吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
吉林化纤股份有限公司
2018 年年度报告
董事长（签章）：宋德武
2019 年 03 月
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人宋德武、主管会计工作负责人金东杰及会计机构负责人(会计主
管人员)杜晓敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 38
第九节 公司治理 ......................................................................................................................... 46
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 52
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 53
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 178
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释 义
释义项 指 释义内容
吉林化纤、公司、股份公司 指 吉林化纤股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
省证监局 指 中国证监会吉林监管局
化纤集团 指 吉林化纤集团有限责任公司
奇峰公司 指 吉林奇峰化纤股份有限公司
艾卡公司 指 吉林艾卡粘胶纤维有限公司
吉溧公司 指 吉林市吉溧化工有限责任公司
中准会计师事务所、会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 吉林化纤 股票代码 000420
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 吉林化纤股份有限公司
公司的中文简称 吉林化纤
公司的法定代表人 宋德武
注册地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号
注册地址的邮政编码 132115
办公地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号
办公地址的邮政编码 132115
公司网址 http://www.jlcfc.com
电子信箱 jlhx@jlcfc.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐建国 徐鹏
联系地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号
电话 0432-63502452 0432-63502331
传真 0432-63502329 0432-63502329
电子信箱 xjg6806@163.com xxp9410@qq.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 巨潮咨询|\证券日报\证券时报\中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 证券办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
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历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层
签字会计师姓名 支力、赵幻彤
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
云南省昆明市北京路 926 号同 2018 年 5 月 17 日 至 2020 年
太平洋证券股份有限公司 刘俊、张姝
德广场写字楼 31 楼 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 2,562,401,716.87 2,197,822,695.20 16.59% 1,394,519,259.78
归属于上市公司股东的净利润
132,413,848.35 85,594,136.00 54.70% 32,504,732.60
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
130,438,519.47 78,057,013.15 67.11% 28,842,547.45
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
177,100,494.21 31,664,179.90 459.31% -114,705,111.48
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0672 0.0433 55.20% 0.0279
稀释每股收益（元/股） 0.0672 0.0433 55.20% 0.0279
加权平均净资产收益率 4.68% 3.12% 1.56% 1.53%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 7,140,258,060.55 6,180,131,201.36 15.54% 4,620,704,177.32
归属于上市公司股东的净资产
2,919,265,790.68 2,786,837,633.82 4.75% 2,701,243,497.82
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 578,992,319.14 714,801,133.90 651,073,976.35 617,534,287.48
归属于上市公司股东的净利润 10,381,273.52 68,395,511.20 49,225,461.10 4,411,602.50
归属于上市公司股东的扣除非经
8,469,995.65 67,890,595.80 49,018,703.78 5,059,224.27
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,955,386.38 16,088,186.80 -4,543,044.10 159,599,965.09
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
128,688.43 1,245,203.72
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,196,384.30 3,983,291.55 4,315,886.85
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 5,119,462.39
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -221,055.42 1,019,160.39 -594,629.18
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -249,141.55
减：所得税影响额 2,500,365.31 1,240,556.45
少数股东权益影响额（税后） -36,026.95 63,719.79
合计 1,975,328.88 7,537,122.85 3,662,185.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
报告期内，公司主要从事粘胶纤维的生产和销售，从事醋酐的生产和研发。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
1、近年来，公司通过非公开增发改善了公司资产结构，有效地推动了产业的优化升级，未来随着募集资金投资项目陆
续建成投产并见效，公司的行业龙头地位更加显现，公司的规模效应、集约效应、市场效应将逐步凸显。
2、作为吉林省大型国有控股上市公司，公司将持续探索和推动国有资产整合和优化配置，努力实现产业整合和优势配
套延伸整合，进一步优化公司资产结构、资本结构、业务结构，利用自身的资本和资源优势，大力发展碳纤维及其复合材料
产业，作为吉林市碳纤维产业整合平台，将打通“原丝-碳丝-复合材料”全产业链，将依托产业链优势及精功复合材料的技
术优势，快速拓展下游市场，拓展公司新的利润增长点。
3、公司“白山”牌再生纤维素纤维是中国名牌产品，“白山”牌商标被评为中国驰名商标。凭借多年的市场开拓和沉
淀，公司的粘胶长丝产品已经在客户中得到广泛的认可，市场占有率呈不断提高趋势，形成了良好的市场声誉和品牌效应。
在强大品牌影响力的带动下，经过多年的努力和积累，公司建立起了覆盖面广、针对性强的销售网络。目前，公司客户已遍
及国内二十多个省、市、自治区，以及日本、巴基斯坦、印度、意大利、香港等多个国家和地区。
4、公司先后获得全国纺织工业先进集体、中国纺织品牌文化创新企业等荣誉称号，人造纤维制造行业排头兵企业。公
司是国内第一家获邀参加世界顶尖面料展、法国PV展的企业，并多次获邀参展，充分显示了公司的行业竞争地位。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，面对复杂的经济环境，在公司党委的正确领导下，公司董事会积极应对，克服了中美贸易战、金融去杠杆、
产能过剩以及环保升级等不利因素，较好的完成了生产管理、经营拓展、项目建设、创新升级、党建文化等工作，呈现出逆
势增长的局面。取得了较好的经营业绩。
2018年，实现营业收入256,240万元，同比增长16.59%；实现净利润13,241万元，同比增长54.70%。
（一）、立足主业，增量升级
一是围绕“质量攻关、产品升级”做强主业，2018年实现粘胶长丝产量、质量达到历史最好水平，真正实现股份公司
规模效益同增长。
二是积极推进定向增发工作，进一步谋划粘胶长丝的募投项目—1.5万吨差别化连续纺长丝项目的建设。
（二）、加快产业结构调整的步伐
吉林化纤作为吉林市唯一控股上市公司延伸发展碳纤维材料，是公司建成全球一流纤维及相关延伸产品供应商的必由
之路。
一是根据公司“求壮大”的发展规划，并结合吉林市国资改革方向——全面支持唯一控股上市公司吉林化纤的发展，
逐步实现优质国有资产证券化，全面提升吉林化纤核心竞争力，2018年6月份，公司收购了吉林市国兴新材料产业投资有限
公司持有的吉林精功碳纤维有限公司18%股权。
二是2018年6月28日，公司又拟与精功(绍兴)复合材料有限公司在碳纤维及其复合材料方面进行战略合作，双方拟在
碳纤维及其复合材料方面进行战略合作，共同研发和制造复合碳纤维，在航空航天、国防军工、交通运输、汽车轻量化、风
电等领域进行合作，优先考虑轨道交通、风电、运输槽罐罐体等领域的合作。
（三）、加快产品结构“三化”升级
公司始终坚持“三化”持续升级，一是传统产品优质化升级；二是规模产品差别化升级；三是新产品产业链一体化升
级，通过“三化”升级，使公司产品在国内外高端市场领域多点发力，产品毛利率、差别化率、市场占有率不断得到提升。
（四）加大环境治理投入
根据2017年国家环保督察组督察意见，完善环保管理体系，建立、健全了《股份公司环保岗位责任制》、《环保设施
运行管理制度》、《环境管理考核标准》等相关环保制度，进一步明确各级人员职责。认真梳理厂内环境保护方面的规章制
度，进行完善，制定了环保管理制度。根据我厂具体情况，组织各车间进行环保事故应急演练。对于突发环境事件应急预案
进行重新制定并备案。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,562,401,716.87 100% 2,197,822,695.20 100% 16.59%
分行业
化纤 2,116,127,718.97 82.58% 1,685,814,221.96 76.70% 25.53%
醋酐 74,915,170.65 2.92% 70,166,996.21 3.19% 6.77%
其他 371,358,827.25 14.49% 441,841,477.03 20.11% -15.95%
分产品
粘胶长丝 2,116,127,718.97 82.58% 1,685,814,221.96 76.70% 25.53%
醋酐 74,915,170.65 2.92% 70,166,996.21 3.19% 6.77%
其他 371,358,827.25 14.49% 441,841,477.03 20.11% -15.95%
分地区
国内 1,683,436,634.26 65.70% 1,533,487,916.37 69.77% 9.78%
国外 878,965,082.61 34.30% 664,334,778.83 30.23% 32.31%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化纤 2,116,127,718.97 1,681,952,521.38 20.52% 25.53% 15.84% 6.65%
醋酐 74,915,170.65 83,871,587.90 -11.96% 6.77% 9.28% -2.57%
其他 371,358,827.25 342,522,626.21 7.77% -15.95% -16.94% 1.10%
分产品
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粘胶长丝 2,116,127,718.97 1,681,952,521.38 20.52% 25.53% 15.84% 6.65%
醋酐 74,915,170.65 83,871,587.90 -11.96% 6.77% 9.28% -2.57%
其他 371,358,827.25 342,522,626.21 7.77% -15.95% -16.94% 1.10%
分地区
国 内 1,683,436,634.26 1,399,024,530.83 16.89% 9.78% 3.39% 5.13%
国 外 878,965,082.61 709,322,204.66 19.30% 32.31% 20.64% 7.81%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 59,435 49,555 19.94%
化纤 生产量 吨 59,671 51,632 15.57%
库存量 吨 4,120 3,884 6.08%
销售量 吨 11,915 16,077 -25.89%
醋酐 生产量 吨 12,045 16,040 -24.91%
库存量 吨 283 153 84.97%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
醋酐的库存量同比增加较大，主要原因是受市场价格波动原因所致，2018年醋酐所用原材料醋酸价格同比上涨51%，产成品
醋酐售价上涨44%，成品与原材料价格波动导致成品毛利亏损，为了减少亏损，降低产销量，销量的减少影响库存量增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
粘胶长丝 原材料 891,880,078.65 53.03% 795,241,987.93 54.77% -1.74%
粘胶长丝 能源 375,602,678.90 22.33% 338,017,773.95 23.28% -0.95%
粘胶长丝 人工 94,775,444.87 5.63% 75,357,055.27 5.19% 0.44%
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粘胶长丝 制造费用 319,694,318.96 19.01% 243,349,565.78 16.76% 2.25%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 563,462,760.69
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.99%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 A 152,169,306.41 5.94%
2 B 137,889,693.56 5.38%
3 C 104,022,257.73 4.06%
4 D 87,932,660.56 3.43%
5 E 81,448,842.43 3.18%
合计 -- 563,462,760.69 21.99%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 799,400,775.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.35%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 A 358,991,410.45 21.26%
2 B 129,613,960.99 7.68%
3 C 105,164,687.79 6.23%
4 D 104,397,991.45 6.18%
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5 E 101,232,725.17 6.00%
合计 -- 799,400,775.85 47.35%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 57,624,230.44 41,410,510.22 39.15%
管理费用 88,515,269.75 52,146,049.38 69.74%
财务费用 132,501,081.45 75,069,071.18 76.51% 本年度借款增加使利息费用上升所致
研发费用 5,890,101.67 6,191,832.86 -4.87%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,663,264,862.29 1,327,035,413.62 25.34%
经营活动现金流出小计 1,486,164,368.08 1,295,371,233.72 14.73%
经营活动产生的现金流量净
177,100,494.21 31,664,179.90 459.31%
额
投资活动现金流入小计 17,678,900.00 614,391,180.13 -97.12%
投资活动现金流出小计 306,582,384.24 2,076,610,891.65 -85.24%
投资活动产生的现金流量净
-288,903,484.24 -1,462,219,711.52 -80.24%
额
筹资活动现金流入小计 3,446,461,334.62 2,342,543,980.39 47.12%
筹资活动现金流出小计 3,271,073,356.71 1,442,159,900.25 126.82%
筹资活动产生的现金流量净
175,387,977.91 900,384,080.14 -80.52%
额
现金及现金等价物净增加额 62,787,054.00 -532,150,932.85 111.80%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、经营净现金流量同比增加较大，主要是由于收到税费返还金额影响，去年为助力经济高质量发展，对企业增值税留抵税
额予以退还，因此现金流中收到的税费返还大副度增加影响经营净现金流量；另外是由于销售量增加，销售回款收到现金增
加影响。
2、投资活动现金流同比下降较大，主要是由于受去年利用闲置募集资金理财影响；另外是受去年在建工程项目投入资金较
大影响。
3、筹资活动现金流同比增加较大，主要是受本年在银行开立银行承兑及信用证借款增加影响。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 589,730,132.07 8.26% 377,792,373.03 6.11% 2.15%
应收账款 254,385,299.52 3.56% 134,788,070.30 2.18% 1.38%
存货 477,535,342.44 6.69% 479,568,695.12 7.76% -1.07%
长期股权投资 294,700,000.00 4.77% -4.77%
固定资产 2,950,499,465.15 41.32% 2,773,306,320.31 44.87% -3.55%
在建工程 1,658,831,263.59 23.23% 1,169,868,352.62 18.93% 4.30%
短期借款 1,726,365,000.00 24.18% 1,373,400,000.00 22.22% 1.96%
长期借款 97,500,000.00 1.37% 164,475,000.00 2.66% -1.29%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况：无
15
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使用 尚未使用 闲置两年
募集 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 用募集资 募集资金总 募集资金 以上募集
方式 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
募集资金
非公开
2016 169,665 14,739.03 171,772.68 0 29,610 17.45% 1,420.6 专用账户 1,420.6
增发
中
合计 -- 169,665 14,739.03 171,772.68 0 29,610 17.45% 1,420.6 -- 1,420.6
募集资金总体使用情况说明
16
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用上述募集资金 1,717,726,741.90 元，其中使用募集资金直接用 1 万吨人造丝
细旦化升级改造项目建设投入 469,490,206.25 元；1 万吨可降解生物质连续纺长丝项目建设投入 299,267,797.45 元；3
万吨高改性复合强韧丝项目建设投入 948,968,738.20 元。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户收到现金管理购买理财
产品收益 11,692,493.13 元，收到存款利息收入 23,621,994.87 元，手续费支出 31,560.83 元，期末募集资金账户实际余
额为 14,206,185.27 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末累 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 计投入金额 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) (2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
1、1 万吨人造丝细旦
否 46,790 46,790 0 46,949.02 100.34% 07 月 28 5,706.69 是 否
化升级改造项目
日
2017 年
2、1 万吨可降解生物
是 29,610 29,610 0 29,926.78 101.07% 03 月 01 9,222.04 是 否
质连续纺长丝项目
日
3、3 万吨高改性复合
否 95,600 95,600 14,739.03 94,896.88 99.26% 否 否
强韧丝项目
承诺投资项目小计 -- 172,000 172,000 14,739.03 171,772.68 -- -- 14,928.73 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 172,000 172,000 14,739.03 171,772.68 -- -- 14,928.73 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
公司于 2016 年 8 月 29 日召开第八届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议
案》，并将该议案提交 2016 年 9 月 22 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议。原计划由公司之全资子
项目可行性发生重大 公司吉林凯美克化工有限责任公司（以下简称“凯美克”）实施的“1 万吨可降解塑料级醋酸纤维项目”，
变化的情况说明 总投资 29,926.78 万元，其中募集资金投入 29,610 万元，变更后项目“1 万吨可降解生物质连续纺长丝
项目”由公司实施，总投资 45,840.49 万元，其中募集资金投入 29,610 万元。截止 2018 年 12 月 31 日该
项目已使用募集资金 29,926.78 万元。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 适用
17
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
施地点变更情况 以前年度发生
公司于 2017 年 4 月 28 日召开第八届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目变
更实施地址》，同意对 3 万吨高改性复合强韧丝项目变更实施地点，将该募集资金投资项目实施地点由本
公司厂区内变更为本公司厂区附近的的新地块。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2016 年 6 月 16 日召开第八届董事会第三次会议,审议通过了《吉林化纤股分有限公司关于使用银行承
兑汇票支付募集资金所需资金并以募集资金等额置换相关事项的议案》,同意公司使用银行承兑汇票支付
募集资金所需资金并以募集资金等额置换.截止到 2016 年 12 月 31 日 1 万吨人造丝细旦化升级改造项目置
换资金 13,136,379.61 元, 1 万吨可降解生物质连续纺长丝项目置换资金 137,171,672.05 元，3 万吨高改
募集资金投资项目先 性复合强韧丝项目置换 70,202,871.00 元。2016 年 8 月 29 日,公司召开第八届董事会第六次会议,审议通
期投入及置换情况 过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金》的议案,在本次募集资金到位以前,为保
障募集资金投资项目顺利进行,公司以自筹资金先期投入部分募集资金投资项目的建设,先期投入的自筹
资金已经中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中准专字[2016]1550 号《吉林化纤股份有限公司募集
资金置换专项鉴证报告》鉴证.以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额人民币
247,418,488.19 元,截止到 2016 年 12 月 31 日公司已将预先投入募投项目自筹资金 247,418,488.49 全部
置换完毕。
适用
公司于 2016 年 4 月 28 日经第七届董事会第三十二次会议审议通过，使用闲置募集资金人民币
16,000 万元暂时用于补充流动资金，占募集资金净额的 9.3%，使用期限自公司董事会审议批准该议案之
日起不超过 12 个月，到期将以自有资金归还至公司募集资金专项账户。公司于 2016 年 8 月 31 日向募
集资金账户归还了 16,000 万元用于暂时补充流动资金的募集资金，使用期限未超过十二个月。公司于 2016
年 9 月 9 日经第八届董事会第七次会议审议通过，使用闲置募集资金人民币 16,000 万元暂时用于补充流
动资金，占募集资金净额的 9.3%，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，到期将
以自有资金归还至公司募集资金专项账户。公司于 2017 年 9 月 8 日向募集资金账户归还了 16,000 万元用
用闲置募集资金暂时 于暂时补充流动资金的募集资金，使用期限未超过十二个月。公司于 2017 年 9 月 8 日经第八届董事会第
补充流动资金情况 二十次会议审议通过，使用闲置募集资金人民币 16,000 万元暂时用于补充流动资金，占募集资金净额的
9.3%，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，到期将以自有资金归还至公司募集
资金专项账户。公司于 2018 年 9 月 7 日向募集资金账户归还了 16,000 万元用于暂时补充流动资金的募集
资金，使用期限未超过十二个月。公司于 2018 年 9 月 7 日经第八届董事会第三十次会议审议通过，使用
闲置募集资金人民币 16,000 万元暂时用于补充流动资金，占募集资金净额的 9.3%，使用期限自公司董事
会审议批准该议案之日起不超过 3 个月，到期将以自有资金或银行贷款归还至公司募集资金专项账户。公
司于 2018 年 10 月 16 日向募集资金账户归还了 4,000 万元和 2018 年 12 月 7 日向募集资金账户归还了
12,000 万元用于暂时补充流动资金的募集资金，使用期限未超过三个月,在本次归还募集资金后,公司后
续将不再使用募集资金补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2018 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 1,717,726,741.90 元，期末募集资金账户实际余
用途及去向 额 14,206,185.27 元（包含利息收入及手续费支出）均存放在公司在募集资金专用账户中。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
未来，公司要向着 “求强大”的战略目标迈进，充分发挥好“资本和产品”两个市场作用，通过股权收购和内部提升，
真正实现上市公司做强、做大。到2020年粘胶长丝产能达到8万吨，进一步促进主业产品向优质化、连续化、低成本化的不
断升级，回报全体股东。
公司作为吉林市碳纤维产业整合平台，将打通“原丝-碳丝-复合材料”全产业链，依托产业链优势及精功复合材料的技
术优势，快速拓展下游市场，带来新的利润增长点。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
吉林化纤股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第六次会议于2016年8月29日9:00在公司二楼会议室召开，
