南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
南京公用发展股份有限公司
2024 年半年度报告
2024-65
2024 年 8 月
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人王巍、主管会计工作负责人孙彬及会计机构负责人(会计主管
人员)赵芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可
能面临的风险因素，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 .......................................... 9
第四节 公司治理 .................................................. 22
第五节 环境和社会责任 ............................................ 25
第六节 重要事项 .................................................. 28
第七节 股份变动及股东情况 ........................................ 35
第八节 优先股相关情况 ............................................ 41
第九节 债券相关情况 .............................................. 42
第十节 财务报告 .................................................. 43
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
南京公用发展股份有限公司或南京中北（集团）股份有限公
公司、本公司、南京公用、南京中北（更名前） 指
司（更名前）
中北的士 指 南京公用发展股份有限公司中北的士分公司
南京港华 指 南京港华燃气有限公司
中北房产 指 南京中北房地产开发有限公司
中北盛业 指 南京中北盛业房地产开发有限公司
中北金基置业 指 南京中北金基置业有限公司
中北金基房地产 指 南京中北金基房地产开发有限公司
中北金基置地 指 南京中北金基置地有限公司
中北金基建筑 指 南京中北金基建筑装修有限公司
中北金基新业 指 南京中北金基新业房地产开发有限公司
中北金基新地 指 南京中北金基新地房地产开发有限公司
中北置业 指 南京中北置业有限公司
中北东堃 指 南京中北东堃置业有限公司
中北东堃物业 指 南京中北东堃物业管理有限公司
建信中北 指 南京建信中北房地产开发有限公司
南京朗鑫樾 指 南京朗鑫樾置业有限公司
南京颐成 指 南京颐成房地产开发有限公司
南京旭晟辉 指 南京旭晟辉企业管理咨询有限公司
南京绿北 指 南京绿北房地产投资有限公司
南京北盛 指 南京北盛置业有限公司
中北汽服 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车服务分公司
中北友好 指 南京中北友好国际旅行社有限公司
中北小贷 指 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司
公用传媒 指 南京公用发展股份有限公司信息传媒分公司
中北运通 指 南京中北运通旅游客运有限公司
南京公用金埔数字城乡建设有限公司（更名前：南京公用大
公用金埔 指
千数字城乡建设有限公司）
能网公司 指 南京能网新能源科技发展有限公司
新能源集团 指 南京新能源产业集团有限公司
公用绿投 指 南京公用绿投新能源科技有限公司
速易充 指 南京速易充新能源科技有限公司
公用宁换电 指 南京公用宁换电科技有限公司
唐山丰润 指 华润电力唐山丰润有限公司
唐山电厂 指 唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司
赛德控股 指 赛德控股有限公司
安庆中北 指 安庆中北巴士有限公司
公用控股 指 南京公用控股（集团）有限公司
市城建集团、南京城建 指 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
公交集团、南京公交 指 南京公共交通（集团）有限公司
报告期 指 2024 年 1 月 1 日－2024 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 南京公用 股票代码 000421
变更前的股票简称（如有） 南京中北
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京公用发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 南京公用
公司的法定代表人 王巍
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐宁 王琴
南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科
联系地址
技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层 技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层
电话 025-86383650 025-86383611
传真 025-86383650 025-86383600
电子信箱 securities@nj-public.com securities@nj-public.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见
2023 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具
体可参见 2023 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,469,908,068.59 2,386,281,130.24 3.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） -17,680,210.49 -6,719,339.95 -163.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-17,752,586.66 -11,236,850.71 -57.99%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 275,409,270.04 3,295,911,724.48 -91.64%
基本每股收益（元/股） -0.0306 -0.0116 -163.79%
稀释每股收益（元/股） -0.0306 -0.0116 -163.79%
加权平均净资产收益率 -0.66% -0.24% -0.42%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 15,456,051,520.31 15,675,106,053.55 -1.40%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,643,950,716.06 2,722,556,119.10 -2.89%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,372,474.62
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 23,500.00
的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,295,239.11
减：所得税影响额 -11,136.93
少数股东权益影响额（税后） -114,974.75
合计 72,376.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司从事的主要业务包含燃气销售、房地产开发以及客运交通。报告期内，公司的主营业务未发生
重大变化。
（一）燃气产业
目前我国重点城市燃气管道已经覆盖到了城市主要区域，燃气供应也越来越稳定，管道燃气使用比
例逐步提高，政策的指导和支持在城市燃气行业市场的发展中起着至关重要的作用，国家已出台了一系
列针对燃气行业的政策和法规，推动燃气产业的健康发展。未来，国家政策还将进一步加强对城市燃气
供应的支持和规范，推动行业向更加健康的方向发展，随着管道燃气的普及和升级，燃气供应将更加优
质和高效。
公司燃气产业细分为天然气销售业务和燃气延伸业务。报告期内，燃气产业紧密围绕高质量发展目
标，以安全平稳保障燃气供应为首要责任，全面筑牢安全发展底线、全力推进重点项目建设、全心提升
客户服务水平，聚焦市场发展、科技创新与人才建设。2024 年上半年，公司积极协调推进，加快推进
各项重点工程，推进主城区老化燃气管道更新和腐蚀立管改造工程，在全市范围内推进“安心用气工
程”。同时，推动智慧燃气平台优化升级、推进计量管理大数据平台开发，助力科技创新成果转化。
报告期内，公司聚力延伸综合能源“产业链”拓展延伸业务“价值链”，持续拓展分户供暖、表后
管安装等业务，推动大型工业项目落地。
（二）房地产业
2024 年，中央重提“去库存”，通过政策助力消化存量房产，改善行业预期，目前为了稳定楼市，
已有杭州、长沙、西安、成都、北京部分地区等众多城市取消或放松购房政策。
公司自 1993 年起涉足房地产领域以来，立足南京深耕住宅类项目开发，已初步形成“存量开发+
土地储备”的有序开发节奏，在发展模式方面也构建了“区域自建+联合开发+基金投资”的多渠道互补
互促形式。
报告期内，公司积极顺应房地产开发的发展趋势，联合品牌房地产开发企业有序推进相关合作开发
住宅类项目，严抓企业标准化、规范化管理，狠抓精品项目创建，努力提高项目开发及运营水平，加强
团队专业化管理能力，全方位彰显“中北地产”品牌价值。在 2024 年 3 月南京第一批次土地出让中，
公司成功竞得南京市玄武区 NO.2024G02 优质地块，将以“科技住宅 2.0 产品体系”进行项目落位，计
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划打造南京首批四代居住宅产品。为进一步促进住房消费，满足更多群众改善性住房需求，公司参与了
南京市组织的第二批存量房“以旧换新”活动。同时，公司以城市更新业务为方向，持续探索对包括公
交场站在内的低效用地开发、居住类城市更新等项目，实现业务模式升级。
（三）客运产业
伴随客运交通领域科技创新能力、安全绿色水平和治理能力的持续提升，客运交通新业态、新模式
加快发展。传统出租车企业正积极与互联网信息技术融合，通过提升出租车的安全服务质量，改善乘客
的出行需求体验等手段，推动行业转型升级，有效增强市场竞争力。
公司客运交通产业主要围绕出租汽车运营、旅游客运运营等细分市场发展。针对出租汽车运营，公
司借助出租车更型升级、巡约融合改革等契机，持续加大新能源车辆的更型和发包工作，加快推进绿色
出行发展，并积极推进巡游出租车服务融入“互联网”业态，实现新老业态融合发展。截至 2024 年 6
月底，公司在运车辆 2163 辆，其中新能源出租车运营总数为 2018 辆，新能源出租车占比达到出租车
辆运营规模的 93.3%。同时，公司积极关注行业动态，进一步开展换电车型出租车的调研、论证等前期
工作。针对旅游客运运营，公司稳步扩展经营规模，并根据市场需求调整经营策略。一方面抓住旅游出
行用车增加契机，加强与大型旅游公司的深度合作，开发省际旅游业务，承接院校出游，企业单位培训、
教育、实践等活动用车，更好地满足市民多元化、差异化、品质化的出行用车需求；另一方面，公司利
用各类招标平台优势，拓展固定班车业务，形成了较为稳定的收入。
二、核心竞争力分析
公司品牌一直具有较高的知名度和良好的形象，“中北”品牌随着产业发展和服务品质的提升熠熠
生辉，得到广泛的认可，也给公司带来品牌效益和经济效益。随着公司转型、创新发展的经营需要，公
司在保持现有“中北”品牌的基础上拓展延伸“公用”品牌，通过双品牌的共同锻造和提优，持续打造
和提升公司核心竞争力。
（一）能源产业
1、控股子公司南京港华拥有管道燃气（天然气）经营许可证、南京市管道燃气特许经营权证、燃
气燃烧器具安装维修建筑业企业资质证书、市政行业（城镇燃气工程）专业甲级工程设计资质证书、市
政公用工程施工总承包二级建筑业企业资质证书等。
2、控股子公司能网公司拥有从事新能源及智慧城市相关的电动汽车充电桩、充电站、充电塔的建
设及运营、智慧停车服务、基于光伏发电的合同能源管理、分布式能源等业务的资源及技术优势。
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能网公司自 2020 年 8 月起积极打造“柚子充”充电运营品牌和“柚子充驿站”充电运营管理平台，
截至 2024 年 6 月底，所投资建设运营管理的充电站已有 63 座，充电终端数超过 825 个，累计装机功率
42241 千瓦，目前单日最高充电量已突破 9 万度规模，充电量处于稳步增长的状态。
3、全资子公司新能源集团聚焦充、换电网络建设、分布式光伏以及储能为代表的新型基础设施建
设等业务领域，通过自主开发、并购重组等多种发展模式做大做强新能源业务，加快电动汽车充、换电
站的建设布局，加大分布式光伏等新能源业务的开发力度。
截至 2024 年 6 月底，所投资建设运营管理的充电站已有 184 座，充电终端数达 2394 个；拥有分布
式光伏电站一座，装机规模 1.7 兆瓦。
（二）房地产业
公司所属房地产开发主体均拥有所需的相应资质，秉承“建筑城市，建筑理想”的立业宗旨，借助
上市公司的综合实力，通过统筹规划设计、全程质量控制，赢得了市场信誉，创建了和输出了“中北地
产”品牌，已成为南京本土知名房地产开发企业。
（三）客运产业
拥有国家道路旅客运输二级企业资质；出租车营运具备相应的行业资质。
（四）其他产业
1、汽车服务产业作为上汽大众授权销售服务商拥有上汽大众 4S 特约汽车经销店，同时取得比亚迪
汽车销售有限公司在南京地区对公业务经销商资质；修理厂具有一级资质并被长安新能源汽车、比亚迪
品牌授权开展保养、维修业务，结合机动车检测等资质，通过产业整合互动，已形成汽车销售、维修保
养、机动车检测及二手车交易等完整的汽车服务产业链。
2、旅游服务产业具有出境游及台湾游资质，是江苏省五星级旅行社，全国旅游百强企业，全市设
有 50 多家营业网点，每年提供出境游、国内游、签证服务、商旅服务、航空票务服务等综合服务 10 万
+人次，接待来自台湾、东南亚、美国、日本等外宾入境旅游、会奖、公务等服务达上万人。同时，与
拥有出租车后载 LED 云屏的广告发布载体的信息传媒产业协同发展，聚焦红色游、定制游、研学游自媒
体营销等热点，创新旅游产品、统筹国内文旅资源，推进文化旅游深度融合。
各产业通过自身资源优势，通过互动、协同开展业务经营，加上管理方面所积累的丰富经验，为公
司的持续发展奠定了坚实基础。
三、主营业务分析
概述
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参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期燃气销售量较上期有所上
营业收入 2,469,908,068.59 2,386,281,130.24 3.50%
升，确认收入增加。
主要系本期燃气成本量较上期有所上
营业成本 2,167,697,976.74 2,066,059,803.82 4.92%
升，确认成本增加。
主要系北盛置业受市场环境影响，竞
销售费用 231,452,220.22 208,737,566.83 10.88%
品竞争激烈，销售费用增加。
主要系公司严控各项费用支出；优化
薪酬考核体系和结构，职工薪酬较去
管理费用 92,664,480.26 103,149,584.25 -10.16% 年同期下降；由于未实现第二批次股
权激励目标，提取的股权激励费用较
2023 年同期减少。
主要系本期公司积极压降负债规模，
财务费用 33,319,582.27 39,437,501.43 -15.51%
利息费用减少。
主要系本期利润总额较上期减少，所
所得税费用 10,912,859.15 16,696,374.79 -34.64%
得税费用较上期减少。
主要系本期研发项目较上期增加，研
研发投入 7,000,691.00 5,119,719.62 36.74%
发费用增加。
经营活动产生的 主要系本期房地产项目房屋预售体量
275,409,270.04 3,295,911,724.48 -91.64%
现金流量净额 较上期减少，预收房款减少。
投资活动产生的 主要系本期收回中北城源部分投资本
-139,858,359.64 -152,214,282.53 8.12%
现金流量净额 金，上期无此项资金流入。
筹资活动产生的 主要系本期偿还银行贷款金额较上期
-287,644,437.88 -2,588,742,635.97 88.89%
现金流量净额 减少。
主要系本期房地产项目房屋预售体量
现金及现金等价
-152,093,144.18 554,957,075.34 -127.41% 较上期减少，预收房款减少；本期偿
物净增加额
还银行贷款金额较上期减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,469,908,068.59 100% 2,386,281,130.24 100% 3.50%
分行业
汽车营运 93,923,296.52 3.80% 88,122,818.27 3.69% 6.58%
房产开发 239,186,659.56 9.68% 352,465,074.52 14.77% -32.14%
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汽车销售 16,745,692.58 0.68% 25,609,890.05 1.07% -34.61%
旅游服务 44,240,705.84 1.79% 32,234,047.54 1.35% 37.25%
燃气销售 1,738,965,231.15 70.41% 1,526,058,427.30 63.95% 13.95%
燃气工程 148,908,145.40 6.03% 173,568,108.64 7.27% -14.21%
其他 187,938,337.54 7.61% 188,222,763.92 7.89% -0.15%
分产品
汽车营运 93,923,296.52 3.80% 88,122,818.27 3.69% 6.58%
房产开发 239,186,659.56 9.68% 352,465,074.52 14.77% -32.14%
汽车销售 16,745,692.58 0.68% 25,609,890.05 1.07% -34.61%
旅游服务 44,240,705.84 1.79% 32,234,047.54 1.35% 37.25%
燃气销售 1,738,965,231.15 70.41% 1,526,058,427.30 63.95% 13.95%
燃气工程 148,908,145.40 6.03% 173,568,108.64 7.27% -14.21%
其他 187,938,337.54 7.61% 188,222,763.92 7.89% -0.15%
分地区
江苏 2,452,309,488.63 99.29% 2,363,177,037.44 99.03% 3.77%
安徽 17,598,579.96 0.71% 23,104,092.80 0.97% -23.83%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
燃气销售 1,738,965,231.15 1,559,942,181.71 10.29% 13.95% 13.17% 0.62%
燃气工程 148,908,145.40 74,952,737.98 49.67% -14.21% -3.18% -5.73%
汽车营运 93,923,296.52 117,808,308.62 -25.43% 6.58% 6.59% -0.01%
房产开发 239,186,659.56 237,236,050.55 0.82% -32.14% -27.20% -6.73%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业
务数据
□适用 不适用
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四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司对合营企业、联营
投资收益 13,394,141.96 -83.73% 具有可持续性
企业的投资收益
资产减值 76,304.74 -0.48% 主要系计提的各项减值损失 部分具有可持续性
主要系公司收到的各项非经常
营业外收入 1,358,255.73 -8.49% 不具有可持续性
性政府补贴以及收取违约金
营业外支出 1,445,411.57 -9.04% 主要系公司资产报废损失 不具有可持续性
主要系公司收到的各项经常性
其他收益 48,173,936.21 -301.16% 具有可持续性
政府补贴
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 比重
重大变动说明
增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,619,532,608.19 10.48% 1,764,934,102.34 11.26% -0.78%
应收账款 446,346,634.67 2.89% 481,811,770.15 3.07% -0.18%
合同资产 7,828,808.17 0.05% 7,134,582.87 0.05% 0.00%
存货 6,368,558,929.76 41.20% 6,213,544,247.45 39.64% 1.56%
投资性房地产 172,998,368.22 1.12% 177,677,618.07 1.13% -0.01%
长期股权投资 846,388,477.15 5.48% 870,533,662.71 5.55% -0.07%
固定资产 3,605,881,292.18 23.33% 3,640,666,332.32 23.23% 0.10%
在建工程 351,530,632.83 2.27% 336,368,440.62 2.15% 0.12%
使用权资产 331,745,458.88 2.15% 329,626,496.52 2.10% 0.05%
短期借款 1,392,804,832.14 9.01% 1,220,928,554.36 7.79% 1.22%
合同负债 5,929,451,443.78 38.36% 5,789,375,527.04 36.93% 1.43%
主要系公司银行借
长期借款 542,970,000.00 3.51% 951,980,000.00 6.07% -2.56%
款金额下降。
租赁负债 303,829,202.14 1.97% 302,006,125.91 1.93% 0.04%
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的累 本期计
本期公允价值 本期购 本期出
项目 期初数 计公允价值变 提的减 其他变动 期末数
变动损益 买金额 售金额
动 值
金融
资产
4.其他
权益工 97,980,651.45 -10,373,673.60 -254,197.53 87,606,977.85
具投资
金融资
97,980,651.45 -10,373,673.60 -254,197.53 87,606,977.85
产小计
应收款
11,062,863.90 -9,607,437.10 1,455,426.80
项融资
上述
109,043,515.35 -10,373,673.60 -254,197.53 -9,607,437.10 89,062,404.65
合计
金融
0.00 0.00
负债
其他变动的内容
主要系本期收到和支付的银行承兑汇票的差额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,274,773.61 银行承兑汇票保证金等
存货 395,494,584.30 房产开发贷款抵押
无形资产 930,943.48 借款抵押物
投资性房地产 7,146,106.29 借款抵押物
合计 421,846,407.68
15
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
62,249,665.20 66,679,200.00 -6.64%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至资产
被投资 主要 投资 持股 资金 投资 产品 是否 披露日期 披露索引
投资金额 合作方 负债表日的 预计收益 本期投资盈亏
公司名称 业务 方式 比例 来源 期限 类型 涉诉 （如有） （如有）
进展情况
南京一九一
二投资集团 报告期内已完成
南京中北东堃物 物业 自有 股权
新设 510,000.00 51.00% 有限公司 南 长期 工商登记与 51 万 -137,029.15 -137,029.15 否
业管理有限公司 管理 资金 投资
京中堃置业 元出资
有限公司
南京中北金基新 房地 南京金基企 报告期内已完成
自有 股权
地房地产开发有 产开 新设 25,500,000.00 51.00% 业管理有限 长期 工商登记与 2550 否
资金 投资
限公司 发 公司 万元出资
电动 报告期内完成工
南京智慧美
南京公用宁换电 自行 自有 股权 商登记，计划投
新设 30,000,000.00 60.00% 佳科技服务 长期 否
科技有限公司 车充 资金 投资 资 3000 万元，尚
有限公司
换电 未出资
合计 -- -- 56,010,000.00 -- -- -- -- -- -- -137,029.15 -137,029.15 -- -- --
16
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
是否为 截至报告期末
投资 投资项目 本报告期 资金 项目 预计 截止报告期末 未达到计划进度和 披露日期 披露索引
项目名称 固定资产 累计实际
方式 涉及行业 投入金额 来源 进度 收益 累计实现的收益 预计收益的原因 （如有） （如有）
投资 投入金额
自有
更型出租车 其他 是 出租车 17,794,900.00 17,794,900.00 100.00% 不适用
资金
道路交通 自有
旅游客运车辆 其他 是 6,989,682.31 6,989,682.31 100.00% 不适用
运输 资金
投建新能源光伏、 新能源产 自有
其他 是 11,455,082.89 11,455,082.89 100.00% 不适用
充电站等项目 业 资金
合计 -- -- -- 36,239,665.20 36,239,665.20 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期 本期
证券 证券 证券 会计计量 期初 本期公允价值 报告期 期末 会计 资金
最初投资成本 累计公允 购买 出售
品种 代码 简称 模式 账面价值 变动损益 损益 账面价值 核算科目 来源
价值变动 金额 金额
境内外 松芝 公允 其他权益 自有
002454 10,656,715.98 40,576,192.05 -10,373,673.60 19,545,802.47 30,202,518.45
股票 股份 价值计量 工具投资 资金
境内外 智慧 公允 其他权益 自有
873506 5,613,585.86 5,613,585.86 5,613,585.86
股票 交通 价值计量 工具投资 资金
合计 16,270,301.84 -- 46,189,777.91 -10,373,673.60 19,545,802.47 0.00 0.00 0.00 35,816,104.31 -- --
证券投资审批董事会公告披
2021 年 11 月 23 日
露日期
17
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
18
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
南京港华燃气有限 城市管道燃气的生产、输
子公司 70000 万 4,722,090,510.70 1,869,878,687.85 1,917,197,856.78 26,214,939.84 20,056,060.40
公司 配、销售
房地产咨询；物业管理；企
南京中北东堃置业 业管理咨询房地产开发经
子公司 5000 万 513,963,752.03 46,578,462.32 0.00 -3,421,539.25 -3,421,537.68
有限公司 营；建设工程施工；住宅室
内装饰装修；
商品房开发；商品房销售；
南京中北盛业房地 房屋租赁；提供建筑工程技
子公司 35000 万 571,305,204.01 408,645,455.63 35,833.73 -7,451,968.03 -5,588,358.36
产开发有限公司 术服务；提供劳务服务；物
业服务
南京北盛置业有限 房地产开发经营；物业管
子公司 2000 万 467,584,682.86 -311,479,198.22 237,663,497.20 -56,418,181.65 -56,418,180.56
公司 理；房屋租赁
南京速易充新能源
子公司 电动汽车充电基础设施运营 8727.27 万 83,724,571.88 82,542,395.60 6,347,178.07 -4,733,414.23 -4,728,024.23
科技有限公司
液化石油气（车用、瓶装、
管道）加工、经营、销售、
安装及运输；天然气经营及
运输；燃气具销售、安装及
南京华润能源有限 参股 维修；车用燃气改装及相关
5000 万 303,827,273.60 189,506,192.77 76,593,928.88 17,234,919.51 13,842,270.18
公司 公司 技术服务；新能源汽车充电
服务。发电业务、输电业
务、供（配）电业务。储能
技术服务；供冷服务；合同
能源管理；节能管理服务
电力和热力的开发、建设、
生产、销售,以及与电力生
华润电力唐山丰润 参股
产相关的燃料、粉煤灰等附 69013.5 万 2,016,944,856.05 544,155,846.16 675,567,737.61 -33,571,190.48 -37,850,317.19
有限公司 公司
属经营、综合利用及提供相
关服务
南京中北城源股权
参股
投资合伙企业（有 股权投资；企业管理咨询 71100 万 741,933,255.40 678,050,755.92 0.00 31,787,556.74 31,787,556.74
公司
限合伙）
19
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
设立中北东堃物业，主要为公司江心
洲 NO.2023G70 项目提供物业配套管
南京中北东堃物业管理有限公司 公司控股子公司中北东堃全资设立。
理，报告期内暂未对公司生产经营和
业绩产生影响。
鉴于南京玄武区 NO.2024G02 地块项目
南京中北金基新地房地产开发有限公司 公司控股子公司中北金基置业全资设立。 尚处于开发前期阶段，报告期内暂未
对公司生产经营和业绩产生影响。
公司全资子公司新能源集团与南京智慧美 为进一步夯实公司新能源产业发展布
南京公用宁换电科技有限公司 佳科技服务有限公司共同投资设立，新能 局，报告期内暂未对公司生产经营和
源集团持股 60%。 业绩产生影响。
主要控股参股公司情况说明
1、南京港华燃气有限公司系公司控股子公司，公司持有其 51% 股权，南京港华拥有南京主城区独
家管道燃气(天然气)经营许可证以及相应的工程施工资质,经营情况稳定。
2、南京中北东堃置业有限公司系公司控股公司，公司通过控股公司中北置业持有其 51% 股权，中
北东堃作为南京江心洲 NO.2023G70 地块的开发主体，报告期内正积极推进开发进程。
3、南京中北盛业房地产开发有限公司系公司全资子公司，拥有二级开发资质，主要经营房地产开
发，商品房销售和租赁，建材销售，室内装修，物业管理等。中北盛业通过控股的南京北盛置业有限公
司、南京中北金基置业有限公司、南京中北金基房地产开发有限公司、南京中北金基新业房地产开发有
限公司等市场主体作为相关地块开发项目公司，开展相应地块的房地产开发、销售等经营业务。
4、南京北盛置业有限公司系公司控股公司，公司通过全资子公司中北盛业持有其 60% 股权，北盛
置业系南京江宁滨江 NO.2019G54 地块的开发主体，该项目已于 2022 年 6 月底实现交付，目前正推进
车位及剩余房源的去化工作。
5、南京速易充新能源科技有限公司系公司控股公司，公司通过新能源集团持有其 67%股权，主要
从事新能源汽车充电站建设运营等业务，目前经营情况稳定。
6、南京华润能源有限公司系公司参股公司，公司持有其 19.6%股权，主营液化石油气加工、经营、
销售、安装及运输，天然气经营及运输等，该企业经营情况稳定，公司投资收益较上年同期有所上升。
7、华润电力唐山丰润有限公司系公司参股公司，公司持有其 20%股权，主营电力和热力的开发、
建设、生产、销售，以及与电力生产相关的燃料、粉煤灰等附属经营、综合利用及提供相关服务。报告
期内，唐山丰润亏损较上期减少。
8、南京中北城源股权投资合伙企业（有限合伙）系公司参股公司，公司持有其 49.23%股权，通过
直接或间接的股权投资方式，投资相关标的项目。
20
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）燃气产业
国际能源供需形势依然错综复杂，国际油气价格波动，燃气行业上游供应面临越来越大的不确定性，
可能导致公司的天然气气源价格波动；同时，天然气终端市场销售价格受到政府定价制约，存在不能及
时传导上游气价调整的风险。
当前新能源转型替代等日趋严峻的挑战，传统燃气行业受到较大的冲击。公司现有特许经营区域主
要位于南京市主城范围，区域市场拓展难度不断加大，可拓展空间及客户增量有限。
应对措施：公司将加快储气相关服务，实现天然气的有效储备，不断提升资源配置能力，降低资源
综合成本，深入拓展业务市场，响应政策探索商机，完善科技创新举措，构建智慧燃气云图，挖掘自身
内生增长动力和发展潜力，实现公司高质量发展。
（二）房地产业
尽管在政策放松后房产销售数据有所改善，但房价仍未有明显回暖的迹象，加之市场二手存量房数
量较多，新房去化周期拉长，后续市场改善的可持续性仍有待观察。
应对措施：一方面，公司将密切关注房地产相关政策，积极研判政策与市场情况，制定有效的开发
销售策略， 同时积极参与南京市存量房“以旧换新”活动， 加大去化力度；另一方面，也将继续秉承
控制风险、科学决策的原则谨慎参与土地竞拍，在开发方面保持与品牌开发商的合作机制，实施项目专
业化管理，加强品牌建设能力；同时加强资金管理，加快销售回款速度，多种方式融资，确保资金链安
全。
（三）客运产业
报告期内，受网约车与巡游车同质化竞争以及驾驶员的流动性问题的影响，传统出租客运企业经营
形势依旧严峻。
应对措施：加大驾驶员招聘力度，培养驾驶员对品牌的认可度，立足产品和服务，提升在运率；加
大对于换电车型经营的调研，在争取换电车型运营补贴同时，形成与插电式车辆的差异化经营，增加市
场竞争力。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
21
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
参与比例
《2024 年第一次临时股东大会决议
2024 年第一次 临时 2024 年 2024 年 公告》 （公告编号： 2024-17）
