2011 年半年度报告
董事长（签章）：王进军
吉林化纤股份有限公司
二○一一年八月五日
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2011 年半年度报告
重 要 提 示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
2、本报告经公司第六届董事会第七次会议审议通过，公司全体董
事均出席会议。
3、公司负责人王进军先生、主管会计工作负责人王剩勇先生及会
计机构负责人马宝姝女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完
整。
4、公司所聘请的会计师事务所――中准会计师事务所有限公司为
本公司 2011 年度半年报出具了标准无保留意见的审计报告。
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2011 年半年度报告
目 录
重要提示-------------------------------------------------------------------2
第一节 公司基本情况-------------------------------------------------------4
第二节 主要财务数据和指标-------------------------------------------------5
第三节 股本变动和主要股东持股情况 ----------------------------------------6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 --------------------------------------8
第五节 管理层讨论与分析 --------------------------------------------------8
第六节 重要事项 ---------------------------------------------------------10
第七节 财务报告 ―――――-----------------------------------------------16
第八节 备查文件 ---------------------------------------------------------79
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2011 年半年度报告
第一节 公 司 基 本 情 况
一、公司中文名称：吉林化纤股份有限公司
公司英文名称：JILIN CHEMICAL FIBRE CO.,LTD.
英文名称缩写：JFC
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：吉林化纤
公司股票代码：000420
三、公司注册地址：吉林市工商行政管理局
办公地址：吉林省吉林市九站街 516-1 号
公司邮编：132115
公司国际互联网网址：http://www.jlhxjt.com
四、公司法定代表人：王进军
五、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
公司董事会秘书 证券事务代表
姓 名 徐建国 王秋红
电 话 0432-63502452 0432-63502331
传 真 0432-63502329
联系地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号
电子信箱 Xjg6806@163.com Jlhxzqb@163.Com
六、公司信息披露报纸：《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：综合管理办公室
七、企业法人营业执照注册号：220200000026732
八、公司聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司
地 址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层
长春人民大街 4111 号
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2011 年半年度报告
第二节 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产（元） 3,385,834,110.44 2,916,262,627.69 16.10%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 816,873,388.19 808,055,246.58 1.09%
股本（股） 378,257,464.00 378,257,464.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.16 2.136 1.12%
股）
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6 月） 上年同期
（％）
营业总收入（元） 1,370,894,018.76 1,050,748,915.50 30.47%
营业利润（元） 124,224.03 -50,059,311.74 100.25%
利润总额（元） 13,300,133.56 -47,956,408.24 -127.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,684,372.68 -45,541,102.73 119.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1,459,911.32 -47,208,431.03 -96.91%
益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0230 -0.1204 119.10%
稀释每股收益（元/股） 0.0230 -0.1204 119.10%
加权平均净资产收益率 （%） 1.07% -5.23% 6.30%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.18% -5.42% 5.24%
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 62,016,207.35 -34,002,340.14 -282.39%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.16 -0.0899 -277.98%
股）
注：主要会计数据和财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2号――年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其它有关信息披露规范的相关规
定和深交所定期报告工作指引填列或计算。
2、非经常性损益项目及金额
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008 修订）》
的规定，公司非经常性损益列示如下：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -140,705.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 12,789,010.02
续享受的政府补助除外
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2011 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,128,676.64
少数股东权益影响额 -287,550.33
所得税影响额 -3,345,146.96
合计 10,144,284.00 -
3、报告期内利润表附表
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计
算及披露》（中国证券监督管理委员会公告（2010）2 号）的规定，公司净资产收益率和
每股收益计算列示如下：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.0690 0.0230 0.0230
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-0.1797 -0.0039 -0.0039
股股东的净利润
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内，公司股本结构
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股 59,961,35 59,961,35
15.85% 15.85%
份 7 7
1、国家持股
59,594,51 59,594,51
2、国有法人持股 15.76% 15.76%
3 3
3、其他内资持股 346,600 0.09% 346,600 0.09%
其中：境内非国
346,600 0.09% 346,600 0.09%
有法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份 20,244 0.01% 20,244 0.01%
二、无限售条件股 318,296,1 318,296,1
84.15% 84.15%
份 07 07
318,296,1 318,296,1
1、人民币普通股 84.15% 84.15%
07 07
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2011 年半年度报告
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
378,257,4 378,257,4
三、股份总数 100.00% 100.00%
64 64
二、前 10 名股东持股情况
单位：股
股东总数 57,117
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
吉林化纤集团有限责任
国有法人 21.26% 80,398,684 59,594,513 40,199,342
公司
交通银行－博时新兴成 境内非国有
3.04% 11,499,958
长股票型证券投资基金 法人
境内非国有
国信证券股份有限公司 1.98% 7,497,320
法人
BILL & MELINDA
GATES FOUNDATION 境外法人 1.27% 4,816,151
TRUST
东方汇理银行 境外法人 1.02% 3,860,744
中国纺织机械和技术进 境内非国有
0.54% 2,026,341
出口有限公司 法人
中国建设银行－博时行
境内非国有
业轮动股票型证券投资 0.53% 2,000,000
法人
基金
孙玉叶 境内自然人 0.47% 1,771,787
中国平安人寿保险股份
境内非国有
有限公司－分红－银保 0.45% 1,689,582
法人
分红
施学华 境内自然人 0.40% 1,514,700
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吉林化纤集团有限责任公司 20,804,171 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投
11,499,958 人民币普通股
资基金
国信证券股份有限公司 7,497,320 人民币普通股
BILL & MELINDA GATES
4,816,151 人民币普通股
FOUNDATION TRUST
东方汇理银行 3,860,744 人民币普通股
中国纺织机械和技术进出口有限公司 2,026,341 人民币普通股
中国建设银行－博时行业轮动股票型证 2,000,000 人民币普通股
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2011 年半年度报告
券投资基金
孙玉叶 1,771,787 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红
1,689,582 人民币普通股
－银保分红
施学华 1,514,700 人民币普通股
上述股东中，国有股东吉林化纤集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，
上述股东关联关系或一 也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是
致行动的说明 否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况
其中：持有 期末持有
年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 限制性股 股票期权 变动原因
数 股份数量 股份数量 数
票数量 数量
王进军 董事长 0 0 0 0 0 0-
宋德武 董事 0 0 0 0 0 0-
姜俊周 董事 0 0 0 0 0 0-
唐家维 董事 2,145 0 0 2,145 0 0
王剩勇 董事 5,871 0 0 5,871 0 0
郑勇 董事 0 0 0 0 0 0-
郭峰 董事 0 0 0 0 0 0-
李万良 独立董事 0 0 0 0 0 0-
夏令敏 独立董事 0 0 0 0 0 0-
徐铁君 独立董事 0 0 0 0 0 0-
李光民 独立董事 0 0 0 0 0 0-
姜岩峰 监事 0 0 0 0 0 0-
陈敏 监事 1,056 0 201 855 0 0 卖出
张宝忠 监事 660 0 0 660 0 0
王玉林 监事 1,320 0 0 1,320 0 0
周国利 监事 0 0 0 0 0 0-
徐建国 董事会秘书 0 0 0 0 0 0-
马宝姝 总会计师 0 0 0 0 0 0-
李兵 副总经理 3,400 0 0 3,400 0 0
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
1、经 2011 年 4 月 15 日公司 2011 年度第一次临时股东大会审议通过，选举宋德武先
生为公司内部董事，选举李光民先生为公司独立董事，任职期为 2011 年 4 月～2013 年 6
月。
2、经第二届职工代表大会第七次会议审议，选举周国利先生担任公司职工代表监事，
任期至第六届监事会任期届满之日止。
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2011 年半年度报告
3、经2011年4月24日公司六届五次董事会审议通过，聘任郑勇先生担任公司生产副经
理兼艾卡公司经理。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况
(一)、主营业务范围及其经营情况
1、报告期内，随着粘胶短纤的走弱，短丝棉浆粕价格从 23000 元／吨跌至 6 月份的
15000 元／吨，但总体价格同比仍然是上升的，1～6 月份累计浆粕价格同比增长 56％；
营业总成本同比上升 441.96％。而短纤市场从二季度开始需求下降，行业总体库存较大，
价格明显下落，虽然浆粕价格也呈下降趋势，但成品价格下降幅度大，导致短纤毛利率下
降，1～6 月份短纤毛利率为-5.79％，同比降低 16.54％。
面对变化莫测的市场，公司董事会积极应对、及时调整营销战略。在原材料采购方面，
及时掌握棉花、短纤、短绒等各方面市场信息，把握好进货节奏，最大限度降低原料采购
风险；在销售方面，公司加大竹浆短纤的销售力度，上半年，竹浆短纤营业收入实现 35950.2
万元，毛利率达到 21.73％。
2、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及变动
原因分析（单位：人民币万元）
项 目 本期数 上年同期数 增减（＋、-）或％
营业总收入 137089.40 105074.89 30.43％
营业利润 12.42 -5005.93 -100.24％
归属于母公司所有者的净利润 868.43 -4554.11 -119.06％
现金及现金等价物净增加额 2870.58 3921.88 -26.80％
●营业收入、营业利润及归属于母公司所有者的净利润三项指标同比增长的原因均
为：粘胶长丝及竹纤维的销售价格比去年同期有所上升，由于销售价格上升，粘胶长丝及
竹纤维毛利率均上升所致。
●现金及现金等价物净增加额同比减少的原因为：
1、经营活动产生的现金流量净额本期比同期增加，主要由于销售商品、提供劳务收
到的现金本期比同期增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额本期比同期减少，主要由于购建固定资产、无形资
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2011 年半年度报告
产和其他长期资产所支付的现金本期比同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期比同期减少，主要由于本期偿还债务所付的现
金比同期增加所致.综合以上因素本期现金及现金等价物净增加额比同期减少。
（二）、报告期内占公司营业收入 10%以上（含 10%）的业务经营活动所属行业及其营
业收入、营业成本、毛利率（单位：人民币万元）
1、营业收入分产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
粘胶长丝 32,227.85 25,856.11 19.77% -0.32% -22.93% 23.54%
粘胶短纤 24,917.85 26,362.03 -5.80% -3.27% -14.66% -16.55%
竹浆短纤 35,950.20 28,137.84 21.73% 58.73% 61.76% -1.46%
竹浆长丝 9,309.52 7,852.27 15.65% 0.00% 0.00% 15.65%
浆粕 25,569.98 24,581.04 3.87% 42.20% 40.55% 1.13%
阻燃纤维 17.14 16.88 1.52% -42.72% -28.93% -18.92%
圣麻纤维 902.01 947.42 -5.03% 145.85% 149.74% 1.63%
其他 3,767.78 2,941.14 21.94% 34.25% 7.64% 19.30%
合计 132,662.34 116,694.72 12.04% 30.16% 23.41% 4.81%
2、营业收入分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 105,022.86 25.37%
国外 27,639.47 52.25%
合计 132,662.33 30.16%
（三）、报告期内，公司利润构成、主营业务结构无重大变化
（四）、报告期内,可供出售金融资产变动情况
期末余额 期初余额
项 目
投资成本 公允价值 投资成本 公允价值
交行股票 4,573,004.60 16,468,442.22 4,573,004.60 16,290,083.64
合 计 4,573,004.60 16,468,442.22 4,573,004.60 16,290,083.64
（五）、报告期内，没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到 10%
二、报告期投资情况
（一）、报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期情况。
（二）、报告期内，重大非募集资金投资项目。
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2011 年半年度报告
工程
利息 本期
转入 投入 其中：本
资本 利息
项目 预算数 本期 固 其他 占预 工程 期利息 资金
期初数 化累 资本 期末数
名称 (万元) 增加 定资 减少 算比 进度 资本化 来源
计金 化率
产 例 金额
额 （%）
（%）
5000 吨粘
35,830,89 1,846,2 6,584, 贷款 37,677,1
胶长丝连 15,000.00 102.98 98%
3.67 94.20 683.18 自筹 87.87
续纺
余热回收
21,787,80 1,691,4 23,479,2
改造二期 3,000.00 79.07 85% 自筹
6.72 03.58 10.30
工程
废气回收 11,942,16 540,964 12,483,1
3,000.00 41.83 40% 自筹
项目 9.85 .88 34.73
中试车间 9,986,085 1,912,6 11,898,7
1,500.00 79.33 50% 自筹
一期改造 .52 87.93 73.45
79,546,95 5,991,3 6,584, 85,538,3
合计
5.76 50.59 683.18 06.35
第六节 重 要 事 项
一、公司治理结构现状及差异：
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构。公司董事会认
为，公司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的
内部控制制度贯穿于公司经营活动的各层面和各环节并有效实施。根据《企业内部控制基
本规范》及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，2011 上半年度在所有重大方面
保持了与财务报表相关的有效内部控制。
公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求，但仍需进一步强化以下几个
方面：
1、随着国家法律法规的逐步深化完善和公司的不断发展，公司内控制度需要进一步
健全和深化。根据公司实际，进一步完善和优化内控制度，加强监督检查，实现公司持续
规范运作；
2、要进一步加大对董事、监事、高级管理人员的培训，尤其是下属子公司高级管理
人员的培训；
3、进一步加强对控股子公司的控制，尤其是子公司的对外投资、对外担保以及信息
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2011 年半年度报告
披露方面的管理，督促子公司规范运行，有效防范和控制风险；
4、进一步加强信息披露管理，尤其是加强关联交易的内部报告制度和披露。严格遵
守《证券法》、《公司法》等法规及《深圳证券交易所股票上市规则》（2008年修订）的
规定，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务；