会议审议通过了《2016年半年度利润分配预案》，以2016年6月30日公司总股本985,353,328股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增10股，合计转增985,353,328股，不送红股，不派发现金红利。本次资本公积转增股本后，公司总股本将增
加至1,970,706,656股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
（含其他方
分红年度合并报 占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 表中归属于上市 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 （含其他方 表中归属于上
（含税） 公司普通股股东 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
式） 市公司普通股
的净利润 的净利润的比 的金额 普通股股东的
股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 0.00 132,413,848.35 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 85,594,136.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 32,504,732.60 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
非公开增发
吉林化纤集
股份限售承 认购人，新增 2016 年 05 月
团有限责任 36 个月 正在履行中
诺 股份锁定 36 17 日
公司
个月。
非公开增发
吉林化纤福
股份限售承 认购人，新增 2016 年 05 月
润德纺织有 36 个月 正在履行中
诺 股份锁定 36 17 日
限公司
个月。
吉林化纤集
2018 年 05 月
团有限责任 大股东承诺 同业竞争 长期 正在履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺 08 日
公司
增持吉林化
吉林化纤集
纤股份数量 2017 年 11 月
团有限责任 大股东承诺 12 个月 履行完毕
不超过 7,000 17 日
公司
万股。
吉林化纤集
大股东、董 关于切实履
团有限责任
事、监事、高 行公司填补 2018 年 10 月
公司、公司董 长期 正在履行中
级管理人员 即期回报措 31 日
事、监事、高
承诺 施的承诺
级管理人员
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
22
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 21
境内会计师事务所注册会计师姓名 支力、赵幻彤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4、2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
23
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
采购材
吉林奇峰 料、购 2018 年
同一母 采购材 市场交 市场交 2018-4
化纤股份 买商 2.13 300 否 现金 无 07 月 27
公司 料 易价格 易价格 2
有限公司 品、接 日
受劳务
采购材
吉林奇峰 料 购 2018 年
同一母 采购水、市场交 市场交 55,773 2018-4
化纤股份 买商 98.86% 85,000 否 现金 无 07 月 27
公司 电、汽 易价格 易价格 .35 2
有限公司 品、接 日
受劳务
吉林化纤 采购材 2018 年
同一母 工程结 市场交 市场交 2018-4
建筑安装 料、购 146.44 1.58% 20,000 否 现金 无 07 月 27
公司 算 易价格 易价格 2
工程公司 买商 日
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
品、接
受劳务
同一母 采购材
吉林吉盟 公司所 料、购 2018 年
采购压 市场交 市场交 2018-4
腈纶有限 控制企 买商 9.78 3.24% 300 否 现金 无 07 月 27
缩空气 易价格 易价格 2
公司 业的合 品、接 日
营企业 受劳务
同一母 采购材
吉林吉盟 公司所 料、购 2018 年
市场交 市场交 2018-4
腈纶有限 控制企 买商 劳务 2,000 否 现金 无 07 月 27
易价格 易价格 2
公司 业的合 品、接 日
营企业 受劳务
吉林化纤
销售商 2018 年
福润德纺 同一母 销售粘 市场交 市场交 2018-4
品、提 500 否 现金 无 07 月 27
织有限公 公司 胶长丝 易价格 易价格 2
供劳务 日
司
吉林化纤
销售商 2018 年
福润德纺 同一母 销售粘 市场交 市场交 2018-4
品、提 387.72 0.84% 500 否 现金 无 07 月 27
织有限公 公司 胶短丝 易价格 易价格 2
供劳务 日
司
吉林奇峰 销售商 成本、 成本、 2018 年
同一母 提供劳 2,086. 2018-4
化纤股份 品、提 税金、 税金、 9.36% 3,000 否 现金 无 07 月 27
公司 务、材料 65 2
有限公司 供劳务 费用 费用 日
同一母
吉林吉盟 公司所 销售商 成本、 成本、 2018 年
提供劳 2018-4
腈纶有限 控制企 品、提 税金、 税金、 115.49 0.52% 300 否 现金 无 07 月 27
务、材料 2
公司 业的合 供劳务 费用 费用 日
营企业
吉林市拓
销售商 成本、 成本、 2018 年
普纺织产 同一母 提供劳 1,734. 2018-4
品、提 税金、 税金、 5.25% 10,000 否 现金 无 07 月 27
业开发有 公司 务、材料 52 2
供劳务 费用 费用 日
限公司
60,256 121,90
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.08 0
大额销货退回的详细情况 不存在
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
出租方 承租方名称 租赁资产 租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 租赁收益 租赁收益对
名称 情况 净值 起始日 终止日 确定依据 公司影响
吉林化纤股 吉林奇峰化 公用工程 51,119,098.4 2018-1-1 2018-12-31 8,335,201.44 资产折旧、资金占 占营业收入
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司 纤股份有限 资产 用费、资产保险费、 0.33%
公司 税金
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
湖南拓普竹麻产业开 2010 年 05 2011 年 04 月 28 连带责任保
30,000 6,000 八年 否 否
发有限公司 月 18 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
6,000
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
30,000 6,000
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
6,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
30,000 6,000
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.06%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
27
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
28
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6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
吉林化纤股
化学需氧量 达标排放 1 厂区内 65 100mg/l 960 1161 无
份有限公司
吉林化纤股
氨氮 达标排放 1 厂区内 6.5 8mg/l 150 179 无
份有限公司
防治污染设施的建设和运行情况
公司及子公司凯美克生产废水均委托吉林奇峰化纤股份有限公司处理；公司生产用蒸汽由吉林奇峰化纤股份有限公司供
给，公司及子公司生产工艺废气采用碱喷淋、低温等离子技术进行处理，均能达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2015年5月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产5000吨竹长丝连续纺研发项目环境影响报告书的批复（吉市
环建字【2015】20号）；
2016年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨人造丝细旦化升级改造项目环境影响报告书的批复
（吉市环建字【2016】3号）；
2016年7月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000可降解生物质连续纺长丝项目环境影响报告书的批复
（吉市环建字【2016】20号）；
2017年3月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产30000吨高改性复合强韧丝项目环境影响报告书的批复（吉市
环建字【2017】5号）；
2017年4月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司长丝六纺升级改造项目环境影响报告书的批复（吉经环审（书）
字【2017】2号）；
2017年9月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产15000吨差别化连续纺长丝一期项目环境影响报告书的批复
（吉经环审（书）字【2017】7号）；
2018年1月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨高性能差别化人造丝改造项目环境影响报告书的批复
29
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（吉经环审（书）字【2018】5号）；
突发环境事件应急预案
公司按照环境保护部门的要求进行了应急预案编制工作，并在吉林市环境应急管理中心通过备案（备案编号为
220200-2017-014-M）
环境自行监测方案
公司严格遵守国家及地方环保法律、法规和相关规定，定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行水、气、声的监
测，掌握污染动态。
其他应当公开的环境信息
其他环保相关信息
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 307,401,232 15.60% 324,900 324,900 307,726,132 15.62%
2、国有法人持股 306,689,026 99.77% 306,689,026 99.66%
3、其他内资持股 712,206 0.23% 324,900 324,900 1,037,106 0.34%
其中：境内法人持股 693,200 97.33% 693,200 66.84%
境内自然人持股 19,006 2.67% 324,900 324,900 343,906 33.16%
二、无限售条件股份 1,663,305,424 84.40% -324,900 -324,900 1,662,980,524 84.38%
1、人民币普通股 1,663,305,424 100.00% -324,900 -324,900 1,662,980,524 100.00%
三、股份总数 1,970,706,656 100.00% 1,970,706,656 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司部分董事、监事、高级管理人员 增持吉林化纤股份。本次增持计划所需的资金来源为其自有或自筹取得。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
31
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
宋德武 0 36,000 36,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
刘宏伟 0 36,375 36,375 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
刘凤久 0 30,000 30,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
王剩勇 8,806 30,000 38,806 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
孙玉晶 0 30,000 30,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
金东杰 0 30,000 30,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
王冬梅 0 22,500 22,500 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
杜晓敏 0 22,500 22,500 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
魏全东 0 22,500 22,500 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
徐建国 0 15,225 15,225 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
曲大军 0 15,000 15,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
王景霞 0 22,500 22,500 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
郑桂云 10,200 4,800 15,000 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
周国利 0 7,500 7,500 高管锁定 任职期内执行董监高限售规定
合计 19,006 0 324,900 343,906 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
32
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报
告披露
日前上
一月末
年度报告披露
报告期末表决权恢复的优先 表决权
报告期末普通 日前上一月末
67,471 69,766 股股东总数（如有）（参见注 0 恢复的 0
股股东总数 普通股股东总
8） 优先股
数
股东总
数（如
有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持股 报告期内增减 持有有限售条
股东名称 股东性质 条件的股份 股份
比例 数量 变动情况 件的股份数量 数量
数量 状态
吉林化纤集团有 158,630,00
国有法人 16.14% 318,067,074 10,759,638 244,189,026 73,878,048 质押
限责任公司 0
东海基金－兴业
境内自然人 5.02% 99,022,556 99,022,556
银行－蒋丽霞
财通基金－上海
境内自然人 4.75% 93,535,310 93,535,310
银行－王锋
深圳东升峥嵘科
境内非国有法人 3.62% 71,428,574 71,428,574 71,428,274
技有限公司
深圳创亿宏业科
境内非国有法人 3.62% 71,428,574 71,428,574
技有限公司
迪瑞资产管理（杭
境内非国有法人 3.43% 67,669,172 67,669,172 67,669,172
州）有限公司
合肥市尚诚塑业
境内非国有法人 3.43% 67,669,172 67,669,172 67,669,172
有限公司
吉林化纤福润德
国有法人 3.23% 63,556,800 62,500,000 1,056,800 质押 31,770,000
纺织有限公司
方威 境内自然人 3.00% 59,192,547 59,192,547
杭州羽南实业有
境内非国有法人 2.67% 52,631,576 52,631,576 52,631,576
限公司
战略投资者或一般法人因配售新股 无
33
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
见注 3）
上述股东中，国有股东--吉林化纤集团有限责任公司与吉林化纤福润德纺织有限公司是母
上述股东关联关系或一致行动的说 子公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
明 行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
东海基金－兴业银行－蒋丽霞 99,022,556 99,022,556
普通股
人民币
财通基金－上海银行－王锋 93,535,310 93,535,310
普通股
人民币
吉林化纤集团有限责任公司 73,878,048 73,878,048
普通股
人民币
深圳东升峥嵘科技有限公司 71,428,574 71,428,574
普通股
人民币
深圳创亿宏业科技有限公司 71,428,574 71,428,574
普通股
人民币
迪瑞资产管理（杭州）有限公司 67,669,172 67,669,172
普通股
人民币
合肥市尚诚塑业有限公司 67,669,172 67,669,172
普通股
人民币
方威 59,192,547 59,192,547
普通股
人民币
杭州羽南实业有限公司 52,631,576 52,631,576
普通股
天治基金－工商银行－四川信托有 人民币
38,734,247 38,734,247
限公司 普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，国有股东--吉林化纤集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关
名股东之间关联关系或一致行动的
联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
34
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
国产资产经营；企业管理；
电力生产、热力、工业用
吉林化纤集团有限责任公司 宋德武 1995 年 07 月 29 日 91220201244076116L
水服务（以上项目由下属
分支机构经营）
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
吉林市国有资产监督管理委员会 王立宽 1998 年 05 月 07 日 不适用 国有资产管理
实际控制人报告期内控制的其他
无
境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
35
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
吉林市人民政府国有资产监督管理委员会
100%
吉林市国有资本发展控股集团有限公司
100%
吉林市城市建设控股集团有限公司 中国恒天集团公司
98%
2%
吉林化纤集团有限责任公司
100%
16.14％ 吉林化纤福润德纺织有限公司
3.23%
吉林化纤股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
36
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
一、报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
□ 适用 □ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
单位：股
持 5%以上优先股股份的股东或前 10 名优先股股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
三、公司优先股的利润分配情况
□ 适用 □ 不适用
四、优先股回购或转换情况
□ 适用 □ 不适用
五、报告期内优先股表决权恢复情况
1、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 □ 不适用
2、优先股表决权恢复涉及的股东和实际控制人情况
□ 适用 □ 不适用
六、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 □ 不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任职 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量
状态 日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 05 月 2019 年 05 月
宋德武 董事长 现任 男 48 0 48,000 48,000
21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
刘宏伟 董事 现任 男 59 0 48,500 48,500
21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
王剩勇 董事 现任 男 49 11,742 40,000 51,742
21 日 21 日
2016 年 05 月 2018 年 10 月
姜俊周 董事 离任 男 61 0 0 0
21 日 26 日
2016 年 12 月 2019 年 05 月
孙玉晶 董事 现任 女 54 0 40,000 40,000
08 日 21 日
董事、总 2016 年 05 月 2019 年 05 月
金东杰 现任 男 46 0 40,000 40,000
经理 21 日 21 日
董事、财 2016 年 05 月 2019 年 05 月
杜晓敏 现任 男 39 0 30,000 30,000
务负责人 21 日 21 日
2018 年 10 月 2019 年 05 月
周东福 董事 现任 男 48 0 0 0
26 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
年志远 独立董事 现任 男 63 0 0 0
21 日 21 日
2017 年 12 月 2019 年 05 月
丁晋奇 独立董事 现任 男 39 0 0 0
29 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
刘彦文 独立董事 现任 男 54 0 0 0
21 日 21 日
2016 年 12 月 2019 年 05 月
李金泉 独立董事 现任 男 65 0 0 0
08 日 21 日
常务副经 2018 年 02 月 2019 年 05 月
王冬梅 现任 女 49 0 30,000 30,000
理 26 日 21 日
2018 年 02 月 2019 年 05 月
魏全东 副经理 现任 男 41 0 30,000 30,000
26 日 21 日
总经理助 2016 年 05 月 2019 年 05 月
徐建国 现任 男 51 0 20,300 20,300
理董事会 21 日 21 日
38
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
秘书
监事会 2016 年 05 月 2019 年 05 月
刘凤久 现任 男 56 0 40,000 40,000
主席 21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
郑桂云 监事 现任 女 49 13,600 6,400 20,000
21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
曲大军 监事 现任 男 43 0 20,000 20,000
21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
周国利 监事 现任 男 53 0 10,000 10,000
21 日 21 日
2016 年 05 月 2019 年 05 月
王景霞 监事 现任 女 49 0 30,000 30,000
21 日 21 日
合计 -- -- -- -- -- -- 25,342 433,200 0 458,542
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
姜俊周 董事 离任 2018 年 10 月 26 日 退休
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
◆董事长：宋德武先生
性别：男，1971年5月26日出生，民族：汉，中共党员，大学学历，毕业于吉林化工学院化学工程专业，1995年7月15 日
参加工作。曾任吉林化纤股份有限公司调度处综合调度员，吉林化纤股份有限公司技术中心主任，吉林化纤股份有限公司长
丝三纺车间主任，河北吉藁化纤有限责任公司总经理、党委书记，吉林化纤集团有限责任公司常务副总经理、总经理，现任
吉林化纤集团有限责任公司董事长、总经理，吉林化纤股份有限公司董事长、吉林奇峰化纤股份有限公司董事长。
◆董 事：刘宏伟先生
1960年12月出生，汉族，研究生学历，中共党员。曾任吉林市第一轻工业管理局团委干事、吉林市经委政治部干部处 干
事、吉林市体改委科技处科员、吉林市委组织部经济干部处副科级巡视员、吉林市委公交工委干部处副处长、吉林市公 用
局党办主任、吉林市公用局助理调研员、党委常委；吉林市公用局副局长、党委常委；吉林市水务集团有限公司董事长， 现
任吉林化纤集团有限责任公司党委书记。
◆董 事：王剩勇先生
1970年4月出生，1992年7月参加工作。性别：男。大学学历。民族：汉。中共党员。籍贯：吉林市。曾任吉林化纤股份
有限公司生产调度处调度员、吉林奇峰化纤有限公司生产调度处处长、吉林化纤股份有限公司生产处处长，吉林化纤股份有
限公司总经理，现任吉林化纤集团有限责任公司常务副总经理。
◆董 事：孙玉晶女士
39
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
1966 年 2 月 15 日出生，女，汉族，大专学历，中共党员，1966 年 2 月 15 日出生，1989 年 7 月参加工作，曾任
吉林化纤集团有限责任公司审计处审计员、副处长，吉林化纤集团有限责任公司审计部部长，吉林化纤集团有限责任公司财
务部部长，吉林化纤集团有限责任公司副总会计师兼财务部部长，现任吉林化纤集团有限责任公司总会计师。
◆董 事：金东杰先生
1973年1月出生，男，朝族，大学学历，中共党员，籍贯：吉林省海龙县， 1994年7月参加工作，曾任吉林化纤股份公 司
长丝一车间技术员，长丝三车间主管技术员，长丝一车间、长丝三车间生产主任，长丝三车间主任。现任吉林化纤股份有限
公司总经理。
◆董 事：杜晓敏先生
1980年11月14日出生，男，汉族，工商管理学硕士，高级会计师，中共党员，2000年10月参加工作，曾任包头税务印刷
厂出纳、 内蒙古奥特奇蒙药股份有限公司财务总监，现任吉林化纤股份有限公司董事、财务总监。
◆董 事：周东福先生
1971年3月出生，男，汉族，研究生学历，中共党员，1987年8月参加工作，曾任吉林化纤集团有限责任公司团委副书记
（主持工作）、党委组织员，吉林化纤集团有限责任公司政工部副部长、团委书记，吉林化纤集团有限责任公司党委委员、
政工部部长、机关党支部书记、党委工作部部长，现任吉林化纤集团有限责任公司总经理助理、党委委员、人事保卫部部长
兼党支部书记、武装部部长。
◆独立董事：年志远先生
男，1956年1月出生，研究生学历，经济学博士；吉林大学经济学院财政学系主任、教授、博士生导师。先后担任吉林
工学院高等教育研究室副主任、吉林省教育科学院编辑室主任、长春大学经济学院院长、吉林大学经济学院攻读博士学位，
博士研究生、获经济学博士学位，2003.9～现在，担任吉林大学经济学院财政学系主任、教授、博士生导师；教育部高等学
校财政学类专业教学指导委员会委员；吉林大学经济学科学位委员会委员；吉林大学经济学院学术委员会委员和教学委员会
委员。
◆独立董事：丁晋奇先生
男，汉族，本科学历，1981年10月14日出生，2004年7月参加工作，2004年7月至2005年8月曾任杭州海鹏技术员，2005
年8月至2006年6月担任上海金淳塑料母粒有限公司技术骨干，2006年7月至今担任浙江华瑞信息资讯股份有限公司信息经理。
◆独立董事：刘彦文先生
男；民族：汉族。中共党员，1965年6月出生。1988～至今，在大连理工大学从事教学、科研工作，硕士生导师，主要
研究方向为财务会计、财务管理和公司治理等。现任大连理工大学管理与经济学部教师。
◆独立董事：李金泉先生
性别：男；1953年11月出生，中共党员；大学文化。曾任内蒙古第一机械制造厂副厂长、中国兵器工业集团公司第一事
业部副主任、分党组成员兼河北凌云工业集团有限公司董事长；中国兵器工业集团公司企业管理与质量保证部主任（局长）
兼河北凌云工业集团有限公司董事长；中国兵器工业集团公司资产经营部主任兼河北凌云工业集团有限公司董事长、北京北
方车辆集团董事、哈尔滨一机集团董事；中国兵器工业集团公司资本运营部主任兼河北凌云工业集团有限公司董事、西安兵
器工业科技产业开发有限公司董事；中国兵器工业集团公司特级专务（总经理助理级）、内蒙古第一机械集团有限公司董事
长、包头北方创业股份有限公司董事长；中国兵器工业集团公司特级专务、北方华锦化学工业集团有限公司董事长、北方华
40
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
锦化学工业股份有限公司董事长。2014年4月～至今退休。
◆常务副经理：王冬梅女士
