通A股 224,021,535.00 224,021,535.00
无限售条件的流通A股 217,430,357.00 217,430,357.00
有限售条件的流通B股 30,851,714.00 30,851,714.00
无限售条件的流通B股 160,184,158.00 160,184,158.00
合计 632,487,764.00 632,487,764.00
29. 资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,058,967,340.76 1,058,967,340.76
原制度资本公积转入 39,179,385.00 39,179,385.00
公允价值变动损益 180,638.60 7,996.80 188,635.40
股权投资准备 1,638,562.74 1,638,562.74
合计 1,099,965,927.10 7,996.80 - 1,099,973,923.90
30. 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定公积金 212,889,613.44 212,889,613.44
31. 未分配利润
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项 目 期末余额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 1,112,075,620.21
调 整 年初未分配利润合计数
调整后 年初未分配利润 1,112,075,620.21
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 280,338,482.78
减： 提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 63,248,776.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,329,165,326.59
32. 营业收入、营业成本
(1) 营业情况
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务
洗衣机 5,888,596,307.24 4,811,217,980.66 4,921,725,957.55 4,055,922,109.75
其他 10,658,616.38 9,994,084.50 44,424,921.84 43,363,954.77
小计 5,899,254,923.62 4,821,212,065.16 4,966,150,879.39 4,099,286,064.52
其他业务
材料销售 839,162,431.95 789,074,716.02 539,017,878.02 518,360,682.49
租金 824,400.00 447,962.40
其他 8,272,366.96 1,513,060.11 4,955,220.70 1,037,066.37
小计 848,259,198.91 790,587,776.14 544,421,061.12 519,397,748.86
合计 6,747,514,122.53 5,611,799,841.30 5,510,571,940.52 4,618,683,813.38
(2) 公司前五名客户的营业收入情况
本期发生额
客户名称
营业收入 占总额比例
美的电器(新加坡)贸易有限公司 368,361,923.73 5.46%
GEA PRODUCTS 179,623,907.56 2.66%
陕西美的制冷产品销售有限公司 125,507,371.16 1.86%
江西美的制冷设备销售有限公司 124,231,306.08 1.84%
四川成都美的制冷产品销售有限公司 117,684,555.11 1.74%
合计 915,409,063.64 13.57%
33. 营业税金及附加
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项 目 本期发生额 上期发生额
城建税 9,630,579.72 6,685,633.19
教育费附加 5,923,722.68 3,006,321.63
营业税 6,375.00 39,315.34
其他 247,756.68 228,814.24
合 计 15,808,434.08 9,960,084.40
34. 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,151,519.08 12,622,755.65
减：利息收入 11,998,606.48 7,978,408.46
加：汇兑损失 7,559,851.37 11,558,689.63
加：其他 2,399,006.72 3,534,683.35
合计 1,111,770.69 19,737,720.17
35. 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 6,432,722.94 1,535,594.04
存货跌价损失 -900,755.61 27,400.29
固定资产减值损失
合计 5,531,967.33 1,562,994.33
36. 投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利 30,000.00 35,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,078,070.63 402,609.93
处置长期股权投资产生的投资收益 18,510,892.36
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 12,149,078.24
合计 29,611,899.97 437,609.93
37. 营业外收入
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项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 15,741,216.89 5,142,040.68
政府补助收入 16,731,627.64 14,277,648.88
罚款收入 1,504,773.46 235,859.78
其他 1,836,182.83 269,483.76
合计 35,813,800.82 19,925,033.10
政府补助收入明细：
项 目 本期发生额 上期发生额
外经贸发展促进项目资金 400,000.00 458,500.00
企业技术改造及新建固定资产补贴 1,155,000.00
国家企业技术中心创新能力项目拨款 7,019,000.00
一般贸易出口奖励与扶持 413,000.00
科技孵化企业补贴 25,200.00
即征即退增值税 10,143,935.44 2,944,048.88
美的洗衣机工业园投资补助 5,331,500.00
市级企业技术中心奖励 200,000.00
高新技术产业表彰优秀企业奖金 200,000.00
境外投资补贴 90,000.00
纳税大户补贴 40,000.00
外贸企业扩大生产奖 33,640.00
拆迁安置补贴 25,200.00
科技局专利补贴 13,000.00
其他 254,352.20 2,262,900.00
合计 16,731,627.64 14,277,648.88
38. 营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 2,017,512.26 7,560,393.90
固定资产盘亏 - -
