南京中北(集团)股份有限公司
2009 年半年度报告
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：南京中北
股票代码：000421
公告编号：2009-19南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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目 录
第一节 重要提示...................................................................3
第二节 公司基本情况...............................................................4
第三节 股本变动和主要股东持股情况.................................................6
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.........................................8
第五节 董事会报告.................................................................9
第六节 重要事项..................................................................12
第七节 财务报告（未经审计） ......................................................16
第八节 备查文件目录..............................................................78南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证
或存在异议。
三、公司董事全部出席了本次董事会会议。
四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
五、公司董事长朱明先生、总经理周仪先生、主管会计工作负责人朱桂华女士及会计机
构负责人刘吟咏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一） 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司
公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd.
（二） 公司法定代表人：朱明
（三） 公司董事会秘书：潘明
电话：(025)86383698 传真：(025)86383600
地址：南京市通江路16 号 电子信箱：securities@zhong-bei.com
证券事务代表：王琴
电话：(025)86383611 传真：(025)86383600
地址：南京市通江路16 号 电子信箱： securities@zhong-bei.com
（四） 公司注册地址：南京市通江路16 号
公司办公地址: 南京市通江路16 号
邮编：210019
公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com
电子信箱:securities@zhong-bei.com
（五） 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南京中北
股票代码：000421
（七） 公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
(1) 公司首次注册登记日期为1992 年7 月10 日，地点：南京市大桥南路8 号。
(2) 公司第1 次变更注册登记日期为1993 年6 月26 日，地点：南京市高新开发区2 号南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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公寓楼。
(3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日，地点：南京市汉中西路89号。
(4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日，地点：南京市汉中门大街81号。
(5) 公司第4次变更注册登记日期为2003年7月26日，地点：南京市通江路16号。
2、企业法人营业执照注册号：3201001003512
3、税务登记号码：320105134970184
4、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司
注册和办公地址：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 2,835,295,519.99 2,975,825,458.22 -4.72%
归属于上市公司股东的所有者权益 625,244,850.37 583,353,545.41 7.18%
股本 351,684,100.00 351,684,100.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.78 1.66 7.23%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 727,825,849.52 787,633,672.08 -7.59%
营业利润 -15,355,897.33 -28,978,807.77 47.01%
利润总额 69,093,384.78 108,827,715.39 -36.51%
归属于上市公司股东的净利润 39,671,731.77 63,519,191.05 -37.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,594,103.28 5,084,971.34 69.01%
基本每股收益（元/股） 0.1128 0.1806 -37.54%
稀释每股收益（元/股） 0.1128 0.1806 -37.54%
净资产收益率（%） 6.34% 10.65% -4.31%
经营活动产生的现金流量净额 139,699,005.24 183,260,970.41 -23.77%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.40 0.52 -23.08%
2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 41,313,817.59
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 399,996.40
所得税影响额 -10,358,083.38
少数股东权益影响额 -278,102.12
合计 31,077,628.49 -南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 95,817,511 27.25% -25,210,448 -25,210,448 70,607,063 20.08%
1、国家持股 95,772,598 27.23% -25,210,448 -25,210,448 70,562,150 20.06%
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 44,913 0.02% 44,913 0.02%
二、无限售条件股份 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92%
1、人民币普通股 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 351,684,100 100.00% 351,684,100 100.00%
注：本报告期，公司25,210,448 股有限售条件股份于2009 年1 月12 日解除限售上市流通，有限售条件股份减少25,210,448
股，无限售条件股份增加25,210,448 股，公司股份总数未发生变动。
二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 48,495
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股
份数量
质押或冻结的股
份数量
南京公用控股(集团)有限公司 国有法人 30.06% 105,730,560 70,562,150 0
南京市城市建设投资控股（集团）
有限责任公司
国有法人 7.17% 25,210,448 0 0
大众交通（集团）股份公司 境内非国有法人 1.49% 5,241,600 0 0
中国工商银行-鹏华优质治理股票
型证券投资基金（LOF）
未知 1.42% 5,003,412 0 0
上海强生集团有限公司 国有法人 1.28% 4,492,800 0 0
申银万国证券股份有限公司 国有法人 1.28% 4,492,800 0 0
深圳市紫金支点技术股份有限公
司
未知 0.77% 2,695,680 0 0
南京日报社 国有法人 0.58% 2,024,900 0 0
常州市新发展实业公司 未知 0.47% 1,650,480 0 0
南京银林经济开发公司 未知 0.31% 1,078,272 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京公用控股(集团)有限公司 35,168,410 人民币普通股南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 25,210,448 人民币普通股
大众交通（集团）股份公司 5,241,600 人民币普通股
中国工商银行-鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF） 5,003,412 人民币普通股
上海强生集团有限公司 4,492,800 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 4,492,800 人民币普通股
深圳市紫金支点技术股份有限公司 2,695,680 人民币普通股
南京日报社 2,024,900 人民币普通股
常州市新发展实业公司 1,650,480 人民币普通股
南京银林经济开发公司 1,078,272 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
说明
以上列出的前10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股(集团)有限公司为公司第二大股东南京
市城市建设投资控股(集团)有限责任公司的全资子公司,二者属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售条
件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1 南京公用控股（集团）有限公司88,146,355 2010-01-09 70,562,150
持有的南京中北非流通股股份自获得上
市流通权之日起12 个月内不上市交易或
转让。在前项规定期满后，通过证券交易
所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数
量占该公司股份总数的比例在12 个月内
不得超过5%，在24 个月内不得超过10%。
三、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
本公司现任董事、监事和高级管理人员中仅副董事长兼总经理周仪先生持有公司股票
42,805 股，副总经理刘孝华先生持有公司股票17,079 股。所持股份在报告期内未发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况
报告期内，公司第六届董事会、监事会任期届满，公司按照相关法律程序对董事会、监
事会进行换届选举。2009 年4 月27 日，公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于公司董事会换届选举的议案》，选举朱明先生、周仪先生、周文军先生、叶兴明先生、吕晓
鹒女士为公司第七届董事会董事候选人，仇向洋先生、乔均先生、刘爱莲女士第七届董事会
独立董事候选人；公司第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的
议案》，选举杨光明先生、匡导球先生、翟照磊先生为第七届监事会监事候选人。
报告期内，2009 年5 月12 日，公司第八届职工代表大会第九次主席团（扩大）会议投
票选举范家政先生为第七届董事会职工董事，屈兰宁先生、方国先生为第七届监事会职工监
事。
报告期内，2009 年5 月26 日上午，公司2008 年年度股东大会审议通过了《关于公司董
事会换届选举的议案》与《关于公司监事会换届选举的议案》，同意朱明先生、周仪先生、周
文军先生、叶兴明先生、吕晓鹒女士为公司第七届董事会董事，仇向洋先生、乔均先生、刘
爱莲女士第七届董事会独立董事，杨光明先生、匡导球先生、翟照磊先生为第七届监事会监
事。
当日下午，公司第七届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第七届董事会董事长、
副董事长的议案》，选举朱明先生担任公司第七届董事会董事长，周仪先生担任公司第七届董
事会副董事长；审议通过了《关于聘任总经理的议案》，聘任周仪先生为公司总经理；审议通
过了《关于聘任其他高级管理人员的议案》，聘任刘孝华先生、程镜良先生、潘明先生、朱桂
华女士为公司副总经理，同时聘任朱桂华女士为公司总会计师；审议通过了《关于聘任董事
会秘书的议案》，聘任潘明先生为第七届董事会秘书。公司第七届监事会第一次会议审议通过
了《关于选举第七届监事会主席的议案》，选举屈兰宁先生担任公司第七届监事会主席。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第五节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
2009 年上半年以来，面对复杂多变的全球经济形势、日趋激烈的市场竞争，公司在董事
会领导下围绕时间任务双过半的目标，抓落实，促提升，保增长，狠抓生产组织和经营管理，
不断强化细化安全管理，积极应对金融危机对公司带来的不利影响，较好地实现了各项生产
经营任务。
公交产业进一步开展安全质量标准化建设，重新梳理安全管理制度，追加安全考核指标，
确保了安全形势的总体稳定；同时紧握“公交优先”发展机遇，紧贴“强化基础管理、提升
品牌价值”的发展思路，稳步拓展市场；在宁公交企业共更新车辆410 台，基本完成更新计
划。出租产业紧紧围绕着年初提出的“做精、做优、做强”的要求，以争创全国一流企业为
目标，继续深化延伸服务，优化企业形象，企业保持着规模全省第一，品牌全省龙头。房地
产业一方面通过控本降耗、提升服务质量，另一方面通过各种形式和渠道，努力提高楼盘的
知名度；同时强化管理、注重考核，确保产业实现稳步发展的良好经营局面。电力产业积极
应对政策对企业发展的影响，通过内部强化管理、控本降耗，外部积极进行市场公关，加强
与政府间的沟通，发挥自身优势，努力实现了企业利润最大化、管理优质化的年度目标。
二、报告期内经营情况
1、报告期内总体经营情况
本报告期，公司实现营业收入72,782.58 万元，较上年同期下降7.59%，主要系2009 年
4 月起，本公司与威立雅交通中国有限公司按照项目文件规定，共同参与南京中北威立雅交
通客运有限公司财务和经营的日常管理工作，南京中北威立雅交通客运有限公司不再纳入合
并报表范围。
本报告期，公司实现营业利润-1,535.59 万元，较上年同期下降47.01%；归属于母公司
的净利润3,967.17 万元，较上年同期下降37.54%。本期业绩同比减少的主要原因系：上年
同期，公司中山南路400 号土地拆迁，取得拆迁补偿款共计8800 万元。而本期公司应天西
路253 号地块拆迁，取得拆迁补偿款4950 万元。本期此项收入减少。
2、主营业务范围及其经营状况南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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公司是以城市汽车客运为主的公用事业类的社会服务型企业，主营业务涉及城市公共交
通、房地产开发及电力行业，经营区域主要在江苏省、安徽省及河北省。
（1）主营业务分行业分产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上年同
期增减（%）
营业成本比上年
同期增减（%）
毛利率比上年同
期增减（%）
汽车营运 40,968.82 38,411.65 6.24% -9.70% -9.02% -0.70%
旅游服务 3,326.14 3,094.36 6.97% 6.74% 5.68% 0.93%
房产开发 352.57 257.92 26.85% -22.09% 24.00% -27.19%
汽车销售 5,058.20 4,910.37 2.92% 7.36% 11.35% -3.48%
发电收入 19,774.73 15,405.24 22.10% -2.68% -6.96% 3.59%
其他 1,701.16 1,191.08 29.98% -30.62% -26.83% -3.63%
主营业务分产品情况
汽车营运 40,968.82 38,411.65 6.24% -9.70% -9.02% -0.70%
旅游服务 3,326.14 3,094.36 6.97% 6.74% 5.68% 0.93%
房产开发 352.57 257.92 26.85% -22.09% 24.00% -27.19%
汽车销售 5,058.20 4,910.37 2.92% 7.36% 11.35% -3.48%
发电收入 19,774.73 15,405.24 22.10% -2.68% -6.96% 3.59%
其他 1,701.16 1,191.08 29.98% -30.62% -26.83% -3.63%
（2）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
江苏 45,995.53 3.18%
安徽 7,063.97 -46.68%
河北 18,122.11 -2.53%
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况
本报告期，主营业务及其结构、主营业务盈利能力未生重大变化。本期利润构成主要系
公司应天西路253 号地块拆迁，取得拆迁补偿款4950 万元。上年同期，公司中山南路400 号
土地拆迁，取得拆迁补偿款共计8800 万元。
4、经营中的问题与困难
全球金融危机对实体经济的阻碍影响还未得到有效缓解，特别是市场化产业发展速度的
放缓，消费者购买能力的下降，都直接影响了我们市场化企业的产品销售速度和开发进度，
导致了企业生产力的下降；受燃油价格及人力成本等不断上涨的影响，公司经营成本居高不
下；随着公司大批公共客运车辆的购置、房地产开发储备土地需求的扩大，公司对资金的需
求进一步加大，从紧的货币政策造成公司融资成本上升，财务风险上升。
针对以上问题，公司将密切关注宏观调控政策走向，借助国家“扩内需、保增长、调结
构”的政策给企业带来了良好的发展机遇，适时调整战略布局。出租产业要在扩容中占据先南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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机，全力争取在扩容中获得更多的营运证资源，为企业的进一步发展打下基础；优化公交线
网布局，增加营运效益，向政府争取更多的政策支持；进一步加强营销策划，提高公司和楼
盘品牌的知名度，运用土地储备、土地开发成功经验及优秀的管理能力等综合优势，确保公
司收益。同时继续坚持以提高经济效益为中心，进一步挖掘企业内部潜力，全面提高企业管
理水平和市场竞争能力，另外通过控制非生产性支出，合理调度内部资金，最大程度的压缩
贷款规模，以降低财务风险。
三、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况。
本报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。
2、重大非募集资金投资项目。
本报告期内无重大非募集资金投资项目。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经营层
的职责明确，议事程序规范，权力均能得到正常行使，公司运作行为规范。尤其在2008 年年
度报告编制和披露过程中，充分发挥了独立董事和审计委员会的职能作用，维护了年度审计
的独立性，提高了公司信息披露质量。为保障投资者利益，根据中国证监会《关于修改上市
公司现金分红若干规定的决定》，公司对《公司章程》及时进行了修订，在《公司章程》中
明确了现金分红政策。公司治理总体情况与中国证监会有关文件的要求基本无差异。
二、利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况
1、本报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配、公积金转增股本或发
行新股事项。
2、2009 年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、报告期内，公司无证券投资情况。
2、报告期内，公司持有其他上市公司股权情况
证券代码 证券简称
初始投资金额
（元）
占该公司股权比
例
期末账面值 报告期损益
报告期所有者权
益变动
600655 豫园商城 355,650.00 0.01% 1,763,112.96 - 842,973.76
合计 355,650.00 - 1,763,112.96 - 842,973.76
3、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
作为南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们依据中国证
监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》和证监发[2003]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，本
着勤勉尽责的态度和实事求是的原则，对公司对外担保情况进行了调查了解。现就公司二○
○九年半年度报告中涉及的关联方资金占用及对外担保情况发表独立意见如下：
（一）未发现公司存在违反证监发（2003）56 号文件提及的情况，包括：南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或
互相代为承担成本和其他支出；
2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6、代控股股东及其他关联方偿还债务。
（二）公司对外担保情况
公司严格控制对外担保事项，截止2009 年6月30日,公司对外担保发生额为500万元，系
公司为控股子公司南京新城巴士有限公司在招商银行500万元贷款提供的担保，加上公司为其
在交通银行2000万元贷款提供的担保及公司控股子公司南京中北房地产开发有限公司为其在
交通银行600万元贷款提供的担保，公司在报告期末对子公司的累积担保余额为3100 万元，
担保总额占公司本报告期末净资产的比例为4.96%。
因此我们一致认为公司在关联方资金占用及对外担保方面均符合证监会及交易所的相关
规定，不存在关联方资金占用及违规担保情况。
