吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
吉林化纤股份有限公司
2013 年半年度报告
董事长（签章）：王进军
2013 年 08 月
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王进军、主管会计工作负责人王剩勇及会计机构负责人(会计主管人员)马宝
姝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
2013 半年度报告 ............................................................... 1
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告 ............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 20
第八节 财务报告 ............................................................. 21
第九节 备查文件目录 ......................................................... 97
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释 义
释义项 指 释义内容
吉林化纤、公司、股份公司 指 吉林化纤股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
省证监局 指 中国证监会吉林监管局
化纤集团 指 吉林化纤集团有限责任公司
奇峰公司 指 吉林奇峰化纤股份有限公司
凯麟贸易 指 吉林市凯麟贸易有限公司
河北吉藁 指 河北吉藁化纤有限责任公司
四川天竹 指 四川天竹竹资源开发有限公司
湖南拓普 指 湖南拓普竹麻产业开发有限公司
艾卡公司 指 吉林艾卡粘胶纤维有限公司
吉溧公司 指 吉林市吉溧化工有限责任公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 吉林化纤 股票代码 000420
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 吉林化纤股份有限公司
公司的法定代表人 王进军
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐建国 王秋红
联系地址 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 吉林市昌邑区九站街 516-1 号
电话 0432-63502452 0432-63502331
传真 0432-63502329 0432-63502329
电子信箱 xjg6808@163.com jlhxzqb@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减（%）
营业收入（元） 697,668,595.09 767,788,929.93 -9.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） -112,147,276.13 -32,361,124.70 -246.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-118,917,161.75 -52,266,621.78 -127.52%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 73,853,246.37 219,282,328.87 -66.32%
基本每股收益（元/股） -0.2965 -0.0856 -246.38%
稀释每股收益（元/股） -0.2965 -0.0856 -246.38%
加权平均净资产收益率（%） -24.43% -6.52% -17.91%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减（%）
总资产（元） 3,735,873,877.63 3,450,540,174.29 8.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 403,068,217.65 515,215,493.78 -21.77%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,402.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
8,452,500.02
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 772,145.82
减：所得税影响额 2,309,512.21
少数股东权益影响额（税后） 158,650.99
合计 6,769,885.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
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常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司董事会以“换脑、塑身、提升、强基”为工作指南，带领公司经营班子，进一步
创新激励机制，调动全员积极性，释放潜能；夯实管理，工艺再优化，装置效率再提升，制造成本创新低；
加大新品市场化力度，放量增益；加快技改项目推进，实现预期目标，为结构调整、转型升级打基础。
二、主营业务分析
概述
（一）、市场分析
上半年，短纤市场持续低迷，价格持续小幅下滑，下游市场观望氛围浓厚，采购多集中于刚需，短纤
毛利率同比下降21.67％；长丝市场延续弱势行情，需求减弱，行业库存持续升高，工厂方面出货压力增
大，下游订单减少，除刚性需求外，多数随用随拿为主，市场供大于求，长丝毛利率同比下降11.28％。
综合分析评价，受市场因素影响，给公司经营带来很大的困难，使公司的业绩出现亏损。
（二）、上半年重点工作
1、以重点项目为支撑点，培育新的增长点
加快推进9.5万吨竹浆粕、竹浆纤维一体化项目，公司管理层高度重视该项目进展情况，亲自调度、
督导，目前设备安装已经全面展开，力争年底投料试生产。
2、加快产品结构调整，加大新品研发和市场推广力度，放量增益
产品结构由单一型向复合型发展，大力开发可再生资源，强化产业链延伸和新产品开发，做精粘胶，
做强原料基地，做优竹纤维、阻燃纤维产业。
上半年通过参数优化，解决了莱麻纤维抱合力低的问题，摸索出提高色牢度染色工艺条件；继续进行
彩色阻燃纤维的开发及完善，通过优化攻关，满足了黑色丝市场需求；
3、深挖内潜，降低消耗，开源节流，减亏控亏
上半年，公司经营班子对照年度目标，按近三年最佳值制定原材料消耗和能源消耗指标。每月组织好
消耗分析会，对于消耗超高的指标，及时查明原因，及时整改到位，明确责任，严管重罚。
①财务测算为龙头，以成本控制为主线，遵循市场导向，每旬分析各品种盈亏平衡点，及时调整产品
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结构，生产盈利品种，杜绝亏损品种。
②组织各个专业攻关，提高质量，降低不良品。
③加强计划管理，严格控制费用性支出，削减维修费用和办公费用，深化企业管理，降低生产成本。
上半年，管理费用同比下降3.25％；财务费用同比下降5.58％。
④对外承揽业务方面：检修车间、电仪车间对集团其他子公司完成设备电气检修维护、备件机加制作、
土建修缮等项目承揽，上半年，累计增收71.88万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 697,668,595.09 767,788,929.93 -9.13%
营业成本 686,241,076.47 686,793,369.79 -0.08%
销售费用 20,972,591.83 18,707,254.24 12.11%
管理费用 64,624,855.05 66,794,573.20 -3.25%
财务费用 57,387,160.62 60,775,724.30 -5.58%
本期可用以后年度利润
所得税费用 -8,711,908.18 3,722,793.81 -334.02% 弥补的亏损金额上升影
响。
研发投入 0.00 0.00 0%
本期购买商品、接受劳务
经营活动产生的现
73,853,246.37 219,282,328.87 -66.32% 所支付的现金上升所影
金流量净额
响。
本期购建固定资产、无形
投资活动产生的现
-153,684,052.22 -14,024,400.17 -995.8% 资产和其他长期资产所
金流量净额
支付的现金上升所影响。
筹资活动产生的现 主要由于本期新增融资
143,612,037.76 -105,710,354.71 235.85%
金流量净额 现金所影响。
现金及现金等价物
62,114,332.85 99,115,915.83 -37.33%
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
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□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利 毛利率比上年
营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减
率(%) 同期增减（%）
（%） （%）
分行业
浆粕 71,627,271.56 82,655,069.09 -15.4% 35.2% 47.61% -9.71%
粘胶纤维 607,384,545.60 587,812,229.21 3.22% -9.42% -2.22% -7.17%
分产品
粘胶长丝 363,162,799.95 342,624,538.15 5.66% 5.89% 20.28% -11.28%
粘胶短纤 37,687,864.02 48,124,115.35 -27.69% -65.05% -57.91% -21.67%
竹浆短纤 125,323,379.92 121,450,850.47 3.09% -18.86% -13.84% -5.65%
竹浆长丝 3,377,850.21 3,216,963.32 4.76% -23.52% -16.05% -8.48%
浆粕 71,627,271.56 82,655,069.09 -15.4% 35.2% 47.61% -9.71%
阻燃纤维 3,801,175.90 3,142,236.85 17.34% 82.05% 111.98% -11.67%
圣麻纤维 35,167,309.67 31,612,429.95 10.11% -30.87% -35.62% 6.63%
其他 38,864,165.93 37,641,095.12 3.15% 392.38% 497.46% -17.03%
分地区
国内 486,898,897.14 500,179,123.52 -2.73% -11.59% -1.07% -10.92%
国外 192,112,920.02 170,288,174.78 11.36% 11.17% 12.58% -1.11%
四、核心竞争力分析
1、经过四十多年的发展，公司已经成为我国粘胶纤维行业骨干企业。目前，公司是我国最大的竹浆
粕和竹浆纤维生产企业，是国内竹浆纤维领域的领军者。公司正在加快从常规粘胶纤维向以竹浆纤维为代
表的新型粘胶纤维转型的步伐。
2、公司创立了“天竹产业联盟”，通过最专业的销售团队、遍布全国各地的8,000多家天竹品牌纺织
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
品店，以产品宣传会、竹浆纤维研讨会、体验会等形式加大对“天竹”竹浆纤维产品的宣传力度，使更多
的消费者及下游织造企业认识、喜爱“天竹”竹浆纤维和“天竹”吊牌竹浆纤维纺织品，促进竹浆纤维的
销售。目前，天竹产业联盟接纳了符合条件的21家纺织服装企业为天竹产业联盟新成员，天竹产业联盟成
员增加至96家，为竹浆纤维销售提供更为健康、广阔的渠道。
3、产品结构由单一型向复合型发展，大力开发可再生资源，强化产业链延伸和新产品开发，做精粘胶，
做强原料基地，做优竹纤维、阻燃纤维产业。
4、长丝品种系列丰富，细旦丝、差别化质量水平、品牌影响力较大。
五、投资状况分析
1、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处 主要产品
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业 或服务
四川天竹竹资 竹浆、机
156,910,00 689,770,52 181,398,42 7,121,969. -12,294,77 -10,317,95
源开发有限公 子公司 化纤 制纸的生
0.00 元 0.81 2.24 29 4.54 2.06
司 产 销售
河北吉藁化纤 化纤浆粕 81,178,368 746,464,00 -2,816,276 334,801,51 -35,906,70 -26,982,35
子公司 化纤
有限责任公司 制造 .00 元 9.01 .97 7.61 2.70 3.41
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
计划 本报告期 截至报告期末累 项目 项目
项目名称
投资总额 投入金额 计实际投入金额 进度 收益情况
3 万吨竹浆粕及 3 万吨竹纤维改扩建工程 57,200 923.89 2,863 55% 未完工
年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改项
98,504.88 3,163.11 19,499.04 65% 未完工
目
长丝提质二期工程 1,500 76.37 1,389.5 95% 未完工
化纤浆厂废水处理工程整合提升 1,200 152.32 1,377.08 99.5% 未完工
5000 吨新型溶剂站纤维项目 5,369.54 204.97 1,416.74 90% 未完工
合计 163,774.42 4,520.66 26,545.36 -- --
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六、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
七、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 0
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 0.00
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待 接待 接待 接待对象 接待 谈论的主要内容及
时间 地点 方式 类型 对象 提供的资料
洽谈竹浆粕和竹纤维未来发
2013 年 05 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 红塔证券
展前景
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公
司章程》等有关法律、法规的要求，严格执行股东大会、董事会、监事会等“三会”制度，规范公司运作。
确保公司董事会、监事会和经营班子分别在各自的权限范围内履行职责，实现公司投资决策、生产经营和
监督管理的制度化、规范化。根据《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，
2013上半年度在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制。
报告期内，根据中国证监会吉林监管局下发的《关于开展“强化上市公司治理”专项工作”通知》
的要求，为了进一步加强规范运作，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司
制定了《“强化上市公司治理”专项工作实施方案》，并进行了自查自纠，认真梳理了存在的问题，并制
定整改措施，目前所有问题已经整改完毕。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
购买商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 接受劳务 市场交易
麟贸易有 采购短绒 532.38 532.38 4.18% 现金 532.38 02 月 27 2013-07
司 的关联交 价值
限公司 日
易
购买商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 接受劳务 市场交易
麟贸易有 采购麻绒 144.71 144.71 19.41% 现金 144.71 02 月 27 2013-07
司 的关联交 价值
限公司 日
易
吉林市凯 同一母公 购买商品 采购浆粕 市场交易 3,104.04 3,104.04 27.83% 现金 3,104.04 2013 年 2013-07
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麟贸易有 司 接受劳务 价值 02 月 27
限公司 的关联交 日
易
购买商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 接受劳务 采购粘胶 市场交易
麟贸易有 78.41 78.41 100% 现金 78.41 02 月 27 2013-07
司 的关联交 短纤 价值
限公司 日
易
购买商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 接受劳务 采购竹浆 市场交易
麟贸易有 31.78 31.78 100% 现金 31.78 02 月 27 2013-07
司 的关联交 短纤 价值
限公司 日
易
购买商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 接受劳务 市场交易
麟贸易有 采购莱麻 60.39 60.39 100% 现金 60.39 02 月 27 2013-07
司 的关联交 价值
限公司 日
易
购买商品
吉林奇峰 2013 年
同一母公 接受劳务 采购水、 市场交易 11,332.9 11,332.9 11,332.9
化纤股份 88.86% 现金 02 月 27 2013-07
司 的关联交 电、汽 价值 7 7 7
有限公司 日
易
吉林市惠 购买商品
2013 年
东化工有 同一母公 接受劳务 采购亚硫 市场交易
8.38 8.38 100% 现金 8.38 02 月 27 2013-07
限责任公 司 的关联交 酸钠 价值
日
司 易
销售商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 提供劳务 销售竹浆 市场交易
麟贸易有 5.74 5.74 2.14% 现金 5.74 02 月 27 2013-07
司 的关联交 长丝 价值
限公司 日
易
销售商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 提供劳务 销售粘胶 市场交易
麟贸易有 444.99 444.99 1.23% 现金 444.99 02 月 27 2013-07
司 的关联交 长丝 价值
限公司 日
易
销售商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 提供劳务 销售竹短 市场交易
麟贸易有 301.75 301.75 2.41% 现金 301.75 02 月 27 2013-07
司 的关联交 纤 价值
限公司 日
易
销售商品
吉林市凯 2013 年
同一母公 提供劳务 销售粘胶 市场交易
麟贸易有 993.45 993.45 26.36% 现金 993.45 02 月 27 2013-07
司 的关联交 短纤 价值
限公司 日
易
吉林市凯 同一母公 销售商品 市场交易 2013 年
浆粕 1,280.68 1,280.68 17.88% 现金 1,280.68 2013-07
麟贸易有 司 提供劳务 价值 02 月 27
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限公司 的关联交 日
易
销售商品
吉林奇峰 2013 年
同一母公 提供劳务 提供劳 成本、税
化纤股份 265.65 265.65 10.85% 现金 265.65 02 月 27 2013-07
司 的关联交 务、材料 金、费用
有限公司 日
易
销售商品
吉林吉盟 2013 年
同一母公 提供劳务 提供劳 成本、税
腈纶有限 36.52 36.52 1.49% 现金 36.52 02 月 27 2013-07
司 的关联交 务、材料 金、费用
公司 日
易
吉林市拓 销售商品
2013 年
普纺织产 同一母公 提供劳务 提供劳 成本、税
6.39 6.39 0.26% 现金 6.39 02 月 27 2013-07
业开发有 司 的关联交 务、材料 金、费用
日
限公司 易
销售商品
吉林化纤 2013 年
同一母公 提供劳务 成本、税
建筑安装 销售材料 0.75 0.75 0.03% 现金 0.75 02 月 27 2013-07
司 的关联交 金、费用
工程公司 日
易
销售商品
吉林碳谷 2013 年
同一母公 提供劳务 提供劳 成本、税
碳纤维有 6.44 6.44 0.26% 现金 6.44 02 月 27 2013-07
司 的关联交 务、材料 金、费用
限公司 日
易
18,635.4
合计 -- -- -- -- -- -- --
2
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因（如适用）
四、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
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公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2013 年 07 2013 年 07 月 连带责任保
河北吉藁 18,000 11,500 1年 是 否
月 03 日 19 日 证
2013 年 07 连带责任保
湖南拓普 7,000 7,000 1年 否 否
月 23 日 证
2013 年 07 连带责任保
河北吉藁 3,000 3,000 1年 否 否
月 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
62,000 55,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
62,000 55,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
62,000 55,500
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
62,000 55,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 137.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明：无
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,523
持股 5%以上的股东持股情况
报告 质押或冻结情况
持有有 持有无
持股 期内
报告期末持 限售条 限售条
股东名称 股东性质 比例 增减 股份
股数量 件的股 件的股 数量
（%） 变动 状态
份数量 份数量
情况
吉林化纤集团 59,594 20,804
国有法人 21.26% 80,398,684 质押 40,199,342
有限责任公司 ,513 ,171
杜晓飞 境内自然人 1.31% 4,942,972
李荣 境内自然人 0.96% 3,622,661
郑野 境内自然人 0.73% 2,743,813
施学华 境内自然人 0.59% 2,238,804
罗晓明 境内自然人 0.59% 2,231,000
王颜娟 境内自然人 0.54% 2,056,388
中国纺织机械
境内非国有法
和技术进出口 0.54% 2,026,341
人
有限公司
韩飞 境内自然人 0.41% 1,533,400
何炜 境内自然人 0.4% 1,525,150
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
的说明 规定的一致行为人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
吉林化纤集团有限责任公司 20,804,171 人民币普通股 20,804,171
人民币普通股
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
杜晓飞 4,942,972 人民币普通股 4,942,972
李荣 3,622,661 人民币普通股 3,622,661
郑野 2,743,813 人民币普通股 2,743,813
施学华 2,238,804 人民币普通股 2,238,804
罗晓明 2,231,000 人民币普通股 2,231,000
王颜娟 2,056,388 人民币普通股 2,056,388
中国纺织机械和技术进出口有
2,026,341 人民币普通股 2,026,341
限公司
韩飞 1,533,400 人民币普通股 1,533,400
何炜 1,525,150 人民币普通股 1,525,150
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股 公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
股东和前 10 名股东之间关联关 规定的一致行为人。
系或一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期末，财达证券有限责任公司约定购回专用账户持有274235股，持股比例0.0725%。