1970年11月9日出生，1994年 7月 8日参加工作，性别：女，大学学历，籍贯：吉林农安，中共党员。吉林化纤股份有
限公司长丝一纺车间员工，吉林化纤股份有限公司长丝三车间副主任，股份公司长丝一车间主任、党支部书记，股份公司长
丝三车间主任、党支部书记，股份公司长丝八车间主任、党支部书记，吉林化纤股份有限公司总经理助理兼生产处处长，现
任吉林化纤股份有限公司常务副经理。
◆副经理：魏全东先生
1978年6月20日出生，1999 年 8 月 19 日参加工作，性别：男，大专学历，籍贯：吉林磐石，中共党员。吉林化纤股
份有限公司长丝三车间纺丝工艺技术员、主管技术员、高级主管，吉林化纤股份有限公司长丝六车间副主任，吉林化纤股份
有限公司长丝一车间副主任，吉林化纤股份有限公司长丝二车间主任兼党支部书记，吉林化纤股份有限公司长丝七车间主任
兼党支部书记，现任吉林化纤股份有限公司副经理。
◆总经理助理、董事会秘书：徐建国先生
1968年6月14日出生，1991年7月13日参加工作，性别：男，大学学历。籍贯：吉林省和龙县。中共党员。曾任吉林化纤
股份有限公司长丝二纺车间副主任、长丝一纺车间副主任、证券办公室主任。吉林化纤股份有限公司董事会秘书兼任综合管
理处处长，现任吉林化纤股份有限公司总经理助理兼董事会秘书。
◆监事会主席：刘凤久先生
1963年8月出生，汉族，中共党员，硕士研究生学历，高级政工师。1980年参加工作，曾任黑龙江省军区一团排长、副
连长、军事教员，连长、指导员、团助理；1996年任吉林市经贸委、企业工委科员、副主任；2000年任吉林市第一玻璃厂副
厂长、党委副书记、纪委书记、工会主席；2001年任吉林市委企业工委干部处副处长、处长；2005年任吉林市政府国资委企
业领导人员管理处处长；2010年兼任吉林化纤集团有限责任公司总经理助理，现任吉林化纤集团有限责任公司纪委书记、党
委副书记。
◆监事：郑桂云女士
1970年出生，民族：汉。大学学历，副高级会计师。曾任吉林化纤股份有限公司财务处会计，吉林化纤集团有限责任公
司财务处会计，吉林化纤集团有限责任公司审计处科员。吉林奇峰化纤股份有限公司财务处处长，吉林化纤集团有限责任公
司财务部副部长，吉林奇峰化纤股份有限公司财务处处长，现任吉林奇峰化纤股份有限公司财务负责人（副总会计师）。
◆监事：曲大军先生
1976年8月出生，大专学历，中级会计师；曾任吉林化纤股份有限公司财务处会计，吉林化纤股份有限公司财务处处长，
现任吉林化纤股份有限公司财务负责人（副总会计师）。
◆监事：周国利先生
1966年8月20日出生，汉族，大学学历，1989年7月参加工作。先后任吉林化纤集团人力资源部副部长、吉林化纤股份有
限公司人事劳资处副处长、处长。吉林奇峰化纤股份有限公司综合管理处副处长，现在吉林化纤股份有限公司党委办公室主
任兼综合管理处副处长。
◆监事：王景霞女士
1970年6月出生，汉族，中共党员，本科学历。先后任吉林化纤股份有限公司团委干事、吉林化纤集团有限责任公司办
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
公室干事、吉林化纤集团有限责任公司组织部干事、吉林化纤集团有限责任公司纪检委纪检员、吉林化纤集团有限责任公司
审计监察部副部长，吉林化纤集团有限责任公司工会组织女工宣教部长，现任吉林化纤集团有限责任公司纪检监察室主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 任期终止 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
的职务 日期 领取报酬津贴
宋德武 吉林化纤集团有限责任公司 董事长、总经理 2013 年 09 月 23 日 是
刘宏伟 吉林化纤集团有限责任公司 党委书记 2011 年 11 月 01 日 是
王剩勇 吉林化纤集团有限责任公司 常务副总经理 2016 年 11 月 08 日 是
孙玉晶 吉林化纤集团有限责任公司 总会计师 2015 年 04 月 24 日 是
纪委书记、党委
刘凤久 吉林化纤集团有限责任公司 2011 年 04 月 01 日 是
副书记
总经理助理、党
委委员、人事保
周东福 吉林化纤集团有限责任公司 卫部部长兼党支 2015 年 03 月 01 日 是
部书记、武装部
部长。
王景霞 吉林化纤集团有限责任公司 纪检监察室主任 2016 年 11 月 04 日 是
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司依据《2018年度董事、监事、高级管理管理人员薪酬考核方案》，对董、监、高实行年薪制考核，按考核结果发放
年薪报酬。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审查公司董事（不含独立董事）、监
事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年
度绩效考核。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
制定公司薪酬标准的主要原则是：（1）公司总体经营情况和盈利水平；（2）公司总体薪酬水平和历年薪酬动态指标；
（3）职位、职责的大小；（4）岗位的重要性、风险性、特殊性；（5）同行业相关岗位的薪酬水平；（6）个人学识水平和
专业技能；（7）尽可能量化的工作指标。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：按月只发放基本薪酬，经年度考核后发放年度薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
宋德武 董事长 男 48 现任 是
刘宏伟 董事 男 59 现任 是
王剩勇 董事 男 49 现任 是
姜俊周 董事 男 61 离任 是
孙玉晶 董事 女 54 现任 是
周东福 董事 男 48 现任 是
金东杰 董事 男 46 现任 16.5
杜晓敏 董事、财务负责人 男 39 现任 10.1
丁晋奇 独立董事 男 39 现任 4
刘彦文 独立董事 男 54 现任 4
李金泉 独立董事 男 65 现任 4
年志远 独立董事 男 63 现任 4
王冬梅 常务副经理 女 49 现任 10.9
魏全东 副经理 男 41 现任 10.5
徐建国 总经理助理、董事会秘书 男 51 现任 10.3
刘凤久 监事会主席 男 56 现任 是
郑桂云 监事 女 49 现任 是
曲大军 监事 男 43 现任 9.8
周国利 监事 男 53 现任 7.9
王景霞 监事 女 49 现任 是
合计 -- -- -- -- 92 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 5,020
主要子公司在职员工的数量（人） 282
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
在职员工的数量合计（人） 5,302
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,302
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4,986
销售人员 21
技术人员 138
财务人员 20
行政人员 137
合计 5,302
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科 298
专科 752
高中 1,435
研究生 11
中专 987
初中及以下 1,819
合计 5,302
2、薪酬政策
公司薪酬政策始终坚持“建立以绩效考评为核心，按劳分配为主体，多种分配方式并存的工资分配体制”的指导思想，
真正体现按劳分配的原则，把员工的薪酬与工作效能挂钩，薪酬的分配与个人劳动技能、工作业绩相结合，努力建立适应股
份公司发展的薪酬分配体制。 公司薪酬政策始终坚持四项基本原则，即：坚持按劳分配为主的原则；坚持效率优先、兼顾
公平的原则；坚持工资分 配同企业经济效益和员工的劳动差别紧密挂钩的原则；坚持工资分配制度与公司体制改革、机制
创新配套衔接、同步进行的 原则。 分配内容：在全公司范围内实施以粘胶成品产量、质量、消耗三项指标考核为依据的工
资分配方案。在综合考核员工 劳动技能、劳动责任、劳动强度、劳动条件、劳动业绩的基础上，本着公平、公正、公开、
透明的原则，根据定性和定量考 核的结果，对员工的工资进行合理分配，形成员工工资收入靠业绩的机制。
3、培训计划
以提高技能为主线，着力提升班干部员工综合素质和胜任岗位能力。针对各层次、各专业、各岗位特点，采取多种培训
形式，分层次、分系统、分专业、分岗位开展员工培训工作，重点开展公司间、专业间、岗位间、员工间导师带动、经验推
广、交流互学等活动，为公司生产经营和持续发展提供强有力的人才支撑。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 2,579,304
劳务外包支付的报酬总额（元） 59,606,247.10
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
积极落实好吉林监管局、深交所的相关要求，不断规范运作。
1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和中国
证监会、深圳证券交易所有关规定和要求，不断增强公司治理意识，完善公司治理结构，规范公司运作。持续深入开展公司
治理活动，不断提高公司管理水平、公司诚信度和透明度，公司独立性强、信息披露规范，公司实际运作情况符合中国证监
会发布的有关公司治理的规范性法规要求。根据相关法律法规的修订和公司发展的需要，公司修订了《公司章程》，进一步
完善公司治理结构，提升公司规范运作水平。
2、报告期内，根据吉林监管局下发的《关于开展上市公司《公司章程》合法合规性自查工作的通知》（吉证监发〔2018〕
57号）和《关于上市公司进一步提升治理水平的通知》（吉证监发〔2018〕327号）的文件精神，公司董事会高度重视，组
织相关人员，从内控制度入手，到实际信息披露的执行情况，全面梳理、查找信息披露事务管理中存在的问题，分别制定了
整改方案，并逐步落实整改，使公司在护投资者权益工作和信息披露工作得到了进一步的提升。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（1）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东。
（2）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人 事、
工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全 独
立。
（3）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。
（4）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系，机构设置程序 和
机构职能独立。
（5）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有 独
立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 公司与控股股东在业务、人
员、资产、机构、财务方面保持独立。
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《证券时报》、《 证券日报》、《 中国证券
2017 年年度 报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.co m.cn
年度股东大会 25.52% 2018 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 24 日
股东大会 《2017 年年度股东大会决议公告》 （公告
编号： 2018-17）
《证券时报》、《 证券 日报》、《 中国证券
第一次临时 报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.co m.cn
临时股东大会 20.51% 2018 年 08 月 17 日 2018 年 08 月 18 日
股东大会 《2018 年第一 次临时股东大会决 议公
告》（ 公告编号： 2018-48）
《证券时报》、《 证券 日报》、《 中国证券
第二次临时 报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.co m.cn
临时股东大会 20.50% 2018 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 27 日
股东大会 《2018 年第二 次临时股东大会决 议公
告》（ 公告编号：2018-68）
《证券时报》、《 证券 日报》、《 中国证券
第三次临时 报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.co m.cn
临时股东大会 20.64% 2018 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 15 日
股东大会 《2018 年第三次临时股东大会决 议公告》
（ 公告编号：2018-83）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
年志远 10 10 否 4
丁晋奇 10 10 否 4
刘彦文 10 10 否 4
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
李金泉 10 10 否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明：无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于
在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》及公司《独
立董事制度》等规定，认真独立履行职责，全部出席公司历次董事会和股东大会，现场办公，积极参与公司的运作经营，就
公司内部控制、对外担保、关联交易、资产出售等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对本年度公司董事会的各项议
案未提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）、审计委员会履行职责情况
1、董事会审计委员会工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会，负责对公司日常经营管理及财务状况等涉及公司相关业务的各个环节进行定期审
计，监督和核查。全年审计委员会共计召开二次会议，分别对《2017年年度报告》、《2018年半年报》等事项进行监督、核
查。对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
2、审计委员会关于中准会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告
根据公司与中准会计师事务所（特殊普通合伙）的约定，中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员共11人，按照
审计工作计划约定，于2018年12月11日进入公司现场，2019年2月25日完成了公司的现场审计工作。项目负责人就会计政策
运用等事项与公司及审计委员会各委员进行了有效的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的
运用与实施等方面有了更加深入的了解。
在年审注册会计师审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中是否发现问题，要求年审注册会计师重点关注下
列事项：
（1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；
（2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；
（3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；
（5）公司内部会计控制制度是否建立健全；
（6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。
年审注册会计师就以上事项均给予了积极肯定的结论，并出具了标准无保留意见结论的审计报告。
审计委员会认为，年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置
合理、执业能力较强，出具的审计报告能够充分反映公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量，
出具的审计结论符合公司的实际情况。
3、审计委员会对公司2019年度聘请会计师事务所的决议
公司上市以来一直聘任中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构，该所在全国同行业中具有较强的竞争
优势和良好的职业信誉，从业人员作风严谨，工作扎实。为此，公司决定2019年继续聘任中准会计师事务所（特殊普通合伙）
为我公司审计机构。
（二）、薪酬委员会履职情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会召开两次会议，分别审议《公司2017年度董事、高级管理人员考评结果》和《公司
2018年度董事、高级管理人员薪酬分配方案》，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性，审查公司董
事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，对公司薪酬制度执行情况进行监督，提出的公司经营班子绩效
考核成绩方案并报请董事会批准。
薪酬与考核委员会对公司2018年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，发表
审核意见如下：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发放标准符合规定；公司2018年年度报告中所披露的董事、
监事和高级管理人员薪酬真实、准确。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为规范公司高管人员的薪酬管理，根据国家有关法律和政策，以及公司章程等规定，公司建立了激励与约束相结合的《公
司高管人员薪酬管理办法》，该薪酬管理办法遵循薪酬水平与经营业绩和职责挂钩，强化绩效年薪作用的原则；优化薪 酬
结构、强化监督与考核的原则；工资总额纳入公司预算计划管理的基本原则。公司高管人员的薪酬包括基薪、绩效年薪二 部
分；公司高管人员的绩效年薪根据年度生产经营业绩和岗位职责完成情况，经考核后确定发放。公司董事会下设的薪酬与 考
核委员会，负责根据年度经营业绩完成的实际情况，确定公司总经理的年度考核系数并提出年度薪酬建议，报董事会批准后
实施。 九、内部控制情况
49
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 15 日
《证券时报》、《 证券日报》、《 中国证券报》及巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致
不能及时防止或发现并纠正财务报告中的
重大错报。出现下列情形的，认定为重大
出现以下情形的，认定为重大缺陷，其
缺陷：下列迹象通常表明财务报告内部控
他情形按影响程度分别确定为重要缺
制可能存在重大缺陷：①控制环境无效；
陷或一般缺陷。1、企业缺乏严格执行
②董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
重大集体决策程序，如缺乏"三重一大"
③外部审计发现当期财务报告存在重大错
决策程序；2、企业决策程序不科学，如
报，公司在运行过程中未能发现该错报；
决策失误，导致并购不成功；3、违 犯
④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在
定性标准 国家法律、法规，如环境污染；4、 管
合理的时间后未加以改正；⑤公司审计委
理人员或技术人员纷纷流失；5、媒 体
员会和审计处对内部控制的监督无效；⑥
负面新闻频现；6、内部控制评价的 结
其他可能影响报表使用者正确判断的缺
果特别是重大或重要缺陷未得到整
陷。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷
改。7、重要业务缺乏制度控制或制度
导致不能及时防止或发现并纠正财务报告
系统性失效。8、其他对公司影响重大
中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引
的情形。
起管理层重视的错报。一般缺陷：不构成
重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺
陷。
1、营业收入潜在错报：重大缺陷：营业收 1、重大缺陷：直接财产损失金额 2000
入总额的 2%=错报；重要缺陷：营业收入 万元以上；重大负面影响：对公司造成
总额的 0.5%=错报<营业收入总额的 2%； 较大负面影响并以公告形式对外披露。
一般缺陷：错报<营业收入总额的 0.5%。 2、重要缺陷：直接财产损失金额 500
定量标准 2、 利润总额潜在错报：重大缺陷：利润 万元-2000 万元（含 2000 万元）； 重
总额 的 3%=错报；重要缺陷：利润总额的 大 负面影响：受到国家政府部门处罚
2%= 错报<利润总额的 3%；一般缺陷：错 但未 对公司造成负面影响。3、一般缺
报< 利润总额的 2%。3、资产总额潜在错 陷： 直接财产损失金额 500 万元（含
报： 重大缺陷：资产总额的=0.5%错报； 500 万 元）以下；重大负面影响：受
50
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
重要缺 陷：资产总额的 0.2%=错报 <资 到省级（含 省级）以下政府部门处罚
产总额的 0.5%；一般缺陷：错报<资产总 但对未公司造 成负面影响。
额的 0.2%。 4、所有者权益潜在错报：重
大缺陷：所有 者权益总额的 3%=错报；重
要缺陷：所有 者权益总额的 2%=错报<资
产总额的 3%； 一般缺陷：错报<所有者权
益总额的 2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
吉林化纤股份公司 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 03 月 15 日
内部控制审计报告全文披露索引 吉林化纤股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
三、公司债券募集资金使用情况
四、公司债券信息评级情况
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同期变动率
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 □ 不适用
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
十二、报告期内发生的重大事项
十三、公司债券是否存在保证人
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 14 日
审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 中准审字[2019]2004 号
注册会计师姓名 支力、赵幻彤
审 计 报 告
中准审字[2019]2004号
吉林化纤股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了吉林化纤股份有限公司（以下简称“吉林化纤公司”或“公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关
财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉林化纤公司2018年12月31日
的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉林化纤公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计
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事项。
(一)在建工程的核算
1、事项描述
公司本报告期在建工程项目11个，期末余额为137,166.92万元，其中以增发形式募集资金筹建的项目1个，期末余额
为85,982.57万元；以自有资金筹建的项目10个，期末余额51,184.35万元。该11个在建工程项目2018年度累计新增投资额
114,833.64万元。因吉林化纤公司本报告期在建工程项目较多，投入资金比较重大，对在建工程项目的核算管理、工程项目
完工转入固定资产的时间点、对期末在建工程的减值测试等均涉及吉林化纤公司管理层（以下简称“管理层”）的重大判断，
且其对财务报表具有重要性，因此我们将在建工程的核算确定为关键审计事项。关于在建工程的详细情况详见财务报表“附
注五-11、在建工程”，募集资金筹建项目的详细情况可参见《2018年募集资金存放和使用情况的专项报告》。
2、审计应对
我们在审计过程中进行了如下应对：
（1）了解、测试并评估关键内部控制运行的有效性；
（2）查验各工程项目的建设许可、可行性研究报告以及预算等立项资料；对募集资金筹建项目的资金使用情况进行
复核；
（3）查验已资本化利息支出是否符合资本化的条件，并复核资本化利息金额、资本化开始和停止的时间；
（4）查验在建工程核算的完整性，计价的准确性；
（5）对在建工程实施监盘，查验工程的真实性、工程进度以及是否有存在减值迹象的工程；
（6）对公司高级管理人员及在建项目工程技术人员实施访谈程序，以了解工程管理情况、项目施工进展情况、试车
运行情况，以确认工程实际进度并核对会计处理的恰当性；
（7）查验是否存在长期在建项目，在建工程是否存在减值等，判断管理层对其减值迹象所做的判断、估计和假设是
否合理，是否恰当核算资产的减值准备；
（8）检查在建工程是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。
（二）应付票据的管理与核算
1、事项描述
吉林化纤公司应付票据期末余额69,010.00万元，当期开具应付票据135,610.00万元，票据到期已兑付118,300.00万
元。因吉林化纤公司本报告期开具的应付票据金额比较重大，且涉及票据承兑保证金，管理层对当期应付票据的日常管理直
接影响财务核算，对财务报表具有重要性，基于此我们将应付票据的管理与核算确定为关键审计事项。应付票据的详细情况
详见财务报表“附注五-17、应付票据及应付账款”。
2、审计应对
针对该项关键审计事项，我们进行了如下审计应对：
（1）了解并评价管理层对与应付票据相关的内控管理制度设计和运行的有效性；
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（2）查验应付票据明细及与之对应的承兑保证金协议，复算存入银行的票据保证金是否正确，并与公司的信用报告
核对，确认已开具应付票据是否全部入账；
（3）对已付出的票据实施函证或替代程序，同时检查相关合同，核实交易、事项的真实性；
（4）查验是否存在票据到期未兑付的情况，关注并评价管理层财务报表列报与披露的公允性。
四、其他信息
吉林化纤公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信息。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
吉林化纤公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估吉林化纤公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假
设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
吉林化纤公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督吉林化纤公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对吉林化纤公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉林化纤公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就吉林化纤公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发布审计意见。
我们负责指导、监督和执行吉林化纤公司审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响
我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中准会计师事务所 中国注册会计师：（项目合伙人）
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：支力、赵幻彤
中国 北京 二〇一九年三月十四日
主题词： 吉林化纤股份有限公司 审计报告
地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编：100044 电话：010-88356126
Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林化纤股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 589,730,132.07 377,792,373.03
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 387,294,735.09 221,910,570.30
其中：应收票据 132,909,435.57 87,122,500.00
应收账款 254,385,299.52 134,788,070.30
预付款项 173,232,198.57 115,007,856.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 28,719,494.31 14,342,938.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 477,535,342.44 479,568,695.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,444,106.23 208,355,758.41