4、公司无持股5%以上股东2009年追加股份限售承诺的情况。
5、重大资产收购、出售或处置及企业合并事项
公司报告期内无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并
事项。
6、重大关联交易
（1）与日常经营相关的关联交易
详见公司财务报告附注十关联方关系及其交易。
（2）公司无资产收购、出售发生的关联交易
（3）关联债权债务往来
详见公司财务报告附注十关联方关系及其交易。
（4）其他重大关联交易。
公司无其他重大关联交易。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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7、重大合同及履行情况
（1）经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，公司汽车销售分公司与郑州宇通客
车股份有限公司和厦门金龙联合汽车工业有限公司分别签署了《公交客车采购合同》，分别向
两家公司采购150 辆和119 辆11 米级柴油后置城市公共汽车，金额共计人民币壹亿零玖佰肆
拾伍万贰仟元整（￥109,452,000.00）。（具体内容详见公司2009 年4 月29 日刊登于《证
券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站上的公告）
截止报告披露日，公司已收到209 辆公交客车并全部上线运营。支付购车款共计人民币
贰仟伍佰伍拾壹万贰仟陆佰元整（￥25,512,600.00）。
（2）公司在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大担保合同事项：
单位：（人民币）元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签署日）
担保金额担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
（是或否）
无 无 无 无 无 无 无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 500.00
报告期末对子公司担保余额合计 3,100.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 3,100.00
担保总额占公司净资产的比例 4.96%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
（3）公司没有在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的现金资产委托管理事项。
8、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
股改承诺：公司股东南京公用控股（集团）有限公司、南京市城市建设投资控股（集团）
有限责任公司特别承诺：持有的南京中北非流通股股份自获得上市流通权之日起12 个月内不
上市交易或转让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在12 个月内不得超过百分之五，在24 个月内不得超过百分之
十。
履行情况：按约履行。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
15
9、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确保信息
披露的公平性，切实保护投资者的合法权益，公司在报告期接到大量公众投资者关于公司经
营情况的问询电话。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规
定，一一认真做出答复，未发生有选择性的、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄
露公司非公开重大信息的情况。
报告期，公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01 月01 日—
—
2009 年6 月30 日
无现场接待 电话沟通 公众投资者 公司经营情况，未提供资料
10、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况。也没有发生其他对公司产生重大影响的重
要事项。
11、其他重大事项
（1）2009 年4 月起，本公司与威立雅交通中国有限公司按照项目文件规定，共同参与
南京中北威立雅交通客运有限公司财务和经营的日常管理工作，南京中北威立雅交通客运有
限公司不再纳入合并报表范围。
（2）2009 年4 月27 日，公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于应天西路
253 号拆迁的议案》。公司控股子公司南京长发客运有限公司（以下称“长发公司”）与南
京市建邺区建设局（以下称“区建设局”）就应天西路253 号拆迁事项签署了《拆迁补偿协
议》（具体内容详见公司2009 年4 月29 日刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮
资讯网站上的公告）。
截止报告披露日，长发公司已完成搬迁工作，此次搬迁对其经营不产生影响；已收到区
建设局全部拆迁补偿款共计人民币肆仟玖佰伍拾万元整（￥49,500,000.00）。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
16
第七节 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 363,022,244.73 112,255,650.15 343,617,265.33 75,703,750.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 60,895,807.62 7,587,326.05 82,988,505.01 6,461,400.92
预付款项 76,205,365.22 30,777,923.60 79,083,877.03 16,053,121.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 12,568.50
应收股利 5,127,582.54 5,127,582.54 6,611,473.62
其他应收款 126,663,047.95 654,009,953.76 63,049,066.84 670,395,698.52
买入返售金融资产
存货 787,810,110.32 11,526,443.95 716,982,080.69 10,655,366.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86,086,351.53 105,423,938.90
流动资产合计 1,505,810,509.91 821,284,880.05 1,391,157,302.30 785,880,810.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,763,112.96 1,763,112.96 920,139.52 920,139.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,204,760.40 545,688,203.27 44,580,774.89 532,878,276.77
投资性房地产 6,112,318.80 24,447,192.51
固定资产 986,205,623.05 489,249,990.40 1,218,951,009.57 435,644,096.31
在建工程 7,273,429.61 3,500,135.68 4,096,146.00 1,587,121.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 168,606,753.44 59,457,308.89 258,081,807.33 61,091,789.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,345,796.87 560,599.22 4,072,963.43 944,506.36
递延所得税资产 11,376,728.37 10,782,120.96 21,801,636.09 9,874,237.95
其他非流动资产 6,596,486.58 7,716,486.58
非流动资产合计 1,329,485,010.08 1,111,001,471.38 1,584,668,155.92 1,042,940,167.09
资产总计 2,835,295,519.99 1,932,286,351.43 2,975,825,458.22 1,828,820,977.80
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
17
资产负债表（续）
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 742,456,000.00 677,000,000.00 818,289,212.00 710,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 36,678,884.11 36,678,884.11 36,159,060.68 32,506,920.68
应付账款 219,110,787.89 181,535,369.30 208,443,112.73 147,041,884.44
预收款项 191,760,226.17 3,776,173.29 171,350,406.94 4,550,948.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,609,374.82 26,744,478.39 47,784,270.73 26,358,348.10
应交税费 20,089,179.57 24,997,876.67 54,851,718.18 28,090,233.86
应付利息 1,614,500.00 1,614,500.00 5,365,509.34 1,614,500.00
应付股利 13,028,106.50 13,031,476.10
其他应付款 136,652,600.77 171,946,558.88 134,324,576.30 145,491,022.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 59,474,158.80 64,037,198.42
其他流动负债 15,051,811.92 20,346,173.75
流动负债合计 1,456,497,524.05 1,137,321,947.14 1,560,951,239.07 1,108,685,334.15
非流动负债：
长期借款 144,469,000.00 142,380,000.00 106,087,535.40 72,830,000.00
应付债券
长期应付款 129,815,601.51 80,581,913.87 175,287,776.95 87,369,046.25
专项应付款 55,064,923.21
预计负债
递延所得税负债 156,129.54 141,122.38 149,835.38 141,122.38
其他非流动负债 104,704,280.06 85,644,280.06 91,054,905.04 69,685,530.04
非流动负债合计 379,145,011.11 308,747,316.31 427,644,975.98 230,025,698.67
负债合计 1,835,642,535.16 1,446,069,263.45 1,988,596,215.05 1,338,711,032.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 351,684,100.00 351,684,100.00 351,684,100.00 351,684,100.00
资本公积 61,548,928.05 54,420,884.16 59,329,354.86 51,818,563.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 47,435,498.38 47,435,498.38 47,435,498.38 47,435,498.38
一般风险准备
未分配利润 164,735,465.51 32,676,605.44 125,063,733.74 39,171,782.88
外币报表折算差额 -159,141.57 -159,141.57
归属于母公司所有者权益合计625,244,850.37 486,217,087.98 583,353,545.41 490,109,944.98
少数股东权益 374,408,134.46 403,875,697.76
所有者权益合计 999,652,984.83 486,217,087.98 987,229,243.17 490,109,944.98
负债和所有者权益总计 2,835,295,519.99 1,932,286,351.43 2,975,825,458.22 1,828,820,977.80
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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利润表
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 727,825,849.52 286,536,721.73 787,633,672.08 306,031,835.37
其中：营业收入 727,825,849.52 286,536,721.73 787,633,672.08 306,031,835.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 747,671,693.94 328,868,652.39 817,824,128.65 360,851,427.18
其中：营业成本 638,634,278.42 271,880,832.11 688,760,603.38 282,344,302.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,996,600.36 8,573,336.48 18,325,941.14 8,920,177.38
销售费用 29,443,552.29 25,439,025.34 33,264,916.53 29,201,297.65
管理费用 46,871,100.29 9,773,475.54 54,799,722.12 10,052,094.21
财务费用 15,603,565.72 13,161,109.50 21,756,175.98 29,626,220.23
资产减值损失 122,596.86 40,873.42 916,769.50 707,334.88
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
4,489,947.09 6,844,335.77 1,211,648.80 9,534,646.92
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
4,425,017.89 4,425,017.89
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
-15,355,897.33 -35,487,594.89 -28,978,807.77 -45,284,944.89
加：营业外收入 84,961,264.75 32,572,142.08 157,849,918.95 124,383,728.72
减：营业外支出 511,982.64 11,820.90 20,043,395.79 18,715,231.27
其中：非流动资产处置损失132,191.81 4,820.00 19,672,876.42 254,281.26
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
69,093,384.78 -2,927,273.71 108,827,715.39 60,383,552.56
减：所得税费用 14,863,147.04 -907,883.01 23,451,363.95 17,806,856.76
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
54,230,237.74 -2,019,390.70 85,376,351.44 42,576,695.80
归属于母公司所有者的净
利润
39,671,731.77 -2,019,390.70 63,519,191.05 42,576,695.80
少数股东损益 14,558,505.97 21,857,160.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1128 0.1806
（二）稀释每股收益 0.1128 0.1806
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
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现金流量表
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
917,240,561.68 312,844,914.74 944,612,071.38 354,007,867.66
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
93,454,323.22 133,892,483.90 210,599,540.37 198,147,979.72
经营活动现金流入小计1,010,694,884.90 446,737,398.64 1,155,211,611.75 552,155,847.38
购买商品、接受劳务支付的
现金
440,393,288.75 151,411,934.37 532,965,520.98 162,641,967.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
198,795,737.61 83,334,826.90 214,918,980.67 95,171,355.74
支付的各项税费 73,933,611.90 14,506,081.28 79,122,359.42 13,420,768.31
支付其他与经营活动有关
的现金
157,873,241.40 162,453,969.62 144,943,780.27 237,972,000.18
经营活动现金流出小计870,995,879.66 411,706,812.17 971,950,641.34 509,206,091.34
经营活动产生的现金
流量净额
139,699,005.24 35,030,586.47 183,260,970.41 42,949,756.04
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
20
现金流量表（续）
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金3,935,620.28 6,290,008.96 1,089,000.00 6,254,662.92
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
4,839,428.40 4,098,190.00 4,218,157.84 292,684.59
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计8,775,048.68 10,388,198.96 5,307,157.84 6,547,347.51
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
57,469,253.00 39,118,282.87 64,762,654.69 39,274,272.88
投资支付的现金 21,500,000.00 51,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
119,982,446.21
投资活动现金流出小计177,451,699.21 39,118,282.87 86,262,654.69 90,774,272.88
投资活动产生的现金
流量净额
-168,676,650.53 -28,730,083.91 -80,955,496.85 -84,226,925.37
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 77,216,691.65
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 479,180,000.00 471,180,000.00 548,130,000.00 508,230,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
178,909,758.74 178,510,758.74
筹资活动现金流入小计556,396,691.65 471,180,000.00 727,039,758.74 686,740,758.74
偿还债务支付的现金 498,071,826.11 437,166,000.00 499,637,515.53 412,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
33,880,336.11 26,850,729.73 56,585,722.01 29,860,716.20
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
2,146,039.25 446,083.00 8,850,131.62 334,000.00
筹资活动现金流出小计534,098,201.47 464,462,812.73 565,073,369.16 442,194,716.20
筹资活动产生的现金
流量净额
22,298,490.18 6,717,187.27 161,966,389.58 244,546,042.54
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
1.63 -30,597.17
五、现金及现金等价物净增加额-6,679,153.48 13,017,689.83 264,241,265.97 203,268,873.21
加：期初现金及现金等价物
余额
210,544,493.42 67,577,197.98 186,804,314.71 48,368,239.03
六、期末现金及现金等价物余额203,865,339.94 80,594,887.81 451,045,580.68 251,637,112.24
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
21
合并所有者权益变动表
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 351,684,100.00 59,329,354.86 47,435,498.38 125,063,733.74 -159,141.57 403,875,697.76 987,229,243.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 351,684,100.00 59,329,354.86 47,435,498.38 125,063,733.74 -159,141.57 403,875,697.76 987,229,243.17