二、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
唐家维 董事 离职 2013 年 05 月 08 日 退休
姜岩峰 监事会主席 离职 2013 年 05 月 08 日 退休
李万良 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 08 日 任期满
裴海涛 监事 离职 2013 年 05 月 08 日 工作调动
20
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 594,822,395.48 532,708,062.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 85,170,686.74 66,861,322.34
应收账款 102,001,231.73 101,098,564.33
预付款项 260,190,578.18 248,950,668.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 127,571,960.72 103,386,082.60
买入返售金融资产
存货 488,066,151.84 405,581,558.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,702,695.01 60,125,983.12
流动资产合计 1,720,525,699.70 1,518,712,242.08
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,236,647,513.66 1,292,365,008.54
在建工程 356,818,028.35 281,390,342.61
工程物资 74,250,076.11 58,415,553.38
固定资产清理 14,875,490.51 14,875,490.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产 191,286,802.81 193,464,070.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 42,092,041.28 514,142.34
递延所得税资产 99,378,225.21 90,803,324.33
其他非流动资产
非流动资产合计 2,015,348,177.93 1,931,827,932.21
资产总计 3,735,873,877.63 3,450,540,174.29
流动负债：
短期借款 887,900,000.00 874,380,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 721,323,000.00 463,546,500.00
应付账款 486,762,246.00 467,428,439.91
预收款项 109,344,454.40 130,555,584.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,110,746.24 42,433,157.72
应交税费 6,280,159.43 17,204,370.52
22
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 768,114.11
应付股利 4,567,144.91 4,567,144.91
其他应付款 249,030,889.50 280,609,434.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,510,318,640.48 2,281,492,746.35
非流动负债：
长期借款 694,330,000.00 515,280,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 57,639,810.37 51,342,885.36
非流动负债合计 751,969,810.37 566,622,885.36
负债合计 3,262,288,450.85 2,848,115,631.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00
资本公积 464,984,478.34 464,984,478.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
一般风险准备
未分配利润 -630,675,869.19 -518,528,593.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 403,068,217.65 515,215,493.78
少数股东权益 70,517,209.13 87,209,048.80
所有者权益（或股东权益）合计 473,585,426.78 602,424,542.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,735,873,877.63 3,450,540,174.29
计
23
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
2、母公司资产负债表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 273,323,570.91 244,997,869.64
交易性金融资产
应收票据 43,429,836.74 40,045,115.90
应收账款 71,603,540.41 52,908,531.85
预付款项 51,556,376.92 90,555,869.47
应收利息
应收股利
其他应收款 325,455,312.44 402,753,788.66
存货 208,378,149.46 188,337,604.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,603,804.99
流动资产合计 977,350,591.87 1,019,598,780.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 453,720,813.98 453,720,813.98
投资性房地产
固定资产 574,582,511.51 601,683,447.95
在建工程 82,677,394.49 67,710,665.88
工程物资 485,446.25 110,769.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,918,868.40 84,009,020.25
开发支出
商誉
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 290,374.62 514,142.34
递延所得税资产 31,497,957.78 31,472,896.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,227,173,367.03 1,239,221,756.22
资产总计 2,204,523,958.90 2,258,820,536.44
流动负债：
短期借款 576,900,000.00 583,380,000.00
交易性金融负债
应付票据 452,000,000.00 377,000,000.00
应付账款 97,051,406.49 126,219,532.16
预收款项 61,171,428.95 72,434,367.58
应付职工薪酬 27,533,291.62 24,798,701.07
应交税费 3,699,469.20 14,007,798.79
应付利息
应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91
其他应付款 113,272,299.59 133,425,043.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,334,177,040.76 1,333,814,588.17
非流动负债：
长期借款 214,280,000.00 215,280,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,480,000.00
非流动负债合计 220,760,000.00 215,280,000.00
负债合计 1,554,937,040.76 1,549,094,588.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00
资本公积 500,092,301.94 500,092,301.94
减：库存股
专项储备
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
一般风险准备
未分配利润 -419,264,992.30 -359,125,962.17
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 649,586,918.14 709,725,948.27
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,204,523,958.90 2,258,820,536.44
计
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
3、合并利润表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 697,668,595.09 767,788,929.93
其中：营业收入 697,668,595.09 767,788,929.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 844,050,618.05 842,573,616.02
其中：营业成本 686,241,076.47 686,793,369.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,300,035.66 4,241,562.22
销售费用 20,972,591.83 18,707,254.24
管理费用 64,624,855.05 66,794,573.20
财务费用 57,387,160.62 60,775,724.30
资产减值损失 11,524,898.42 5,261,132.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
26
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
10,664,467.60
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -146,382,022.96 -64,120,218.49
加：营业外收入 9,348,175.43 26,680,105.36
减：营业外支出 517,176.45 765,134.78
其中：非流动资产处置损
23,747.02 97,845.45
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-137,551,023.98 -38,205,247.91
填列）
减：所得税费用 -8,711,908.18 3,722,793.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -128,839,115.80 -41,928,041.72
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -112,147,276.13 -32,361,124.70
少数股东损益 -16,691,839.67 -9,566,917.02
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.2965 -0.0856
（二）稀释每股收益 -0.2965 -0.0856
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -128,839,115.80 -41,928,041.72
归属于母公司所有者的综合收益
-112,147,276.13 -32,361,124.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -16,691,839.67 -9,566,917.02
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
4、母公司利润表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 378,387,995.99 467,519,073.34
减：营业成本 364,205,603.60 410,295,517.38
27
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 2,259,116.97 3,651,442.44
销售费用 5,733,642.02 5,710,726.50
管理费用 29,960,367.57 31,224,031.54
财务费用 35,291,699.68 41,479,486.90
资产减值损失 8,883,683.60 -665,753.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
10,664,467.60
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -67,946,117.45 -13,511,910.52
加：营业外收入 8,206,000.00 25,000,000.00
减：营业外支出 423,973.87 679,525.13
其中：非流动资产处置损失 20,772.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-60,164,091.32 10,808,564.35
填列）
减：所得税费用 -25,061.19 3,204,598.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,139,030.13 7,603,965.77
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.159 0.0201
（二）稀释每股收益 -0.159 0.0201
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -60,139,030.13 7,603,965.77
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
5、合并现金流量表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 523,652,886.95 439,964,206.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,639,203.80 12,535,547.78
收到其他与经营活动有关的现金 36,496,031.97 39,090,743.95
经营活动现金流入小计 570,788,122.72 491,590,498.70
购买商品、接受劳务支付的现金 301,529,812.54 94,642,536.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
123,215,957.33 123,883,783.11
金
支付的各项税费 38,643,956.63 25,664,144.34
支付其他与经营活动有关的现金 33,545,149.85 28,117,705.65
经营活动现金流出小计 496,934,876.35 272,308,169.83
经营活动产生的现金流量净额 73,853,246.37 219,282,328.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,573,004.60
取得投资收益所收到的现金 10,664,467.60
处置固定资产、无形资产和其他
610,000.00 359,080.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 130,582.15 1,910,000.00
投资活动现金流入小计 740,582.15 17,506,552.20
购建固定资产、无形资产和其他
153,894,634.37 31,310,952.37
长期资产支付的现金
29
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 530,000.00 220,000.00
投资活动现金流出小计 154,424,634.37 31,530,952.37
投资活动产生的现金流量净额 -153,684,052.22 -14,024,400.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 265,050,000.00 209,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,050,000.00 209,550,000.00
偿还债务支付的现金 72,480,000.00 267,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
48,957,962.24 48,060,354.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 121,437,962.24 315,260,354.71
筹资活动产生的现金流量净额 143,612,037.76 -105,710,354.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,666,899.06 -431,658.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 62,114,332.85 99,115,915.83
加：期初现金及现金等价物余额 532,708,062.63 321,194,938.16
六、期末现金及现金等价物余额 594,822,395.48 420,310,853.99
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
6、母公司现金流量表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
30
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 325,174,173.36 215,433,532.14
收到的税费返还 4,698,262.92 4,168,154.65
收到其他与经营活动有关的现金 24,333,760.18 26,856,608.88
经营活动现金流入小计 354,206,196.46 246,458,295.67
购买商品、接受劳务支付的现金 174,034,245.28 75,374,412.21
支付给职工以及为职工支付的现
60,178,852.40 64,862,063.47
金
支付的各项税费 24,933,984.31 16,896,241.05
支付其他与经营活动有关的现金 15,466,452.83 11,889,163.04
经营活动现金流出小计 274,613,534.82 169,021,879.77
经营活动产生的现金流量净额 79,592,661.64 77,436,415.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,573,004.60
取得投资收益所收到的现金 10,664,467.60
处置固定资产、无形资产和其他
317,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 582.15
投资活动现金流入小计 582.15 15,554,472.20
购建固定资产、无形资产和其他
13,019,761.30 822,109.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,019,761.30 822,109.80
投资活动产生的现金流量净额 -13,019,179.15 14,732,362.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 37,480,000.00 159,000,000.00
31
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
29,700,562.08 35,880,475.46
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67,180,562.08 194,880,475.46
筹资活动产生的现金流量净额 -37,180,562.08 -64,880,475.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,067,219.14 -301,751.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,325,701.27 26,986,551.29
加：期初现金及现金等价物余额 244,997,869.64 192,105,000.99
六、期末现金及现金等价物余额 273,323,570.91 219,091,552.28
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
7、合并所有者权益变动表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
378,25 190,50 -518,52
464,984 87,209,0 602,424,5
一、上年年末余额 7,464. 2,144. 8,593.0
,478.34 48.80 42.58
00 50 6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
378,25 190,50 -518,52
464,984 87,209,0 602,424,5
二、本年年初余额 7,464. 2,144. 8,593.0
,478.34 48.80 42.58
00 50 6
-112,14
三、本期增减变动金额（减少 -16,691, -128,839,
7,276.1
以“－”号填列） 839.67 115.80
3
-112,14
-16,691, -128,839,
（一）净利润 7,276.1
839.67 115.80
3
32
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
（二）其他综合收益
-112,14
-16,691, -128,839,
上述（一）和（二）小计 7,276.1
839.67 115.80
3
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
378,25 190,50 -630,67
464,984 70,517,2 473,585,4
四、本期期末余额 7,464. 2,144. 5,869.1
,478.34 09.13 26.78
00 50 9
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额 378,25 472,541 190,50 -528,45 88,617,0 601,467,0
33
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
7,464. ,612.41 2,144. 1,266.7 72.32 26.45
00 50 8
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
378,25 190,50 -528,45
472,541 88,617,0 601,467,0
二、本年年初余额 7,464. 2,144. 1,266.7
,612.41 72.32 26.45
00 50 8
三、本期增减变动金额（减少 -7,557, 9,922,6 -1,408,0 957,516.1
以“－”号填列） 134.07 73.72 23.52 3
9,922,6 -1,408,0 8,514,650
（一）净利润
73.72 23.52 .20
-7,557, -7,557,13
（二）其他综合收益
134.07 4.07
-7,557, 9,922,6 -1,408,0 957,516.1
上述（一）和（二）小计
134.07 73.72 23.52 3
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
34
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
378,25 190,50 -518,52
464,984 87,209,0 602,424,5
四、本期期末余额 7,464. 2,144. 8,593.0
,478.34 48.80 42.58
00 50 6
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
378,257,4 500,092,3 190,502,1 -359,125, 709,725,9
一、上年年末余额
64.00 01.94 44.50 962.17 48.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
378,257,4 500,092,3 190,502,1 -359,125, 709,725,9