二、公司不存在“以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案
或发行新股方案”的事项；公司 2011 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增
股本。
三、本报告期内，公司不存在“在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉
讼、仲裁事项”。
四、报告期内，公司不存在收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
(一)购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司日常生产经营关联交易的交易方、交易内容、交易金额、定价原则和
结算方式均按照公司 2010 年年度股东大会审议通过的《2011 年日常关联交易预计和对
2010 年关联交易确认的议案》执行，实际执行情况与预计情况基本不存在重大差异。
1、购买商品、接受劳务的关联交易
本期数
关联交易定价
关联方 关联交易事项 占同类交易
原则 金额（万元）
金额的比例
吉林市凯麟贸易有限公司 采购短绒 市场交易价格 928.91 26.10%
吉林市凯麟贸易有限公司 采购浆粕 市场交易价格 221.31 3.89%
吉林奇峰化纤股份有限公司 采购水、电、汽 市场交易价格 11,965.13 100.00%
吉林市惠东化工有限责任公司 采购亚硫酸钠 市场交易价格 17.89 100.00%
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 采购辅料及备件 市场交易价格 40.41 1.31%
吉林化纤建筑安装工程公司 工程结算 市场交易价格 228.24 32.01%
2、销售商品、提供劳务的关联交易
本期数
关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 占同类交易金
金额（万元）
额的比例
吉林市凯麟贸易有限公司 销售竹浆长丝 市场交易价值 1,602.01 17.21%
吉林市凯麟贸易有限公司 销售粘胶长丝 市场交易价值 1,672.97 5.19%
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2011 年半年度报告
吉林市凯麟贸易有限公司 销售竹短纤 市场交易价值 2,941.97 8.18%
吉林奇峰化纤股份有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 265.19 1.77%
吉林吉盟腈纶有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 25.03 0.17%
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 19.44 0.13%
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 销售粘胶短纤 市场交易价值 2,879.54 11.56%
吉林化纤建筑安装工程公司 销售材料 成本、税金、费用 0.95 0.0064%
吉林化纤集团有限责任公司 销售材料 成本、税金、费用 1.82 0.0122%
吉林碳谷碳纤维有限公司 提供劳务 成本、税金、费用 0.77 0.6406%
(二)报告期内，公司无资产收购、出售交易等事项
(三)报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来等事项
应收账款
关联方名称
期末数 期初数
丹东吉丹化纤有限责任公司 615,206.46 615,206.46
吉林市凯麟贸易有限公司 55,063,116.10 4,121,699.05
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 1,340,797.07 2,993,563.99
预付账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林市赢科信息技术有限责任公司 500,000.00 0.00
其他应收款
关联方名称
期末数 期初数
吉林碳谷碳纤维有限公司 34,147.66 25,171.42
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 53,661.55 2,471.55
吉林市赢科信息技术有限责任公司 1,315,660.00 0.00
应付账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林化纤建筑安装工程公司 876,762.94 0.00
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 672,127.00 1,114,061.00
吉林市惠东化工有限责任公司 158,000.00 198,700.00
预收账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林奇峰化纤股份有限公司 12,813.31 12,813.31
13
2011 年半年度报告
吉林市凯麟贸易有限公司 0.00 1,733,037.23
其他应付款
关联方名称
期末数 期初数
吉林化纤集团有限责任公司 32,195,377.10 27,987,506.02
吉林奇峰化纤股份有限公司 113,291,443.83 22,032,192.09
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 895,977.16 423,224.44
吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公司 1,047,043.69 1,056,213.69
吉林化纤建筑安装工程公司 2,581,895.89 1,645,651.97
吉林吉盟腈纶有限公司 4,890,331.17 7,009,670.27
吉林市赢科信息技术有限责任公司 0.00 4,340.00
(四)报告期内，公司无其他重大关联交易
六、重大合同及履行情况
（一）、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产情况。
（二）、报告期内，公司对外担保情况。
截至 2011 年 6 月 30 日，公司没有对控股股东和其他关联方提供贷款担保。
报告期内，经六届五次董事会审议通过，为河北吉藁化纤有限责任公司向华夏银行股
份有限公司石家庄广安街支行办理贸易融资授信业务 4500 万元提供担保的议案。
截至到本报告期末，公司实际为控股子公司提供担保总额为 19,000 万元，占公司最
近一期经审计净资产的 18.36%。
（三）、报告期内，公司无重大委托理财情况。
七、公司不存在“公司或持有公司股份 5％以上(含 5％)的股东在报告期内发生或以前
期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项”。
八、报告期内，公司未改聘会计师事务所。
九、报告期内，公司不存在“在报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项，包括：报
告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被
其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况”。
十、报告期内，公司控股股东及其子公司无非经营性占用公司资金情况
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
及提供的资料
公司二楼 洽谈竹浆粕和竹纤维
1月7日 实地调研 银华基金公司
会议室 未来发展前景
14
2011 年半年度报告
公司二楼 洽谈竹浆粕和竹纤维
1 月 10 日 实地调研 国泰君安证券有限公司
会议室 未来发展前景
公司二楼 洽谈竹浆粕和竹纤维
1 月 14 日 实地调研 中银国际证券有限公司
会议室 未来发展前景
公司二楼 洽谈竹浆粕和竹纤维
4月3日 实地调研 华西证券有限公司
会议室 未来发展前景
公司二楼 吉林省亚东硅谷创业投资有 洽谈竹浆粕和竹纤维
5 月 17 日 实地调研
会议室 限公司 未来发展前景
公司二楼 洽谈竹浆粕和竹纤维
6 月 28 日 实地调研 申银万国证券有限公司
会议室 未来发展前景
十二、本报告期内持股5%以上股东无承诺事项
十三、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况发表的专项说明和独立意见
据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发（2003）56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）
120 号）和《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，作为吉林化纤股份有限公司的
独立董事，我们本着实事求是的原则对公司 2011 年 1-6 月份内发生或以前期间发生但延
续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况进行了认真审查，
现就该情况作如下专项说明：
经审慎调查：
1、截至到本报告期末，公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来均为经营性往
来，属正常业务，无非经营性占用。
2、截至到本报告期末，不存在公司与控股股东及其他关联方之间对外担保情况。
基于独立立场，我们发表如下独立意见：公司能够严格遵守国家法律法规的规定，公
司严格控制担保风险，不存在公司与控股股东及其他关联方之间对外担保情况；公司与控
股股东及其他关联方的资金往来属于正常的业务往来，没有侵害上市公司的利益。与日常
经营相关的关联交易系公司生产经营所需，且在定价方面严格市场化，该等关联交易不影
响公司独立性，公司无非经营性资金占用情况。
十三、公司已披露主要信息索引
公告编号 公告内容 公告刊物 登报时间
2011－01 2010 年年度业绩预亏公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-01-22
2011－02 六届四次董事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-03-31
2011－03 2011年第一次临时股东大会公告 《证券时报》、 证券日报》 2010-03-31
2011－04 重大合同公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-03-31
15
2011 年半年度报告
2011－05 六届四次监事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-03-31
2011－06 2011 年一季度业绩预告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-12
2011－07 2011 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-16
2011－08 六届五次董事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－09 六届五次监事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－10 预计2011年日常关联交易的公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－11 对子公司担保公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－12 向第一大股东借入短期融资债券关联交易公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－13 2010年年度股东大会公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－14 2010年年度报告摘要公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－15 2011年一季度报告 《证券时报》、 证券日报》 2011-04-27
2011－16 2010年年度股东大会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-05-21
2011－17 关于2010年年度报告业绩说明会公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-05-24
2011－18 六届六次董事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-06-25
2011－19 六届六次监事会决议公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-06-25
2011－20 2011年度非公开发行A股股票预案的公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-06-25
关于2011年非公开发行A股股票募集资金运用的可行
2011－21 《证券时报》、 证券日报》 2011-06-25
性报告
关于与特定对象签署附生效条件的股份认购合同的公
2011－22 《证券时报》、 证券日报》 2011-06-25
告
2011－23 关于大股东股权质押的公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-07-01
2011－24 关于淘汰落后产能的公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-07-13
2011－25 2011年中报业绩预告 《证券时报》、 证券日报》 2011-07-14
2011－26 淘汰落后产能的补充公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-07-14
2011－27 非公开发行股票获得吉林省国资委审核同意的公告 《证券时报》、 证券日报》 2011-07-26
第七节 财 务 报 告
16
2011 年半年度报告
中准会计师事务所有限公司
Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd. ____ ____
审 计 报 告
中准审字[2011]2278 号
吉林化纤股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司财务报表，包括2011年6月30日的合并资产
负债表、资产负债表，2011年1-6月的合并利润表、利润表、合并现金流量表、现金流量
表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是吉林化纤股份有限公司管理层的责任。
这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的
会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
17
2011 年半年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，吉林化纤股份有限公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了吉林化纤股份有限公司2011年6月30日的财务状况以及2011年
1-6月的经营成果和现金流量。
中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 支力
中国注册会计师： 韩波
中 国 北 京 二〇一一年八月四日
18
2011 年半年度报告
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
负债和
资 产 附注 期末余额 期初余额 附注 期末余额 期初余额
股东权益
流动资产： 流动负债：
五
货币资金 五-1 344,950,484.01 316,244,682.21 短期借款 715,630,000.00 687,680,000.00
-15
结算备付 向中央银行
金 借款
交易性金 吸收存款及
融资产 同业存放
拆出资金 拆入资金
交易性金融
应收票据 五-2 148,424,183.59 69,723,202.82
负债
五
应收账款 五-3 259,748,823.33 90,506,924.85 应付票据 472,590,000.00 338,000,000.00
-16
五
预付款项 五-4 104,533,127.28 117,825,559.40 应付账款 570,465,015.57 393,629,542.63
-17
五
应收保费 预收款项 66,646,384.78 49,088,694.37
-18
应收分保 卖出回购金
账款 融资产款
应收分保 应付手续费
合同准备金 及佣金
应付职工薪 五
应收利息 45,853,401.22 41,959,406.05
酬 -19
五
应收股利 应交税费 -26,606,070.91 -9,642,218.92
-20
其他应收
五-5 30,933,131.54 19,226,332.05 应付利息
款
买入返售 五
应付股利
金融资产 -21 4,567,144.91 4,567,144.91
五
存货 五-6 642,906,697.27 447,506,282.77 其他应付款 182,559,236.18 85,179,954.65
-22
一年内到
应付分保账
期的非流动
款
资产
其他流动 保险合同准
19
2011 年半年度报告
资产 备金
流动资产合 代理买卖证
1,531,496,447.02 1,061,032,984.10
计 券款
代理承销证
券款
一年内到期 五
非流动资产： 30,000,000.00
的非流动负债 -23
发放委托 其他流动负
贷款及垫款 债
可供出售
五-7 16,468,442.22 16,290,083.64 流动负债合计 2,031,705,111.75 1,620,462,523.69
金融资产
持有至到
非流动负债：
期投资
长期应收 五
长期借款 406,280,000.00 357,280,000.00
款 -24
长期股权
应付债券
投资
投资性房
长期应付款
地产
固定资产 五-8 1,438,212,740.38 1,497,570,766.83 专项应付款
在建工程 五-9 167,250,083.48 125,229,964.16 预计负债
五 递延所得税 五
工程物资 31,448,119.87 10,646,336.29 2,973,859.41 2,929,269.76
-10 负债 -25
固定资产 其他非流动 五
21,972,537.73 22,153,219.57
清理 负债 -26
生产性生 非流动负债合
431,226,397.14 382,362,489.33
物资产 计
油气资产 负债合计 2,462,931,508.89 2,002,825,013.02
五
无形资产 169,430,088.61 172,491,678.50 股东权益：
-11
五
开发支出 股本 378,257,464.00 378,257,464.00
-27
五
商誉 资本公积 473,906,056.55 473,772,287.62
-28
长摊待摊 五
2,848,755.93 5,726,832.61 减：库存股
费用 -12
递延所得 五
28,679,432.93 27,273,981.56 专项储备
税资产 -13
其他非流 五
盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
动资产 -29
非流动资产 一般风险准
1,854,337,663.42 1,855,229,643.59
合计 备
未分配利润 五 -225,792,276.86 -234,476,649.54
20
2011 年半年度报告
-30
外币报表折
算差额
归属于母公司
816,873,388.19 808,055,246.58
股东权益合计
少数股东权
106,029,213.36 105,382,368.09
益
股东权益合计 922,902,601.55 913,437,614.67
负债和股东权
资产总计 3,385,834,110.44 2,916,262,627.69 3,385,834,110.44 2,916,262,627.69
益总计
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母 公 司 资 产 负 债 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
附 负债和股东权 附
资 产 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
注 益 注
流动资产： 流动负债：
货币资
238,852,242.71 261,975,429.89 短期借款 504,830,000.00 479,980,000.00
金
交易性金 交易性金融负
融资产 债
应收票
125,324,940.39 9,525,233.16 应付票据 370,000,000.00 338,000,000.00
据
应收账 十
91,213,925.73 58,106,704.07 应付账款 289,604,874.86 168,015,807.28
款 -1
预付款
3,262,076.18 6,665,009.16 预收款项 33,776,802.92 12,784,571.45
项
应收利 应付职工薪
34,275,197.38 32,823,060.94
息 酬
应收股
应交税费 -5,286,342.80 9,171,166.51
利
其他应 十
144,924,257.11 89,490,503.09 应付利息
收款 -2
存货 291,706,989.54 180,568,172.47 应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91
一年内
到期的非 其他应付款 127,256,166.79 35,768,828.18
流动资产
其他流动 一年内到期
30,000,000.00
资产 的非流动负债 -
21
2011 年半年度报告
流动资产 其他流动负
895,284,431.66 606,331,051.84
合计 债
非流动资
流动负债合计 1,357,005,844.06 1,109,092,579.27