流动资产合计 1,763,956,008.71 1,416,978,191.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 330,804,688.00
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持有至到期投资
长期应收款 26,000,000.00 12,500,000.00
长期股权投资 294,700,000.00
投资性房地产
固定资产 2,950,499,465.15 2,773,306,320.31
在建工程 1,658,831,263.59 1,169,868,352.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产 255,870,802.70 228,721,044.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 698,870.82 102,455.10
递延所得税资产 7,477,476.51 5,922,524.03
其他非流动资产 146,119,485.07 278,032,313.44
非流动资产合计 5,376,302,051.84 4,763,153,009.75
资产总计 7,140,258,060.55 6,180,131,201.36
流动负债：
短期借款 1,726,365,000.00 1,373,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,413,053,736.24 1,424,795,572.39
预收款项 84,607,355.94 72,868,107.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 92,651,766.59 36,652,110.85
应交税费 6,361,880.63 6,015,276.91
其他应付款 570,498,660.61 219,256,492.83
其中：应付利息
应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 196,975,000.00 72,228,635.12
其他流动负债
流动负债合计 4,090,513,400.01 3,205,216,195.76
非流动负债：
长期借款 97,500,000.00 164,475,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 32,964,745.87 30,514,745.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,464,745.87 194,989,745.87
负债合计 4,220,978,145.88 3,400,205,941.63
所有者权益：
股本 1,970,706,656.00 1,970,706,656.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,389,575,854.59 1,389,561,546.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
一般风险准备
未分配利润 -631,518,864.41 -763,932,712.76
归属于母公司所有者权益合计 2,919,265,790.68 2,786,837,633.82
少数股东权益 14,123.99 -6,912,374.09
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所有者权益合计 2,919,279,914.67 2,779,925,259.73
负债和所有者权益总计 7,140,258,060.55 6,180,131,201.36
法定代表人：宋德武 主管会计工作负责人：金东杰 会计机构负责人：杜晓敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 586,880,748.20 372,628,897.93
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 308,758,841.90 196,395,524.47
其中：应收票据 132,659,435.57 85,092,500.00
应收账款 176,099,406.33 111,303,024.47
预付款项 171,616,924.93 113,178,719.13
其他应收款 332,535,276.09 331,204,517.17
其中：应收利息
应收股利
存货 454,956,312.20 461,578,070.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 98,822,986.04 198,888,926.65
流动资产合计 1,953,571,089.36 1,673,874,656.12
非流动资产：
可供出售金融资产 330,804,688.00
持有至到期投资
长期应收款 26,000,000.00 12,500,000.00
长期股权投资 167,645,574.06 462,345,574.06
投资性房地产
固定资产 2,651,403,753.98 2,455,234,396.48
在建工程 1,619,001,323.92 1,139,647,315.23
生产性生物资产
油气资产
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
无形资产 221,780,887.15 191,714,528.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 698,870.82 102,455.10
递延所得税资产 11,844,148.61 12,032,307.91
其他非流动资产 142,489,647.19 274,331,749.96
非流动资产合计 5,171,668,893.73 4,547,908,327.41
资产总计 7,125,239,983.09 6,221,782,983.53
流动负债：
短期借款 1,726,365,000.00 1,373,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,330,153,564.41 1,368,783,100.60
预收款项 85,278,962.98 67,488,786.48
应付职工薪酬 79,115,182.11 28,512,600.86
应交税费 4,711,820.75 4,638,685.67
其他应付款 546,607,914.98 210,333,345.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 196,975,000.00 72,198,010.16
其他流动负债
流动负债合计 3,969,207,445.23 3,125,354,528.77
非流动负债：
长期借款 97,500,000.00 164,475,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 32,579,381.15 30,129,381.15
递延所得税负债
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 130,079,381.15 194,604,381.15
负债合计 4,099,286,826.38 3,319,958,909.92
所有者权益：
股本 1,970,706,656.00 1,970,706,656.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,435,625,315.42 1,435,625,315.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50
未分配利润 -570,880,959.21 -695,010,042.31
所有者权益合计 3,025,953,156.71 2,901,824,073.61
负债和所有者权益总计 7,125,239,983.09 6,221,782,983.53
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,562,401,716.87 2,197,822,695.20
其中：营业收入 2,562,401,716.87 2,197,822,695.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,424,333,328.11 2,115,873,359.10
其中：营业成本 2,108,346,735.49 1,941,090,812.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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税金及附加 21,926,978.39 17,913,842.64
销售费用 57,624,230.44 41,410,510.22
管理费用 88,515,269.75 52,146,049.38
研发费用 5,890,101.67 6,191,832.86
财务费用 132,501,081.45 75,069,071.18
其中：利息费用 148,395,250.01 72,768,059.52
利息收入 3,619,319.93 12,116,848.78
资产减值损失 9,528,930.92 -17,948,759.47
加：其他收益 2,196,384.30 3,983,291.55
投资收益（损失以“－”号
5,119,462.39
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
57,828.79
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,264,773.06 91,109,918.83
加：营业外收入 853,060.77 1,301,910.59
减：营业外支出 1,892,439.88 1,425,838.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号
139,225,393.95 90,985,991.35
填列）
减：所得税费用 -1,554,952.49 5,564,608.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,780,346.44 85,421,383.33
（一）持续经营净利润（净亏损
140,780,346.44 85,421,383.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 132,413,848.35 85,594,136.00
少数股东损益 8,366,498.09 -172,752.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
63
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 140,780,346.44 85,421,383.33
归属于母公司所有者的综合收益
132,413,848.35 85,594,136.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 8,366,498.09 -172,752.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0672 0.0433
（二）稀释每股收益 0.0672 0.0433
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：宋德武 主管会计工作负责人：金东杰 会计机构负责人：杜晓敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,390,166,173.61 2,090,294,939.76
减：营业成本 1,973,889,147.27 1,852,358,428.31
税金及附加 18,894,573.31 15,764,099.36
销售费用 49,390,716.95 34,449,728.89
64
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理费用 85,443,305.84 49,144,674.70
研发费用 5,890,101.67 6,182,210.22
财务费用 134,608,648.62 73,876,790.13
其中：利息费用 148,395,250.01 72,768,059.52
利息收入 3,604,459.25 12,101,154.16
资产减值损失 -476,971.59 -24,651,245.38
加：其他收益 2,165,759.34 3,938,666.59
投资收益（损失以“－”号
5,119,462.39
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-27,336.37
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,692,410.88 92,201,046.14
加：营业外收入 853,060.77 1,203,336.89
减：营业外支出 1,228,229.25 1,281,690.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
124,317,242.40 92,122,693.03
填列）
减：所得税费用 188,159.30 6,442,634.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,129,083.10 85,680,058.30
（一）持续经营净利润（净亏损
124,129,083.10 85,680,058.30
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
65
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 124,129,083.10 85,680,058.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0630 0.0435
（二）稀释每股收益 0.0630 0.0435
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,456,358,467.25 1,210,295,835.05
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 198,211,374.75 103,078,818.15
收到其他与经营活动有关的现金 8,695,020.29 13,660,760.42
经营活动现金流入小计 1,663,264,862.29 1,327,035,413.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,085,887,039.48 904,262,968.17
66
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
311,087,841.39 258,918,415.62
金
支付的各项税费 23,338,049.30 20,000,106.65
支付其他与经营活动有关的现金 65,851,437.91 112,189,743.28
经营活动现金流出小计 1,486,164,368.08 1,295,371,233.72
经营活动产生的现金流量净额 177,100,494.21 31,664,179.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 570,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,426,630.13
处置固定资产、无形资产和其他
91,950.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,678,900.00 38,872,600.00
投资活动现金流入小计 17,678,900.00 614,391,180.13
购建固定资产、无形资产和其他
265,566,524.75 1,355,849,316.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,530,379.49 704,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,485,480.00 16,061,575.27
投资活动现金流出小计 306,582,384.24 2,076,610,891.65
投资活动产生的现金流量净额 -288,903,484.24 -1,462,219,711.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 867,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
867,500.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,123,015,000.00 1,851,125,000.00
发行债券收到的现金
67
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 1,323,446,334.62 490,551,480.39
筹资活动现金流入小计 3,446,461,334.62 2,342,543,980.39
偿还债务支付的现金 1,535,200,000.00 1,163,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
100,852,220.90 62,820,320.73
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,635,021,135.81 216,289,579.52
筹资活动现金流出小计 3,271,073,356.71 1,442,159,900.25
筹资活动产生的现金流量净额 175,387,977.91 900,384,080.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-797,933.88 -1,979,481.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 62,787,054.00 -532,150,932.85
加：期初现金及现金等价物余额 154,144,500.81 686,295,433.66
六、期末现金及现金等价物余额 216,931,554.81 154,144,500.81
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,416,015,150.86 1,172,663,439.87
收到的税费返还 186,966,749.79 97,687,137.17
收到其他与经营活动有关的现金 5,385,111.54 13,531,492.10
经营活动现金流入小计 1,608,367,012.19 1,283,882,069.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,062,164,869.66 887,365,901.25
支付给职工以及为职工支付的现
293,150,024.36 246,705,694.72
金
支付的各项税费 20,032,497.24 16,667,555.85
支付其他与经营活动有关的现金 55,706,827.49 109,490,346.78
经营活动现金流出小计 1,431,054,218.75 1,260,229,498.60
经营活动产生的现金流量净额 177,312,793.44 23,652,570.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 570,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,426,630.13
处置固定资产、无形资产和其他 73,125.00
68
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,678,900.00 38,872,600.00
投资活动现金流入小计 17,678,900.00 614,372,355.13
购建固定资产、无形资产和其他
264,944,142.76 1,347,426,910.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 36,104,688.00 704,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,485,480.00 15,633,975.27
投资活动现金流出小计 304,534,310.76 2,067,760,886.00
投资活动产生的现金流量净额 -286,855,410.76 -1,453,388,530.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,123,015,000.00 1,851,125,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,323,446,334.62 490,550,000.00
筹资活动现金流入小计 3,446,461,334.62 2,341,675,000.00
偿还债务支付的现金 1,535,200,000.00 1,163,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
100,852,220.90 62,820,320.73
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,635,021,135.81 216,289,579.52
筹资活动现金流出小计 3,271,073,356.71 1,442,159,900.25
筹资活动产生的现金流量净额 175,387,977.91 899,515,099.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-744,215.36 -1,849,952.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,101,145.23 -532,070,812.73
加：期初现金及现金等价物余额 148,981,025.71 681,051,838.44
六、期末现金及现金等价物余额 214,082,170.94 148,981,025.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
69
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,970
1,389, 190,50 -763,9 -6,912 2,779,
,706,
一、上年期末余额 561,54 2,144. 32,712 ,374.0 925,25
656.0
6.08 50 .76 9 9.73
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,970
1,389, 190,50 -763,9 -6,912 2,779,
,706,
二、本年期初余额 561,54 2,144. 32,712 ,374.0 925,25
656.0
6.08 50 .76 9 9.73
0
三、本期增减变动 132,41 139,35
14,308 6,926,
金额（减少以“－” 3,848. 4,654.
.50 498.09
号填列） 35 94
132,41 140,78
（一）综合收益总 8,366,
3,848. 0,346.
额 498.09
35 43
-1,440 -1,425
（二）所有者投入 14,308
,000.0 ,691.4
和减少资本 .50
0 9
-1,440 -1,440
1．所有者投入的
,000.0 ,000.0
普通股
0 0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
14,308 14,308
4．其他
.50 .50
（三）利润分配
70
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,970
1,389, 190,50 -631,5 2,919,
,706, 14,124
四、本期期末余额 575,85 2,144. 18,864 279,91
656.0 .00
4.58 50 .41 4.67
0
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,970
1,389, 190,50 -849,5 -8,179 2,693,
,706,
一、上年期末余额 561,54 2,144. 26,848 ,621.4 063,87
656.0
6.08 50 .76 2 6.40
0
加：会计政策
71
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,970
1,389, 190,50 -849,5 -8,179 2,693,
,706,
二、本年期初余额 561,54 2,144. 26,848 ,621.4 063,87
656.0
6.08 50 .76 2 6.40
0
三、本期增减变动 85,594 86,861
1,267,
金额（减少以“－” ,136.0 ,383.3
247.33
号填列） 0 3
85,594 85,421
（一）综合收益总 -172,7
,136.0 ,383.3
额 52.67
0 3
（二）所有者投入 1,440, 1,440,
和减少资本 000.00 000.00
1．所有者投入的 1,440, 1,440,
普通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
72
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,970
1,389, 190,50 -763,9 -6,912 2,779,
,706,
四、本期期末余额 561,54 2,144. 32,712 ,374.0 925,25
656.0
6.08 50 .76 9 9.73
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,970,7 -695,0
1,435,62 190,502, 2,901,82
一、上年期末余额 06,656. 10,042
5,315.42 144.50 4,073.61
00 .31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,970,7 -695,0
1,435,62 190,502, 2,901,82
二、本年期初余额 06,656. 10,042
5,315.42 144.50 4,073.61
00 .31
三、本期增减变动 124,12
124,129,
金额（减少以“－” 9,083.
083.10
号填列） 10
124,12
（一）综合收益总 124,129,
9,083.
额 083.10
10
73
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,970,7 -570,8
1,435,62 190,502, 3,025,95
四、本期期末余额 06,656. 80,959
5,315.42 144.50 3,156.71
00 .21
上期金额
单位：元
项目 上期
74
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,970,7 -780,6
1,435,62 190,502, 2,816,14
一、上年期末余额 06,656. 90,100
5,315.42 144.50 4,015.31
00 .61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,970,7 -780,6
1,435,62 190,502, 2,816,14
二、本年期初余额 06,656. 90,100
5,315.42 144.50 4,015.31
00 .61
三、本期增减变动 85,680
85,680,0
金额（减少以“－” ,058.3
58.30
号填列） 0
85,680
（一）综合收益总 85,680,0
,058.3
额 58.30
0
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
75
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,970,7 -695,0
1,435,62 190,502, 2,901,82
四、本期期末余额 06,656. 10,042
5,315.42 144.50 4,073.61
00 .31
三、公司基本情况
吉林化纤股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35号文批准，由
吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）
114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。截至2018
年12月31日股本总额为1,970,706,656.00元。
2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日获得吉林省国资委
吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》批准，其主要内容是，公司全体非流