二、本年年初余额
64.00 01.94 44.50 962.17 48.27
三、本期增减变动金额（减少 -60,139,0 -60,139,0
以“－”号填列） 30.13 30.13
-60,139,0 -60,139,0
（一）净利润
30.13 30.13
（二）其他综合收益
-60,139,0 -60,139,0
上述（一）和（二）小计
30.13 30.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
35
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
378,257,4 500,092,3 190,502,1 -419,264, 649,586,9
四、本期期末余额
64.00 01.94 44.50 992.30 18.14
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
378,257,4 507,649,4 190,502,1 -391,138, 685,270,9
一、上年年末余额
64.00 36.01 44.50 097.15 47.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
378,257,4 507,649,4 190,502,1 -391,138, 685,270,9
二、本年年初余额
64.00 36.01 44.50 097.15 47.36
三、本期增减变动金额（减少以 -7,557,13 32,012,13 24,455,00
“－”号填列） 4.07 4.98 0.91
32,012,13 32,012,13
（一）净利润
4.98 4.98
-7,557,13 -7,557,13
（二）其他综合收益
4.07 4.07
-7,557,13 32,012,13 24,455,00
上述（一）和（二）小计
4.07 4.98 0.91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
36
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
378,257,4 500,092,3 190,502,1 -359,125, 709,725,9
四、本期期末余额
64.00 01.94 44.50 962.17 48.27
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝
三、公司基本情况
吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35号文批准，由吉林化学纤维厂
为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）
114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。
截至2012年12月31日股本总额为378,257,464.00元。
2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日获得吉
林省国资委吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》批准，其主要
内容是，公司全体非流通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年4月5日登记在册的全
体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股东共计支付6,215.86万股，
执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配。股权分置改革后，发行人股本总数不变，股本结构
发生变化。
公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：220200000026732。
公司法定代表人：王进军
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注册地址：吉林市九站街516-1号。
公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经营本企业
自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）。***
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则
——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——
财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
3、会计期间
公司会计期间采用公历制，会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政
策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减
留存收益。
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面
价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计
政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并
财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、
合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的
余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期
期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，
对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
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资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个
月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按
照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差
额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
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的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认
金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存
续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债
务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金
融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转
移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当
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期损益：
A 所转移金融资产的账面价值；
B 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售
金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认
部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A 终止确认部分的账面价值；
B 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止
确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
A 可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋
势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，
确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确
认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
B 持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄 1 年以上且单项金额在 100 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
其他不重大的应收账款 账龄分析法 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 0% 0%
3－4 年 60% 60%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄 1 年以上且单项金额 100 万元以下
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坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货均采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
A、确定不同类别存货可变现净值的依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同约定价
格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价格存货的可变
现净值确定方法。
B、
存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个项目计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市价异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
无
包装物
摊销方法：一次摊销法
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无
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A 企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成
本。B 其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投
入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资
成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允
价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其
初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
A 后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对
被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所
有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公
司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本
公积）。B 损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润
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的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销
额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现
内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担
被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资
的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具
体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资
单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为
基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营
企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
（4）减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一
经确认，不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。当与该
固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：A 租赁期满后租赁资产的
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所有权归属于本公司；B 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；C 租赁
期占所租赁资产使用寿命的大部分；D 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差
异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，采用年限平均法提取折旧。
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 5 6.33-2.38
机器设备 10-18 5 9.50-5.28
运输设备 5-12 5 19.00-7.92
电子设备 5-8 5 19.00-11.88
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 5% 6.33-2.38
机器设备 10-18 5% 9.50-5.28
电子设备 5-8 5% 19.00-11.88
运输设备 5-12 5% 19.00-7.92
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额
与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
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14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固
定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建
工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产
或者承担带息债务形式发生的支出；
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B 借款费用已经发生；
C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在
内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完
工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程
序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资
本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金
额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与
该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
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摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权
利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有
规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。
通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形
资产。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
公司按照单项无形资产计提减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条
件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。
a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；
d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
17、长期待摊费用
18、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权
收入金额：
A 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当
期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，
结转当期劳务成本。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易
的完工进度，依据已完工作的测量确定。
19、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的
政府补助。
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（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年
限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√ 是 □ 否
(1)会计政策变更
为全面提升公司管理水平,存货中的辅料及备件采用实际成本出库核算。
（2）变更前的会计政策
存货中的辅料及备件采用计划成本出库，月末一次性调整为实际成本核算。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
√ 是 □ 否
为全面提升公司管理水平,存货中的辅料及备件采用实际成本出库核算。
详细说明
单位： 元
受影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序 影响金额
项目名称
52
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
为全面提升公司管理水平,存货中的辅料及备 本次会计政策变更无需提交
存贷 0.00
件采用实际成本出库核算。 股东大会审议。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允
增值税 13%、17%
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明：无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
少数股东分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏损超过少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东在该子公
额 的其他 (%) 数股东
司年初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
吉林艾 控股子 吉林省 有限责 20,000 纺丝面 109,55 18,295 70% 70% 是 8,489,
53
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
卡粘胶 公司 吉林市 任 ,000.0 料用粘 8,201. ,284.3 717.05
纤维有 0 美元 胶长丝 89 5
限公司
湖南拓
竹麻产
普竹麻 165,00 106,05 40,565 22,549
控股子 湖南省 有限责 品开发
产业开 0,000. 0,000. ,588.0 64.27% 64.27% 是 ,188.2
公司 南县 任 生产销
发有限 00 元 00 8 9
售
公司
吉林市
粘胶纤
吉溧化 4,500,
控股子 吉林省 有限责 维阻燃 2,295, 3,518, 3,380,
工有限 000.00 51% 51% 是
公司 吉林市 任 剂、色 000.00 710.13 721.50
责任公 元
浆制造
司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
少数股东分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏损超过少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东在该子公
额 的其他 (%) 数股东
司年初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
四川天
竹浆、
竹竹资 156,91 126,99 144,79 36,603
控股子 四川省 有限责 机制纸
源开发 0,000. 7,400. 5,322. 79.82% 79.82% 是 ,099.7
公司 江安县 任 的生产
有限公 00 元 00 50 4
销售
司
河北吉
81,178 128,82 -2,310
藁化纤 控股子 河北省 有限责 化纤浆 -31,74
,368.0 6,567. ,759.5 98.65% 98.65% 是
有限责 公司 藁城市 任 粕制造 0.88
0元 86 5
任公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
54
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 230,788.89 -- -- 21,571.56
人民币 -- -- 230,788.89 -- -- 21,571.56
银行存款： -- -- 210,203,239.47 -- -- 278,940,340.48
人民币 -- -- 202,503,320.79 -- -- 271,073,604.99
港币 1,018.00 0.7966 810.94 1,018.00 0.8108 825.39
美元 1,246,014.09 6.1787 7,698,747.26 1,251,378.23 6.2855 7,865,537.80
欧元 44.76 8.0536 360.48 44.76 8.3176 372.30
其他货币资金： -- -- 384,388,367.12 -- -- 253,746,150.59
人民币 -- -- 384,388,367.12 -- -- 253,746,150.59
合计 -- -- 594,822,395.48 -- -- 532,708,062.63
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 85,170,686.74 66,861,322.34
合计 85,170,686.74 66,861,322.34
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 2,260,290 2,260,290 2,260,290.0
1.98% 100% 2,260,290.06 2% 100%
提坏账准备的应收账款 .06 .06 6
按组合计提坏账准备的应收账款
109,113,7 7,112,534 7,042,598.0
95.52% 6.52% 108,141,162.37 95.48% 6.51%
66.35 .62 4
109,113,7 7,112,534 7,042,598.0
组合小计 95.52% 6.52% 108,141,162.37 95.48% 6.51%
66.35 .62 4
55
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
单项金额虽不重大但单
2,857,532 2,857,532 2,857,532.7
项计提坏账准备的应收 2.5% 100% 2,857,532.76 2.52% 100%
.76 .76 6
账款
114,231,5 12,230,35 12,160,420.
