江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu .China
总机：86 (510)85888988 Tel：86 (510)85888988
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审计报告
苏公W[2014]A089号
无锡小天鹅股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的无锡小天鹅股份有限公司(以下简称无锡小天鹅公司)
财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是无锡小天鹅公司管理层的责任，这种责任
包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证
据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财
务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
价财务报表的总体列报。
1
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
基础。
三、审计意见
我们认为,无锡小天鹅公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制,公允反映了无锡小天鹅公司2013年12月31日的合并及母公司财
务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所中国注册会计师：戴伟忠
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：余志强
中国无锡
二○一四年三月五日
2
1、合并资产负债表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,617,373,088.50 1,404,291,094.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,016,740.00 1,224,590.00
应收票据 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87
应收账款 777,744,132.32 722,198,904.66
预付款项 140,841,924.06 97,188,434.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 26,163,524.13 16,984,517.49
买入返售金融资产
存货 798,141,838.58 952,747,860.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,791,288,539.62 1,201,171,819.72
流动资产合计 7,616,340,012.62 6,658,621,665.28
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 312,816.00 286,944.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,579,148.88 5,695,850.80
投资性房地产 9,466,777.10 5,049,500.73
固定资产 1,194,244,286.86 1,297,298,526.31
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 219,445,532.87 308,714,119.44
开发支出
3
商誉
长期待摊费用 7,147,835.74 27,729,917.87
递延所得税资产 170,990,970.67 100,308,918.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,606,187,368.12 1,745,083,778.01
资产总计 9,222,527,380.74 8,403,705,443.29
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 385,673,110.34 1,003,090,693.95
应付账款 2,768,046,095.46 2,129,979,583.30
预收款项 1,057,952,597.52 804,441,642.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 207,323,619.92 125,902,663.09
应交税费 199,203,856.56 -3,821,048.41
应付利息
应付股利 3,740,152.33 3,710,206.21
其他应付款 50,021,093.66 71,726,352.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,671,960,525.79 4,135,030,093.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,073,957.30 2,607,427.30
预计负债 11,310,523.59 14,041,361.41
递延所得税负债 2,284,388.40 211,685.10
其他非流动负债 568,600.00 1,271,800.00
非流动负债合计 16,237,469.29 18,132,273.81
4
负债合计 4,688,197,995.08 4,153,162,367.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 632,487,764.00 632,487,764.00
资本公积 1,129,431,304.91 1,129,409,313.71
减：库存股
专项储备
盈余公积 290,958,368.49 270,617,248.93
一般风险准备
未分配利润 1,859,579,931.10 1,656,317,300.32
外币报表折算差额 -3,559,713.76 -2,621,131.09
归属于母公司所有者权益合计 3,908,897,654.74 3,686,210,495.87
少数股东权益 625,431,730.92 564,332,580.26
所有者权益（或股东权益）合计 4,534,329,385.66 4,250,543,076.13
负债和所有者权益（或股东权
9,222,527,380.74 8,403,705,443.29
益）总计
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
5
2、母公司资产负债表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 910,325,739.17 922,427,475.16
交易性金融资产 8,727,740.00 1,003,870.00
应收票据 1,541,082,811.22 1,630,477,941.72
应收账款 731,446,199.69 315,755,445.34
预付款项 56,620,106.39 56,491,157.88
应收利息
应收股利
其他应收款 18,752,200.83 14,097,542.06
存货 543,401,541.27 595,440,128.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 939,664,538.10 510,244,753.07
流动资产合计 4,750,020,876.67 4,045,938,313.68
非流动资产：
可供出售金融资产 312,816.00 286,944.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,601,723,640.45 1,669,439,929.87
投资性房地产 9,466,777.10 5,049,500.73
固定资产 568,924,123.24 599,765,994.35
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,069,007.28 106,918,898.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,781,326.79 26,516,523.53
递延所得税资产 119,667,809.75 65,508,358.77
其他非流动资产
非流动资产合计 2,407,945,500.61 2,473,486,149.85
资产总计 7,157,966,377.28 6,519,424,463.53
流动负债：
6
短期借款
交易性金融负债
应付票据 273,399,760.34 557,839,790.34
应付账款 1,766,585,288.21 1,340,509,488.90
预收款项 724,228,146.67 540,385,145.87
应付职工薪酬 118,237,120.06 38,376,269.86
应交税费 156,722,107.53 15,517,733.11
应付利息
应付股利 3,740,152.33 3,710,206.21
其他应付款 208,682,591.14 130,963,937.18
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,251,595,166.28 2,627,302,571.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,341,038.40 178,577.10
其他非流动负债 600,000.00
非流动负债合计 1,341,038.40 778,577.10
负债合计 3,252,936,204.68 2,628,081,148.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 632,487,764.00 632,487,764.00
资本公积 1,291,483,360.14 1,291,461,368.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 278,308,224.59 257,967,105.03
一般风险准备
未分配利润 1,702,750,823.87 1,709,427,076.99
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,905,030,172.60 3,891,343,314.96
负债和所有者权益（或股东权
7,157,966,377.28 6,519,424,463.53
益）总计
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
7
3、合并利润表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 8,727,956,044.37 6,899,863,926.81
其中：营业收入 8,727,956,044.37 6,899,863,926.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,337,167,801.38 6,547,962,736.57
其中：营业成本 6,549,621,939.90 5,339,914,557.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 53,002,629.99 30,481,840.17
销售费用 1,267,118,417.20 840,560,482.53
管理费用 393,481,200.80 331,386,860.96
财务费用 24,609,694.16 -3,052,363.24
资产减值损失 49,333,919.33 8,671,358.17
加：公允价值变动收益（损
13,792,150.00 -3,067,710.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
116,861,930.20 55,622,690.40
“－”号填列）
其中：对联营企业和
-116,701.92 -143,000.95
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
521,442,323.19 404,456,170.64
列）
加：营业外收入 40,374,853.39 52,003,988.56
减：营业外支出 13,195,868.57 10,888,538.79
其中：非流动资产处
3,962,772.35 5,461,998.05
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
548,621,308.01 445,571,620.41
号填列）
8
减：所得税费用 73,863,608.22 66,735,452.95
五、净利润（净亏损以“－”号填
474,757,699.79 378,836,167.46
列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
413,350,079.54 338,387,680.99
利润
少数股东损益 61,407,620.25 40,448,486.47
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.65 0.54
（二）稀释每股收益 0.65 0.54
七、其他综合收益 -916,591.47 -74,569.77
八、综合收益总额 473,841,108.32 378,761,597.69
归属于母公司所有者的综
412,433,488.07 338,313,111.22
合收益总额
归属于少数股东的综合收
61,407,620.25 40,448,486.47
益总额
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
4、母公司利润表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,342,297,557.91 4,472,527,414.69
减：营业成本 4,842,224,381.25 3,374,118,170.00
营业税金及附加 38,666,878.02 23,755,294.31
销售费用 940,158,466.34 608,958,098.56
管理费用 254,025,133.09 207,303,445.99
财务费用 10,450,667.44 -4,465,928.87
资产减值损失 96,662,671.60 78,550,923.12
加：公允价值变动收益（损
7,723,870.00 -1,664,430.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
76,201,988.21 42,078,035.42
号填列）
其中：对联营企业和合
-116,701.92 -143,000.95
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
244,035,218.38 224,721,017.00
列）
加：营业外收入 16,563,125.26 29,384,659.07
9
减：营业外支出 8,414,234.79 7,117,850.45
其中：非流动资产处置
548,024.58 2,425,340.62
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
252,184,108.85 246,987,825.62
号填列）
减：所得税费用 48,772,913.21 35,154,459.11
四、净利润（净亏损以“－”号填
203,411,195.64 211,833,366.51
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.32 0.33
（二）稀释每股收益 0.32 0.33
六、其他综合收益 21,991.20 1,999.20
七、综合收益总额 203,433,186.84 211,835,365.71
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
5、合并现金流量表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
7,152,993,865.17 6,857,898,811.46
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 108,549,026.13 176,923,799.52
收到其他与经营活动有关 51,806,677.27 48,968,092.61
10
的现金
经营活动现金流入小计 7,313,349,568.57 7,083,790,703.59
购买商品、接受劳务支付的
4,150,047,174.80 4,827,830,777.79
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
626,533,856.58 515,778,563.34
付的现金
支付的各项税费 416,449,377.95 347,521,146.71
支付其他与经营活动有关
1,215,437,058.23 1,047,902,517.60
的现金
经营活动现金流出小计 6,408,467,467.56 6,739,033,005.44
经营活动产生的现金流量净额 904,882,101.01 344,757,698.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,187,730,000.00 10,539,392,774.02
取得投资收益所收到的现
116,670,162.53 7,124,030.24
金
处置固定资产、无形资产和
100,768,702.18 8,960,865.26
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 11,405,168,864.71 10,555,477,669.52
购建固定资产、无形资产和
59,527,350.44 91,407,867.77
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,794,790,000.00 11,662,691,112.91
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 11,854,317,350.44 11,754,098,980.68
投资活动产生的现金流量净额 -449,148,485.73 -1,198,621,311.16
三、筹资活动产生的现金流量：
11
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 6,961,486.36
分配股利、利润或偿付利息
189,716,383.08 125,625,417.23
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 189,716,383.08 132,586,903.59
筹资活动产生的现金流量净额 -189,716,383.08 -132,586,903.59
四、汇率变动对现金及现金等价
-938,582.67 -76,568.97
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 265,078,649.53 -986,527,085.57
加：期初现金及现金等价物
1,293,126,217.00 2,279,653,302.57
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
6、母公司现金流量表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,790,868,852.78 4,657,331,213.12
收到的税费返还 29,881,889.63 34,588,385.08
收到其他与经营活动有关的现金 25,210,647.68 24,755,557.75
经营活动现金流入小计 3,845,961,390.09 4,716,675,155.95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,785,821,502.14 3,430,866,856.14
支付给职工以及为职工支付的现金 393,084,196.18 287,402,832.30
支付的各项税费 295,325,601.66 267,304,047.74
支付其他与经营活动有关的现金 757,102,720.81 760,878,755.82
经营活动现金流出小计 3,231,334,020.79 4,746,452,492.00
12
经营活动产生的现金流量净额 614,627,369.30 -29,777,336.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,987,000,000.00 7,891,747,719.04
取得投资收益所收到的现金 70,536,370.52 4,654,930.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,641,069.42 6,463,250.69
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
10,282,319.61
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,069,459,759.55 7,902,865,899.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
34,215,273.55 27,553,240.00
支付的现金
投资支付的现金 6,426,000,000.00 8,344,181,612.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,460,215,273.55 8,371,734,852.91
投资活动产生的现金流量净额 -390,755,514.00 -468,868,952.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 189,716,383.08 125,625,417.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189,716,383.08 125,625,417.23
筹资活动产生的现金流量净额 -189,716,383.08 -125,625,417.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 34,155,472.22 -624,271,706.22
加：期初现金及现金等价物余额 848,257,647.96 1,472,529,354.18
六、期末现金及现金等价物余额 882,413,120.18 848,257,647.96
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
13
7、合并所有者权益变动表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 计
本） 存股 储备 险准备
1,129,409,313. 1,656,317,300. 4,250,543,076.
一、上年年末余额 632,487,764.00 270,617,248.93 -2,621,131.09 564,332,580.26
71 32 13
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
1,129,409,313. 1,656,317,300. 4,250,543,076.