53.81%
临时股东大会 股东大会 03 月 27 日 03 月 28 日 内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《2023 年年度股东大会决议公告》
2023 年年度 年度 2024 年 2024 年 （公告编号： 2024-47）内容详见
53.74%
股东大会 股东大会 06 月 19 日 06 月 20 日 巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王巍 董事长 被选举 2024 年 06 月 19 日 换届选举
张艺 职工董事 被选举 2024 年 06 月 19 日 换届选举
李祥 董事长 离任 2024 年 05 月 21 日 组织调动，主动辞职
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
22
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
1、股权激励
（1）2023 年 12 月 22 日，公司召开了 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司同时发布了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资
本暨通知债权人的公告》。
（2）2024 年 1 月 19 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次
部 分限制性 股票回购 注销 事项。本 次回购注 销完 成后，公 司股份总 数由 578,261,934 股变 更为
578,006,934 股。2024 年 2 月 7 日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局
换发的营业执照。
（3）2024 年 3 月 18 日，公司召开第十一届董事会第三十四次会议及第十一届监事会第十八次会
议，审议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
董事会认为公司 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已满足，董事会同意办理
符合解除限售条件的 113 名激励对象第一个解除限售期可解除限售的限制性股票共 176.88 万股的解除
限售，占公司目前总股本的 0.31%。董事会薪酬与考核委员会对第一个解除限售期解除限售条件成就情
况及激励对象名单进行了核查，同意公司按照规定办理第一期解除限售相关事宜。中介机构国浩律师
（南京）事务所出具了《关于南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划限制性股票第一
次解除限售相关事项之法律意见书》。本次解除限售的限制性股票上市流通日期为：2024 年 3 月 27 日。
（4）2024 年 5 月 27 日，公司召开第十一届董事会第三十八次会议及第十一届监事会第二十一次
会议，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就及回购注
销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。基于 2 名激励对象因组织调动离职已不符合激励对象条件，
且 2023 年度公司层面业绩未能达到业绩考核要求，解除限售条件未成就，董事会同意将 2 名激励对象
已获授但尚未解除限售的限制性股票 181,570 股、111 名激励对象（不含 2 名因组织调动离职的激励对
象）持有的第二个解除限售期所对应的限制性股票 1,125,178 股，共计 1,306,748 股限制性股票由公司
进行回购注销。同时，考虑公司的利润分配方案，对本次回购价格进行相应调整。公司监事会就相关事
项发表核查意见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。
（5）2024 年 6 月 19 日，公司召开了 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2021 年限制性股
票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就及回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。
公司同时发布了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。
23
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（6）2024 年 7 月 9 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部
分 限 制 性 股 票 回 购 注 销 事 项 。 本 次 回 购 注 销 完 成 后 ， 公 司 股 份 总 数 由 578,006,934 股 变 更 为
576,700,186 股。2024 年 8 月 9 日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局
换发的营业执照。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
24
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司主要以从事城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。报告期内，公司在生产
经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国
大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保法规，践行绿色发展，报告期内未出
现因违法违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
1、概述
公司董事会和管理层贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，积极承担社会责任，
高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，努力实现公司与员工、与社会和环境的和谐、可持续
发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，以良好的业绩回报投资者；秉承诚实守信的原则，诚信对
待供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和
义务。
2、股东和债权人权益保护
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，公司不断完善公司治理，形成了以股
东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，并严格按照《公司章程》等规定，
召集召开历次董事会、股东大会、监事会以及各专业委员会议，做到了程序合法合规，形成的决议合法
25
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
有效。报告期内，公司持续加强股东和投资者权益保护，加强信息披露管理，提高信息透明度，真实、
准确、完整、及时、公平地披露信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，公司积极
为中小投资者与公司交流创造便利，通过股东大会、网上业绩说明会、深交所互动易平台、投资者热线
等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流，维护股东的各项合法权益。
3、职工权益保护
公司以促进员工个人成长与公司发展的统一为着眼点，以充分发挥薪酬激励作用为指导，根据职责
权利相结合的原则，制定了相关薪酬政策，建立了较为完善的薪酬管理制度。
公司积极为员工创造提升自我能力和素质的机会，通过内训、外训等方式，提高其岗位胜任力和匹
配度。公司党委、工会组织及管理层共同构建了诚信、务实、和谐的企业文化，营造团结向上的氛围，
保障了员工的身心健康，增强了企业凝聚力。
4、供应商、客户和消费者权益保护
公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重
与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的
社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
5、环境保护与可持续发展
公司以城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。公司始终把安全生产和环境保护
作为可持续发展的重要内容。报告期内，公司在生产经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》
《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防
治法》等环保法规，践行绿色发展。公司不断完善安全管理体系，坚持不懈地进行安全宣传、教育，不
定期进行安全检查，员工安全意识和安全技能进一步提高。
6、公共关系及社会公益事业
报告期内，公司持续打磨“0421 党建代码”“红色方向盘”等品牌，持续开展好“爱心赏花”“爱
心送考”“阳光助残”“宁小蜂驿站”等公益项目，不断亮化“南京公用”品牌。公司及所属企业先后荣
获“江苏省五一劳动奖状”“江苏省住建系统劳动竞赛先进集体和个人”“市国资委‘红色堡垒’先锋党
组织”“南京市城建系统工人先锋号”“南京市学雷锋活动示范点”“南京市优秀职工志愿服务品牌和组
织”“南京市职工思想文化创新项目”等荣誉，南京港华 2023 年被评为南京市企业信用管理 AA 级企业，
《千兆光网融物赋智，赋能大型城市燃气安全及智慧运营》项目荣获第二届“光华杯”千兆光网应用创
新大赛全国总决赛“创新示范奖”，民用服务部白下维修班获评“2023 全国燃气行业安全发展劳动和技
能竞赛先进班组”，“红马甲”志愿者服务队获评“玄武区优秀青年志愿服务组织”称号。公司多名员工
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
荣获“美丽的哥的姐”“岗位学雷锋标兵”“南京好人”等称号。公司团委开展第 14 届“年年岁岁花相
似 岁岁年年爱相同”爱心赏花活动，陪伴南京聋人学校学生踏春赏梅，弘扬雷锋精神，以公益服务回
报社会；连续 26 年开展“爱心送考”活动，所属的士公司、运通公司积极承接高考送考服务，累计接
送考生 9000 余人次，得到考生及家长的一致好评；客运产业平台积极提供车辆保障服务、解决用车困
难，助力各类交通运输民生保障项目。公司团委开展“五四”青年节系列主题团日活动等，扎实推进
“青安岗” “青年文明号”等“青”字号工程。
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
28
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易详见第十节财务报告之十四“关联交易情况”。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
结合南京市天然气来源不均衡局面等实际情况，为解决城市冬季供气紧张局势，公司控股子公司南
京港华燃气有限公司之控股子公司南京滨江液化天然气有限公司（以下简称“滨江液化天然气”）与南
京煤气有限公司（以下简称“煤气公司”）签署了《南京滨江 LNG 储配站租赁协议书》，滨江液化天然气
租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG 储配站，开展正常的生产经营活动，租赁期限为 10 年，自 2022 年 2
月 1 日至 2032 年 1 月 31 日，年租金以不高于南京滨江 LNG 储配站投资总额 75,051 万元为基数的 7%计
算，并按每 5 年递增 1%的租赁价格租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG 储配站。2022 年 5 月 5 日，公司
召开第十一届董事会第十五次会议，以 8 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于控
股公司南京滨江液化天然气有限公司签署〈南京滨江 LNG 储配站租赁协议书〉暨关联交易的议案》，关
联董事商海彬先生回避表决。2022 年 5 月 26 日，本次关联租赁交易经公司 2021 年年度股东大会审议
通过。
报告期内，滨江液化天然气已按所签署的《南京滨江 LNG 储配站租赁协议书》向煤气公司支付当期
租金 2,626.79 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于控股公司南京滨江液化天然气有限公
巨潮资讯网
司签署<南京滨江 LNG 储配站租赁协议书>暨 2022 年 05 月 06 日
（http://www.cninfo.com.cn)
关联交易的公告》（2022-42）
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十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保对象 担保 担保 担保物 是否为
度相关 实际发 实际担 是否履
情况 担保期 关联方
名称 公告披 额度 生日期 保金额 类型 （如有） 行完毕
（如有） 担保
露日期
南京中北友 2021 年 2022 年 连带
好国际旅行 11 月 23 400 01 月 01 400 责任 无 无 3年 否 否
社有限公司 日 日 担保
2023 年 2023 年 连带
南京北盛置
03 月 18 19,525 04 月 20 14,700 责任 无 无 3年 是 否
业有限公司
日 日 担保
报告期内对子公
报告期内审批对子公司
0 司担保实际发生 7,400
担保额度合计（B1）
额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公
公司担保额度合计 19,925 司实际担保余额 400
（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
担保对象 担保 担保 反担保情 是否为
度相关 实际发 实际担 担保物 是否履
况（如 担保期 关联方
名称 公告披 额度 生日期 保金额 类型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
南京中北金 2024 年
基置地有限 03 月 12 16,065 0 无 无 无
公司 日
报告期内对子公
报告期内审批对子公司
16,065 司担保实际发生 0
担保额度合计（C1）
额合计（C2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公
公司担保额度合计 16,065 司实际担保余额 0
（C3） 合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额度
16,065 际发生额合计 7,400
合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末实际担
报告期末已审批的担保
35,990 保余额合计 400
额度合计（A3+B3+C3）
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
0.15%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0
余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
400
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 400
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情 不适用
况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、鉴于公司原年报和内控审计机构天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审
计服务，综合考虑公司发展情况及审计工作需要，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》等有关规定，经综合评估及审慎研究并履行相关选聘程序，公司于 2024 年 4 月 10 日召开第十一届
董事会第三十五次会议、于 2024 年 6 月 19 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于变更会计
师事务所的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度财务审计机构、
内部控制审计机构。详见 2024 年 4 月 12 日、6 月 20 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之
《关于变更会计师事务所的公告》（2024-22）、《2023 年年度股东大会决议公告》（2024-47）。
2、2024 年 7 月，公司与江西赣锋锂业集团股份有限公司（以下简称“赣锋锂业”）、南京环境集
团有限公司（以下简称“环境集团”）基于“优势互补、互惠互利、成果共享、共谋发展”的原则，签
订了《战略合作协议》，在废旧电池回收与锂电池应用等领域开展全面合作，拟组建合资公司，注册资
本 10,000 万元，其中公司或其控股主体占股 35%，赣锋锂业或其控股主体占股 35%，环境集团或其控股
主体占股 30%。本次签署的《战略合作协议》为三方合作意向和原则的框架性陈述，具体合作内容以签
订的正式协议为准，相关约定付诸实施和实施过程中均存在变动的可能性。公司将持续关注合作进展情
况，在具体合作事宜明确后，根据实际情况，按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》相关
规定，履行相应的审批程序及信息披露义务。详见 2024 年 7 月 6 日《中国证券报》《证券时报》及巨
潮资讯网之《关于签署战略合作协议暨关联交易的公告》（2024-54）。
3、公司于 2024 年 8 月 7 日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《江苏证监局关于对南
京公用发展股份有限公司采取责令改正措施并对徐宁采取出具警示函措施的决定》。公司于 2024 年 8
月 9 日召开第十二届董事会第三次会议，审议通过了《关于追加确认 2023 年度日常关联交易的议案》，
并对 2022 年年度、2023 年半年度及 2023 年年度报告进行了补充更正。详见 2024 年 8 月 10 日《中国
证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于收到中国证券监督管理委员会江苏监管局<行政监管措施
决定书>的公告》（2024-61）、《关于追加确认 2023 年度日常关联交易的公告》（2024-60）、《关
于 2022 年年度、2023 年半年度及 2023 年年度报告的补充更正公告》（2024-62）。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
1、2024 年 3 月 8 日，公司控股子公司中北金基置业参与了南京玄武区 NO.2024G02 地块的竞拍，
并以人民币 15.1 亿元成功竞得上述地块。详见 2024 年 3 月 7 日、3 月 12 日《中国证券报》《证券时
报》及巨潮资讯网之《关于授权公司下属房地产公司参与南京玄武区 NO.2024G02 土地使用权竞拍的公
告》（2024-07）、《关于对公司下属房地产公司成功竞得南京玄武区 NO.2024G02 地块予以确认的公告》
（2024-10）。截至报告期末，中北金基置业已于 2024 年 5 月 27 日投资设立全资子公司中北金基新地，
对该地块进行开发建设。
2、为满足公司全资子公司中北盛业之参股公司南京朗鑫樾开发南京江宁 NO.2017G62 项目地块项目
（以下简称“NO.2017G62 项目”）运营和管理所需的资金需求，中北盛业自 2017 年 11 月起按照同股
同权的原则，以股东借款形式向南京朗鑫樾提供了财务资助。受房地产市场波动等因素影响，南京朗鑫
樾开发的 NO.2017G62 房地产项目回款不能达到预期，导致无法按合同约定于借款到期日 2024 年 5 月
28 日前归还所有股东按持股比例对其提供的财务资助。截至披露日，中北盛业对南京朗鑫樾财务资助
余额 14,095.92 万元。详见 2024 年 5 月 24 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于全资
子公司向参股公司南京朗鑫樾置业有限公司提供财务资助的进展公告》（2024-39）
3、为满足公司全资子公司中北盛业之参股公司南京颐成开发南京溧水 NO.2017G06 地块项目（以下
简称“NO.2017G06 项目”）运营和管理所需的资金需求，公司自 2017 年 11 月起按照同股同权的原则，
以 股东借款 形式向南 京颐 成提供了 财务资助 。受 房地产市 场波动等 因素 影响，南 京颐成开 发的
NO.2017G06 房地产项目回款不能达到预期，导致无法按合同约定于借款到期日 2024 年 6 月 10 日前归
还所有股东按持股比例对其提供的财务资助。截至披露日，公司对南京颐成财务资助余额 32,878.50 万
元。详见 2024 年 6 月 7 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于向南京颐成房地产开发
有限公司提供财务资助的进展公告》（2024-46）
4、公司以自有资金出资 30,000 万元参与设立的南京洛德中北致远股权投资合伙企业（有限合伙）
（以下简称“中北致远基金”）存续期于 2024 年 7 月 11 日届满。鉴于部分已投资项目尚未完全退出，
为保证基金的正常运作和已投项目的顺利退出，实现基金收益和合伙人权益，公司于 2024 年 6 月 28 日
召开第十二届董事会第二次会议审议通过了《关于参与投资设立的中北致远基金延长存续期的议案》，
延长基金存续期至 2029 年 7 月 11 日。详见 2024 年 6 月 29 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯
网之《关于参与投资设立的中北致远基金延长存续期的公告》（2024-53）。截至本报告披露日，公司
已完成相关协议的签署。
5、报告期内公司解除了南京市雨花台区人居森林 NO.2022G41 地块的国有土地使用权出让合同，并
收回相应出资款。
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条
5,615,000 0.97% -1,870,500 -1,870,500 3,744,500 0.65%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持
0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
3、其他内资持
5,615,000 0.97% -1,870,500 -1,870,500 3,744,500 0.65%
股
其中：境内法
0 0.00% 0 0 0 0.00%
人持股
境内自然人持
5,615,000 0.97% -1,870,500 -1,870,500 3,744,500 0.65%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法
0 0.00% 0 0 0 0.00%
人持股
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
二、无限售条
572,646,934 99.03% 1,615,500 1,615,500 574,262,434 99.35%
件股份
1、人民币普通
572,646,934 99.03% 1,615,500 1,615,500 574,262,434 99.35%
股
2、境内上市的
0 0.00% 0 0 0 0.00%
外资股
3、境外上市的
0 0.00% 0 0 0 0.00%
外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 578,261,934 100.00% -255,000 -255,000 578,006,934 100.00%
截至本报告披露日，公司实施限制性股票回购注销，股份总数变更为 576,700,186。
股份变动的原因
适用 □不适用
35
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
1、鉴于《南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励
计划》”）授予限制性股票的激励对象中，4 名激励对象因组织调动或个人原因离职已不符合激励对象
条件，公司对该 4 名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的 25.5 万股限制性股票进行回购注销。
2、根据《激励计划》，公司 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已满足，
公司对符合解除限售条件的 113 名激励对象第一个解除限售期可解除限售的 176.88 万股限制性股票进
行解除限售，公司董事、高管所持股份按照法律法规规定予以锁定。
3、报告期内，公司董事长李祥因组织调动申请辞职，其所持股份按照法律法规规定予以锁定。
4、基于 2 名激励对象因组织调动离职已不符合激励对象条件，且 2023 年度公司层面业绩未能达到
业绩考核要求，解除限售条件未成就，公司对 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票
181,570 股、111 名激励对象（不含 2 名因组织调动离职的激励对象）持有的第二个解除限售期所对应
的限制性股票 1,125,178 股，共计 1,306,748 股限制性股票进行回购注销。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
1、2023 年 12 月 6 日，公司召开第十一届董事会第三十次会议和第十一届监事会第十六次会议，
审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，董事会同意对 2021 年限制性股
票激励计划中 4 名因组织调动或个人原因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限
制性股票共计 255,000 股进行回购注销，回购价格为 2.28 元/股。公司监事会就相关事项发表核查意
见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。2023 年 12 月 22 日，公司 2023 年第三次临时
股东大会审议通过了该议案。
2、2024 年 3 月 18 日，公司召开第十一届董事会第三十四次会议及第十一届监事会第十八次会议，
审议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公
司 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已满足，对符合解除限售条件的 113 名
激励对象第一个解除限售期可解除限售的 176.88 万股限制性股票进行解除限售。董事会薪酬与考核委
员会对第一个解除限售期解除限售条件成就情况及激励对象名单进行了核查，中介机构国浩律师（南京）
事务所出具了《关于南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划限制性股票第一次解除限
售相关事项之法律意见书》。 本次解除限售的限制性股票上市流通日期为：2024 年 3 月 27 日。
3、2024 年 5 月 27 日，公司召开第十一届董事会第三十八次会议及第十一届监事会第二十一次会
议，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就及回购注销
部分限制性股票并调整回购价格的议案》。基于 2 名激励对象因组织调动离职已不符合激励对象条件，
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
且 2023 年度公司层面业绩未能达到业绩考核要求，解除限售条件未成就，董事会同意将 2 名激励对象
已获授但尚未解除限售的限制性股票 181,570 股、111 名激励对象（不含 2 名因组织调动离职的激励对
象）持有的第二个解除限售期所对应的限制性股票 1,125,178 股，共计 1,306,748 股限制性股票由公司
进行回购注销。同时，考虑公司的利润分配方案，对本次回购价格进行相应调整。公司监事会就相关事
项发表核查意见，中介机构国浩律师（南京）事务所出具法律意见书。2024 年 6 月 19 日，公司召开了
2023 年年度股东大会审议通过了该议案。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
1、2024 年 1 月 19 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部
分 限 制 性 股 票 回 购 注 销 事 项 。 本 次 回 购 注 销 完 成 后 ， 公 司 股 份 总 数 由 578,261,934 股 变 更 为
578,006,934 股。2024 年 2 月 7 日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局
换发的营业执照。
2、2024 年 7 月 10 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次部
分 限 制 性 股 票 回 购 注 销 事 项 。 本 次 回 购 注 销 完 成 后 ， 公 司 股 份 总 数 由 578,006,934 股 变 更 为
576,700,186 股。2024 年 8 月 9 日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局
换发的营业执照。
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
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期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
自限制性股票登记完
公司 2021 年限制性 成之日起 24 个月（解
公司 2021 年
股票授予限售；公司 锁 33%）36 个月（解
限制性股票激
5,615,000 1,768,800 -101,700 3,744,500 董事、高管所持股份 锁 33%）48 个月（解
励计划股权激
按照法律法规规定予 锁 34%）；高管锁定股
励对象
以锁定限售 按照法律法规规定进
行自动解锁
合计 5,615,000 1,768,800 -101,700 3,744,500 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如
报告期末普通股股东总数 39,621 0
有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限售 质押、标记或
股东 持股 报告期末持有 持有无限售条件
股东名称 增减变动 条件的普通 冻结情况
性质 比例 的普通股数量 的普通股数量
情况 股数量 股份状态 数量
南京公用控
国有
股（集团） 49.08% 283,659,711 0 0 283,659,711 不适用 0
法人
有限公司
南京市城市
建设投资控
股（集团） 国有法人 4.66% 26,930,936 0 0 26,930,936 不适用 0
有限责任公
司
南京高淳港
境内非国
华燃气有限 1.49% 8,593,750 0 0 8,593,750 不适用 0
有法人
公司
上海强生集
国有法人 0.78% 4,492,800 0 0 4,492,800 不适用 0
团有限公司
大众交通
境内非国
（集团）股 0.63% 3,621,331 0 0 3,621,331 不适用 0
有法人
份有限公司
BARCLAYS
境外法人 0.42% 2,439,087 1,721,628 0 2,439,087 不适用 0
BANK PLC
境内
白苹 0.31% 1,810,600 1,810,600 0 1,810,600 不适用 0
自然人
境内
丁建江 0.22% 1,250,900 27,300 0 1,250,900 不适用 0
自然人
境内
李辉 0.17% 1,000,000 1,000,000 0 1,000,000 不适用 0
自然人
境内
杨文海 0.17% 1,000,000 1,000,000 0 1,000,000 不适用 0
自然人
战略投资者或一般法人因 不适用
38
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
配售新股成为前 10 名普
通股股东的情况（如有）
（参见注 3）
以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股东
上述股东关联关系或一致
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此之
行动的说明
外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情况 不适用
的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 不适用
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
南京公用控股（集团）有限公司 283,659,711 人民币普通股 283,659,711
南京市城市建设投资控股（集团）
26,930,936 人民币普通股 26,930,936
有限责任公司
南京高淳港华燃气有限公司 8,593,750 人民币普通股 8,593,750
上海强生集团有限公司 4,492,800 人民币普通股 4,492,800
大众交通（集团）股份有限公司 3,621,331 人民币普通股 3,621,331
BARCLAYS BANK PLC 2,439,087 人民币普通股 2,439,087
白苹 1,810,600 人民币普通股 1,810,600
丁建江 1,250,900 人民币普通股 1,250,900
李辉 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
杨文海 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股东
名无限售条件普通股股东
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此之
和前 10 名普通股股东之
外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与