产：
可供出
售金融资 16,468,442.22 16,290,083.64 非流动负债：
产
持有至
长期借款 218,280,000.00 219,280,000.00
到期投资
长期应
应付债券
收款
长期股 十
453,720,813.98 453,720,813.98 长期应付款
权投资 -3
投资性
专项应付款
房地产
固定资
816,119,991.78 855,245,461.73 预计负债
产
在建工 递延所得税
87,862,601.88 77,083,035.84 2,929,269.76
程 负债 2,973,859.41
工程物 其他非流动
1,299,425.61 1,089,082.99
资 负债
固定资 非流动负债合
221,253,859.41 222,209,269.76
产清理 计
生产性
负债合计 1,578,259,703.47 1,331,301,849.03
生物资产
油气资
股东权益：
产
无形资
101,320,678.04 102,793,357.04 股本 378,257,464.00 378,257,464.00
产
开发支
资本公积 509,013,880.15 508,880,111.22
出
商誉 减：库存股
长摊待
2,694,719.84 5,555,681.10 专项储备
摊费用
递延所
24,765,671.50 23,738,656.86 盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
得税资产
其他非 一般风险准
流动资产 备
非流动资
1,504,252,344.85 1,535,516,173.18 未分配利润 -256,496,415.61 -267,094,343.73
产合计
股东权益合计 821,277,073.04 810,545,375.99
负债和股东权
资产总计 2,399,536,776.51 2,141,847,225.02 2,399,536,776.51 2,141,847,225.02
益总计
22
2011 年半年度报告
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
合 并 利 润 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,370,894,018.76 1,050,748,915.50
其中：营业收入 五-31 1,370,894,018.76 1,050,748,915.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,370,769,794.73 1,100,808,227.24
其中：营业成本 五-31 1,197,524,626.76 965,547,880.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五-32 3,659,834.48 5,798,146.41
销售费用 五-33 31,428,832.31 28,820,738.11
管理费用 五-34 76,349,645.85 70,792,249.80
财务费用 五-35 53,839,455.29 28,483,698.40
资产减值损失 五-36 7,967,400.04 1,365,513.86
加：公允价值变动收益(损失以
“-”填列)
投资收益(损失以“-”填
列) -
其中：对联营企业或合营企
业的投资收益
汇兑收益(损失以“－”填
列)
三、营业利润(亏损以“-”填列) 124,224.03 -50,059,311.74
加：营业外收入 五-37 13,982,340.51 2,854,838.89
减：营业外支出 五-38 806,430.98 751,935.39
其中：非流动资产处置净损
失 151,959.22 -
四、利润总额(亏损总额以“-”填 13,300,133.56 -47,956,408.24
23
2011 年半年度报告
列)
减：所得税费用 五-39 3,968,915.61 2,579,130.26
五、净利润(净亏损以“-”填列) 9,331,217.95 -50,535,538.50
归属于母公司股东的净利润 8,684,372.68 -45,541,102.73
少数股东损益 646,845.27 -4,994,435.77
其中：被合并方在合并前实现归
属于母公司利润
六、每股收益： 五-40
(一)基本每股收益 0.0230 -0.1204
(二)稀释每股收益 0.0230 -0.1204
七、其他综合收益 五-41 133,768.93 -6,375,192.04
八、综合收益总额 9,464,986.88 -56,910,730.54
归属于母公司所有者的综合收
8,818,141.61 -51,917,649.77
益总额
归属于少数股东的综合收益总
646,845.27 -4,993,080.77
额
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
母 公 司 利 润 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十-4 776,137,134.67 587,514,799.25
减：营业成本 十-4 691,977,047.83 569,543,744.93
营业税金及附加 2,638,523.92 2,861,592.99
销售费用 7,423,760.32 8,215,666.48
管理费用 35,122,720.28 34,918,288.41
财务费用 27,621,527.86 18,513,681.49
资产减值损失 5,764,637.32 513,134.27
加：公允价值变动收益(损失以“-”
填列)
投资收益(损失以“-”填列)
24
2011 年半年度报告
其中：对联营企业或合营企业的
投资收益
二、营业利润(亏损以“-”填列) 5,588,917.14 -47,051,309.32
加：营业外收入 4,580,000.00 1,120,000.00
减：营业外支出 598,003.66 492,520.08
其中：非流动资产处置净损失 5,800.00
三、利润总额(亏损总额以“-”填列) 9,570,913.48 -46,423,829.40
减：所得税费用 -1,027,014.64 654,397.30
四、净利润(净亏损以“-”填列) 10,597,928.12 -47,078,226.70
五、其他综合收益 133,768.93 -6,475,192.04
六、综合收益总额 10,731,697.05 -53,553,418.74
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,050,965,907.44 773,847,954.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,359,158.75 3,440,115.36
收到其他与经营活动有关的现金 五-42 34,188,232.87 45,543,213.84
经营活动现金流入小计 1,110,513,299.06 822,831,283.65
购买商品、接受劳务支付的现金 799,560,557.99 620,261,690.41
25
2011 年半年度报告
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 149,157,047.40 141,569,590.30
支付的各项税费 53,414,068.73 51,675,574.71
支付其他与经营活动有关的现金 五-42 46,365,417.59 43,326,768.37
经营活动现金流出小计 1,048,497,091.71 856,833,623.79
经营活动产生的现金流量净额 62,016,207.35 -34,002,340.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,801,440.00
资产收回的现金净额 158,843.85
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 158,843.85 1,801,440.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
24,701,107.67 10,688,568.45
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,701,107.67 10,688,568.45
投资活动产生的现金流量净额 -24,542,263.82 -8,887,128.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 477,200,000.00 526,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 477,200,000.00 526,250,000.00
偿还债务支付的现金 451,850,000.00 414,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
32,782,685.68 29,371,649.50
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 484,632,685.68 443,811,649.50
筹资活动产生的现金流量净额 -7,432,685.68 82,438,350.50
26
2011 年半年度报告
四、汇率变动对现金的影响 -1,335,456.05 -330,059.67
五、现金及现金等价物净增加额 28,705,801.80 39,218,822.24
加：期初现金及现金等价物余额 316,244,682.21 168,764,468.79
六、期末现金及现金等价物余额 344,950,484.01 207,983,291.03
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
合并现金流量表(续)
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
补 充 资 料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,331,217.95 -50,535,538.50
加：资产减值准备 7,967,400.04 1,365,513.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
69,766,475.10 65,984,791.32
产折旧
无形资产摊销 3,061,589.89 3,018,455.46
长期待摊费用摊销 2,910,953.92 2,866,383.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
140,705.37 -
失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 10,520.09
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -
财务费用(收益以“－”号填列) 32,587,078.47 27,010,917.52
投资损失(收益以“－”号填列) -
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,405,451.37 754,404.25
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 44,589.65 -2,158,397.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -201,876,141.43 -36,286,831.39
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
-247,004,986.16 -38,737,681.62
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
386,492,775.92 -7,294,877.22
列)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 62,016,207.35 -34,002,340.14
27
2011 年半年度报告
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 344,950,484.01 207,983,291.03
减：现金的期初余额 316,244,682.21 168,764,468.79
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 28,705,801.80 39,218,822.24
母 公 司 现 金 流 量 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 611,083,607.04
259,375,977.27
收到的税费返还 17,981,042.35
447,895.32
收到其他与经营活动有关的现金 5,651,692.30
22,578,263.55
经营活动现金流入小计 634,716,341.69
282,402,136.14
购买商品、接受劳务支付的现金 493,021,957.76
209,999,372.30
支付给职工以及为职工支付的现金 81,650,523.40
87,110,334.41
支付的各项税费 25,272,580.58
18,881,496.52
支付其他与经营活动有关的现金 29,309,242.30
25,647,677.65
经营活动现金流出小计 629,254,304.04
341,638,880.88
经营活动产生的现金流量净额 5,462,037.65
-59,236,744.74
28
2011 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
3,000.00
期资产收回的现金净额 1,801,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000.00
1,801,440.00
购建固定资产、无形资产和其他长
612,019.51
期资产支付的现金 1,559,145.39
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 612,019.51
1,559,145.39
投资活动产生的现金流量净额 -609,019.51
242,294.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 340,200,000.00
439,750,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 340,200,000.00
439,750,000.00
偿还债务支付的现金 346,350,000.00
347,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
20,600,642.01
现金 17,891,105.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 366,950,642.01
365,831,105.17
筹资活动产生的现金流量净额 -26,750,642.01
73,918,894.83
四、汇率变动对现金的影响 -1,225,563.31
-308,815.83
五、现金及现金等价物净增加额 -23,123,187.18
14,615,628.87
加：期初现金及现金等价物余额 261,975,429.89
29
2011 年半年度报告
84,411,147.93
六、期末现金及现金等价物余额 238,852,242.71
99,026,776.80
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
母公司现金流量表(续)
编制单位：吉林化纤股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
补 充 资 料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,597,928.12 -47,078,226.70
加：资产减值准备 5,764,637.32 513,134.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
38,760,411.27 40,958,313.54
产折旧
无形资产摊销 1,472,679.00 1,472,679.00
长期待摊费用摊销 2,893,838.50 2,850,591.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益以“－”号填列) 5,800.00 -
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
- -
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
- -
财务费用(收益以“－”号填列) 20,790,717.25 17,390,739.06
投资损失(收益以“－”号填列)
- -
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,027,014.64 654,397.30
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 44,589.65 -2,158,397.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -114,825,265.26 -38,529,330.90
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
-202,265,646.63 -37,753,810.96
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
243,249,363.07 2,443,166.28
列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,462,037.65 -59,236,744.74
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
30
2011 年半年度报告
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 238,852,242.71 99,026,776.80
减：现金的期初余额 261,975,429.89 84,411,147.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,123,187.18 14,615,628.87
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
31
2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元
2011 年 1-6 月
归属于母公司股东权益
附
项 目 减： 一般
注 专项 其 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
储备 他
股 准备
一、上年年末余额 378,257,464.00 473,772,287.62 190,502,144.50 -234,476,649.54 105,382,368.09 913,437,614.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 378,257,464.00 473,772,287.62 190,502,144.50 -234,476,649.54 105,382,368.09 913,437,614.67
三、本年增减变动金额
133,768.93 8,684,372.68 646,845.27 9,464,986.88
（减少以“-”号填列）
(一)净利润 8,684,372.68 646,845.27 9,331,217.95
(二)其他综合收益 133,768.93 133,768.93
上述(一)和(二)小计 133,768.93 8,684,372.68 646,845.27 9,464,986.88
(三)股东投入资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权
益的金额
3.其他
(四)本年利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
(五)股东权益内部结转
32
2011 年半年度报告
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七）其他
四、本期期末余额 378,257,464.00 473,906,056.55 190,502,144.50 -225,792,276.86 106,029,213.36 922,902,601.55
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司股东权益
项 目 一般
减：库 专项 其 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 他
准备
一、上年年末余额 378,257,464.00 480,989,994.23 190,502,144.50 -155,492,468.28 96,664,404.46 990,921,538.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 378,257,464.00 480,989,994.23 190,502,144.50 -155,492,468.28 96,664,404.46 990,921,538.91
三、本年增减变动金额（减少以“-”
-7,217,706.61 -78,984,181.26 8,717,963.63 -77,483,924.24
号填列） - - - - - -
33
2011 年半年度报告
(一)净利润 -78,984,181.26 -7,714,636.37 -86,698,817.63