二、本年年初余额 632,487,764.00 270,617,248.93 -2,621,131.09 564,332,580.26
71 32 13
三、本期增减变动金额
21,991.20 20,341,119.56 203,262,630.78 -938,582.67 61,099,150.66 283,786,309.53
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 413,350,079.54 61,407,620.25 474,757,699.79
（二）其他综合收益 21,991.20 -938,582.67 -916,591.47
上述（一）和（二）小
21,991.20 413,350,079.54 -938,582.67 61,407,620.25 473,841,108.32
计
（三）所有者投入和减
-308,469.59 -308,469.59
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
14
3．其他 -308,469.59 -308,469.59
-210,087,448.7 -189,746,329.2
（四）利润分配 20,341,119.56
6 0
1．提取盈余公积 20,341,119.56 -20,341,119.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -189,746,329.2 -189,746,329.2
的分配 0 0
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,129,431,304. 1,859,579,931. 4,534,329,385.
四、本期期末余额 632,487,764.00 290,958,368.49 -3,559,713.76 625,431,730.92
91 10 66
15
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 所有者权益合
实收资本（或 专项储 一般风 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 计
股本） 备 险准备
股
632,487,764.0 1,096,157,314. 1,465,610,508. 3,965,029,031.
一、上年年末余额 249,433,912.28 -2,544,562.12 523,884,093.79
0 51 78 24
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
632,487,764.0 1,096,157,314. 1,465,610,508. 3,965,029,031.
二、本年年初余额 249,433,912.28 -2,544,562.12 523,884,093.79
0 51 78 24
三、本期增减变动金额（减
33,251,999.20 21,183,336.65 190,706,791.54 -76,568.97 40,448,486.47 285,514,044.89
少以“－”号填列）
（一）净利润 338,387,680.99 40,448,486.47 378,836,167.46
（二）其他综合收益 1,999.20 -76,568.97 -74,569.77
上述（一）和（二）小计 1,999.20 338,387,680.99 -76,568.97 40,448,486.47 378,761,597.69
（三）所有者投入和减少
33,250,000.00 33,250,000.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
33,250,000.00 33,250,000.00
益的金额
3．其他
（四）利润分配 21,183,336.65 -147,680,889.4 -126,497,552.8
16
5 0
1．提取盈余公积 21,183,336.65 -21,183,336.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -126,497,552.8 -126,497,552.8
分配 0 0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
632,487,764.0 1,129,409,313. 1,656,317,300. 4,250,543,076.
四、本期期末余额 270,617,248.93 -2,621,131.09 564,332,580.26
0 71 32 13
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
17
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：无锡小天鹅股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项储 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 备 险准备
一、上年年末余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96
三、本期增减变动金额（减少
21,991.20 20,341,119.56 -6,676,253.12 13,686,857.64
以“－”号填列）
（一）净利润 203,411,195.64 203,411,195.64
（二）其他综合收益 21,991.20 21,991.20
上述（一）和（二）小计 21,991.20 203,411,195.64 203,433,186.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 20,341,119.56 -210,087,448.76 -189,746,329.20
1．提取盈余公积 20,341,119.56 -20,341,119.56
2．提取一般风险准备
18
3．对所有者（或股东）的分配 -189,746,329.20 -189,746,329.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,291,483,360.14 278,308,224.59 1,702,750,823.87 3,905,030,172.60
上年金额单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 632,487,764.00 1,258,209,369.74 236,783,768.38 1,645,274,599.93 3,772,755,502.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 632,487,764.00 1,258,209,369.74 236,783,768.38 1,645,274,599.93 3,772,755,502.05
三、本期增减变动金额 33,251,999.20 21,183,336.65 64,152,477.06 118,587,812.91
（一）净利润 211,833,366.51 211,833,366.51
（二）其他综合收益 1,999.20 1,999.20
上述（一）和（二）小计 1,999.20 211,833,366.51 211,835,365.71
19
（三）所有者投入和减少资本 33,250,000.00 33,250,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
33,250,000.00 33,250,000.00
额
3．其他
（四）利润分配 21,183,336.65 -147,680,889.45 -126,497,552.80
1．提取盈余公积 21,183,336.65 -21,183,336.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -126,497,552.80 -126,497,552.80
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96
法定代表人：方洪波主管会计工作负责人：张赵锋会计机构负责人：钟芳流
20
三、公司基本情况
无锡小天鹅股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省体改委苏体改生（1993）253号文批复
组建为定向募集股份有限公司。1996年7月本公司经江苏省人民政府（1996）52号文批准，并经国
务院证监委证委发（1996）14号文和深圳市证券管理办公室深证办函（1996）4号文批准，公开发
行了7,000万股Ｂ股并转为社会公众公司。Ｂ股发行共募集资金折合人民币31,000万元，于1996年7
月正式在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“小天鹅Ｂ”，股票代码为“200418”。
1997年3月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）54号文和证监发字（1997） 55
号文批准，采用“上网定价”发行方式，公开发行6,000万股人民币普通股（包括900万公司职工股）。
Ａ股发行共募集资金人民币72,083万元，于1997年3月正式在深圳证券交易所挂牌上市。股票简称“小
天鹅Ａ”，股票代码为“000418”。
公司于2006年8月7日完成了《股权分置改革方案》：以方案实施股份变更登记日登记在册的流
通A股股东每持有10股流通A股获得非流通股股东支付的2.5股对价股份。全体非流通股股东共计支
付1,800万股股份对价，非流通股股东以此获得上市流通权。
根据本公司2007年年度股东大会决议：新增的注册资本为人民币18,255.192万元，以2007年度末
总股本36,510.384万股为基数，每10股转增5股，以资本公积转增股份总额18,255.192万股，每股面值
1元，合计增加股本18,255.192万元。
根据公司第六届董事会第四次会议决议以及2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督
管理委员会证监许可[2010]1577 号文核准，公司向广东美的电器股份有限公司非公开发行人民币普
通股（A 股）84,832,004 股股份，购买美的电器持有的合肥美的洗衣机有限公司(原名合肥荣事达洗
衣设备制造有限公司)69.47%的股权，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币8.63元，本次增发
合计增加股本8,483.2004万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1014号文核准，美的集团股份有限公司于2013年9
月18日换股吸收合并公司控股股东广东美的电器股份有限公司，本次吸收合并完成后，原广东美的
电器股份有限公司持有的本公司股权由美的集团股份有限公司持有，并已于2013年12月31日办妥相
关股份过户登记手续。
截止2013年12月31日，公司的注册资本为63,248.7764万股，其中有限售条件的流通股A股为
368.989万股，占0.583%；无限售条件的流通股A股为43,776.2002万股，占69.213%；无限售条件的流
通股B股为19,103.5872万股，占30.204%。
本公司的注册地：无锡市国家高新技术开发区长江南路18号
本公司的办公地址：江苏省无锡市长江南路18号
本公司的组织形式：股份有限公司
本公司属家电行业，主要经营范围为家用电器，工业陶瓷产品、环保型干洗设备、清洗机械设
备、后续整理设备及零配件的制造、销售及售后服务；洗涤服务；机械加工；自营和代理各种商品
及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)；家电技术服务；对外承包
工程（凭有效资质证书经营）。
本公司的母公司为：美的集团股份有限公司。
最终控制人：何享健。
21
本公司财务报告由本公司董事会批准于2014年3月5日报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包
括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业
合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为合并发生的各项直接相关
费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
22
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财
务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对
合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存
款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。
其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场
汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记
账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，
按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市
场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允
价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，
计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权
益中以单独项目列示。外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近
似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应
收款项、持有至到期投资四类。
23
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值
计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资
产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：将收取金融资产现金流量的权利转移
给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金
流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认
该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所
有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，
继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，
本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，
采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不
是公允价值。
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明
金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据
证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减
值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，
以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
发行方或债务人发生严重财务困难；
24
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资
产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价
格明显下降、所处行业不景气等；
债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来
现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后
的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予
以转出计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额大于等于占期末应收账款总额 10%以上
或大于等于 1,000 万元以上的应收账款。单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准 额重大的其他应收款为期末余额大于等于占期末
其他应收款总额 10%以上或大于等于 500 万元的
其他应收款。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减
值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这
组合 1：账龄组合 账龄分析法
些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减
值损失，计提坏账准备。
组合 2：合并报表范围内应
其他方法 合并报表范围内应收款项
收款项
25
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 60% 60%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司清算、法律诉
单项计提坏账准备的理由
讼及账龄在 3 年以上的应收款项（扣除单项金额重大的应收款项）。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、
委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采
用加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部
分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：
对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
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本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一
部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最
终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进
行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入
当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债
券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生
或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其
所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成
本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净
资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并
而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益
性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
③ 其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
A．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
B．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值计量。
C．通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换
入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权
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投资初始投资成本。
D．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量及损益确认
① 对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权
份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公
司的子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营
企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份
额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于
20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期
间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市
场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价