公司股东杨文海通过普通证券账户持有公司 0 股股份，通过中国银河证券股份有限公司客户信用
融资融券业务情况说明
交易担保证券账户持有公司 1,000,000 股股份，实际合计持有 1,000,000 股股份。
（如有）（参见注 4）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
39
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2023 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
42
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京公用发展股份有限公司
2024 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,619,532,608.19 1,764,934,102.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 446,346,634.67 481,811,770.15
应收款项融资 1,455,426.80 11,062,863.90
预付款项 212,510,747.96 387,264,789.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 277,462,919.93 43,797,575.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 6,368,558,929.76 6,213,544,247.45
其中：数据资源
合同资产 7,828,808.17 7,134,582.87
持有待售资产
43
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 203,418,714.49
其他流动资产 594,880,264.00 569,860,481.32
流动资产合计 9,528,576,339.48 9,682,829,127.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 846,388,477.15 870,533,662.71
其他权益工具投资 87,606,977.85 97,980,651.45
其他非流动金融资产
投资性房地产 172,998,368.22 177,677,618.07
固定资产 3,605,881,292.18 3,640,666,332.32
在建工程 351,530,632.83 336,368,440.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 331,745,458.88 329,626,496.52
无形资产 99,166,303.77 101,690,553.54
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 287,601,476.41 302,296,327.51
递延所得税资产 143,836,193.54 134,716,842.84
其他非流动资产 720,000.00 720,000.00
非流动资产合计 5,927,475,180.83 5,992,276,925.58
资产总计 15,456,051,520.31 15,675,106,053.55
流动负债：
短期借款 1,392,804,832.14 1,220,928,554.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,810,000.00 26,535,000.00
应付账款 508,411,459.04 629,104,140.88
预收款项 30,154,538.23 22,731,113.67
合同负债 5,929,451,443.78 5,789,375,527.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 117,570,328.47 132,107,465.07
44
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
应交税费 72,075,804.23 84,322,531.37
其他应付款 300,052,169.80 267,952,377.13
其中：应付利息
应付股利 40,868,856.91 36,421,549.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 937,810,566.60 1,030,038,569.17
其他流动负债 468,495,913.80 458,220,797.75
流动负债合计 9,787,637,056.09 9,661,316,076.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 542,970,000.00 951,980,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 303,829,202.14 302,006,125.91
长期应付款 788,043,158.18 653,217,811.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 242,488,292.31 246,933,116.33
递延所得税负债 25,401,818.90 28,328,799.19
其他非流动负债
非流动负债合计 1,902,732,471.53 2,182,465,853.05
负债合计 11,690,369,527.62 11,843,781,929.49
所有者权益：
股本 578,006,934.00 578,261,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 416,378,831.55 416,271,097.62
减：库存股 13,292,800.00 13,925,200.00
其他综合收益 -185,848.18 7,589,607.02
专项储备 13,776,050.45 9,707,827.97
盈余公积 182,927,598.98 182,927,598.98
一般风险准备
未分配利润 1,466,339,949.26 1,541,723,253.51
归属于母公司所有者权益合计 2,643,950,716.06 2,722,556,119.10
少数股东权益 1,121,731,276.63 1,108,768,004.96
所有者权益合计 3,765,681,992.69 3,831,324,124.06
负债和所有者权益总计 15,456,051,520.31 15,675,106,053.55
法定代表人：王巍 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：赵芳
2、母公司资产负债表
45
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 467,916,206.72 369,577,289.89
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,337,420.35 7,425,749.42
应收款项融资
预付款项 14,620,278.46 11,745,002.61
其他应收款 870,231,336.63 546,273,710.53
其中：应收利息
应收股利 4,793,600.00
存货 9,254,024.03 12,930,439.93
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 191,616,300.02
其他流动资产 13,578,896.12 13,028,115.18
流动资产合计 1,382,938,162.31 1,152,596,607.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,226,936,212.31 2,252,056,704.23
其他权益工具投资 44,434,104.31 54,807,777.91
其他非流动金融资产
投资性房地产 59,954,522.78 62,260,410.71
固定资产 249,161,537.68 264,154,871.21
在建工程 1,482,000.00 1,077,079.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,204,382.03 3,236,360.59
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 4,037,158.85 4,170,379.70
递延所得税资产 884,998.68 884,998.68
其他非流动资产
非流动资产合计 2,590,094,916.64 2,642,648,582.71
资产总计 3,973,033,078.95 3,795,245,190.29
46
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 1,250,721,415.47 900,721,415.47
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,060,000.00 26,535,000.00
应付账款 42,284,055.76 42,656,446.59
预收款项 9,422,152.29 6,605,030.40
合同负债 1,752,821.41 2,690,499.55
应付职工薪酬 53,672,830.17 58,843,215.65
应交税费 10,695,569.05 19,101,857.64
其他应付款 268,379,164.14 363,676,391.91
其中：应付利息
应付股利 12,319,941.26 12,319,964.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 121,314.41 218,304.37
流动负债合计 1,657,109,322.70 1,421,048,161.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 39,906,121.05 40,067,740.05
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,603,180.18 5,196,598.58
其他非流动负债
非流动负债合计 42,509,301.23 45,264,338.63
负债合计 1,699,618,623.93 1,466,312,500.21
所有者权益：
股本 578,006,934.00 578,261,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 787,571,563.18 787,259,713.40
减：库存股 13,292,800.00 13,925,200.00
其他综合收益 -185,848.18 7,589,607.02
专项储备 5,744,036.24 4,893,239.34
盈余公积 182,927,598.98 182,927,598.98
未分配利润 732,642,970.80 781,925,797.34
所有者权益合计 2,273,414,455.02 2,328,932,690.08
负债和所有者权益总计 3,973,033,078.95 3,795,245,190.29
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 2,469,908,068.59 2,386,281,130.24
其中：营业收入 2,469,908,068.59 2,386,281,130.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,546,045,292.49 2,436,332,598.67
其中：营业成本 2,167,697,976.74 2,066,059,803.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,910,342.00 13,828,422.72
销售费用 231,452,220.22 208,737,566.83
管理费用 92,664,480.26 103,149,584.25
研发费用 7,000,691.00 5,119,719.62
财务费用 33,319,582.27 39,437,501.43
其中：利息费用 37,397,176.02 47,065,794.51
利息收入 10,298,557.52 14,455,790.06
加：其他收益 48,173,936.21 47,807,196.44
投资收益（损失以“—”号填列） 13,394,141.96 17,075,149.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收
12,589,695.06 11,726,829.38
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列） -1,449,593.05 -1,440,275.55
资产减值损失（损失以“—”号填列） 76,304.74 322,724.33
资产处置收益（损失以“—”号填列） 33,420.33 789,717.74
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -15,909,013.71 14,503,043.66
加：营业外收入 1,358,255.73 2,907,001.47
减：营业外支出 1,445,411.57 3,155,139.10
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -15,996,169.55 14,254,906.03
减：所得税费用 10,912,859.15 16,696,374.79
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -26,909,028.70 -2,441,468.76
（一）按经营持续性分类
48
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） -26,909,028.70 -2,441,468.76
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—
-17,680,210.49 -6,719,339.95
”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） -9,228,818.21 4,277,871.19
六、其他综合收益的税后净额 -7,775,455.20 5,267,881.13
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -7,775,455.20 5,267,881.13
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -7,775,455.20 5,267,881.13
1.重新计量设定受益计划变动额 4,800.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -7,780,255.20 5,267,881.13
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -34,684,483.90 2,826,412.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 -25,455,665.69 -1,451,458.82
归属于少数股东的综合收益总额 -9,228,818.21 4,277,871.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0306 -0.0116
（二）稀释每股收益 -0.0306 -0.0116
法定代表人：王巍 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：赵芳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 102,468,935.50 106,415,613.79
减：营业成本 70,207,355.96 75,157,307.30
税金及附加 2,443,212.95 2,006,324.82
销售费用 12,061,084.24 14,684,659.64
管理费用 18,501,524.37 20,351,837.08
研发费用 170,385.32
财务费用 10,906,891.54 15,204,495.35
其中：利息费用 12,312,347.52 16,991,298.31
利息收入 1,509,988.33 1,943,305.57
加：其他收益 600,000.00
投资收益（损失以“—”号填列） 19,379,944.14 37,154,717.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,152,440.63 8,930,266.57
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列） -25,457.45 -21,430.46
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列） 23,193.61 814,899.88
二、营业利润（亏损以“—”号填列） 8,156,161.42 16,959,176.56
加：营业外收入 582,200.46 1,338,999.90
减：营业外支出 318,094.66 265,706.93
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 8,420,267.22 18,032,469.53
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“—”号填列） 8,420,267.22 18,032,469.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填
8,420,267.22 18,032,469.53
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额 -7,775,455.20 5,267,881.13
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -7,775,455.20 5,267,881.13
1.重新计量设定受益计划变动额 4,800.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -7,780,255.20 5,267,881.13
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 644,812.02 23,300,350.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0146 0.0312
（二）稀释每股收益 0.0145 0.0310
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,853,322,326.27 5,832,376,610.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
50
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,540,004.41 15,360,218.62
收到其他与经营活动有关的现金 229,254,078.20 244,382,318.05
经营活动现金流入小计 3,089,116,408.88 6,092,119,147.04
购买商品、接受劳务支付的现金 2,228,596,777.34 1,895,792,720.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 271,069,464.90 254,523,769.84
支付的各项税费 102,091,842.25 330,173,893.74
支付其他与经营活动有关的现金 211,949,054.35 315,717,038.20
经营活动现金流出小计 2,813,707,138.84 2,796,207,422.56
经营活动产生的现金流量净额 275,409,270.04 3,295,911,724.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,137,282.37
取得投资收益收到的现金 18,071,579.22 17,031,821.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
889,756.22 212,222.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,098,617.81 17,244,043.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
178,956,977.45 169,458,326.20
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 178,956,977.45 169,458,326.20
投资活动产生的现金流量净额 -139,858,359.64 -152,214,282.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 24,500,000.00
取得借款收到的现金 1,422,000,000.00 985,857,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金 286,307,000.00
筹资活动现金流入小计 1,732,807,000.00 985,857,200.00
偿还债务支付的现金 1,751,455,952.25 3,007,548,057.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,725,160.63 127,440,357.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,903,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金 164,270,325.00 439,611,421.67
筹资活动现金流出小计 2,020,451,437.88 3,574,599,835.97
筹资活动产生的现金流量净额 -287,644,437.88 -2,588,742,635.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 383.30 2,269.36
51
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -152,093,144.18 554,957,075.34
加：期初现金及现金等价物余额 1,753,350,978.76 1,478,349,802.83
六、期末现金及现金等价物余额 1,601,257,834.58 2,033,306,878.17
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,210,082.59 100,532,361.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 219,494,412.75 1,028,666,177.13
经营活动现金流入小计 287,704,495.34 1,129,198,538.32
购买商品、接受劳务支付的现金 59,454,886.37 99,683,126.09
支付给职工以及为职工支付的现金 34,585,316.59 36,320,997.11
支付的各项税费 16,404,437.31 9,193,320.41
支付其他与经营活动有关的现金 384,688,018.54 361,478,700.66
经营活动现金流出小计 495,132,658.81 506,676,144.27
经营活动产生的现金流量净额 -207,428,163.47 622,522,394.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,137,282.37
取得投资收益收到的现金 20,511,981.39 20,673,556.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
765,158.36
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 49,400,000.00
投资活动现金流入小计 90,814,422.12 20,673,556.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
17,053,783.46 59,820,657.79
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 49,400,000.00
投资活动现金流出小计 66,453,783.46 59,820,657.79
投资活动产生的现金流量净额 24,360,638.66 -39,147,100.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 873,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 873,750,000.00
偿还债务支付的现金 900,000,000.00 1,023,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,093,159.14 74,771,024.52
支付其他与筹资活动有关的现金 581,400.00 166,600.00
筹资活动现金流出小计 970,674,559.14 1,098,687,624.52
筹资活动产生的现金流量净额 279,325,440.86 -224,937,624.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.78 4.66
五、现金及现金等价物净增加额 96,257,916.83 358,437,673.39
加：期初现金及现金等价物余额 362,143,289.89 152,851,932.31
六、期末现金及现金等价物余额 458,401,206.72 511,289,605.70
52
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数 所有者权益
优 永 减： 其他 专项 盈余 未分配
股本 资本公积 风险 其他 小计 股东权益 合计
先 续 其他 库存股 综合收益 储备 公积 利润
准备
股 债
一、上年期末余 578,261,93 416,271, 13,925,2 7,589,60 9,707,8 182,927, 1,541,72 2,722,556, 1,108,768, 3,831,324,124.
额 4.00 097.62 00.00 7.02 27.97 598.98 3,253.51 119.10 004.96 06
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年期初余 578,261,93 416,271, 13,925,2 7,589,60 9,707,8 182,927, 1,541,72 2,722,556, 1,108,768, 3,831,324,124.
额 4.00 097.62 00.00 7.02 27.97 598.98 3,253.51 119.10 004.96 06
三、本期增减变 - - - -
- 107,733. 4,068,2 12,963,271
动金额（减少以 632,400. 7,775,45 75,383,3 78,605,403 -65,642,131.37
255,000.00 93 22.48 .67
“—”号填列） 00 5.20 04.25 .04
- - - -
（一）综合收益
7,775,45 17,680,2 25,455,665 9,228,818. -34,684,483.90
总额
5.20 10.49 .69 21
-
（二）所有者投 - 107,733. 24,704,115
632,400. 485,133.93 25,189,249.78
入和减少资本 255,000.00 93 .85
00
- -
1．所有者投入 - 24,500,000
377,400. 632,400. 24,500,000.00
的普通股 255,000.00 .00
00 00
2．其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计 485,133. 485,133.93 204,115.85 689,249.78
53
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
入所有者权益的 93
金额
4．其他
- - -
（三）利润分配 57,703,0 57,703,093 5,599,552. -63,302,646.23
93.76 .76 47
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 - - -
（或股东）的分 57,703,0 57,703,093 5,599,552. -63,302,646.23
配 93.76 .76 47
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
4,068,2 4,068,222. 3,087,526.
（五）专项储备 7,155,748.98
22.48 48 50
9,118,9 9,118,911. 7,306,692.
1．本期提取 16,425,604.20
11.65 65 55
54
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
- - -
2．本期使用 5,050,6 5,050,689. 4,219,166. -9,269,855.22
89.17 17 05
（六）其他
-
四、本期期末余 578,006,93 416,378, 13,292,8 13,776, 182,927, 1,466,33 2,643,950, 1,121,731, 3,765,681,992.
185,848.
额 4.00 831.55 00.00 050.45 598.98 9,949.26 716.06 276.63 69
18
上年金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数 所有者权益
资本 减： 其他 专项 盈余 未分配 其
股本 优先 永续 其 风险 小计 股东权益 合计
公积 库存股 综合收益 储备 公积 利润 他
股 债 他 准备
2,865,8
一、上年期末余 578,331,93 415,063,39 14,098,8 6,252,375. 7,679,6 182,864, 1,689,806, 1,148,080,1 4,013,979,616
99,436.
额 4.00 4.69 00.00 65 05.61 916.41 010.04 79.94 .34
40
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
2,865,8
二、本年期初余 578,331,93 415,063,39 14,098,8 6,252,375. 7,679,6 182,864, 1,689,806, 1,148,080,1 4,013,979,616
99,436.
额 4.00 4.69 00.00 65 05.61 916.41 010.04 79.94 .34
40
三、本期增减变 - - - -
1,556,754. 5,267,881. 3,714,0 -
动金额（减少以 -70,000.00 173,600. 64,472,349 53,830, 21,673,734.
50 13 82.91 75,503,765.73
“—”号填列） 00 .38 030.84 89
- -
（一）综合收益 5,267,881. 4,277,871.1
6,719,339. 1,451,4 2,826,412.37
总额 13 9
95 58.82
- -
（二）所有者投 1,556,754. 1,660,3
-70,000.00 173,600. 1,869,880.7 -209,526.25
入和减少资本 50 54.50
00 5
1．所有者投入 -70,000.00 -96,600.00 - 7,000.0 - -2,443,000.00
55
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
的普通股 173,600. 0 2,450,000.0
00 0
2．其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计
1,653,354. 1,653,3
入所有者权益的 580,119.25 2,233,473.75
50 54.50
金额
4．其他
- - -
-
（三）利润分配 57,753,009 57,753, 28,005,591.
85,758,600.79
.43 009.43 36
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 - - -
-
（或股东）的分 57,753,009 57,753, 28,005,591.
85,758,600.79
配 .43 009.43 36
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
56
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
6．其他
3,714,0 3,714,0 3,923,866.0
（五）专项储备 7,637,948.94
82.91 82.91 3
8,127,4 8,127,4 7,603,666.0
1．本期提取 15,731,131.93
65.89 65.89 4
- - -
2．本期使用 4,413,3 4,413,3 3,679,800.0 -8,093,182.99
82.98 82.98 1
（六）其他
2,812,0
四、本期期末余 578,261,93 416,620,14 13,925,2 11,520,256 11,393, 182,864, 1,625,333, 1,126,406,4 3,938,475,850
69,405.