(二)其他综合收益 -7,217,706.61 -7,217,706.61
上述(一)和(二)小计 -7,217,706.61 -78,984,181.26 -7,714,636.37 -93,916,524.24
(三)股东投入资本 16,432,600.00 16,432,600.00
1.股东投入资本 16,432,600.00 16,432,600.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
(四)本年利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七）其他
四、本期期末余额 378,257,464.00 473,772,287.62 190,502,144.50 -234,476,649.54 105,382,368.09 913,437,614.67
34
2011 年半年度报告
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元
2011 年 1-6 月
项 目 减：库 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 378,257,464.00 508,880,111.22 190,502,144.50 -267,094,343.73 810,545,375.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 378,257,464.00 508,880,111.22 190,502,144.50 -267,094,343.73 810,545,375.99
三、本年增减变动金额
10,597,928.12 10,731,697.05
（减少以“-”号填列） - 133,768.93 - - - -
(一)本年净利润 10,597,928.12 10,597,928.12
(二)其他综合收益 133,768.93
133,768.93
上述(一)和(二)小计 10,597,928.12 10,731,697.05
133,768.93
(三)股东投入资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权
益的金额
3.其他
(四)本年利润分配
1.提取盈余公积
35
2011 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 378,257,464.00 509,013,880.15 190,502,144.50 -256,496,415.61 821,277,073.04
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表（续）
编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元
上年金额
项 目 专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
储备 险准备
一、上年年末余额 378,257,464.00 516,097,817.83 190,502,144.50 -181,838,838.05 903,018,588.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 378,257,464.00 516,097,817.83 190,502,144.50 -181,838,838.05 903,018,588.28
36
2011 年半年度报告
三、本年增减变动金额（减
-7,217,706.61 - -85,255,505.68 -92,473,212.29
少以“-”号填列） - - - -
(一)本年净利润 -85,255,505.68 -85,255,505.68
(二)其他综合收益 -7,217,706.61 -7,217,706.61
上述(一)和(二)小计 -7,217,706.61 -85,255,505.68 -92,473,212.29
(三)股东投入资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益
的金额
3.其他
(四)本年利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 378,257,464.00 508,880,111.22 - 190,502,144.50 -267,094,343.73 810,545,375.99
法定代表人： 王进军 主管会计工作负责人： 王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
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2011 年半年度报告
财务报表附注
（2011 年半年度）
附注一、公司基本情况
吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35 号文批准，由吉林化
学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996 年 7 月经中国证券监督管理委员
会证监发字（1996）114、115 号文的批复，向社会公开发行 3,097.6 万股人民币普通股股票，并在深交
所挂牌上市（股票代码 000420）。截至 2011 年 6 月 30 日股本总额为 378,257,464.00 元。
公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：
220200000026732。
公司法定代表人：王进军
注册地址：吉林市九站街 516-1 号。
公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经
营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定
公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）。***
附注二、公司主要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定，并基于公司实
际采用的会计政策和会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
3、会计期间
公司会计期间采用公历制，会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方
实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控
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2011 年半年度报告
制权转移给合并方或购买方的日期。
A、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为
被合并方。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计
入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合
同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。合并财务报表以母公司和子公司的财务报
表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司
与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公
司合并编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（不
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2011 年半年度报告
超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
公司发生外币交易，按交易发生日即期汇率折算为记账本位币记账。期末，外币货币性项目余额
按即期汇率折算为记账本位币，折算差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他汇兑损益计
入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益。
(2)外币报表折算
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；B、利润表中的收入和费用项目，采用当期
平均汇率折算；按照上述 A、B 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示。C、现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列
示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)公司取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
(2)公司金融资产初始确认时，按照公允价值计量。按照以下方法对金融资产进行后续计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该
金融资产时可能发生的交易费用；
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；
C、应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
D、可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
(3)公司金融负债主要为生产经营中形成的债务，按其公允价值和相关交易费用之和进行初始计量，
40
2011 年半年度报告
采用摊余成本进行后续计量。
(4)公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资
产的账面价值；B、因转移而收到的对价。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价。
(5)公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债
全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(6)公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在
活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，公司采用估值技术确定其公允价值。
(7)公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
10、应收款项
(1)应收账款：
A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄 1 年以上且单项金额在 100 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
全额计提坏账准备
计提方法
B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄 1 年以上且单项金额 100 万元以下
坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备
C、按组合计提坏账准备的应收账款：
确定组合依据
其他不重大的应收账款 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的方法
其他不重大的应收账款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
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2011 年半年度报告
账 龄 计提比例
一年以内 2‰
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 15%
四至五年 20%
五年以上 80%
(2)其他应收款：
A、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款账龄 1 年以上且单项金额在 50 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
单独进行测试并个别计提坏账准备
提方法
B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单项计提坏账准备的理由 其他应收款账龄 1 年以上且单项金额 50 万元以下
坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备
C、按组合计提坏账准备的其他应收款：
确定组合依据
其他不重大的其他应收款 按照账龄分析法计提坏账的其他应收款
按组合计提坏账准备的方法
其他不重大的其他应收款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账 龄 计提比例
一年以内 2‰
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 15%
四至五年 20%
五年以上 80%
11、存货核算方法
(1)存货的分类：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资
等。
(2)发出存货的计价方法：辅助材料和备品备件采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采
用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。
42
2011 年半年度报告
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
A、确定不同类别存货可变现净值的依据
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或
合同约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合
同约定价格存货的可变现净值确定方法。
B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单
个项目计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品：一次摊销法；
B、包装物：一次摊销法。
12、长期股权投资
(1)投资成本确定
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资
成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的投资成本；
B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号
—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
A、后续计量：①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及投资企业对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
公司采用成本法核算；②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。
B、损益确认方法：①采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，
确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额。②采用权
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2011 年半年度报告
益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净
损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并考虑以下因素，对被投资
单位的净利润进行调整后确认：
投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分，予以抵销；投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号－资产减值》
等规定属于资产减值损失的，全额确认。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
公司对长期股权投资的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象
表明长期股权投资可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于
账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者。
公司按照单项长期股权投资计提减值准备。
13、固定资产
(1)固定资产的确认条件：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期
限超过一个会计年度的有形资产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的
成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。
(2)各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，采用年限平均法提取折旧。
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 5 6.33-2.38
机器设备 10-18 5 9.50-5.28
运输设备 5-12 5 19.00-7.92
电子设备 5-8 5 19.00-11.88
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对固定资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明
固定资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值
的差额提取减值准备。
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2011 年半年度报告
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者。
公司按照单项固定资产计提减值准备。
14、在建工程
A、公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工
程、大修理工程等。
B、在建工程在已达到预定可使用状态时，转入固定资产。
C、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对在建工程的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明
在建工程可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值
的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者。
公司按照单项在建工程计提减值准备。
15、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备(1)资产支出已经发生；(2)借款费
用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费
用予以资本化。
B、借款费用资本化的期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资
本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
C、暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时
间超过 3 个月的，应当暂停借款费用资本化。
D、借款费用资本化金额的计算方法：(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，
应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般
借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化
率，确定一般借款费用的资本化金额。
16、无形资产
A、公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命
期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期
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2011 年半年度报告
实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值
测试。
B、使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利
或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使
用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带
来经济利益的期限。
通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不
确定的无形资产。
C、公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同
时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。
a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；