罚款支出 2,044.73 93,884.64
赔偿支出 - -
捐赠支出 50,000.00 401,332.00
地方规费（防洪保安基金等） 4,648,031.79 1,515,413.37
其他 1,815,364.11 2,096,266.86
合计 8,532,952.89 11,667,290.77
39. 所得税费用
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项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 104,460,824.48 96,959,827.15
递延所得税费用 -20,025,431.83 -37,399,065.76
合计 84,435,392.66 59,560,761.39
40. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 计算结果
本期发生额 上期发生额
报告期利润
加权平均净 加权平均净
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
资产收益率 资产收益率
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.44 0.44 8.77% 0.39 0.39 9.31%
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.41 0.41 8.02% 0.31 0.31 8.61%
股股东的净利润（Ⅱ）
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于本公司普通股股东的净利润 1 280,338,482.78 248,754,461.97
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非
2 23,930,045.58 78,305,169.38
经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利
3=1-2 256,408,437.20 170,449,292.59
润
年初股份总数 4 632,487,764.00 547,655,760.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份
5 - -
数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 - -
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末
7 - -
的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 - -
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 - -
报告期缩股数 10 - -
报告期月份数 11 6.00 6.00
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） ÷11-8×9÷ 632,487,764.00 547,655,760.00
11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权
13 632,487,764.00 632,487,764.00
平均数（Ⅱ）
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项 目 序号 本期发生额 上期发生额
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.44 0.39
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.41 0.31
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 - -
所得税率 17 15% 15%
转换费用 18 - -
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而
19 - -
增加的股份数
20=[1+(16-
稀释每股收益（Ⅰ） 18)×(1-17)] 0.44 0.39
÷(13+19)
21=[3+(16-
稀释每股收益（Ⅱ） 18)×(1-17)] 0.41 0.31
÷(12+19)
41. 其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 9,408.00 2,352.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,411.20 352.80
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 7,996.80 1,999.20
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 - -
4.外币财务报表折算差额 -754,385.29
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -754,385.29 -
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 - -
合计 -746,388.49 1,999.20
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42. 现金流量表项目注释
(1) 收到的其它与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
罚款收入 1,504,773.46 235,859.78
收入补贴等 6,587,692.20 14,277,648.88
正常银行存款利息收入 11,998,606.48 7,978,408.46
经营性租赁实际收取的租金 824,400.00 447,962.40
营业外有关的其它现金收入 1,874,302.12 24,880,429.59
合计 22,789,774.26 47,820,309.11
(2) 支付的其它与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
本期支付销售费用 392,816,259.51 200,690,588.43
本期支付管理费用 119,173,876.46 80,840,101.12
本期财务费用中手续费支出金额 2,399,006.72 1,988,316.62
其他 37,129,708.31 50,540,636.79
合计 551,518,850.99 334,059,642.96
43. 现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 333,304,792.63 296,738,838.70
加：资产减值准备 5,531,967.33 1,562,994.33
固定资产折旧、投资性房地产折旧 49,139,540.41 33,874,448.76
无形资产摊销 3,080,816.34 3,372,648.31
长期待摊费用摊销 22,566,793.19 17,475,727.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -13,723,704.63 2,418,353.22
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损失 -11,689,065.84 -