额 4.00 9.19 00.00 .78 688.52 916.41 660.66 45.05 .61
56
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
其他权益工
具
项目 其
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 他
先 续
他
股 债
一、上年
578,261,934.00 787,259,713.40 13,925,200.00 7,589,607.02 4,893,239.34 182,927,598.98 781,925,797.34 2,328,932,690.08
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年
578,261,934.00 787,259,713.40 13,925,200.00 7,589,607.02 4,893,239.34 182,927,598.98 781,925,797.34 2,328,932,690.08
期初余额
三、本期 -
-255,000.00 311,849.78 -632,400.00 850,796.90 -49,282,826.54 -55,518,235.06
增减变动 7,775,455.20
57
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
金额（减
少以“—
”号填
列）
（一）综
-
合收益总 8,420,267.22 644,812.02
7,775,455.20
额
（二）所
有者投入
-255,000.00 311,849.78 -632,400.00 689,249.78
和减少资
本
1．所有
者投入的 -255,000.00 -377,400.00 -632,400.00
普通股
2．其他
权益工具
持有者投
入资本
3．股份
支付计入
689,249.78 689,249.78
所有者权
益的金额
4．其他
（三）利
-57,703,093.76 -57,703,093.76
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
-57,703,093.76 -57,703,093.76
股东）的
分配
3．其他
（四）所
有者权益
内部结转
58
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1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．设定
受益计划
变动额结
转留存收
益
5．其他
综合收益
结转留存
收益
6．其他
（五）专
850,796.90 850,796.90
项储备
1．本期
1,410,279.34 1,410,279.34
提取
2．本期
-559,482.44 -559,482.44
使用
（六）其
他
四、本期
578,006,934.00 787,571,563.18 13,292,800.00 -185,848.18 5,744,036.24 182,927,598.98 732,642,970.80 2,273,414,455.02
期末余额
59
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工
具
项目 其
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 他
先 续
他
股 债
一、上
年期末 578,331,934.00 785,555,940.20 14,098,800.00 6,252,375.65 4,577,887.98 182,864,916.41 839,107,663.63 2,382,591,917.87
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
年期初 578,331,934.00 785,555,940.20 14,098,800.00 6,252,375.65 4,577,887.98 182,864,916.41 839,107,663.63 2,382,591,917.87
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-70,000.00 2,136,873.75 -173,600.00 5,267,881.13 -64,350.34 -39,720,539.90 -32,276,535.36
少以
“—”
号填
列）
（一）
综合收 5,267,881.13 18,032,469.53 23,300,350.66
益总额
（二）
所有者
-70,000.00 2,136,873.75 -173,600.00 2,240,473.75
投入和
减少资
60
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
本
1．所有
者投入
-70,000.00 -96,600.00 -173,600.00 7,000.00
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有 2,233,473.75 2,233,473.75
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分 -57,753,009.43 -57,753,009.43
配
1．提取
盈余公
积
2．对所
有者
（或股 -57,753,009.43 -57,753,009.43
东）的
分配
3．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
61
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储 -64,350.34 -64,350.34
备
1．本期
372,226.90 372,226.90
提取
2．本期
-436,577.24 -436,577.24
使用
（六）
其他
四、本
期期末 578,261,934.00 787,692,813.95 13,925,200.00 11,520,256.78 4,513,537.64 182,864,916.41 799,387,123.73 2,350,315,382.51
余额
62
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
三、公司基本情况
南京公用发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于 1992 年 5 月经南京市经济体
制改革委员会宁体改（92）071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公
司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经宁体改字（1994）333 号文批准更名为“南京
中北（集团）股份有限公司”。 2016 年经公司第九届董事会第八次会议及 2015 年年度股东大会审议
通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司中文名称由“南京中北（集团）股份有限
公司”变更为“南京公用发展股份有限公司”，英文名称由“NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变
更为“NanJing PublicUtilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由“南京中北”变更为“南京公
用”。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于 1996 年 7 月 25 日采取
“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发
[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，
截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 256,337,906 股。根据本公司 2005 年 6 月 12 日《2004 年
度股东大会决议》、2006 年 4 月 14 日《关于 2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公
告 》 ，公 司增 加注 册资本 51,267,581.00 元 ，由 资 本公 积金 转增 ，变更 后 的注 册资 本为 人民币
307,605,487.00 元。根据公司 2006 年 11 月 23 日《2006 年度临时股东会决议》，公司增加注册资本人
民币 44,078,613 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2007 年 1 月 8 日，变更后注册资本为人民
币 351,684,100 元。
根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1224 号
《关于核准南京中北（集团）股份有限公司向南京公用控股（集团）有限公司等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向南京公用控股（集团）有限公司、
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京公共交通（集团）有限公司和广州市恒荣投资有
限公司购买其所持有的南京港华燃气有限公司 51%的股权和南京华润燃气有限公司 14%的股权，其中：
发行人民币普通股（A 股）180,337,834 股，发行价格为 4.71 元/股，购买港华燃气 45%的股权和华润
燃气 14%的股权，同时公司向不超过 10 名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票
40,625,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 6.40 元。截至 2015 年 1 月 28 日，变更后注册资本为
人民币 572,646,934 元。
63
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
根据公司 2022 年 2 月 14 日第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及 2022 年 2 月 14 日第十一届董事会第十次
会议审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向 2021
年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向 119 名激励对象授予 568.50 万
股的限制性股票，本次激励计划的授予日为 2022 年 2 月 14 日，授予价格为 2.48 元/股。根据上述议案，
公司向符合条件的 119 名激励对象发行人民币普通股（A 股）5,685,000 股，每股面值 1 元，增加注册
资本 5,685,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 578,331,934.00 元。
根据公司 2022 年 10 月 10 日第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十次会议，分别
审议通过了《 关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案 》及 《关于变更公司注册资本暨
修订〈公司章程〉部分条款的议案》。公司 2021 年限制性股票激励计划激励对象中 2 名激励对象因个
人原因离职，不再具备激励对象资格，对该 2 名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的 70,000 股
限制性股票进行回购注销，本次回购注销的限制性股票数量占本次激励计划涉及限制性股票总数的
1.23%，占回购注销前公司总股本的 0.01%。同时，公司 2021 年度利润分配方案已实施，根据《激励
计划》的相关规定，限制性股票的回购价格根据 2021 年度利润分配方案由 2.48 元/股作相应调整后
为 2.38 元/股。鉴于公司回购注销 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的 70,000 股限制性股票实施
后注册资本减少，公司对《公司章程》部分条款予以修订。2022 年 12 月 28 日，公司 2022 年第四
次临时股东大会审议通过上述议案。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次
回购注销限制性股票已于 2023 年 3 月 6 日办理完成。2023 年 3 月 9 日，公司办理完成了工商变
更登记手续并取得了南京市市场监督管理局换发的营业执照。变更后的注册资本为人民币
578,261,934.00 元。
2023 年 12 月 6 日，公司召开第十一届董事会第三十次会议和第十一届监事会第十六次会议，审议
通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，董事会同意对本激励计划中 4 名因组
织调动或个人原因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 255,000
股进行回购注销，回购价格为 2.28 元/股。公司监事会就相关事项发表核查意见，中介机构国浩律师
（南京）事务所出具法律意见书。2023 年 12 月 22 日，公司召开了 2023 年第三次临时股东大会，审议
通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司同时发布了《关于回购注销部分
限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。2024 年 1 月 19 日，经中国证券登记结算有限责任公
64
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
司深圳分公司审核确认，公司完成本次部分限制性股票回购注销事项。本次回购注销完成后，公司股份
总数由 578,261,934 股变更为 578,006,934 股。2024 年 2 月 7 日，公司办理完成了工商变更登记手续
并取得了南京市市场监督管理局换发的营业执照。
本公司统一社会信用代码为 913201001349701847，住所：南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技
园科技创新综合体 A4 号楼 18 层。
公司主要的经营活动为：公司是一家以燃气销售、房地产开发及客运产业为主营业务的综合性上市
公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续
经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2024 年 6 月 30 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计
判断和估计的说明，请参阅附注五 、11“金融工具”和附注五 、13“应收账款”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
65
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的在建工程项目 金额超过 300 万元
账龄超过 1 年的重要应付账款 金额超过 1,000 万元
重要的账龄超过 1 年的预收款项 金额超过 500 万元
重要的外购在研项目 金额超过 500 万元
账龄超过 1 年的重要其他应付款 金额超过 1,000 万元
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价）、资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买
方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在
66
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主
体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财
务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在
本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相
应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各
项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳
入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期
间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实
现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减
值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额应当冲减少数股东权益。
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所
产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损
失。
68
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应
当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产
负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采
用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
69
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金
融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初
始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量
为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流
量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动
计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资
70
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制
的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融
资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
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转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计
错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金
融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违
约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
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12、应收票据
□适用 不适用
13、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产和长期应收
款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预
期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时
确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超
过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：长期应收款；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在
组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合 本组合为合并报表范围内各子公司应收款项
组合二：账龄分析法组合 本组合以应收款项及商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
组合三：银行承兑汇票组合 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票
组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合不计提坏账准备。
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组合二：对于划分为账龄组合的应收款项及商业承兑汇票，本公司按账款发生日至报表日期间计算
账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项及商业
承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
账 龄 应收款项计提比例
1 年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 40%
5 年以上 80%
组合三：银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。
14、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合
同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五 、13“应收账款”
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独
列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与“附注五、13 应收账款的预期信用损失的
确定方法及会计处理方法一致。
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17、存货
（1）本公司存货包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、低值易耗品、开发成本、开发产
品、在产品（含工程施工）、库存商品等。
（2）存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
期末按照成本与可变现净值孰低计价。
房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:
①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；
②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如
有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；
③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；
④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。
存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、
加权平均法核算。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货
价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转
回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
18、持有待售资产
（1）持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
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初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）终止经营
终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持
有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终
止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义
的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资
□适用 不适用
20、其他债权投资
□适用 不适用
21、长期应收款
□适用 不适用
22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似
权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要
交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
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②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个
参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本
溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投
资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和
其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他
综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买
方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改
按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之
和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存
收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期
股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位
宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照
本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部
交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产
生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，
在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股
权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
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因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法
计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30-40 5% 3.2%-2.4%
土地使用权 20-50 - 5%-2%
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 5 3.2-2.4
通用设备 年限平均法 5 5 19
专用设备 年限平均法 8-20 5 11.88-4.75
运输设备 年限平均法 4-10 5 23.75-9.5
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输气设备 年限平均法 30-40 5 3.17-2.40
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建
工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
类 别 结转固定资产的标准和时点
（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设
计、施工、监理等单位完成验收；（3）经消防、国土、规划等外部部门验收；（4）建设工程达
房屋及建筑物
到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按
估计价值转入固定资产。
(1) 主体建设工程及配套工程已实质上完工， (2) 建造工程在达到预定设计要求，经建设、施
燃气管网配套工程
工、监理等单位完成验收并通气，(3)完成工程决算并进行资产移交。
（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运
需安装调试的机器设备
行；（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理部和使用部
及其他设备
门验收。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》《企
业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期
损益。
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过
程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产
的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损
益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、
折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期
间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额。
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②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、
折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
□适用 不适用
28、油气资产
□适用 不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命 使用寿命的确定依据
土地使用权 20-50 年 法定使用权
营运证 10-20 年 法定使用权
软件等 5-10 年 预计能为公司带来经济利益的期限
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的
使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行
摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目
①研发支出的归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，主要包括职工薪酬、物料能源消
耗、折旧费及摊销、其他费用等。
②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业
性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
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③研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本
化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
④研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》、《企业
会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损
益。
30、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房
地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的
迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产
进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产
组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同
时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一
项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资
产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，
选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面
价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减
其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后
的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
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前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
公司的长期待摊费用的摊销期为：
（1）车用周转总成件按 5 年平均摊销；
（2）临时性经营用房按 5 年平均摊销；
（3）经营办公房装璜费、服装费等按 2-8 年平均摊销；
（4）土地租赁费按 3 年平均摊销；
（5）储气井检测费按 6 年平均摊销；
（6）临时性经营设施按 25－40 年平均摊销。
（7）膜式燃气表按 10 年平均摊销
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
32、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产
和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会
计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利
按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产
成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
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方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重
组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此
之外按照设定收益计划进行会计处理。
34、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
35、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价
值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股
东权益。
② 以现金结算的股份支付
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为
基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日
的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍
继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益
工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由
于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理
规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非
可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
一般政策：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质
量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项
履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处
理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收
取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发
生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其
他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支
付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融
资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成
分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公
司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公
司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额
确定。
具体政策：
燃气销售收入：在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入，①用户已使用天然气，
公司就该使用的燃气享有现时收款权利，即客户就该燃气负有现时付款义务；②公司已将燃气的法定所
有权转移给客户，即客户已拥有该燃气的法定所有权；③公司已将该燃气转移给客户，即客户已实物占
有该燃气；④公司已将该燃气所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该燃气所有权上的
主要风险和报酬；⑤客户已接受该燃气商品。
出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，根据承包合
同约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，确认出租车承包收入实现。
旅游服务收入：公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门
票收入、旅游客运收入、旅行社团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
房地产销售收入：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了商品房买卖合同，
并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信可以
取得。
38、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项
资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊
销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期
损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件
的，确认为一项资产：
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①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的
资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该
资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的
因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准
备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
39、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其
他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府
补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资
产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够
收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿
命内按照总额方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用
寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
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除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所
得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年
度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负
债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期
收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的
差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或
负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延
所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币 100,000 元）的租赁认定为低价值资产租赁。转
租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择
不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终
可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基
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于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化
处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资
租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内
采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在
实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
□适用 不适用
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、9%、6%；5%、3%、1%（征收率）
城市维护建设税 应纳增值税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
教育费附加 应纳增值税额 5%
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实行四级超率累进税率：普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项
目金额 20%的部分，税率为 0%；增值额未超过扣除项目金额 50%的
按照房地产销售收入扣除规
部分，税率为 30%；增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目
土地增值税 定扣除项目金额后的余额用
金额 100%的部分，税率为 40%；增值额超过扣除项目金额 100%、未
超率累进税率计算缴纳。
超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 50%；增值额超过扣除项目
金额 200%的部分，税率为 60%。
其他税费 按规定缴纳
2、税收优惠
（1）增值税
根据财税〔2016〕36 号《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，公
司提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。
（2）企业所得税
①小型微利企业税收优惠
《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 6 号）规
定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税
率缴纳企业所得税。《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022
年第 13 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过
100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。南京
江北中北旅游客运有限公司、南京金宫实业有限公司、南京中北机动车检测有限公司、南京中北运通旅
游客运有限公司、南京中北新兴产业创业投资有限公司、南京能网固城新能源科技发展有限公司、南京
中北文化发展有限公司、南京公用金埔数字城乡建设有限公司、南京港华港口能源科技发展有限公司
2024 年度适用 20%的企业所得税税率。
②根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，南京市燃气工程设计院有限公司于 2021 年
11 月 30 日取得证书编号为 GR202132003165 的“高新技术企业证书”，有效期三年，南京市燃气工程
设计院有限公司 2024 年度适用企业所得税税率为 15%。
3、其他
□适用 不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 125,937.24 99,000.10
银行存款 1,600,654,668.49 1,753,230,070.49
其他货币资金 18,752,002.46 11,605,031.75
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合计 1,619,532,608.19 1,764,934,102.34
其中：存放在境外的款项总额 6,751.79 6,710.01
（1）其他货币资金中存出投资款中存出投资款为 475,044.85 元；支付宝微信为 2,184.00 元。
（2）其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为 5,015,000.00 元；银行保函保证金为 8,692,773.61
元；司法冻结金额为 4,567,000.00 元。
（3）期末货币资金余额中除第（2）项受到限制外，无其他因抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收
风险的款项。
2、交易性金融资产
□适用 不适用
3、衍生金融资产
□适用 不适用
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
□适用 不适用
（2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
□适用 不适用
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 不适用
（6） 本期实际核销的应收票据情况
□适用 不适用
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5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 409,919,594.05 457,827,951.43
1至2年 24,211,510.43 12,648,451.75
2至3年 9,781,574.22 9,181,534.22
3 年以上 21,515,233.15 20,683,232.15
3至4年 10,857,614.24 10,115,613.24
4至5年 2,943,634.07 2,853,634.07
5 年以上 7,713,984.84 7,713,984.84
合计 465,427,911.85 500,341,169.55
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面
计提 计提
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
按单项
计提坏
617,518 617,518 617,518 617,518
账准备 0.13% 100.00% 0.12% 100.00%
.41 .41 .41 .41
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
464,810 18,463, 446,346 499,723 17,911, 481,811
账准备 99.87% 3.97% 99.88% 3.58%
