中准会计师事务所（特殊普通合伙）
         Zhongzhun Certified Public Accountants

                       内 部 控 制 审 计 报 告

                            中 准 审 字 [2019] 2005 号



吉林化纤股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审

计了吉林化纤股份有限公司（以下简称吉林化纤公司）2018 年 12 月 31 日的财务报

告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价

指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是吉林化纤公司董事

会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计

意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况

的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内

部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见




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       我们认为，吉林化纤公司 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




中 准 会 计 师事务所 （特殊普通合伙）                                   中国注册会计师：




                   中国北京                                             中国注册会计师：


                                                                              二〇一 九年 三月十四 日




主题词： 吉林化纤股份有限公司                            内部控制          审计报告
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