值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具
有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其
账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对于在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售金融资
产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损
失，可以通过权益转回。
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13、投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关
税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值
作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采
用直线法计算，其中房产按20年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产按50
年（法定使用权年限）摊销。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可
靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法
采用年限平均法。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，
按租
赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发
生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁
期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得
租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 年 5% 2.38-3.17%
机器设备 10-18 年 5% 5.28-9.50%
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电子设备 3-8 年 5% 11.88-31.67%
运输设备 4-12 年 5% 7.92-23.75%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以
确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低
于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或
重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算，按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接
工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价
值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借
款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差
异作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，
按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内
不予转回。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的
汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投
资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资
本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产
达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货
的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当
期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的
资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值
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不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有
商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 受益年限 平均年限法
合同规定年限或受益年
非专利技术 平均年限法
限
（3）无形资产减值准备的计提
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，
按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于
账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债
表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括模
具、技术入门费等。长期待摊费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，
没有的按5年平均摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际
可行权数量一致。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入确认和计量的总体原则:
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
认销售商品收入：
① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑥ 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价
款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡
资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成
程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不
同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百
分比）。
22、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入
的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
34
（2）会计政策
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除
与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助
是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能
够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额
用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递
延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税负债。
24、套期会计
套期，是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，
指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部
或部分公允价值或现金流量变动。
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项
目的公允价值或现金流量变动的衍生工具，以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融资产或非衍生
金融负债。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。
同时满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：
（1）在套期开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策
略的正式书面文件。
（2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损
益的现金流量变动风险。
35
（4）套期有效性能够可靠地计量。
（5）该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
与上年度相比，本报告期主要会计政策、会计估计没有发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本公司本期无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本公司本期无会计估计变更事项
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期无前期会计差错事项
27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应税收入销项税额减可抵扣进项税后的
增值税 17%
余额
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%或 15%
教育费附加 应缴流转税额 5%
防洪保安基金 营业收入 0.1%或 0.06%
堤防维护费 流转税额 2%
36
2、税收优惠及批文
本公司及子公司合肥美的洗衣机有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无锡飞翎电子有限
公司、小天鹅（荆州）三金电器有限公司分别于2009年3月、2008年11月、2009年3月、2009年5月和
2011年11月取得“高新技术企业证书”，证书编号分别为GR200932000077 、GR200834000011、
GR200932000078、GR200932000397和GR201142000211。其中本公司及子公司合肥美的洗衣机有限公
司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无锡飞翎电子有限公司3年期满后已通过复审，分别于2012年6
月、2011年10月、2012年5月和2012年8月取得GF201232000096、GF201134000043、GF201232000077、
GF201232000673号复审证书。根据国税发〔2008〕111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管
理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企业所得
税问题的通知》，本公司及子公司合肥美的洗衣机有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无锡
飞翎电子有限公司、小天鹅（荆州）三金电器有限公司适用企业所得税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
实质上构
成对子公
子公司 期末实际投
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
类型 资额
的其他项
目余额
无锡小天鹅通用电器 生产洗衣机干衣
控股 无锡 生产制造 28,000,000.00 19,600,000.00
有限公司 机
无锡小天鹅驱动和控 驱动和控制技术
控股 无锡 研发 5,000,000.00 --
制技术开发有限公司 开发
无锡飞翎电子有限公 美元 新型电子元器件
控股 无锡 生产制造 25,630,294.47
司 3,624,600.00 的生产开发
无锡小天鹅洗涤机械 生产商用洗涤机
控股 无锡 生产制造 49,679,500.00 37,259,780.00
有限公司 干衣机
无锡美天冰箱销售有 美元
控股 无锡 销售 销售冰箱 24,840,000.00
限公司 4,000,000.00
江苏小天鹅营销有限 417,794,000.0
控股 无锡 销售 419,500,000.00 家用电器销售
责任公司 0
无锡小天鹅进出口有
控股 无锡 进出口 65,000,000.00 机电产品进出口 57,500,000.00
限公司
小天鹅国际(新加坡) 美元
全资 新加坡 投资 投资 34,052,500.00
有限公司 5,000,000.00
37
天津小天鹅洗衣机有 200,000,000.0
全资 天津 生产制造 200,000,000.00 生产洗衣机
限公司 0
（续）
从母公司所有
者权益冲减子
公司少数股东
少数股东权
分担的本期亏
子公司 持股比例 表决权 是否合 益中用于冲
子公司全称 少数股东权益 损超过少数股
类型 (%) 比例(%) 并报表 减少数股东
东在该子公司
损益的金额
年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
无锡小天鹅通用电器
控股 70% 70% 是 40,386,700.00
有限公司
无锡小天鹅驱动和控
控股 97.3% 100% 是
制技术开发有限公司
无锡飞翎电子有限公
控股 73% 73% 是 75,426,056.43
司
无锡小天鹅洗涤机械
控股 99.91% 99.91% 是 -38,146,106.96
有限公司
无锡美天冰箱销售有
控股 75% 75% 是
限公司
江苏小天鹅营销有限
控股 99.63% 99.63% 是 -81,851,346.36
责任公司
无锡小天鹅进出口有
控股 88.46% 88.46% 是 -15,174,968.29
限公司
小天鹅国际(新加坡)
全资 100% 100% 是
有限公司
天津小天鹅洗衣机有
全资 100% 100% 是
限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
实质上构成
子公司类 期末实际投资 对子公司净
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
型 额 投资的其他
项目余额
小天鹅（荆州）三
全资 荆州 生产制造 11,070,200 生产洗衣机 11,869,400
金电器有限公司
合肥美的洗衣机 美元
控股 合肥 生产制造 生产洗衣机 830,962,300
有限公司 135,520,000
合肥美的洗衣设
控股 合肥 生产制造 20,000,000 生产洗衣机 18,000,000
备制造有限公司
38
（续）
从母公司所有者
权益冲减子公司
少数股东权益 少数股东分担的
子公司 持股比 表决权比 是否合并 中用于冲减少 本期亏损超过少
子公司全称 少数股东权益
类型 例(%) 例(%) 报表 数股东损益的 数股东在该子公
金额 司年初所有者权
益中所享有份额
后的余额
小天鹅（荆州）三金
全资 100% 100% 是
电器有限公司
合肥美的洗衣机有
控股 69.47% 69.47% 是 507,182,184.36
限公司
合肥美的洗衣设备
控股 90% 90% 是 2,122,200.00
制造有限公司
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
子公司无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司本年内解散注销，自2013年12月17日起不再将
其纳入合并财务报表范围。
□ 适用 □ 不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
报告期内不再纳入合并范围的子公司
单位：元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司 11,424,799.57 -223,874.48
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本报告期合并财务报表中所包含的境外经营实体主要财务报表项目的折算汇率为：资产负债表
中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，期末1美元折合6.0969元人民币。所有者权
益项目（除未分配利润项目外）采用发生时的即期汇率折算，损益表和现金流量表采用年度内的近
似汇率折算，即1美元折合6.1896元人民币。
39
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 21,277.15 -- -- 169,620.72
人民币 -- -- 21,277.15 -- -- 169,620.72
1,558,183,589.3
银行存款： -- -- -- -- 1,292,956,596.28
8
1,495,172,481.0
人民币 -- -- -- -- 1,139,055,658.75
8
美元 10,072,251.52 6.0969 61,409,510.29 22,185,864.08 6.2855 139,449,248.67
欧元 190,238.29 8.4189 1,601,597.14 587,330.39 8.3176 4,885,179.25
130,960,172.0
日元 15.00 0.057771 0.87 0.073049 9,566,509.61
0
其他货币资金： -- -- 59,168,221.97 -- -- 111,164,877.65
人民币 -- -- 56,125,194.49 -- -- 111,164,877.65
美元 499,110.61 6.0969 3,043,027.48
1,617,373,088.5
合计 -- -- -- -- 1,404,291,094.65
0
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融资产 15,016,740.00 1,224,590.00
合计 15,016,740.00 1,224,590.00
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87
合计 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87
40
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
西安市国美电器有限公司 2013 年 10 月 30 日 2014 年 04 月 30 日 10,405,909.77
苏宁云商集团股份有限公司苏
2013 年 11 月 01 日 2014 年 04 月 30 日 10,000,000.00
宁采购中心
苏宁云商集团股份有限公司苏
2013 年 11 月 01 日 2014 年 04 月 30 日 10,000,000.00
宁采购中心
上海苏宁云商销售有限公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 10,000,000.00
北京苏宁云商销售有限公司 2013 年 10 月 14 日 2014 年 04 月 14 日 9,814,110.69
合计 -- -- 50,220,020.46 --
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
819,724,441. 41,980,309.3 761,867,357.1 39,668,452.
组合 1：账龄组合 97.94% 5.12% 99.87% 5.21%
69 7 6 50
组合 2：合并报表范围
内应收账款
819,724,441. 41,980,309.3 761,867,357.1 39,668,452.
组合小计 97.94% 5.12% 99.87% 5.21%
69 7 6 50
单项金额虽不重大但
17,241,527.9 17,241,527.9 1,005,623.6
单项计提坏账准备的 2.06% 100% 1,005,623.68 0.13% 100%
2 2 8
应收账款
836,965,969. 59,221,837.2 762,872,980.8 40,674,076.
合计 -- -- -- --
61 9 4 18
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
账龄 期末数 期初数
41
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 813,679,130.91 99.26% 40,683,956.54 752,659,402.92 98.79% 37,632,970.15
1至2年 4,906,952.28 0.6% 490,695.24 409,218.54 0.05% 40,921.85
2至3年 115,910.66 0.02% 23,182.13 8,376,218.80 1.1% 1,675,243.76
3 年以上 599,930.94 0.07% 359,958.56 258,000.40 0.04% 154,800.24
5 年以上 422,516.90 0.05% 422,516.90 164,516.50 0.02% 164,516.50
合计 819,724,441.69 -- 41,980,309.37 761,867,357.16 -- 39,668,452.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中广核工程有限公司 2,367,588.00 2,367,588.00 100% 难以收回
重庆泰正（集团）有限公司 1,851,500.00 1,851,500.00 100% 难以收回