,393.44 758.77 ,634.67 ,651.14 880.99 ,770.15
的应收
账款
其中：
465,427 19,081, 446,346 500,341 18,529, 481,811
合计 100.00% 4.10% 100.00% 3.70%
,911.85 277.18 ,634.67 ,169.55 399.40 ,770.15
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
非关联方合计 617,518.41 617,518.41 617,518.41 617,518.41 100.00% 收回可能性较小
合计 617,518.41 617,518.41 617,518.41 617,518.41
按组合计提坏账准备类别名称：
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 409,919,594.05 4,099,195.94 1.00%
1至2年 24,211,510.43 1,210,575.52 5.00%
2至3年 9,781,574.22 1,956,314.84 20.00%
3至4年 10,857,614.24 4,343,045.70 40.00%
4至5年 2,943,634.07 1,177,453.63 40.00%
5 年以上 7,096,466.43 5,677,173.14 80.00%
合计 464,810,393.44 18,463,758.77
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提 17,911,880.99 551,877.78 18,463,758.77
按单项计提 617,518.41 617,518.41
合计 18,529,399.40 551,877.78 0.00 19,081,277.18
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款 合同资产 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
期末余额 期末余额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
江苏建峰建设有限公司 5,862,298.12 5,862,298.12 1.26% 58,622.98
招商置地（江苏）有限公司 4,658,561.70 4,658,561.70 1.00% 46,585.62
南京华润空港燃气科技有限
4,300,525.63 4,300,525.63 0.92% 43,005.26
公司
南京煤气有限公司 3,846,159.30 3,846,159.30 0.83% 38,461.59
南京华新有色金属有限公司 3,494,564.11 3,494,564.11 0.75% 34,945.64
合计 22,162,108.86 22,162,108.86 4.76% 221,621.09
93
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合同资产 8,313,931.67 485,123.50 7,828,808.17 7,696,011.13 561,428.26 7,134,582.87
合计 8,313,931.67 485,123.50 7,828,808.17 7,696,011.13 561,428.26 7,134,582.87
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
□适用 不适用
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
其中：
按组合
8,313,9 485,123 7,828,8 7,696,0 561,428 7,134,5
计提坏 100.00% 5.84% 100.00% 7.30%
31.67 .50 08.17 11.13 .26 82.87
账准备
其中：
8,313,9 485,123 7,828,8 7,696,0 561,428 7,134,5
合计 100.00% 5.84% 100.00% 7.30%
31.67 .50 08.17 11.13 .26 82.87
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,251,831.33 32,518.29 1.00%
1至2年 3,732,099.03 186,604.95 5.00%
2至3年 1,330,001.31 266,000.26 20.00%
3至4年 40.00%
4至5年 40.00%
5 年以上 80.00%
合计 8,313,931.67 485,123.50
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
94
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
按组合计提 -561,428.26
合计 -561,428.26
（5） 本期实际核销的合同资产情况
□适用 不适用
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,455,426.80 11,062,863.90
合计 1,455,426.80 11,062,863.90
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
其中：
按组合
1,455,4 1,455,4 11,062, 11,062,
计提坏 100.00% 100.00%
26.80 26.80 863.90 863.90
账准备
其中：
1,455,4 1,455,4 11,062, 11,062,
合计 100.00% 100.00%
26.80 26.80 863.90 863.90
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 不适用
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 不适用
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 不适用
95
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
（8） 其他说明
□适用 不适用
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 277,462,919.93 43,797,575.78
合计 277,462,919.93 43,797,575.78
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 不适用
2） 重要逾期利息
□适用 不适用
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
5） 本期实际核销的应收利息情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 不适用
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 不适用
96
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
5） 本期实际核销的应收股利情况
□适用 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 65,891,373.53 37,602,756.17
地方政府运营补贴 3,725,585.84
应收权益法核算单位款项 447,357,557.90 60,000.00
其他 23,816,987.35 17,175,673.94
合计 537,065,918.78 58,564,015.95
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 39,189,146.69 20,968,236.86
1至2年 22,684,459.14 10,102,303.83
2至3年 4,344,218.47 3,674,373.58
3 年以上 470,848,094.48 23,819,101.68
3至4年 584,509.15 578,809.15
4至5年 14,181,109.49 14,730,713.26
5 年以上 456,082,475.84 8,509,579.27
合计 537,065,918.78 58,564,015.95
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提 价值 金额 比例 金额 计提 价值
97
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
比例 比例
按单项计
449,284 245,865 203,418 1,926,4 1,926,4
提坏账准 83.66% 54.72% 3.29% 100.00%
,035.47 ,320.98 ,714.49 77.57 77.57
备
其中：
447,357 243,938 203,418
项目 1 83.30% 54.53%
,557.90 ,843.41 ,714.49
1,926,4 1,926,4 1,926,4 1,926,4
项目 2 0.36% 100.00% 3.29% 100.00%
77.57 77.57 77.57 77.57
按组合计
87,781, 13,737, 74,044, 56,637, 12,839, 43,797,
提坏账准 16.34% 15.65% 96.71% 22.67%
883.31 677.87 205.44 538.38 962.60 575.78
备
其中：
账龄分析 87,781, 13,737, 74,044, 56,637, 12,839, 43,797,
16.34% 15.65% 96.71% 22.67%
法组合 883.31 677.87 205.44 538.38 962.60 575.78
537,065 259,602 277,462 58,564, 14,766, 43,797,
合计 100.00% 48.34% 100.00% 25.21%
,918.78 ,998.85 ,919.93 015.95 440.17 575.78
按单项计提坏账准备类别名称：项目 1
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南京颐成房地产
366,922,816.92 194,298,040.26 52.95% 预计部分可收回
开发有限公司
南京朗鑫樾置业
80,434,740.98 49,640,803.15 61.72% 预计部分可收回
有限公司
合计 447,357,557.90 243,938,843.41
按单项计提坏账准备类别名称：项目 2
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
肖东升 1,083,107.46 1,083,107.46 1,083,107.46 1,083,107.46 100.00% 收回可能性较小
其他零星单位 843,370.11 843,370.11 843,370.11 843,370.11 100.00% 收回可能性较小
合计 1,926,477.57 1,926,477.57 1,926,477.57 1,926,477.57
单位：元
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
坏账准备 未来 12 个月 合计
预期信用损失 预期信用损失
预期信用损失
（未发生信用减值） （已发生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 12,839,962.60 1,926,477.57 14,766,440.17
2024 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 897,715.27 897,715.27
2024 年 6 月 30 日余额 13,737,677.87 245,865,320.98 259,602,998.85
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
98
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2017 年，公司子公司南京中北盛业房地产开发有限公司以借款的形式注入南京朗鑫樾置业有限公
司 6.7 亿元；2020 年 11 月，双方协议对本借款展期 18 个月；2022 年 5 月，双方协议对本借款展期 24
个月。2023 年度该借款未还款，未产生利息收入。受区域限价和调控政策的影响，南京朗鑫樾置业有
限公司的销售不及预期，按照最新区域房地产市场及销售情况，对上述项目的预计亏损情况进行预测，
累计计提减值准备 0.50 亿元。截至 2024 年 6 月 30 日，南京中北盛业房地产开发有限公司对南京朗鑫
樾置业有限公司长期应收款账面价值为 0.31 亿元。
2017 年，公司子公司南京旭晟辉企业管理咨询有限公司以借款的形式注入南京颐成房地产开发有
限公司 7.03 亿元；2020 年 12 月，双方协议对本借款展期 18 个月；2022 年 5 月，双方协议对本借款进
行展期 24 个月。2023 年度该借款未还款，未产生利息收入。2020 年 12 月，南京旭晟辉企业管理咨询
有限公司将对南京颐成房地产开发有限公司的债权分别转让给南京公用及南京朗铭地产集团有限公司。
受区域限价和调控政策的影响，南京颐成房地产有限公司的销售不及预期，按照最新区域房地产市场及
销售情况，公司对上述项目的预计亏损情况进行预测，累计计提减值准备 1.94 亿元。截至 2024 年 6 月
30 日，公司对南京颐成房地产开发有限公司长期应收款账面价值为 1.73 亿元。
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款坏账准备 14,766,440.17 897,715.27 243,938,843.41 259,602,998.85
合计 14,766,440.17 897,715.27 243,938,843.41 259,602,998.85
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例
南京颐成房地产开
借款 366,922,816.92 5 年以上 68.32% 194,298,040.26
发有限公司
南京朗鑫樾置业有
借款 80,434,740.98 5 年以上 14.98% 49,640,803.15
限公司
南京置新资产管理
评估费及保证金 30,000,000.00 1 年以内 5.59% 300,000.00
有限公司
南京市江宁区江宁
保证金 13,000,000.00 3-4 年 2.42% 5,200,000.00
街道财政所
99
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
汝悦铭苑物业维修
代垫往来款 8,853,110.00 0-2 年 0.60% 220,877.02
基金
合计 499,210,667.90 92.95% 249,659,720.43
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 不适用
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 178,237,272.19 83.87% 352,640,313.90 91.06%
1至2年 20,486,665.90 9.64% 20,637,665.90 5.33%
2至3年 2,873,226.12 1.35% 3,073,226.12 0.79%
3 年以上 10,913,583.75 5.14% 10,913,583.75 2.82%
合计 212,510,747.96 387,264,789.67
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额合
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
计数的比例(%)
南京金基宁嘉企业管理有限公司 预付销售佣金 84,461,553.99 0-2 年 39.74%
江苏省天然气销售有限公司 燃气款 28,796,731.17 1 年以内 13.55%
中国石油天然气股份有限公司天然气销售江
20,205,593.84 1 年以内 9.51%
苏分公司 燃气款
比亚迪汽车销售有限公司 购车款 13,920,075.22 1 年以内 6.55%
燃气款 3,000,000.00 1-2 年 1.41%
上海石油天然气交易中心有限公司
燃气款 4,693,086.88 3 年以上 2.21%
合计 155,077,041.10 72.97%
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
100
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
原材料 36,419,613.70 36,419,613.70 166,954,906.32 166,954,906.32
在产品 282,665,512.99 282,665,512.99 249,564,020.72 249,564,020.72
库存商品 18,353,261.86 18,353,261.86 42,579,809.10 42,579,809.10
周转材料 16,856.56 16,856.56 54,570.14 54,570.14
房地产开
5,541,145,727.43 6,846,914.44 5,534,298,812.99 5,014,638,946.52 6,846,914.44 5,007,792,032.08
发成本
房地产开
625,804,871.66 129,000,000.00 496,804,871.66 875,598,909.09 129,000,000.00 746,598,909.09
发产品
合计 6,504,405,844.20 135,846,914.44 6,368,558,929.76 6,349,391,161.89 135,846,914.44 6,213,544,247.45
（2） 确认为存货的数据资源
□适用 不适用
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
房地产开发成本 6,846,914.44 6,846,914.44
房地产开发产品 129,000,000.00 129,000,000.00
合计 135,846,914.44 135,846,914.44
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
单位：元
年末数
项目
账面余额 其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备 账面价值
房地产开发成本 5,541,145,727.43 96,396,868.98 6,846,914.44 5,534,298,812.99
房地产开发产品 625,804,871.66 25,326,357.27 129,000,000.00 496,804,871.66
合计 6,166,950,599.09 121,723,226.25 135,846,914.44 6,031,103,684.65
年初数
项目
账面余额 其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备 账面价值
房地产开发成本 5,014,638,946.52 91,863,202.31 6,846,914.44 5,007,792,032.08
房地产开发产品 875,598,909.09 36,030,457.25 129,000,000.00 746,598,909.09
合计 5,890,237,855.61 127,893,659.56 135,846,914.44 5,754,390,941.17
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 不适用
101
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
11、持有待售资产
□适用 不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 203,418,714.49
合计 203,418,714.49
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 584,240,833.62 553,177,063.22
车辆保险费 10,639,430.38 16,683,418.10
合计 594,880,264.00 569,860,481.32
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
□适用 不适用
（2） 期末重要的债权投资
□适用 不适用
（3） 减值准备计提情况
□适用 不适用
（4） 本期实际核销的债权投资情况
□适用 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
102
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
□适用 不适用
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
□适用 不适用
（2） 期末重要的其他债权投资
□适用 不适用
（3） 减值准备计提情况
□适用 不适用
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
16、其他权益工具投资
单位：元
本期
本期末
计入 指定为以公
累计计
其他 本期末累计计 允价值计量
本期计入其他综 入其他 本期确认的
项目名称 期初余额 综合 入其他综合收 期末余额 且其变动计
合收益的利得 综合收 股利收入
收益 益的利得 入其他综合
益的损
的损 收益的原因
失
失
上海加冷松
芝汽车空调 40,576,192.05 -10,373,673.60 19,545,802.47 324,177.30 30,202,518.45
有限公司
非上市公司
57,404,459.40 477,269.60 57,404,459.40
股权投资
合计 97,980,651.45 -10,373,673.60 19,545,802.47 801,446.90 87,606,977.85
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收 指定为以公允价值计 其他综合收益
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 益转入留存 量且其变动计入其他 转入留存收益
收益的金额 综合收益的原因 的原因
上海加冷松芝汽车空
324,177.30 19,545,802.47 拟长期持有
调有限公司
103
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非上市公司股权投资 477,269.60 19,800,000.00 战略性投资
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
□适用 不适用
（2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 不适用
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18、长期股权投资
单位：元
减值 本期增减变动 减值
期初余额 准备 权益法下 其他 其他 宣告发放 计提 期末余额 准备
被投资单位 追加 减少 其
（账面价值） 期初 确认的 综合收益 权益 现金股利 减值 （账面价值） 期末
投资 投资 他
余额 投资损益 调整 变动 或利润 准备 余额
联营企业
华润电力唐山丰润有限
115,413,517.82 -7,318,162.40 4,800.00 731,013.81 108,831,169.23
公司
南京港华平凡能源有限
8,381,139.88 252,256.94 8,633,396.82
公司
南京华润能源有限公司 27,502,247.95 1,804,901.98 -63,279.74 29,243,870.19
卓佳公用工程（马鞍
3,514,728.34 -115,642.76 3,399,085.58
山）有限公司
南京市栖霞区中北农村
76,155,083.64 952,621.65 1,372,000.00 75,735,705.29
小额贷款有限公司
南京绿北房地产投资有
23,777,545.95 970.66 23,778,516.61
限公司
南京洛德中北致远股权
投资合伙企业（有限合 245,162,876.46 -110,254.32 245,052,622.14
伙）
南京中北金基建筑装修
1,322,129.60 173,061.30 60,250.00 1,434,940.90
有限公司
南京中北城源股权投资
354,105,151.86 20,137,282.37 15,650,272.42 15,837,882.32 333,780,259.59
合伙企业（有限合伙）
南京公用能源有限公司 15,199,241.21 1,299,669.59 16,498,910.80
小计 870,533,662.71 20,137,282.37 12,589,695.06 4,800.00 667,734.07 17,270,132.32 846,388,477.15
合计 870,533,662.71 20,137,282.37 12,589,695.06 4,800.00 667,734.07 17,270,132.32 846,388,477.15
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可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
19、其他非流动金融资产
□适用 不适用
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 285,758,715.24 45,428,416.62 331,187,131.86
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 285,758,715.24 45,428,416.62 331,187,131.86
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 129,157,601.87 24,351,911.92 153,509,513.79
2.本期增加金额 4,246,107.63 433,142.22 4,679,249.85
（1）计提或摊销 4,246,107.63 433,142.22 4,679,249.85
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 133,403,709.50 24,785,054.14 158,188,763.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
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（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 152,355,005.74 20,643,362.48 172,998,368.22
2.期初账面价值 156,601,113.37 21,076,504.70 177,677,618.07
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
□适用 不适用
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,605,881,292.18 3,640,666,332.32
合计 3,605,881,292.18 3,640,666,332.32
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 输气管道 合计
一、账面原
值：
1.期初余额 648,028,883.87 574,328,092.14 599,900,135.83 144,689,963.66 3,588,943,698.48 5,555,890,773.98
2.本期增加
120,000.00 20,000,989.12 23,791,316.27 1,587,948.73 48,312,121.01 93,812,375.13
金额
（1）购置 120,000.00 2,376,665.05 1,587,948.73 4,084,613.78
（2）在建
17,624,324.07 23,791,316.27 48,312,121.01 89,727,761.35
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
3,975,341.99 27,611,956.05 6,753,581.75 936,032.49 39,276,912.28
金额
（1）处置
3,975,341.99 27,611,956.05 6,753,581.75 936,032.49 39,276,912.28
或报废
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4.期末余额 648,148,883.87 590,353,739.27 596,079,496.05 139,524,330.64 3,636,319,787.00 5,610,426,236.83
二、累计折
旧
1.期初余额 338,046,902.62 292,073,450.57 295,084,161.48 96,176,197.96 886,909,129.03 1,908,289,841.66
2.本期增加
7,210,882.71 16,756,702.74 44,673,718.89 8,399,051.31 45,007,241.73 122,047,597.38
金额
（1）计提 7,210,882.71 16,756,702.74 44,673,718.89 8,399,051.31 45,007,241.73 122,047,597.38
3.本期减少
465,289.43 25,991,271.13 4,843,543.02 1,426,990.81 32,727,094.39
金额
（1）处置
465,289.43 25,991,271.13 4,843,543.02 1,426,990.81 32,727,094.39
或报废
4.期末余额 345,257,785.33 308,364,863.88 313,766,609.24 99,731,706.25 930,489,379.95 1,997,610,344.65
三、减值准
备
1.期初余额 6,934,600.00 6,934,600.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 6,934,600.00 6,934,600.00
四、账面价
值
1.期末账面
295,956,498.54 281,988,875.39 282,312,886.81 39,792,624.39 2,705,830,407.05 3,605,881,292.18
价值
2.期初账面
303,047,381.25 282,254,641.57 304,815,974.35 48,513,765.70 2,702,034,569.45 3,640,666,332.32
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 不适用
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新城科技园办公楼 108,026,591.23 手续正在办理过程中
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（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
□适用 不适用
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 351,530,632.83 336,368,440.62
合计 351,530,632.83 336,368,440.62
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
燃气管网配套
310,948,727.10 0.00 310,948,727.10 326,086,431.23 0.00 326,086,431.23
工程
其他工程 29,494,451.05 0.00 29,494,451.05 5,449,002.59 0.00 5,449,002.59
营运车辆 1,483,880.00 0.00 1,483,880.00 1,081,279.68 0.00 1,081,279.68
光伏项目 4,642,386.48 0.00 4,642,386.48 3,433,985.11 0.00 3,433,985.11
充电站项目 4,695,701.48 0.00 4,695,701.48 52,255.29 0.00 52,255.29
待安装设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ERP 系统 265,486.72 0.00 265,486.72 265,486.72 0.00 265,486.72
合计 351,530,632.83 0.00 351,530,632.83 336,368,440.62 0.00 336,368,440.62
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（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
利息 本期
本期转入 累计 本期
本期 本期其他 工程 资本化 利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 固定资产 期末余额 投入 利息
增加金额 减少金额 进度 累计 资本 来源
金额 占预算 资本化
金额 化率
比例 金额
八卦洲 LNG 储备站及
配套中压燃气管网工 54,430,000.00 33,048,780.41 4,683,052.78 37,731,833.19 69.32% 99.00% 其他
程（一般计税）
南京滨江 LNG 储配站
（滨江 LNG 站-宁芜
9,590,701.72 16,270,696.08 603,099.08 16,873,795.16 175.94% 99.00% 其他
公路）DN500 中压出
站管燃气工程
五塘中中压调压站 30,000,000.00 7,173,960.23 7,173,960.23 23.91% 暂缓 其他
柳塘站烷基苯及新港
3,200,000.00 5,366,175.69 8,299.53 3,468.76 5,371,006.46 167.84% 95.00% 其他
方向高中压撬重置
龙蟠路（南林食堂-
和平桥）DN500 危旧 7,928,055.85 5,217,551.87 5,702.55 5,223,254.42 0.00 65.88% 100.00% 其他
管改造工程
杨家坟地块中压燃气
6,384,469.00 5,187,559.73 3,180.19 5,190,739.92 81.30% 99.00% 其他
工程（一般计税）
南京港华燃气亚东调
90,000,000.00 4,850,438.77 4,850,438.77 5.39% 99.00% 其他
压站搬迁工程
北京西路（西康路-
北京西路 20 号）
6,044,548.66 4,772,941.59 4,772,941.59 78.96% 99.00% 其他
DN500 中压危旧管改
造工程
龙藏大道、南江路中
16,296,670.37 4,614,720.47 2,440,404.05 903,000.00 6,152,124.52 37.75% 99.00% 其他
压沟通管工程
工程项目管理系统 5,114,000.00 4,380,693.23 4,380,693.23 85.66% 88.00% 其他
雨花台区 NO.2019G59
5,299,038.66 4,338,485.13 9,288.52 4,347,773.65 0.00 82.05% 100.00% 其他
地块民建燃气工程
红山路（十字街——
恒府嘉路）DN300 中
4,209,978.81 3,627,472.07 2,064.15 3,629,536.22 86.21% 99.00% 其他
压燃气管迁改工程
（一般计税)
110
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建宁路中压燃气管迁
15,398,083.98 3,502,749.14 10,623.81 19,103.10 3,494,269.85 22.69% 31.00% 其他
改工程
北京西路（虎踞北路
-西康路）DN500 中压 4,520,626.06 3,322,840.75 3,322,840.75 73.50% 99.00% 其他
危旧管改造工程
华汇康城二、三期民
3,006,067.00 3,190,400.26 8,013.62 3,198,413.88 0.00 106.40% 100.00% 其他
现工程
南京建邺金鹰置业有
限公司综合体总管支
6,827,370.00 3,181,724.01 3,181,724.01 46.60% 72.00% 其他
管预留及锅炉工商工
程（一般计税）
观门口危旧房改造地
8,961,297.76 3,084,823.69 6,090.15 3,090,913.84 0.00 34.49% 100.00% 其他
块经济适用住房项目
北京西路（鼓楼四条
巷-鼓楼街）DN500 中 4,181,231.71 2,817,310.29 2,817,310.29 67.38% 99.00% 其他
压危旧管改造工程
南京市 NO.2019G37
地块项目民建燃气工 4,499,761.00 2,588,798.10 5,373.11 2,594,171.21 0.00 57.65% 100.00% 其他
程
NO.2016G76 地块项目
3,434,311.00 2,183,804.42 1,944,325.83 1,863,757.50 2,264,372.75 65.93% 99.00% 其他
DE 地块民建燃气工程
汤山汤泉路以北棚户
区改造项目民建燃气 5,054,670.83 2,121,709.50 4,131.52 2,125,841.02 0.00 42.06% 100.00% 其他
工程
南京滨江 LNG 储配站
出站高压燃气管
（LNG 储配站—油坊 816,240,000.00 1,684,121.75 1,684,121.75 0.21% 99.00% 其他
桥高中压调压站）项
目
NO.2019G36 项目民建
5,974,272.00 1,673,002.75 1,673,002.75 28.00% 99.00% 其他
燃气工程
吉祥路（岱山西路-
岱山东路）燃气管新 2,106,219.54 964,539.50 964,539.50 45.79% 43.37% 其他
建工程
合计 1,118,701,373.95 129,165,299.43 9,733,648.89 20,580,368.02 2,789,329.36 115,529,250.94
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南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 不适用
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
□适用 不适用
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 土地 房屋建筑物 机器设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,177,797.45 114,439,592.60 239,232,959.09 408,850,349.14
2.本期增加金额 6,832,306.03 17,006,203.04 0.00 23,838,509.07
（1）购置 6,832,306.03 17,006,203.04 23,838,509.07
3.本期减少金额
4.期末余额 62,010,103.48 131,445,795.64 239,232,959.09 432,688,858.21
二、累计折旧
1.期初余额 11,323,466.28 22,047,402.50 45,852,983.84 79,223,852.62
2.本期增加金额 3,434,552.90 6,331,409.86 12,135,239.22 21,901,201.98
（1）计提 3,434,552.90 6,331,409.86 12,135,239.22 21,901,201.98
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 14,758,019.18 28,378,812.36 57,988,223.06 101,125,054.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,252,084.30 103,066,983.28 181,244,736.03 331,563,803.61
2.期初账面价值 43,854,331.17 92,392,190.10 193,379,975.25 329,626,496.52
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 营运证 软件等 合计
一、账面原值
1.期初余额 154,518,084.40 123,968,790.00 53,488,574.20 331,975,448.60
2.本期增加金额 0.00 210,216.97 210,216.97
（1）购置 210,216.97 210,216.97
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 154,518,084.40 123,968,790.00 53,698,791.17 332,185,665.57
二、累计摊销
1.期初余额 67,511,506.96 123,968,790.00 38,804,598.10 230,284,895.06
2.本期增加金额 1,135,346.13 0.00 1,599,120.61 2,734,466.74
（1）计提 1,135,346.13 0.00 1,599,120.61 2,734,466.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 68,646,853.09 123,968,790.00 40,403,718.71 233,019,361.80
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 85,871,231.31 0.00 13,295,072.46 99,166,303.77
2.期初账面价值 87,006,577.44 0.00 14,683,976.10 101,690,553.54
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 不适用
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
□适用 不适用
（2） 商誉减值准备
□适用 不适用
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 不适用
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
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（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及改造费用 6,452,664.63 619,899.45 489,796.06 6,582,768.02
临时设施 2,667,126.91 258,481.20 2,408,645.71
膜式燃气表 290,140,630.32 3,207,873.21 17,258,559.14 276,089,944.39
计价器租赁费 2,817,839.09 466,271.22 2,351,567.87
平台系统升级费用 218,066.56 49,516.14 168,550.42
合计 302,296,327.51 3,827,772.66 18,522,623.76 287,601,476.41
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 79,799,998.60 19,949,999.65 78,426,710.28 19,514,651.48
内部交易未实现利润 191,037,444.16 47,759,361.04 156,384,625.72 39,064,936.37
可抵扣亏损 72,124,872.04 18,031,218.01 72,124,871.96 18,031,218.01
递延收益 219,741,414.75 54,935,353.69 219,741,414.75 54,935,353.69
租赁负债 338,773,474.12 84,693,368.53 336,950,397.89 84,237,599.46
其他权益工具公允价值变动 254,197.53 63,549.38
广告及业务宣传费 2,056,964.51 514,241.13 2,056,964.51 514,241.13
合计 903,788,365.71 225,947,091.43 865,684,985.11 216,298,000.14
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允
0.00 0.00 10,119,476.07 2,529,869.02
价值变动
固定资产折旧 96,537,289.76 24,134,322.44 98,125,734.83 24,531,433.71
未实际收到的利息收入 5,069,985.85 1,267,496.46 5,069,985.85 1,267,496.46
使用权资产 328,443,591.56 82,110,897.89 326,324,629.18 81,581,157.30
115
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合计 430,050,867.17 107,512,716.79 439,639,825.93 109,909,956.49
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 82,110,897.89 143,836,193.54 81,581,157.30 134,716,842.84
递延所得税负债 82,110,897.89 25,401,818.90 81,581,157.30 28,328,799.19
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 239,352,115.69 178,505,996.77
资产减值准备 342,150,915.40 342,150,915.40
递延收益
合计 581,503,031.09 520,656,912.17
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年 6,120,665.94 6,124,739.51
2025 年 10,121,340.98 10,121,340.98
2026 年 25,653,314.56 31,992,528.80
2027 年 69,896,462.62 71,789,235.86
2028 年 66,714,212.67
合计 178,505,996.77 120,027,845.15
30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
旅游质量保证金 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
合计 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目 受限 受限 受限 受限
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
类型 情况 类型 情况
银行承兑 银行承兑
货币 汇票保证 汇票保证
18,274,773.61 18,274,773.61 冻结 金、司法 11,583,123.58 11,583,123.58 冻结 金、司法
资金
冻结等 冻结等
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房产开发 房产开发
存货 395,494,584.30 395,494,584.30 抵押 1,079,370,136.22 993,690,841.16 抵押
贷款抵押 贷款抵押
借款 借款
固定资产 抵押 25,678,867.20 16,530,771.20 抵押
抵押 抵押
借款 借款
无形资产 930,943.48 930,943.48 抵押 1,838,900.00 953,929.72 抵押
抵押 抵押
投资性 借款 借款
7,146,106.29 7,146,106.29 抵押 10,211,230.05 5,168,717.02 抵押
房地产 抵押 抵押
合计 421,846,407.68 421,846,407.68 1,128,682,257.05 1,027,927,382.68
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 12,013,388.88 5,006,416.66
信用借款 1,380,791,443.26 1,215,922,137.70
合计 1,392,804,832.14 1,220,928,554.36
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 不适用
33、交易性金融负债
□适用 不适用
34、衍生金融负债
□适用 不适用
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 30,810,000.00 26,535,000.00
合计 30,810,000.00 26,535,000.00
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款及工程款 379,866,414.75 583,024,425.16
长期资产购置款 49,869,413.83 43,732,197.47
117
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其他 78,675,630.46 2,347,518.25
合计 508,411,459.04 629,104,140.88
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京市建邺区高新科技投资集团有限公司 34,974,000.00 未到付款期限
合计 34,974,000.00
37、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 40,868,856.91 36,421,549.65
其他应付款 259,183,312.89 231,530,827.48
合计 300,052,169.80 267,952,377.13
（1） 应付利息
□适用 不适用