财务费用 425,127.33 5,108,434.08
投资损失 -29,611,899.97 -437,609.93
递延所得税资产减少 -18,482,204.81 -37,241,129.18
递延所得税负债增加 1,075,074.65 -
存货的减少 132,708,678.56 234,011,175.36
经营性应收项目的减少 -2,709,576,003.39 -1,663,765,533.01
经营性应付项目的增加 1,726,249,260.57 1,645,206,080.29
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -509,000,827.63 538,324,427.97
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,440,179,977.23 2,019,833,624.52
减：现金的期初余额 2,119,023,194.93 1,553,899,535.65
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -678,843,217.70 465,934,088.87
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附注 6：关联方及关联交易
1. 本公司母公司情况：
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
商用空调、冰箱、洗衣机和压缩机的
广东美的电器股份有
母公司 股份公司 广东佛山 方洪波 生产和销售,并提供相关产品的售后服
限公司 务
母公司对本企业的持 母公司对本企业的表
母公司名称 注册资本 本企业最终控制方 组织机构代码
股比例(%) 决权比例(%)
广东美的电器股份有
312,027万元 34.20 39.08 何享健 19033709-2
限公司
2. 本企业的其他关联方情况
企业名称 与本企业关系
博西威家用电器有限公司 联营公司
广州安泰达物流有限公司 联营公司
合肥美的荣事达电冰箱有限公司 受本公司控股股东控制的公司
合肥美的材料供应有限公司 受本公司控股股东控制的公司
美的电器(新加坡)贸易有限公司 受本公司控股股东控制的公司
合肥华凌股份有限公司 受本公司控股股东控制的公司
佛山市美的材料供应有限公司 受本公司控股股东控制的公司
广东美的暖通设备有限公司 受本公司控股股东控制的公司
PT.Midea Planet Indonesia 受本公司控股股东控制的公司
MIDEA SCOTT&ENGLISH ELECTRONIICS SDN.BHD 受本公司控股股东控制的公司
MIDEA ITALIA SRL 受本公司控股股东控制的公司
Midea Europe GMBH 受本公司控股股东控制的公司
Midea Electric Espana, S.L. 受本公司控股股东控制的公司
芜湖安得物流有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司
淮安威灵电机制造有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司
江苏美的春花电器股份有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司
合肥市百年模塑科技有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
合肥会通新材料有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
3. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联企业名称 定价政策
金额(万元） 占购货总额% 金额(万元） 占购货总额%
芜湖安得物流有限公司 2,703.66 0.51% 2,301.06 0.48% 市场价格
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 0.00% 30,130.63 6.34% 市场价格
淮安威灵电机制造有限公司 39,938.09 7.47% 0.00% 市场价格
佛山市美的材料供应有限公司 0.00% 88.04 0.02% 市场价格
合肥美的材料供应有限公司 27,732.13 5.19% 2,269.53 0.48% 市场价格
广东美的电器股份有限公司 42.66 0.01% 16,874.96 3.55% 市场价格
合肥市百年模塑科技有限公司 9,637.38 1.80% 9,984.46 2.10% 市场价格
合肥会通新材料有限公司 5,126.41 0.96% 0.00% 市场价格
合 计 85,180.33 15.93% 61,648.68 12.97%
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本期发生额 上期发生额
关联企业名称 定价政策
金额(万元） 占销货总额% 金额(万元） 占销货总额%
合肥市百年模塑科技有限公司 9,450.61 1.40% 6,790.78 1.23% 市场价格
合肥美的荣事达电冰箱有限公司 4.55 0.00% 0.27 0.00% 市场价格
江苏美的春花电器股份有限公司 0.00% 61.37 0.01% 市场价格
美的电器(新加坡)贸易有限公司 36,836.19 5.46% 0.00% 市场价格
合肥会通新材料有限公司 1,933.27 0.29% 0.00% 市场价格
合肥华凌股份有限公司 834.01 0.12% 1,053.55 0.19% 市场价格
广东美的暖通设备有限公司 38.27 0.01% 0.00% 市场价格
MIDEA ITALIA SRL 374.31 0.06% 2,818.10 0.51% 市场价格
Midea Europe GMBH 881.60 0.13% 0.00% 市场价格
Midea Electric Espana, S.L. 237.12 0.04% 0.00% 市场价格
PT.Midea Planet Indonesia 590.47 0.09% 173.87 0.03% 市场价格
MIDEA SCOTT&ENGLISH ELECTRONIICS
236.92 0.04% 685.49 0.12% 市场价格
SDN BHD
合 计 51,417.32 7.62% 11,583.43 2.10%
(2) 关联担保情况
根据公司子公司的生产经营资金需求和业务发展需要，公司2011年对子公司合肥荣事达洗
衣设备有限公司申请银行授信额度提供担保额度73,000万元，无锡小天鹅通用电器有限公司申
请银行授信额度提供担保额度5,000万元，无锡飞翎电子有限公司申请银行授信额度提供担保
额度5,000万元，上述子公司的担保均以其全部资产提供了反担保。
(3) 关联方资产转让、债务重组情况
无
4. 关联方应收应付款项
企业名称 期末数 期初数
金额（万元） 金额（万元）
应收账款
美的电器(新加坡)贸易有限公司 11,113.21
合肥华凌股份有限公司 1,033.38 33.86
合肥美的荣事达电冰箱有限公司 8.86 3.54
芜湖安得物流股份有限公司 - 1.71
江苏美的春花电气股份有限公司 10.00 49.23
淮安威灵电机制造有限公司 301.55
MIDEA ITALIA SRL 455.53 2,726.86
MIDEA EUROPE GMBH 132.99 3,627.35
MIDEA FRANCE CHEZ FATTON SERVICE LOGISTIQUE 0.86 139.70