d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
D、无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明
无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值
的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。
17、股份支付
(1)股份支付的种类
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
A、以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量；
①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，
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2011 年半年度报告
同时增加资本公积；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积；
B、以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价
值计量。
①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本
费用，同时增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内
的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(3) 企业集团（由母公司和其全部子公司构成）内发生的股份支付交易，应当按照以下规定进行会
计处理：
（一）结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，应当作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（二）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付
交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其
他企业权益工具的，应当将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
18、收入
A、销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3)收入的金额能够可靠地计量；
(4)相关的经济利益很可能流入企业；
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务收入的确认：
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收
入；
(2)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的，如果已发生的劳务成本预计能够得到补
47
2011 年半年度报告
偿，则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如果已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿，则将劳务成本记入当期损益，不确认提供劳务收入。
C、资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
D、完工进度的确认方法以及让渡资产使用权收入确认的依据：
公司根据发生的具体经济业务，采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确定。
19、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，不包括政府作为企业所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
附注三、税 项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按销售收入及增值税应税劳务收入的 17%计算
增值税 13%、17%
销项税额，并扣除进项税额后的差额计缴
营业税 租赁收入、宾馆收入等 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
附注四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
构成对子公司 持股比例 表决 是否
子公司 业务 少数股
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 的净投资的余 直接 间接 权比 合并
类型 性质 东权益
额 持股 持股 例 报表
吉林艾卡粘胶 控股 吉林省 有限 纺丝面料用
20,000,000.00 美元
纤维有限公司 子公司 吉林市 责任 粘胶长丝 109,558,201.89 29,333,017.13 70.00% 70.00% 是 13,220,173.96
湖南拓普竹麻产 控股 湖南省 有限 165,000,000.00 元 竹麻产品开 106,050,000.00 81,167,031.35 50.33% 13.94% 64.27% 是 45,118,307.35
48
2011 年半年度报告
业开发有限公司 子公司 南县 责任 发生产销售
吉林市吉溧化工 控股 吉林省 有限 粘胶纤维阻燃剂
4,500,000.00 元
有限责任公司 子公司 吉林市 责任 、色浆制造 2,295,000.00 3,798,343.87 51.00% 51.00% 是 3,649,389.20
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 实际投 构成对子公司的 持股 表决权 是否合 少数股
公司名称 注册地 注册资本 经营范围
类型 性质 资额 净投资的余额 比例 比例 并报表 东权益
四川天竹竹资源 控股 四川省 有限 竹浆、机制纸
156,910,000.00 元 126,997,400.00 160,629,191.86 79.82% 79.82% 是 40,606,200.27
开发有限公司 子公司 宜宾市 责任 的生产销售
河北吉藁化纤 控股 河北省 有限 化纤浆
81,178,368.00 元 128,826,567.86 207,814,781.69 98.645% 98.645% 是 2,854,569.69
有限责任公司 子公司 藁城市 责任 粕制造
2、本期合并范围未发生变化
附注五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
期末余额 期初余额
项 目 折算 折算
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
汇率 汇率
现 金 20,185.56 66,021.27
其中：人民币 20,185.56 66,021.27
银 行 存 款 136,556,630.18 142,449,205.54
其中：人民币 114,880,945.47 110,653,503.68
港币 1,018.00 0.8316 846.57 1018.00 0.85093 866.25
美元 3,349,164.20 6.4716 21,674,451.05 4,800,841.21 6.6227 31,794,531.08
欧元 41.35 9.3612 387.09 34.58 8.8065 304.53
其他货币资金 208,373,668.27 173,729,455.40
其中：人民币 204,523,114.65 169,143,079.42
美元 594,992.52 6.4716 3,850,553.62 692,523.59 6.6227 4,586,375.98
合 计 344,950,484.01 316,244,682.21
注：（1）2011 年 6 月 30 日其他货币资金主要为信用证保证金 6,978,568.63 元和银行承兑汇票保证金
201,048,148.88 元。
2、应收票据
（1）应收票据种类
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 148,424,183.59 69,723,202.82
合 计 148,424,183.59 69,723,202.82
注：应收票据期末较期初增加 112.88%，系本期销售商品收到的银行承兑汇票增加所致。
（2）期末公司已质押的应收票据
49
2011 年半年度报告
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
杭州力隆贸易有限公司 2011 年 2 月 18 日 2011 年 8 月 18 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
杭州余杭兰宇纺织原料有限公司 2011 年 2 月 23 日 2011 年 8 月 23 日 1,570,000.00 银行承兑汇票
杭州余杭江南化纤有限公司 2011 年 2 月 16 日 2011 年 8 月 16 日 1,500,000.00 银行承兑汇票
杭州白山纺织原料有限公司 2011 年 2 月 22 日 2011 年 8 月 22 日 3,000,000.00 银行承兑汇票
厦门达通贸易有限公司 2011 年 2 月 16 日 2011 年 8 月 16 日 1,264,293.17 银行承兑汇票
合 计 9,334,293.17
注：1）期末已质押的应收票据共计 24 张，共计金额 20,784,293.17 元，以上披露为金额前五名。 （2）
应收票据质押贷款情况详见附注五-15 短期借款
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计
3,488,541.15 1.31 3,488,541.15 50.27 3,488,541.15 3.60 3,488,541.15 53.25
提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
独计提坏账准备的应收 2,857,532.76 1.07 2,321,255.59 33.45 2,857,532.76 2.94 2,321,255.59 35.43
账款
按账龄组合的应收账款 260,342,150.18 97.62 1,129,604.02 16.28 90,711,900.83 93.46 741,253.15 11.32
合 计 266,688,224.09 100.00 6,939,400.76 100.00 97,057,974.74 100.00 6,551,049.89 100.00
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
计提比例
应收账款内容 账面余额 坏账准备 理 由
（%）
金额较大，账龄较长，预
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100
计无法收回
金额较大，账龄较长，预
丹东纺织厂 1,228,251.09 1,228,251.09 100
计无法收回
徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100 账龄较长，预计无法收回
安徽涂山纺织厂 110,885.00 88,708.00 80 账龄较长
延吉棉纺厂 613,346.77 490,677.42 80 金额较大，账龄较长
苏州恒光化纤有限责任公司 213,942.00 171,153.60 80 账龄较长
沈阳建材工业供销总公司石化分公司 648,431.88 518,745.50 80 金额较大，账龄较长
山西临汾地区候马纺织厂 255,600.20 204,480.16 80 账龄较长
50
2011 年半年度报告
藁城市化纤厂 615,800.00 492,640.00 80 金额较大，账龄较长
藁城市光明造纸厂 223,380.00 178,704.00 80 账龄较长
合 计 6,346,073.91 5,809,796.74
（3）按账龄组合的应收账款
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 257,116,824.89 98.76 514,233.67 87,497,630.84 96.46 174,995.26
一至二年 1,741,250.04 0.67 87,062.50 2,053,739.71 2.26 102,686.98
二至三年 352,998.86 0.14 35,299.89 658,681.58 0.73 65,868.15
三年以上 1,131,076.39 0.43 493,007.96 501,848.70 0.55 397,702.76
合 计 260,342,150.18 100.00 1,129,604.02 90,711,900.83 100.00 741,253.15
（4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
（6）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
安徽舒美特化纤股份有限公司 非关联方 75,195,920.47 二年以内 28.20
吉林市凯麟贸易有限公司 关联方 55,063,116.10 一年以内 20.65
杭州白山纺织原料有限公司 非关联方 20,068,807.39 一年以内 7.53
陵县宝鼎纺织有限公司 非关联方 13,936,598.68 一年以内 5.23
江苏翔盛粘胶纤维股份有限公司 非关联方 11,084,776.78 一年以内 4.16
合 计 175,349,219.42 65.77
4、预付账款
（1）预付账款按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 104,533,127.28 100.00 117,825,559.40 100.00
合 计 104,533,127.28 100.00 117,825,559.40 100.00
（2）预付账款金额前五名单位情况
占预付账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
杭州武航工贸有限公司 非关联方 8,975,289.16 一年以内 8.59
宁乡县鹞子山煤矿 非关联方 8,430,582.31 一年以内 8.06
张家港市大鹿投资有限公司 非关联方 6,790,000.00 一年以内 6.50
沅江博羽竹木纤维开发有限公司 非关联方 6,623,841.72 一年以内 6.34
51
2011 年半年度报告
福建新日鲜竹纤维科技有限公司 非关联方 3,650,000.00 一年以内 3.49
合 计 34,469,713.19 32.98
（3）预付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。
（4）本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 11,393,999.32 26.59 8,393,199.45 70.47 14,829,813.64 48.17 8,760,180.92 75.79
应收款
单项金额不重大但单
独计提计提坏账准备 396,274.80 0.93 396,274.80 3.33 396,274.80 1.29 396,274.80 3.43
的其他应收款
按账龄组合的其他应
31,053,679.31 72.48 3,121,347.64 26.20 15,558,035.69 50.54 2,401,336.36 20.78
收款
合 计 42,843,953.43 100.00 11,910,821.89 100.00 30,784,124.13 100.00 11,557,792.08 100.00
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 理 由
例(%)
金额较大，账龄较长，
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100
预计无法收回
中国化学纤维工业协会（押金） 728,129.68 582,503.74 80 金额较大，账龄较长
藁城市安全生产监督管理局（保证
500,000.00 100,000.00 20 金额较大
金）
藁城市天意公司 1,229,236.75 983,389.40 80 金额较大，账龄较长
吉藁化纤劳动服务公司 1,314,253.73 1,051,402.98 80 金额较大，账龄较长
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,489,903.33 80 金额较大，账龄较长
湖南省环境保护局（保证金） 500,000.00 75,000.00 15 金额较大
陕西西微测控工程有限公司 1,260,000.00 111,000.00 5-10 金额较大
账龄较长，
金雷 32,000.00 32,000.00 100
预计无法收回
账龄较长，
交行股利 112,824.80 112,824.80 100
预计无法收回
吉林省纺织总会（会费） 251,450.00 251,450.00 100 账龄较长，
52
2011 年半年度报告
预计无法收回
合 计 11,790,274.12 8,789,474.25
（3）按账龄组合的其他应收款
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 14,393,287.88 46.35 28,786.59 10,843,879.00 69.70 21,687.76
一至二年 12,081,350.67 38.91 604,067.54 630,428.73 4.05 31,521.43
二至三年 592,834.80 1.91 59,283.48 434,072.00 2.79 43,407.20
三年以上 3,986,205.96 12.83 2,429,210.03 3,649,655.96 23.46 2,304,719.97
合 计 31,053,679.31 100.00 3,121,347.64 15,558,035.69 100.00 2,401,336.36
（4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
预付土地出让金 非关联方 4,200,000.00 一至二年 9.80
北京办事处 非关联方 4,000,000.00 三年以上 9.34
新疆宏泰达商贸有限公司 非关联方 3,662,491.76 一至二年 8.55
鸡西市新生煤矿站台 非关联方 1,862,379.16 三年以上 4.35
付宝祥 非关联方 1,396,109.20 一年以内 3.26
合 计 15,120,980.12 35.30
6、存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 198,536,079.05 0.00 198,536,079.05 205,153,614.53 0.00 205,153,614.53
产成品 327,509,948.97 7,467,895.14 320,042,053.83 154,236,132.78 992,168.21 153,243,964.57
在产品 33,255,623.04 0.00 33,255,623.04 31,055,034.51 0.00 31,055,034.51
委托加工材料 9,723,448.78 0.00 9,723,448.78 20,596,327.44 0.00 20,596,327.44
自制半成品 81,944,646.44 595,153.87 81,349,492.57 38,052,495.59 595,153.87 37,457,341.72
合 计 650,969,746.28 8,063,049.01 642,906,697.27 449,093,604.85 1,587,322.08 447,506,282.77
注：存货期末较期初增加 43.66%，主要系产成品期末库存较期初增加所致。
（2）存货跌价准备
本期减少
项 目 期初金额 本期计提 期末金额
转回 转销
53
2011 年半年度报告
产成品 992,168.21 6,475,726.93 0.00 0.00 7,467,895.14
自制半成品 595,153.87 0.00 0.00 595,153.87
合 计 1,587,322.08 6,475,726.93 0.00 0.00 8,063,049.01
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额
本期转销存货跌价
项 目 计提存货跌价准备的依据 占该项存货期
准备的原因
末余额的比例
材料已作销售处理，
清欠物资时间较长，毁损严重，账面成本高
原材料 将相应的存货跌价 无
于材料可变现净值
准备转销
产成品已实现销售，
由于库存时间较长和产成品市场售价等原因
产成品 将相应的存货跌价 无
造成账面成本高于产成品可变现净值
准备转销
产品已领用或实现
由于库存时间较长和产成品市场售价等原因
自制半成品 销售，将相应的存货 无
造成账面成本高于产成品可变现净值
跌价准备转销
7、可供出售金融资产
期末余额 期初余额
项 目
投资成本 公允价值 投资成本 公允价值
交行股票 4,573,004.60 16,468,442.22 4,573,004.60 16,290,083.64
合 计 4,573,004.60 16,468,442.22 4,573,004.60 16,290,083.64
8、固定资产
（1）固定资产情况
固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 1,051,267,411.95 4,642,067.95 0.00 1,055,909,479.90
机器设备 1,905,050,456.86 5,186,800.18 585,819.63 1,909,651,437.41
运输设备 22,577,780.15 1,522,296.48 304,000.00 23,796,076.63
电子设备 52,136,339.91 104,455.69 11,488.06 52,229,307.54
合计 3,031,031,988.87 11,455,620.30 901,307.69 3,041,586,301.48
累计折旧