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 12,319,941.26 12,319,964.07
子公司少数股东股利 28,548,915.65 24,101,585.58
合计 40,868,856.91 36,421,549.65
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 65,039,821.02 64,613,917.60
工程项目尾款 1,830,417.55 1,779,632.55
人工费用 15,981,327.72 13,691,867.83
事故处理费 3,826,116.86 3,934,838.89
往来款 17,861,401.38 33,817,374.89
暂存款 27,124,298.86 12,589,438.86
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中介服务费 1,500,000.00 1,500,000.00
应付少数股东减资款 15,300,000.00 15,300,000.00
限制性股票回购义务 13,292,800.00 13,925,200.00
向关联企业借款 3,000,000.00 3,500,000.00
联营企业往来款 19,545,155.00 19,545,155.00
工程管理及广告推广费 536,200.00 536,200.00
其他 74,345,774.50 46,797,201.86
合计 259,183,312.89 231,530,827.48
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 不适用
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收公交充值费 7,832,163.72 7,946,917.71
预收租金 22,322,374.51 14,784,195.96
合计 30,154,538.23 22,731,113.67
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
□适用 不适用
39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
燃气及燃气工程 934,803,654.98 908,382,689.98
商品房销售 4,984,311,821.36 4,868,339,012.18
其他 10,335,967.44 12,653,824.88
合计 5,929,451,443.78 5,789,375,527.04
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 125,966,950.96 218,532,027.65 232,627,079.55 111,871,899.06
二、离职后福利-设定 6,140,514.11 35,396,046.30 35,838,131.00 5,698,429.41
119
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
提存计划
三、辞退福利
合计 132,107,465.07 253,928,073.95 268,465,210.55 117,570,328.47
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
101,185,657.20 178,866,186.96 194,291,136.87 85,760,707.29
和补贴
2、职工福利费 61,275.00 6,088,854.11 6,150,129.11 0.00
3、社会保险费 297,364.66 13,865,553.08 13,864,308.26 298,609.48
其中：医疗保险费 297,286.37 11,572,009.84 11,570,790.68 298,505.53
工伤保险费 78.29 1,219,835.24 1,219,809.58 103.95
生育保险费 0.00 1,073,708.00 1,073,708.00 0.00
4、住房公积金 -48,428.70 16,120,680.00 16,120,680.00 -48,428.70
5、工会经费和职工教
5,129,141.77 3,125,107.67 1,735,179.48 6,519,069.96
育经费
8、其他 19,341,941.03 465,645.83 465,645.83 19,341,941.03
合计 125,966,950.96 218,532,027.65 232,627,079.55 111,871,899.06
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,163,069.71 25,493,661.39 25,491,864.73 1,164,866.37
2、失业保险费 172,628.92 796,932.06 796,867.90 172,693.08
3、企业年金缴费 4,804,815.48 9,105,452.85 9,549,398.37 4,360,869.96
合计 6,140,514.11 35,396,046.30 35,838,131.00 5,698,429.41
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,018,331.06 13,995,992.35
企业所得税 23,166,904.21 32,502,988.77
个人所得税 254,785.82 817,312.85
城市维护建设税 650,319.40 842,209.92
土地增值税 26,081,191.62 26,081,191.62
教育费附加 459,091.33 599,408.72
房产税 2,345,168.22 2,013,110.73
印花税 204,162.25 494,502.48
各项基金 2,128,582.87 2,128,550.04
120
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土地使用税 2,261,847.00 2,301,141.88
其他税金 2,505,420.45 2,546,122.01
合计 72,075,804.23 84,322,531.37
42、持有待售负债
□适用 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 898,861,027.80 989,805,468.63
一年内到期的长期应付款 2,415,666.63
一年内到期的租赁负债 38,949,538.80 37,817,433.91
合计 937,810,566.60 1,030,038,569.17
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税 468,495,913.80 458,220,797.75
合计 468,495,913.80 458,220,797.75
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 125,000,000.00
信用借款 542,970,000.00 826,980,000.00
合计 542,970,000.00 951,980,000.00
46、应付债券
（1） 应付债券
□适用 不适用
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 不适用
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（3） 可转换公司债券的说明
□适用 不适用
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 不适用
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 83,180,107.49 83,123,094.11
土地使用权 44,719,381.31 38,300,242.15
机器设备 175,929,713.34 180,582,789.65
合计 303,829,202.14 302,006,125.91
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 786,945,630.87 651,977,953.31
专项应付款 1,097,527.31 1,239,858.31
合计 788,043,158.18 653,217,811.62
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
服务保证金[注] 38,341,438.28 41,029,987.71
融资租赁设备款 0.00
借款及利息 745,541,319.23 610,164,319.23
其他 3,062,873.36 783,646.37
[注]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
员工改制提留费用 1,239,858.31 142,331.00 1,097,527.31
合计 1,239,858.31 142,331.00 1,097,527.31
122
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49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
□适用 不适用
（2） 设定受益计划变动情况
□适用 不适用
50、预计负债
□适用 不适用
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 181,001,808.15 2,817,705.00 7,262,529.02 176,556,984.13
亚东拆迁补偿 [注 1] 12,143,827.17 12,143,827.17
合作村地块的燃气设施拆迁
53,787,481.01 53,787,481.01
补偿及异地功能重置[注 2]
合计 246,933,116.33 2,817,705.00 7,262,529.02 242,488,292.31
[注 1] 根据《市政府关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区规划选址的批复（宁政复（2011）
108 号）》、《关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区聚宝山剩余地块环境综合整治项目的备案通知书
（玄发改[2013]211 号）》文件精神，公司与南京紫金（玄武）科技创业特别社区建设有限公司签订迁建
协议。按照财政部财会[2009]8 号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用
于弥补重建的费用。该项补偿按受益年限分摊，本期结转 0 元，期末余额为 12,143,827.17 元。
[注 2] 根据南京市城市建设需要，南京港华燃气有限公司及南京港华栖霞燃气有限公司与南京市城
市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京市煤气总公司及南京城建土地整理开发有限公司就港华燃
气位于合作村地块的燃气设施拆迁补偿及异地功能重置事宜签署相关补偿协议。按照财政部财会
[2009]8 号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补功能重置的费用。
该项补偿按 40 年的受益年限分摊，本期摊销 0 元，期末余额为 53,787,481.01 元。
52、其他非流动负债
□适用 不适用
53、股本
单位：元
123
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 578,261,934.00 -255,000.00 -255,000.00 578,006,934.00
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 不适用
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 不适用
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 367,052,131.60 377,400.00 366,674,731.60
其他资本公积 49,218,966.02 485,133.93 49,704,099.95
合计 416,271,097.62 485,133.93 377,400.00 416,378,831.55
注：2024 年 1 月，回购注销 1 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 255,000 股，减少资本
公积股本溢价 377,400.00 元。2024 年 1-6 月形成的其他资本公积 48.51 万元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 13,925,200.00 632,400.00 13,292,800.00
合计 13,925,200.00 632,400.00 13,292,800.00
注：本期因公司股权激励限制性股票回购注销致库存股减少。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前
减：前
期计入 税后
期计入 减： 税后
项目 期初余额 其他综 期末余额
本期所得税 其他综 归属于
合收益 所得税 归属于
前发生额 合收益 少数
当期转 费用 母公司
当期转 股东
入留存
入损益
收益
124
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一、不能
重分类进
损益的其 7,589,607.02 -10,367,273.60 0.00 -2,591,818.40 -7,775,455.20 0.00 -185,848.18
他综合收
益
其中：重
新计量设
4,800.00 4,800.00 4,800.00
定受益计
划变动额
其他权益
工具投资
7,589,607.02 -10,373,673.60 -2,593,418.40 -7,780,255.20 -190,648.18
公允价值
变动
其他综合
7,589,607.02 -10,367,273.60 -2,591,818.40 -7,775,455.20 -185,848.18
收益合计
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,707,827.97 9,118,911.65 5,050,689.17 13,776,050.45
合计 9,707,827.97 9,118,911.65 5,050,689.17 13,776,050.45
专项储备情况说明：根据财资[2022]136 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，
公司 2024 年 1-6 月计提安全生产费用 9,118,911.65 元，本期使用 5,050,689.17 元。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 182,927,598.98 182,927,598.98
合计 182,927,598.98 182,927,598.98
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,541,723,253.51 1,689,806,010.04
调整后期初未分配利润 1,541,723,253.51 1,689,806,010.04
加：本期归属于母公司所有者的净利
-17,680,210.49 -90,274,064.53
润
提取任意盈余公积 62,682.57
应付普通股股利 57,703,093.76 57,746,009.43
期末未分配利润 1,466,339,949.26 1,541,723,253.51
125
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,281,969,731.05 2,047,883,637.99 2,198,058,366.32 1,949,581,274.22
其他业务 187,938,337.54 119,814,338.75 188,222,763.92 116,478,529.60
合计 2,469,908,068.59 2,167,697,976.74 2,386,281,130.24 2,066,059,803.82
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
燃气销售 1,738,965,231.15 1,559,942,181.71 1,738,965,231.15 1,559,942,181.71
燃气施工 148,908,145.40 74,952,737.98 148,908,145.40 74,952,737.98
汽车营运 93,923,296.52 117,808,308.62 93,923,296.52 117,808,308.62
旅游服务 44,240,705.84 42,816,537.47 44,240,705.84 42,816,537.47
房产开发 239,186,659.56 237,236,050.55 239,186,659.56 237,236,050.55
汽车销售 16,745,692.58 15,127,821.66 16,745,692.58 15,127,821.66
其他 187,938,337.54 119,814,338.75 187,938,337.54 119,814,338.75
商品房销售的履约时间根据房产项目的施工进度决定，相关履约条款为根据合同约定收款及交付，在商
品房控制权转移给客户时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
5,554,816,708.00 元，其中，3,059,643,442.00 元预计将于 2024 年度确认收入，2,495,173,266.00
元预计将于 2025 年及以后年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,508,483.12 2,891,798.66
教育费附加 1,790,195.73 2,065,656.15
房产税 4,284,638.84 3,746,082.38
土地使用税 3,062,543.77 2,919,756.84
车船使用税 59,630.54 21,762.84
印花税 1,846,311.51 2,110,133.69
其他税金及附加 358,538.49 73,232.16
合计 13,910,342.00 13,828,422.72
126
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63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 55,582,025.16 67,667,133.47
综合业务费 1,993,529.81 1,893,787.93
业务招待费 723,923.50 652,650.85
聘请中介机构费 1,253,824.43 2,313,456.82
修理费 1,464,751.23 1,084,421.36
折旧及摊销 9,900,207.98 10,078,002.93
办公费 872,206.49 820,525.80
通讯费 1,554,654.60 1,700,979.79
车辆费 673,626.12 674,549.07
董事会费 353,549.52 419,076.20
水电费 1,723,490.85 1,530,930.18
房租及物管费 4,950,634.77 3,431,524.28
安全费用 1,710,123.46 2,105,949.61
保险费 1,859,145.71 2,184,467.44
劳动保护费 1,407.96 47,920.01
股份支付 408,947.74 2,233,473.75
其他费用 7,638,430.93 4,310,734.76
合计 92,664,480.26 103,149,584.25
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 79,673,476.52 79,929,632.25
折旧及摊销 47,287,584.33 45,336,583.71
修理费 19,154,747.20 18,838,898.10
劳务费 22,900,110.35 23,210,090.23
运杂费 29,575.28 46,869.07
安全生产费 7,266,230.46 5,035,930.06
检验检测费 1,913.20 23,849.06
广告宣传费 32,449,663.66 15,912,570.18
综合业务费 11,319,938.92 9,129,184.04
业务招待费 51,717.42 118,260.40
办公费 534,377.21 481,260.95
水电费 1,228,841.80 1,437,158.11
车辆费 140,415.99 96,828.43
劳动保护费 73,107.55 507,794.24
房租及物管费 3,969,061.89 4,299,228.09
其他费用 5,371,458.44 4,333,429.91
合计 231,452,220.22 208,737,566.83
65、研发费用
单位：元
127
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,573,092.58 4,668,336.14
固定资产折旧 334,103.31 334,387.73
委外研发费 91,450.97 114,951.61
其他费用 2,044.14 2,044.14
合计 7,000,691.00 5,119,719.62
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,998,254.78 53,149,521.09
减：利息收入 10,298,557.52 14,455,790.06
汇兑损失 -764.54 -3,707.42
金融机构手续费 620,649.55 747,477.82
合计 33,319,582.27 39,437,501.43
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
安庆中北巴士新能源汽车购车补贴 5,232,151.02 7,600,091.10
安庆中北巴士公交运营补贴 40,044,158.00 39,268,300.00
其他税收返还 11,648.54 3,581.67
增值税加计抵减 19,522.85 44,629.58
增值税即征即退 123,413.83 127,156.71
个税手续费返还 89,095.97 84,849.23
充电设施建设补贴 1,451,798.00 385,922.00
充电设施运营补贴 578,580.00 127,799.60
税收减免 23,568.00 164,866.55
专项补贴 600,000.00
合 计 48,173,936.21 47,807,196.44
68、净敞口套期收益
□适用 不适用
69、公允价值变动收益
□适用 不适用
70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 12,589,695.06 11,726,829.38
处置长期股权投资产生的投资收益 3,000.00 4,711,231.10
128
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其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 801,446.90 637,088.65
合计 13,394,141.96 17,075,149.13
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -551,877.78 -410,494.24
其他应收款坏账损失 -897,715.27 -1,029,781.31
合计 -1,449,593.05 -1,440,275.55
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 76,304.74 322,724.33
合计 76,304.74 322,724.33
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 33,420.33 789,717.74
合计 33,420.33 789,717.74
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 23,500.00 1,002,160.75 23,500.00
罚款、赔款收入 684,289.76 1,066,721.68 684,289.76
其他 650,465.97 838,119.04 650,465.97
合计 1,358,255.73 2,907,001.47 1,358,255.73
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 1,405,894.95 2,907,625.22 1,405,894.95
罚款、赔款支出 34,267.07 236,534.35 34,267.07
其他 5,249.55 10,979.53 5,249.55
合计 1,445,411.57 3,155,139.10 1,445,411.57
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76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,032,209.85 31,042,696.94
递延所得税费用 -9,119,350.70 -14,346,322.15
合计 10,912,859.15 16,696,374.79
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -15,996,169.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,999,042.39
子公司适用不同税率的影响 -745,216.38
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 343,337.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
13,864,980.90
亏损的影响
其他 1,448,799.82
所得税费用 10,912,859.15
77、其他综合收益
详见附注七.57
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 158,960,532.49 184,785,463.15
政府补助 50,781,854.19 40,805,446.80
其他 19,511,691.52 18,791,408.10
合计 229,254,078.20 244,382,318.05
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 60,553,711.35 171,022,162.91
130
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付现的经营费用 141,462,048.49 129,697,860.61
其他 9,933,294.51 14,997,014.68
合计 211,949,054.35 315,717,038.20
（2） 与投资活动有关的现金
□适用 不适用
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到少数股东借款 286,307,000.00
合计 286,307,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还少数股东借款 150,430,000.00 439,444,821.67
支付股权激励费用 581,400.00 166,600.00
租赁费 13,258,925.00
合计 164,270,325.00 439,611,421.67
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 非现金 非现金 期末余额
现金变动 现金变动
变动 变动
短期借款 1,220,928,554.36 1,272,000,000.00 6,444.45 1,100,130,166.67 1,392,804,832.14
长期借款
（含一年内
1,941,785,468.63 150,000,000.00 1,371,344.75 651,325,785.58 1,441,831,027.80
到期的长期
借款）
租赁负债
（含一年内
339,823,559.82 16,214,106.12 13,258,925.00 342,778,740.94
到期的租赁
负债）
其他应付款 12,800,000.00 12,800,000.00
长期应付款
（含一年内
612,579,985.86 286,307,000.00 150,430,000.00 2,915,666.63 745,541,319.23
到期的长期
应付款）
合计 4,127,917,568.67 1,708,307,000.00 17,591,895.32 1,915,144,877.25 2,915,666.63 3,935,755,920.11
131
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（4） 以净额列报现金流量的说明
□适用 不适用
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
□适用 不适用
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -26,909,028.70 -2,441,468.76
加：资产减值准备 76,304.74 -322,724.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
126,726,847.23 90,971,456.49
性生物资产折旧
使用权资产折旧 21,901,201.98 20,688,118.84
无形资产摊销 2,734,466.74 2,623,553.54
长期待摊费用摊销 18,522,623.76 18,027,943.83
处置固定资产、无形资产和其他长期
-33,420.33 -789,717.74
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
1,405,894.95 2,877,298.78
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 42,997,490.24 47,062,158.09
投资损失（收益以“－”号填列） -13,394,141.96 -17,075,149.13
递延所得税资产减少（增加以“－”
-9,119,350.70 -14,531,644.58
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
1,755,960.37 1,755,960.37
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -155,014,682.31 229,774,243.47
经营性应收项目的减少（增加以
163,865,976.65 14,269,671.63
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
98,443,534.33 2,903,022,023.98
“－”号填列）
其他 1,449,593.05
经营活动产生的现金流量净额 275,409,270.04 3,295,911,724.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 23,838,509.07
132
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,601,257,834.58 2,033,306,878.17
减：现金的期初余额 1,753,350,978.76 1,478,349,802.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -152,093,144.18 554,957,075.34
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 不适用
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,601,257,834.58 1,753,350,978.76
其中：库存现金 125,937.24 99,000.10
可随时用于支付的银行存款 1,600,654,668.49 1,753,230,070.49
可随时用于支付的其他货币资金 477,228.85 21,908.17
三、期末现金及现金等价物余额 1,601,257,834.58 1,753,350,978.76
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
□适用 不适用
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
项目 本期金额 上期金额 不属于现金及现金等价物的理由
银行承兑汇票保证金 5,015,000.00 7,434,000.00 使用权受限
银行保函保证金 8,692,773.61 3,566,789.05 使用权受限
司法冻结 4,567,000.00 582,334.53 使用权受限
合计 18,274,773.61 11,583,123.58
（7） 其他重大活动说明
□适用 不适用
80、所有者权益变动表项目注释
□适用 不适用
133
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81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 17,339.18 7.1268 123,572.87
欧元
港币
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
项 目 2024 年 1-6 月
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 13,271,453.79
租赁负债的利息费用 5,715,704.07
与租赁相关的总现金流出 52,857,773.49
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
经营租赁 22,060,134.39
合计 22,060,134.39
134
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、数据资源
□适用 不适用
84、其他
□适用 不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,573,092.58 4,668,336.14
固定资产折旧 334,103.31 334,387.73
委外研发费 91,450.97 114,951.61
其他费用 2,044.14 2,044.14
合计 7,000,691.00 5,119,719.62
其中：费用化研发支出 7,000,691.00 5,119,719.62
1、符合资本化条件的研发项目
□适用 不适用
2、重要外购在研项目
□适用 不适用
135
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九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 不适用
（2） 合并成本及商誉
□适用 不适用
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 不适用
（6） 其他说明
□适用 不适用
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 不适用
（2） 合并成本
□适用 不适用
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 不适用
3、反向购买
□适用 不适用
136
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4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
（1）2024 年 5 月，公司子公司中北东堃置业有限公司投资设立南京中北东堃物业管理有限公司，持股
比例为 100.00%，自南京中北东堃物业管理有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（2）2024 年 5 月，公司子公司南京中北金基置业有限公司投资设立南京中北金基新地房地产开发有限
公司，股权比例为 100.00%，自南京中北金基新地房地产开发有限公司设立之日起将其纳入合并报表范
围。
（3）2024 年 6 月，公司子公司南京新能源产业集团有限公司投资设立南京公用宁换电科技有限公司，
股权比例为 60.00%，自南京公用宁换电科技有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
6、其他
□适用 不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
主要 持股比例 取得
子公司名称 注册资本 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
南京中北友好国际旅行
5,600,000.00 南京 南京 旅游服务、旅游客运 100.00% 设立
社有限公司
南京中北房地产开发有
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 95.00% 设立
限公司
南京长发客运有限公司 45,447,138.00 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京金宫实业有限公司 11,438,600.00 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京中北置业有限公司 100,000,000.00 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
南京中北盛业房地产开
350,000,000.00 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
发有限公司
南京北盛置业有限公司 20,000,000.00 南京 南京 房地产开发 60.00% 设立
南京中北金基置业有限
100,000,000.00 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
公司
137
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南京中北文化发展有限
300,000.00 南京 南京 会议服务等 100.00% 设立
公司
南京中北运通旅游客运
15,000,000.00 南京 南京 旅游运输 70.00% 设立
有限公司
英属维 英属维
赛德控股有限公司 286.08 美元 尔京群 尔京群 实业投资 81.08% 设立
岛 岛
唐山赛德热电有限公司 100.00 美元 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
唐山燕山赛德热电有限
100.00 美元 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
公司
南京江北中北旅游客运
15,000,000.00 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
有限公司
南京旭晟辉企业管理咨
12,500,000.00 南京 南京 投资管理及咨询等 60.00% 设立
询有限公司
非同一控
安庆中北巴士有限公司 27,109,200.00 安庆 安庆 城市及近郊公共汽车客运 73.78% 制下企业
合并
南京中北机动车检测有
3,000,000.00 南京 南京 机动车检验检测服务 100.00% 设立
限公司
同一控制
南京港华燃气有限公司 700,000,000.00 南京 南京 管道燃气生产、输配、销售 51.00% 下企业合
并
同一控制
南京煤气管线工程有限 城镇煤气管道、设备安装、
37,000,000.00 南京 南京 99.00% 下企业合
公司 市政公用工程施工等
并
同一控制
南京市燃气工程设计院 燃气工程设计、监理及技术
25,000,000.00 南京 南京 99.40% 下企业合
有限公司 咨询；城镇燃气工程总承包
并
同一控制
南京公用物业管理有限
5,000,000.00 南京 南京 物业管理等 100.00% 下企业合
责任公司
并
同一控制
江苏宝华天然气有限公
5,000,000.00 句容 句容 管道燃气的输配、销售等 100.00% 下企业合
司
并
同一控制
南京燃气输配有限公司 20,000,000.00 南京 南京 城镇煤气管道、设备安装等 60.00% 下企业合
并
同一控制
南京港华能源投资发展
50,000,000.00 南京 南京 天然气分布式能源项目投资 100.00% 下企业合
有限公司
并
同一控制
南京港华港口能源科技
10,000,000.00 南京 南京 天然气分布式能源项目投资 70.00% 下企业合
发展有限公司
并
非同一控
南京建信中北房地产开
20,000,000.00 南京 南京 房地产开发 49.00% 制下企业
发有限公司
合并
南京中北金基房地产开
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
发有限公司
南京中北金基置地有限
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
公司
南京滨江液化天然气有
20,000,000.00 南京 南京 燃气经营、建设工程施工 80.00% 设立
限公司
南京中北金基新业房地
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
产开发有限公司
南京中北新兴产业创业
20,000,000.00 南京 南京 股权投资、投资管理 100.00% 设立
投资有限公司
138
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
非同一控
南京公用金埔数字城乡
50,000,000.00 南京 南京 工程施工、工程管理服务 70.00% 制下企业
建设有限公司
合并
光伏发电项目、电动汽车充 非同一控
南京能网新能源科技发
50,000,000.00 南京 南京 电桩、充电站及充电塔建 51.00% 制下企业
展有限公司
设、运营及维护 合并
光伏发电项目、电动汽车充 非同一控
南京能网固城新能源科
10,650,000.00 南京 南京 电桩、充电站及充电塔建 100.00% 制下企业
技发展有限公司
设、运营及维护 合并
南京新能源产业集团有 发电业务、输电业务、供
100,000,000.00 南京 南京 100.00% 设立
限公司 （配）电业务
南京公用绿投新能源科 发电业务、输电业务、供
50,000,000.00 南京 南京 100.00% 设立
技有限公司 （配）电业务
供电业务；发电业务、输电
非同一控
南京速易充新能源科技 业务、供（配）电业务；输
87,272,700.00 南京 南京 67.00% 制下企业
有限公司 电、供电、受电电力设施的
合并
安装、维修和试验；
南京中北东堃置业有限
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
公司
南京中北金基新地房地
50,000,000.00 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
产开发有限公司
南京中北东堃物业管理
1,000,000.00 南京 南京 物业服务等 100.00% 设立
有限公司
南京公用宁换电科技有
50,000,000.00 南京 南京 电动自行车销售、租赁服务 60.00% 设立
限公司
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东 本期归属于 本期向少数股东宣告 期末少数
子公司名称
持股比例 少数股东的损益 分派的股利 股东权益余额
南京中北房地产开发有限公司 5.00% -26,862.62 27,000.00 21,366,285.13
唐山赛德热电有限公司 40.00% -593,737.61 14,899,501.09
唐山燕山赛德热电有限公司 40.00% -593,737.61 13,639,386.48
南京港华燃气有限公司 49.00% 15,444,939.73 4,605,600.00 952,584,090.96
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司 40.00% 5,879.22 -2,612,158.68
安庆中北巴士有限公司 26.22% 284,323.05 68,252.47 8,439,701.47
南京北盛置业有限公司 40.00% -22,567,272.22 -124,591,679.28
南京中北金基置业有限公司 49.00% 427,710.67 76,982,157.60
南京建信中北房地产开发有限公司 51.00% -185,126.61 11,593,965.92
南京中北金基房地产开发有限公司 49.00% 308,483.41 12,040,765.98
南京中北金基新业房地产开发有限公司 49.00% 622,687.02 19,785,793.21
南京能网新能源科技发展有限公司 49.00% 614,758.06 259,700.00 29,134,794.38
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 30.00% 15,760.46 39,000.00 3,289,693.20
南京速易充新能源科技有限公司 33.00% -1,560,248.00 27,238,990.55
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
139
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
南京中北房地产开 80,511,298 131,046,31 211,557,61 10,503,300 10,503,300 74,644,367 131,905,00 206,549,37 6,631,773. 6,631,773.
发有限公司 .69 5.88 4.57 .59 .59 .87 5.76 3.63 52 52
唐山赛德热电有限 74,171,072 7,752,611. 81,923,684 44,674,931 44,674,931 75,699,224 7,754,771. 83,453,996 44,720,899 44,720,899
公司 .58 71 .29 .55 .55 .81 71 .52 .76 .76
唐山燕山赛德热电 35,199,428 7,752,611. 42,952,039 8,853,573. 8,853,573. 36,727,580 7,754,771. 44,482,352 8,899,541. 8,899,541.
有限公司 .14 71 .85 65 65 .37 71 .08 86 86
南京港华燃气有限 610,954,68 4,111,135, 4,722,090, 1,342,894, 1,509,317, 2,852,211, 1,110,009, 4,150,227, 5,260,236, 2,343,392, 1,060,998, 3,404,390,
公司 0.21 830.49 510.70 724.56 098.29 822.85 718.26 182.65 900.91 272.79 583.12 855.91
南京旭晟辉企业管 4,242,810. 4,242,810. 10,210,691 10,773,206 7,331,032. 7,331,032. 12,974,982 13,876,127
562,515.34 901,144.79
理咨询有限公司 08 08 .44 .78 78 78 .75 .54
安庆中北巴士有限 14,184,171 140,923,92 155,108,10 95,778,738 27,141,332 122,920,07 16,026,480 157,439,02 173,465,50 109,023,04 33,078,497 142,101,54
公司 .36 9.81 1.17 .68 .41 1.09 .60 5.98 6.58 6.58 .72 4.30
南京北盛置业有限 467,579,23 467,584,68 538,032,07 241,031,80 779,063,88 581,899,63 581,906,29 595,935,51 241,031,80 836,967,31
5,446.80 6,660.27
公司 6.06 2.86 7.19 3.89 1.08 7.91 8.18 1.95 3.89 5.84
南京中北金基置业 289,253,76 474,148,54 763,402,31 384,641,90 217,560,00 602,201,90 280,801,43 490,495,44 771,296,88 402,356,63 207,760,00 610,116,63
有限公司 9.93 4.53 4.46 6.50 0.00 6.50 5.50 7.13 2.63 9.94 0.00 9.94
南京建信中北房地 75,049,456 75,789,709 53,056,443 53,056,443 77,137,805 77,878,058 54,781,798 54,781,798
740,253.06 740,253.06
产开发有限公司 .47 .53 .04 .04 .64 .70 .85 .85
南京中北金基房地 2,261,304, 8,474,066. 2,269,779, 2,245,206, 2,245,206, 2,246,565, 8,683,919. 2,255,249, 2,231,305, 2,231,305,
产开发有限公司 954.45 58 021.03 029.23 029.23 198.04 24 117.28 683.46 683.46
南京中北金基新业
2,682,185, 2,755,060. 2,684,940, 2,644,561, 2,644,561, 2,652,365, 3,630,422. 2,655,995, 2,616,887, 2,616,887,
房地产开发有限公
684.04 32 744.36 574.56 574.56 269.56 76 692.32 312.35 312.35
司
南京能网新能源科 10,566,497 79,980,769 90,547,266 18,199,563 13,138,158 31,337,722 5,890,919. 78,592,825 84,483,744 15,203,534 11,169,858 26,373,393
技发展有限公司 .13 .85 .98 .54 .68 .22 48 .28 .76 .63 .53 .16
南京公用金埔数字 15,902,561 16,033,050 5,067,407. 5,067,407. 13,367,236 13,531,458 2,488,349. 2,488,349.