合计 -- -- 113,258,985.19 -- --
89.17 7.44 86
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
金额较大，账龄较长，预计
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100%
无法收回
合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
98,417,739.00 86.16% 4,920,886.95 90,599,024.75 80% 4,529,951.23
1 年以内小计 98,417,739.00 86.16% 4,920,886.95 90,599,024.75 80% 4,529,951.23
1至2年 8,511,541.36 7.45% 851,154.15 16,187,361.26 14.29% 1,618,736.13
2至3年 859,027.97 0.75% 171,805.59 410,774.01 0.36% 82,154.80
3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
3至4年 385,238.73 0.34% 231,143.24 17,080.70 0.02% 10,248.42
4至5年 13,372.97 0.01% 10,698.37 627,070.94 0.55% 501,656.75
5 年以上 6,044,669.14 5.29% 6,044,669.14 5,417,673.53 4.78% 5,417,673.53
合计 114,231,589.17 -- 12,230,357.44 113,258,985.19 -- 12,160,420.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100% 账龄较长，预计无法收回
安徽涂山纺织厂 110,885.00 110,885.00 100% 账龄较长
延吉棉纺厂 613,346.77 613,346.77 100% 金额较大，账龄较长
苏州恒光化纤有限责任公司 213,942.00 213,942.00 100% 账龄较长
沈阳建材工业供销总公司
石化分公司 648,431.88 648,431.88 100% 金额较大，账龄较长
山西临汾地区候马纺织厂 255,600.20 255,600.20 100% 账龄较长
藁城市化纤厂 615,800.00 615,800.00 100% 金额较大，账龄较长
藁城市光明造纸厂 223,380.00 223,380.00 100% 账龄较长
合计 2,857,532.76 2,857,532.76 -- --
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
REEMS EXCHANGE 非关联方 14,940,012.94 一年以内 13.08%
M/S MUHAMMAD IQBAL
非关联方 11,219,644.35 一年以内 9.82%
（PVT.)
MASUI CO.,LTD 非关联方 7,922,922.16 一年以内 6.94%
RAYONTEX YARN 非关联方 6,719,164.25 一年以内 5.88%
SUNWOO CORPORATION 非关联方 6,164,807.03 一年以内 5.4%
合计 -- 46,966,550.73 -- 41.12%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账 10,024,466. 10,024,466. 10,074,466. 10,074,466.3
6.45% 100% 8.08% 100%
准备的其他应收款 32 32 32 2
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
143,169,696 15,597,736. 112,360,527
92.11% 10.89% 90.13% 8,974,445.13 7.99%
.98 26 .73
143,169,696 15,597,736. 112,360,527
组合小计 92.11% 10.89% 90.13% 8,974,445.13 7.99%
.98 26 .73
单项金额虽不重大但单项计提 2,234,881.0 2,234,881.0 2,234,881.0
1.44% 100% 1.79% 2,234,881.08 100%
坏账准备的其他应收款 8 8 8
155,429,044 27,857,083. 124,669,875 21,283,792.5
合计 -- -- -- --
.38 66 .13 3
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100% 金额较大，账龄较长，预计无法收回
中国化学纤维工业协会
618,596.68 618,596.68 100% 金额较大，账龄较长
（押金）
藁城市安全生产监督管
500,000.00 500,000.00 100% 金额较大，账龄较长
理局（保证金）
藁城市天意公司 1,229,236.75 1,229,236.75 100% 金额较大，账龄较长
吉藁化纤劳动服务公司 1,314,253.73 1,314,253.73 100% 金额较大，账龄较长
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100% 金额较大，账龄较长
湖南省环境保护局（保
500,000.00 500,000.00 100% 金额较大，账龄较长
证金）
合计 10,024,466.32 10,024,466.32 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
41,990,283.31 27.02% 2,099,514.16 76,047,650.89 61% 3,802,382.54
1 年以内小计 41,990,283.31 27.02% 2,099,514.16 76,047,650.89 61% 3,802,382.54
1至2年 85,614,129.70 55.08% 8,561,412.96 32,237,976.14 25.86% 3,223,797.61
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 12,259,490.76 7.89% 2,451,898.15 2,430,068.25 1.95% 486,013.65
3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
3至4年 1,883,205.56 1.21% 1,129,923.34 356,552.80 0.29% 213,931.68
4至5年 338,000.00 0.22% 270,400.00 199,800.00 0.16% 159,840.00
5 年以上 13,343,935.05 8.59% 13,343,935.05 13,397,827.05 10.74% 13,397,827.05
合计 155,429,044.38 -- 27,857,083.66 124,669,875.13 -- 21,283,792.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
新疆办事处张庆国 400,633.92 400,633.92 100% 账龄较长，预计无法收回
新疆办事处王建华 398,724.70 398,724.70 100% 账龄较长，预计无法收回
山西晋疆实业公司 410,247.66 410,247.66 100% 账龄较长，预计无法收回
金雷 32,000.00 32,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
交行股利 112,824.80 112,824.80 100% 账龄较长，预计无法收回
吉林省纺织总会（会费） 251,450.00 251,450.00 100% 账龄较长，预计无法收回
沈阳机电股份有限公司 440,000.00 440,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
吉林市海枫机械有限责
189,000.00 189,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
任公司
合计 2,234,881.08 2,234,881.08 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
吉林市第一建筑工程股
非关联方 34,479,471.29 一至二年 22.18%
份有限公司
吉林市金成建筑安装工
非关联方 7,592,635.14 一至二年 4.88%
程有限公司
石家庄联建建筑工程有
非关联方 4,524,000.00 一至二年 2.91%
限公司瑞达分公司
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恒天重工股份有限公司 非关联方 3,780,000.00 一至二年 2.43%
北京杰利维工业设备贸
非关联方 3,535,000.00 一至二年 2.27%
易有限公司
合计 -- 53,911,106.43 -- 34.67%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 260,190,578.18 100% 248,950,668.12 100%
合计 260,190,578.18 -- 248,950,668.12 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
湖南省南县财政局 非关联方 54,020,936.00 一至二年 二期征地款
四川纳建建设工程有限公司 非关联方 49,696,927.28 一至以内 预付工程款
M.A.E. S.P.A 非关联方 25,930,207.36 一至以内 预付工程款
四川省第十五建筑有限公司 非关联方 9,987,132.80 一至以内 预付设备款
扬州市扬子工业设备安装有限公
非关联方 7,750,000.00 一年以内 预付设备款
司
合计 -- 147,385,203.44 -- --
预付款项主要单位的说明
预付账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 128,971,788.71 3,655,241.87 125,316,546.83 111,751,419.22 13,194,608.79 98,556,810.43
60
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
在产品 16,964,834.30 0.00 16,964,834.30 18,768,222.42 0.00 18,768,222.42
库存商品 290,278,706.89 9,743,914.79 280,534,792.11 256,458,357.93 14,938,090.40 241,520,267.53
委托加工材料 16,728,387.91 0.00 16,728,387.91 4,086,646.69 0.00 4,086,646.69
自制半成品 51,222,026.45 2,700,435.76 48,521,590.69 54,470,471.04 11,820,859.17 42,649,611.87
合计 504,165,744.26 16,099,592.42 488,066,151.84 445,535,117.30 39,953,558.36 405,581,558.94
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 13,194,608.79 531,137.73 0.00 10,070,504.65 3,655,241.87
在产品 0.00 0.00
库存商品 14,938,090.40 5,490,808.48 698,412.50 9,986,571.59 9,743,914.79
自制半成品 11,820,859.17 441,863.00 8,678,560.41 2,700,435.76
合 计 39,953,558.36 6,021,946.21 1,140,275.50 28,735,636.65 16,099,592.42
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
清欠物资时间较长，毁损严重，账面成 材料已领用或实现销售，将相
原材料 0%
本高于材料可变现净值 应的存货跌价准备转销
由于库存时间较长和产成品市场售价
产成品已实现销售，将相应的
在产品 等原因造成账面成本高于产成品可变 0.24%
存货跌价准备转销
现净值
由于库存时间较长和产成品市场售价
产品已领用或实现销售，将相
自制半成品 等原因造成账面成本高于产成品可变 0.86%
应的存货跌价准备转销
现净值
存货的说明
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预交所得税 5,008,053.18 3,947,302.38
待抵扣增值税进项税额 57,694,641.83 56,178,680.74
合计 62,702,695.01 60,125,983.12
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其他流动资产说明
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,790,326,419.13 3,262,904.93 390,000.00 2,793,199,324.06
其中：房屋及建筑物 935,985,385.71 0.00 0.00 935,985,385.71
机器设备 1,782,211,496.27 2,914,940.75 0.00 1,785,126,437.02
运输工具 24,764,449.50 223,000.00 390,000.00 24,597,449.50
电子设备 47,365,087.65 124,964.18 0.00 47,490,051.83
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 1,497,961,410.59 58,925,802.79 335,402.98 1,556,551,810.40
其中：房屋及建筑物 357,691,298.39 13,940,443.01 371,631,741.40
机器设备 1,084,656,690.98 42,860,184.15 1,127,516,875.13
运输工具 16,876,560.91 831,005.43 335,402.98 17,372,163.36
电子设备 38,736,860.31 1,294,170.20 40,031,030.51
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 1,292,365,008.54 -- 1,236,647,513.66
其中：房屋及建筑物 578,294,087.32 -- 564,353,644.31
机器设备 697,554,805.29 -- 657,609,561.89
运输工具 7,887,888.59 -- 7,225,286.14
电子设备 8,628,227.34 -- 7,459,021.32
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
电子设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 1,292,365,008.54 -- 1,236,647,513.66
其中：房屋及建筑物 578,294,087.32 -- 564,353,644.31
机器设备 697,554,805.29 -- 657,609,561.89
运输工具 7,887,888.59 -- 7,225,286.14
电子设备 8,628,227.34 -- 7,459,021.32
本期折旧额 58,925,802.79 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
62
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9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂内技改工程 47,312,670.80 0.00 47,312,670.80 25,681,084.81 0.00 25,681,084.81
1000T 连续纺工程 6,103,055.63 0.00 6,103,055.63 6,103,055.63 0.00 6,103,055.63
长丝提质二期工程 13,895,010.72 0.00 13,895,010.72 13,131,352.20 0.00 13,131,352.20
网络监控工程 380,760.71 0.00 380,760.71 380,760.71 0.00 380,760.71
5000T 粘胶长丝连续纺 2,020,512.84 0.00 2,020,512.84 0.00 0.00 0.00
生产信息管理系统 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42
3 万吨竹浆粕、竹纤维改造 28,630,005.72 0.00 28,630,005.72 19,391,079.19 0.00 19,391,079.19
长丝包丝装置改造 2,425,027.47 0.00 2,425,027.47 2,347,871.75 0.00 2,347,871.75
差别化纤维改造 8,224,407.71 0.00 8,224,407.71 8,224,237.71 0.00 8,224,237.71
年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬 163,359,277.8