重庆富力房地产开发有限公司 1,675,800.00 1,675,800.00 100% 难以收回
重庆众诚物业发展有限公司 1,655,000.00 1,655,000.00 100% 难以收回
杭州市西湖区西溪湿地综合保
1,427,004.00 1,427,004.00 100% 难以收回
护工程指挥部
湖南灰汤温泉华天城置业有限
8,264,635.92 8,264,635.92 100% 难以收回
责任公司等 63 户
合计 17,241,527.92 17,241,527.92 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
转回或收回前累
确定原坏账准备的依 转回或收回金
应收账款内容 转回或收回原因 计已计提坏账准
据 额
备金额
历史遗留，业务员多
华高科技（苏州）有限 通过继续开展业务方式
次交接，预计难以收 12,146.16 12,146.16
公司 收回该债权
回
无锡市盛超石化冶金设 江苏省无锡高新技术产
预计难以收回 861,084.02 721,000.00
备配件厂 业开发区人民法院民事
42
调解
合计 -- -- 873,230.18 --
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
是否因关
应收账
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因 联交易产
款性质
生
无锡市盛超石化冶金设备配件
货款 2013 年 10 月 31 日 140,084.02 预计无法收回 否
厂
无锡松下冷机有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 76,255.55 预计无法收回 否
延锋伟世通汽车电子有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 21,342.86 预计无法收回 否
上海儒竞电子科技有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 15,564.15 预计无法收回 否
富士通将军（上海）有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 13,768.98 预计无法收回 否
延锋伟世通怡东汽车仪表有限
货款 2013 年 10 月 31 日 5,461.96 预计无法收回 否
公司
合计 -- -- 272,477.52 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
美的电器(新加坡)贸易有限公司 销售商 216,980,362.32 1 年以内 25.92%
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采
销售商 178,446,191.04 1 年以内 21.32%
购中心
GEA PRODUCTS 销售商 59,047,326.47 1 年以内 7.06%
吉林省美的制冷产品销售有限公司 销售商 26,327,818.83 2 年以内 3.15%
昆明美的制冷产品销售有限公司 销售商 24,182,380.11 1 年以内 2.89%
合计 -- 504,984,078.77 -- 60.34%
（6）应收关联方账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
43
额的比例(%)
美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司 216,980,362.32 25.92%
MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN
公司控股股东参股的公司 10,020,687.97 1.2%
BHD
PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东参股的公司 2,507,863.97 0.3%
美的生活电器(越南)有限公司 公司控股股东控制的公司 4,651.08
合肥美的荣事达电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 1,788.06
合计 -- 229,515,353.40 27.42%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
29,105,439. 2,941,915.7 21,500,115. 4,515,597.9
组合 1：账龄组合 100% 10.11% 98.98% 21%
83 0 42 3
组合 2：合并报表范
围内其他应收款
29,105,439. 2,941,915.7 21,500,115. 4,515,597.9
组合小计 100% 10.11% 98.98% 21%
83 0 42 3
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 221,066.34 1.02% 221,066.34 100%
其他应收款
29,105,439. 2,941,915.7 21,721,181. 4,736,664.2
合计 -- -- -- --
83 0 76 7
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 24,970,133.06 85.79% 1,248,506.66 12,717,942.28 59.15% 635,897.12
1至2年 1,442,035.00 4.95% 144,203.50 782,868.30 3.64% 78,286.83
44
2至3年 208,868.00 0.72% 41,773.60 2,638,772.31 12.27% 527,754.46
3 年以上 2,442,429.65 8.39% 1,465,457.82 5,217,182.53 24.27% 3,130,309.52
5 年以上 41,974.12 0.15% 41,974.12 143,350.00 0.67% 143,350.00
合计 29,105,439.83 -- 2,941,915.70 21,500,115.42 -- 4,515,597.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
本报告期无转回或收回的其他应收款。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
是否因关
其他应收款性
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因 联交易产
质
生
2013 年 10 月 31 399,265.0
广州仕邦人力资源有限公司 往来款 无法收回 否
日 5
2013 年 10 月 31 126,359.5
青岛毕勤机电有限公司 往来款 无法收回 否
日 0
2013 年 10 月 31
无锡美普索特电子科技有限公司 往来款 21,600.00 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
苏州汇川机电有限公司 往来款 51,000.00 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
无锡市吉通机电技术开发有限公司 往来款 40,780.00 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
无锡市东成塑胶五金有限公司 往来款 30,100.06 无法收回 否
日
艾默生家电应用技术（深圳）有限 2013 年 10 月 31
往来款 15,586.02 无法收回 否
公司 日
2013 年 10 月 31
无锡锡山恒丰纸业有限公司 往来款 2,287.00 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
无锡鹏德汽车配件有限公司 往来款 2,136.10 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
无锡市瑞龙印刷有限公司 往来款 2,000.00 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
无锡第二塑料厂有限公司 往来款 1,074.66 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
泰州永盛彩印包装有限公司 往来款 500.00 无法收回 否
日
45
2013 年 10 月 31
无锡市万吉洗衣机配件有限公司 往来款 243.00 无法收回 否
日
692,931.3
合计 -- -- -- --
9
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
工业和信息化部 政府部门 13,162,521.10 1 年以内 45.22%
合肥高新技术产业开发区财政国库支付
政府部门 1,000,000.00 3-4 年 3.44%
中心
无锡华润燃气有限公司 合作单位 926,391.20 1 年以内 3.18%
黄清清 公司员工 794,900.00 1 年以内 2.73%
合肥市劳动和社会保障局 政府部门 529,500.00 3-4 年 1.82%
合计 -- 16,413,312.30 -- 56.39%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 130,792,399.39 92.86% 88,507,679.47 91.07%
1至2年 5,434,937.53 3.86% 8,131,834.74 8.37%
2至3年 4,614,587.14 3.28% 548,920.00 0.56%
合计 140,841,924.06 -- 97,188,434.21 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
中国石油天然气股份有限公司华东化工销售分
供应商 47,662,500.00 1 年以内 预付材料款
公司
中国石化化工销售有限公司燕山经营部 供应商 29,772,000.00 1 年以内 预付材料款
46
巴赛尔亚太有限公司 供应商 13,174,449.75 1 年以内 预付材料款
安徽省电力公司合肥供电公司 供应商 4,253,525.09 1 年以内 预付电力款
北京创新古道清洁科技有限公司 供应商 4,131,481.91 2 年以内 预付设备款
合计 -- 98,993,956.75 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。
7、存货
（1）存货分类
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,399,847.13 3,610,554.47 39,789,292.66 51,824,769.90 717,694.85 51,107,075.05
在产品 10,469,267.54 10,469,267.54 10,576,555.01 10,576,555.01
37,162,138.3 747,883,278.3 916,584,493.3 891,064,230.6
库存商品 785,045,416.69 25,520,262.69
1 8 1 2
40,772,692.7 798,141,838.5 978,985,818.2 952,747,860.6
合计 838,914,531.36 26,237,957.54
8 8 2 8
（2）存货跌价准备
单位：元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 717,694.85 3,040,112.06 147,252.44 3,610,554.47
库存商品 25,520,262.69 22,407,153.39 10,765,277.77 37,162,138.31
合 计 26,237,957.54 25,447,265.45 10,912,530.21 40,772,692.78
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末数 期初数
银行理财 1,780,000,000.00 1,171,940,000.00
待摊费用-模具 11,288,539.62 29,231,819.72
合计 1,791,288,539.62 1,201,171,819.72
其他流动资产说明
其他流动资产-银行理财期末余额系本公司以自有闲置资金购买的银行理财产品。
待摊费用是使用年限在一年以内的模具。
47
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 312,816.00 286,944.00
其他
合计 312,816.00 286,944.00
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
本企业在被
本企业
投资单位表 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收 本期净利
被投资单位名称 持股比
决权比例 总额 总额 总额 入总额 润
例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
广州安泰达物流股份 21,900,052. 6,054,308.2 15,845,744. 8,782,971.7 -583,509.6
20% 20%
公司 65 6 39 5 1
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,285,850.80 -116,701.92 3,169,148.88
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有限
成本法 4,224,744.00
公司
恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00
苏州人民商场（100000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
江苏银行（2202564 股） 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 -- 8,524,744.00 5,695,850.80 -1,116,701.92 4,579,148.88
(续)
单位：元
在被投 在被投资 在被投资单位持
本期计 本期现
核算方 资单位 单位表决 股比例与表决权 减值 金
被投资单位 提减值
法 持股比 权比例 比例不一致的说 准备
准备 红利
例(%) (%) 明
48
广州安泰达物流股份公司 权益法 20% 20%
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有
成本法
限公司
恒泰保险经纪有限公司 成本法 3.33% 3.33%
50,000.0
苏州人民商场（100000 股） 成本法
0
123,405.
江苏银行（2202564 股） 成本法
12
内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法
173,405.
合计 -- -- -- --
12
12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 6,948,011.11 23,988,709.04 30,936,720.15
1.房屋、建筑物 6,948,011.11 18,638,915.69 25,586,926.80
2.土地使用权 5,349,793.35 5,349,793.35
二、累计折旧和累计摊销合计 1,898,510.38 6,995,367.38 8,893,877.76
1.房屋、建筑物 1,898,510.38 5,105,107.88 7,003,618.26
2.土地使用权 1,890,259.50 1,890,259.50
三、投资性房地产账面净值合计 5,049,500.73 16,993,341.66 22,042,842.39
1.房屋、建筑物 5,049,500.73 13,533,807.81 18,583,308.54
2.土地使用权 3,459,533.85 3,459,533.85
四、投资性房地产减值准备累计金额
12,576,065.29 12,576,065.29
合计
1.房屋、建筑物 12,576,065.29 12,576,065.29
五、投资性房地产账面价值合计 5,049,500.73 4,417,276.37 9,466,777.10
1.房屋、建筑物 5,049,500.73 4,417,276.37 6,007,243.25
2.土地使用权 3,459,533.85
单位：元
本期
本期折旧和摊销额 193,535.98
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
49
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,741,335,928.3
一、账面原值合计： 1,771,191,499.59 38,470,100.78 68,325,672.02
5
其中：房屋及建筑物 832,445,990.38 1,963,434.81 19,308,867.50 815,100,557.69
机器设备 822,132,516.71 27,986,949.14 45,978,003.15 804,141,462.70
运输工具 26,378,509.82 1,228,630.35 1,047,190.40 26,559,949.77
电子设备及其他 90,234,482.68 7,291,086.48 1,991,610.97 95,533,958.19
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 457,587,977.26 117,979,662.77 37,760,709.77 537,806,930.26
其中：房屋及建筑物 114,521,682.82 31,148,874.85 5,136,887.33 140,533,670.34
机器设备 276,580,778.39 69,765,563.72 30,579,998.36 315,766,343.75
运输工具 12,099,850.20 2,788,794.81 479,914.59 14,408,730.42
电子设备及其他 54,385,665.85 14,276,429.39 1,563,909.49 67,098,185.75
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合 1,203,528,998.0
1,313,603,522.33 --
计 9
其中：房屋及建筑物 717,924,307.56 -- 674,566,887.35
机器设备 545,551,738.32 -- 488,375,118.95
运输工具 14,278,659.62 -- 12,151,219.35
电子设备及其他 35,848,816.83 -- 9,284,711.23
四、减值准备合计 16,304,996.02 -- 9,284,711.23
其中：房屋及建筑物 15,098,707.55 -- 4,550,556.97
机器设备 776,585.55 -- 4,074,257.81
运输工具 24,351.50 -- 271,413.75
电子设备及其他 405,351.42 -- 388,482.70
五、固定资产账面价值合 1,194,244,286.8
1,297,298,526.31 --
计 6
其中：房屋及建筑物 702,825,600.01 -- 670,016,330.38
机器设备 544,775,152.77 -- 484,300,861.14
运输工具 14,254,308.12 -- 11,879,805.60
电子设备及其他 35,443,465.41 -- 28,047,289.74
本期折旧额 117,979,662.77 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
50
天津滚筒厂房桩基工程 5,533,291.00 5,533,291.00
合计 5,533,291.00 5,533,291.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
转
本 入 工程投 其中：本 本期利
利息资 期
项目名 期 固 入占预 工程 期利息 息资本 资金
预算数 期初数 其他减少 本化累 末
称 增 定 算比例 进度 资本化 化率 来源
计金额 数
加 资 (%) 金额 (%)
产
天津滚
筒厂房 7,617,600.0 5,533,291.0 5,533,291.0
72.64% 100% 自筹
桩基础 0 0 0
工程
7,617,600.0 5,533,291.0 5,533,291.0
合计 -- -- -- --
0 0 0
（3）在建工程减值准备
单位：元
本期增
项目 期初数 本期减少 期末数 计提原因
加
天津滚筒厂房桩基础 土地及地上建筑物已按原土地
5,533,291.00 5,533,291.00 0.00
工程 出让金额交还给当地政府
合计 5,533,291.00 5,533,291.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
天津滚筒厂房桩基础工程 工程已移交当地政府 天津工业园工程已停止
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 347,207,335.42 628,840.00 89,034,900.35 258,801,275.07
土地使用权 343,533,013.86 88,903,193.35 254,629,820.51
非专利技术 1,992,000.00 1,992,000.00
软件等 1,682,321.56 628,840.00 131,707.00 2,179,454.56
51
二、累计摊销合计 38,026,790.18 5,680,896.86 4,351,944.84 39,355,742.20
土地使用权 34,650,420.55 5,478,463.65 4,220,237.84 35,908,646.36
非专利技术 1,992,000.00 1,992,000.00