Midea Electric Espana, S.L. 274.93
MIDEA SCOTT&ENGLISH ELECTRONILCS SDN.BHD 136.04 745.69
PT. Midea Planet Indonesia 1,001.95
合 计 14,167.74 7,629.49
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企业名称 期末数 期初数
金额（万元） 金额（万元）
其他应收款
博西威家用电器有限公司 - 456.67
合 计 - 456.67
预付账款
广东美的电器股份有限公司 29.34 119.40
合 计 29.34 119.40
应付账款
淮安威灵电机制造有限公司 9,899.96
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 7,020.05
合肥市美的材料供应有限公司 6,938.13 5,617.58
合肥市百年模塑科技有限公司 543.27 1,713.53
芜湖百年科技发展有限公司 218.61 316.48
合肥会通新材料有限公司 1,177.88
广东美的电器股份有限公司 16.40
中山市美的环境电气工程产品安装服务有限公司 5.65 5.65
广东正力精密机械有限公司 24.22 79.38
合 计 18,807.72 14,769.07
其他应付款
芜湖安得物流股份有限公司 68.16 720.84
合 计 68.16 720.84
附注 7：或有事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无重大或有事项。
附注 8：承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无重大承诺事项。
附注 9：资产负债表日后事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无重大日后事项。
附注 10：其他重要事项
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无其他重要事项。
附注 11：母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 应收账款按种类列示：
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期末数
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 719,324,581.41 90.81% 54,127,197.54 93.70% 665,197,383.87
单项金额不重大但按信用风险特征组
0.00% 0.00% -
合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 72,766,665.44 9.19% 3,638,333.27 6.30% 69,128,332.17
合计 792,091,246.85 100.00% 57,765,530.82 100.00% 734,325,716.03
期初数
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 543,962,814.56 85.99% 39,907,013.64 89.70% 504,055,800.92
单项金额不重大但按信用风险特征组
0.00% 0.00% -
合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 88,625,808.94 14.01% 4,580,890.60 10.30% 84,044,918.34
合计 632,588,623.50 100.00% 44,487,904.24 100.00% 588,100,719.26
(2) 应收账款账龄列示：
期末数
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 786,442,041.65 99.29% 56,880,085.14 729,561,956.51
1年至2年 2,443,953.55 0.31% 244,395.35 2,199,558.19
2年至3年 3,205,251.66 0.40% 641,050.33 2,564,201.33
3年至5年 0.00% -
5年以上 0.00% -
合计 792,091,246.86 100.00% 57,765,530.82 734,325,716.03
期初数
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 629,281,195.57 99.48% 44,127,340.53 585,153,855.04
1年至2年 3,009,218.73 0.48% 300,921.87 2,708,296.86
2年至3年 298,209.20 0.05% 59,641.84 238,567.36
3年至5年 0.00% -
5年以上 0.00% -
合计 632,588,623.50 100.00% 44,487,904.24 588,100,719.26
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况：
期末无公司股东单位欠款。
2. 其他应收款
(1) 其他应收款按种类列示：
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期末数
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 65,475,857.56 92.52% 62,372,371.25 99.58% 3,103,486.31
单项金额不重大但按信用风险特征组合
0.00% 0.00% -
后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 5,291,425.64 7.48% 264,571.28 0.42% 5,026,854.36
合计 70,767,283.20 100.00% 62,636,942.53 100.00% 8,130,340.67
期初数
项 目 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收款项 60,607,959.36 77.38% 60,607,959.36 89.96% -
单项金额不重大但按信用风险特征组合
6,208,099.04 7.93% 5,551,541.74 8.24% 656,557.30
后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 11,512,249.30 14.70% 1,214,883.94 1.80% 10,297,365.36
合计 78,328,307.70 100.00% 67,374,385.04 100.00% 10,953,922.66
(2) 其他应收款按账龄列示：
期末数
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 3,999,151.52 5.65% 211,769.78 3,787,381.74
1年至2年 14,007,884.78 19.79% 11,163,213.00 2,844,671.78
2年至3年 25,637,634.34 36.23% 24,139,347.19 1,498,287.15
3年至5年 17,876,511.97 25.26% 17,876,511.97 -
5年以上 9,246,100.59 13.07% 9,246,100.59 -