194,990,394.06 0.00 194,990,394.06 0.00 163,359,277.87
迁升级技改项目 7
蒸汽喷射系统改造 1,208,752.09 0.00 1,208,752.09 688,753.15 0.00 688,753.15
废气回收项目 3,912,928.07 0.00 3,912,928.07 3,016,026.40 0.00 3,016,026.40
4 万吨竹浆纤维改造 2,529,826.60 0.00 2,529,826.60 1,002,626.08 0.00 1,002,626.08
化纤浆厂废水处理工程整合
13,770,794.61 0.00 13,770,794.61 12,247,575.49 0.00 12,247,575.49
提升
白泥综合利用工程 6,019,124.00 0.00 6,019,124.00 5,513,547.51 0.00 5,513,547.51
股份公司装置优化节能改造 5,648,064.48 0.00 5,648,064.48 3,929,978.78 0.00 3,929,978.78
5000 吨高性能纤维素纤维技
3,662,066.20 0.00 3,662,066.20 2,338,204.05 0.00 2,338,204.05
术改造
5000 吨新型溶剂站纤维项目 14,167,376.22 0.00 14,167,376.22 12,117,660.86 0.00 12,117,660.86
281,390,342.6
合计 356,818,028.35 0.00 356,818,028.35 0.00 281,390,342.61
1
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
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3 万吨竹浆粕及 3
572,000 19,391, 9,238,9 24,780, 11,163, 贷款与 28,630,
万吨竹纤维改扩 50% 55 7.45%
,000.00 079.19 26.53 134.48 208.04 自筹 005.72
建工程
年产 9.5 万吨竹
985,048 163,359 31,631, 2,424,9 2,424,9 贷款与 194,990
纤维浆粕搬迁升 19.79% 65 7.04%
,800.00 ,277.87 116.19 47.55 47.55 自筹 ,394.06
级技改项目
长丝提质二期工 15,000, 13,131, 763,658 13,895,
92.64% 95 自筹
程 000.00 352.20 .52 010.72
化纤浆厂废水处 12,000, 12,247, 1,523,2 13,770,
114.75% 99.5 自筹
理工程整合提升 000.00 575.49 19.12 794.61
5000 吨新型溶剂 53,695, 12,117, 2,049,7 14,167,
74.69% 90 自筹
站纤维项目 400.00 660.86 15.36 376.22
1,637,7
220,246 45,206, 27,205, 13,588, 265,453
合计 44,200. -- -- -- --
,945.61 635.72 082.03 155.59 ,581.33
00
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
10、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
四川天竹原厂区拆除搬迁项目 14,875,490.51 14,875,490.51 厂区搬迁
合计 14,875,490.51 14,875,490.51 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
根据宜宾市城市规划，四川天竹所在的临港经济区主要功能为城市居住、金融科研、环境保护、港口物流、
商贸及现代服务业，因此四川天竹老厂区需要整体搬迁。2011年12月14日公司公告四川天竹公司全面进入停产搬
迁状态，2011年12月16日四川天竹公司董事会决议对老厂区的使用的固定资产进行处置，并于2011年转入固定资
64
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
产清理，截至本期期末,剩余资产尚处在清理过程中。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 226,781,280.04 1,196,581.26 227,977,861.30
土地使用权 194,564,080.04 194,564,080.04
专有技术 31,967,200.00 31,967,200.00
财务软件 250,000.00 1,196,581.26 1,446,581.26
二、累计摊销合计 33,317,209.54 3,373,848.95 36,691,058.49
土地使用权 21,627,665.04 2,285,804.10 23,913,469.14
专有技术 11,543,711.40 1,065,573.36 12,609,284.76
财务软件 145,833.10 22,471.49 168,304.59
三、无形资产账面净值合计 193,464,070.50 -2,177,267.69 191,286,802.81
土地使用权 172,936,415.00 170,650,610.90
专有技术 20,423,488.60 19,357,915.24
财务软件 104,166.90 1,278,276.67
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00
财务软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 193,464,070.50 -2,177,267.69 0.00 191,286,802.81
土地使用权 172,936,415.00 170,650,610.90
专有技术 20,423,488.60 19,357,915.24
财务软件 104,166.90 1,278,276.67
本期摊销额 3,373,848.95 元。
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
喷丝头 514,142.34 223,767.72 290,374.62 无
污水优先排放权 42,160,000.00 358,333.34 41,801,666.66 无
65
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合计 514,142.34 42,160,000.00 582,101.06 42,092,041.28 --
长期待摊费用的说明
（1）本期长期待摊费用较上期增加8086.85%，主要由于本期新增污水优先排放权所致。
（2）长期待摊费用中喷丝头生产领用按2年摊销，污水优先排放权按20年摊销。
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 10,021,860.28 8,289,604.81
职工薪酬--辞退福利 5,474,278.45 5,811,796.23
存货跌价准备 4,024,898.10 9,988,389.59
开办费摊销 1,299.25 9,094.71
可用以后年度利润弥补的亏损 79,358,540.65 66,176,946.76
递延收益 497,348.48 527,492.23
小计 99,378,225.21 90,803,324.33
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 40,087,441.10 33,444,213.39
职工薪酬--辞退福利 21,897,113.80 23,247,184.92
存货跌价准备 16,099,592.42 39,953,558.36
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开办费摊销 5,196.98 36,378.84
可用以后年度利润弥补的亏损 317,434,162.63 264,707,787.01
递延收益 1,989,393.93 2,109,968.90
小计 397,512,900.86 363,499,091.42
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 99,378,225.21 90,803,324.33
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 33,444,213.39 6,643,227.71 0.00 0.00 40,087,441.10
二、存货跌价准备 39,953,558.36 6,021,946.21 1,140,275.50 28,735,636.65 16,099,592.42
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
合计 73,397,771.75 12,665,173.92 1,140,275.50 28,735,636.65 56,187,033.52
资产减值明细情况的说明：无
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 426,000,000.00 406,000,000.00
67
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保证借款 460,900,000.00 460,900,000.00
信用借款 1,000,000.00 7,480,000.00
合计 887,900,000.00 874,380,000.00
短期借款分类的说明
（1）2012年1月17日，吉林化纤股份有限公司与农业银行吉林市江北支行签订最高额抵押合同，以72,139.73
平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，抵押物评估价值为15,503.00万元；2012年11月公司取得6笔流动资
金借款共计13,000.00万元，借款期限为1年；2012年11月26日，公司与农业银行吉林市江北支行签订最高额抵押
合同，以公司9,471台、套机器设备作为抵押物，抵押物评估价值为67,369.84万元。取得5笔流动资金借款共计
14,000.00万元，借款期限为1年。
（2）2012年12月21日，公司与中国建设银行哈达支行签订最高额抵押合同，以63,273.02平方米的房屋建筑
物作为抵押物，抵押物评估价值为24,608.14万元，取得3笔流动资金借款共计10,600.0万元，借款期限为一年。
（3）2013年1月28日，河北吉藁化纤有限责任公司与华夏银行石家庄广安街支行签订最高额抵押合同，以
49322.7平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，抵押物评估价值为4,921.85万元。取得1笔流动资金借款计
2,000.00万元，借款期限为1年。
（4）2013年4月28日，公司之子公司河北吉藁化纤有限责任公司与招商银行股份有限公司石家庄分行签订国
有土地使用权最高额抵押合同，以98,965.20平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，土地使用权评估价值
为4247.59万元，房屋及建筑物评估价值为4180.71万元，取得1笔流动资金借款3,000.00万元，借款期限为12个
月。
（5）保证借款中包含吉林化纤股份有限公司为子公司河北吉藁化纤有限责任公司提供担保4,000.00万元，为
子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公司提供担保7,000.00万元，为四川天竹竹资源开发有限公司提供担保
7,000.00万元，其余保证借款全部由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：无
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 721,323,000.00 463,546,500.00
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合计 721,323,000.00 463,546,500.00
下一会计期间将到期的金额 721,323,000.00 元。
应付票据的说明
应付票据金额比上期上升55.61%,主要由于本期部分工程付款采用票据支付所致。
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 180,860,728.34 286,602,877.46
一至二年 254,155,318.98 153,286,022.75
二至三年 25,731,898.15 6,775,011.75
三年以上 26,014,300.53 20,764,527.95
合计 486,762,246.00 467,428,439.91
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 79,431,224.81 124,557,179.52
一至二年 27,114,886.66 3,835,223.13
二至三年 637,124.33 304,550.47
三年以上 2,161,218.60 1,858,631.87
合计 109,344,454.40 130,555,584.99
69
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,146,038.27 101,097,947.12 102,642,005.80 601,979.59
贴和补贴
二、职工福利费 81,933.69 5,334,299.24 3,548,233.21 1,867,999.72
三、社会保险费 4,475,407.02 41,471,830.59 40,992,560.58 4,954,677.03
其中：1、医疗保险
1,096,850.43 8,920,347.48 8,138,406.11 1,878,791.80
费
2、基本养老保险费 3,150,270.10 27,410,425.67 27,746,018.13 2,814,677.64
3、年金缴费 0.00
4、失业保险费 12,010.16 3,013,561.26 3,219,866.02 -194,294.60
5、工伤保险费 109,314.23 1,444,285.20 1,249,203.28 304,396.15
6、生育保险费 106,962.10 683,210.98 639,067.04 151,106.04
四、住房公积金 1,176,204.74 17,425,820.38 15,174,281.30 3,427,743.82
五、辞退福利 23,247,184.92 429,635.97 1,775,245.80 21,901,575.09
六、其他 11,306,389.08 3,662,824.58 2,612,442.67 12,356,770.99
合计 42,433,157.72 169,422,357.88 166,744,769.36 45,110,746.24
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 12,356,770.99 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿
429,635.97 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：无
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,081,583.91 12,129,933.19
70
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税 151,208.09 130,287.45
企业所得税 0.00 77,642.71
个人所得税 29,537.92 131,764.73
城市维护建设税 526,836.34 838,020.43
印花税 30,965.82 60,656.90
教育费附加 376,313.53 600,041.94
防洪基金 3,083,669.54 2,573,504.67
价格调节基金 0.00 37,202.96
堤围防护费 44.28 103,283.16
车船使用税 0.00 0.00
房产税 0.00 177,845.07
土地使用税 0.00 344,187.31
合计 6,280,159.43 17,204,370.52
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费金额比上期下降63.50%,主要由于本期上缴上年未缴增值税所致。
21、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
社会法人股 1,833,952.44 1,833,952.44
人民币普通股 715,192.47 715,192.47
宜宾中元造纸有限责任公司 2,018,000.00 2,018,000.00
合计 4,567,144.91 4,567,144.91 --
应付股利的说明：
公司之子公司四川天竹竹资源开发有限公司，于2009年6月向所有者分配股利1,000万元，至2013年6月30日
尚欠付宜宾中元造纸有限责任公司股利201.80万元。
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 92,075,513.90 227,899,767.04
71
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
一至二年 147,142,109.03 41,053,340.41
二至三年 3,893,745.28 5,209,362.78