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
2,219,573.19 39,671,731.77 -29,467,563.30 12,423,741.66
（一）净利润 39,671,731.77 14,558,505.97 54,230,237.74
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
2,219,573.19 -41,764,009.55 -39,544,436.36
1．可供出售金融
资产公允价值变动净
额
842,973.44 842,973.44
2．权益法下被投
资单位其他所有者权
益变动的影响
1,376,599.75 1,376,599.75
3．与计入所有者
权益项目相关的所得
税影响
4．其他 -41,764,009.55 -41,764,009.55
上述（一）和（二） 2,219,573.19 39,671,731.77 -27,205,503.58 14,685,801.38南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
22
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,262,059.72 -2,262,059.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-2,262,059.72 -2,262,059.72
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 351,684,100.00 61,548,928.05 47,435,498.38 164,735,465.51 -159,141.57 374,408,134.46 999,652,984.83
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
23
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 351,684,100.00 61,029,750.22 43,083,078.06 77,384,063.93 -173,068.15 384,397,243.61 917,405,167.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 351,684,100.00 61,029,750.22 43,083,078.06 77,384,063.93 -173,068.15 384,397,243.61 917,405,167.67
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
-1,700,395.36 4,352,420.32 47,679,669.81 13,926.58 19,478,454.15 69,824,075.50
（一）净利润 52,032,090.13 8,470,107.07 60,502,197.20
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
-1,700,395.36 13,926.58 -410,473.20 -2,096,941.98
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
-1,558,775.27 -1,558,775.27
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
389,693.82 389,693.82
4．其他 -531,313.91 13,926.58 -410,473.20 -927,860.53
上述（一）和（二）小 -1,700,395.36 52,032,090.13 13,926.58 8,059,633.87 58,405,255.22南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
24
计
（三）所有者投入和减
少资本
18,987,737.55 18,987,737.55
1．所有者投入资本 18,987,737.55 18,987,737.55
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,352,420.32 -4,352,420.32 -7,568,917.27 -7,568,917.27
1．提取盈余公积 4,352,420.32 -4,352,420.32
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-7,568,917.27 -7,568,917.27
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 351,684,100.00 59,329,354.86 47,435,498.38 125,063,733.74 -159,141.57 403,875,697.76 987,229,243.17
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
25
母公司所有者权益变动表
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 351,684,100.00 51,818,563.72 47,435,498.38 39,171,782.88 490,109,944.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 351,684,100.00 51,818,563.72 47,435,498.38 39,171,782.88 490,109,944.98
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,602,320.44 -6,495,177.44 -3,892,857.00
（一）净利润 -2,019,390.70 -2,019,390.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,602,320.44 -4,475,786.74 -1,873,466.30
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 842,973.44 842,973.44
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响1,759,347.00 1,759,347.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -4,475,786.74 -4,475,786.74
上述（一）和（二）小计 2,602,320.44 -6,495,177.44 -3,892,857.00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 351,684,100.00 54,420,884.16 47,435,498.38 32,676,605.44 486,217,087.98
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告全文
26
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 351,684,100.00 52,987,645.17 43,083,078.06 -12,951,197.67 434,803,625.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 351,684,100.00 52,987,645.17 43,083,078.06 -12,951,197.67 434,803,625.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,169,081.45 4,352,420.32 52,122,980.55 55,306,319.42
（一）净利润 56,475,400.87 56,475,400.87
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,169,081.45 -1,169,081.45
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,558,775.27 -1,558,775.27
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 389,693.82 389,693.82
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,169,081.45 56,475,400.87 55,306,319.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,352,420.32 -4,352,420.32
1．提取盈余公积 4,352,420.32 -4,352,420.32
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 351,684,100.00 51,818,563.72 47,435,498.38 39,171,782.88 490,109,944.98
法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
27
南京中北（集团）股份有限公司
2009 年半年度财务报表附注
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1992 年5 月经南
京市经济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的
股份制公司。公司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经宁体改字(1994)333 号
文批准更名为“南京中北(集团)股份有限公司”。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于一九九六年七月二
十五日采取“上网定价”方式按1：5.6 溢价向社会公开发行1374 万股普通股，随后经深圳证券
交易所深证发[1996]218 号文同意，于1996 年8 月6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实
施了送、转、配股，截至2005 年12 月31 日，本公司股本总额为256 ,337,906 股。根据本公司
2005 年6 月12 日《2004 年度股东大会决议》、2006 年4 月14 日《关于2004 年度利润分配方案
及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本51,267,581.00 元，由资本公积金转增，
变更后的注册资本为人民币307,605,487.00 元。根据公司2006 年11 月23 日《2006 年度临时股
东会决议》，公司增加注册资本人民币44,078,613 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为
2007 年1 月8 日，变更后注册资本为人民币351,684,100 元。
本公司营业执照注册号为320100000009612，主要经营范围为出租汽车服务；市际班车客运、
省际班车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运、旅游客运；公共交通客运；客车
租赁；汽车维修；代理发布车身、户外广告；汽车销售及配套服务；二手车经纪服务；汽车票务
代理；汽车配件；建筑材料（销售）；汽车驾驶培训；物业管理；室内装璜；经济信息咨询服务；
商务代理等。
本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司（包括汽车修理总厂）、旅游客运分公司、
汽车服务分公司（包括汽车销售分公司、租赁分公司、培训中心、修理中心）、巴士分公司（包
括广告分公司）、物业管理分公司。本公司的会计报表由总部及上述独立核算单位会计报表汇总
调整后编制。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁
布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
28
四、重要会计政策和会计估计
1．会计年度
采用公历制,即从公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
2．记账本位币
公司以人民币元为记账本位币。
3. 记账基础和会计计量属性
以权责发生制为记账基础。
一般以历史成本作为对会计计量属性，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量
时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量，并在会计报表附
注中予以特别说明。
4．外币折算及汇兑损益的核算方法
对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。
期末外币货币性项目余额按当日中国人民银行公布的人民币基准汇率折合为记账本位币，与账
面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的
汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。
5．外币会计报表的折算
在编制合并会计报表时，境外子公司的非人民币会计报表采用下列方法折算成人民币会计报
表：所有资产、负债项目按照资产负债表日人民币基准汇率折算；除“未分配利润”项目外的股
东权益项目，均按照业务发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目
按合并期间的平均汇率折算，年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润，年末未分配利
润为按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；折合后资产类项目与负债类项目和
所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项下单列项目反映。现金
流量表所有项目均按合并期间的平均汇率折算为人民币，汇率的变动对现金的影响，作为调节项
目，在现金流量表中以“汇率变动对现金的影响”项目单独列示，年初余额和上年实际数按照上
年报表折算后的数额填列。
6．现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资
确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的金融资产，但不包括其
他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
7．金融资产
（1）金融资产
① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
29
始确认金额。
③ 金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利，计入当期损益。
④ 金融资产的减值准备
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产转移的确认与计量
金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
A、企业以不附追索权方式出售金融资产；
B、金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
30
的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该
累计额进行了分摊后确定。
（2）金融负债
① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
③ 金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
8．坏账损失的核算
应收款项坏账准备计提方法是对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，若有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项，坏账准备仍按应收款项的账龄计提（合并报表范
围内的关联企业债权除外）。
（1）坏账的确认
坏账损失是指应收到而不能收回的款项。公司的应收款项按下列标准确认为坏账：
①因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回，无义务承担人
的；
②因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得确凿证据表明确实
无法收回的。
（2）坏账损失的核算方法
公司坏账损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项（包括应收账款和其他
应收款，但合并报表范围内关联企业债权除外）提取坏账准备；实际发生坏账时，将确认为坏账
的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和比例
公司的坏账准备采用账龄分析法计提。
公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏账损失的比例和相关债南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
31
务单位的信用状况等情况，对各账龄段的应收款的收回可能性进行估计后，确定各账龄段的提取
比例如下：
账 龄 坏账准备提取比例
1 年以内 1％
1-2 年 5％
2-3 年 20％
3-5 年 40％
5 年以上 80％
公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大
时，可以按应收款项全额计提坏账准备：
①债务单位已撤销、破产、资不抵债；
②债务单位（除关联企业外，下同）现金流量严重不足；
③发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务；
④其他足以证明应收款项发生损失的情况。
9．存货核算方法
（1）分类
公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、
开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自制半成品、产成品等。
（2）计价
存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
期末按照成本与可变现净值孰低计价。
房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:
①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计
入；
②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，
但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；
③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；
④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。
存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别
计价法、加权平均法核算。
房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。
低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过5000 元时进行分期摊销。
（3）存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。
（4）存货跌价准备
公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别存货存在遭受毁南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
32
损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可完全收回时，按存货可变
现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。
存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场价及主要供应
商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素后确定。
计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复的，则按恢
复增加的数额（其增加数应以补足以前入账的减少数为限）调整存货跌价准备及当期收益。
对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足
以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全部转入损益。
10．长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业
不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益
性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损
益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企
业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行
企业合并发生的各项直接相关费用。
② 企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括
购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质
且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关
税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货
币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成
本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投
资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
