中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于吉林化纤股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中 准 专 字 [2019]2011 号
吉林化纤股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了贵公司 2018 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权
益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 14 日签发了
中准审字[2019] 2004 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的 2018 年度贵公司控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我所审计贵公司 2018 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财
务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了对贵公
司实施 2018 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未
对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联
方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作
任何其他目的。
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附送件：吉林化纤股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
中 准 会 计 师事务所（特殊普通合伙 ） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一九年三月十 四日
主题词： 吉林化纤股份有限公司 关联方资金占用 专项 说明
地址：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 邮编：100044 电话：010-88356126
Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126
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上市公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：吉林化纤股份有限公
单位：人民币/万元
司
2018
年
度
2018
占用方与 上市公 2018 年度占用 占
年度 占用形
资金占用 资金占用方名 上市公司 司核算 2018 年期初 累计发生金额 用 2018 年度偿还 2018 年期末 占用性
其他 成
方类别 称 的关联关 的会计 占用资金余额 (不含占用资金 资 累计发生金额 占用资金余额 质
减少 原因
系 科目 利息) 金
金额
的
利
息
控股股
吉林化纤集团 第一大股 其他应
东、实际 -8,007.77 11,916.40 -2,014.09 往来款 ——
有限责任公司 东 付款 5,922.72
控制人
小计 小 计 -8,007.77 11,916.40 -2,014.09
5,922.72
其他应
采购水
付款
同受第一 电汽、
吉林奇峰化纤 应付账
控股股 大股东控 -3,126.18 36,305.09 53,786.09 -20,607.18 提供劳 ——
股份有限公司 款
东、实际 制之公司 务及销
应收账
控制人之 售材料
款
附属企业
吉林市拓普纺 同受第一 预收账 销售商
织产业开发有 大股东控 款 -1,719.33 品及材 ——
38.83 2,024.45 3,782.61
限公司 制之公司 应付账 料
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款
其他应
付款
预收账
款
吉林化纤福润 同受第一
应收账 销售商 经营性
德纺织有限公 大股东控 -2,302.27
款 3,195.98 425.87 467.84 品 占用
司 制之公司
其他应
付款
应付账
款
预付账
同受第一 工程款
吉林化纤建筑 款 经营性
大股东控 及销售
安装工程公司 其他应 -468.78 1,706.87 250.00 988.09 占用
制之公司 材料
收款
其他应
付
同受第一 销售材
吉林吉盟腈纶 大股东控 其他应 料、采 经营性
有限公司 制公司之 收款 -791.11 942.19 115.49 35.59 购压缩 占用
合营公司 空气
小计 小计 -6,649.51 44,174.58 58,360.06 -20,834.99
上市公司 吉林艾卡粘胶 控股子公 其他应 销售材 经营性
28,909.60 10,085.51 12,870.73 26,124.38
的 纤维有限公司 司 收款 料 占用
子公司及 吉林市吉溧化
控股子公 预付账 采购材 经营性
其附属企 工有限责任公 1,005.43 1,060.54
司 款 287.08 231.97 料 占用
业 司
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销售材
吉林凯美克化 控股子公 其他应 经营性
5,172.35 5,223.49 料、加
工有限公司 司 收款 1,520.05 1,468.91 占用
工热水
吉林市荣德化 控股孙公 其他应 销售材 经营性
工有限公司 司 收款 110.42 110.42 料 占用
小计 小 计 35,087.38 12,003.06 14,571.61 32,518.83
总计 合 计 20,430.10 68,094.04 78,854.39 9,669.75
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