三年以上 5,919,521.29 6,446,963.96
合计 249,030,889.50 280,609,434.19
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
吉林化纤集团有限责任公司 12,663,979.36 29,198,785.74
合计 12,663,979.36 29,198,785.74
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：无
（4）金额较大的其他应付款说明内容：无
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 394,110,000.00 215,060,000.00
保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00
信用借款 220,000.00 220,000.00
合计 694,330,000.00 515,280,000.00
长期借款分类的说明
① 2010年9月1日吉林化纤股份有限公司与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行签订最高额抵押借
款，以土地使用权及房屋作为抵押物，取得长期借款21,906.00万元，借款期限为2010年12月29日至2013年12月
27日，抵押物评估作价39,924.97万元，截止2013年06月30日已偿还500万元。
②2013 年 3 月 19 日四川天竹竹资源开发有限公司与中国农业银行股份有限公司江安县支行签订最高额抵押
借款合同，以工业用地和在建工程最高额抵押担保，同时追加吉林化纤集团有限责任公司提供全程全额连带责任
保证担保，取得长期借款 18,005 万元。
③保证借款系公司为子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公司提供担保取得固定资产借款3亿元。
72
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行
股份有限公司 2010 年 12 月 2013 年 12 月 214,060,000
人民币元 5.85% 0.00 215,060,000.00
吉林市哈达支 29 日 27 日 .00
行
中国农业银行
2011 年 04 月 2020 年 12 月 300,000,000
股份有限公司 人民币元 7.4% 0.00 300,000,000.00
28 日 23 日 .00
南县支行
中国农业银行
2013 年 03 月 2018 年 03 月 180,050,000
股份有限公司 人民币元 7.04% 0.00 0.00
19 日 18 日 .00
江安县支行
吉林市环境保
人民币元 0.00 200,000.00 200,000.00
护局
吉林市科学技
人民币元 0.00 20,000.00 20,000.00
术委员会
人民币元
694,330,000
合计 -- -- -- -- -- -- 515,280,000.00
.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
24、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政府补助 57,639,810.37 51,342,885.36
合计 57,639,810.37 51,342,885.36
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
递延收益主要包括四川天竹公司收到江安县科学技术局、江安县财政局拨付《竹材溶解浆置换工艺项目》科
技 补 助 资 金 24,600,000.00 元 ； 收 到 四 川 省 财 政 厅 和 四 川 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 拨 付 的 技 术 改 造 资 金
1,200,000.00元。
25、股本
单位：元
73
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
378,257,464.
股份总数 378,257,464.00
00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运
行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司
设立时的验资情况
无
26、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 423,663,946.07 423,663,946.07
其他资本公积 41,320,532.27 41,320,532.27
合计 464,984,478.34 464,984,478.34
资本公积说明
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 184,246,704.26 0.00 0.00 184,246,704.26
任意盈余公积 6,255,440.24 0.00 0.00 6,255,440.24
合计 190,502,144.50 190,502,144.50
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
28、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -518,528,593.06 --
调整后年初未分配利润 -518,528,593.06 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -112,147,276.13 --
期末未分配利润 -630,675,869.19 --
调整年初未分配利润明细：
74
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，
应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应
付股利中老股东享有的经审计的利润数
无
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 679,011,817.16 723,504,530.82
其他业务收入 18,656,777.93 44,284,399.11
营业成本 686,241,076.47 686,793,369.79
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浆粕 71,627,271.56 82,655,069.09 52,977,657.21 55,994,271.78
粘胶纤维 568,520,379.67 550,171,134.09 662,633,792.29 594,566,648.11
其他 38,864,165.93 37,641,095.12 7,893,081.32 6,300,204.99
合计 679,011,817.16 670,467,298.30 723,504,530.82 656,861,124.88
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
75
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
粘胶长丝 363,162,799.95 342,624,538.15 342,955,559.13 284,854,261.87
粘胶短纤 37,687,864.02 48,124,115.35 107,838,736.36 114,335,053.16
竹浆短纤 125,323,379.92 121,450,850.47 154,462,647.00 140,961,928.94
竹浆长丝 3,377,850.21 3,216,963.32 4,416,688.72 3,831,869.66
浆粕 71,627,271.56 82,655,069.09 52,977,657.21 55,994,271.78
阻燃纤维 3,801,175.90 3,142,236.85 2,087,956.16 1,482,305.75
圣麻纤维 35,167,309.67 31,612,429.95 50,872,204.92 49,101,228.73
其他 38,864,165.93 37,641,095.12 7,893,081.32 6,300,204.99
合计 679,011,817.16 670,467,298.30 723,504,530.82 656,861,124.88
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 486,898,897.14 500,179,123.52 550,698,771.88 505,597,432.77
国外 192,112,920.02 170,288,174.78 172,805,758.94 151,263,692.11
合计 679,011,817.16 670,467,298.30 723,504,530.82 656,861,124.88
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
德州恒丰纺织有限公司 29,694,910.42 4.26%
杭州余杭华绫丝绸有限公司 27,445,604.30 3.93%
MASUI CO.,LTD 25,459,665.06 3.65%
丹东五兴化纤纺织（集团）有限
25,011,857.43 3.59%
公司
M/S MUHAMMAD IQBAL（PVT.) 23,104,160.69 3.31%
合计 130,716,197.90 18.74%
营业收入的说明
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 312,128.83 990,693.42 按应税营业收入计征
76
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
城市维护建设税 1,751,207.35 1,896,157.15 按实际缴纳的营业税、增值税计征
教育费附加 1,236,699.48 1,354,711.65 按实际缴纳的营业税、增值税计征
合计 3,300,035.66 4,241,562.22 --
营业税金及附加的说明
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 15,484,146.56 14,006,860.98
宣传及广告费 304,398.12 740,303.77
办公费 19,013.95 6,419.80
业务费 1,137,902.78 223,989.77
职工薪酬 2,031,188.68 1,185,399.09
其他 1,995,941.74 2,544,280.83
合计 20,972,591.83 18,707,254.24
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费及保险费 3,445,342.46 3,926,596.97
租赁费 697,038.96 301,500.00
宣传及广告费 6,290.00 25,745.00
研发费 2,590,244.25 1,919,167.68
税金 8,129,666.60 8,746,889.90
排污及环卫费 7,658,825.13 6,749,900.27
中介费 300,100.00 519,680.22
办公费 2,279,722.55 3,286,346.80
差旅费 543,095.03 711,636.67
修理费 9,669,236.16 10,635,234.80
业务招待费 1,092,563.71 1,253,820.04
供热费 5,018,861.34 4,322,821.88
无形资产摊销 2,308,275.59 2,429,519.88
职工薪酬 17,152,123.01 20,612,749.84
其他 3,733,470.26 1,352,963.25
77
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 64,624,855.05 66,794,573.20
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,814,849.37 54,394,470.44
减：利息收入 -1,977,206.45 -2,104,240.75
汇兑损失 3,130,479.14 551,171.25
银行手续费 9,419,038.56 7,934,323.36
合计 57,387,160.62 60,775,724.30
34、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 326,990.70
可供出售金融资产等取得的投资收益 10,337,476.90
合计 10,664,467.60
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,643,227.71 3,336,679.65
二、存货跌价损失 4,881,670.71 1,924,452.62
合计 11,524,898.42 5,261,132.27
36、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 37,150.00 4,613.31 37,150.00
政府补助 8,452,500.02 26,508,500.02 8,452,500.02
78
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
其 他 858,525.41 166,992.03 858,525.41
合计 9,348,175.43 26,680,105.36 9,348,175.43
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2013 年节能和资源节约专项资金 100,000.00 石财建[2013]6 号
2012 年度工业经济发展先进单位 50,000.00 藁字[2013]4 号
竹浆色丝纤维的生产工艺研究 230,000.00
工业经济责任目标考核相关奖励资金 40,000.00 宜财企【2013】1 号
转变外贸增长 62,500.02 62,500.02 企财[2006]418 号
改造项目补助 2,000,000.00
改造项目补助 5,710,000.00
出口信用保险扶持发展资金 260,000.00 吉财企[2008]632 号
十一五节能减排先进企业奖 20,000.00
2011 年困难补助 6,000.00
流动资金贷款贴息补贴资金 230,000.00 石财企 2011-60 号文件
工业类政策支持资金 400,000.00 石财企 2011-60 号文件
2011 年林业贷款中央财政贴息补贴 480,000.00 石财农 2011-225 号文件
2011 年节能和资源节约专项资金 250,000.00 石财建 2012-9 号文件
2011 年度工业 20+20 强突出贡献奖 50,000.00 藁字 2012-5 号文件
中国纺织品商业协会会款 10,000.00
流动资金贷款贴息 25,000,000.00 吉市财预追便（2012）0531 号
合计 8,452,500.02 26,508,500.02 --
营业外收入说明：无
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 23,747.02 97,845.45 23,747.02
其中：固定资产处置损失 23,747.02 97,845.45 23,747.02
罚款支出 66,500.00 0.00 66,500.00
捐赠支出 2,000.00 2,000.00 2,000.00
79
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
防洪基金 407,049.84 567,764.88 0.00
其 他 17,879.59 97,524.45 17,879.59
合计 517,176.45 765,134.78 110,126.61
营业外支出说明
38、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 16,329.71 157.70
递延所得税调整 -8,728,237.89 3,722,636.11
合计 -8,711,908.18 3,722,793.81
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额 上期金额
归属于母公司所有者的净利润 -112,147,276.13 -32,361,124.70
期初股本总额 378,257,464.00 378,257,464.00
本期增加股本
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期增加股本月份
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期减少股本
本期减少股本月份
当期股本加权平均数 378,257,464.00 378,257,464.00
基本每股收益 -0.2965 -0.0856
40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
80
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额
政府补助 8,390,000.00
石家庄宏龙棉业有限公司往来款 6,771,506.16
东北担保公司返担保保证金 6,632,775.52
财政补贴（项目补贴） 6,480,000.00
利息收入 1,957,185.61
保证金 1,410,000.00
其它 4,854,564.68
合计 36,496,031.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金为36,496,031.97元.