① 对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
33
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投
资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
② 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位
的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
① 期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计
其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
② 其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的
现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该
项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
11．投资性房地产的种类和计量模式
（1）投资性房地产指用于出租或持有并准备增值后转让的房屋建筑物、土地使用权。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产的减值准备
期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述投资性房地产减值准备不得转回。
12．固定资产核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）固定资产计价和折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和
预计净残值率确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 5% 30 年－40 年 3.2%～2.4%南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
34
通 用 设 备 5% 5 年 19.00%
专 用 设 备 5% 8 年～ 12 年 12%～8%
运 输 设 备 5% 5 年～10 年 19.00%～9.5%
（4）固定资产减值准备
期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差
额确认为减值损失，计入当期损益。
上述固定资产减值准备不得转回。
13．在建工程核算方法
（1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大
修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际
发生的全部支出转入固定资产核算。
（2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述在建工程减值准备不得转回。
14．无形资产核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无
形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按
其估计使用寿命进行摊销。
（3）自行开发的无形资产确认：符合以下条件的开发阶段支出予以资本化；
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（4）划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开发
项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；
内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应
用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
（5）无形资产减值准备
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
35
于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估
计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述无形资产减值准备不得转回。
15．商誉的核算办法
非同一控制下的合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉。
商誉在确认以后，持有期间不作摊销，每一个会计年度年末，按照账面价值与可收回金额孰
低的原则计量，对于可收回金额低于账面价值的部分，计提减值准备，有关减值准备在提取以后，
不能够转回。
16．长期待摊费用的摊销方法
公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果
该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
公司的其他长期待摊费用的摊销期为：
（1） 车用周转总成件按5 年平均摊销；
（2） 临时性经营用房按5 年平均摊销；
（3） 经营办公房装璜费、服装费等按2-5 年平均摊销。
17．借款费用的核算方法
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态
所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借
款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额
为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借
款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18．预计负债的确认原则南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
36
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
19．收入的确认原则
（1）劳务服务收入的确认：
公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到或取得了收款
的证据且预计相应的经济利益能够流入公司时，确认收入的实现。
公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认收入。
公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满足上述条件的
期间中确认收入的实现。
（2）商品销售收入的确认：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益预计能够流入企业并
且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。
（3）房地产销售收入的确认：
按上述商品销售收入确认的原则，公司在开发项目完工并验收合格且已签订了销售合同，取
得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产业务的收入。 或当与购买方
订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50%且其余应收款预计能收回、开发项目完工
程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期确认房地产销售收入。
（4）让渡资产使用权而取得收入的确认：
公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有关合同、协议
规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的实现。
（5）利息收入的确认：
当相关的经济利益能够流入公司，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入。利息收
入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。
20．政府补助的核算方法
政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，与资产相关的政府补
助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均分次计入各期损益，与收益相关的政府补助，用于
补偿公司以后期间费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
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益，用于补偿公司已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
21．所得税的会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用
以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
适用税率的确定：确认递延所得税资产、负债时，以预期收回资产或清偿债务期间的适用所
得税税率为基础计算确定。
22．企业合并会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时的，为同一
控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取
得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲
减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业
合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。
23．合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控
制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
38
中净利润项目下单独列示。
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股
东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补
母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。
24．分部报告
业务分布是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成
部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。
地区分布是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部
分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场
价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例分配。
五、会计政策、会计估计变更以及差错更正
本公司本期没有发生会计政策、会计估计变更以及差错更正的情况。
六、税项
1．营业税
(1)汽车出租收入按运价定额计缴营业税及附加；
(2)公共交通客运、旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的运费后的营业额的
3%计缴营业税；
(3)房地产业务按开发产品实现的销售收入的5%计缴营业税；
(4)代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的5%计缴营业税；
(5)旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费或支付给其他接团
旅游企业的旅游费后的营业额的5%计缴营业税；
(6)物业管理服务、广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付其他广告经营方的
广告发布费后的营业额的5%计缴营业税；
(7)驾驶培训服务等业务按营业收入额的3%计缴营业税；
(8)销售或转让外购的不动产或土地使用权时，按取得的全部收入减除相应资产原值后的余
额的5%计缴营业税。
2．增值税
电力、蒸汽、汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品（物资）销售均按进销项税差
额计算交纳增值税，除蒸汽销项税率为13%外，其他销项税率为17%（特殊商品从国家规定）。
3. 流转税附加
城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的5％、7％计缴；
教育费附加按应交营业税和增值税总额的3％计缴；
地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的1％计缴；南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
39
地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的1％计缴；
文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的3％计缴。
4. 所得税
母公司：所得税税率为25％。
合并报表范围内的子公司：
南京中北房地产开发有限公司、南京中北友好国际旅行社、南京利达出租汽车有限公司、南
京长发客运有限公司、南京新城巴士有限公司、徐州中北巴士有限公司、江苏南京旅游集散中心
有限公司、南京中北置业有限公司、南京中北盛业有限公司、南京中北威立雅交通客运有限公司
等公司所得税税率为25%。南京金元出租汽车有限公司及南京华发客运有限公司系小型微利企业，
所得税税率为20％。
常州赛德热电有限公司、唐山赛德热电有限公司、唐山燕山赛德热电有限公司所得税税率为
9％。
南京金宫实业公司、南京中北物业管理有限公司所得税核定征收。
5．其他税项
按国家的有关税收规定计算并缴纳。
七、企业合并及合并财务报表
1、公司子公司情况如下：
2009 年6 月30 日 持股比例
子公司名称 注册地
业务
性质
经营范围
注册资本(万元）
实际投资额
(万元）
2009 年6
月30 日
2008 年12
月31 日
取得方式
南京中北友好国际旅行社 南京
旅游服
务
旅游服务、旅游
客运等
500 万元 450 万元 90% 90% [注1]
南京利达出租汽车有限公司 南京 服务业
客车出租、汽车
维修
900 万元 1192 万元100% 95% [注1]
南京中北房地产开发有限公司南京
房地产
开发
房地产开发与销
售等
5000 万元 4750 万元95% 95% [注1]
南京中北物业管理有限公司 南京 服务业 物业管理 300 万元 240 万元 80% 80% [注1]
南京长发客运有限公司 南京 服务业 客运服务 4544 万元 5222 万元100% 80% [注1]
南京金宫实业公司 南京 服务业 客运服务 50 万元 1122 万元100% 100% [注1]
南京金元出租汽车有限公司 南京 服务业 汽车出租、租赁200 万元 1463 万元100% 95% [注1]
江苏南京旅游集散中心有限
公司
南京 服务业 旅游客运 600 万元 540 万元 90% 90% [注1]
南京华发客运有限公司 南京 服务业 汽车出租 100 万元 394 万元 100% 95% [注1]
南京新城巴士有限公司 南京 服务业 公交客运 3900 万元 1989 万元51% 51% [注1]
徐州中北巴士有限公司 徐州 服务业 公交客运 1854 万元 982 万元 53% 53% [注1]
赛德东方控股有限公司
英属维尔京
群岛
实业投
资
实业投资 1000 美元 2640 万元100% 100% [注2]
常州赛德热电有限公司 常州 电力
生产销售电力和
热能
1,192 万美元953.6 万美元80% 80% [注2]
赛德中国控股有限公司
英属维尔京
群岛
实业投
资
实业投资 1000 美元 18,577.34 万元69.01% 69.01% [注2]南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
40
2009 年6 月30 日 持股比例
唐山赛德热电有限公司 唐山 电力
生产销售电力、
热能
2,500 万美元1,500 万美元41.41% 41.41% [注2]
唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 电力
生产销售电力和
热能
2,500 万美元1,500 万美元41.41% 41.41% [注2]
南京中北威立雅交通客运有限
公司 [注释七、2]
南京 服务业 公交客运 19,000 万元9,690 万元51.00% 83.88% [注1]
南京中北置业有限公司 南京
房地产
开发
房地产开发与销
售
5,000 万元 5,000 万元95.40% 95.40% [注1]
南京中北盛业有限公司 南京
房地产
开发
房地产开发与销
售
2,000 万元 2,000 万元100% 100% [注1]
[注1]系其他投资取得的子公司。
[注2]系通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。
(1)南京中北友好国际旅行社(以下简称“中北友好国旅”)投资112 万元拥有南京利达出租
汽车有限公司(以下简称“南京利达公司”)5％权益，2009 年4 月，本公司受让南京利达公司5%
权益，故本公司现直接持有南京利达公司100％的权益。
(2)中北友好国旅投资60 万元拥有江苏南京旅游集散中心有限公司(以下简称“旅游集散中
心”)10％权益，故本公司间接享有旅游集散中心9％的权益。
(3)中北友好国旅投资5 万元拥有南京华发客运有限公司(以下简称“南京华发公司”)的5
％权益，2009 年4 月，本公司受让南京华发公司5%权益，故本公司现直接持有南京华发公司100
％的权益。
(4)中北友好国旅投资10 万元拥有南京金元出租汽车有限公司(以下简称“南京金元公司”)
的5％权益，2009 年4 月，本公司受让南京金元公司5%权益，故本公司现直接持有南京金元公司
100％的权益。
(5)南京中北房地产开发有限公司(以下简称“中北房产公司”)投资60 万元拥有南京中北物
业管理有限公司(以下简称“中北物业公司”) 20％的权益，故本公司间接享有中北物业公司19
％的权益。
(6)中北房产公司投资1020 万元拥有南京长发客运有限公司(以下简称“南京长发公司”)20
％的权益，2009 年4 月，本公司受让南京长发公司20%权益，故本公司现直接持有有南京长发公
司100％权益。
(7) 2008 年5 月中北房产公司投资4500 万元拥有南京中北置业有限公司(以下简称“中北
置业公司”) 90％的权益，南京长发公司投资500 万元拥有中北置业公司10％的权益，故本公司
间接享有中北置业公司95.50％的权益。
（8)赛德东方控股有限公司(以下简称“赛德东方”)投资953.60 万美元拥有常州赛德热电
有限公司(以下简称“常州赛德”)80％的权益，故本公司间接享有常州赛德80％的权益。
（9) 赛德中国控股有限公司(以下简称“赛德中国”)分别投资1500 万美元拥有唐山赛德热
电有限公司(以下简称“唐山赛德”)、唐山燕山赛德热电有限公司(以下简称“唐山燕山赛德”)
各60％的权益，故本公司间接享有唐山赛德、唐山燕山赛德41.406％的权益。
（10) 本公司2008 年6 月出资3000 万元、2008 年8 月出资6690 万元，注册设立南京中北
公共交通客运有限公司（以下简称“中北公共交通公司”），2008 年12 月威立雅交通中国有限南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
41
公司（以下简称“威立雅中国”）出资1862 万元，作为对中北公共交通公司增资的首次出资，
中北公共交通公司变更为中外合资经营企业，并更名为南京中北威立雅交通客运有限公司（以下
简称“南京中北威立雅”）。2009 年2 月威立雅中国出资7448 万元，完成对南京中北威立雅的
全部出资。本公司出资9690 万元，出资比例51%，威立雅中国出资9310 万元，出资比例49%。
（11）2008 年8 月本公司出资2000 万元，注册设立南京中北盛业有限公司，从事房地产开
发经营。
2、本期合并范围的变动情况
2009 年4 月起，本公司与威立雅中国按照项目文件规定，共同参与南京中北威立雅财务和
经营的日常管理工作，南京中北威立雅不再纳入合并报表范围。其2009 年6 月30 日资产总额、
净资产、净利润情况：
单位：人民币元
项 目
2009 年6 月30 日
资产总额
2009 年6 月30 日净资
产
2009 年1-6 月
净利润
2009 年4-6 月
净利润
南京中北威立雅交通客
运有限公司
491,712,713.45
221,682,769.77
6,139,936.20
6,158,789.28
3、本期发生的企业合并
本公司本期未通过企业合并取得子公司。
八、合并财务报表主要项目注释
(下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元)
1． 货币资金
（1）明细项目
项 目 期末余额 年初余额
现金 131,037.28 83,482.77
银行存款 323,080,274.46 324,103,368.30
其他货币资金 39,810,932.99 19,430,414.26
合 计 363,022,244.73 343,617,265.33
(2)货币资金中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币外币金额汇率 折合人民币
美元 30,700.77 6.8319 209,744.59 6,131.90 6.8346 41,908.08
港币 70,295.63 0.8815 61,965.60
合计
100,996.40 271,710.19 6,131.90 41,908.08
（3）其他货币资金明细情况:南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
42
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证
金 39,660,762.34 19,383,512.83
信用卡存款 85,241.45 46,901.43
存出投资款 64,929.20
合 计 39,810,932.99 19,430,414.26
（4）受到使用限制的货币资金
子公司赛德中国控股子公司唐山赛德热电有限公司银行存款中有中国工商银行唐山凤凰支
行人民币收入户20,785,251.18 元、七天通知存款65,070,000.00 元、六个月定期存单
74,220,000.00 元及美元还本付息户余额折合人民币175.93 元，根据“银团借款协议”受到资金
使用限制，需要银团签字批准方可划入公司运营账户中使用。
子公司赛德中国控股子公司唐山燕山赛德热电有限公司银行存款中有中国工商银行唐山凤
凰支行美元还本付息户余额折合人民币352.87 元，根据“银团借款协议”受到资金使用限制，
需要银团签字批准方可划入公司运营账户中使用。
期末货币资金余额中除第（3）项银行承兑汇票保证金及第（4）项受到限制外，无抵押、冻