软件等 1,384,369.63 202,433.21 131,707.00 1,455,095.84
三、无形资产账面净值
309,180,545.24 -5,052,056.86 84,682,955.51 219,445,532.87
合计
土地使用权 308,882,593.31 -5,478,463.65 84,682,955.51 218,721,174.15
非专利技术
软件等 297,951.93 426,406.79 724,358.72
四、减值准备合计 466,425.80 466,425.80
土地使用权 466,425.80 466,425.80
非专利技术
软件等
无形资产账面价值合计 308,714,119.44 -5,052,056.86 84,216,529.71 219,445,532.87
土地使用权 308,416,167.51 -5,478,463.65 84,216,529.71 218,721,174.15
非专利技术
软件等 297,951.93 426,406.79 724,358.72
本期摊销额 5,680,896.86 元。
16、长期待摊费用
单位：元
其他减少的原
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
因
模具 23,533,334.26 704,755.22 19,441,118.88 4,796,970.60
IT 咨询费 3,312,633.73 1,362,000.00 2,626,110.87 2,048,522.86
租赁改良支出 755,855.64 453,513.36 302,342.28
其他 128,094.24 128,094.24
合计 27,729,917.87 2,066,755.22 22,648,837.35 7,147,835.74 --
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 16,382,981.18 10,841,379.05
开办费
52
可抵扣亏损
薪酬与辞退费用 5,760,927.08 6,335,180.75
预提费用 135,295,945.42 69,848,344.20
内部未实现利润 10,451,805.07 9,669,597.27
预计负债 1,696,578.54 2,106,204.21
递延收益（政府补贴） 85,290.00 190,770.00
投资差异 1,317,443.38 1,317,443.38
小计 170,990,970.67 100,308,918.86
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 2,252,511.00 183,688.50
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值
31,877.40 27,996.60
变动
小计 2,284,388.40 211,685.10
未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 15,798,136.82 21,677,550.56
可抵扣亏损 75,366,221.20 56,550,772.09
合计 91,164,358.02 78,228,322.65
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
交易性金融工具的估值 15,016,740.00 1,224,590.00
可供出售金融资产公允价值变动 212,516.00 186,644.00
小计 15,229,256.00 1,411,234.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 109,219,874.55 72,244,281.49
薪酬与辞退费用 38,406,180.54 42,234,538.30
预提费用 901,972,969.48 465,655,628.05
内部未实现利润 69,678,700.46 64,463,981.81
预计负债 11,310,523.59 14,041,361.41
递延收益（政府补贴） 568,600.00 1,271,800.00
投资差异 8,782,955.88 8,782,955.88
小计 1,139,939,804.50 668,694,546.94
53
18、资产减值准备明细
单位：元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 45,410,740.45 18,451,567.61 733,146.16 965,408.91 62,163,752.99
二、存货跌价准备 26,237,957.54 25,447,265.45 10,912,530.21 40,772,692.78
三、长期股权投资减值准
4,224,744.00 4,224,744.00
备
四、投资性房地产减值准
12,576,065.29 12,576,065.29
备
五、固定资产减值准备 16,304,996.02 -6,407,832.86 612,451.93 9,284,711.23
六、在建工程减值准备 5,533,291.00 5,533,291.00
七、无形资产减值准备 466,425.80 466,425.80
合计 98,178,154.81 50,067,065.49 733,146.16 22,714,851.85 124,797,222.29
19、应付票据
单位：元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 385,673,110.34 1,003,090,693.95
合计 385,673,110.34 1,003,090,693.95
下一会计期间将到期的金额 385,673,110.34 元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,670,837,986.87 2,044,635,160.07
1至2年 45,299,711.81 47,405,124.51
2至3年 22,284,494.89 9,750,315.03
3至5年 17,047,547.93 15,836,998.95
5 年以上 12,576,353.96 12,351,984.74
合计 2,768,046,095.46 2,129,979,583.30
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
本报告期应付账款中应付无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。
54
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款，主要系尚未结算的应付设备款及货款。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以内 980,920,518.26 770,534,048.23
1至2年 44,922,372.19 7,213,629.28
2至3年 5,916,412.68 1,928,106.72
3至5年 8,434,917.26 12,450,147.61
5 年以上 17,758,377.13 12,315,711.00
合计 1,057,952,597.52 804,441,642.84
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
本报告期预收账款中预收无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的大额预收款项，主要系尚未结算的预收款。
22、应付职工薪酬
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 58,136,514.42 526,462,780.85 447,167,985.91 137,431,309.36
二、职工福利费 4,222,517.84 51,534,700.91 47,713,448.91 8,043,769.84
三、社会保险费 7,797,272.02 93,565,145.66 93,691,546.96 7,670,870.72
四、住房公积金 6,161,915.24 20,586,225.23 20,296,422.23 6,451,718.24
五、辞退福利 45,774,549.79 5,944,610.29 8,352,563.25 43,366,596.83
六、其他 3,809,893.78 9,861,350.47 9,311,889.32 4,359,354.93
合计 125,902,663.09 707,954,813.41 626,533,856.58 207,323,619.92
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 4,359,354.93 元，
非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 43,366,596.83 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司年末计提的应付工资余额已于2014年1、2月份发放完毕。
55
23、应交税费
单位：元
项目 期末数 期初数
增值税 26,109,122.01 -59,759,954.01
营业税 360,000.00 1,930,713.13
企业所得税 137,640,615.34 38,520,975.00
个人所得税 649,936.36 1,541,484.10
城市维护建设税 6,945,372.39 131,494.23
房产税 3,807,332.62 1,376,460.23
土地使用税 3,105,747.40 350,261.21
印花税 599,259.73 498,728.40
教育费附加 4,986,066.76 106,658.87
家电回收基金 11,974,697.00 9,612,869.00
其他 3,025,706.95 1,869,261.43
合计 199,203,856.56 -3,821,048.41
24、应付股利
单位：元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
其他限售法人股东 3,740,152.33 3,710,206.21 未兑付
合计 3,740,152.33 3,710,206.21 --
25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以内 34,703,583.02 39,791,570.09
1至2年 4,046,107.47 17,330,598.41
2至3年 2,886,513.66 5,188,603.80
3至5年 7,209,641.43 7,999,362.70
5 年以上 1,175,248.08 1,416,217.37
合计 50,021,093.66 71,726,352.37
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
单位名称 期末数 期初数
56
美的集团股份有限公司 390,636.00 390,636.00
合计 390,636.00 390,636.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款主要系暂收及欠付款项尚未结算所致.
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 与本公司 款项性质 金额 年限 占其他应付款总
关系 额的比例(%)
合肥大同格兰塑业有限公司 供应商 保证金 2,190,000.00 1年以内 4.38
张蕾 承租人 购房款 1,100,000.00 1年以内 2.20
高寿群 承租人 购房款 1,100,000.00 1年以内 2.20
安徽华隆塑料有限责任公司 供应商 保证金 795,000.00 1年以内 1.59
安徽奇精机械有限公司 供应商 保证金 755,000.00 1年以内 1.50
合计 -- -- 5,940,000.00 -- 11.87
经济南市槐荫区人民法院调解，原房屋租赁人高寿群、张蕾与本公司达成协议，购买本公司位
于济南市槐荫区经三纬八路的房屋893.51平方米，总价440万元。目前已付50%，剩余220万元未付清，
房产尚未办理过户。
26、预计负债
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 14,041,361.41 622,830.56 3,353,668.38 11,310,523.59
合计 14,041,361.41 622,830.56 3,353,668.38 11,310,523.59
预计负债说明
本公司之控股子公司无锡小天鹅通用电器有限公司，洗衣机产品主要销售到美国等国外市场，
销往国外的洗衣机产品主要存在以下两种风险：在洗衣机出现质量问题的情况下，保险公司不足赔
付的风险，以及与通用电气公司合同中约定的超过FCR（故障发生率）的赔付风险。截至2013年12
月31日公司预计已经销售的产品FCR赔付及保险公司不足赔付损失为1,131.05万元。
27、专项应付款
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
搬迁补偿款 2,607,427.30 533,470.00 2,073,957.30
合计 2,607,427.30 533,470.00 2,073,957.30 --
专项应付款说明
期末专项应付款系因城市规划需要，无锡市新区新安街道拆迁安置办公室与公司控股子公司无
锡飞翎电子有限公司，进行了土地置换，并对原地块上的房屋建筑物给予的补偿。
57
28、其他非流动负债
单位：元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 568,600.00 1,271,800.00
合计 568,600.00 1,271,800.00
涉及政府补助的负债项目
单位：元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 /与收益相关
国家企业技术中心创
600,000.00 600,000.00 与资产相关
新能力项目拨款
变电站改造补助 327,800.00 50,400.00 277,400.00 与资产相关
省现代服务业发展专
344,000.00 52,800.00 291,200.00 与资产相关
项引导资金资助
1,271,800.0
合计 703,200.00 568,600.00 --
0
29、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
632,487,764.0 632,487,764.
股份总数
0 00
30、资本公积
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,055,182,718.57 1,055,182,718.57
原制度资本公积转入 39,179,385.00 39,179,385.00
公允价值变动损益 158,647.40 21,991.20 180,638.60
股权投资准备 1,638,562.74 1,638,562.74
股份支付 33,250,000.00 33,250,000.00
合计 1,129,409,313.71 21,991.20 1,129,431,304.91
资本公积说明
资本公积本期增加额21,991.20元，系可供出售金融资产本年的公允价值变动损益。
31、盈余公积
单位：元
58
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 270,617,248.93 20,341,119.56 290,958,368.49
其他
合计 270,617,248.93 20,341,119.56 290,958,368.49
32、未分配利润
单位：元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 1,656,317,300.32 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调
--
减-）
调整后年初未分配利润 1,656,317,300.32 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 413,350,079.54 --
减：提取法定盈余公积 20,341,119.56 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 189,746,329.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,859,579,931.10 --
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 7,994,530,052.92 6,163,266,557.05
其他业务收入 733,425,991.45 736,597,369.76
营业成本 6,549,621,939.90 5,339,914,557.98
（2）主营业务（分行业）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用电器制造 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96
合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96
59
（3）主营业务（分产品）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
洗衣机 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96
合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96
（4）主营业务（分地区）
单位：元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
本国 6,322,627,813.03 4,343,498,573.35 4,131,737,749.77 2,785,735,439.42
其他国家 1,671,902,239.89 1,545,477,631.51 2,031,528,807.28 1,931,456,576.54
合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
美的电器(新加坡)贸易有限公司 1,112,577,742.13 12.75%
苏宁云商集团股份有限公司 795,381,723.31 9.11%
贵州美的制冷产品销售有限公司 162,915,012.10 1.87%
北京京东世纪信息技术有限公司 118,037,791.26 1.35%
昆明美的制冷产品销售有限公司 117,282,652.76 1.34%
合计 2,306,194,921.56 26.42%
34、营业税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 16,844.56 452,161.83 应税收入
城市维护建设税 30,898,629.72 17,517,312.77 应缴流转税额
教育费附加 22,087,155.71 12,512,365.57 应缴流转税额
合计 53,002,629.99 30,481,840.17 --
35、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
60
职工薪酬 183,545,912.93 69,087,909.41
运输及装卸费 311,473,920.77 263,884,652.66
差旅费 31,187,832.09 20,242,094.64
租赁费 54,754,176.97 98,471,959.31
安装费 97,296,711.96 27,793,165.10
零配件 12,713,598.44 21,319,907.16
维修费 93,663,632.80 48,393,831.50
广告、促销费 433,534,282.80 233,637,297.55
其他 48,948,348.44 57,729,665.20
合计 1,267,118,417.20 840,560,482.53
36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 146,159,003.37 131,782,669.30
折旧 23,490,044.11 20,799,637.77
水电费 8,167,655.43 10,401,122.69
质量损失 20,484,435.07 13,804,451.22
房产税 10,654,675.80 7,827,164.54
产品认证费 4,989,452.10 9,277,378.04
股份支付 33,250,000.00
其他 179,535,934.92 104,244,437.40
合计 393,481,200.80 331,386,860.96
37、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,169,679.70 8,783,561.97
利息收入 -17,642,421.68 -24,171,770.04
汇兑损失 34,546,399.18 9,292,368.64
手续费 2,536,036.96 3,043,476.19
合计 24,609,694.16 -3,052,363.24
38、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 13,792,150.00 -3,067,710.00
61
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
13,792,150.00 -3,067,710.00
收益
合计 13,792,150.00 -3,067,710.00
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 173,405.12 341,810.24
权益法核算的长期股权投资收益 -116,701.92 -143,000.95
处置长期股权投资产生的投资收益 308,469.59
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 18,931,670.00 6,782,220.00