通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年4月5日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得
3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股东共计支付6,215.86万股，执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照
股权比例分配。股权分置改革后，发行人股本总数不变，股本结构发生变化。
根据公司2014年2月18日第七届第十一次董事会决议和2014年第二次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会
《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]805号）核准非公开发行338,345,864股普通股。
截至2014年11月18日止，公司收到募集资金人民币899,999,998.24元，每股发行价格2.66元，扣除各项发行费用人民币
43,575,045.80元，实际募集资金净额为人民币856,424,952.44元。其中新增注册资本人民币338,345,864.00元，增加资本
公积人民币518,079,088.44元，变更后股本总额为716,603,328.00元。
根据公司2015年11月17日第七届第三十次董事会决议和2015年第四次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员
会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］40号）核准，拟向不超过10名特定投资者
非公开发行不超过27,608.35万股股票，截至2016年4月28日止，本次非公开发行A股股票实际已发行人民币普通股
268,750,000 股 ， 每股 发 行价 格 6.40 元 ，共 计 募 集货 币 资金 人 民 币 1,720,000,000.00 元， 扣 除 各项 发 行费 用 人民 币
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23,350,000.00元且不包括人民币普通股（A股）发行申购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币
1,696,650,000.00元。其中新增注册资本人民币268,750,000.00元，增加资本公积人民币1,427,900,000.00元。
根据公司2016年8月29日第八届董事会第六次会议，审议通过《2016年半年度利润分配预案》，以2016年6月30日公司
总股本985,353,328股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增985,353,328股，不送红股，不派发现金红
利。该预案于2016年9月22日经第一次临时股东大会审议通过，股权登记日期为2016年10月12日，本次转股后股本总额为
1,970,706,656.00元。
公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格。
企业统一社会信用代码为： 91220201124496079Q。
公司法定代表人：宋德武
注册地址：吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号
公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经营本企业自产产品的
出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；
进出口贸易（国家限定品种除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2019年3月14日
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司本报告期内以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
2、持续经营
公司从本报告期末起至2019年12月31日将持续经营，不存在持续经营能力方面的疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2、会计期间
公司会计期间采用公历制，会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
3、营业周期
本公司以公历年度为营业周期，即每年自一月一日起至十二月三十一日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业
合并和非同一控制下的企业合并。
公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方
或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。
A、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公
司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利
益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确
认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出
本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
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单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应
当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分
步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关
的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处
置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差
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额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关
的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
(2)外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者
权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损
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益。
10、金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：
金融资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、
应收款项和可供出售金融资产四类。
②金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据:
此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为
有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
计量方法：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率
国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金
额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再
将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三
个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所
有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的
独立事项所引起。
C、应收款项
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确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金
融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
②金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认
一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(5)金融资产（不含应收款项）减值测试方法
①本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值
准备。
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②持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。
可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时
性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，
通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有
影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄 1 年以上且单项金额在 100 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄 1 年以上且单项金额 100 万元以下
坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
(1)存货的分类：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品等。
(2)发出存货的计价方法：存货采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
A、确定不同类别存货可变现净值的依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同约定价格减去至
完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。
B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个项目计提存货跌价
准备。
除有明确证据表明资产负债表日市价异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品：一次摊销法；
B、包装物：一次摊销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
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（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）投资成本确定
A、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资
本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估
费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司
应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权
益。
B、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一
单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个
别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在
编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损
益。
C、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未
发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的
除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认方法
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本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：
A、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
B、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允
价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比
例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
C、确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
D、被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或
承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
A、共同控制的判断依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约
定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，
一般以以下三种情况作为确定基础：
①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方
已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。
B、重大影响的判断依据：
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：
①在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。
②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
③与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
A、本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流
量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为
减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
B、商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准
备一经确认，不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。当与该固定资产有
关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 5 6.33-2.38
机器设备 年限平均法 10-18 5 9.50-5.28
运输设备 年限平均法 5-12 5 19.00-7.92
电子设备 年限平均法 5-8 5 19.00-11.88
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
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固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产
的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：A 租赁期满后租赁资产的所有权
归属于本公司；B 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；C 租赁期占所租赁资产使
用寿命的大部分；D 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
(1) 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3) 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基
础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
B 借款费用已经发生；
C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
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20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无
形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不
确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。
B、使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到
期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，
公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。
通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。
C、公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条件时确
认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。
a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的应当证明其有用性；
d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
D、无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形资产可能发生减
值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。
（2）内部研究开发支出会计政策
无
22、长期资产减值
无
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23、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期
内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使
用年限三者中较短的期限平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
（1）如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
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③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则
最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
26、股份支付
(1) 股份支付的种类
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
A、以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量；
①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，同时增加资本公积；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，等待期内的每个资产
负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费
用和资本公积；
B、以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费用，同时增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负
债。
(3) 企业集团（由母公司和其全部子公司构成）内发生的股份支付交易，应当按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，应当作为现
金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服
务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份
支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其他企业权益工具的，应当将该股份支付交易作为
现金结算的股份支付处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债
表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同
时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29、政府补助
（1)类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2） 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收
入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
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或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其
他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金
费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。
本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租
赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金
费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
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32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会（2018）15号），对一般般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程 受影响的合并报表项目名称和金 受影响的母公司报表项目名称和
序 额 金额
（1）资产负债表中“应收票据”和 已批准 “应收票据”和“应收账款”合并 “应收票据”和“应收账款”合并
“应收账款”合并列示为“应收票据 列示为“应收票据及应收账款”，列示为“应收票据及应收账款”，
及应收账款”；“应付票据”和“应付 本期金额387,294,735.09 元，上 本期金额308,758,841.90 元，上
账款”合并列示为“应付票据及应付 期金额 221,910,570.30 元；“应 期金额 196,395,524.47 元；“应
账款”；“应收利息”和“应收股利”并 付票据”和“应付账款”合并列示 付票据”和“应付账款”合并列示
入“其他应收款”列示；“应付利息” 为“应付票据及应付账款”，本期 为“应付票据及应付账款”，本期
和“应付股利”并入“其他应付款”列 金额 1,413,053,736.24元，上期 金额 1,330,153,564.41元，上期
示；“固定资产清理”并入“固定资 金额1,424,795,572.39 元；调增 金额1,368,783,100.60 元；调增
产”列示；“工程物资”并入“在建工 “其他应收款”本期金额0.00元，“其他应收款”本期金额0.00元，
程”列示；“专项应付款”并入“长期 上期金额0.00 元；调增“其他应 上期金额0.00 元；调增“其他应
应付款”列示。比较数据相应调整。 付款”本期金额2,549,144.91元，付款”本期金额2,549,144.91元，
上期金额 2,549,144.91元；调增 上期金额 2,549,144.91元；调增
“固定资产”本期金额0.00元，上 “固定资产”本期金额0.00元，上
期金额0.00 元；调增“在建工程”期金额0.00 元；调增“在建工程”
本期金额282,365,162.40 元，上 本期金额282,220,580.91 元，上
期金额 405,369,489.21 元；调增 期金额 405,074,458.44 元；调增
“长期应付款”本期金额0.00 元，“长期应付款”本期金额0.00 元，
上期金额 0.00 元。 上期金额 0.00 元。
（2）在利润表中新增“研发费用” 已批准 调减“管理费用”本期金额 调减“管理费用”本期金额
项目，将原“管理费用”中的研发费 5,890,101.67 元，上期金额 5,890,101.67 元，上期金额
用重分类至“研发费用”单独列示； 6,191,832.86 元，重分类至“研 6,182,210.22元，重分类至“研发
95
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
在利润表中财务费用项下新增“其 发费用”。 费用”。
中：利息费用”和“利息收入”项目。
比较数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设 已批准 “设定受益计划变动额结转留存 “设定受益计划变动额结转留存
定受益计划变动额结转留存收益” 收益”本期金额 0.00元，上期金 收益”本期金额 0.00元，上期金
项目。比较数据相应调整。 额 0.00元。 额 0.00元。
除上述事项外，公司本报告期未发生其他会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
附注四、税 项
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 3%、6%、11%、13%、16%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
96
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,640.87 19,954.31
银行存款 138,740,118.91 76,000,760.04
其他货币资金 450,957,372.29 301,771,658.68
合计 589,730,132.07 377,792,373.03
其他说明：无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 132,909,435.57 87,122,500.00
97
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款 254,385,299.52 134,788,070.30
合计 387,294,735.09 221,910,570.30
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 132,909,435.57 87,122,500.00
合计 132,909,435.57 87,122,500.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 123,000,000.00
合计 123,000,000.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 935,504,507.46
合计 935,504,507.46
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
具体质押情况详见附注五-（十六）短期借款。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
98
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,260,2 2,260,2 2,260, 2,260,29
独计提坏账准备的 0.82% 100.00% 0.00 1.49% 100.00% 0.00
90.06 90.06 290.06 0.06
应收账款
按信用风险特征组 148,90
274,879 20,494, 254,385, 14,117,2 134,788,0
合计提坏账准备的 99.12% 7.46% 5,288. 98.39% 9.48%
,764.86 465.34 299.52 17.88 70.30
应收账款 18
单项金额不重大但
176,146 176,146 176,14 176,146.