130,489.11 164,221.16
城乡建设有限公司 .86 .97 00 00 .98 .14 02 02
南京速易充新能源 45,418,897 38,305,674 83,724,571 1,182,176. 1,182,176. 45,387,043 41,901,218 87,288,261
20,000.00 20,000.00
科技有限公司 .75 .13 .88 28 28 .26 .43 .69
140
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
经营活动
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
现金流量
南京中北房地产开发有限公司 5,061,954.39 1,669,927.59 1,669,927.59 251,526.18 4,578,152.62 1,245,506.38 1,245,506.38 611,083.47
唐山赛德热电有限公司 -1,484,344.02 -1,484,344.02 -1,458,609.48 321,933.97 -1,404,036.83 -1,404,036.83 -2,676,523.51
唐山燕山赛德热电有限公司 -1,484,344.02 -1,484,344.02 -1,458,609.47 321,933.96 -1,404,036.85 -1,404,036.85 337.45
南京港华燃气有限公司 1,917,197,856.78 20,056,060.40 20,056,060.40 661,274,717.73 1,781,551,793.84 11,492,300.46 11,492,300.46 686,634,566.77
南京旭晟辉企业管理咨询有限
14,698.06 14,698.06 -3,088,222.70 0.00 -97.33 -97.33 -421.24
公司
安庆中北巴士有限公司 16,077,726.32 1,084,374.71 1,084,374.71 15,927,747.19 16,609,802.76 1,084,825.85 1,084,825.85 25,019,841.74
南京北盛置业有限公司 237,663,497.20 -56,418,180.56 -56,418,180.56 31,162,427.16 133,551,692.67 -31,827,256.83 -31,827,256.83 75,141,419.43
南京中北金基置业有限公司 1,494,263.28 20,165.27 20,165.27 -49,862,948.64 200,419,196.55 11,635,695.47 11,635,695.47 -98,236,822.06
南京建信中北房地产开发有限
28,899.08 -362,993.36 -362,993.36 -1,903,233.51 18,494,185.30 -1,094,125.13 -1,094,125.13 4,513,325.41
公司
南京中北金基房地产开发有限
629,557.98 629,557.98 -77,021,276.99 0.00 1,610,025.78 1,610,025.78 98,483,020.72
公司
南京中北金基新业房地产开发
1,270,789.83 1,270,789.83 -77,887,585.64 0.00 1,582,846.02 1,582,846.02 2,293,117,236.07
有限公司
南京能网新能源科技发展有限
15,457,447.45 1,629,193.16 1,629,193.16 6,851,223.32 12,907,802.42 755,179.54 755,179.54 3,006,814.28
公司
南京公用金埔数字城乡建设有
6,905,634.43 52,534.85 52,534.85 -2,202,477.48 5,781,845.98 541,186.23 541,186.23 -1,454,477.85
限公司
南京速易充新能源科技有限公
6,347,178.07 -4,728,024.23 -4,728,024.23 -1,630,363.22
司
141
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 不适用
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联营 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
南京华润能源有
南京 南京 燃气销售 19.60% 权益法
限公司
华润电力唐山丰
唐山 唐山 电力和热能 20.00% 权益法
润有限公司
南京绿北房地产
南京 南京 房地产投资 49.00% 权益法
投资有限公司
南京洛德中北致
远股权投资合伙
南京 南京 股权投资 30.00% 权益法
企业（有限合
伙）[注]
南京中北城源股
权投资合伙企业 南京 南京 股权投资 49.23% 权益法
（有限合伙）
注：南京洛德中北致远股权投资合伙企业（有限合伙）按照实际出资额的表决权比例为 39.47%。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
□适用 不适用
142
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南京华 南京洛德中北致 南京洛德中北致
南京中北城源股 南京绿北房地 南京中北城源股
华润电力唐山 润能源 远股权投资合伙 华润电力唐山丰润 南京华润能源有 远股权投资合伙 南京绿北房地产
权投资合伙企业 产投资有限公 权投资合伙企业
丰润有限公司 有限公 企业（有限合 有限公司 限公司 企业（有限合 投资有限公司
（有限合伙） 司 （有限合伙）
司 伙） 伙）
489,504,215. 126,141
流动资产 24,255.19 11,566,940.00 93,490,536.89 505,859,497.06 138,591,936.00 578,990.17 11,410,777.27 103,876,115.35
76 ,661.51
1,527,440,64 177,685
非流动资产 741,909,000.21 609,422,509.76 4,101,190.00 1,598,054,258.09 175,563,200.50 766,373,914.86 609,668,509.76 4,101,190.00
0.29 ,612.09
2,016,944,85 303,827
资产合计 741,933,255.40 620,989,449.76 97,591,726.89 2,103,913,755.15 314,155,136.50 766,952,905.03 621,079,287.03 107,977,305.35
6.05 ,273.60
277,961,496. 50,501,
流动负债 63,882,499.48 189,473.68 39,208,274.40 282,834,210.49 74,086,814.22 47,608,728.43 39,095,620.86
63 957.93
1,194,827,51 63,819,
非流动负债 1,244,011,955.58 62,900,859.45
3.26 122.90
1,472,789,00 114,321
负债合计 63,882,499.48 189,473.68 39,208,274.40 1,526,846,166.07 136,987,673.67 47,608,728.43 39,095,620.86
9.89 ,080.83
42,939,
少数股东权益 9,855,867.59 39,486,760.77 20,356,080.51
662.97
归属于母公司 544,155,846. 146,566
678,050,755.92 620,799,976.08 48,527,584.90 577,067,589.08 137,680,702.06 719,344,176.60 621,079,287.03 48,525,603.98
股东权益 16 ,529.80
按持股比例计
108,831,169. 28,727,
算的净资产份 333,780,259.59 245,052,622.14 23,778,516.61 115,413,517.82 26,985,417.60 354,105,151.86 245,162,876.46 23,777,545.95
23 039.84
额
调整事项
516,830
--商誉 516,830.35
.35
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权 108,831,169. 29,243, 333,780,259.59 245,052,622.14 23,778,516.61 115,413,517.82 27,502,247.95 23,777,545.95 245,162,876.46 354,105,151.86
143
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
益投资的账面 23 870.19
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
675,567,737. 76,593,
营业收入 662,598,026.50 84,336,905.06
61 928.88
-
13,842,
净利润 37,850,317.1 31,787,556.74 -279,310.95 1,768.00 -55,154,902.16 11,961,251.12 34,170,222.06 477.35 -1,355,243.75
270.18
9
终止经营的净
利润
其他综合收益
-
13,842,
综合收益总额 37,850,317.1 31,787,556.74 -279,310.95 1,768.00 -55,154,902.16 11,961,251.12 34,170,222.06 477.35 -1,355,243.75
270.18
9
本年度收到的
来自联营企业 15,837,882.32 16,394,733.02
的股利
144
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 105,702,039.39 104,572,322.67
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 2,561,966.72 4,863,334.80
--综合收益总额 2,561,966.72 4,863,334.80
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 不适用
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 不适用
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 不适用
4、重要的共同经营
□适用 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 不适用
6、其他
□适用 不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
145
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期计入 本期转入 本期 与资产/
会计科目 期初余额 本期新增补助金额 营业外收入 其他收益 其他 期末余额 收益相
金额 金额 变动 关
与资产
递延收益 181,001,808.15 2,817,705.00 7,262,529.02 176,556,984.13
相关
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 5,232,151.02 7,600,091.10
其他收益 40,044,158.00 39,268,300.00
其他收益 11,648.54 3,581.67
其他收益 19,522.85 44,629.58
其他收益 123,413.83 127,156.71
其他收益 89,095.97 84,849.23
其他收益 1,451,798.00 385,922.00
其他收益 578,580.00 127,799.60
其他收益 23,568.00 164,866.55
其他收益 600,000.00
营业外收入 302,000.00
营业外收入 30,000.00
营业外收入 330,000.00
营业外收入 3,000.00
营业外收入 4,500.00 1,500.00
营业外收入 2,400.00
营业外收入 4,000.00
营业外收入 11,400.00
营业外收入 7,600.00
146
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十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及货币资
金等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金
额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要
与所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。
但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例为 0.00%，此外本公司主要经营活
动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负
债的余额如下：
单位：人民币元
资产 负债
项目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 123,572.87 122,778.75 - -
敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外
币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理
反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期利润总额的影响如下：
单位：人民币元
美元影响
本年利润增加/减少
期末余额 期初余额
人民币贬值 866.96 866.75
人民币升值 - 866.96 -866.75
本公司管理层认为：外汇汇率可能发生的合理变动占当期利润总额的比例为 0.00%，故本公司所面
临的外汇风险并不重大。
147
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（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司短期借款 1,392,804,832.14 元、一年内到期的长期借款 898,861,027.80 元。短期借款 9.42 亿
元为固定利率、4.50 亿元贷款利率为 LPR 下浮 0.90 个点，一年内至期的长期借款 8.9802 亿元，贷款利
率为 LPR 下浮 0.345-0.95 个点。因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司
目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公
司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动
利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在
管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设
的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 基点的情况下，不会对本公司的利润总额和股
东权益产生重大的影响。
（4）其他价格风险
本公司管理层认为暂无该类风险情况。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营
需要、并降低现金流量波动的影响。
148
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本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
（1）本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目 1 年以内 1 年以上
应付账款 508,411,459.04
其他应付款 300,052,169.80
短期借款 1,392,804,832.14
应付票据 30,810,000.00
应付职工薪酬 117,570,328.47
长期应付款及一年内到期的非流动负债 788,043,158.18
长期借款及一年内到期的非流动负债 898,861,027.80 542,970,000.00
租赁负债及一年内到期的非流动负债 38,949,538.80 303,829,202.14
合 计 3,287,459,356.05 1,634,842,360.32
（2）管理金融负债流动性的方法：
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司
经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。
本公司将银行借款作为重要的资金来源。2024 年 6 月 30 日，本公司与银行已签署授信合同尚未使
用的借款额度为人民币 71.94 亿元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重
大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 不适用
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
149
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3、金融资产
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
单位：元
转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况 终止确认情况的判断依据
本公司认为所持有的银行承兑汇票
应收款项融资中的银
背书 400,000.00 已终止确认 不存在重大的信用风险且历史未发
行承兑汇票
生逾期兑付的情况，故终止确认
本公司认为所持有的银行承兑汇票
应收款项融资中的银
贴现 8,458,200.00 已终止确认 不存在重大的信用风险且历史未发
行承兑汇票
生逾期兑付的情况，故终止确认
合计 8,858,200.00
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
单位：元
与终止确认相关的利得或损
项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额
失
应收款项融资-银行承兑汇票 背书 400,000.00
应收款项融资-银行承兑汇票 贴现 8,458,200.00 -92,678.38
合计 8,858,200.00 -92,678.38
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（2）权益工具投资 30,202,518.45 57,404,459.40 87,606,977.85
（六）应收款项融资 1,455,426.80 1,455,426.80
持续以公允价值计量
30,202,518.45 1,455,426.80 57,404,459.40 89,062,404.65
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
150
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的其他权益工具投资第一层次均为在国内 A 股上市的股票投资。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
管理层有明确意图将应收款项融资在其到期之前通过背书转让或贴现的方式收回其合同现金流量，鉴于
这些应收款项期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，票据背书的前后手双方均认可
按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以近似认为该等应收款项的期末公允价值等于其面值扣
减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于其摊余成本。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，主要是非上市股权投资；本公司采用估值技术来确
定其公允价值，估值技术主要包括市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如
流动性折扣等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本年利得或
增加和减少
2024 年 1 月 1 转入 转出 损失总额 2024 年 6 月 30
项 目
日余额 第三层次 第三层次 计入其他综 日余额
计入损益 增加 减少
合收益
资产
其他权益工具投资 57,404,459.40 - - - - - - 57,404,459.40
合 计 57,404,459.40 - - - - - - 57,404,459.40
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
时点的政策
□适用 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 不适用
9、其他
□适用 不适用
151
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
南京公用控股（集
南京市 国有资产经营运作 598,860.26 万元 49.08% 49.20%
团）有限公司
南京市城市建设投资
控股（集团）有限责 南京市 国有资产经营运作 2,001,487.00 万元 4.66% 53.85%
任公司
本企业的母公司情况的说明
（1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为 49.08%，并通过其
100%控股的南京公共交通（集团）有限公司合计持有本公司 49.20%的股份，系公司控股股东。南京公
用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产收益、
重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于
1998 年 6 月 18 日，注册资本 598,860.26 万元，法定代表人凌向前。
（2）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为
4.66%，并通过其 100%控股的南京公用控股（集团）有限公司及南京公共交通（集团）有限公司合计持
有本公司 53.85%的股份。南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，
并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的国有独资公司。公司成立于 2002 年 11 月 28 日，注
册资本 2,001,487.00 万元，法定代表人龚成林。
（3）本公司的最终控制方是：南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。
南京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过
其 100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司 53.85%的股份。
本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
152
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京华润能源有限公司 联营企业
南京颐成房地产开发有限公司 合营企业
南京朗鑫樾置业有限公司 联营企业
卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 联营企业
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 联营企业
南京绿北房地产投资有限公司 联营企业
南京港华平凡能源有限公司 联营企业
南京中北金基建筑装修有限公司 联营企业
南京公用能源有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏金陵环境股份有限公司 受同一公司控制
南京城建房桥建筑科技有限公司 受同一公司控制
南京城建建设工程配套服务有限公司 受同一公司控制
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 受同一公司控制
南京城建隧桥智慧管理有限责任公司 受同一公司控制
南京城建土地整理开发有限公司 受同一公司控制
南京城建资产经营管理有限公司 受同一公司控制
南京城市建设管理集团有限公司 受同一公司控制
南京城投智能停车有限公司 受同一公司控制
南京丰泽建设工程股份有限公司 受同一公司控制
南京公共交通（集团）有限公司 受同一公司控制
南京市公共交通集团投资发展有限公司 受同一公司控制
南京公交场站有限公司 受同一公司控制
南京环境集团有限公司 受同一公司控制
南京建友监理有限责任公司 受同一公司控制
南京江南公交客运有限公司 受同一公司控制
南京聚宝山旅游产业发展有限公司 受同一公司控制
南京旅游有限公司 受同一公司控制
南京煤气有限公司 受同一公司控制
南京秦淮河建设开发有限公司 受同一公司控制
南京市城建市政工程管理有限公司 受同一公司控制
南京市城市环卫集团有限公司 受同一公司控制
南京市城市照明建设运营集团有限公司 受同一公司控制
南京市公共交通集团投资发展有限公司 受同一公司控制
南京水务集团有限公司 受同一公司控制
南京液化石油气有限公司 受同一公司控制
153
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
南京智慧停车有限责任公司 受同一公司控制
南京白下危旧房改造开发有限责任公司 受同一公司控制
南京好行旅游有限责任公司 受同一公司控制
南京江北新区公交客运有限公司 受同一公司控制
南京路灯工程建设有限责任公司 受同一公司控制
南京旅游集团有限责任公司 受同一公司控制
南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司 受同一公司控制
南京幕燕建设发展有限公司 受同一公司控制
南京市给排水工程公司 受同一公司控制
南京市公用事业技工学校修理厂 受同一公司控制
南京扬子浦口公交客运有限公司 受同一公司控制
南京钟山风景区建设发展有限公司 受同一公司控制
南京紫峰水务装备有限公司 受同一公司控制
南京市城市建设（控股）有限公司 受同一公司控制
南京智慧交通信息股份有限公司 参股单位
常州金坛港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
丹阳港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
港华储气 (金坛) 有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
港华储气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
港华国际能源贸易有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
杭州港华燃气限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
湖州港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
江苏海企港华燃气股份有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
江苏金卓建设工程有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
南京高淳港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
沛县港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
上海石油天然气交易中心有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
苏州港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
睢宁港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
桐乡港华天然气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
吴江港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
徐州港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
宜兴港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
张家港港华燃气有限公司 本公司董事在其公司担任董事等职务
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
154
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获批的 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
交易额度 交易额度
南京建友监理有限责任公司 工程款 48,221.00
南京城投智能停车有限公司 场地服务费 54,190.97 110,000.00 否
南京港华平凡能源有限公司 购买资产 1,516,100.00
南京港华平凡能源有限公司 接受劳务(人员费用） 27,415.90
南京市公共交通集团投资发
场地服务费 2,753.43 43,200.00 否
展有限公司
港华国际能源贸易有限公司 采购燃气 428,307.75 421,414.33
上海石油天然气交易中心有
交易服务费 12,197.17 120,000.00 否 424.53
限公司
港华储气有限公司 服务费 676,825.84 14,000,000.00 否 1,556,098.61
江苏海企港华燃气股份有限
采购燃气 4,922,357.24 11,000,000.00 否 5,269,493.30
公司
江苏金卓建设工程有限公司 接受劳务（工程） 10,122,475.94 20,000,000.00 否 5,520,122.15
南京华润能源有限公司 采购燃气 2,276,537.62 4,800,000.00 否 1,962,763.37
南京中北金基建筑装修有限
装修费 8,193,956.60
公司
南京城市建设管理集团有限
招标代理费 400,000.00 否 271,604.00
公司
江苏海企港华燃气股份有限
采购材料 11,000,000.00 否 82,275.98
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京城建房桥建筑科技有限公司 电力销售 79,782.35
江苏金陵环境股份有限公司 电力销售 256,577.78
南京水务集团有限公司 提供劳务（培训费） 139,767.66 200,931.70
南京公共交通（集团）有限公司 提供劳务（会展服务） 15,890.00
南京城建资产经营管理有限公司 提供劳务（会展服务） 4,727.36 5,200.00
南京市城市建设（控股）有限公司 提供劳务（会展服务） 2,792.45 8,450.00
南京城建土地整理开发有限公司 提供劳务（会展服务） 754.72 1,950.00
南京智慧停车有限责任公司 提供劳务（会展服务） 2,398.11 1,300.00
南京丰泽建设工程股份有限公司 提供劳务（培训费） 5,001.89
南京智慧交通信息股份有限公司 提供劳务（会展服务） 1,593.60 1,300.00
南京城投智能停车有限公司 提供劳务（会展服务） 137.74
南京紫峰水务装备有限公司 提供劳务（培训费） 11,689.62
南京城建土地整理开发有限公司 提供劳务（物管服务） 1,475,471.71
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（运输） 1,500.00 9,500.00
南京城市建设管理集团有限公司 提供劳务（运输） 4,300.00
南京水务集团有限公司 提供劳务（运输） 158,705.00 10,700.00
南京城建资产经营管理有限公司 提供劳务（运输） 1,300.00 1,300.00
南京丰泽建设工程股份有限公司 提供劳务（运输） 7,440.00
155
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南京市城建市政工程管理有限公司 提供劳务（运输） 1,200.00
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 车辆修理 18,010.00 24,812.00
南京水务集团有限公司 旅游团款 188,879.25
南京市城建市政工程管理有限公司 旅游团款 17,249.06
南京城市建设管理集团有限公司 旅游团款 130,122.64
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 旅游团款 20,632.60
南京智慧停车有限责任公司 旅游团款 15,903.77
南京城建资产经营管理有限公司 旅游团款 40,915.09
南京市城市建设（控股）有限公司 旅游团款 29,820.75
南京智慧交通信息股份有限公司 旅游团款 28,990.57
南京城投智能停车有限公司 旅游团款 3,113.21
南京港华平凡能源有限公司 电力销售 83,555.46
南京环境集团有限公司 电力销售 87,286.73
南京公共交通（集团）有限公司 电力销售 71,589.19
南京城建建设工程配套服务有限公司 提供劳务（工程） 10,668.10
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 提供劳务（工程） 18,917.54
南京华润能源有限公司 燃气销售 2,135,806.68 2,617,695.51
南京旅游有限公司 提供劳务（工程） 668,326.49
南京聚宝山旅游产业发展有限公司 提供劳务（工程） 27,417.46 7,500.00
南京公共交通（集团）有限公司 提供劳务（人员管理） 63,168.04 4,000.00
江苏金卓建设工程有限公司 销售商品（材料） 2,006,059.53 1,234,998.37
江苏金卓建设工程有限公司 提供劳务（工程） 2,951,813.60 6,321,545.39
宜兴港华燃气有限公司 提供劳务（工程） 3,182,488.71 4,355,066.38
张家港港华燃气有限公司 提供劳务（工程） 3,326,660.75 2,645,151.45
常州金坛港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 158,810.39 734,799.55
湖州港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 9,433.96
南京高淳港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 626,876.42 3,064,504.62
沛县港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 1,428,429.25 67,193.40
桐乡港华天然气有限公司 提供劳务（设计） 1,039,605.18 492,348.10
吴江港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 449,040.13 237,358.57
徐州港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 667,661.29 1,213,565.59
张家港港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 611,942.46 488,459.15
宜兴港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 1,526,415.09 1,193,505.51
苏州港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 183,851.26 219,508.00
杭州港华燃气限公司 提供劳务（设计） 424,336.33
港华储气 (金坛 )有限公司 提供劳务（设计） 243,396.22
睢宁港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 213,301.88
丹阳港华燃气有限公司 提供劳务（设计） 679,245.35
江苏海企港华燃气股份有限公司 提供劳务（车辆维修） 5,308.00
南京环境集团有限公司 车辆修理 3,763.00
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南京公共交通（集团）有限公司 车辆修理 18,001.00
南京城市建设管理集团有限公司 车辆修理 4,787.00
南京煤气有限公司 车辆修理 825.00
南京秦淮河建设开发有限公司 提供劳务（工程） 41,977.18
南京水务集团有限公司 提供劳务（工程） 2,805,832.56
南京市城市建设（控股）有限公司 提供劳务（工程） 48,718.92
南京城建土地整理开发有限公司 提供劳务（工程） 10,009.81
南京城建隧桥智慧管理有限责任公司 提供劳务（运输） 3,000.00
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 提供劳务（运输） 3,400.00
南京智慧停车有限责任公司 提供劳务（设计） 12,000.00
南京城建土地整理开发有限公司 提供劳务（设计） 23,108.00
南京智慧交通信息有限公司 提供劳务（设计） 4,218.80
南京城建隧桥智慧管理有限责任公司 提供劳务（培训服务） 13,650.00
南京环境集团有限公司 提供劳务（培训服务） 9,750.00
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（培训服务） 13,000.00
南京市城市照明建设运营集团有限公司 提供劳务（培训服务） 31,850.00
南京市城市环卫集团有限公司 提供劳务（培训服务） 650.00
南京市城建市政工程管理有限公司 提供劳务（培训服务） 7,800.00
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 提供劳务（会展服务） 49,755.00
南京公共交通（集团）有限公司 汽车租赁 14,749.28
南京颐成房地产开发有限公司 开发服务 151,035.85
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
南京市城市建
赛德控股有限
设投资控股 南京公用发展 2007 年 06 月
公司
（集团）有限 股份有限公司 22 日
18.92%股权
责任公司
关联托管/承包情况说明
鉴于本公司已实际拥有赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）81.08%的股权，为便于对赛德控股
的集中管理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其所持赛德控股 18.92%的股权交由本
公司代为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德控股的股东权益交由本公司代为行使。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
157
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京城市建设管理集团有限公司 房屋租赁 1,785,714.35 1,548,900.00
南京公共交通（集团）有限公司 场地租赁 830,000.00
南京液化石油气有限公司 房屋租赁 7,861.60 70,754.72
南京公用能源有限公司 房屋租赁 24,920.62 49,523.81
南京城市建设管理集团有限公司 车位租赁 15,523.82
南京江南公交客运有限公司 场地租赁 1,743,000.00
南京城建土地整理开发有限公司 场地租赁 1,399,528.31
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期租赁和低价值资
租赁 支付的租金 承担的租赁负债利息支出
产租赁的租金费用（如适用）
出租方名称 资产
种类 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
南京煤气有 固定
11,505,549.99 17,628,019.15 4,775,012.42 5,287,645.42
限公司 资产
南京煤气有
土地 1,628,375.01 2,557,009.47 675,915.00 766,992.56
限公司
南京煤气有 固定
2,654,190.19 2,654,190.18
限公司 资产
南京煤气有
土地 1,914,442.62 1,914,442.63
限公司
南京公交场 固定
128,440.37 113,532.11
站有限公司 资产
南京智慧停
车有限责任 土地 23,773.58 23,773.63
公司
南京城投智
能停车有限 土地 13,211.01
公司
南京公用能 固定
31,327.43
源有限公司 资产
江苏海企港
固定
华燃气股份 544,811.32
资产
有限公司
（4） 关联担保情况
□适用 不适用
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
2017 年，南京中北盛业房地