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
期间费用 24,273,060.49
吉林化纤集团有限公司往来款 1,001,550.69
中航世新安装工程（北京）公司往来款 1,125,000.00
还融资本金 3,657,973.69
其它 3,487,564.98
合计 33,545,149.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金为33,545,149.85元。
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -128,839,115.80 -41,928,041.72
加：资产减值准备 11,524,898.42 5,261,132.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 58,925,802.79 65,736,006.84
81
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
无形资产摊销 3,373,848.95 3,495,093.24
长期待摊费用摊销 582,101.06 1,110,065.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-623,402.98 70,841.18
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 45,371,334.94 54,394,470.44
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -10,664,467.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,574,900.88 3,722,636.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 -2,519,044.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -82,484,592.90 -50,001,823.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,468,957.70 -84,028,446.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 216,066,230.47 274,633,907.35
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 73,853,246.37 219,282,328.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 594,822,395.48 420,310,853.99
减：现金的期初余额 532,708,062.63 321,194,938.16
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 62,114,332.85 99,115,915.83
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 594,822,395.48 532,708,062.63
其中：库存现金 230,788.89 21,571.56
可随时用于支付的银行存款 210,203,239.47 278,940,340.48
可随时用于支付的其他货币资金 384,388,367.12 253,746,150.59
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
82
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 594,822,395.48 532,708,062.63
现金流量表补充资料的说明
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
吉林市金
吉林化纤
有限责任 吉林省吉 国有资产 809065832 泰投资控 24407611
集团有限 控股股东 王进军 21.31% 21.31%
公司 林市 经营 .17 股有限公 6
责任公司
司
本企业的母公司情况的说明
吉林化纤集团是一家以国有资产经营为主的集团公司下属多家子公司，其中股份公司为A股上市公司，持有其21.31%的股权。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
河北吉藁化 化纤浆粕及
有限责任公 河北省藁城 81,178,368
纤有限责任 控股子公司 王进军 粘胶纤维制 98.65% 98.65% 107892133
司 市 .00
公司 造与销售
吉林艾卡粘
有限责任公 吉林省吉林 纺丝面料用 20,000,000
胶纤维有限 控股子公司 王进军 70% 70% 786826719
司 市 粘胶长丝 .00 美元
公司
湖南拓普竹
有限责任公 竹麻产品开 165,000,00
麻产业开发 控股子公司 湖南省南县 王进军 64.27% 64.27% 661680672
司 发生产销售 0.00
有限公司
四川天竹竹 竹浆、机制
有限责任公 四川省江安 156,910,00
资源开发有 控股子公司 王进军 纸的生产销 79.82% 79.82% 737730702
司 县 0.00
限公司 售
吉林市吉溧 粘胶纤维阻
有限责任公 吉林省吉林 4,500,000.
化工有限责 控股子公司 王进军 燃剂、色浆 51% 51% 686977181
司 市 00
任公司 制造
深圳天竹生
有限责任公 服装服饰开 5,000,000.
态服饰有限 控股子公司 深圳市 宋德武 90% 90% 67484295X
司 发批发 00
公司
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3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同受第一大股东控制之公司 782613396
吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公司 同受第一大股东控制之公司 740480441
吉林化纤建筑安装工程公司 同受第一大股东控制之公司 124542063
吉林市赢科信息技术有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 668792482
吉林奇峰化纤股份有限公司 同受第一大股东控制之公司 605155339
吉林吉盟腈纶有限公司 同受第一大股东控制之公司 717861887
吉林碳谷碳纤维有限公司 同受第一大股东控制之公司 682611844
吉林市惠东化工有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 782604393
吉林市凯麟贸易有限公司 同受第一大股东控制之公司 124507882
丹东吉丹化纤有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 79482089-4
本企业的其他关联方情况的说明
股份公司与其他关联方为同为一个母公司。
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
吉林市凯麟贸易有
采购短绒 市场交易价格 5,323,750.44 4.18% 11,530,000.00 9.25%
限公司
吉林市凯麟贸易有
采购麻绒 市场交易价格 1,447,097.44 19.41%
限公司
吉林市凯麟贸易有
采购浆粕 市场交易价格 31,040,376.07 27.83% 3,420,000.00 2.28%
限公司
吉林市凯麟贸易有
采购粘胶短纤 市场交易价格 784,106.21 100%
限公司
吉林市凯麟贸易有
采购竹浆短纤 市场交易价格 317,795.45 100%
限公司
吉林市凯麟贸易有
采购莱麻 市场交易价格 603,868.38 100%
限公司
吉林奇峰化纤股份 采购水、电、汽 市场交易价格 113,329,723.49 88.86% 106,171,658.25 100%
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吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
吉林市惠东化工有
采购亚硫酸钠 市场交易价格 83,824.79 100% 108,305.58 100%
限责任公司
吉林化纤建筑安装
工程结算 市场交易价格 1,346,653.46 1.67%
工程公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
吉林市凯麟贸易有
销售竹浆长丝 市场交易价值 57,353.40 2.14%
限公司
吉林市凯麟贸易有
销售粘胶长丝 市场交易价值 4,449,902.86 1.23% 6,259,871.44 1.83%
限公司
吉林市凯麟贸易有
销售竹短纤 市场交易价值 3,017,482.18 2.41%
限公司
吉林市凯麟贸易有
销售粘胶短纤 市场交易价值 9,934,525.60 26.36% 582,964.11 0.54%
限公司
吉林市凯麟贸易有
阻燃剂 市场交易价值 231,100.00
限公司
吉林市凯麟贸易有
浆粕 市场交易价值 12,806,837.61 17.88%
限公司
吉林奇峰化纤股份
提供劳务、材料 成本、税金、费用 2,656,531.76 10.85% 2,833,500.00 4.32%
有限公司
吉林吉盟腈纶有限
提供劳务、材料 成本、税金、费用 365,179.24 1.49% 334,000.00 0.51%
公司
吉林市拓普纺织产
提供劳务、材料 成本、税金、费用 63,908.06 0.26% 175,556.32 0.27%
业开发有限公司
吉林市拓普纺织产
销售粘胶短纤 市场交易价值 11,217,000.85 10.4%
业开发有限公司
吉林市拓普纺织产
销售竹纤维 市场交易价值 2,006,057.84 1.3%
业开发有限公司
吉林市拓普纺织产
销售麻纤维 市场交易价值 5,885.44 0.01%
业开发有限公司
吉林化纤建筑安装
销售材料 成本、税金、费用 7,497.05 0.03%
工程公司
吉林化纤集团有限 销售材料 成本、税金、费用 10,543.25 0.02%
85
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
责任公司
吉林碳谷碳纤维有
提供劳务、材料 成本、税金、费用 64,416.05 0.26% 109,755.54 0.17%
限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
资产折旧、资金
吉林化纤股份有 吉林奇峰化纤股 水等公用工程资 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
占用费、资产保 5,910,926.52
限公司 份有限公司 产 日 日
险费、税金
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
已经履行完毕
吉林化纤集团有限
吉林化纤股份有限公司 80,000,000.00 2012 年 08 月 14 日 2013 年 10 月 09 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
吉林化纤股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 04 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
吉林化纤股份有限公司 89,900,000.00 2012 年 11 月 12 日 2013 年 11 月 12 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
吉林化纤股份有限公司 10,000,000.00 2013 年 03 月 22 日 2014 年 03 月 21 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
河北吉藁化纤有限责任公司 61,000,000.00 2012 年 07 月 28 日 2013 年 09 月 19 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
吉林艾卡粘胶纤维有限公司 5,000,000.00 2013 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日 否
责任公司
吉林化纤集团有限
四川天竹竹资源开发有限公司 15,000,000.00 2012 年 09 月 19 日 2013 年 09 月 18 日 否
责任公司
关联担保情况说明
86
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无
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 丹东吉丹化纤有限责任公司 615,206.46 615,206.46 615,206.46 492,165.17
应收账款 吉林市凯麟贸易有限公司 3,564,552.26 279,565.74 4,224,251.55 211,212.58
吉林市拓普纺织产业开发有
应收账款 2,274,657.02 218,654.08 2,194,984.52 109,749.23
限公司
应收账款 吉林奇峰化纤股份有限公司 234,900.00 11,745.00 540,820.00 31,586.00
吉林市惠东化工有限责任公
应收账款 0.00 0.00 4,080.00 204.00
司
应收账款 吉林吉盟腈纶有限公司 0.00 0.00 98,940.00 4,947.00
应收账款 吉林化纤建筑安装工程公司 0.00 0.00 20,230.00 1,011.50
吉林化纤集团金马轻纺工程
应收账款 3,570.00 357.00 3,570.00 178.50
设计有限公司
吉林市赢科信息技术有限责
应收账款 0.00 0.00 3,230.00 161.50
任公司
其它应收款 吉林吉盟腈纶有限公司 0.00 0.00 1,138,811.69 69,736.26
其它应收款 吉林碳谷碳纤维有限公司 388,269.50 41,362.59 312,902.70 18,797.12
吉林市拓普纺织产业开发有
其它应收款 55,445.80 10,910.74 55,445.80 5,455.37
限公司
吉林市赢科信息技术有限责
其它应收款 700,000.00 97,000.00 1,745,405.46 138,040.55
任公司
其它应收款 吉林奇峰化纤股份有限公司 0.00 0.00 63,403,947.14 3,170,197.36
吉林市拓普纺织产业开发有
预付账款 0.00 6,940,000.00
限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 吉林化纤建筑安装工程公司 643,781.62 1,447,785.62
应付账款 吉林市凯麟贸易有限公司 0.00 19,342,947.59
应付账款 吉林市惠东化工有限责任公司 267,075.00 269,000.00
应付账款 吉林化纤集团金马轻纺工程设计有 1,600,000.00 1,600,000.00
87
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司
预收账款 吉林市凯麟贸易有限公司 53,613,206.43 35,478,718.50
预收账款 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 0.00 11,544,307.43
其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 12,663,979.36 29,198,785.74
其他应付款 吉林奇峰化纤股份有限公司 103,061,377.36 39,755,909.39
吉林化纤集团金马轻纺工程设计有
其他应付款 1,857,043.69 847,043.69
限公司
其他应付款 吉林化纤建筑安装工程公司 4,962,567.05 5,350,199.60
其他应付款 吉林市赢科信息技术有限责任公司 207,554.54 200,000.00
其他应付款 吉林市惠东化工有限责任公司 3,750.00 3,750.00
九、其他重要事项
1、其他
1、2011年6月29日本公司接到第一大股东吉林化纤集团有限责任公司通知，因融资需要，化纤集团将持有的
公司股权质押给中国建设银行股份有限公司吉林市分行，在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了质押手续，
本次质押数量为40,199,342.00股，占总股本的10.63%，全部为有限售条件的股份，质押期至2014年。
2、根据宜宾市城市规划，四川天竹所在的临港经济区主要功能为城市居住、金融科研、环境保护、港口物
流、商贸及现代服务业，因此四川天竹老厂区需要整体搬迁。2011年12月14日公司公告四川天竹公司全面进入停
产搬迁状态，2011年12月16日四川天竹公司董事会决议对老厂区使用的固定资产进行处置，2011年12月将老厂区
内使用的固定资产转入固定资产清理，截至报告签发日整体搬迁工作尚在进行中。