期初余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 373,202,275.03 15,031,764.51 0.00 388,234,039.54
机器设备 1,106,666,400.95 52,302,748.44 305,571.51 1,158,663,577.88
运输设备 13,995,434.21 997,290.17 288,800.00 14,703,924.38
电子设备 39,597,111.85 1,434,671.98 10,056.96 41,021,726.87
合计 1,533,461,222.04 69,766,475.10 604,428.47 1,602,623,268.67
固定资产净值
房屋及建筑物 678,065,136.92 667,675,440.36
机器设备 798,384,055.91 750,987,859.53
54
2011 年半年度报告
运输设备 8,582,345.94 9,092,152.25
电子设备 12,539,228.06 11,207,580.67
合计 1,497,570,766.83 1,438,963,032.81
固定资产减值准备
房屋及建筑物 0.00 119,994.32 0.00 119,994.32
机器设备 0.00 630,298.11 0.00 630,298.11
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 750,292.43 0.00 750,292.43
固定资产价值
房屋及建筑物 678,065,136.92 667,555,446.04
机器设备 798,384,055.91 750,357,561.42
运输设备 8,582,345.94 9,092,152.25
电子设备 12,539,228.06 11,207,580.67
合计 1,497,570,766.83 1,438,212,740.38
（2）本期折旧额为 69,766,475.10 元。
( 3 )依据工信部淘汰落后产能要求，本公司两条7500吨(共计1.5万吨)粘胶短纤生产线应在2011年底
前淘汰，截止审计报告签发日该生产线已停产，本期对该生产线主体设备计提了减值准备，计提减值
资产原值14,847,398.54元，净值为1,492,662.36元，计提减值750,292.43元。
（4）固定资产抵押贷款情况详见附注五-15 短期借款
9、在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
厂内技改工程 17,358,005.68 0.00 17,358,005.68 6,851,519.46 0.00 6,851,519.46
1000T 连续纺工程 5,678,209.30 0.00 5,678,209.30 5,326,159.43 0.00 5,326,159.43
长丝提质改造 4,891,744.80 0.00 4,891,744.80 4,195,802.02 0.00 4,195,802.02
网络监控工程 380,760.71 0.00 380,760.71 380,760.71 0.00 380,760.71
室外管架工程 7,038,938.60 0.00 7,038,938.60 7,038,938.60 0.00 7,038,938.60
地下管网工程 1,450,819.53 0.00 1,450,819.53 1,450,819.53 0.00 1,450,819.53
5000T 粘胶长丝连续纺 37,677,187.87 0.00 37,677,187.87 35,830,893.67 0.00 35,830,893.67
废气回收项目 12,483,134.73 0.00 12,483,134.73 11,942,169.85 0.00 11,942,169.85
生产信息管理系统 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42
3 万吨竹浆粕、竹纤维改
4,715,108.32 0.00 4,715,108.32 3,683,220.94 0.00 3,683,220.94
造
余热回收改造二期工程 23,479,210.30 0.00 23,479,210.30 21,787,806.72 0.00 21,787,806.72
55
2011 年半年度报告
短二车间碱纤维素分配
2,864,547.41 0.00 2,864,547.41 2,834,404.26 0.00 2,834,404.26
系统改造
原液系统粘胶过滤配置
2,181,936.28 0.00 2,181,936.28 2,067,641.07 0.00 2,067,641.07
一期改造
中试车间一期改造 11,898,773.45 0.00 11,898,773.45 9,986,085.52 0.00 9,986,085.52
长丝包丝装置改造 1,485,097.66 0.00 1,485,097.66 1,375,160.03 0.00 1,375,160.03
股份公司碳管路更新 111,878.42 0.00 111,878.42 45,228.05 0.00 45,228.05
差别化纤维改造 1,263,229.39 0.00 1,263,229.39 1,261,498.39 0.00 1,261,498.39
特浆蒸球自控系统技改 362,818.70 0.00 362,818.70 226,941.83 0.00 226,941.83
废碱回收改造 144,645.47 0.00 144,645.47 144,645.47 0.00 144,645.47
竹浆浆粥技术改造 101,007.64 0.00 101,007.64 90,764.29 0.00 90,764.29
年产 9.5 万吨竹纤维浆粕
29,731,113.24 0.00 29,731,113.24 6,792,253.90 0.00 6,792,253.90
搬迁升级技改项目
警卫室 34,665.56 0.00 34,665.56 0.00 0.00 0.00
合计 167,250,083.48 0.00 167,250,083.48 125,229,964.16 0.00 125,229,964.16
（2）在建工程期末较期初增加 33.55%主要系厂内技改工程及年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改
项目投入较多所致。
（3）重大在建工程项目变动情况
工程
本期
其 投入 工 资
利息资本 其中：本 利息
预算数 转入固 他 占预 程 金
项目名称 期初数 本期增加 化累计金 期利息资 资本 期末数
(万元) 定资产 减 算比 进 来
额 本化金额 化率
少 例 度 源
（%）
（%）
5000 吨粘胶 贷款
15,000.00 35,830,893.67 1,846,294.20 102.98 98% 6,584,683.18 37,677,187.87
长丝连续纺 自筹
余热回收改造
3,000.00 21,787,806.72 1,691,403.58 79.07 85% 自筹 23,479,210.30
二期工程
废气回收项目 3,000.00 11,942,169.85 540,964.88 41.83 40% 自筹 12,483,134.73
中试车间一期
1,500.00 9,986,085.52 1,912,687.93 79.33 50% 自筹 11,898,773.45
改造
合计 79,546,955.76 5,991,350.59 6,584,683.18 85,538,306.35
10、工程物资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 10,646,336.29 27,329,295.62 6,527,512.04 31,448,119.87
合 计 10,646,336.29 27,329,295.62 6,527,512.04 31,448,119.87
注：工程物资期末较期初增加了195.39%系为建造工程购买专用设备所致。
11、无形资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
56
2011 年半年度报告
无形资产原值
土地使用权 162,052,388.27 0.00 0.00 162,052,388.27
专有技术 31,967,200.00 0.00 0.00 31,967,200.00
财务软件 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00
合 计 194,269,588.27 0.00 0.00 194,269,588.27
累计摊销
土地使用权 14,400,658.63 1,983,516.55 0.00 16,384,175.18
专有技术 7,281,417.96 1,065,573.36 0.00 8,346,991.32
财务软件 95,833.18 12,499.98 0.00 108,333.16
合 计 21,777,909.77 3,061,589.89 0.00 24,839,499.66
无形资产减值准备
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00
财务软件 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值
土地使用权 147,651,729.64 145,668,213.09
专有技术 24,685,782.04 23,620,208.68
财务软件 154,166.82 141,666.84
合 计 172,491,678.50 169,430,088.61
注：无形资产抵押贷款情况详见附注五-15 短期借款。
12、长期待摊费用
其他减少
项 目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
的原因
喷丝头 5,555,681.10 32,877.24 2,893,838.50 0.00 2,694,719.84 无
经营租赁固定
171,151.51 0.00 17,115.42 0.00 154,036.09 无
资产改良支出
合 计 5,726,832.61 32,877.24 2,910,953.92 0.00 2,848,755.93
注：长期待摊费用中喷丝头生产领用按 2 年摊销。
13、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 期末余额 期初余额
坏账准备 4,712,555.69 4,526,726.47
职工薪酬——辞退福利 7,791,620.54 8,205,765.24
存货跌价准备 2,015,762.26 396,830.52
开办费摊销 258,142.96 401,335.50
可用以后年度利润弥补的亏损 13,098,248.07 13,098,248.07
递延收益 615,530.30 645,075.76
57
2011 年半年度报告
固定资产减值准备 187,573.11 0.00
合计 28,679,432.93 27,273,981.56
（2）递延所得税资产对应的暂时性差异
项 目 期末暂时性差异金额 期初暂时性差异金额
坏账准备 18,850,222.65 18,108,841.97
职工薪酬——辞退福利 31,166,482.16 32,823,060.94
存货跌价准备 8,063,049.01 1,587,322.08
开办费摊销 1,032,571.84 1,605,341.98
可用以后年度利润弥补的亏损 52,392,992.28 52,392,992.29
递延收益 2,462,121.21 2,580,303.03
固定资产减值准备 750,292.43 0.00
合计 114,717,731.58 109,097,862.29
注：公司确认递延所得税资产的税率是 25%。
14、资产减值准备
本期减少额
项 目 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 18,108,841.97 741,380.68 0.00 0.00 18,850,222.65
其中：应收账款 6,551,049.89 388,350.87 0.00 0.00 6,939,400.76
其他应收款 11,557,792.08 353,029.81 0.00 0.00 11,910,821.89
二、存货跌价准备 1,587,322.08 6,475,726.93 0.00 0.00 8,063,049.01
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 750,292.43 0.00 0.00 750,292.43
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生物性资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 19,696,164.05 7,967,400.04 0.00 0.00 27,663,564.09
注：资产减值准备期末较期初增加 40.45%，主要系存货跌价准备计提所致。
15、短期借款
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 377,000,000.00 250,000,000.00
质押借款 17,850,000.00 0.00
保证借款 320,780,000.00 437,680,000.00
58
2011 年半年度报告
合 计 715,630,000.00 687,680,000.00
（1）2011 年 4 月与 2011 年 6 月，公司与农业银行吉林市江北支行签订最高额抵押借款合同，以 72,139.73
平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，取得 2 笔流动资金借款 80,000,000.00 元，借款期限
为 1 年，抵押物评估作价 155,140,384.00 元。2010 年 12 月 15 日公司与农业银行吉林市江北支行
签订最高额抵押借款合同，以原值 1,260,136,623.43 元，净值为 345,616,199.84 元的机器设备作为
抵押物，取得 6 笔流动资金借款 170,000,000.00 元，抵押物评估作价 790,148,744.45 元，借款期限
为 2010 年 12 月至 2011 年 12 月。2010 年 12 月 31 日，公司之子公司河北吉藁化纤有限责任公司
与华夏银行股份有限公司石家庄广安街支行签订最高额抵押合同，以 49,322.70 平方米的土地使
用权及地上房产作为抵押物，取得流动资金借款 20,000,000.00 元，借款期限为 2011 年 1 月 14 日
至 2012 年 1 月 14 日，抵押物评估作价 48,854,400.00 元。2011 年 5 月 20 日，公司与中国建设银
行股份有限公司吉林分行签订最高额抵押合同，以 47,786.41 平方米工业厂房及 221,302.55 平方米
土地使用权作为抵押物，取得 3 笔流动资金借款 107,000,000.00 元，借款期限为 2011 年 5 月至 2011
年 8 月，抵押物评估作价 24,693.07 万元。
（2） 2011 年 3 月 7 日，公司与中国工商银行股份有限公司吉林市分行哈达支行签订质押借款合同，
以银行承兑汇票 2078.43 万元作为质押物取得流动资金借款 17,850,000.00 元，借款期限为 2011 年
3 月至 2011 年 8 月。
（3） 保证借款中包含吉林化纤股份有限公司为子公司河北吉藁化纤有限责任公司提供担保
30,000,000.00 元、为子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公司提供担保 70,000,000.00 元，其余保证
借款全部由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。
16、应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 472,590,000.00 338,000,000.00
合 计 472,590,000.00 338,000,000.00
注：应付票据本期期末较期初增加 39.82%，系本期采购材料开具的银行承兑汇票增加所致。
17、应付账款
（1）应付账款按账龄列示
项 目 期末余额 期初余额
一年以内 493,180,387.88 363,209,664.01
一至二年 52,609,959.67 8,718,759.43
二至三年 5,273,202.07 5,854,674.91
三年以上 19,401,465.95 15,846,444.28
合 计 570,465,015.57 393,629,542.63
（2）期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
59
2011 年半年度报告
（4）应付账款期末余额较期初增加 44.92%系采购原材料应付款增加所致。
18、预收账款
（1）预收账款按账龄列示
项 目 期末余额 期初余额
一年以内 62,569,699.58 45,839,264.13
一至二年 1,265,775.15 704,569.09
二至三年 514,734.79 597,746.38
三年以上 2,296,175.26 1,947,114.77
合 计 66,646,384.78 49,088,694.37
（2）期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
（4）预收账款期末余额较期初增加 35.77%系预收销售款增加所致。
19、应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 940,207.00 97,010,245.94 97,055,669.18 894,783.76
二、职工福利费 17,383.74 7,793,178.97 7,501,680.47 308,882.24
三、社会保险费 1,872,090.34 32,348,834.19 32,058,843.93 2,162,080.60
其中：1、医疗保险费 500,915.39 6,057,985.24 6,326,615.45 232,285.18
2、基本养老保险费 1,142,897.59 22,561,918.50 21,879,007.85 1,825,808.24
3、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4、失业保险费 129,494.36 2,061,330.45 2,223,870.13 -33,045.32
5、工伤保险费 85,369.56 1,246,868.58 1,236,041.08 96,197.06
6、生育保险费 13,413.44 420,731.42 393,309.42 40,835.44
四、住房公积金 173,516.00 15,966,639.10 13,556,264.70 2,583,890.40
五、工会经费和职工教育经费 6,133,148.03 4,130,943.78 1,526,809.75 8,737,282.06
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 32,823,060.94 295,384.00 1,951,962.78 31,166,482.16
八、其他 0.00 2,663,785.61 2,663,785.61 0.00
合 计 41,959,406.05 160,209,011.59 156,315,016.42 45,853,401.22
20、应交税费
税 种 期末余额 期初余额
增值税 -31,110,729.70 -15,519,727.09
营业税 400,962.67 242,845.37
城建税 45,967.96 1,603,055.03
企业所得税 1,878,941.53 1,850,158.14
个人所得税 58,132.02 493,667.61
印花税 75,968.50 128,308.17
教育费附加 29,758.78 689,868.27
60
2011 年半年度报告
防洪基金 1,947,175.30 1,353,567.54
堤围防护费 63.08 123.07
车船使用税 -190.00 -190.00
房产税 67,878.93 -483,895.03
土地使用税 0.02 0.00
合 计 -26,606,070.91 -9,642,218.92
注：（1）应交税金期末较期初减少 175.93%，主要系应交增值税较期初减少所致。
（2）2011 年增值税出口退税率竹纤维及粘胶纤维退税率为 16%，竹浆粕退税率 13%。
21、应付股利
单位名称 期末余额 期初余额
社会法人股 1,833,952.44 1,833,952.44
人民币普通股 715,192.47 715,192.47
*宜宾中元造纸有限责任公司 2,018,000.00 2,018,000.00
合 计 4,567,144.91 4,567,144.91
*公司子公司四川天竹竹资源开发有限公司，于 2009 年 6 月向所有者分配股利 1,000 万元，至 2011
年 6 月 30 日尚欠付宜宾中元造纸有限责任公司股利 201.80 万元。
22、其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示
项 目 期末余额 期初余额
一年以内 148,501,883.33 71,853,535.46
一至二年 23,845,493.62 4,724,150.46
二至三年 4,721,415.75 2,033,843.64
三年以上 5,490,443.48 6,568,425.09
合 计 182,559,236.18 85,179,954.65
注：其他应付款期末余额较期初增加 114.32%主要为欠吉林奇峰化纤股份公司水电汽款增加所致。
(2) 应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 期初余额
吉林化纤集团有限责任公司 32,195,377.10 27,987,506.02
合 计 32,195,377.10 27,987,506.02
(3) 本公司与关联方的往来详见附注六-5 关联方应收、应付款项余额。
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债分类
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 0.00 30,000,000.00