其他 97,565,087.41 48,641,661.11
合计 116,861,930.20 55,622,690.40
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
恒泰保险经纪有限公司 55,000.00
苏州人民商场 50,000.00 40,000.00
江苏银行股份有限公司 123,405.12 246,810.24
合计 173,405.12 341,810.24 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广州安泰达物流股份公司 -116,701.92 -143,000.95
合计 -116,701.92 -143,000.95 --
40、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 17,718,421.45 -8,216,753.61
二、存货跌价损失 25,447,265.45 10,888,394.98
七、固定资产减值损失 6,168,232.43
62
九、在建工程减值损失 5,533,291.00
十二、无形资产减值损失 466,425.80
合计 49,333,919.33 8,671,358.17
41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 2,883,982.52 10,850,074.46 2,883,982.52
其中：固定资产处置利得 2,883,982.52 10,850,074.46 2,883,982.52
债务重组利得 2,807,241.09 9,544,766.77 2,807,241.09
政府补助 23,748,858.49 23,335,697.60 23,748,858.49
罚款收入 10,798,333.04 8,112,282.45 10,798,333.04
其他 136,438.25 161,167.28 136,438.25
合计 40,374,853.39 52,003,988.56 40,374,853.39
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
与资产相关/与收益 是否属于非经常性
补助项目 本期发生额 上期发生额
相关 损益
即征即退增值税 6,238,538.06 2,814,198.28 与收益相关 是
合肥市困难企业岗
3,838,680.00 与收益相关 是
位补贴
出口信用保险扶持
2,473,500.00 353,200.00 与收益相关 是
发展资金
合肥市重点项目资
2,645,382.00 与收益相关 是
金
无锡市科技研发(设
2,000,000.00 与收益相关 是
计）机构资助资金
环境保护专项资金 1,060,000.00 与收益相关 是
职业技能培训补助
742,000.00 与收益相关 是
资金
外经贸扶持资金 693,000.00 1,080,000.00 与收益相关 是
国家企业技术中心
600,000.00 600,000.00 与资产相关 是
创新能力项目资金
外贸促进项目资金 918,600.00 与收益相关 是
无锡市工业销售大
578,000.00 与收益相关 是
户奖励
63
省级研发机构奖励 250,000.00 与收益相关 是
无锡市科技发展资
250,000.00 与收益相关 是
金
无锡市工业发展资
215,000.00 与收益相关 是
金
江苏省专利项目奖 168,500.00 与收益相关 是
收财政局三代手续
146,177.47 177,824.08 与收益相关 是
费
合肥市自主创新资
141,646.00 与收益相关 是
助
清洁生产扶持资金 110,000.00 与收益相关 是
工业设计"太湖奖"奖
100,000.00 与收益相关 是
金
现代服务业发展专
52,800.00 52,800.00 与资产相关 是
项引导资金资助
变电站改造补助 50,400.00 50,400.00 与资产相关 是
拆迁补偿 514,349.70 与收益相关 是
集装箱发展奖励兑
25,400.00 531,060.00 与收益相关 是
现
服务外包业务专项
4,912,850.00 与收益相关 是
扶持资金
科技发展计划项目
4,894,857.82 与收益相关 是
补贴
职工安置岗位补贴
2,705,680.00 与收益相关 是
资金
商务发展专项基金 1,694,300.00 与收益相关 是
外经贸区域发展政
640,000.00 与收益相关 是
府补助
省级"科技兴贸项目" 500,000.00 与收益相关 是
新产品奖励政府补
480,200.00 与收益相关 是
助
市级"国际科技合作
300,000.00 与收益相关 是
项目"
江苏省发展国际知
200,000.00 与收益相关 是
名品牌
引进外资奖助资金 150,000.00 与收益相关 是
专利资助款 135,400.00 与收益相关 是
其他 451,234.96 548,577.72 与收益相关 是
合计 23,748,858.49 23,335,697.60 -- --
64
42、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,962,772.35 5,461,998.05 3,962,772.35
其中：固定资产处置损失 3,962,772.35 3,704,732.89 3,962,772.35
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 102,200.00 80,000.00 102,200.00
罚款支出 398,961.70 169,742.93 398,961.70
赔偿支出 319,999.99
地方规费（防洪保安基金等） 7,582,269.89 3,782,120.97
其他 1,149,664.63 1,074,676.85 1,149,664.63
合计 13,195,868.57 10,888,538.79 5,613,598.68
43、所得税费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 142,476,837.54 62,742,475.06
递延所得税调整 -68,613,229.32 3,992,977.89
合计 73,863,608.22 66,735,452.95
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）计算结果
项目 本期数 上期数
报告期利润 加权平均净 基本每股收益 稀释每股 加权平均净 基本每股 稀释每股
资产收益率 收益 资产收益率 收益 收益
归属于公司普通股股东
10.88% 0.65 0.65 9.59% 0.54 0.54
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 8.17% 0.49 0.49 9.69% 0.54 0.54
净利润
65
（2）计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 413,350,079.54 338,387,680.99
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 103,088,983.11 -3,591,074.37
东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 3=1-2 310,261,096.43 341,978,755.36
股股东的净利润
年初股份总数 4 632,487,764.00 632,487,764.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5 - -
等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份 6 - -
数
发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7 - -
至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 - -
减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9 - -
数
报告期缩股数 10 - -
报告期月份数 11 12 12
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7÷11-8×9÷ 632,487,764.00 632,487,764.00
11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外 13 632,487,764.00 632,487,764.00
的普通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.65 0.54
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.49 0.54
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 - -
所得税率 17 15% 15%
转换费用 18 - -
可转换公司债券、认股权证、股份期权等 19 - -
转换或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17) 0.65 0.54
]÷(12+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)×(1-17) 0.49 0.54
]÷(13+19)
66
45、其他综合收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 25,872.00 2,352.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,880.80 352.80
小计 21,991.20 1,999.20
4.外币财务报表折算差额 -938,582.67 -76,568.97
小计 -938,582.67 -76,568.97
合计 -916,591.47 -74,569.77
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 金额
利息收入 17,642,421.68
收政府补贴款 23,045,658.49
索赔罚款收入 10,798,333.04
其他 320,264.06
合计 51,806,677.27
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 金额
销售费用支付的现金 1,027,956,765.77
管理费用支付的现金 139,306,099.57
手续费支出 2,536,036.96
往来款 35,089,516.78
其他 10,548,639.15
合计 1,215,437,058.23
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
67
净利润 474,757,699.79 378,836,167.46
加：资产减值准备 49,333,919.33 8,671,358.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
118,173,198.75 118,416,902.29
折旧
无形资产摊销 5,680,896.86 7,679,470.84
长期待摊费用摊销 22,648,837.35 32,813,580.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
940,175.27 -7,145,341.57
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 138,614.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -13,792,150.00 3,067,710.00
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -116,861,930.20 -55,622,690.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -70,682,051.81 4,453,134.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,068,822.50 -460,156.50
存货的减少（增加以“－”号填列） 129,158,756.65 -154,235,526.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,865,072,453.99 937,501,960.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,168,389,765.95 -962,468,870.44
其他 33,250,000.00
经营活动产生的现金流量净额 904,882,101.01 344,757,698.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00
减：现金的期初余额 1,293,126,217.00 2,279,653,302.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 265,078,649.53 -986,527,085.57
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 11,424,799.57
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价
11,424,799.57
物
68
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
11,424,799.57
价物
4．处置子公司的净资产 11,424,799.57
流动资产 11,424,799.57
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00
其中：库存现金 21,277.15 169,620.72
可随时用于支付的银行存款 1,558,183,589.38 1,292,956,596.28
三、期末现金及现金等价物余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司 母公司
母公司 关联 企业 注册 法定 对本企 对本企 本企业 组织机构
业务性质 注册资本 业的持 业的表 最终控
名称 关系 类型 地 代表人 代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
美的集 家用电器、电机
团股份 控股 股份 广东 及其零部件的生 1,686,323,389. 72247334-
方洪波 40.08% 40.08% 何享健
有限公 股东 公司 佛山 产经营及售后服 00 4
司 务等
2、本企业的子公司情况
表决 组织机构
法定代表 业务性 注册资 持股比
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 权比
人 质 本 例(%) 代码
例(%)
无锡小天鹅通
有限责任公 生产制 76355342
用电器有限公 控股子公司 无锡 柴新建 2800 万 70% 70%
司 造 -0
司
美元
无锡飞翎电子 有限责任公 生产制 74815875
控股子公司 无锡 殷必彤 362.46 73% 73%
有限公司 司 造 -6
万
无锡小天鹅洗
有限责任公 生产制 4967.95 99.91 60792331
涤机械有限公 控股子公司 无锡 柴新建 99.91%
司 造 万 % -1
司
无锡美天冰箱 有限责任公 美元 71490141
控股子公司 无锡 柴新建 销售 75% 75%
销售有限公司 司 400 万 -7
69
江苏小天鹅营
有限责任公 99.63 73330538
销有限责任公 控股子公司 无锡 柴新建 销售 41950 万 99.63%
司 % -9
司
无锡小天鹅进 有限责任公 88.46 13600714
控股子公司 无锡 殷必彤 进出口 6500 万 88.46%
出口有限公司 司 % -8
小天鹅国际(新 有限责任公 美元
控股子公司 新加坡 投资 100% 100%
加坡)有限公司 司 500 万
天津小天鹅洗 有限责任公 生产制 57230359
控股子公司 天津 柴新建 2000 万 100% 100%
衣机有限公司 司 造 -2
小天鹅（荆州）
有限责任公 生产制 1107.02 72614223
三金电器有限 控股子公司 荆州 殷必彤 100% 100%
司 造 万 -5
公司
合肥美的洗衣 有限责任公 生产制 美元 69.47 14906761
控股子公司 合肥 殷必彤 69.47%
机有限公司 司 造 13552 万 % -7
合肥美的洗衣
有限责任公 生产制 67423819
设备制造有限 控股子公司 合肥 殷必彤 2000 万 90% 90%
司 造 -7
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
本企业
企业类 法定代 投资单位表 关联 组织机构
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比
型 表人 决权比例 关系 代码
例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
广州安泰达物流 有限责 10,000,000. 72993557
广州 叶伟龙 物流服务 20% 20% 联营
股份有限公司 任公司 00 -2
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
美的集团股份有限公司 公司控股股东 72247334-4
美的集团财务有限公司 公司控股股东控制的公司 55912326-3
小天鹅（荆州）电器有限公司 公司控股股东控制的公司 70696333-5
合肥市美的材料供应有限公司 公司控股股东控制的公司 55183611-1
合肥美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 14906759-6
合肥华凌股份有限公司 公司控股股东控制的公司 61031550-1
广东美的暖通空调设备有限公司 公司控股股东控制的公司 78115339-1
美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司
PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东参股的公司
MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 公司控股股东参股的公司
MIDEA ITALIA S.R.L. 公司控股股东控制的公司
70
美的生活电器(越南)有限公司 公司控股股东控制的公司
公司实际控制人直系亲属控制的
合肥市百年模塑科技有限公司 66293360-0
公司
中山市美的环境电器工程产品安装服务有限
公司控股股东控制的公司 68445743-0
公司
广东正力精密机械有限公司 公司控股股东控制的公司 72111191-5
佛山顺德区百年科技有限公司 公司控股股东控制的公司 70807868-X
佛山顺德区百年同创塑胶实业有限公司 公司控股股东控制的公司 79462671-7
宁波安得物流股份有限公司 公司控股股东控制的公司 57051088-9
淮安威灵电机制造有限公司 公司控股股东控制的公司 75968160-6
湖北美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 70696333-5
芜湖百年科技发展有限公司 公司控股股东控制的公司 75096265-5
芜湖安得物流股份有限公司 公司控股股东控制的公司 71992943-5
芜湖美智空调设备有限公司 公司控股股东控制的公司 55458322-8
芜湖美的厨卫电器制造有限公司 公司控股股东控制的公司 67890503-0
芜湖美的日用家电销售有限公司 公司控股股东控制的公司 67890505-7
广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 70490853-5
广东美的制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 72547107-X
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
427,047,526.0 363,677,042.1
淮安威灵电机制造有限公司 电机、材料 市场价格 7.1% 7.18%
3 8
376,568,034.5 344,004,324.7
合肥市美的材料供应有限公司 材料采购 市场价格 6.26% 6.8%
1 5
宁波安得物流有限公司 物流服务 市场价格 98,886,953.53 1.64% 60,504,801.61 1.2%
合肥会通新材料有限公司 材料采购 市场价格 81,120,196.78 1.6%
合肥市百年模塑科技有限公司 材料采购 市场价格 54,490,149.68 0.91% 80,541,848.99 1.59%
芜湖美的日用家电销售有限公
商品采购 市场价格 11,408,443.41 0.19%
司
湖北美的电冰箱有限公司 材料采购 市场价格 9,236,027.91 0.15%
合肥华凌股份有限公司 材料采购 市场价格 2,325,941.02 0.04% 70,316.47
芜湖安得物流股份有限公司 物流服务 市场价格 963,854.49 0.02% 224,378.68 0.01%
合肥美的电冰箱有限公司 材料采购 市场价格 46,115.38
71
980,973,045.9 930,179,582.3
合计 16.31% 18.38%
6 0
出售商品、提供劳务情况表
单位：元
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联交易 定价方式 占同类 占同类
关联方 交易金 交易金
内容 及决策程 金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
销售洗衣 1,112,577,724.9 1,088,619,499.