合计 70,767,283.20 100.00% 62,636,942.53 8,130,340.67
期初数
账 龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 18,528,486.04 23.65% 12,845,993.87 5,682,492.17
1年至2年 21,677,209.10 27.67% 20,335,156.10 1,342,053.00
2年至3年 18,410,186.92 23.50% 15,137,366.73 3,272,820.19
3年至5年 10,466,325.05 13.36% 9,809,767.75 656,557.30
5年以上 9,246,100.59 11.80% 9,246,100.59 -
合计 78,328,307.70 100.00% 67,374,385.04 10,953,922.66
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
期末无公司股东单位欠款。
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3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
博西威家用电器有限公司 权益法 97,482,661.00 103,209,332.73 -919,134.19 102,290,198.54
广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,727,785.78 -158,936.44 3,568,849.34
无锡小天鹅进出口有限责任公司 成本法 57,500,000.00 57,500,000.00 57,500,000.00
无锡华印电机有限公司 成本法 37,313,630.00 48,763,630.00 -48,763,630.00 -
无锡小天鹅洗涤机械有限公司 成本法 37,259,587.50 37,259,587.50 37,259,587.50
无锡美天冰箱销售有限公司 成本法 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 成本法 417,550,000.00 417,550,000.00 417,550,000.00
无锡飞翎电子有限公司 成本法 19,620,041.50 25,660,308.10 25,660,308.10
无锡小天鹅通用电器有限公司 成本法 19,600,000.00 19,600,000.00 19,600,000.00
荆州三金电器有限公司 成本法 11,869,431.12 11,869,431.12 11,869,431.12
无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
小天鹅国际（新加坡）有限公司 成本法 34,052,500.00 34,052,500.00 34,052,500.00
合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 成本法 830,962,252.35 830,962,252.35 830,962,252.35
天津小天鹅洗衣机有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公司 成本法 4,224,744.00 -
恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
苏州人民商场（150,000股） 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
江苏商业银行（2,202,564股） 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00
合计 1,601,024,847.47 1,621,854,827.58 150,158,299.37 1,772,013,126.95
持股比例 本期发生额
被投资单位 表决比例（%） 减值准备
（%） 计提减值准备 现金分红
博西威家用电器有限公司 40.00 40.00
广州安泰达物流股份公司 20.00 20.00
无锡小天鹅进出口有限责任公司 88.46 88.46
无锡华印电机有限公司 75.00 75.00
无锡小天鹅洗涤机械有限公司 75.00 75.00
无锡美天冰箱销售有限公司 75.00 75.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 99.54 99.54
无锡飞翎电子有限公司 73.00 73.00
无锡小天鹅通用电器有限公司 70.00 70.00
荆州三金电器有限公司 100.00 100.00
无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司 90.00 90.00
小天鹅国际（新加坡）有限公司 100.00 100.00
合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 69.47 69.47
天津小天鹅洗衣机有限公司 100.00 100.00
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公司 51.00 51.00 4,224,744.00
恒泰保险经纪有限公司 3.33 3.33
苏州人民商场（150,000股） - -
4. 营业收入和营业成本
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本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务
洗衣机 4,036,124,263.71 3,407,242,217.56 2,871,024,907.96 2,422,448,147.00
小计 4,036,124,263.71 3,407,242,217.56 2,871,024,907.96 2,422,448,147.00
其他业务
材料销售 464,302,908.73 450,502,808.02 284,138,937.85 279,513,021.18
租金 824,400.00 447,962.40
其他 2,256,022.74 1,513,060.11 1,593,558.01 763,201.44
小计 467,383,331.47 452,015,868.13 286,180,458.26 280,276,222.62
合计 4,503,507,595.18 3,859,258,085.70 3,157,205,366.23 2,702,724,369.61
5. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利 30,000.00 35,000.00
成本法核算的长期股权投资收益-子公司分回的现金红利 36,666,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,078,070.63 402,609.93
处置长期股权投资产生的投资收益 27,215,984.89
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产期间取得的投资收益 9,483,183.00
合计 72,317,097.26 437,609.93
6. 现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 200,647,366.30 134,353,434.93