单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.00 0.12% 100.00% 0.00
.91 .91 6.91 91
的应收账款
151,34
277,316 22,930, 254,385, 16,553,6 134,788,0
合计 100.00% 8.72% 1,725. 100.00% 10.94%
,201.83 902.31 299.52 54.85 70.30
15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100.00%
回
合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 264,080,699.62 13,204,034.98 5.00%
99
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
1至2年 1,460,968.67 146,096.87 10.00%
2至3年 507,344.50 101,468.90 20.00%
3至4年 1,457,053.03 874,231.82 60.00%
4至5年 6,025,331.31 4,820,265.04 80.00%
5 年以上 1,348,367.73 1,348,367.73 100.00%
合计 274,879,764.86 20,494,465.34 7.46%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,377,247.46 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：无
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 173,232,198.57 100.00% 115,007,856.75 100.00%
合计 173,232,198.57 -- 115,007,856.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 占预付账款总额 年限 款项性质
比例%
A 91,126,577.06 52.60 一年以内 材料款
B 8,155,039.50 4.71 一年以内 材料款
C 4,445,911.45 2.57 一年以内 材料款
D 4,347,209.91 2.51 一年以内 材料款
E 3,468,669.80 2.00 一年以内 材料款
合 计 111,543,407.72 64.39
其他说明：无
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 28,719,494.31 14,342,938.00
合计 28,719,494.31 14,342,938.00
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
101
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,862,3 5,862,3 5,862, 5,862,37
独计提坏账准备的 14.35% 100.00% 0.00 24.04% 100.00% 0.00
79.16 79.16 379.16 9.16
其他应收款
按信用风险特征组 17,348
33,827, 5,107,5 28,719,4 3,005,28 14,342,93
合计提坏账准备的 82.78% 15.10% ,223.7 71.14% 17.32%
045.90 51.59 94.31 5.73 8.00
其他应收款 3
102
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
单项金额不重大但
1,174,2 1,174,2 1,174, 1,174,20
单独计提坏账准备 2.87% 100.00% 0.00 4.82% 100.00% 0.00
05.48 05.48 205.48 5.48
的其他应收款
24,384
40,863, 12,144, 28,719,4 10,041,8 14,342,93
合计 100.00% 29.72% ,808.3 100.00% 41.18%
630.54 136.23 94.31 70.37 8.00
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00%
回
账龄较长，预计无法收
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100.00%
回
合计 5,862,379.16 5,862,379.16 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 23,076,495.15 1,153,824.76 5.00%
1至2年 2,437,720.61 243,772.07 10.00%
2至3年 4,856,926.04 971,385.21 20.00%
3至4年 1,510,262.68 906,157.61 60.00%
4至5年 566,147.39 452,917.91 80.00%
5 年以上 1,379,494.03 1,379,494.03 100.00%
合计 33,827,045.90 5,107,551.59 15.10%
确定该组合依据的说明：
103
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无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,102,265.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 34,439,612.13 17,551,421.38
人个往来 6,311,193.61 6,720,562.19
其它 112,824.80 112,824.80
合计 40,863,630.54 24,384,808.37
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
104
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
A 其他应收款 9,300,000.00 一年以内 22.76% 465,000.00
B 其他应收款 5,460,498.70 四年以内 13.36% 1,685,905.06
C 其他应收款 4,000,000.00 五年以上 9.79% 4,000,000.00
D 其他应收款 3,541,900.21 二年以内 8.67% 201,709.54
E 其他应收款 3,000,000.00 一年以内 7.34% 150,000.00
合计 -- 25,302,398.91 -- 61.92% 6,502,614.60
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
105
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单位： 元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
106
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 金额
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（6）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 193,903,392.25 193,903,392.25 300,330,312.42 300,330,312.42
在产品 35,431,720.28 35,431,720.28 35,843,901.17 35,843,901.17
库存商品 251,597,383.01 3,397,153.10 248,200,229.91 145,742,217.03 2,347,735.50 143,394,481.53
合计 480,932,495.54 3,397,153.10 477,535,342.44 481,916,430.62 2,347,735.50 479,568,695.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（7）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,347,735.50 1,049,417.60 3,397,153.10
合计 2,347,735.50 1,049,417.60 3,397,153.10
由于库存时间较长和产成品市场售价等原因造成账面成本高于产成品可变现净值
（8）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
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（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：无
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 107,439,385.45 208,355,758.41
预交房产税 4,720.78
合计 107,444,106.23 208,355,758.41
其他说明：无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
108
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可供出售权益工具： 330,804,688.00 330,804,688.00
按公允价值计量的 330,804,688.00 330,804,688.00
合计 330,804,688.00 330,804,688.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
吉林精功
36,104,68 36,104,68
碳纤维有
8.00 8.00
限公司
吉林奇峰
294,700,0 294,700,0
化纤股份
00.00 00.00
有限公司
330,804,6 330,804,6
合计 --
88.00 88.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
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其他说明
1、2018年6月27日经吉林市国资委吉市国资发【2018】51号文件批复，公司北京中科华资产评估有限公司中科华评报
字（2018）第065号评估报告之评估价值为基础，以36,104,688.00元受让吉林市国兴材料产业投资有限公司持有的吉林精功
碳纤维有限公司18%股权。
2、2018年2月28日，经吉林奇峰化纤股份有限公司2018年临时股东大会审议通过特别决议案，奇峰化纤增资扩股1,768
万，由吉林国兴新材料产业投资限公司定向增资缴付， 导致本公司对被投资单位的股权占比下降至19.60%，并且本公司对
被投资单位的实际影响力发生变化，公司本期对吉林奇峰化纤股份有限公司的投资转为可供出售金融资产核算。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明：无
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁保证金 26,000,000.00 26,000,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00
合计 26,000,000.00 26,000,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 --
110
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
（1）公司与华夏金融租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物为吉林化纤股份有限公司年产10000吨高性能差别化人
造丝改造项目采购的纺织机等核心动产设备。根据合同约定，租赁本金金额5,000万元，租赁期为2019年2月24日到2021年8
月24日，租赁手续费150万元，租赁押金500万元，起租日起首期租金 5,633,333.33元。
（2）公司与华夏金融租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物为吉林化纤股份有限公司年产10000吨高性能差别化人
造丝改造项目采购的纺织机等核心动产设备。根据合同约定，租赁本金金额6,000万元，租赁期为2019年8月15日到2021年11
月26日，租赁手续费180万元，租赁押金600万元，起租日起首期租金 6,769,500.00元。
（3）公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，租赁物为购销合同及其附件下的机器、装置、材料、
物品、专用工具、备品备件等物品。根据合同约定，租赁本金金额1.5亿元，租赁期为2019年4月30日到2023年7月19日，租
赁手续费750万元，租赁押金1,500万元，起租日起季付 10,063,493.54元。
截止2018年12月31日，上述三笔融资租赁业务均未进入租赁期，公司已支付的融资租赁保证金2,600万元。
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
吉林奇峰
294,700, -294,700
化纤股份
000.00 ,000.00
有限公司
294,700, -294,700
小计
000.00 ,000.00
合计 294,700, -294,700
111
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
000.00 ,000.00
其他说明
2018年2月28日，经吉林奇峰化纤股份有限公司2018年临时股东大会审议通过特别决议案，奇峰化纤增资扩股1768万，
由吉林国兴新材料产业投资限公司定向增资缴付， 导致本公司对被投资单位的股权占比下降至19.6%，并且本公司对被投资
单位的实际影响力发生变化，公司本期对吉林奇峰化纤股份有限公司的投资转为可供出售金融资产核算。详见附注五-
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,950,499,465.15 2,773,306,320.31
合计 2,950,499,465.15 2,773,306,320.31
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,286,407,572.42 2,868,495,125.18 24,488,309.64 84,642,398.04 4,264,033,405.28
112
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.本期增加金额 270,427,346.57 71,744,495.74 1,275,875.22 25,452,335.73 368,900,053.26
（1）购置
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 657,923.90 6,765,255.77 7,423,179.67
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,556,176,995.09 2,940,239,620.92 18,998,929.09 110,094,733.77 4,625,510,278.87
二、累计折旧
1.期初余额 386,503,499.13 1,059,486,273.70 10,621,473.71 34,115,838.43 1,490,727,084.97
2.本期增加金额
（1）计提 25,189,864.89 117,524,801.73 128,169.86 47,951,222.37 190,794,058.85
3.本期减少金额 83,337.12 6,426,992.98 6,510,330.10
（1）处置或报
废
4.期末余额 411,610,026.90 1,177,011,075.43 4,322,650.59 82,067,060.80 1,675,010,813.72
三、减值准备
1.期初余额 899,904,073.29 1,809,008,851.48 13,866,835.93 50,526,559.61 2,773,306,320.31
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
113
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
废
4.期末余额 1,144,566,968.19 1,763,228,545.49 14,676,278.50 28,027,672.97 2,950,499,465.15
四、账面价值
1.期末账面价值 1,144,566,968.19 1,763,228,545.49 14,676,278.50 28,027,672.97 2,950,499,465.15
2.期初账面价值 899,904,073.29 1,809,008,851.48 13,866,835.93 50,526,559.61 2,773,306,320.31
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 46,459,541.48
机器设备 4,583,252.91
电子设备 76,304.01
合 计 51,119,098.40
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
吉林艾卡粘胶纤维有限公司房产 54,291,620.23 土地使用权证正在办理中
吉林凯美克化工有限公司房产 2,934,529.45 尚未办理竣工决算手续
114
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
吉林化纤股份有限公司房产 513,447,995.84 尚未办理竣工决算手续
合 计 570,674,145.52
其他说明
本年由在建工程转入固定资产金额361,151,507.03元。
固定资产抵押贷款情况详见附注五-（十六）短期借款。
固定资产年末余额中无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提固定资产减值准备。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,376,466,101.19 764,498,863.41
工程物资 282,365,162.40 405,369,489.21
合计 1,658,831,263.59 1,169,868,352.62
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂内技改工程 51,041,536.53 51,041,536.53 14,675,192.82 14,675,192.82
年产 30000 吨高
改性复合强韧丝 864,622,541.73 864,622,541.73 529,785,819.72 529,785,819.72
项目
股份公司总变搬
14,236,689.37 14,236,689.37
迁项目
115
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醋酐改造项目 23,808,044.62 23,808,044.62 23,471,749.28 23,471,749.28
长丝生产装备升
31,547,500.97 31,547,500.97
级改造
年产 300 吨阻燃
1,371,810.90 1,371,810.90
剂项目
吉林凯美克化工
有限公司标准厂 6,666,993.54 6,666,993.54 1,567,902.18 1,567,902.18
房项目
吉林凯美克化工
有限公司综合楼 2,575,742.57 2,575,742.57 961,728.53 961,728.53
改造项目
2017 年长丝生产
装置升级改造项 18,991,097.17 18,991,097.17
目
年产 15000 吨差
别化连续纺长丝
31,670,925.33 31,670,925.33 11,328,819.45 11,328,819.45
项目（二期 5000
吨）
新厂区改造项目 120,195,797.43 120,195,797.43 105,239,073.50 105,239,073.50
8 万吨/日污水处
35,450,286.18 35,450,286.18 9,080,595.18 9,080,595.18
理场项目（一期）
4000 吨/年亚硫
5,041,332.75 5,041,332.75 2,240,884.34 2,240,884.34
酸氢钠建设项目
年产 10000 吨高
性能差别化人造 209,697,663.13 209,697,663.13
丝改造项目
股份公司 2018 年
长丝生产装置升 25,695,237.38 25,695,237.38
级改造项目
1,376,466,101. 1,376,466,101.
合计 764,498,863.41 764,498,863.41
19 19
116
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产
30000 吨
高改性 956,716 529,785 579,784 244,948 864,622 募股资
60.60% 95.00
复合强 ,900.00 ,819.72 ,868.13 ,146.12 ,541.73 金
韧丝项
目
年产
10000 吨
高性能
288,428 209,697 209,697 7,882,2
差别化 81.28% 70.00 其他
,400.00 ,663.13 ,663.13 28.72
人造丝
改造项
目
年产
15000 吨
差别化
288,630 11,328, 20,342, 31,670,
连续纺 3.68% 5.00 其他
,000.00 819.45 105.88 925.33
长丝项
目（二期
5000 吨）
新厂区
218,000 105,239 14,956, 120,195
改造项 6.86% 95.00 其他
,000.00 ,073.50 723.93 ,797.43
目
1,751,7 1,226,1
646,353 824,781 244,948 7,882,2
合计 75,300. 86,927. -- -- --
,712.67 ,361.07 ,146.12 28.72
00 62
117
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本年由在建工程转入固定资产金额361,151,507.03元。
在建工程年末余额中无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提在建工程减值准备。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
282,365,162. 405,369,489. 405,369,489.
专用设备 282,365,162.40
40 21 21
282,365,162. 405,369,489. 405,369,489.