合 计 0.00 30,000,000.00
61
2011 年半年度报告
（2）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款 0.00 30,000,000.00
合 计 0.00 30,000,000.00
注：保证借款由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。
24、长期借款
（1）长期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
抵押借款 218,060,000.00 219,060,000.00
保证借款 188,000,000.00 138,000,000.00
信用借款 220,000.00 220,000.00
合 计 406,280,000.00 357,280,000.00
（1）2010 年 9 月 1 日吉林化纤股份有限公司与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行签订最
高额抵押借款，以土地使用权及房屋作为抵押物，取得长期借款 218,060,000.00 元，借款期限为 2010 年
12 月 29 日至 2013 年 12 月 27 日，抵押物评估作价 399,249,727.00 元。
（2）保证借款中 50,000,000.00 是由吉林化纤股份有限公司为子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公
司提供担保，其余是由吉林化纤集团有限公司提供担保。
（3）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末余额 期初余额
工商银行吉林市哈达支行 2010-12-29 2013-12-27 人民币 5.85 218,060,000.00 219,060,000.00
建行吉林市哈达湾支行 2007-4-29 2017-7-28 人民币 6.80 138,000,000.00 138,000,000.00
中国农业银行 2011-4-28 2019-12-31 人民币 7.14 50,000,000.00 0.00
吉林市环境保护局 人民币 200,000.00 200,000.00
吉林市科学技术委员会 人民币 20,000.00 20,000.00
合计 406,280,000.00 357,280,000.00
* 建行吉林市哈达湾支行的 138,000,000.00 元保证借款利息自 2011 年 5 月 18 日起由 5.94%提高至
6.80%。
25、递延所得税负债
期末余额 期初余额
暂时性差异内容
差异金额 递延所得税负债 差异金额 递延所得税负债
可供出售金融资产 11,895,437.62 2,973,859.41 11,717,079.04 2,929,269.76
合 计 11,895,437.62 2,973,859.41 11,717,079.04 2,929,269.76
注：2011 年 6 月 30 日确认递延所得税负债的税率是 25%。
26、其他非流动负债
62
2011 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
递延收益—政府补助 21,972,537.73 22,153,219.57
合 计 21,972,537.73 22,153,219.57
27、股本
本次变动增减(+.-)
股本构成 期初余额 公积金 期末余额
配股 送股 其他 小计
转股
一、有限售条件的流通 A 股
国有法人持股 59,594,513.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59,594,513.00
其中：吉林化纤
59,594,513.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59,594,513.00
集团
境内非国有法人持
346,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 346,600.00
股
境内自然人持股 20,244.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,244.00
小 计 59,961,357.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 59,961,357.00
二、无限售条件的流通 A 股
人民币普通股 318,296,107.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 318,296,107.00
三、股本总额 378,257,464.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 378,257,464.00
注：吉林市凯麟贸易有限公司持有本公司无限售条件流通 A 股 190,000.00 股，持股比例 0.05%。
28、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 423,663,946.07 0.00 0.00 423,663,946.07
其他资本公积 50,108,341.55 133,768.93 0.00 50,242,110.48
合 计 473,772,287.62 133,768.93 0.00 473,906,056.55
注 ： 公司持有的可供出售金融资产公允价值变动增加其他资本公积 133,768.93 元。
29、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 184,246,704.26 0.00 0.00 184,246,704.26
任意盈余公积 6,255,440.24 0.00 0.00 6,255,440.24
合 计 190,502,144.50 0.00 0.00 190,502,144.50
30、未分配利润
项 目 期末数
年初未分配利润 -234,476,649.54
加：本年净利润 8,684,372.68
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -225,792,276.86
63
2011 年半年度报告
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
营业收入 本期金额
主营业务收入 1,326,623,368.01
其他业务收入 44,270,650.75
合计 1,370,894,018.76
营业成本 本期金额
主营业务成本 1,166,947,203.36
其他业务支出 30,577,423.40
合计 1,197,524,626.76
（2）主营业务（分产品）
本期金额
产品名称
营业收入 营业成本
粘胶长丝 322,278,544.35 258,561,077.60
粘胶短纤 249,178,512.60 263,620,341.41
竹浆短纤 359,501,990.30 281,378,375.76
竹浆长丝 93,095,157.07 78,522,697.14
浆粕 255,699,804.56 245,810,351.66
阻燃纤维 171,400.51 168,756.70
圣麻纤维 9,020,147.81 9,474,249.18
其他 37,677,810.81 29,411,353.91
合计 1,326,623,368.01 1,166,947,203.36
注：其他项目主要包含棉纱、牛皮纸、书刊纸、炭黑浆料。
（3）主营业务（分地区）
本期金额
地区名称
营业收入 营业成本
国内 1,050,228,649.30 924,518,138.00
国外 276,394,718.71 242,429,065.36
合计 1,326,623,368.01 1,166,947,203.36
（4）公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例(%)
安徽舒美特化纤股份有限公司 120,515,422.35 8.79
陵县宝鼎纺织有限公司 48,166,024.35 3.51
吉林市凯麟贸易有限公司 63,791,872.93 4.65
杭州白山纺织原料有限公司 62,582,362.02 4.57
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2011 年半年度报告
MASUI CO.,LTD 57,498,317.06 4.20
合计 352,553,998.71 25.72
32、营业税金及附加
项目 本期金额 计缴标准
营业税 1,250,162.67 租赁收入、宾馆收入等
城市维护建设税 1,500,797.22 应缴流转税额
教育费附加 908,874.59 应缴流转税额
合计 3,659,834.48
33、销售费用
项目 本期金额
运输费 25,786,344.72
宣传及广告费 1,521,294.23
办公费 2,138.00
业务费 1,657,559.83
职工薪酬 970,957.01
其他 1,490,538.52
合计 31,428,832.31
34、管理费用
项目 本期金额
折旧费及保险费 4,213,460.27
租赁费 1,428,826.98
宣传及广告费 87,768.00
研发费 1,982,978.87
税金 8,110,850.41
排污及环卫费 5,985,390.07
中介费 650,500.00
办公费 3,172,112.61
差旅费 1,269,868.50
修理费 13,862,728.27
业务招待费 1,893,465.76
供热费 4,037,904.37
无形资产摊销 1,999,016.53
职工薪酬 24,377,420.76
其他 3,277,354.45
合计 76,349,645.85
35、财务费用
项目 本期金额
利息支出 46,679,236.56
65
2011 年半年度报告
减：利息收入 1,398,915.57
汇兑损失 4,879,478.21
银行手续费 3,679,656.09
合计 53,839,455.29
36、资产减值损失
项目 本期金额
坏账损失 741,380.68
存货跌价准备 6,475,726.93
固定资产减值损失 750,292.43
合计 7,967,400.04
37、营业外收入
（1）具体项目
项目 本期金额
非流动资产处置利得 11,253.85
政府补助 12,789,010.02
社保返还 10,200.00
其他 1,171,876.64
合计 13,982,340.51
(2)政府补助明细：
项目 批准机关 批准文件 金额
困难企业岗位补贴 石家庄市人力资源 石人社字[2010]72 号 601,510.00
藁城市工业和信息化局困难补助 藁城市工业和信息化局 5,000.00
废水减排改造工程奖补 藁城市财政局 石财建[2010]85 号 1,600,000.00
冬季采暖费补贴 藁城市财政局 石财企[2009]68 号 400,000.00
南县财政拨款 南县财政局 80,000.00
转变外贸增长 财政部国家发展改革委 企财[2006]418 号 62,500.02
2010 年度工业经济发展“20+20”强
藁城市政府 藁字[2011]5 号 50,000.00
突出贡献奖
藁城人民政府贷款贴息 藁城市政府 藁政字[2011]34 号 5,400,000.00
四川宜宾临港经济开发区
临港经济开发区目标考核奖 宜临港区发[2011]26 号 50,000.00
管理委员会
临港经济开发区工业发展奖 宜宾市财政局 宜企财[2011]17 号 40,000.00
吉林经济技术开发区财政局专项补 吉林经济技术开发区财政
吉经开财[2011]12 号 4,500,000.00
助款 局
合计 12,789,010.02
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2011 年半年度报告
38、营业外支出
项目 本期金额
处置固定资产净损失 151,959.22
捐赠支出 2,000.00
罚款支出 51,400.00
防洪基金 593,607.76
价格调节基金 7,464.00
合计 806,430.98
39、所得税费用
项目 本期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,374,366.97
递延所得税 -1,405,451.36
合计 3,968,915.61
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期金额
归属于母公司所有者的净利润 8,684,372.68
期初股本总额 378,257,464.00
本期增加股本
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期增加股本月份
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期减少股本
本期减少股本月份
当期股本加权平均数 378,257,464.00
基本每股收益 0.0230
※1、基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次
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2011 年半年度报告
月起至报告期期末的累计月数。
※2、因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。
41、其他综合收益
项 目 本期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 178,358.58
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 44,589.65
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 133,768.93
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
0.00
生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00
小 计 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00
小 计 0.00
4.外币财务报表折算差额 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00
小 计 0.00
5.其他 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00
小 计 0.00
合 计 133,768.93
42、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金主要项目：
项目 本期金额
政府补助 12,726,510.00
财政局借款 10,000,000.00
社保返还款 181,399.93
利息收入 1,398,915.57
保证金 636,000.00
保险公司赔款 8,077,300.00
合计 33,020,125.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金主要项目：
68
2011 年半年度报告
项目 本期金额
期间费用 22,452,049.88
科技经费 1,900,000.00
还财政局借款 14,500,000.00
保证金返还 636,000.00
个人借款 1,971,018.16
罚款与捐赠 73,400.00
合计 41,532,468.04
43、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 9,331,217.95
加：资产减值准备 7,967,400.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,766,475.10
无形资产摊销 3,061,589.89
长期待摊费用摊销 2,910,953.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 140,705.37
固定资产报废损失 0.00
公允价值变动损失 0.00
财务费用 32,587,078.47
投资损失（减：收益） 0.00
递延所得税资产减少（减：增加） -1,405,451.37
递延所得税负债增加（减：减少） 44,589.65
存货的减少（减：增加） -201,876,141.43
经营性应收项目的减少（减：增加） -247,004,986.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 386,492,775.92
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 62,016,207.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 344,950,484.01
减：现金的期初余额 316,244,682.21
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
69
2011 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 28,705,801.80
（2）现金和现金等价物
项 目 本期金额 上期金额
一、现金 344,950,484.01 316,244,682.21
其中:库存现金 20,185.56 66,021.27
可随时用于支付的银行存款 136,556,630.18 142,449,205.54
可随时用于支付的其他货币资金 208,373,668.27 173,729,455.40
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 344,950,484.01 316,244,682.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
0.00 0.00
金等价物
附注六、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 企业类 法人 业务 本企业最终 组织结构
关联关系 注册地 注册资本 本企业的 企业的表
称 型 代表 性质 控制方 代码
持股比例 决权比例
吉林化纤 国有 吉林市金泰
有限责 吉林省
集团有限 母公司 王进军 资产 809,065,832.17 21.31 21.31 投资控股 244076116
任公司 吉林市
责任公司 经营 有限公司
2、本企业的子公司情况
企业 法人代 持股比例（%） 表决权 组织结构代
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本
类型 表 比例 码
直接 间接
持股 持股
河北吉藁化纤有 有限责 河北省 化纤浆
控股子公司 王进军 81,178,368.00 98.645% 98.645% 107892133
限责任公司 任公司 藁城市 粕制造
吉林艾卡粘胶纤 有限责 吉林省 纺丝面料
控股子公司 王进军 20,000,000.00 美元 70.00% 70.00% 786826719
维有限公司 任公司 吉林市 用粘胶长丝
湖南拓普竹麻产 有限责 湖南省 竹麻产品开
控股子公司 王进军 165,000,000.00 50.33% 13.94% 64.27% 661680672
业开发有限公司 任公司 南县 发生产销售
四川天竹竹资源 有限责 四川省 竹浆、机制纸
控股子公司 王进军 156,910,000.00 79.82% 79.82% 737730702
开发有限公司 任公司 宜宾市 的生产销售
吉林市吉溧化工 有限责 吉林省 粘胶纤维阻燃
控股子公司 王进军 4,500,000.00 51.00% 51.00% 686977181
有限责任公司 任公司 吉林市 剂、色浆制造
深圳天竹生态服 有限责 服装服饰开发
控股孙公司 深圳市 宋德武 3,000,000.00 51.00% 51.00% 67484295X
饰有限公司 任公司 批发
70
2011 年半年度报告
注：本公司之母公司吉林化纤集团有限责任公司持有湖南拓普竹麻产业开发有限公司股份 1,072 万
元，持股比例 6.50%。
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同受母公司控制之公司 782613396
吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公司 同受母公司控制之公司 740480441
吉林化纤建筑装工程公司 同受母公司控制之公司 124542063
吉林市赢科信息技术有限责任公司 同受母公司控制之公司 668792482
吉林奇峰化纤股份有限公司 同受母公司控制之公司 605155339
吉林吉盟腈纶有限公司 同受母公司控制之公司 717861887
吉林碳谷碳纤维有限公司 同受母公司控制之公司 682611844
吉林市惠东化工有限责任公司 同受母公司控制之公司 782604393
吉林市凯麟贸易有限公司 同受母公司控制之公司 124507882
丹东吉丹化纤有限责任公司 同受母公司控制之公司 79482089-4
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 同受母公司控制之公司 732567264
4、关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的关联交易 单位：人民币万元
本期数
关联交易定
关联方 关联交易事项 占同类交易金额
价原则 金额（万元）
的比例
吉林市凯麟贸易有限公司 采购短绒 市场交易价格 928.91 26.10%
吉林市凯麟贸易有限公司 采购浆粕 市场交易价格 221.31 3.89%
吉林奇峰化纤股份有限公司 采购水、电、汽 市场交易价格 11,965.13 100.00%
吉林市惠东化工有限责任公司 采购亚硫酸钠 市场交易价格 17.89 100.00%
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 采购辅料及备件 市场交易价格 40.41 1.31%
吉林化纤建筑安装工程公司 工程结算 市场交易价格 228.24 32.01%
（2）、销售商品、提供劳务的关联交易 单位：人民币万元
本期数
关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 占同类交易金额