除上述事项外，截至本财务报表日（2013年6月30日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的其他事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,260,290.06 2.88% 2,260,290.06 100% 2,260,290.06 3.86% 2,260,290.06 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
88
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
75,969,859.43 96.89% 4,366,319.02 5.75% 56,058,332.69 95.84% 3,149,800.84 5.62%
组合小计 75,969,859.43 96.89% 4,366,319.02 5.75% 56,058,332.69 95.84% 3,149,800.84 5.62%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 176,146.91 0.22% 176,146.91 100% 176,146.91 0.3% 176,146.91 100%
账款
合计 78,406,296.40 -- 6,802,755.99 -- 58,494,769.66 -- 5,586,237.81 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
金额较大，账龄较长，预计
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100%
无法收回
合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
71,565,351.81 91.28% 3,578,267.59 54,775,243.41 93.64% 2,738,762.17
1 年以内小计 71,565,351.81 91.28% 3,578,267.59 54,775,243.41 93.64% 2,738,762.17
1至2年 3,710,430.96 4.73% 371,043.10 895,066.51 1.53% 89,506.65
2至3年 306,389.68 0.39% 61,277.94 73,464.89 0.13% 14,692.98
3至4年 73,204.98 0.09% 43,922.99 13,373.52 0.02% 8,024.11
4至5年 13,372.97 0.02% 10,698.37 11,847.14 0.02% 9,477.71
5 年以上 2,737,546.00 3.49% 2,737,546.00 2,725,774.19 4.66% 2,725,774.19
合计 78,406,296.40 -- 6,802,755.99 58,494,769.66 -- 5,586,237.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
89
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100% 账龄较长，预计无法收回
合计 176,146.91 176,146.91 -- --
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
REEMS EXCHANGE 非关联方 14,940,012.94 一年以内 19.05%
M/S MUHAMMAD IQBAL
非关联方 11,219,644.35 一年以内 14.31%
（PVT.)
MASUI CO.,LTD 非关联方 7,922,922.16 一年以内 10.1%
RAYONTEX YARN 非关联方 6,719,164.25 一年以内 8.57%
SUNWOO CORPORATION 非关联方 6,164,807.03 一年以内 7.86%
合计 -- 46,966,550.73 -- 59.89%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
6,480,975.84 1.76% 6,480,975.84 14.87% 6,530,975.84 1.49% 6,530,975.84 100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
97.97 28,354,083.5
361,526,561.45 36,071,249.01 9.98% 431,107,872.25 98.28% 6.58%
% 9
97.97 28,354,083.5
组合小计 361,526,561.45 36,071,249.01 9.98% 431,107,872.25 98.28% 6.58%
% 9
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 1,025,274.80 0.28% 1,025,274.80 2.35% 1,025,274.80 0.23% 1,025,274.80 100%
款
90
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
35,910,334.2
合计 369,032,812.09 -- 43,577,499.65 -- 438,664,122.89 -- --
3
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
金额较大，账龄较长，
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100%
预计无法收回
中国化学纤维工业协会
618,596.68 618,596.68 100% 金额较大，账龄较长
（押金）
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100% 金额较大，账龄较长
合计 6,480,975.84 6,480,975.84 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
133,297,188.61 36.12% 6,664,859.43 302,296,888.64 68.91% 15,114,844.43
1 年以内小计 133,297,188.61 36.12% 6,664,859.43 302,296,888.64 68.91% 15,114,844.43
1至2年 165,951,075.60 44.97% 16,595,107.56 128,291,337.40 29.25% 12,829,133.74
2至3年 61,766,269.02 16.74% 12,353,253.80 67,925.99 0.02% 13,585.20
3至4年 66,000.00 0.02% 39,600.00 138,000.00 0.03% 82,800.00
4至5年 138,000.00 0.04% 110,400.00 0.00 0% 0.00
5 年以上 7,814,278.86 2.12% 7,814,278.86 7,869,970.86 1.79% 7,869,970.86
合计 369,032,812.09 -- 43,577,499.65 438,664,122.89 -- 35,910,334.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
91
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
金雷 32,000.00 32,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
交行股利 112,824.80 112,824.80 100% 账龄较长，预计无法收回
吉林省纺织总会（会费） 251,450.00 251,450.00 100% 账龄较长，预计无法收回
沈阳机电股份有限公司 440,000.00 440,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
吉林市海枫机械有限责
189,000.00 189,000.00 100% 账龄较长，预计无法收回
任公司
合计 1,025,274.80 1,025,274.80 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
吉林艾卡粘胶纤维有限
子公司 241,470,417.33 二至三年 65.43%
公司
湖南拓普竹麻产业开发
子公司 69,088,278.34 一至二年 18.72%
有限公司
四川天竹竹资源开发有
子公司 25,444,123.99 一年以内 6.89%
限公司
北京办事处 非关联方 4,000,000.00 五年以上 1.08%
鸡西市新生煤矿站台 非关联方 1,862,379.16 五年以上 0.5%
合计 -- 341,865,198.82 -- 92.62%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（4）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
单位表决 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
92
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
河北吉藁化纤有 128,826, 128,826, 128,826,
成本法 0.00 98.65% 98.65% 0.00 0.00 0.00
限责任公司 567.86 567.86 567.86
吉林艾卡粘胶纤 109,558, 109,558, 109,558,
成本法 0.00 70% 70% 0.00 0.00 0.00
维有限公司 201.89 201.89 201.89
湖南拓普竹麻产 83,050,0 83,050,0 83,050,0 间接持
成本法 0.00 50.33% 64.27% 0.00 0.00 0.00
业开发有限公司 00.00 00.00 00.00 13.94%
四川天竹竹资源 129,991, 129,991, 129,991,
成本法 0.00 79.82% 79.82% 0.00 0.00 0.00
开发有限公司 044.23 044.23 044.23
吉林市吉溧化工 2,295,00 2,295,00 2,295,00
成本法 0.00 51% 51% 0.00 0.00 0.00
有限责任公司 0.00 0.00 0.00
453,720, 453,720, 453,720,
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
813.98 813.98 813.98
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 346,707,917.95 395,080,151.65
其他业务收入 31,680,078.04 72,438,921.69
合计 378,387,995.99 467,519,073.34
营业成本 364,205,603.60 410,295,517.38
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶纤维 339,105,026.73 327,828,602.37 388,568,751.74 349,807,902.19
竹浆纤维 3,801,715.32 3,933,660.89 4,416,688.72 3,831,869.66
阻燃纤维 3,801,175.90 3,142,236.85 2,087,956.16 1,482,305.75
其 他 6,755.03 5,883.89
合计 346,707,917.95 334,904,500.11 395,080,151.65 355,127,961.49
93
吉林化纤股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 301,731,978.53 279,980,451.65 295,099,074.76 247,636,212.27
粘胶短纤 37,373,048.20 47,848,150.72 93,469,676.98 102,171,689.92
竹浆长丝 3,377,850.21 3,216,963.32 4,416,688.72 3,831,869.66
竹浆短纤 423,865.11 716,697.57 0.00 0.00
阻燃纤维 3,801,175.90 3,142,236.85 2,087,956.16 1,482,305.75
其 他 6,755.03 5,883.89
合计 346,707,917.95 334,904,500.11 395,080,151.65 355,127,961.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 214,925,556.90 226,476,044.67 274,561,492.15 254,003,389.97
国 外 131,782,361.05 108,428,455.44 120,518,659.50 101,124,571.52
合计 346,707,917.95 334,904,500.11 395,080,151.65 355,127,961.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
杭州余杭华绫丝绸有限公司 27,445,604.30 7.25%
MASUI CO.,LTD 25,459,665.06 6.73%
M/S MUHAMMAD IQBAL（PVT.) 23,104,160.69 6.11%
海宁市友邦化纤有限公司 22,480,483.32 5.94%
上海太一纺织品有限公司 19,063,900.58 5.04%
合计 117,553,813.95 31.07%
营业收入的说明：无
5、现金流量表补充资料
单位： 元
94
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -60,139,030.13 7,603,965.77
加：资产减值准备 8,883,683.60 -665,753.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,142,212.75 37,571,846.75
无形资产摊销 1,286,733.11 1,472,679.00
长期待摊费用摊销 223,767.72 967,952.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
0.00 0.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 26,848,706.51 38,070,883.01
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -10,664,467.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,061.19 3,204,598.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 -2,519,044.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,040,544.76 -27,596,868.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 87,614,639.97 -3,762,453.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,797,554.06 33,753,079.03
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 79,592,661.64 77,436,415.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 273,323,570.91 219,091,552.28
减：现金的期初余额 244,997,869.64 192,105,000.99
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 28,325,701.27 26,986,551.29
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
95
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,402.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
8,452,500.02
定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 772,145.82
减：所得税影响额 2,309,512.21
少数股东权益影响额（税后） 158,650.99
合计 6,769,885.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -24.43% -0.2965 -0.2965
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -25.9% -0.3144 -0.3144
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第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、公司董事会决议；
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