合计 282,365,162.40
40 21 21
其他说明：无
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
118
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 财务软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 242,030,211.87 31,967,200.00 4,153,559.21 278,150,971.08
2.本期增加
37,269,045.44 962,264.15 38,231,309.59
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 279,299,257.31 31,967,200.00 5,115,823.36 316,382,280.67
二、累计摊销
1.期初余额 26,302,017.94 22,199,445.00 928,463.89 49,429,926.83
2.本期增加
8,507,915.61 2,131,146.72 442,488.81 11,081,551.14
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
119
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4.期末余额 34,809,933.55 24,330,591.72 1,370,952.70 60,511,477.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
244,489,323.76 7,636,608.28 3,744,870.66 255,870,802.70
价值
2.期初账面
215,728,193.93 9,767,755.00 3,225,095.32 228,721,044.25
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
2018年公司新增土地48,821.015平方米，受让价款37,269,045.44元，产权登记手续正在办理中，其它无形资产抵押贷
款情况详见附注五-（十六） 短期借款
21、开发支出
单位： 元
120
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
喷丝头 102,455.10 1,117,572.42 521,156.70 698,870.82
合计 102,455.10 1,117,572.42 521,156.70 698,870.82
其他说明
长期待摊费用中喷丝头按2年摊销
121
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24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,477,476.51 5,922,524.03
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,571,157.95 5,537,702.55
可抵扣亏损 323,868,658.64 375,785,996.41
合计 332,439,816.59 381,323,698.96
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 99,640,058.90
122
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2019 年 291,574,302.11 299,669,451.48
2020 年 1,127,416.80 4,472,824.67
2021 年 23,745,353.87 29,482,616.37
2022 年 798,564.09 387,588.44
2023 年 6,623,021.77
合计 323,868,658.64 433,652,539.86 --
其他说明：无
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 145,729,485.07 265,612,037.73
预付工程设计费 390,000.00 7,796,000.00
融资租赁资产进项税 4,624,275.71
合计 146,119,485.07 278,032,313.44
其他说明：无
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 117,465,000.00 76,400,000.00
抵押借款 322,000,000.00 340,000,000.00
保证借款 1,226,900,000.00 957,000,000.00
信用借款 60,000,000.00
合计 1,726,365,000.00 1,373,400,000.00
短期借款分类的说明：
抵押借款：(1)公司于2018年8月17日与中国工商银行有限公司吉林市哈达支行（以下简称“工行哈达支行”）签定1
123
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笔流动资金借款合同，借款总金额为3,900万元。于2018年8月29日与工行哈达支行签订1笔流动资金借款合同，借款总金额
为6,200万元。于2018年11月1日与工行哈达支行签订1笔流动资金借款合同，借款总金额为3,900万元。2015年11月26日公司
与工行哈达支行签定最高额抵押合同为上述3笔借款提供抵押担保，以房屋与土地做为抵押物，最高担保额为1.5亿元，抵押
期限为2015年11月26日至2018年11月25日，续押手续正在办理中。截止2018年12月31日工行哈达支行流动资金借款余额为
14,000万元。
(2)公司于2018年10月29日与中国农业银行有限公司吉林市江北支行（以下简称：农行江北支行）签定1笔流动资金借
款合同，借款总金额为3,500万元。公司于2018年11月7日与农行江北支行签定1笔流动资金借款合同，借款总金额为2,900
万元。公司与农行江北支行签定最高额抵押合同为上述2笔借款提供抵押担保，以公司的房屋与土地做为抵押物，抵押物作
价12,720万元，最高担保额为8,649万元，抵押期限为2017年11月1日至2020年10月31日。公司于2018年12月4日与农行江北
支行签订1笔流动资金借款合同，借款总金额3,500万元。公司于2018年12月11日与农行江北支行签订1笔流动资金借款合同，
借款总金额3,000万元。2017年12月4日公司与农行江北农行签定最高额抵押合同为上述2笔借款提供抵押担保，以公司的房
屋与土地做为抵押物，抵押物作价13016万元，最高担保额为8,775万元，抵押期限为2017年12月4日至2020年12月3日；公司
于2018年12月12日与农行江北支行签订1笔流动资金借款合同，借款金额5,300万元，公司于2018年12月12日与农行江北支行
签订最高额抵押合同为上述1笔借款提供抵押担保，以公司的机器设备做为抵押物，抵押物作价58,940万元，最高担保额为
14,935万元，抵押期限为2018年12月12日至2019年12月11日，截止2018年12月31日农行江北支行流动资金借款余额为18,200
万元。
保证借款：2018年12月31日公司保证借款余额为122,690万元，其中56,690万元由吉林化纤集团有限责任公司提供担保，
32,000万元由吉林九台农村商业银行股份有限公司提供担保，3,000万元由吉林市城市建设控股集团有限公司提供担保，
31,000万元由东北中小企业信用再担保股份有限公司吉林分公司提供担保。
信用借款：公司于2018年12月7日与吉林市科技投资有限公司和交通银行股份有限公司吉林分行（以下简称：交行吉林
分行）签定委托贷款合同，取得2笔由吉林市科技投资有限公司委托交行吉林分行发放的贷款，总金额为6,000万元。
质押借款：公司于2017年12月14日与招商银行股份有限公司吉林分行（以下简称：招行吉林分行）签定票据池业务专
项授信协议，公司于2017年12月14日与招行吉林分行签订票据池业务最高额质押合同并于2018年10月18日，11月19日及11
月20日根据合同约定，通过网上银行自助取得3笔流动资金借款，总金额为11,746.5万元，并质押18张电子银行承兑汇票共
12,300万元给招行吉林分行，以此12,300万元电子银行承兑汇票为上述11,746.5万元流动资金借款提供质押担保。截止2018
年12月31日招行吉林分行流动资金借款余额为11,746.5万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：无
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 690,100,000.00 517,000,000.00
应付账款 722,953,736.24 907,795,572.39
合计 1,413,053,736.24 1,424,795,572.39
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 690,100,000.00 517,000,000.00
合计 690,100,000.00 517,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 415,887,376.95 830,644,010.48
一至二年 254,519,810.53 38,740,460.40
二至三年 17,679,118.75 10,078,456.37
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
三年以上 34,867,430.01 28,332,645.14
合计 722,953,736.24 907,795,572.39
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 78,015,347.59 69,133,739.14
一至二年 3,293,769.39 668,268.17
二至三年 546,576.63 357,939.35
三年以上 2,751,662.33 2,708,161.00
合计 84,607,355.94 72,868,107.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无
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31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,600,375.42 274,509,147.31 253,786,183.29 32,323,339.44
二、离职后福利-设定提
24,776,069.82 58,199,768.52 22,647,411.19 60,328,427.15
存计划
三、辞退福利 275,665.61 31,680.00 307,345.61
合计 36,652,110.85 332,740,595.83 276,740,940.09 92,651,766.59
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
188,421,813.56 188,421,813.56
补贴
2、职工福利费 40,656.18 10,781,871.37 10,781,259.37 41,268.18
3、社会保险费 2,929,513.00 25,433,742.31 15,579,158.31 12,784,097.00
其中：医疗保险费 1,720,366.00 19,546,547.20 11,959,615.20 9,307,298.00
工伤保险费 687,084.00 4,653,409.69 2,965,901.69 2,374,592.00
生育保险费 522,063.00 1,233,785.42 653,641.42 1,102,207.00
4、住房公积金 5,908,488.00 45,342,512.00 33,283,640.00 17,967,360.00
5、工会经费和职工教育
2,721,718.24 4,529,208.07 5,720,312.05 1,530,614.26
经费
合计 11,600,375.42 274,509,147.31 253,786,183.29 32,323,339.44
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 21,628,203.74 57,388,702.32 20,389,781.73 58,627,124.33
2、失业保险费 3,147,866.08 811,066.20 2,257,629.46 1,701,302.82
合计 24,776,069.82 58,199,768.52 22,647,411.19 60,328,427.15
其他说明：无
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 766,586.20 568,688.65
个人所得税 4,417.11 20,349.54
城市维护建设税 92,297.78 16,959.04
印花税 53,956.94 54,664.54
教育费附加 65,926.98 12,113.60
防洪基金 5,378,695.62 5,286,419.42
房产税 56,082.12
合计 6,361,880.63 6,015,276.91
其他说明：无
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91
其他应付款 567,949,515.70 216,707,347.92
合计 570,498,660.61 219,256,492.83
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
128
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 715,192.47 715,192.47
社会法人股 1,833,952.44 1,833,952.44
合计 2,549,144.91 2,549,144.91
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 557,614,274.66 207,368,773.75
一至二年 3,513,789.70 2,532,553.32
二至三年 981,360.93 1,332,508.54
三年以上 5,840,090.41 5,473,512.31
合计 567,949,515.70 216,707,347.92
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无
34、持有待售负债
单位： 元
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 164,475,000.00 200,000.00
担保借款 32,500,000.00
应付融资租赁款 69,843,153.12
递延收益 2,185,482.00
合计 196,975,000.00 72,228,635.12
其他说明：
担保借款：详见附注五-（二十三）长期借款。
信用借款：公司于2017年4月10日与吉林省信托有限责任公司（以下简称：省信托）签订信托贷款合同，取得1笔无担
保信用类借款4,472.5万元，贷款期限24个月，年利率6.30%；公司于2017年11月20日与省信托签订信托贷款合同，取得1笔
无担保信用类借款12,000万元，贷款期限24个月，年利率6.90%。根据合同条款规定，以上2笔信托贷款本金每满6个月前3
个工作日内公司需偿还信托贷款本金人民币5万元。截止2018年12月31日吉林省信托有限责任公司长期借款余额为16,447.5
万元。
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：无
130
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 97,500,000.00
信用借款 164,475,000.00
合计 97,500,000.00 164,475,000.00
长期借款分类的说明：
担保借款：1、公司于2018年6月28日与中国进出口银行吉林省分行签定借款合同，取得两笔长期借款总金额总计14,800
万元，根据合同条款，2018年归还1,800万元，2019年到2022年每年归还3,250万元，该借款由吉林省信用担保投资集团有限
公司提供担保。截止2018年12月31日中国进出口银行吉林省分行长期借款余额为13,000万元。
2、公司已将一年内到期的长期借款调入一年内到期的非流动负债，详见附注五-（二十二）一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：无
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
132
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,514,745.87 2,950,000.00 500,000.00 32,964,745.87
合计 30,514,745.87 2,950,000.00 500,000.00 32,964,745.87 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
10000 吨可
降解生物质 1,350,000.0 2,230,952.4
880,952.40 71,428.56 与资产相关
连续纺长丝 0 0
项目
能效综合提 4,184,523.8 4,184,523.8
339,285.72 与资产相关
升工程 0 0
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
高改性复合 4,200,000.0 1,600,000.0 5,800,000.0
与资产相关
强韧丝 0 0 0
玉米秸杆生 1,150,000.0
500,000.00 650,000.00 与资产相关
物质纤维 0
5000 吨高性 13,019,285. 1,183,571.4 13,019,285.
与资产相关
能纤维 74 0 74
5000 吨溶剂 1,571,428.6 1,571,428.6
142,857.12 与资产相关
法纤维项目 3 3
中试厂改造 314,285.76 28,571.42 314,285.76 与资产相关
芒硝项目 671,999.92 32,000.02 671,999.92 与资产相关
年产 10000
吨人造丝细 4,136,904.9 4,136,904.9
357,142.80 与资产相关
旦化升级改 0 0
造项目
年产 2 万吨
醋酐产业化 385,364.72 30,624.96 385,364.72 与资产相关
项目
30,514,745. 2,950,000.0 2,185,482.0 32,964,745.
合 计 500,000.00
87 0 0 87
其他说明：无
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
134
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1,970,706,65 1,970,706,65
股份总数
6.00 6.00
其他说明：无
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无
其他说明：无
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,384,088,658.89 1,384,088,658.89
其他资本公积 5,472,887.19 14,308.51 5,487,195.70
合计 1,389,561,546.08 14,308.51 1,389,575,854.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加系因公司子公司吉林凯美克化工有限公司2018年10月25日分别收购吉林化纤东昊工贸股份有限公司
持有的吉林市荣德化工有限公司28%股权、自然人李洪军持有的吉林市荣德化工有限公司20%股权，投资成本与支付的现金差
额为14,308.51元
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
135
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 184,246,704.26 184,246,704.26
任意盈余公积 6,255,440.24 6,255,440.24
合计 190,502,144.50 190,502,144.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 -763,932,712.76 -849,526,848.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 132,413,848.35 85,594,136.00
期末未分配利润 -631,518,864.41 -763,932,712.76
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,192,077,372.37 1,768,525,353.14 1,755,981,218.17 1,528,718,279.54
其他业务 370,324,344.50 339,821,382.35 441,841,477.03 412,372,532.75
合计 2,562,401,716.87 2,108,346,735.49 2,197,822,695.20 1,941,090,812.29
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 665,828.74 220,612.94
教育费附加 475,591.96 157,580.68
房产税 9,324,004.80 8,555,075.05
土地使用税 9,191,721.28 8,166,024.13
印花税 1,447,997.50 814,549.84
环境保护税 821,834.11
合计 21,926,978.39 17,913,842.64
其他说明：无
54、销售费用
单位： 元
137
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项目 本期发生额 上期发生额
运输费 41,381,258.93 30,110,789.85
办公费 192,058.99 48,413.96
业务费 2,204,213.64 1,012,147.25
职工薪酬 11,424,100.32 7,432,886.71
其他 2,135,690.60 2,504,987.55
宣传及广告费 286,907.96 301,284.90
合计 57,624,230.44 41,410,510.22
其他说明：无
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费及保险费 4,907,721.37 4,954,927.01
租赁费 91,522.53 28,019.59
宣传及广告费 1,030.00 2,713.96
税金 501.91
排污及环卫费 1,621,872.58 1,840,624.48
中介费 2,191,571.06 1,241,472.35
办公费 6,768,620.37 5,037,681.14
差旅费 1,046,604.98 1,273,168.56
修理及仓储费 25,214,715.83 8,463,507.60
业务招待费 387,791.91 660,061.52
供热费 4,698,307.05 3,709,216.04
无形资产摊销 8,950,404.42 6,026,572.43
职工薪酬 28,367,900.00 17,034,520.92
其他 4,267,207.65 1,873,061.87
合计 88,515,269.75 52,146,049.38
138
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：无
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 5,890,101.67 6,191,832.86
合计 5,890,101.67 6,191,832.86
其他说明：无
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 148,395,250.01 72,768,059.52
减：利息收入 3,619,319.93 12,116,848.78
汇兑净损益 -15,622,750.85 7,105,480.39
银行手续费 3,347,902.22 7,312,380.05
合计 132,501,081.45 75,069,071.18
其他说明：无
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,479,513.32 -17,948,759.47
二、存货跌价损失 1,049,417.60
合计 9,528,930.92 -17,948,759.47
其他说明：无
59、其他收益
单位： 元
139
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
10000 吨可降解生物质连续纺长丝项目 71,428.56 47,619.04
年产 2 万吨醋酐产业化项目 30,624.96 30,624.96
5000 吨高性能纤维补助 1,183,571.40 1,904,285.71
能效综合提升工程 339,285.72 226,190.48
5000 吨溶剂法纤维项目补助 142,857.12 142,857.12
中试厂改造项目补助 28,571.40 28,571.42
年产 10000 吨人造丝细旦化升级改造项
357,142.80 357,142.80
目补助
财政补贴外贸专项资金 14,000.00
政府贴息补助 1,200,000.00
芒硝项目 32,000.04 32,000.02
手续费返还 10,902.30
合计 2,196,384.30 3,983,291.55
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,119,462.39
合计 5,119,462.39
其他说明：无
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：无
62、资产处置收益
单位： 元
140
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 57,828.79
其中：固定资产处置利得 57,828.79
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产报废收益 73,125.00
其 他 853,060.77 1,228,785.59
合计 853,060.77 1,301,910.59
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：无
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产报废损失 912,849.59 2,265.36 912,849.59
捐赠支出 50,000.00 50,000.00
防洪基金 818,323.69 1,176,047.51
其 他 111,266.60 247,525.20 111,266.60
合计 1,892,439.88 1,425,838.07
其他说明：无
141
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 -1,554,952.49 5,564,608.02
合计 -1,554,952.49 5,564,608.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 139,225,393.95
所得税费用 -1,554,952.49
其他说明：无
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,619,319.93 12,116,848.78
单位往来款 3,086,953.12
备用金还款 976,826.57
政府补助 1,214,000.00
保险赔款 205,507.59
备用金还款 124,404.05
142
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 1,011,920.67
合计 8,695,020.29 13,660,760.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
贴现费用 1,464,389.35 2,574,861.00
开承兑汇票及信用证手续费 4,649,377.79 2,500,756.43
货运代理 6,475,782.25
银行手续费 5,494,245.25
单位往来款 9,375,180.04
备用金借款 15,539,087.20 8,087,959.90
吉林化纤集团有限责任公司往来款 598,812.05 1,771,947.95
汇兑手续费 1,155,392.75
期间费用 12,742,408.78 28,008,852.34
使用受限的保证金 65,671,405.05
排污费 1,784,739.00
保险费用 1,789,221.61
其他 8,356,762.45
合计 65,851,437.91 112,189,743.28
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到工程项目保证金 2,590,900.00 17,682,600.00
收到与工程项目有关的政府补助 15,088,000.00 21,190,000.00
143
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 17,678,900.00 38,872,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付工程项目保证金 3,485,480.00 16,061,575.27
合计 3,485,480.00 16,061,575.27
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款保证金 12,500,000.00
票据融资款 990,930,334.62
信用证 320,016,000.00
收四川天竹竹资源产业开发有限公司还
125,000,000.00
往来款
收吉林化纤集团有限责任公司往来款 94,050,000.00
票据融资款 271,500,000.00
其他 1,480.39
合计 1,323,446,334.62 490,551,480.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据融资款 1,048,000,000.00 59,955,400.00
付信用证到期款 221,257,820.83 60,000,000.00
144
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
偿还融资租赁款 102,207,720.97 96,334,179.52
支付集团往来款 54,050,000.00
其他 209,505,594.01
合计 1,635,021,135.81 216,289,579.52