结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2． 应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类 别
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的应收账
款（500 万元以上） 46,249,947.18 69.50 316,749.63 63,863,470.67 71.46 638,634.70
单项金额不重大但按账
龄组合后风险较大的应
收账款 5,203,865.83 7.82 5,203,865.83 5,203,865.83 5.82 5,203,865.83
其他不重大的应收账款 15,090,226.96 22.68 127,616.89 20,306,730.22 22.72 543,061.18
合 计 66,544,039.97 100 5,648,232.35 89,374,066.72 100 6,385,561.71
单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、
坏帐准备计提方法及理由
应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法理由
单项金额重大的应收账款 单笔账面余额500 万元以上单独进行减值测试
根据目前公司应
收款项的总额以
及构成情况
单项金额不重大但按账龄组
合后风险较大的应收账款
单笔账面余额500 万元以
下，但风险较大的应收账款
全额计提坏账准备预计无法收回
（2）账龄分析
期 末 数 年 初 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
43
1 年以内 58,717,704.15 88.24 189,638.05 82,368,065.97 92.17 823,680.63
1～2 年 758,860.10 1.14 37,943.00 995,917.05 1.11 49,795.86
2～3 年 336,209.93 0.51 90,204.41 348,438.08 0.39 68,828.47
3～5 年 4,493,936.72 6.75 3,093,552.42 3,477,854.55 3.89 3,264,555.28
5 年以上 2,237,329.07 3.36 2,236,894.47 2,183,791.07 2.44 2,178,701.47
合 计 66,544,039.97 100 5,648,232.35 89,374,066.72 100 6,385,561.71
（3）期末欠款前五名单位金额合计为47,998,034.29 元，占应收账款总额的72.12%，具体
明细如下：
往来单位名称 金额 欠款年限占应收账款总额比例（%）
华北电力集团 21,761,362.76 1 年以内32.70
唐山热力公司 14,676,029.01 1 年以内22.05
南京公用IC 卡公司 5,584,539.75 1 年以内8.39
南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 4.58
江苏省电力公司 2,930,580.01 1-2 年 4.40
合 计 47,998,034.29 72.12
（4）期末无持有5％（含5％）以上股份股东欠款。
（5）期末全额计提坏账准备的应收账款明细如下：
单位全称 金额 账龄 全额计提原因
南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 现金流量严重不足
无锡北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上
江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上
江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上
张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上
来安大众 144,005.80 5 年以上
上海凯麦拉公司 1,100,000.00 5 年以上
债务人超过三年没有
履行偿债义务
合 计 5,203,865.83
3． 预付账款
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 62,339,301.31 81.8 65,706,724.96 83.08
一至二年 13,860,792.48 18.19 10,778,405.16 13.63
二至三年 313.00 2,569,395.91 3.25
三年以上 4,958.43 0.01 29,351.00 0.04南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
44
合 计 76,205,365.22 100 79,083,877.03 100
（2）截止2009 年6 月30 日，预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
（3）截止2009 年6 月30 日，预付账款余额中金额较大项目
单位名称 金 额 付款年限 款项性质
南京环强建筑安装公司 12,445,000.00 1 年以内 预付工程款
中石油南京分公司 5,708,195.00 1 年以内 预付燃料款
上海上汽大众汽车销售有限公司 5,412,144.17 1 年以内 购车往来款
南京贝鑫建筑安装公司 3,700,000.00 1 年以内 预付工程款
江苏中淮建筑公司 3,020,390.00 1 年以内 预付工程款
合 计 30,285,729.17
4、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类 别
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的其他
应收款（500 万元以上） 107,804,373.92 63.58 27,156,792.12 60,442,477.82 56.66 27,390,649.06
单项金额不重大但按
账龄组合后风险较大
的其他应收款 12,085,087.86 7.13 12,085,087.86 12,085,087.86 11.33 12,085,087.86
其他不重大的其他应
收款 49,667,590.63 29.29 3,652,124.48 34,143,635.34 32.01 4,146,397.26
合 计
169,557,052.41 100 42,894,004.46 106,671,201.02 100 43,622,134.18
单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标
准、坏帐准备计提方法及理由
应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法理由
单项金额重大的应收账款 单笔账面余额500 万元以上单独进行减值测试
根据目前公司应
收款项的总额以
及构成情况
单项金额不重大但按账龄组
合后风险较大的应收账款
单笔账面余额500 万元以
下，但风险较大的应收账款
全额计提坏账准备预计无法收回
（2）账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 111,569,740.80 65.80 216,123.39 24,751,577.64 23.2 864,194.02
一至二年 12,584,416.48 7.42 1,868,795.83 33,445,883.86 31.35 2,509,251.78
二至三年 2,645,636.94 1.56 842,639.52 2,116,261.83 1.98 480,022.17
三至五年 35,060,697.58 20.68 32,561,372.16 37,165,390.32 34.85 32,901,808.88南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
45
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
五年以上 7,696,560.61 4.54 7,405,073.56 9,192,087.37 8.62 6,866,857.33
合 计 169,557,052.41 100 42,894,004.46 106,671,201.02 100 43,622,134.18
（3）期末全额计提坏账准备的其他应收款明细列示如下：
单位全称 金额 账龄 全额计提原因
南京招商国际旅游有限公司 1,595,155.50 5 年以上
南京新经纬公司 173,922.00 5 年以上
现金流量严重不足
肖东升 1,083,107.46 5 年以上
南京计华实业有限公司 3,000.00 5 年以上
施伟 93,559.80 5 年以上
万县市航运公司 20,000.00 5 年以上
常州供电局供电接入系统 3,467,370.00 5 年以上
苍南县服装厂 59,000.00 5 年以上
南京高登精细日化公司 156,000.00 5 年以上
金大隆物资公司 70,000.00 5 年以上
山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5 年以上
玄武法院 5,600.00 5 年以上
开发三公司 614,255.00 5 年以上
江阴法院 4,773.50 5 年以上
如皋市步升化工净油有限公
司 14,473,850.00 4-5 年
债务人超过三年没有履行
偿债义务
南大科技园有限公司 2,129,740.00 4-5 年
深圳市京盛泉实业有限公司 610,000.00 4-5 年
南京赤云工贸有限公司 12,582,942.20 4-5 年
经营活动已全部停止,无有
效资产偿还欠款
常州供电局供电接入系统 1,951,400.00 3-4 年 债务人没有履行偿债义务
合 计 39,141,880.06
（4）截止2009 年6 月30 日, 其他应收款余额中有应收持公司5%（含5%）以上股份的股东
单位款如下:
单位名称 期末余额 年初余额 付款年限 款项性质
南京城建集团 1,095,160.62 400,603.40 1 年以内 托管人员费用
（5）截止2009 年6 月30 日，其他应收款余额中欠款金额前五名的单位合计101，719，000.15
元，占其他应收款总额的60%，具体明细如下：南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
46
欠款方名称 金额 欠款年限
占其他应收款
总额比例（%） 款项性质
南京中北威立雅交通客运有限公司 59,243,297.95 1-2 年 34.94
往来款和购车
款
如皋市步升化工净油有限公司 14,473,850.00 4-5 年 8.54 非经营性往来
南京赤云工贸有限公司 12,582,942.20 4-5 年 7.42 非经营性往来
南京城建历史文化街区开发有限公司 10,000,000.00 1-2 年 5.90 拆迁补偿款
常州供电局 5,418,910.00 3-5 年 3.20 代垫款
合 计 101,719,000.15 60.00
5、存货
（1）明细项目
期末余额 年初余额
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料(汽车配件) 15,494,889.09 108,304.72 24,118,983.45 108,304.72
在产品 705,568.16 82,965.14
低值易耗品 2,168,551.55 2,102,327.48
库存商品 4,890,558.77 4,286,452.83
房地产开发成本 705,647,460.13 624,909,099.09
房地产开发产品 59,011,387.34 61,590,557.42
合 计 787,918,415.04 108,304.72 717,090,385.41 108,304.72
（2)房地产开发成本的明细列示如下：
项目名称 开工时间
预计竣工时
间 预计总投资额 期末余额 年初余额
南湖二期工程 2007.08 2009.10 147,000,000.00
109,429,151.80
87,325,034.90
蔚蓝星座 2007.04 2009.05 500,000,000.00
13,304,501.48
7,294,719.20
雨润路32 号工程
214,167,219.43
194,044,716.74
集庆门大街项目
336,065,736.48
316,640,356.31
碧水云天
56,579.00
六合中北盛业工程
32,624,271.94
19,604,271.94
合 计 647,000,000.00南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
47
705,647,460.13 624,909,099.09
（3)房地产开发产品的明细列示如下：
项目名称 期末余额 年初余额
应天路综合楼 13,839,344.41 13,839,344.41
碧水云天 10,801,480.66 10,915,475.66
蔚蓝星座 34,370,562.27 36,835,737.35
合 计 59,011,387.34 61,590,557.42
（4)存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用按存货类别的成本与相同类
别的可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销
售所必需的预计税费后的净值。
（5）子公司中北房产公司开发成本中南湖二期土地抵押给中国银行玄武支行，截止2009 年
6 月30 日该项贷款的账面余额为545.6 万元。
6、其他流动资产
（1）分类
项 目 期末余额 年初余额
待处置的固定资产 86,086,351.53 96,295,799.21
待处置的无形资产 9,128,139.69
合 计 86,086,351.53 105,423,938.90
（2）待处置资产明细情况
单位：人民币万元
待处置资产名称 账面价值 预计可收回金额 预计处置时间 备注
常州赛德发电设备 [注1] 8,608.64 [注2]9,325.00 2009 年
[注1] 其中固定资产原值22,648 万元，累计折旧12,039 万元，固定资产减值准备2,000
万元。
[注2] 其中包括设备出售收入、电容指标出售收入以及电容补贴收入，并扣除相关设备清
理费用以及税费。
7、可供出售金融资产
项 目 2008 年末公允价值 2009 年6 月30 日公允价值2009 年度变动 初始成本
股票 920,139.52 1,763,112.96 842,973.44 355,650.00
可供出售金融资产较期初增加91.61%，主要系公司持有股票豫园商城股价上升所致。
8、长期股权投资
（1）分类明细
类 别 期末余额 年初余额南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
48
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资 96,221,778.15 3,597,792.64
按成本法核算的长期股权投资 62,662,982.25 21,680,000.00 62,662,982.25 21,680,000.00
合 计 158,884,760.40 21,680,000.00 66,260,774.89 21,680,000.00
（2）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资金额 年初余额
追加
投资
额
本期权益增
减额
本期
红利
累计
红利
累计权益增减
额
期末余额
南京中北威立雅交
通客运有限公司
51.00% 96,900,000.00 96,900,000.00 -678,221.85
-678,221.85 96,221,778.15
合计 96,900,000.00 96,900,000.00 -678,221.85
-678,221.85 96,221,778.15
（3）按成本法核算的长期股权投资
本期
被投资单位名称
占被投资单
位注册资本
比例 投资期限 初始投资额 年初余额 增减额 期末余额
上海加冷松芝汽车空调有限公司 3% 永久存续 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
南京南大药业有限责任公司 22% 1998.07-2018.07 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00
南京公用IC 卡有限公司 9% 1999.09-2019.08 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
南京公用场站建设发展公司 20% 2000.03-2010.03 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
北京北汽九龙汽车公司 1% 永久存续 3,540,000.00 3,540,000.00 3,540,000.00
南京华润液化气有限公司 14% 1999.01-2029.01 2,619,982.25 2,619,982.25 2,619,982.25
江苏高速客运有限公司 11% 2004.01-2023.04 3,267,000.00 3,267,000.00 3,267,000.00
南京天地股份有限公司 3% 永久存续 1,206,000.00 1,206,000.00 1,206,000.00
南京大方股份有限公司 4% 永久存续 1,380,000.00 1,380,000.00 1,380,000.00
南京新经纬股份公司 5% 永久存续 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合 计 62,662,982.25 62,662,982.25 62,662,982.25
（4）长期投资减值准备明细列示如下：
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少期末余额 计提原因
南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00
99 年起现金流量困难，并涉
及诉讼
南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00
98 年起现金流量困难，并涉
及诉讼
南京南大药业有限责任公司 19,800,000.00 19,800,000.00 经营亏损，现金流量困难
合 计 21,680,000.00 21,680,000.00
（5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
（6）期末长期股权投资较期初增加207.77%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合
并报表范围所致。
9、投资性房地产
项 目
2008 年末账面余
额 本期增加 本期减少
2009 年6 月30 日账
面余额
原值
房屋建筑物南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
49
14,683,750.83 8,227,785.06 6,455,965.77
土地使用权
13,031,500.00
13,031,500.00
合 计
27,715,250.83
21,259,285.06
6,455,965.77
累计折旧
房屋建筑物
1,883,461.38
46,584.60
1,586,399.01
343,646.97
土地使用权
1,384,596.94
1,384,596.94
合 计
3,268,058.32
46,584.60
2,970,995.95
343,646.97
减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合 计
账面价值
房屋建筑物
12,800,289.45 -46,584.60 6,641,386.05
6,112,318.80
土地使用权
11,646,903.06
11,646,903.06
合 计
24,447,192.51 -46,584.60
18,288,289.11
6,112,318.80
期末较期初下降75%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合并报表范围所致。
10、固定资产原值及折旧
（1）本期增减变动情况
本期减少
类 别 年初数 本期增加 合并范围变动减少其他减少 期末余额
原值
房屋建筑物 517,244,493.60 571,133.38 61,145,585.24 456,670,041.74
专用设备 1,074,607,491.56 5,840,375.23 631,264.80 1,068,135,851.53
通用设备 43,957,278.65 439,603.71 7,490,427.45 139,930.00 36,766,524.91
运输设备 1,071,054,799.83 105,499,182.52 286,115,852.29 9,114,274.42 881,323,855.64
合 计 2,706,864,063.64 106,509,919.61 360,592,240.21 9,885,469.22 2,442,896,273.82
累计折旧
房屋建筑物 187,822,527.75 9,379,888.06 11,655,469.61 185,546,946.20
专用设备 783,746,735.19 37,062,309.98 2,277,151.77 367,059.55 818,164,833.85
通用设备 25,265,122.09 2,160,754.02 2,720,629.82 122,683.66 24,582,562.63
运输设备 458,918,278.30 52,681,297.54 107,522,218.80 7,841,439.69 396,235,917.35
合 计 1,455,752,663.33 101,284,249.60 124,175,470.00 8,331,182.90 1,424,530,260.03
减值准备
房屋建筑物
专用设备 31,880,000.00 31,880,000.00南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
50
通用设备 219,567.52 219,567.52
运输设备 60,823.22 60,823.22
合 计 32,160,390.74 32,160,390.74
账面价值
房屋建筑物 329,421,965.85 271,123,095.54
专用设备 258,980,756.37 218,091,017.68
通用设备 18,472,589.04 11,964,394.76
运输设备 612,075,698.31 485,027,115.07
合 计 1,218,951,009.57 986,205,623.05
（2）公司本期从在建工程转入固定资产104,181,529.80 元。
（3）期末固定资产有关抵押、质押事项说明如下：
被抵押固定资产类别 账面原值 账面净值 抵押权人 备注
房屋建筑物 326,751,611.97 176,721,802.22 贷款银行
专用设备 1,030,815,571.12 216,023,466.06 贷款银行
运输设备(292 辆车) 87,124,357.25 25,723,728.51 南京城建集团
南京城建集团为公司借款提
供担保,公司向其反担保.