美的电器(新加坡)贸易有限公司 市场价格 12.75% 15.78%
机 8 50
MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN 销售洗衣
市场价格 23,385,473.81 0.27% 26,471,058.09 0.38%
BHD 机
合肥市百年模塑科技有限公司 销售材料 市场价格 20,550,778.14 0.24% 59,308,524.14 0.86%
销售洗衣
PT. Midea Planet Indonesia 市场价格 11,489,166.47 0.13% 16,077,304.14 0.23%
机
销售洗衣
美的生活电器(越南)有限公司 市场价格 2,561,882.76 0.03%
机
合肥华凌股份有限公司 销售材料 市场价格 331,865.92 9,446,882.46 0.14%
淮安威灵电机制造有限公司 销售材料 市场价格 198,468.28
合肥美的电冰箱有限公司 销售材料 市场价格 28,879.20 2,599,345.67 0.04%
合肥会通新材料有限公司 销售材料 市场价格 22,947,393.15 0.33%
广东美的暖通空调设备有限公司 销售材料 市场价格 848.16
1,171,124,239. 1,225,470,855.
合计 13.42% 17.67%
56 31
（2）关联担保情况
单位：元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
关联担保情况说明：本公司无合并范围外关联企业担保。
（3）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
本期发生额 上期发生额
关联交 占同类 占同类
关联交 关联交
关联方 易定价 交易金 交易金
易类型 易内容 金额 金额
原则 额的比 额的比
例（%） 例（%）
佛山市顺德区百年同创塑胶实业有 资产转 销售设 市场价 3,249,127.4
3.42%
限公司 让 备 格 7
72
资产转 销售设 市场价 2,293,061.0
芜湖百年科技发展有限公司 2.41%
让 备 格 7
资产转 销售设 市场价 2,240,656.5
佛山市顺德区百年科技有限公司 2.36%
让 备 格 3
资产转 销售设 市场价 1,218,032.5
芜湖美的厨卫电器制造有限公司 1.28%
让 备 格 9
资产转 销售设 市场价
邯郸美的制冷设备有限公司 840,577.60 0.89%
让 备 格
资产转 销售设 市场价 383,283.0
广东美的暖通空调设备有限公司 7.45%
让 备 格 4
资产转 采购设 市场价
广东正力精密机械有限公司 208,310.26 0.54%
让 备 格
资产转 采购设 市场价
佛山市顺德区百年科技有限公司 29,914.53 0.08%
让 备 格
资产转 采购设 市场价
芜湖美智空调设备有限公司 22,478.63 0.06%
让 备 格
资产转 采购设 市场价
合肥华凌股份有限公司 28,888.89 0.08%
让 备 格
10,131,047.
合计 11.12%
57
（4）其他关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易定价原 本期发生额 上期发生额
则
广东美的制冷设备有限公司 收取商标使用费 协议价格 138,308.22
湖北美的电冰箱有限公司 收取商标使用费 协议价格 332,226.54 2,985,936.62
广东美的集团芜湖制冷设备有 收取商标使用费 协议价格 1,230,743.90
限公司
美的集团股份有限公司 收取商标使用费 协议价格 5,749,300.00
美的集团股份有限公司 支付商标使用费 协议价格 2,315,938.74 6,836,492.37
美的集团股份有限公司 工程托管费 市场价格 36,672.84
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
226,480,645.5 11,324,830.3
应收账款 美的电器(新加坡)贸易有限公司 216,980,362.32 10,802,299.01
7 7
应收账款 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN 10,020,687.97 125,393.20 9,162,679.13 458,133.96
73
BHD
应收账款 PT. Midea Planet Indonesia 2,507,863.97 501,034.40 12,244,315.71 612,215.79
应收账款 合肥华凌股份有限公司 461,954.29 25,921.50
应收账款 广东美的暖通空调设备有限公司 383,283.04 19,164.15
应收账款 MIDEA ITALIA S.R.L. 706,673.25 70,667.33
应收账款 小天鹅（荆州）电器有限公司 55,579.28 2,778.96
应收账款 美的生活电器(越南)有限公司 4,651.08 232.55
应收账款 合肥美的电冰箱有限公司 1,788.06 357.61 43,547.38 2,777.66
249,538,677.6 12,516,489.7
合计 229,515,353.40 11,429,316.77
5 2
预付款项 合肥市美的材料供应有限公司 3,074,917.50
预付款项 宁波安得物流有限公司 16,406.87
合计 3,091,324.37
上市公司应付关联方款项
单位：元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 合肥市美的材料供应有限公司 60,510,586.85 7,956,562.94
应付账款 淮安威灵电机制造有限公司 39,169,018.59 40,022,965.01
应付账款 合肥会通新材料有限公司 1,420,794.54
应付账款 合肥华凌股份有限公司 510,238.62
应付账款 佛山市顺德区百年科技有限公司 276,400.00
应付账款 合肥市百年模塑科技有限公司 172,082.75 15,932,705.63
应付账款 宁波安得物流有限公司 144,787.50 331,939.49
应付账款 芜湖安得物流股份有限公司 90,630.06 784,905.06
应付账款 中山市美的环境电气工程产品安装服务有限公司 137,032.00
应付账款 广东正力精密机械有限公司 85,200.00
应付账款 湖北美的电冰箱有限公司 291,120.87
合计 101,164,865.24 66,672,104.67
预收款项 美的电器(新加坡)贸易有限公司 56,655,613.54
预收款项 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 30,931.47 27,139.93
合计 56,686,545.01 27,139.93
其他应付款 美的集团股份有限公司 390,636.00 390,636.00
合计 390,636.00 390,636.00
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
合肥柏堰飞龙建材有限公司因江苏宏大建设集团有限公司、合肥美的洗衣机有限公司建设工程
施工合同纠纷一案，向安徽省肥西县人民法院申请诉讼保全，子公司合肥美的洗衣机有限公司银行
74
存款65万元被法院冻结。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 根据公司子公司的生产经营资金需求和业务发展需要，公司对子公司合肥美的洗衣机有限
公司向银行申请开具银行承兑汇票10,343.57万元提供担保。
(2) 本公司向中国银行股份有限公司无锡分行质押1,092.56万元保证金，用于开具银行承兑汇票。
(3) 本公司向中国建设银行股份有限公司无锡分行质押354.21万元保证金，用于开具银行承兑
汇票。
(4) 本公司向中国农业银行股份有限公司无锡新区支行质押1,010万元保证金，用于开具银行承
兑汇票。
(5) 本公司向招商银行股份有限公司无锡分行质押334.48万元保证金，用于开具银行承兑汇票。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
拟分配的利润或股利 189,746,329.20
经审议批准宣告发放的利润或股利 189,746,329.20
2、其他资产负债表日后事项说明
(1) 经公司决议，子公司天津小天鹅洗衣机有限公司解散注销，2014年1月28日，已办妥工商注
销登记手续。
(2) 2014年2月21日，经江苏省无锡市中级人民法院裁定，公司子公司无锡小天鹅洗涤机械有限
公司破产。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
2.衍生金融资产 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00
75
3.可供出售金融资产 286,944.00 25,872.00 180,638.60 312,816.00
金融资产小计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00
上述合计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00
2、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
2.衍生金融资产 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00
金融资产小计 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
404,535,014. 5.03 333,592,268.2 17,836,822.9
组合 1：账龄组合 52.6% 20,348,820.07 99.74% 5.35%
38 % 4 0
组合 2：合并报表范围 347,260,005. 45.16
内应收账款 38 %
751,795,019. 97.76 2.71 333,592,268.2 17,836,822.9
组合小计 20,348,820.07 99.74% 5.35%
76 % % 4 0
单项金额虽不重大但
17,241,527.9
单项计提坏账准备的 2.24% 17,241,527.92 100% 861,084.02 0.26% 861,084.02 100%
2
应收账款
769,036,547. 334,453,352.2 18,697,906.9
合计 -- 37,590,347.99 -- -- --
68 6 2
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
账龄 期末数 期初数
76
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
402,093,647.22 99.4% 20,104,682.36 325,737,081.06 97.65% 16,286,854.06
计
1至2年 2,441,359.96 0.6% 244,136.00 210,685.97 0.06% 21,068.60
2至3年 6.53 0% 1.31 7,644,501.21 2.29% 1,528,900.24
3 年以上 0.67 0% 0.40
合计 404,535,014.38 -- 20,348,820.07 333,592,268.24 -- 17,836,822.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中广核工程有限公司 2,367,588.00 2,367,588.00 100% 难以收回
重庆泰正（集团）有限公司 1,851,500.00 1,851,500.00 100% 难以收回
重庆富力房地产开发有限公司 1,675,800.00 1,675,800.00 100% 难以收回
重庆众诚物业发展有限公司 1,655,000.00 1,655,000.00 100% 难以收回
杭州市西湖区西溪湿地综合保护工程指挥
1,427,004.00 1,427,004.00 100% 难以收回
部
湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司等
8,264,635.92 8,264,635.92 100% 难以收回
63 户
合计 17,241,527.92 17,241,527.92 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
应收账 是否因关联
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
款性质 交易产生
无锡市盛超石化冶金设备配
货款 2013 年 10 月 31 日 140,084.02 预计无法收回 否
件厂
合计 -- -- 140,084.02 -- --
（3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
77
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例(%)
合肥美的洗衣机有限公司 子公司 347,260,005.38 1 年以内 45.16%
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购
销售商 144,834,803.71 1 年以内 18.83%
中心
HOME RETAIL GROUP 销售商 21,365,254.06 1 年以内 2.78%
昆明美的制冷产品销售有限公司 销售商 16,175,173.75 1 年以内 2.1%
吉林省美的制冷产品销售有限公司 销售商 15,735,714.19 1 年以内 2.05%
合计 -- 545,370,951.09 -- 70.92%
（5）应收关联方账款情况
单位：元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合肥美的洗衣机有限公司 控股子公司 347,260,005.38 45.15%
公司控股股东参股的公
PT. Midea Planet Indonesia 1,376,096.42 0.18%
司
MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN 公司控股股东参股的公
152,489.63 0.02%
BHD 司
公司控股股东控制的公
美的电器(新加坡)贸易有限公司 76,989.52 0.01%
司
合计 -- 348,865,580.95 45.36%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄组 20,350,003. 1,597,802.7 3,787,364.4
20.45% 7.85% 17,806,355.81 16.26% 21.27%
合 60 7 5
组合 2：合并报
79,150,338. 79,150,338. 91,637,472.