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 140,780,346.44 85,421,383.33
加：资产减值准备 9,528,930.92 -17,948,759.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
190,794,058.85 147,591,746.03
物资产折旧
无形资产摊销 11,081,551.14 8,157,719.15
长期待摊费用摊销 521,156.70 321,042.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-57,828.79
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -70,859.64
财务费用（收益以“－”号填列） 142,171,834.14 65,962,156.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-1,554,952.48 5,564,608.02
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,812,946.40 -251,078,764.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-405,028,351.02 98,162,837.11
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
92,618,865.92 -110,361,101.30
填列）
经营活动产生的现金流量净额 177,100,494.21 31,664,179.90
145
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 216,931,554.81 154,144,500.81
减：现金的期初余额 154,144,500.81 686,295,433.66
现金及现金等价物净增加额 62,787,054.00 -532,150,932.85
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 216,931,554.81 154,144,500.81
其中：库存现金 32,640.87 19,954.31
146
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 138,740,118.91 75,000,137.82
可随时用于支付的其他货币资金 78,158,795.03 79,124,408.68
三、期末现金及现金等价物余额 216,931,554.81 154,144,500.81
其他说明：无
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：无
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：美元
欧元
港币
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
10000 吨可降解生物质连续纺
与资产相关 71,428.56 71,428.56
长丝项目
与资产相关 30,624.96 年产 2 万吨醋酐产业化项目 30,624.96
与资产相关 1,183,571.40 5000 吨高性能纤维补助 1,183,571.40
与资产相关 339,285.72 能效综合提升工程 339,285.72
与资产相关 142,857.12 5000 吨溶剂法纤维项目补助 142,857.12
与资产相关 28,571.40 中试厂改造项目补助 28,571.40
年产 10000 吨人造丝细旦化升
与资产相关 357,142.80 357,142.80
级改造项目补助
与资产相关 32,000.04 芒硝项目 32,000.04
与收益相关 10,902.30 手续费返还 10,902.30
合计 2,196,384.30 2,196,384.30
148
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
149
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
150
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
吉林艾卡粘胶纤
吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 70.00% 投资
维有限公司
吉林市吉溧化工
吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 51.00% 投资
有限责任公司
吉林市荣德化工
吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 100.00% 投资
有限公司
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吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
吉林凯美克化工
吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 100.00% 投资
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：
2017年7月30日，公司子公司吉林凯美克化工有限公司（以下简凯美克化工公司）与吉林化纤东昊工贸股份有限公司、
自然人李洪军共同出资成立吉林市荣德化工有限公司（以下简荣德化工公司），注册资本300万元，凯美克化工公司以货币
出资156万元，占注册资本的52.00%。2018年10月25日吉林凯美克化工有限公司分别收购原股东吉林化纤东昊工贸股份有限
公司持有荣德化工公司的28%股权、自然人李洪军持有荣德化工公司的20%股权，本次股权转让三方共同委托吉林市正大资产
评估有限公司对荣德化工公司进行了整体评估，最终完成了股权收购，本次收购后吉林凯美克化工有限公司对荣德化工公司
的持股比例变为100%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
吉林艾卡粘胶纤维有限
30.00% 8,366,498.09 14,123.99
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
吉林艾
85,125, 242,807 327,932 332,024 332,024 43,833, 261,312 305,145 335,857 335,857
卡粘胶
000.00 ,700.00 ,700.00 ,500.00 ,500.00 500.00 ,000.00 ,500.00 ,500.00 ,500.00
纤维有
152
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
吉林艾卡粘
209,466,000 26,620,200. 26,620,200. -1,134,200. 126,604,400 4,984,500.0 4,984,500.0
胶纤维有限 -26,100.00
.00 00 00 00 .00 0 0
公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明：无
153
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
吉林奇峰化纤股 吉林高新区恒山
吉林省吉林市 制造业 19.60% 权益法核算
份有限公司 西路 D 区 4 号楼
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
154
吉林化纤股份有限公司 2018 年年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
155
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
吉林化纤集团有限
吉林省吉林市 国有资产经营 809,065,832.17 19.36% 19.36%
责任公司
本企业的母公司情况的说明
吉林化纤集团有限公司直接对本公司的持股比例为16.14%；通过子公司吉林化纤福润德有限公司间接持股比例为3.23%,
母公司合计持股比例为19.36%。
本企业最终控制方是吉林市国有资产管理委员会。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六、合并范围。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同受第一大股东控制之公司
吉林化纤建筑安装工程公司 同受第一大股东控制之公司
吉林奇峰化纤股份有限公司 同受第一大股东控制之公司
吉林吉盟腈纶有限公司 同受第一大股东控制公司之合营公司
吉林市拓普贸易有限公司 同受第一大股东控制之公司
吉林化纤福润德纺织有限公司 同受第一大股东控制之公司
吉林化纤集团进出口有限公司 同受第一大股东控制之公司
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
吉林奇峰化纤股份
采购材料 21,300.00 3,000,000.00 否 2,200.00
有限公司
吉林奇峰化纤股份
采购水、电、汽 557,733,500.00 850,000,000.00 否 333,674,700.00
有限公司
吉林奇峰化纤股份
车辆、设备 否 573,700.00
有限公司
吉林化纤建筑安装
工程结算 1,464,400.00 200,000,000.00 否 923,800.00
工程公司
吉林吉盟腈纶有限
采购压缩空气 97,800.00 3,000,000.00 否 68,300.00
公司
吉林吉盟腈纶有限
劳务 20,000,000.00 3,000,000.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
吉林化纤福润德纺织有限公司 销售粘胶长丝 700.00
吉林化纤福润德纺织有限公司 销售粘胶短纤 3,877,200.00
吉林奇峰化纤股份有限公司 提供劳务、材料 20,866,500.00 7,370,900.00
吉林吉盟腈纶有限公司 提供劳务、材料 1,154,900.00 993,200.00
吉林市拓普纺织产业开发有限
复合强韧丝 17,345,200.00 1,361,800.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
吉林奇峰化纤股份有限公司 公用工程资产 8,335,201.44 9,874,319.88
本公司作为承租方：
单位： 元
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
吉林化纤集团有限责任
566,900,000.00 2018 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日
公司
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
160
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（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
吉林化纤福润德纺
应收商品款 4,779,193.08 238,959.65
织有限公司
吉林市拓普纺织产
应收商品款 569,549.08 28,477.45
业开发有限公司
吉林奇峰化纤股份
应收商品款 38,066.84 38,066.84 38,066.84 30,453.47
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付工程款 吉林化纤建筑安装工程公司 1,372,379.00 1,372,379.00
吉林市拓普纺织产业开发有
应付材料款 8,633.90
限公司
应付能源款 吉林奇峰化纤股份有限公司 6,139.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
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十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至本财务报表日（2018年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的或有事项、承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2011年4月28日湖南拓普竹麻产业开发有限公司（以下简称湖南拓普公司）与中国农业银行南县支行签署3亿元长期
借款合同，期限8年，同日吉林化纤股份有限公司与中国农业银行南县支行签署保证合同，吉林化纤股份有限公司为湖南拓
普公司3亿元贷款提供担保。截止2017年12月31日该笔贷款余额为60,000,000.00元。
2、截止2018年12月31日，吉林化纤股份有限公司已背书未到期票据金额935,504,507.46元，详见附注五-（二）应收
票据及应收账款。
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3、截止2018年12月31日，吉林化纤股份有限公司有18张电子银行承兑汇票共123,000,000.00元质押给招行吉林分行，
详见附注五-（十六）短期借款。
4、截止2018年12月31日，吉林化纤股份有限公司资产抵押情况详见附注五-（十六）短期借款。
除上述事项外，截至本财务报表日（2018年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的或有事项、承诺事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2017年11 月16日公司第八届董事会第二十二次会议、2017年12 月15日公司2017年第二次临时股东大会逐项审议并
通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，本次非公开发行股票的募集资金总额不超过 22亿元，扣除发行费用
后的募集资金净额拟用于以下项目（见下表）；2017年12月7日公司收到吉林省人民政府国有资产监督管理委员会《关于吉
林化纤股份有限公司非公开发行股票方案的审核意见》（吉国资发产权【2017】 174号）。
序号 项 目 项目总投资金额（万元） 拟使用募集资金投资 实施主体
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的金额
（万元）
1 12 万吨生物质短纤维项目 94,216 87,000 本公司
2 1.5 万吨差别化连续纺长丝一期工程项目 55,265 49,000 本公司
3 6 万吨莱赛尔纤维项目 152,671 84,000 本公司
合 计 302,152 220,000
2018年10月31日公司第八届董事会第三十三次会议审议通过了《公司2017年度非公开发行股票方案》的议案：基于资
本市场的发展状况，同时结合公司融资规划，公司对非公开发行股票方案中的募集资金及用途作以下调整：本次非公开发行
股票的募集资金总额不超过13.6亿元，扣除发行费用后的募集资金净额拟用于以下项目：
序号 项 目 项目总投资金额（万元） 拟使用募集资金投资 实施主体
的金额
（万元）
1 12 万吨生物质短纤维项目 94,216 87,000 本公司
2 1.5 万吨差别化连续纺长丝一期工程项目 55,265 49,000 本公司
合 计 149,481 136,000
2018年12月17日公司收到吉林省人民政府国有资产监督管理委员会《关于吉林化纤股份有限公司调整后2017年度非公
开发行股票方案的审核意见》（吉国资发产权【2018】 153号），原则同意吉林化纤股份有限公司本次非公开发行股票方案。
原（吉国资发产权【2017】 174号）同时废止。
2018年8月27日公司关于2017年度非公开发行股票获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，批准文件尚
未下发。
2018年11月28日公司第八届董事会第三十四次会议、第八届监事会第二十九次会议、2018年12月14日公司2018年第三
次临时股东大会逐项审议并通过了《关于延长非公开发行股票大会决议有效期的议案》及《关于提请股东大会延长授权董事
会办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》，非公开发行股票决议的有效期延长至前次决议有效期届满之日起12个月（即
延长至2019年12月14日），股东大会将授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜有效期自届满之日起延长12个月（即延
长至2019年12月14日）。
2、2018年1月25日吉林化纤集团增持800万股，金额2400万元，占股本0.41%；2018年4月3日吉林化纤集团增持125万股，
金额3469418.82元，占股本0.06%；2018年5月3日吉林化纤集团增持716202股，金额1,933,445.4元，占股本0.04%；2018年5
月28日吉林化纤集团增持793436股，金额2073481.96元，占股本0.04%；截止2018年12月31日，累计增持10,759,638股，占
公司股份总额的0.5460%。截止2018年12月31日，吉林化纤集团直接和间接持有本公司19.36%的股本（吉林化纤集团子公司
吉林化纤福润德纺织有限公司所持吉林化纤股份3.23%）为公司的控股股东。
3、公司于2018年1月8日收到控股股东吉林化纤集团通知，吉林市人民政府与吉林市国有资本发展控股集团有限公司（以
下简称吉林国发）签订了《转让公司注册资本金协议书》，将所持有100%吉林市城市建设控股集团有限公司（以下简称吉林
城建）的股权划转给吉林市国有资本发展控股集团有限公司：吉林城建股权被划转后，公司控股股东和实际控制人均未发生
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变化，实际控制人均为吉林市人民政府国有资产监督管理委员会。
4、因融资需要，公司控股股东吉林化纤集团将其持有的公司142,000,000股股份质押给天风证券股份有限公司，于2016
年11月2日在中国登记结算公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期间为2016年11月2日至2018年11月1日；2017年5月26
日将其持有的吉林化纤股份2,900,000股股份补充质押给天风证券股份有限公司，质押期间为2017年5月16日至2018年11月1
日；2017年12月18日将其持有的吉林化纤股份8,700,000股股份补充质押给天风证券股份有限公司，质押期间为2017年12月
18日至2018年11月1日。2018年7月4日和11月30日，公司控股股东吉林化纤集团两次归还借款共9,600万元，并申请将剩余
20,400万元展期到2019年2月1日，在归还完剩余借款之前，股票质押状态未解除。
除以上事项外，截至本财务报表日（2018年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所
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有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 132,659,435.57 85,092,500.00
应收账款 176,099,406.33 111,303,024.47
合计 308,758,841.90 196,395,524.47
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 132,659,435.57 85,092,500.00
合计 132,659,435.57 85,092,500.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 123,000,000.00
合计 123,000,000.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 915,613,365.20
合计 915,613,365.20
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：无
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,260,2 2,260,2 2,260, 2,260,29
独计提坏账准备的 1.19% 100.00% 0.00 1.84% 100.00% 0.00
90.06 90.06 290.06 0.06
应收账款
按信用风险特征组 188,157 98.72% 12,057, 6.41% 176,099, 120,65 98.02% 9,355,64 7.75% 111,303,0
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合计提坏账准备的 ,316.94 910.61 406.33 8,668. 4.09 24.47
应收账款 56
单项金额不重大但
176,146 176,146 176,14 176,146.
单独计提坏账准备 0.09% 100.00% 0.00 0.14% 100.00% 0.00
.91 .91 6.91 91
的应收账款
123,09
190,593 14,494, 176,099, 11,792,0 111,303,0
合计 100.00% 7.60% 5,105. 100.00% 9.58%
,753.91 347.58 406.33 81.06 24.47
53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100.00%
回
合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 183,624,795.76 9,181,239.79 5.00%
1至2年 805,612.10 80,561.21 10.00%
2至3年 171,314.56 34,262.91 20.00%
3至4年 1,364,944.31 818,966.59 60.00%
4至5年 1,238,850.48 991,080.38 80.00%
5 年以上 951,799.73 951,799.73 100.00%
合计 188,157,316.94 12,057,910.61 6.41%
确定该组合依据的说明：
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无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,702,266.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款内容 金额 占应收账款总额的 年限 坏账准备余额
比例(%)
A 20,807,645.92 10.69 一年以内 1,040,382.30
B 27,793,202.98 14.28 一年以内 1,389,660.15
C 11,085,665.94 5.69 一年以内 554,283.30
D 10,846,615.49 5.57 一年以内 542,330.77
E 9,803,327.14 5.03 一年以内 490,166.36
前五名单位合计 80,336,457.47 41.26 4,016,822.88
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5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 332,535,276.09 331,204,517.17
合计 332,535,276.09 331,204,517.17
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：无
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（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,862,3 5,862,3 5,862, 5,862,37
独计提坏账准备的 1.61% 100.00% 0.00 1.61% 100.00% 0.00
79.16 79.16 379.16 9.16
其他应收款
按信用风险特征组 358,32
356,473 23,937, 332,535, 27,117,1 331,204,5
合计提坏账准备的 98.19% 6.72% 1,681. 98.19% 7.57%
,202.80 926.71 276.09 64.82 17.17
其他应收款 99
单项金额不重大但
734,205 734,205 734,20 734,205.
单独计提坏账准备 0.20% 100.00% 0.00 0.20% 100.00% 0.00
.48 .48 5.48 48
的其他应收款
364,91
363,069 30,534, 332,535, 33,713,7 331,204,5
合计 100.00% 8.41% 8,266. 100.00% 9.24%
,787.44 511.35 276.09 49.46 17.17
63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00%
回
账龄较长，预计无法收
鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100.00%
回
合计 5,862,379.16 5,862,379.16 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
171
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 303,376,672.38 15,168,833.62 5.00%
1至2年 34,810,763.48 3,481,076.35 10.00%
2至3年 15,377,004.20 3,075,400.84 20.00%
3至4年 1,714,372.51 1,028,623.51 60.00%
4至5年 51,989.20 41,591.36 80.00%
5 年以上 1,142,401.03 1,142,401.03 100.00%
合计 356,473,202.80 23,937,926.71 6.72%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,179,238.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
172
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其他应收款核销说明：无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 357,125,622.04 359,358,575.71
人个往来 5,831,340.60 5,446,866.12
其它 112,824.80 112,824.80
合计 363,069,787.44 364,918,266.63
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
吉林艾卡粘胶纤维有
其他应收款 261,243,779.39 一年以内 71.95% 13,062,188.97
限公司
吉林凯美克化工有限
其他应收款 52,234,863.78 三年以内 14.39% 5,337,073.08
公司
东北中小企业信用再
担保股份有限公司吉 其他应收款 9,300,000.00 一年以内 2.56% 465,000.00
林分公司
北京办事处 其他应收款 4,000,000.00 五年以上 1.10% 4,000,000.00
吉林省信用担保投资
其他应收款 3,000,000.00 一年以内 0.83% 150,000.00
集团有限公司
合计 -- 329,778,643.17 -- 90.83% 23,014,262.05
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
173
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8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06
对联营、合营企
294,700,000.00 294,700,000.00
业投资
合计 167,645,574.06 167,645,574.06 462,345,574.06 462,345,574.06
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
吉林艾卡粘胶纤
109,558,201.89 109,558,201.89
维有限公司
吉林市吉溧化工
2,295,000.00 2,295,000.00
有限责任公司
吉林凯美克化工
55,792,372.17 55,792,372.17
有限公司
合计 167,645,574.06 167,645,574.06
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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一、合营企业
二、联营企业
吉林奇峰
294,700, -294,700
化纤股份
000.00 ,000.00
有限公司
294,700, -294,700
小计
000.00 ,000.00
294,700,
合计
000.00
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,907,870,697.86 1,508,520,342.81 1,559,221,285.70 1,339,075,124.92
其他业务 482,295,475.75 465,368,804.46 531,073,654.06 513,283,303.39
合计 2,390,166,173.61 1,973,889,147.27 2,090,294,939.76 1,852,358,428.31
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,119,462.39
合计 5,119,462.39
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6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,196,384.30
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -221,055.42
合计 1,975,328.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.64% 0.0672 0.0672
扣除非经常性损益后归属于公司
4.59% 0.0664 0.0664
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十二节 备查文件目录
（一）、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）、在其他证券市场公布的年度报告。
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