11、在建工程
（1）明细项目
预算数 本期转入 工程投入
工程名称
(万元)
年初余额 本期增加 固定资产 其他转出 期末余额
资金
来源
占预算比
例（%）
营运车辆 106,347,085.80 104,018,225.80 2,328,860.00 自筹
安庆黄土坑站
（外包工程） 180 1,800,000.00 1,800,000.00 自筹 100
其他 2,296,146.00 3,520,752.61 163,304.00 709,025.00 4,944,569.61 自筹
合 计 4,096,146.00 109,867,838.41 104,181,529.80 2,509,025.00 7,273,429.61 自筹
减：减值准备
在建工程净值
（2）在建工程余额中无资本化利息。
（3）期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。
（4）在建工程期末较期初增加77.57%，主要系期末购置营运车辆未转入固定资产和母公司
新增巴士大棚在建工程所致。
12、无形资产
（1）明细项目
类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原 值
土地使用权 200,155,436.06 89,863,715.51 110,291,720.55
营运证 148,108,790.00 148,108,790.00
电网接入系统等 95,933,172.00 95,933,172.00南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
51
合 计 444,197,398.06 354,333,682.55
累计摊销
土地使用权 49,060,366.29 2,032,518.18 7,282,352.02 43,810,532.45
营运证 89,046,955.86 2,475,297.24 91,522,253.10
电网接入系统等 48,008,268.58 2,385,874.98 50,394,143.56
合 计 186,115,590.73 6,893,690.40 7,282,352.02 185,726,929.11
减值准备 ：
土地使用权
营运证
电网接入系统等
合 计
账面价值
土地使用权 151,095,069.77 66,481,188.10
营运证 59,061,834.14 56,586,536.90
电网接入系统等 47,924,903.42 45,539,028.44
合 计 258,081,807.33 168,606,753.44
（2）期末无形资产有关抵押事项说明如下：
项目 账面净值 抵押权人
湖西街30 号（北场）土地使用权 344,049.52 贷款银行
大桥南路8 号土地使用权 8,031,167.80 贷款银行
花园路26 号,28 号土地使用权 155,708.03 贷款银行
花园路26 号土地使用权 27,452.08 贷款银行
黑墨营月苑停车场 6,886,757.48 贷款银行
汉中西路81 号 130，099.41 贷款银行
新城巴士土地使用权 16,986,531.16 贷款银行
唐山赛德和燕山赛德土地使用权 13,606,920.00 贷款银行
中北集团营运证 14,635,248.33 贷款银行
长发客运营运证 7,683,875.25 贷款银行
金宫实业营运证 8,022,759.26 贷款银行
合 计 76,380,599.32
（3）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
（4）期末较期初减少34.67%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合并范围所致。
13、长期待摊费用
项 目 原始金额 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
剩余摊销
期限(月)
装修及改造费用 6,475,330.91 164,135.61 35,000.00 53,464.48 145,671.13 1-18
工作服 6,654,381.29 2,178,171.28 86,604.00 488,561.55 670,403.25 1,105,810.48 1-18
租赁费 660,091.77 584,291.85 364,936.73 18,949.98 200,405.14 176南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
52
项 目 原始金额 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
剩余摊销
期限(月)
其他费用 2,073,134.45 1,146,364.69 2,578,060.22 809,055.91 21,458.88 2,893,910.12 1-194
合 计 15,862,938.42 4,072,963.43 2,699,664.22 1,662,554.19 764,276.59 4,345,796.87
14、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额
合 计 11,376,728.37 21,801,636.09
期末较期初下降47.82%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合并报表范围所致。
15、其他非流动资产
项 目 期末余额 年初余额
旅游质量保证金 852,600.00 1,972,600.00
预定机票保证金 100,000.00 100,000.00
长期股权投资差额 5,643,886.58 5,643,886.58
合 计 6,596,486.58 7,716,486.58
16、短期借款
项 目 期末余额 年初余额
信用借款
担保借款 427,000,000.00 523,000,000.00
抵押借款 168,456,000.00 132,289,212.00
保证、抵押及质押混合 147,000,000.00 163,000,000.00
合 计 742,456,000.00 818,289,212.00
17、应付票据
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 36,678,884.11 36,159,060.68
商业承兑汇票
合 计 36,678,884.11 36,159,060.68
18、应付账款
项 目 期末余额 年初余额
应付账款 219,110,787.89 208,443,112.73
(1)期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
(2)期末账龄超过1 年的大额应付账款
项 目 金额 账龄 款项性质南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
53
扬州亚星客车股份有限公司 3,309,204.16 1-2 年 应付购车款
南京公交车辆厂 7,221,850.00 1-2 年 应付购车款
合 计 10,531,054.16
19、预收账款
（1）明细项目
项 目 期末余额 年初余额
商品房销售预收款 172,974,301.51 85,639,756.80
其他 18,785,924.66 85,710,650.14
合 计 191,760,226.17 171,350,406.94
（2） 期末无预收持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
（3） 期末无账龄超过一年的大额预收账款。
20、应付职工薪酬
项 目 期末余额 期初余额
工资、资金、津贴和补贴 4,000,000.00 10,352,839.64
职工福利费 107,611.80 5,563,350.36
基本养老保险费 4,087.56 1,349,492.76
失业保险费 246.42
住房公积金 24,428.00 11,304.78
工会经费 3,101,163.34 3,366,174.18
职工教育经费 43,404.40 843,404.88
其他 26,328,433.30 26,297,704.13
合 计 33,609,374.82 47,784,270.73
21、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
增值税 3,492,682.41 12,358,920.43
营业税 -9,591,319.02 4,660,757.87
城市维护建设税 -536,704.62 369,698.89
企业所得税 25,177,828.28 28,152,705.36
个人所得税 332,568.53 653,563.62
房产税 61,488.34 585,065.50
土地增值税 -2,120,508.97 -129,144.46
其他税金 2,119,106.64 3,715,774.59南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
54
项 目 期末余额 年初余额
教育费附加 -24,599.13 227,069.70
地方基金 1,178,637.11 4,257,306.68
合 计 20,089,179.57 54,851,718.18
（1）报告期执行的法定税率参见会计报表附注六；
（2）期末较期初下降63.38%，主要系本期中北房产预交相关税金、自2009 年4 月起中北
威立雅不纳入合并报表范围所致。
22、应付利息
项 目 期末余额 年初余额
银行借款利息 1,614,500.00 5,365,509.34
期末较期初下降69.91%，主要系本期归还银行借款利息和合并报表范围变动所致。
23、其他应付款
项 目 期末余额 年初余额
其他应付款 136,652,600.77 134,324,576.30
(1)期末欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
南京公用控股（集团）有限公司 1,500,000.00 1 年以内 应付场地租赁费
(2) 期末其他应付款中大额款项明细列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
南京市国有资产经营公司 15,464,000.00 3－4 年 借款
南京市液化石油气公司 9,077,178.21 3－4 年 改制前欠款
唐山市建设投资公司 4,866,723.92 1-3 年
控股孙公司应付少
数股东管理费
南京玄武人力资源服务有限公司 1,800,000.00 1 年以内 驾驶员保险费
南京公用控股（集团）有限公司 1,500,000.00 1 年以内 应付场地租赁费
24、一年内到期的非流动负债
借款条件 期末余额 年初余额
信用借款
担保借款
抵押借款[注] 59,474,158.80 64,037,198.42
质押借款本息
合 计 59,474,158.80 64,037,198.42南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
55
（1）抵押借款包括：
① 公司控股子公司唐山赛德热电公司期末余额29,737,079.40 元（ 借款本金
USD4,569,197.20，年利率LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押；
②公司控股子公司唐山燕山赛德热电公司期末余额29,737,079.40 元（借款本金
USD4,569,197.20，年利率LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押。
25、其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额 欠付原因
法人股股利 5,434,381.88 5,437,751.48 暂存公司
个人股股利 3,430.04 3,430.04
暂存公司
国家股股利 9,614,000.00 9,614,000.00
暂存公司
淮南市国有资产管理委员会 1,805,398.68
系应付股利，暂存公司
马鞍山建投公司 3,418,388.36
系应付股利，暂存公司
淮北市公用事业资产营运有限公司 67,205.19
系应付股利，暂存公司
合 计 15,051,811.92 20,346,173.75
期末较期初下降26.02%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合并报表范围所致。
26、长期借款
项 目 期末余额 年初余额
信用借款
担保借款 142,380,000.00
抵押借款 2,089,000.00 106,087,535.40
保证加质押
合 计 144,469,000.00 106,087,535.40
（1）母公司长期借款期末余额142,380,000.00 元，由南京城建集团提供担保；
（2）公司控股子公司唐山赛德热电公司长期借款期末余额1,044,500.00 元。
（3）公司控股子公司唐山燕山赛德热电公司长期借款期末余额1,044,500.00 元。
（4）长期借款期末余额较期初上升36.18%，主要系本期母公司新增长期借款所致。
27、长期应付款
项 目 期末余额 年初余额
服务保证金[注1] 60,003,087.49 67,043,620.19
预收驾驶员承包金[注2] 50,990,738.30 82,693,030.82南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
56
其他 18,821,775.72 25,551,125.94
合 计 129,815,601.51 175,287,776.95
[注1]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。
[注2]系公司车辆承包人预付的承包金。
28、专项应付款
项 目 期末余额 年初余额
投资企业员工改制提
留费用
53,281,163.21
其他 1,783,760.00
合 计 55,064,923.21
期末较期初下降100%，主要系本期合并报表范围发生变动所致。
29、递延所得税负债
期末余额 年初余额
156,129.54 149,835.38
30、其他非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
南京新城巴士有限公司购车补贴 19,060,000.00 15,310,000.00
南京中北集团巴士分公司政府购买公交服务补贴 1,305,530.00
南京中北集团巴士分公司购车补贴 84,338,750.06 69,685,530.04
南京中北威立雅交通客运有限公司购车补贴 6,059,375.00
合 计 104,704,280.06 91,054,905.04
31、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股送股
公积金
转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 95,817,511 27.25% -25,210,448 -25,210,448 70,607,063 20.08%
1、国家持股 95,772,598 27.23% -25,210,448 -25,210,448 70,562,150 20.06%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 44,913 0.02% 44,913 0.02%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 44,913 0.02% 44,913 0.02%南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
57
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92%
1、人民币普通股 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 351,684,100 100.00% 351,684,100 100.00%
32、资本公积
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额期末余额
股本溢价 23,170,469.17 23,170,469.17
其他资本公积 36,158,885.69 2,219,573.19 38,378,458.88
合 计 59,329,354.86 2,219,573.19 61,548,928.05
33、盈余公积
年初余额 期末余额
47,435,498.38
47,435,498.38
34、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 125,063,733.74
加：会计政策变更
前期差错更正
调整后年初未分配利润
加：本期净利润 39,671,731.77
减：提取盈余公积
对股东的分配
其他
期末未分配利润 164,735,465.51南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
58
35、营业收入、营业成本
（1）明细项目
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 711,816,140.18 632,706,239.52 764,189,276.53 679,492,724.82
其他业务 16,009,709.34 5,928,038.90 23,444,395.55 9,267,878.56
合 计 727,825,849.52 638,634,278.42 787,633,672.08 688,760,603.38
（2）主营业务情况
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
汽车营运 409,688,165.33 384,116,488.53 453,675,786.99 422,176,650.97
旅游服务 33,261,423.13 30,943,628.12 31,161,081.75 29,280,351.80
房产开发 3,525,711.00 2,579,170.08 4,525,205.00 2,080,014.23
汽车销售 50,581,990.16 49,103,666.81 47,114,913.59 44,096,608.58
发电收入 197,747,261.82 154,052,449.48 203,191,787.90 165,579,816.74
其他 17,011,588.74 11,910,836.50 24,520,501.30 16,279,282.50
合 计 711,816,140.18 632,706,239.52 764,189,276.53 679,492,724.82
（3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例
项 目 本期金额 上期金额
前五名客户销售的收入总额 215,377,048.26 193,614,869.83
占全部销售收入的比例 29.59% 24.58%
（4）主营业务分地区情况
地区 本期营业收入 上期营业收入
营业收入比上
年增减（%）
江苏 459,955,253.89 445,788,381.93 3.18%
安徽 70,639,740.28 132,474,529.67 -46.68%
河北 181,221,146.01 185,926,364.93 -2.53%
合计 711,816,140.18 764,189,276.53
36、营业税金及附加
（1）明细情况
项 目 本期金额 上期金额
营业税 14,123,588.31 16,121,591.13
城建税 956,836.70 1,156,151.04
教育费附加 615,455.97 756,967.21
土地增值税 35,066.59 45,252.05南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
59
其他税金及附加 1,265,652.79 245,979.71
合 计 16,996,600.36 18,325,941.14
（2）报告期执行的法定税率参见财务报表附注六。
37、销售费用
项 目 本期金额 上期金额
销售费用 29,443,552.29 33,264,916.53
38、管理费用
项 目 本期金额 上期金额
管理费用 46,871,100.29 54,799,722.12
39、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 17,746,318.33 35,326,401.12
减:利息收入 -3,661,392.50 -4,156,204.52
汇兑损益 102,823.65 -10,721,384.58
手续费 1,415,816.24 1,307,363.96
代扣利息所得税
合 计 15,603,565.72 21,756,175.98
本期较去年同期下降28.28%，主要系银行贷款利率较去年同期有所下降和汇兑损益影响所
致。
。
40、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 122,596.86 916,769.50
合 计 122,596.86 916,769.50
41、投资收益
（1）明细情况
项 目 本期金额 上期金额
权益法核算长期股权投资收益 2,038,217.89 122,648.80
股权转让损益
收到的现金股利 2,451,729.20 1,089,000.00
股权投资差额摊销南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
60
项 目 本期金额 上期金额
合 计 4,489,947.09 1,211,648.80
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
（3）投资收益较去年同期上升270.57%，主要系自2009 年4 月起对中北威立雅采用权益
法核算增加的投资收益和当期收到上海加冷松芝分配的08 年股利所致。
42、营业外收入
（1）明细情况
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得[注1] 40,824,473.38 97,356,758.08
政府补助[注2] 42,735,468.12 58,363,367.53
捐赠利得 91,680.00
违约金收入 677,669.33 392,510.20
其他 723,653.92 1,645,603.14
合 计 84,961,264.75 157,849,918.95
[注1]非流动资产处置利得中应天西路253 号地块处置收益4030.62 万元。
[注2]政府补助明细如下:
单 位 金 额
南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司 31,512,083.18
南京新城巴士有限公司 4,886,676.40