加：资产减值准备 12,206,134.25 -9,863,010.11
固定资产折旧、投资性房地产折旧 27,731,719.58 18,584,463.21
无形资产摊销 1,424,556.18 1,424,556.18
长期待摊费用摊销 11,733,662.41 5,840,044.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -13,783,890.63 680,493.51
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损失 -8,843,355.56 -
财务费用 425,127.33 -
投资损失 -72,317,097.26 -437,609.93
递延所得税资产减少 -24,259,297.67 -15,958,679.39
递延所得税负债增加 1,326,503.33 -
存货的减少 32,651,234.06 71,613,491.80
经营性应收项目的减少 -1,807,997,391.86 -1,138,590,789.54
经营性应付项目的增加 1,104,573,220.37 1,365,733,437.39
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -534,481,509.17 433,379,832.74
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 1,041,142,810.24 1,133,368,149.44
减：现金的期初余额 1,492,995,931.54 743,637,877.78
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -451,853,121.30 389,730,271.66
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附注 12：补充资料
(1) 当期非经常性损益明细表
项 目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置损益 13,723,704.63 -2,131,225.10
2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
16,731,627.64 5,045,748.88
定量享受的政府补助除外）
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益
7、委托他人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 137,145,273.14
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产
、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16、对外委托贷款取得的损益
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
19、受托经营取得的托管费收入
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,473,547.45 -3,642,751.83
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目
影响利润总额合计 31,928,879.72 136,417,045.09
减：所得税影响额 4,103,121.84 22,899,693.66
减：少数股东收益影响额 3,895,712.30 35,212,182.05
影响归属于母公司普通股股东净利润 23,930,045.58 78,305,169.38
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 256,408,437.20 170,449,292.59
(2) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（单位：人民币万元）
本期数 增减
报表科目 本期数 上期数 说明
减上期数 幅度%
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无锡小天鹅股份有限公司 2011 年半年度报告
交易性金融资产 1,494.58 777.86 716.72 92% 与银行签订的外汇远期合约业务增加
应收票据 422,399.79 156,250.32 266,149.47 170% 销售业务增长，应收票据收款额增加
其他流动资产 8,534.02 12,955.61 -4,421.59 -34% 生产用模具摊销，价值减少
在建工程 12,832.11 2,600.57 10,231.54 393% 荆州、合肥基地扩能项目投资
短期借款 3,960.99 903.94 3,057.05 338% 贸易融资取得的借款增加
应付票据 229,336.57 80,459.79 148,876.78 185% 增加自开银行承兑汇票付款
预收款项 11,598.05 46,716.84 -35,118.78 -75% 受金融环境和销售周期影响预收账款减少
应交税费 1,629.73 -2,394.70 4,024.43 168% 受生产、销售周期影响，应交税金有所增加
交易性金融资产增加和可供出售金融资产公允价
递延所得税负债 227.52 119.87 107.65 90%
值上升
外币报表折算差额 -169.23 -93.79 -75.44 -80% 汇率变动影响
营业税金及附加 1,580.84 996.01 584.83 59% 受生产、销售周期影响，随流转税金增加而增大
销售费用 52,412.16 35,479.93 16,932.23 48% 销售业务增长带来的相关销售费用的增加
随收入增长，管理成本及幅度相应加大，导致费
管理费用 23,998.21 15,822.38 8,175.83 52%
用有所增长。
财务费用 111.18 1,973.77 -1,862.59 -94% 存款利息收入增加
资产减值损失 553.20 156.30 396.90 254% 1年以内的应收账款增加额大于去年同期
公允价值变动收益 1,168.91 - 1,168.91 外汇远期合约公允价值变动收益
投资收益 2,961.19 43.76 2,917.43 6667% 外汇远期合约到期收益及处置子公司收益
营业外收入 3,581.38 1,992.50 1,588.88 80% 处理固定资产收入增加
所得税费用 8,443.54 5,956.08 2,487.46 42% 随利润增长而增加
经营活动产生的现金流量净额 -50,900.08 53,832.44 -104,732.53 -195% 本期购买商品、接受劳务支付的现金有所增加
投资活动产生的现金流量净额 -12,377.52 -7,035.45 -5,342.07 -76% 公司扩能，购建固定资产支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额 -4,606.72 -203.58 -4,403.14 -2163% 分配股利支付的现金增加
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无锡小天鹅股份有限公司
二零一一年八月二十五
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