表范围内其他应 79.55% 100% 91,716,023.13 83.74% 99.91%
65 65 43
收款
组合小计 99,500,342. 100% 80,748,141. 81.15% 109,522,378.9 100% 95,424,836. 87.13%
78
25 42 4 88
99,500,342. 80,748,141. 109,522,378.9 95,424,836.
合计 -- -- -- --
25 42 4 88
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 18,164,493.72 89.26% 908,224.69 11,323,747.98 63.59% 566,187.40
1至2年 1,145,035.00 5.62% 114,503.50 532,175.30 2.99% 53,217.53
2至3年 165,000.00 0.81% 33,000.00 1,034,500.00 5.81% 206,900.00
3 年以上 833,500.76 4.1% 500,100.46 4,887,182.53 27.45% 2,932,309.52
5 年以上 41,974.12 0.21% 41,974.12 28,750.00 0.16% 28,750.00
合计 20,350,003.60 -- 1,597,802.77 17,806,355.81 -- 3,787,364.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
是否因关
其他应收款性
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因 联交易产
质
生
2013 年 10 月 31
无锡美天冰箱销售有限公司 往来款 10,968,856.34 无法收回 否
日
2013 年 10 月 31
广州仕邦人力资源有限公司 往来款 399,265.05 无法收回 否
日
无锡美普索特电子科技有限公 2013 年 10 月 31
往来款 21,600.00 无法收回 否
司 日
2013 年 10 月 31
苏州汇川机电有限公司 往来款 51,000.00 无法收回 否
日
合计 -- -- 11,440,721.39 -- --
79
（3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 74,645,177.68 1 至 2 年 75.02%
工业和信息化部 政府部门 10,152,391.10 1 年以内 10.2%
无锡小天鹅进出口有限责任公司 子公司 1,108,162.95 2 年以内 1.11%
无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公
子公司 3,396,998.02 4 年以内 3.42%
司
无锡华润燃气有限公司 合作单位 926,391.20 1 年以内 0.93%
合计 -- 90,229,120.95 -- 90.68%
（5）其他应收关联方账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 74,645,177.68 75.02%
无锡小天鹅洗涤机械有限公司 子公司 3,396,998.02 3.41%
合肥美的洗衣机有限公司 子公司 1,200,000.00 1.21%
无锡小天鹅进出口有限公司 子公司 1,108,162.95 1.11%
合计 -- 80,350,338.65 80.75%
3、长期股权投资
单位：元
核算方
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
法
广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,285,850.80 -116,701.92 3,169,148.88
无锡小天鹅进出口有限责任公司 成本法 57,500,000.00 57,500,000.00 57,500,000.00
-37,259,587.5
无锡小天鹅洗涤机械有限公司 成本法 37,259,587.50 37,259,587.50 0.00
0
-24,840,000.0
无锡美天冰箱销售有限公司 成本法 24,840,000.00 24,840,000.00 0.00
0
江苏小天鹅营销有限责任公司 成本法 417,550,000.00 417,550,000.00 417,550,000.00
无锡飞翎电子有限公司 成本法 25,630,294.47 25,660,308.10 25,660,308.10
无锡小天鹅通用电器有限公司 成本法 19,600,000.00 19,600,000.00 19,600,000.00
80
荆州三金电器有限公司 成本法 11,869,431.12 11,869,431.12 11,869,431.12
无锡小天鹅驱动和控制技术开发
成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 -4,500,000.00
有限公司
小天鹅国际（新加坡）有限公司 成本法 34,052,500.00 34,052,500.00 34,052,500.00
合肥美的洗衣机有限公司 成本法 830,962,252.35 830,962,252.35 830,962,252.35
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有
成本法 4,224,744.00
限公司
天津小天鹅洗衣机有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00
苏州人民商场（100000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
江苏银行股份有限公司（2202564
成本法 1,210,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00
股）
1,672,348,809. -67,716,289.4 1,601,723,640.
合计 -- 1,669,439,929.87
44 2 45
（续）
在被投资
在被投 在被投资 单位持股
资单位 单位表决 比例与表 减值 本期计提减 本期现金
被投资单位
持股比 权比例 决权比例 准备 值准备 红利
例(%) (%) 不一致的
说明
广州安泰达物流股份公司 20% 20%
无锡小天鹅进出口有限责任公司 88.46% 88.46%
无锡小天鹅洗涤机械有限公司 75% 75% 37,259,587.50 37,259,587.50
无锡美天冰箱销售有限公司 75% 75% 24,840,000.00 24,840,000.00
江苏小天鹅营销有限责任公司 99.54% 99.54%
无锡飞翎电子有限公司 73% 73%
无锡小天鹅通用电器有限公司 70% 70%
荆州三金电器有限公司 100% 100%
无锡小天鹅驱动和控制技术开发
有限公司
小天鹅国际（新加坡）有限公司 100% 100%
合肥美的洗衣机有限公司 69.47% 69.47%
（马来西亚）密达奇小天鹅工业有
限公司
天津小天鹅洗衣机有限公司 100% 100%
恒泰保险经纪有限公司
苏州人民商场（100000 股） 50,000.00
江苏银行股份有限公司（2202564 123,405.1
股） 2
173,405.1
合计 -- -- -- 62,099,587.50 62,099,587.50
2
81
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,914,345,955.43 4,074,944,500.64
其他业务收入 427,951,602.48 397,582,914.05
合计 6,342,297,557.91 4,472,527,414.69
营业成本 4,842,224,381.25 3,374,118,170.00
（2）主营业务（分行业）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用电器制造 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16
合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16
（3）主营业务（分产品）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
洗衣机 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16
合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16
（4）主营业务（分地区）
单位：元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
本国 5,338,313,710.54 3,900,625,027.73 3,505,118,756.45 2,421,497,568.72
其他国家 576,032,244.89 542,495,246.83 569,825,744.19 590,534,283.44
合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
合肥美的洗衣机有限公司 778,735,700.93 12.28%
82
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 649,422,743.43 10.24%
美的电器(新加坡)贸易有限公司 332,293,174.91 5.24%
贵州美的制冷产品销售有限公司 104,352,697.28 1.64%
北京京东世纪信息技术有限公司 87,651,950.68 1.38%
合计 1,952,456,267.23 30.78%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 173,405.12 341,810.24
权益法核算的长期股权投资收益 -116,701.92 -143,000.95
处置长期股权投资产生的投资收益 5,782,319.61
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 11,916,730.00 4,313,120.00
其他 58,446,235.40 37,566,106.13
合计 76,201,988.21 42,078,035.42
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
恒泰保险经纪有限公司 55,000.00
苏州人民商场 50,000.00 40,000.00
江苏银行股份有限公司 123,405.12 246,810.24
合计 173,405.12 341,810.24 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广州安泰达物流股份公司 -116,701.92 -143,000.95
合计 -116,701.92 -143,000.95 --
6、现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 203,411,195.64 211,833,366.51
83
加：资产减值准备 96,662,671.60 78,550,923.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,331,764.50 49,818,195.32
无形资产摊销 2,710,201.61 2,801,855.63
长期待摊费用摊销 21,778,393.30 28,220,247.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-33,182.42 -7,195,752.01
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,723,870.00 1,664,430.00
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -76,201,988.21 -42,078,035.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,159,450.98 -3,882,174.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,158,580.50 -249,311.70
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,444,483.47 -150,498,562.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,045,873,381.58 786,484,163.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,382,121,951.87 -1,018,496,681.82
其他 33,250,000.00
经营活动产生的现金流量净额 614,627,369.30 -29,777,336.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 882,413,120.18 848,257,647.96
减：现金的期初余额 848,257,647.96 1,472,529,354.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,155,472.22 -624,271,706.22
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,078,789.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
23,748,858.49
额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 2,807,241.09
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 733,146.16
84
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
308,469.59
损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,283,944.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,565,087.41
辞退费用 -5,944,610.29
预计负债
减：所得税影响额 9,485,975.81
少数股东权益影响额（税后） 14,848,388.66
合计 103,088,983.11 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收
稀释每股收益
益
归属于公司普通股股东的净利润 10.88% 0.65 0.65
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
8.17% 0.49 0.49
净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
变动幅
报表项目 本期数 上期数 变动金额 变动原因说明
度%
交易性金融资产 1,501.67 122.46 1,379.22 1126.27 与银行签订的外汇远期合约增加
预付款项 14,084.19 9,718.84 4,365.35 44.92 产量上升，增加材料采购规模
其他应收款 2,616.35 1,698.45 917.90 54.04 垫付的节能惠民补贴
其他流动资产 179,128.85 120,117.18 59,011.67 49.13 年末未到期的银行理财产品同比增加
投资性房地产 946.68 504.95 441.73 87.48 盘活利用老厂区闲置房屋出租
无形资产 21,944.55 30,871.41 -8,926.86 -28.92 天津工业园投资项目终止，退回原出让土地
长期待摊费用 714.78 2,772.99 -2,058.21 -74.22 模具摊销所致
递延所得税资产 17,099.10 10,030.89 7,068.21 70.46 可抵扣暂时性差异增加
应付票据 38,567.31 100,309.07 -61,741.76 -61.55 银行承兑汇票到期兑付
应付账款 276,804.61 212,997.96 63,806.65 29.96 随产销增长，采购规模有所上升
预收款项 105,795.26 80,444.16 25,351.10 31.51 随内销规模增长，预收账款有所增加
应付职工薪酬 20,732.36 12,590.27 8,142.10 64.67 绩效工资由季度改为半年发放，计提未付的
85
员工报酬相应增加
应交税费 19,920.39 -382.10 20,302.49 5313.33 销售增长，应交税金有所增加
其他应付款 5,002.11 7,172.64 -2,170.53 -30.26 经营性暂收款减少
专项应付款 207.40 260.74 -53.35 -20.46 专项资金使用引起的减少
递延所得税负债 228.44 21.17 207.27 979.14 交易性金融资产公允价值变动增加
其他非流动负债 56.86 127.18 -70.32 -55.29 递延收益摊销所致
外币报表折算差
-355.97 -262.11 -93.86 -35.81 新加坡子公司的外币报表折算差额
额
营业收入 872,795.60 689,986.39 182,809.21 26.49 销售规模增长
营业成本 654,962.19 533,991.46 120,970.74 22.65 随销售收入同步增加
营业税金及附加 5,300.26 3,048.18 2,252.08 73.88 本期流转税随销售增加
因销售模式转变及销售规模增长，销售费用
销售费用 126,711.84 84,056.05 42,055.79 50.75
增加
财务费用 2,460.97 -305.24 2,766.21 906.25 汇率变动，汇兑损失增加
资产减值损失 4,933.39 867.14 4,066.26 468.93 存货及应收款减值准备增加
公允价值变动收
1,379.22 -306.77 1,685.99 549.59 外汇远期合约公允价值变动收益增加
益
投资收益 11,686.19 5,562.27 6,123.92 110.10 主要为银行理财产品收益增加
营业外收入 4,037.49 5,200.40 -1,162.91 -22.36 本期固定资产处置收益减少
营业外支出 1,319.59 1,088.85 230.73 21.19 随销售收入增长，地方规费支出增加
非全资子公司本年利润较去年同期有所增
少数股东损益 6,140.76 4,044.85 2,095.91 51.82%
加
受汇率变动影响，新加坡子公司外币报表折
其他综合收益 -91.66 -7.46 -84.20 -1129.17
算差额变动
无锡小天鹅股份有限公司
二零一四年三月五日
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