徐州中北巴士有限公司 1,820,500.00
南京中北威立雅交通客运有限公司 4,516,208.54
合 计 42,735,468.12
（2）营业外收入较去年同期下降46.18%，主要系自2009 年4 月起中北威立雅不纳入合并
报表范围和去年同期中山南路400 号拆迁导致营业外收入增加8800 万元。
43、营业外支出
（1）明细情况
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失 137,764.26 19,672,876.42
公益性捐赠支出 600.00 187,650.00
非常损失
盘亏损失
地方基金 11,344.26 92,086.61南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
61
其他 362,274.12 90,782.76
合 计 511,982.64 20,043,395.79
（2）营业外支出较去年同期下降97.45%，主要系去年同期中山南路拆迁导致营业外支出增
加1805 万元。
44、所得税费用
本期金额 上期金额
合 计 14,863,147.04 23,451,363.95
所得税费用较去年同期下降36.62%，主要系当期利润较去年同期利润下降所致。
45、收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
往来款 16,800,000.00 79,955,956.40
政府补助 50,107,181.50 92,955,956.40
代收理赔款 6,036,498.09 6,983,720.94
收回拆迁补偿款 12,000,000.00 16,000,000.00
其他 8,510,643.63 14,703,906.63
合 计 93,454,323.22 210,599,540.37
46、支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付费用 70,314,653.28 74,713,298.85
往来款 73,508,336.86 61,371,030.28
其他 14,050,251.26 8,859,451.14
合 计 157,873,241.40 144,943,780.27
47、现金及现金等价物
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 203,865,339.94 210,544,493.42
其中：库存现金 131,037.28 83,482.77
可随时用于支付的银行存款 203,734,302.66 202,274,148.44
可随时用于支付的其他货币资金 8,186,862.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
62
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额
203,865,339.94 210,544,493.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
159,156,904.79 133,072,771.91
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类 别
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的应收账
款（500 万元以上）
单项金额不重大但按账
龄组合后风险较大的应
收账款
5,203,865.83 40.13 5,203,865.83 5,203,865.83 44.05 5,203,865.83
其他不重大的应收账款
7,763,925.34 59.87 176,599.29 6,608,365.99 55.95 146,965.07
合 计 12,967,791.17 100 5,380,465.12 11,812,231.82 100 5,350,830.90
单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、
坏帐准备计提方法及理由
应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法理由
单项金额重大的应收账款 单笔账面余额500 万元以上单独进行减值测试
根据目前公司应
收款项的总额以
及构成情况
单项金额不重大但按账龄组
合后风险较大的应收账款
单笔账面余额500 万元以
下，但风险较大的应收账款
全额计提坏账准备预计无法收回
（2）账龄分析
期 末 数 年 初 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 6,773,309.11 52.23 67,748.84 6,281,712.00 53.18 62,817.12
1～2 年 758,860.10 5.85 37,943.00 120,170.99 1.02 6,008.55
2～3 年 228,083.13 1.76 68,579.05 26,565.00 0.22 5,313.00
3～5 年 3,047,047.76 23.50 3,046,132.76 3,223,292.76 27.29 3,116,630.76
5 年以上 2,160,491.07 16.66 2,160,061.47 2,160,491.07 18.29 2,160,061.47
合计 12,967,791.17 100 5,380,465.12 11,812,231.82 100 5,350,830.90
（3）期末欠款前五名单位金额合计为8,975,585.79 元，占应收账款总额的69.21%。
（4）期末无持有5％（含5％）以上股份股东欠款。
（5）期末全额计提坏账准备的应收账款明细如下：
单位全称 金额 账龄 全额计提原因南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
63
单位全称 金额 账龄 全额计提原因
南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 现金流量严重不足
无锡北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上
江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上
江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上
张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上
来安大众 144,005.80 5 年以上
上海凯麦拉公司 1,100,000.00 5 年以上
债务人超过三年没有
履行偿债义务
合 计 5,203,865.83
2、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类 别
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的其他应
收款（500 万元以上） 645,301,810.88 97.88 233,780.34 663,456,588.42 98.2 333,856.86
单项金额不重大但按账
龄组合后风险较大的其
他应收款 3,312,322.86 0.50 3,312,322.86 3,312,322.86 0.49 3,312,322.86
其他不重大的其他应收
款 10,664,381.67 1.62 1,722,458.45 8,884,109.68 1.31 1,611,142.72
合 计 659,278,515.41 100 5,268,561.65 675,653,020.96 100 5,257,322.44
单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、
坏帐准备计提方法及理由
应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法理由
单项金额重大的应收账款 单笔账面余额500 万元以上单独进行减值测试
根据目前公司应
收款项的总额以
及构成情况
单项金额不重大但按账龄组
合后风险较大的应收账款
单笔账面余额500 万元以
下，但风险较大的应收账款
全额计提坏账准备预计无法收回
（2）账龄分析
期 末 数 年 初 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 642,103,435.29 97.39 93,893.62 642,141,512.02 95.04 754,723.64
1～2 年 10,345,725.54 1.57 517,286.28 28,953,488.06 4.29 451,797.52
2～3 年 2,562,622.70 0.39 826,036.67 181,939.00 0.03 98,387.80
3～5 年 1,374,658.24 0.21 1,209,037.10 1,377,648.24 0.2 1,210,233.10
5 年以上 2,892,073.64 0.44 2,622,307.98 2,998,433.64 0.44 2,742,180.38
合计 659,278,515.41 100 5,268,561.65 675,653,020.96 100 5,257,322.44南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
64
（3）期末全额计提坏账准备的其他应收款明细列示如下：
单位名称 金额 账龄 全额计提原因
南京新经纬公司 173,922.00 5 年以上 现金流量严重不足
肖东升 1,083,107.46 5 年以上
南京计华实业有限公司 3,000.00 5 年以上
施伟 93,559.80 5 年以上
万县市航运公司 20,000.00 5 年以上
山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5 年以上
苍南县服装厂 59,000.00 5 年以上
南京高登精细日化公司 156,000.00 5 年以上
金大隆物资公司 70,000.00 5 年以上
债务人超过三年没有
履行偿债义务
南京招商国际旅游有限公司 1,595,155.50 4-5 年 现金流量严重不足
其他单位
10,373.50 5 年以上
债务人超过三年没有
履行偿债义务
合 计 3,312,322.86
（4）截止2009 年6 月30 日, 其他应收款余额中有应收持公司5%（含5%）以上股份的股东
单位款如下:
单位名称 期末余额 年初余额 付款年限 款项性质
南京城建集团 1,095,160.62 400,603.40 1 年以内 托管人员费用
（5）截止2009 年6 月30 日，其他应收款余额中金额较大的项目如下：
单位名称 金 额 付款年限 款项性质
南京中北房地产开发有限公司 482,707,492.33 1-3 年 子公司借款
常州赛德热电有限公司 50,532,160.75 2-3 年 子公司往来款
南京中北威立雅交通客运有限公司 32,513,493.38 1 年以内 往来款和购车款
南京中北盛业房地产开发有限公司 13,000,000.00 1 年以内 子公司往来款
南京城建历史文化街区开发有限公司 10,000,000.00 1-2 年 拆迁补偿款
合 计 588,753,146.46
截止2009 年6 月30，其他应收账款余额中欠款金额前五名的单位合计588，753，146.46
占其他应收款总额的89.30%。
3、长期股权投资
（1）分类明细
期末余额 年初余额
类 别
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资 96,221,778.15 - -
按成本法核算的长期股权投资 478,294,400.32 28,827,975.20 561,706,251.97 28,827,975.20
合 计 574,516,178.47 28,827,975.20 561,706,251.97 28,827,975.20南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
65
（2）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
投资期限 初始投资额 年初余额 本期增减额 期末余额
南京中北威立雅交通客运有限公司0.51 2008.07- 2038.07 96,900,000.00 96,900,000.00 -678,221.85 96,221,778.15
(3)按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
投资期限 初始投资额 年初余额 本期增减额 期末余额
南京中北友好国际旅行社 0.9 1993.11- 2020.11 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
南京利达出租汽车有限公司 1 1991.12- 2021.12 10,805,413.69 10,805,413.69 1,118,750.00 11,924,163.69
南京中北房地产开发有限公司 0.95 2002.06-2012.06 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00
南京中北物业管理有限公司 0.8 2004.12- 2008.12 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00
南京长发客运有限公司 1 永久 40,800,000.00 40,800,000.00 11,423,678.97 52,223,678.97
南京金宫实业公司 1 永久 11,220,000.00 11,220,000.00 11,220,000.00
南京金元出租汽车有限公司 1 1993.1- 2013.1 13,891,066.06 13,891,066.06 744,059.38 14,635,125.44
江苏南京旅游集散中心有限公司 0.9 永久 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
南京华发客运有限公司 1 2001.10- 2007.09 3,741,640.00 3,741,640.00 201,660.00 3,943,300.00
南京新城巴士有限公司 0.51 2003.03- 2013.3 19,890,000.00 19,890,000.00 19,890,000.00
徐州中北巴士有限公司 0.53 2000.12- 2020.12 9,820,900.00 9,820,900.00 9,820,900.00
赛德东方控股有限公司 1 永久存续 26,400,832.27 26,400,832.27 26,400,832.27
赛德中国控股有限公司 0.69 永久存续 185,773,417.70 185,773,417.70 185,773,417.70
南京中北盛业房地产开发有限公司 1 2008.08-2028.08 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
上海加冷松芝汽车空调有限公司 0.03 永久存续 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
南京南大药业有限责任公司 0.22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00
南京公用IC 卡有限公司 0.09 1999.09-2019.08 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
南京公用场站建设发展有限公司 0.2 2000.03-2010.03 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
北京北汽九龙汽车公司 0.01 永久存续 3,540,000.00 3,540,000.00 3,540,000.00
南京华润液化气有限公司 0.14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 2,619,982.25 2,619,982.25
江苏高速客运有限公司 0.11 2004.01-2023.04 3,267,000.00 3,267,000.00 3,267,000.00
南京天地股份有限公司 0.03 永久存续 1,206,000.00 1,206,000.00 1,206,000.00
南京大方股份有限公司 0.04 永久存续 1,380,000.00 1,380,000.00 1,380,000.00
南京新经纬股份公司 0.05 永久存续 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合 计 464,806,251.97 464,806,251.97 13,488,148.35 478,294,400.32
（4）长期股权投资减值准备明细列示如下：
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少期末余额 计提原因
南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00
99 年起现金流量
困难，并涉及诉讼
南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00
98 年起现金流量
困难，并涉及诉讼
南京南大药业有限责任公司 19,800,000.00 19,800,000.00
经营亏损，现金流
量困难
赛德东方控股有限公司 7,147,975.20 7,147,975.20南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
66
合 计 28,827,975.20 28,827,975.20
4、营业收入和营业成本
（1）明细项目
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 278,314,154.91 269,619,294.08 297,213,760.64 280,488,257.35
其他业务 8,222,566.82 2,261,538.03 8,818,074.73 1,856,045.48
合 计 286,536,721.73 271,880,832.11 306,031,835.37 282,344,302.83
（2）主营业务情况
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
汽车营运 193,995,057.62 192,795,712.08 211,942,084.55 204,433,495.14
汽车销售 64,343,015.84 62,864,692.49 63,140,554.69 60,122,249.68
其他 19,976,081.45 13,958,889.51 22,131,121.40 15,932,512.53
合 计 278,314,154.91 269,619,294.08 297,213,760.64 280,488,257.35
（3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例
项 目 本期金额 上期金额
前五名客户销售的收入总额 22,217,675.29 22,661,367.95
占全部销售收入的比例 7.75% 7.40%
5、投资收益
（1）明细情况
项 目 本期金额 上期金额
权益法核算投资收益 2,038,217.89
收到的现金股利 4,806,117.88 9,534,646.92
合 计 6,844,335.77 9,534,646.92
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
十、关联方关系及其交易
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币万元)
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方
控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
67
（二）关联方及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 组织机构代码主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
南京城建集团[注] 南京 74535437-2 城建投资 实际控制人
国有独资公
司
周金良
南京公用控股（ 集团） 有限公司
[注]
南京 24970463-6 国有资产经营控股股东
有限公司（法
人独资）
丁卫东
南京金元出租汽车有限公司 南京 60891037-9 汽车出租 子公司 有限公司 刘孝华
南京华发客运有限公司 南京 60893501-5 汽车出租 子公司 有限公司 刘孝华
南京利达出租汽车有限公司 南京 63409205-8 汽车出租 子公司 有限公司 刘孝华
南京中北友好国际旅行社有限公司 南京 13495881-2 旅游服务 子公司 有限公司 潘明
南京中北房地产开发有限公司 南京 13495860-1 房地产开发 子公司 有限公司 周仪
南京新城巴士有限公司 南京 74538687-6 汽车客运 子公司 有限公司 蔡长清
江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 75051052-8 旅游客运 子公司 有限公司 潘明
徐州中北巴士有限公司 徐州 72442608-2 汽车客运 子公司 有限公司 郭试平
南京中北物业管理有限公司 南京 76816937-2 物业管理 子公司 有限公司 刘孝华
南京长发客运有限公司 南京 13493231-3 客运服务 子公司 有限公司 刘孝华
南京金宫实业公司 南京 13492877-9 汽车出租 子公司 有限公司 孙连生
赛德东方控股有限公司
英属维尔
京群岛
投资 子公司 有限公司 周仪
常州赛德热电有限公司 常州 60812959-0 发电 子公司 有限公司 潘明
赛德中国控股有限公司
英属维尔
京群岛
投资 子公司 有限公司 周仪
唐山赛德热电有限公司 唐山 60105511-1 发电 子公司 有限公司 潘明
唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 60105511-1 发电 子公司 有限公司 潘明
南京中北置业有限公司 南京 67490790-1 房地产开发 子公司 有限公司 周仪
南京中北盛业有限公司 南京 67900739-8 房地产开发 子公司 有限公司 周仪
[注] 南京公用控股（集团）有限公司共计持有公司105,730,560 股的国家股，占公司总股
本的30.06%，成为公司第一大股东；南京城建集团共计持有公司25,210,448 股的国家股，占公
司总股本的7.17%，成为公司第二大股东。 由于南京城建集团拥有南京公用控股（集团）有限公