金额（万元）
的比例
吉林市凯麟贸易有限公司 销售竹浆长丝 市场交易价值 1,602.01 17.21%
吉林市凯麟贸易有限公司 销售粘胶长丝 市场交易价值 1,672.97 5.19%
吉林市凯麟贸易有限公司 销售竹短纤 市场交易价值 2,941.97 8.18%
吉林奇峰化纤股份有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 265.19 1.77%
71
2011 年半年度报告
吉林吉盟腈纶有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 25.03 0.17%
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 19.44 0.13%
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 销售粘胶短纤 市场交易价值 2,879.54 11.56%
吉林化纤建筑安装工程公司 销售材料 成本、税金、费用 0.95 0.0064%
吉林化纤集团有限责任公司 销售材料 成本、税金、费用 1.82 0.0122%
吉林碳谷碳纤维有限公司 提供劳务 成本、税金、费用 0.77 0.6406%
（3）、关联租赁事项
租赁资产 租赁资产 租赁 租赁
出租方名称 承租方名称 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响
情况 净值 起始日 终止日
吉林化纤股 吉林奇峰化纤 水电汽等公 资产折旧、资金占用费
238,730,499.15 2011-1-1 2011-12-31 24,620,453.46 占营业收入 1.80 %
份有限公司 股份有限公司 用工程资产 、资产保险费、税金
（4）、关联代缴事项
项 目 本期数 代缴方
保险及职工教育经费 21,975,273.78 吉林化纤集团有限责任公司
（5）、关联方担保事项
项 目 金额 担保方
短期借款 220,780,000.00 吉林化纤集团有限责任公司
短期借款 100,000,000.00 吉林化纤股份有限公司
长期借款 138,000,000.00 吉林化纤集团有限责任公司
长期借款 50,000,000.00 吉林化纤股份有限公司
5、关联方应收、应付款项余额
应收账款
关联方名称
期末数 期初数
丹东吉丹化纤有限责任公司 615,206.46 615,206.46
吉林市凯麟贸易有限公司 55,063,116.10 4,121,699.05
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 1,340,797.07 2,993,563.99
预付账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林市赢科信息技术有限责任公司 500,000.00 0.00
其他应收款
关联方名称
期末数 期初数
吉林碳谷碳纤维有限公司 34,147.66 25,171.42
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 53,661.55 2,471.55
吉林市赢科信息技术有限责任公司 1,315,660.00 0.00
72
2011 年半年度报告
应付账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林化纤建筑安装工程公司 876,762.94 0.00
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 672,127.00 1,114,061.00
吉林市惠东化工有限责任公司 158,000.00 198,700.00
预收账款
关联方名称
期末数 期初数
吉林奇峰化纤股份有限公司 12,813.31 12,813.31
吉林市凯麟贸易有限公司 0.00 1,733,037.23
其他应付款
关联方名称
期末数 期初数
吉林化纤集团有限责任公司 32,195,377.10 27,987,506.02
吉林奇峰化纤股份有限公司 113,291,443.83 22,032,192.09
吉林化纤集团拓普工贸有限公司 895,977.16 423,224.44
吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公司 1,047,043.69 1,056,213.69
吉林化纤建筑安装工程公司 2,581,895.89 1,645,651.97
吉林吉盟腈纶有限公司 4,890,331.17 7,009,670.27
吉林市赢科信息技术有限责任公司 0.00 4,340.00
6、商标使用许可事项
商标名称 所有权人 使用人 使用费 期 限
白山 吉林化纤集团有限责任公司 吉林化纤股份有限公司 无偿使用 2010-7-7 至 2020-7-6
白山 吉林化纤集团有限责任公司 河北吉藁化纤有限责任公司 无偿使用 2010-7-7 至 2020-7-6
附注七、或有事项\承诺事项
1、公司拟使用 2011 年度非公开发行股票的募集资金投资建设竹浆粕、竹浆纤维一体化项目，该项
目总投资为 133,404.88 万元。为及时把握市场机遇，在 2011 年非公开发行募集资金到位前，公司将根
据项目实际进展情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。
除上述事项外，截至本财务报表日（2011 年 6 月 30 日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的
或有事项、承诺事项。
附注八、资产负债表日后事项
1、 2011年7月11日，中华人民共和国工业和信息化部公布了《2011年工业行业淘汰落后产能企业
名单》，该名单共涉及全国18个行业2,255家企业。名单中涉及本公司两条7,500吨粘胶短纤维生产线，共
计1.5万吨产能，将于2011年底前淘汰， 截止报告签发之日已取得吉林市财政局、吉林市工业和信息化
局出具的《关于申报吉林市2011年淘汰落后产能中央财政奖励资金的请示》（吉市财[2011]141号文）且
73
2011 年半年度报告
该生产线已停产，本期已对淘汰设备计提减值准备具体金额见附注五-8 固定资产。
除上述事项外，截至本财务报表签发日（2011 年 8 月 4 日），无影响本财务报表阅读和理解的重大
资产负债表日后事项。
附注九、其他事项
1、2011 年 6 月 29 日本公司接到第一大股东吉林化纤集团有限责任公司通知，因融资需要，化纤
集团将持有的公司股权质押给中国建设银行股份有限公司吉林市分行，在中国证券登记结算公司深圳
分公司办理了质押手续，本次质押数量为 40,199,342 股，占总股本的 10.63%，全部为有限售条件的股份，
质押期至 2014 年。
除上述事项外，截至本财务报表日（2011 年 6 月 30 日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的其
他事项。
附注十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
3,488,541.15 3.65 3,488,541.15 80.93 3,488,541.15 5.60 3,488,541.15 81.97
账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单独计
176,146.91 0.18 176,146.91 4.09 176,146.91 0.28 176,146.91 4.14
提坏账准备的应收账款
按账龄组合的应收账款 91,859,582.61 96.17 645,656.88 14.98 58,698,022.68 94.12 591,318.61 13.89
合 计 95,524,270.67 100.00 4,310,344.94 100.00 62,362,710.74 100.00 4,256,006.67 100.00
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
金额较大，账龄较长，
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100%
预计无法收回
金额较大，账龄较长，
丹东纺织厂 1,228,251.09 1,228,251.09 100%
预计无法收回
徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100% 账龄较长，预计无法收回
合 计 3,664,688.06 3,664,688.06
（3）按账龄组合的应收账款
账 龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
74
2011 年半年度报告
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 90,239,978.53 98.24 180,479.96 56,439,426.24 96.15 112,878.85
一至二年 771,100.29 0.84 38,555.01 1,751,485.03 2.98 87,574.25
二至三年 343,246.27 0.37 34,324.63 15,857.78 0.03 1,585.78
三年以上 505,257.52 0.55 392,297.28 491,253.63 0.84 389,279.73
合 计 91,859,582.61 100.00 645,656.88 58,698,022.68 100.00 591,318.61
（4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本公 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
司关系 的比例(%)
MASUI CO.,LTD 非关联方 28,220,738.52 一年以内 29.54
吉林市凯麟贸易有限公司 关联方 20,665,413.43 一年以内 21.63
陵县宝鼎纺织有限公司 非关联方 13,936,598.68 一年以内 14.59
REEMS EXCHANGE 非关联方 8,026,390.38 一年以内 8.40
SUNWOO CORPORATION 非关联方 3,801,237.35 一年以内 3.98
合 计 74,650,378.36 78.14
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
6,590,508.84 4.28 6,072,407.07 66.37 6,606,223.16 6.78 6,084,978.53 77.26
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
396,274.80 0.26 396,274.80 4.33 396,274.80 0.41 396,274.80 5.03
计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合的其他应收款 147,086,591.72 95.46 2,680,436.38 29.30 90,363,564.95 92.81 1,394,306.49 17.71
合 计 154,073,375.36 100.00 9,149,118.25 100.00 97,366,062.91 100.00 7,875,559.82 100.00
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 理 由
金额较大，账龄较长，
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100
预计无法收回
中国化学纤维工业协会
728,129.68 582,503.74 80 金额较大，账龄较长
（押金）
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,489,903.33 80 金额较大，账龄较长
金雷 32,000.00 32,000.00 100 账龄较长，预计无法收回
交行股金 112,824.80 112,824.80 100 账龄较长，预计无法收回
吉林省纺织总会（会费） 251,450.00 251,450.00 100 账龄较长，预计无法收回
合 计 6,986,783.64 6,468,681.87
75
2011 年半年度报告
（3）按账龄组合的其他应收款
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 111,164,409.29 75.58 222,328.82 77,342,843.67 85.59 154,685.69
一至二年 34,595,132.18 23.52 1,729,756.61 11,825,071.03 13.09 591,253.55
二至三年 138,000.00 0.09 13,800.00 0.00 0.00 0.00
三年以上 1,189,050.25 0.81 714,550.95 1,195,650.25 1.32 648,367.25
合 计 147,086,591.72 100.00 2,680,436.38 90,363,564.95 100.00 1,394,306.49
（4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
吉林艾卡粘胶纤维有限公司 子公司 128,689,897.00 二年以内 83.53
吉林市吉溧化工有限责任公司 子公司 8,071,772.97 一年以内 5.24
北京办事处 非关联方 4,000,000.00 三年以上 2.60
鸡西市新生煤矿站台 非关联方 1,862,379.16 三年以上 1.21
付宝祥 非关联方 1,396,109.20 一年以内 0.91
合 计 144,020,158.33 93.49
3、长期股权投资
在被投资单 在被投 减 本期
核算 位持股比例 资单位 值 计提 本期现
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
方法 直接 间接 表决权 准 减值 金红利
持股 持股 比例 备 准备
河北吉藁化纤有限 128,826,567.8 128,826,567.8
成本法 128,826,567.86 0.00 98.645% 98.645% 0.00 0.00 0.00
责任公司 6 6
吉林艾卡粘胶纤维 109,558,201.8 109,558,201.8
成本法 109,558,201.89 0.00 70.00% 70.00% 0.00 0.00 0.00
有限公司 9 9
湖南拓普竹麻产业
成本法 83,050,000.00 83,050,000.00 0.00 83,050,000.00 50.33% 13.94% 64.27% 0.00 0.00 0.00
开发有限公司
四川天竹竹资源开 129,991,044.2 129,991,044.2
成本法 129,991,044.23 0.00 79.82% 79.82% 0.00 0.00 0.00
发有限公司 3 3
吉林市吉溧化工有
成本法 2,295,000.00 2,295,000.00 0.00 2,295,000.00 51.00% 51.00% 0.00 0.00 0.00
限责任公司
453,720,813.9 453,720,813.9
合 计 453,720,813.98 0.00 0.00
8 8
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
营业收入 本期金额
76
2011 年半年度报告
主营业务收入 614,097,920.81
其他业务收入 162,039,213.86
合 计 776,137,134.67
营业成本 本期金额
主营业务成本 573,918,504.31
其他业务支出 118,058,543.52
合 计 691,977,047.83
（2）主营业务（分产品）
本期金额
产品名称
营业收入 营业成本
粘胶长丝 272,526,684.98 234,630,049.27
粘胶短纤 228,078,972.54 237,492,351.87
竹浆长丝 93,095,157.07 82,906,013.66
竹浆短纤 20,225,705.71 18,721,332.81
阻燃纤维 171,400.51 168,756.70
合 计 614,097,920.81 573,918,504.31
（3）主营业务（分地区）
本期金额
地区名称
营业收入 营业成本
国 内 428,819,228.14 417,999,724.50
国 外 185,278,692.67 155,918,779.81
合 计 614,097,920.81 573,918,504.31
5、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10,597,928.12
加：资产减值准备 5,764,637.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,760,411.27
无形资产摊销 1,472,679.00
长期待摊费用摊销 2,893,838.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 5,800.00
固定资产报废损失 0.00
公允价值变动损失 0.00
财务费用 20,790,717.25
投资损失（减：收益） 0.00
77
2011 年半年度报告
递延所得税资产减少（减：增加） -1,027,014.64
递延所得税负债增加（减：减少） 44,589.65
存货的减少（减：增加） -114,825,265.26
经营性应收项目的减少（减：增加） -202,265,646.63
经营性应付项目的增加（减：减少） 243,249,363.07
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 5,462,037.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 238,852,242.71
减：现金的期初余额 261,975,429.89
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -23,123,187.18
（2）现金和现金等价物
项 目 本期金额
一、现金 238,852,242.71
其中:库存现金 4,866.48
可随时用于支付的银行存款 49,665,816.40
可随时用于支付的其他货币资金 189,181,559.83
可用于支付的存放中央银行款项 0.00
存放同业款项 0.00
拆放同业款项 0.00
二、现金等价物 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 238,852,242.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00
附注十一、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
项 目 金 额
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -140,705.37
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00
3、计入当期损益的政府补助 12,789,010.02
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
0.00
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
78
2011 年半年度报告
6、非货币性资产交换损益 0.00
7、委托他人投资或管理资产的损益 0.00
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
9、债务重组收益 0.00
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
16、对外委托贷款取得的损益 0.00
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
0.00
的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
0.00
当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入 0.00
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,128,676.64
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
小 计 13,776,981.29
上述非经常性损益所得税费用影响数 -3,345,146.96
少数股东非经常性损益影响净利润（扣除所得税） -287,550.33
非经常损益合计 10,144,284.00
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.0690 0.0230 0.0230
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-0.1797 -0.0039 -0.0039
股股东的净利润
加权平均净资产收益率的计算过程：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等
减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末
的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属
于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
附注十二、财务报告的批准
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2011 年半年度报告
公司财务报告已于 2011 年 8 月 4 日经公司董事会批准对外报送。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报告上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
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