司100%股权，因此南京城建集团实际控制本公司股份130,941,008 股，占本公司总股本的37.23%，
系本公司实际控制人。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
南京城建集团 400,000 - - 400,000
南京公用控股（集团）有限公司 124,181 - - 124,181
南京金元出租汽车有限公司 200 - - 200
南京华发客运有限公司 100 - - 100
南京利达出租汽车有限公司 900 - - 900
南京中北友好国际旅行社有限公司 500 - - 500南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
68
企业名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
南京中北房地产开发有限公司 5,000 - - 5,000
南京新城巴士有限公司 3,900 - - 3,900
江苏南京旅游集散中心有限公司 600 - - 600
徐州中北巴士有限公司 1,853 - - 1,853
南京中北物业管理有限公司 300 - - 300
南京长发客运有限公司 4,545 - - 4,545
南京金宫实业公司 1,144 - - 1,144
赛德东方控股有限公司 1000 美元- - 1000 美元
赛德中国控股有限公司 1000 美元- - 1000 美元
常州赛德热电有限公司 9,898 - - 9,898
唐山赛德热电有限公司 20,831 - - 20,831
唐山燕山赛德热电有限公司 20,731 - - 20,731
南京中北置业有限公司 5,000 5,000
南京中北盛业有限公司 2,000 2,000
3、存在控制关系关联方持股比例及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
关联方名称
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
南京城建集团 2,521.0448 7.17 - - - - 2,521.0448 7.17
南京公用控股（集团）有限公司 10,573.056 30.06 - - - - 10,573.056 30.06
南京金元出租汽车有限公司 190 95.00 10 5.00 - - 200 100.00
南京华发客运有限公司 95 95.00 5 5.00 - - 100 100.00
南京利达出租汽车有限公司 855 95.00 45 5.00 - - 900 100.00
南京中北友好国际旅行社有限公司 450 90.00 - - - - 450 90.00
南京中北房地产开发有限公司 4,750 95.00 - - - - 4,750 95.00
南京新城巴士有限公司 1,989 51.00 - - - - 1,989 51.00
江苏南京旅游集散中心有限公司 540 90.00 - - - - 540 90.00
徐州中北巴士有限公司 982 53.00 - - - - 982 53.00
南京中北物业管理有限公司 240 80.00 - - - - 240 80.00
南京长发客运有限公司 3,636 80.00 908 20.00 - - 4,544 100.00
南京金宫实业公司 1,144 100
-
- - - 1,144 100
赛德东方控股有限公司 0.83 100 - - - - 0.83 100
赛德中国控股有限公司 17,061 69.01 - - 17,061 69.01
常州赛德热电有限公司 7,916 80.00 - - 7,916 80.00
唐山赛德热电有限公司 8,648 41.41 - - 8,648 41.41
唐山燕山赛德热电有限公司 8,579 41.41 - - 8,579 41.41南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
69
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
关联方名称
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
南京中北置业有限公司 5,000 95.4 5,000 95.4
南京中北盛业有限公司 2,000 100 2,000 100
4、不存在控制关系的关联方及关联关系
关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
南京城建历史文化街区开发有限公司 79040503-6 受同一公司控制
南京华润燃气公司 73318703-6 受同一公司控制
南京公共交通总公司 13487494-2 受同一公司控制
南京公用事业IC 卡有限责任公司 71624270-x 受同一公司控制
南京南大药业有限责任公司 24977086-0 公司持有其22%股权
南京公用场站建设发展有限公司 72172750-9 公司持有其20%股权
南京中北威立雅交通客运有限公司 67492846-2 公司持有其51%股权
淮北中北巴士有限公司 15082024-X 公司间接持有其26.52%股权
淮南中北巴士有限公司 15022059-4 公司间接持有其42.38%股权
安庆中北巴士有限公司 76903557-9 公司间接持有其37.63%股权
马鞍山中北巴士有限公司 75850548-3 公司间接持有其30.60%股权
5、董事、监事、高级管理人员
朱明 董事长
周仪 副董事长、总经理
周文军 董事
叶兴明 董事
吕晓鹒 董事
范家政 董事
仇向洋 独立董事
乔均 独立董事
刘爱莲 独立董事
屈兰宁 监事会主席
翟照磊 监事
杨光明 监事
匡导球 监事
方国 监事
刘孝华 副总经理
程镜良 副总经理
潘 明 副总经理、董秘
朱桂华 副总经理、总会计师
6、本公司与关联方的交易事项
（1）代理交易：南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
70
企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数
代收月票款 9,731.34 7,967.12
南京公用事业IC 卡有限公司
支付佣金 154.67 127.86
合 计 9,886.01 8,094.98
占同类交易比例 100% 100%
（2）租赁交易：
向关联方租赁：
企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数
南京公用场站建设有限公司 场站租赁 86.77 71.34
南京公用控股（集团）有限公司 场站租赁 67.5 60.00
合 计 154.27 131.34
占同类交易比例 80.24% 89.07%
（3）买卖交易：
企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数
南京华润燃气有限公司 天然气 3,591.48 2,501.54
占同类交易比例 100% 100%
（5）受托管理：
①2005 年5 月31 日，南京市液化石油气公司与南京城建集团及本公司签订《委托管理南京
市液化汽石油公司人员与资产协议书》，协议约定：本公司受南京城建集团委托，管理其下属单
位南京市液化石油气公司离退休等人员652 人及部分资产，南京城建集团每年向本公司支付300
万元管理费，其中80 万元系支付给本公司受托管理费，其他系用于被托管人员、资产所发生的
工资及管理费等。
②鉴于本公司已实际拥有赛德中国控股有限公司（以下简称“赛德中国”）69.01%的股权，
为便于对赛德中国的集中管理，南京公用事业IC 卡有限公司和南京市城市建设投资控股（集团）
有限责任公司将其各自所持赛德中国12.07%和18.92%的股权交由本公司代为持有，并直接注册
于本公司名下，同时将其对赛德中国的股东权益交由本公司代为行使。
7、关联方为公司提供担保情况
担保人名称 担保业务贷款起始日 贷款到期日担保金额 担保方式
南京市城建集团 借款【注】2007-1-1 2012-7-31 1,545.4 保证
南京市城建集团 贷款 2008-8-4 2009-8-3 2,200 保证
南京市城建集团 贷款 2008-7-14 2009-7-13 4,000 保证
南京市城建集团 贷款 2008-9-22 2009-9-21 2,000 保证
南京市城建集团 贷款 2008-9-26 2009-9-25 2,000 保证
南京市城建集团 贷款 2008-10-15 2009-8-2 2,000 保证南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
71
南京市城建集团 贷款 2008-1-2 2010-12-31 2,375 保证
南京市城建集团 贷款 2009-4-30 2013-12-31 8,545 保证
南京市城建集团 贷款 2008-6-18 2011-6-18 3,320 保证
南京市城建集团
南京中北房地产公司 贷款 2008-10-31 2009-10-23 3,000 保证
南京市城建集团
南京中北房地产公司 贷款 2008-10-30 2009-10-29 2,500 保证
南京市城建集团
南京中北房地产公司 贷款 2008-11-12 2009-11-11 3,000 保证
南京中北房地产公司 贷款 2008-7-14 2009-7-13 1,100 保证、抵押
南京中北房地产公司
南京利达出租汽车公司 贷款 2008-8-4 2009-8-4 3,600 保证、质押
南京市城建集团 贷款 2009-2-25 2010-2-24 2,000 保证
南京市城建集团 贷款 2009-3-10 2010-3-10 3,000 保证
南京市城建集团 贷款 2009-2-19 2010-2-18 500 保证
南京市城建集团 贷款 2009-3-20 2010-3-15 1,200 保证
南京中北威立雅交通客运有限公司 贷款 2009-3-27 2009-9-25 4,500 质押
南京市城建集团 贷款 2009-6-3 2010-5-26 5,000 保证
南京市城建集团 贷款 2009-4-24 2010-10-24 4,000 保证
南京市城建集团 贷款 2009-5-19 2010-3-23 3,000 保证
南京中北房地产公司 贷款 2009-6-24 2010-10-24 6,000 保证
南京中北房地产公司
南京利达出租汽车公司 贷款 2009-6-14 2010-6-13 1,800 保证、质押
南京市城建集团 银行承兑汇票2008-1-22 2009-7-22 500 保证
合 计 72,685.4
[注] 根据2006 年12 月30 日还款协议书约定：本公司向南京市国有资产经营公司借款
1,800.00 万元，借款期限2007 年1 月1 日至2012 年7 月31 日，借款年利率2.4%，南京城建集
团作为担保方，承担上述1,800.00 万元资金按期还款的连带保证责任。本公司由于流动资金困
难，未能按时归还到期债务，双方于2009 年1 月21 日签订还款协议书，约定还款进度，详见下
表：
归还时间 归还本金 归还利息 合计
2009-01-31 250.00 46.80[注1] 296.80
2009-07-31 200.00 18.60 218.60
2010-01-31 250.00 16.20 266.20
2010-07-31 200.00 13.20 213.20
2011-01-31 250.00 10.80 260.80
2011-07-31 200.00 7.80 207.80
2012-01-31 250.00 5.40 255.40
2012-07-31 200.00 2.40 202.40南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
72
归还时间 归还本金 归还利息 合计
合计 1,800.00 121.20 1,921.20
[注1]2009 年1 月31 日还款利息中包括1800 万元2008 年全年的利息43.20 万元。
截止2009 年6 月30 日，南京城建集团为本公司的银行贷款及承兑汇票提供保证担保，计
54,140.00 万元，本公司以资产抵押提供反担保，具体如下表：
资产或股权 账面价值或预计收益（万元） 抵押或质押
292 辆2002 年后购置的车辆 2,572.37 抵押
合 计 2,572.37
8、未结算项目
①应收账款
期末余额 年初余额
关联方名称
金额
占项目余额
的比例（%）
坏账准备
金额
金额
占项目余额
的比例（%）
坏账准
备金额
南京公用事业IC
卡有限公司
558.45 9.17 5.58 608.48 6.81 6.08
②其他应收款
期末余额 年初余额
关联方名称
金额
占项目余额
的比例（%）
坏账准备
金额
金额
占项目余额
的比例（%）
坏账准
备金额
南京城建集团 109.51 0.86 1.09 40.06 0.38 0.40
南京公用事业IC
卡有限公司 0.20 0.20
南京城建历史文
化街区开发有限
公司 1,000.00
0.79 10.00 2,200.00
20.62 22.00
合 计 1,109.71 1.65 11.09 2,240.26 21.00 22.40
③预付账款
期末余额 年初余额
关联方名称
金额
占项目余额的
比例（%）
金额
占项目余额的
比例（%）
南京华润燃气公司 60.00 0.78 60.00 0.76
南京公用场站建设有限公司 13.71 0.18 30.09 0.38
合 计 73.71 0.96 90.09 1.14
④应付账款
期末余额 年初余额
关联方名称
金额
占项目余额的
比例（%）
金额
占项目余额的
比例（%）
南京华润燃气公司 278.23 1.27 491.74 2.36南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
73
⑥其他应付款
期末余额 年初余额
关联方名称
金额
占项目余额的
比例（%）
金额
占项目余额的
比例（%）
南京公共交通总公司 120.00 0.88% 120.00 0.89%
南京公用控股（集团）有限公司 150.00 1.10% 90.00 0.67%
十一、或有事项
1、截止2009 年6 月30 日，本公司为合并报表范围内的控股子公司新城巴士公司贷款2,500.00
万元提供担保；合并报表范围内的控股子公司中北房产公司为新城巴士公司贷款600.00 万元提
供担保。
2、截止2009 年6 月30 日，南京城建集团为本公司的银行贷款及承兑汇票提供保证担保，
计54,140.00 万元，本公司以账面价值或预计收益为2,572.37 万元的资产抵押提供反担保。
十二、承诺事项
截止2009 年6 月30 日,公司无需说明的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据2009 年7 月29 日本公司与徐州市公共交通有限责任公司（简称“徐州公交”）签署“关
于徐州中北巴士有限公司之股权转让协议”，将本公司持有徐州中北巴士的43%的股权以
8,106,000.00 元的价格转让给徐州公交。该转让价格系依据江苏天衡资产评估有限公司出具的
天衡评报字（2009）第0005 号《资产评估报告书》，评估值为18,851,200.00 元，该项交易将
会产生13.81 万的投资收益。
截止报告日，公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。
十四、补充财务资料
1、现金流量表补充资料 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
54,230,237.74
85,376,351.44
加：资产减值准备
122,596.86
916,769.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
101,284,249.60
119,063,198.98
无形资产摊销
6,893,690.40
8,665,135.08
长期待摊费用摊销
764,276.59
2,067,548.07南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
74
项 目 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-41,313,817.59
-77,671,641.66
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
132,191.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
15,603,565.72
21,756,175.98
投资损失（收益以“－”号填列）
-4,489,947.09
-1,211,648.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
1,771,538.39
5,605,106.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
6,294.16
-188,169.96
存货的减少（增加以“－”号填列）
-70,828,029.63
-123,549,681.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-15,703,779.68
-34,582,361.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
91,225,937.96
177,014,188.19
其他
经营活动产生的现金流量净额
139,699,005.24
183,260,970.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
203,865,339.94
451,045,580.68
减：现金的期初余额
210,544,493.42
186,804,314.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-6,679,153.48
264,241,265.97
2、资产减值准备
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
75
转回 转销
一、坏账准备 50,007,695.89 122,596.86 1,588,055.94 48,542,236.81
二、存货跌价准备 108,304.72 108,304.72
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 21,680,000.00 21,680,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 52,160,390.74 [注]52,160,390.74
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 123,956,391.35 122,596.86 1,588,055.94 122,490,932.27
[注]其中常州赛德发电设备减值准备2,000 万元在“其他流动资产”列报。
3、净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数
上年同
期数
本期数
上年同
期数
本期数
上年同
期数
本期数
上年同
期数
归属于公司普通股
股东的净利润
6.34% 10.65% 6.58% 11.25%
0.1128
0.1806
0.1128 0.1806
扣除非经常性损益
后归属于公司普通
股股东的净利润 1.38% 0.87% 1.43% 0.90% 0.0244 0.0145 0.0244 0.0145
上述指标系根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规
则第9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的有关规定计算。
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 单位：人民币元
项目 注释 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P 39,671,731.77 63,519,191.05
报告期月份数 M0 6 6
期初股份总数 S0 351,684,100.00 351,684,100.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数
S1 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
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项目 注释 本期金额 上期金额
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj - -
报告期缩股数 Sk - -
发行在外的普通股加权平均数 S 351,684,100.00 351,684,100.00
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收
益。
4、非经常性损益 单位：人民币元
非经常性项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 41,313,817.59 77,683,881.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 399,996.40 1,759,273.97
其他非经常性损益项目
所得税影响金额 10,358,083.38 19,860,788.91
少数股东损益影响金额 278,102.12 1,148,147.01
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 31,077,628.49 58,434,219.71
十五、财务报表之批准南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
77
本财务报告经公司第七届董事会第二次会议之批准。
南京中北（集团）股份有限公司
2009 年8 月24 日南京中北(集团)股份有限公司2009 年半年度报告
78
第八节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告全文及摘要。
二、载有董事长、总经理、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本。
三、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。
四、《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的其他
文件。
上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易
所查核，及供股东依据法规和公司章程进行查阅。
南京中北（集团）股份有限公司董事会
董事长： 朱明
二○○九年八月二十四日