南京朗鑫樾置业有限
140,959,221.63 2017 年 11 月 29 日 2024 年 05 月 28 日 产以借款的形式注入南京朗
公司
鑫樾置业有限公司 6.7 亿
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元，2022 年 5 月，双方对本
借款进行展期 24 个月。该借
款本期未还款，本期未产生
利息收入。
2017 年，南京旭晟辉企业管
理咨询有限公司以借款的形
式注入南京颐成房地产开发
有限公司 7.03 亿元， 2022
年 5 月，双方对本借款进行
展期 24 个月。2020 年 12
南京颐成房地产开发 月，南京旭晟辉企业管理咨
328,785,000.00 2017 年 12 月 01 日 2024 年 05 月 31 日
有限公司 询有限公司将对南京颐成房
地产开发有限公司的债权分
别转让给南京公用发展股份
有限公司及南京朗铭地产集
团有限公司。该借款本期未
还款，本期未产生利息收
入。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 不适用
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,247,250.94 1,930,856.65
（8） 其他关联交易
□适用 不适用
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 南京城市建设管理集团有限公司 2,251,500.00 22,515.00
南京公共交通（集团）有限公司江
应收账款 731,150.00 144,209.95 731,150.00 36,018.82
南出租汽车分公司
应收账款 南京公交场站有限公司 3,000.00 600.00 3,000.00 600.00
应收账款 南京城建资产经营管理有限公司 3,700.00 37.00 3,000.00 30.00
应收账款 南京丰泽工程建设股份有限公司 9,600.00 96.00
应收账款 南京水务集团有限公司 15,915.56 159.16
159
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
应收账款 南京公共交通（集团）有限公司 92,727.94 927.28
应收账款 南京环境集团有限公司 98,634.00 986.34 7,828.00 78.28
南京市城市建设投资控股（集团）
应收账款 3,146.53 157.33 3,146.53 157.33
有限责任公司
应收账款 南京城建房桥建筑科技有限公司 277,758.44 2,777.58
应收账款 江苏金陵环境股份有限公司 205,000.00 2,050.00 140,662.44 1,406.62
应收账款 南京扬子浦口公交客运有限公司 2,630,000.00 94,623.81
应收账款 江苏金卓建设工程有限公司 617,440.51 6,174.41
应收账款 南京好行旅游有限责任公司 87,200.00 17,440.00 107,200.00 20,468.00
应收账款 南京市公用事业技工学校修理厂 2,400.00 24.00
其他应收款 南京公共交通（集团）有限公司 105,000.00 1,050.00
其他应收款 南京煤气有限公司 600,000.00 6,000.00 600,000.00 6,000.00
其他应收款 南京聚宝山旅游产业发展有限公司 40,000.00 400.00 30,000.00 300.00
其他应收款 江苏金陵环境股份有限公司 3,000.00 30.00 3,000.00 30.00
其他应收款 江苏海企港华燃气股份有限公司 107,286.00 1,072.86 135,222.00 1,352.22
其他应收款 南京颐成房地产开发有限公司 366,922,816.92 194,298,040.26
其他应收款 南京朗鑫樾置业有限公司 80,434,740.98 49,640,803.15
其他应收款 南京中北金基建筑装修有限公司 60,000.00 600.00
其他应收款 南京公交场站有限公司 10,000.00 500.00
一年内到期的
南京颐成房地产开发有限公司 366,922,816.92 194,298,040.26
非流动资产
一年内到期的
南京朗鑫樾置业有限公司 80,434,740.98 49,640,803.15
非流动资产
应收账款 宜兴港华燃气有限公司 2,460,700.42 24,607.00
应收账款 徐州港华燃气有限公司 1,091,584.51 78,885.47
其他应收款 张家港港华燃气有限公司 600,000.00 240,000.00
其他应收款 宜兴港华燃气有限公司 500,000.00 182,500.00
应收账款 桐乡港华天然气有限公司 139,803.60 30,332.42
应收账款 南京高淳港华燃气有限公司 63,271.00 632.71
其他应收款 丹阳港华燃气有限公司 20,000.00 16,000.00
应收账款 吴江港华燃气有限公司 11,920.00 119.20
其他应收款 吴江港华燃气有限公司 5,000.00 50.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京绿北房地产投资有限公司 19,545,155.00 19,545,155.00
160
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
其他应付款 南京煤气有限公司 6,839,199.89 940,165.21
其他应付款 南京旅游集团有限责任公司 3,000,000.00 3,500,000.00
其他应付款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 193,602.72 173,602.72
其他应付款 南京城建隧桥智慧管理有限公司 18,001.00 18,001.00
其他应付款 江苏金卓建设工程有限公司 718,858.97
其他应付款 江苏海企港华燃气股份有限公司 70,000.00 70,000.00
其他应付款 南京液化石油气有限公司 1,000.00 1,000.00
其他应付款 南京市给排水工程公司 10,000.00
其他应付款 南京公交场站有限公司 9,000.00
应付账款 南京煤气有限公司 13,133,925.00
应付账款 南京中北金基建筑装修有限公司 6,264,301.16 13,189,639.69
应付账款 南京港华平凡能源有限公司 713,193.00
应付账款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 205,921.98 160,433.56
应付账款 南京公用能源有限公司 71,526.50 80,118.84
应付账款 南京城建隧桥智慧管理有限公司 25,640.84 25,640.84
应付账款 南京智慧停车有限责任公司 3,205.34 3,205.34
应付账款 南京公共交通集团投资发展有限公司 2,918.64
预收账款 南京城市建设管理集团有限公司 1,785,714.28 1,190,476.25
预收账款 南京公用能源有限公司 42,063.54 16,507.97
合同负债 南京城建隧桥智慧管理有限公司 7,380,838.61 5,343,219.75
合同负债 南京城市建设管理集团有限公司 2,985,377.66 4,981,558.97
合同负债 南京水务集团有限公司 4,171,854.73 2,138,505.80
合同负债 南京钟山风景区建设发展有限公司 641,501.39 641,501.39
合同负债 江苏金陵环境股份有限公司 294,861.51 5,655.00
合同负债 南京公共交通（集团）有限公司 165,635.03 164,790.75
合同负债 南京白下危旧房改造开发有限责任公司 155,200.00 155,200.00
合同负债 南京幕燕建设发展有限公司 148,360.33 148,360.33
合同负债 南京公交场站有限公司 84,520.42 70,557.88
合同负债 南京秦淮河建设开发有限公司 53,321.27 53,321.27
合同负债 南京聚宝山旅游产业发展有限公司 24,023.04 29,082.89
合同负债 南京城建土地整理开发有限公司 19,665.71 19,665.71
合同负债 南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司 19,344.85 19,344.85
合同负债 南京城建建设工程配套服务有限公司 14,000.00 14,000.00
合同负债 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 5,900.00 5,900.00
161
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
合同负债 南京环境集团有限公司 5,900.00 5,900.00
合同负债 南京城建资产经营管理有限公司 3,960.00 3,960.00
合同负债 南京市城市建设（控股）有限公司 3,370.00
合同负债 南京市城市照明建设运营集团有限公司 9,020.00
合同负债 南京路灯工程建设有限责任公司 13,030.00
合同负债 南京江北新区公交客运有限公司 5,000.00
预付账款 上海石油天然气交易中心有限公司 7,706,015.88
合同负债 张家港港华燃气有限公司 3,910,393.46
预付账款 港华国际能源贸易有限公司 1,986,568.35
合同负债 宜兴港华燃气有限公司 1,371,679.32
合同负债 苏州港华燃气有限公司 603,616.51
应付账款 港华储气有限公司 492,801.96
合同负债 丰县港华燃气有限公司 296,343.44
162
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
7、关联方承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
目前该承诺在履行中，其中
亚东办公楼房产证已于 2022
年办理完成，川气靖安门站
关于房产 办公楼房产证已于 2017 办理
南京港华存在部分房产未取得相应权属证明，若因上述权属瑕疵使南京港华受
南京公用控股（集团） 瑕疵风险 2014 年 11 完成，南京港华其他部分未
到处罚或者房屋被强拆等遭受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例将相应 长期
有限公司 的补偿承 月 21 日 取得相应权属证明的房产使
的损失补偿给公司。
诺 用过程中，无受到处罚或者
房屋被强拆等遭受损失的情
况，公用控股无违反承诺的
情形，无其他追加承诺。
重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的生产经营构成同业竞争的
业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组
织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不利用控股股东的地位损
南京公用控股（集团）
避免同业 害公司及其它股东的正当权益。公用控股、南京城建及所控制的其他企业或经
有限公司、南京市城市 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
竞争的承 济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞 长期
建设投资控股（集团） 月 08 日 形，无其他追加承诺。
诺 争的业务，公用控股及南京城建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公
有限责任公司
司，由公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公
资产重组时所作承诺 司存在同业竞争。如果违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股
及南京城建将赔偿公司因此受到的全部损失。
一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司（包括其控制的企业）之间
的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订
规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司
章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行
相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关
法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联
南京公用控股（集团） 交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东的利
规范关联
有限公司、南京市城市 益。二、公用控股及南京城建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京城建 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
交易的承 长期
建设投资控股（集团） 控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。三、 月 08 日 形，无其他追加承诺。
诺
有限责任公司 公用控股及南京城建将不会要求和接受公司给予的与其在任何一项市场公平交
易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、公用控股及南京城建保
证将依照公司的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义
务，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他股东的合法权
益。除非公用控股及南京城建不再控制公司，本承诺始终有效。若公用控股及
南京城建违反上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由公用控股及
南京城建承担。
163
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件要求，保持公司独立性。
不存在相关投资协议、对标的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情
况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机构、财务、人员上保持独
立：1、资产独立、完整保证上市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清
晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动及面对
市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其
下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立独立、完整的组织机构，
并与公用控股及南京城建及其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及
南京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。（2）保证
上市公司能够独立自主运作，公用控股及南京城建及其下属企业不超越董事
南京公用控股（集团）
保持上市 会、股东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。（3）保证遵守上市公
有限公司、南京市城市 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
公司独立 司股东大会、董事会、监事会议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细 长期
建设投资控股（集团） 月 08 日 形，无其他追加承诺。
性的承诺 则、信息披露管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、法规和规
有限责任公司
范性文件规定的修改。4、财务独立（1）保证上市公司与公用控股及南京城建
及其下属企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会计核算体系和财
务管理制度。（2）上市公司财务决策独立，公用控股及南京城建不干涉上市公
司的资金使用。（3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户分开。（4）
上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依据国家税法独
立交纳税金。5、人员独立（1）上市公司的劳动、人事、工资及社会保障管理
制度独立于公用控股及南京城建及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副
总经理、董事会秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其下属公司担
任董事、监事以外的其他职务。保证公用控股及南京城建的高级管理人员不在
上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之外的职务。
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任 2021 年 12 正常履行，无违反承诺的情
公司 其他承诺
何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 月 30 日 形，无其他追加承诺。
股权激励承诺 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被 2021 年 12 正常履行，无违反承诺的情
激励对象 其他承诺
确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全 月 30 日 形，无其他追加承诺。
部利益返还公司。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行的
不适用
具体原因及下一步的工作计
划
164
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
8、其他
□适用 不适用
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
管理人员 1,768,800 4,209,744.00 1,561,748.00 3,430,110.64
合计 1,768,800 4,209,744.00 1,561,748.00 3,430,110.64
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 不适用
其他说明
根据公司 2022 年 2 月 14 日第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及 2022 年 2 月 14 日第十一届董事会第十次
会议审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向
2021 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向 119 名激励对象授予 568.5
万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为 2022 年 2 月 14 日，授予价格为 2.48 元/股。授予的限制
性股票自限制性股票登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至自限制性股票登记完成之日起 60 个月
内的最后一个交易日当日止分三期解除限售，解除限售的比例分别为 33%、33%、34%。
根据上述议案，公司向符合条件的 119 名激励对象发行人民币普通股（A 股）5,685,000 股，发行
价格为每股 2.48 元。
2022 年 10 月 10 日、2022 年 12 月 28 日，公司分别召开了第十一届董事会第二十次会议、2022 年
第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司拟回
购注销 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 70,000 股。公司已回购 2 名激励对象已获授
但尚未解除限售的全部限制性股票共计 70,000 股，回购价格为 2.38 元/股，公司回购支付资金总额为
人民币 166,600.00 元。
2023 年 12 月 6 日、2023 年 12 月 22 日，公司分别召开了第十一届董事会第三十次会议和第十一届
监事会第十六次会议、2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调
整回购价格的议案》。公司拟回购注销 4 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 255,000 股。
165
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
公司已回购 4 名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计 255,000 股，回购价格为 2.28
元/股，公司回购支付资金总额为人民币 581,400.00 元。
2024 年 5 月 27 日、2024 年 6 月 19 日，公司分别召开了第十一届董事会第三十八次会议及第十一
届监事会第二十一次会议、2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划第
二个解除限售期解除限售条件未成就及回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。基于 2 名
激励对象因组织调动离职已不符合激励对象条件，且 2023 年度公司层面业绩未能达到业绩考核要求，
解除限售条件未成就，董事会同意将 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 181,570 股、
111 名激励对象（不含 2 名因组织调动离职的激励对象）持有的第二个解除限售期所对应的限制性股
票 1,125,178 股，共计 1,306,748 股限制性股票由公司进行回购注销，回购价格为 2.18 元/股，公司
回购支付资金总额为人民币 2,848,710.64 元。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票的收盘价格和授予价格的差额
授予日权益工具公允价值的重要参数 授予日收盘价、授予价格
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售职工
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解除限售的权益
工具数量。
2023 年受到行业不景气影响，未能完成市场业绩指标，与其相关
本期估计与上期估计有重大差异的原因
的股份支付费用未能确认
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,012,080.95
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 689,249.78
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
适用 □不适用
单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
管理人员 689,249.78
合计 689,249.78
5、股份支付的修改、终止情况
□适用 不适用
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6、其他
□适用 不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①本公司的子公司南京中北金基房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供
按揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并
办妥抵押登记手续之日止。截止 2024 年 06 月 30 日，南京中北金基房地产开发有限公司提供担保的按
揭贷款总额为 77,088.20 万元。
②本公司的子公司南京中北金基置业有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷
款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵
押登记手续之日止。截止 2024 年 06 月 30 日，南京中北金基置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为
44942 万元。
③本公司的子公司南京北盛置业有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷款担
保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登
记手续之日止。截止 2024 年 06 月 30 日，南京北盛置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为 13055.9
万元。
④本公司的子公司南京建信中北房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供
按揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并
办妥抵押登记手续之日止。截止 2024 年 06 月 30 日，南京建信中北房地产开发有限公司提供担保的按
揭贷款总额为 6,024.00 万元。
（2）截至 2024 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重大承诺及或有事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 不适用
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
167
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3、其他
□适用 不适用
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用 不适用
2、利润分配情况
□适用 不适用
3、销售退回
□适用 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用 不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
□适用 不适用
（2） 未来适用法
2、债务重组
□适用 不适用
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
□适用 不适用
（2） 其他资产置换
□适用 不适用
168
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4、年金计划
□适用 不适用
5、终止经营
□适用 不适用
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 不适用
（2） 报告分部的财务信息
□适用 不适用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 不适用
（4） 其他说明
□适用 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 不适用
8、其他
□适用 不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,847,916.24 3,726,638.54
1至2年 3,702,269.55 3,918,332.90
2至3年 12,559.00 12,559.00
3 年以上 107,571.00 107,571.00
3至4年 1,300.00 1,300.00
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5 年以上 106,271.00 106,271.00
合计 7,670,315.79 7,765,101.44
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
106,271 106,271 106,271 106,271
账准备 1.39% 100.00% 1.37% 100.00%
.00 .00 .00 .00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
7,564,0 226,624 7,337,4 7,658,8 233,081 7,425,7
账准备 98.61% 3.00% 98.63% 3.10%
44.79 .44 20.35 30.44 .02 49.42
的应收
账款
其
中：
7,670,3 332,895 7,337,4 7,765,1 339,352 7,425,7
合计 100.00% 4.34% 100.00% 4.37%
15.79 .44 20.35 01.44 .02 49.42
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预
华夏旅行社 106,271.00 106,271.00 106,271.00 106,271.00 100.00%
计无法收回
合计 106,271.00 106,271.00 106,271.00 106,271.00
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,847,916.24 38,479.16 1.00%
1至2年 3,702,269.55 185,113.48 5.00%
2至3年 12,559.00 2,511.80 20.00%
3至4年 1,300.00 520.00 40.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 80.00%
合计 7,564,044.79 226,624.44
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
170
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（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 233,081.02 -6,456.58 226,624.44
按单项计提坏账准备 106,271.00 106,271.00
合计 339,352.02 -6,456.58 332,895.44
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款 合同资产 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
期末余额 期末余额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
南京公共交通（集团）有限
1,743,000.00 1,743,000.00 22.72% 17,430.00
公司
南京城市建设管理集团有限
1,597,800.00 1,597,800.00 20.83% 15,978.00
公司
南京公共交通（集团）有限
731,150.00 731,150.00 9.53% 36,018.82
公司江南出租汽车分公司
栖霞区合作村 100 号-中国
500,000.00 500,000.00 6.52% 5,000.00
建筑第二工程有限公司
江苏冠亚建设工程有限公司 290,000.00 290,000.00 3.78% 14,500.00
合计 4,861,950.00 4,861,950.00 63.38% 88,926.82
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,793,600.00
其他应收款 865,437,736.63 546,273,710.53
合计 870,231,336.63 546,273,710.53
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 不适用
171
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2） 重要逾期利息
□适用 不适用
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
5） 本期实际核销的应收利息情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京港华燃气有限公司 4,793,600.00
合计 4,793,600.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 不适用
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 不适用
5） 本期实际核销的应收股利情况
□适用 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
172
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
关联方内部往来 1,053,102,906.05 539,795,111.72
其他 9,865,427.60 9,679,241.54
合计 1,062,968,333.65 549,474,353.26
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 611,191,040.05 78,071,871.94
1至2年 988,195.66 104,884,737.18
2至3年 3,062.47 363,089,266.57
3 年以上 450,786,035.47 3,428,477.57
3至4年 0.00 0.00
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 450,786,035.47 3,428,477.57
合计 1,062,968,333.65 549,474,353.26
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
449,284 196,224 253,059 1,926,4 1,926,4
计提坏 42.46% 43.67% 0.35% 100.00% 0.00
,035.47 ,517.83 ,517.64 77.57 77.57
账准备
其中：
447,357 194,298 253,059
项目 1 42.28% 43.43%
,557.90 ,040.26 ,517.64
1,926,4 1,926,4 1,926,4 1,926,4
项目 2 0.18% 100.00% 0.00 0.35% 100.00% 0.00
77.57 77.57 77.57 77.57
按组合
613,684 1,306,0 612,378 547,547 1,274,1 546,273
计提坏 57.74% 0.21% 99.65% 0.23%
,298.18 79.19 ,218.99 ,875.69 65.16 ,710.53
账准备
其中：
账龄分
7,938,9 1,306,0 6,632,8 7,752,7 1,274,1 6,478,5
析法组 0.75% 16.45% 1.41% 16.43%
50.03 79.19 70.84 63.97 65.16 98.81
合
应收关
605,745 605,745 539,795 539,795
联方款 56.99% 98.24%
,348.15 ,348.15 ,111.72 ,111.72
项
1,062,9
197,530 865,437 549,474 3,200,6 546,273
合计 68,333. 100.00% 18.58% 100.00% 0.58%
,597.02 ,736.63 ,353.26 42.73 ,710.53
65
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
173
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南京颐成房地产
366,922,816.92 194,298,040.26 52.95% 收回可能性较小
开发有限公司
南京朗鑫樾置业
80,434,740.98 49,640,803.15 61.72% 收回可能性较小
有限公司
合计 447,357,557.90 243,938,843.41
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
肖东升 1,083,107.46 1,083,107.46 1,083,107.46 1,083,107.46 100.00% 收回可能性较小
其他单位 843,370.11 843,370.11 843,370.11 843,370.11 100.00% 收回可能性较小
合计 1,926,477.57 1,926,477.57 1,926,477.57 1,926,477.57
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 5,445,691.90 54,456.92 1.00%
1至2年 988,195.66 49,409.78 5.00%
2至3年 3,062.47 612.49 20.00%
3至4年 40.00%
4至5年 40.00%
5 年以上 1,502,000.00 1,201,600.00 80.00%
合计 7,938,950.03 1,306,079.19
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
预期信用损失
值） 值）
2024 年 1 月 1 日余额 1,274,165.16 1,926,477.57 3,200,642.73
2024 年 1 月 1 日余额在
本期
本期计提 31,914.03 31,914.03
其他变动 194,298,040.26 194,298,040.26
2024 年 6 月 30 日余额 1,306,079.19 196,224,517.83 197,530,597.02
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
详见附注七.8 其他应收款。
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
174
南京公用发展股份有限公司 2024 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款坏
3,200,642.73 31,914.03 194,298,040.26 197,530,597.02
账准备
合计 3,200,642.73 31,914.03 194,298,040.26 197,530,597.02
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例
子公司
南京北盛置业有限公司 435,836,364.76 0-3 年 41.00%
借款
南京颐成房地产开发有限公司 借款 366,922,816.92 5 年以上 34.52% 194,298,040.26
南京朗鑫樾置业有限公司 借款 80,434,740.98 5 年以上 7.57% 49,640,803.15
子公司
南京中北金基置地有限公司 56,100,000.00 1 年以内 5.28%
借款
子公司
安庆中北巴士有限公司 38,959,121.17 1 年以内 3.67%
借款
合计 978,253,043.83 92.04% 243,938,843.41
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 不适用
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,432,857,644.97 1,432,857,644.97 1,432,395,696.90 1,432,395,696.90
对联营、合营
794,078,567.34 794,078,567.34 819,661,007.33 819,661,007.33
企业投资
合计 2,226,936,212.31 2,226,936,212.31 2,252,056,704.23 2,252,056,704.23
（1） 对子公司投资
单位：元
175
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减值 本期增减变动 减值
期初余额 准备 计提 期末余额 准备
被投资单位 追加 减少
（账面价值） 期初 减值 其他 （账面价值） 期末
投资 投资
余额 准备 余额
赛德控股有限公司 44,606,873.16 44,606,873.16
南京中北房地产开
47,571,760.94 28,991.42 47,600,752.36
发有限公司
南京中北友好国际
5,620,701.25 3,596.91 5,624,298.16
旅行社
南京长发客运有限
52,223,678.97 52,223,678.97
公司
南京金宫实业有限
11,220,000.00 11,220,000.00
公司
南京中北盛业房地
350,188,704.69 6,786.28 350,195,490.97
产开发有限公司
南京中北运通旅游
10,546,231.50 8,590.05 10,554,821.55
客运有限公司
南京江北中北旅游
15,000,000.00 15,000,000.00
客运有限公司
南京港华燃气有限
745,658,125.60 408,947.74 746,067,073.34
公司
安庆中北巴士有限
26,714,900.00 26,714,900.00
公司
南京中北机动车检
3,000,000.00 3,000,000.00
测有限公司
南京公用金埔数字
6,864,949.01 6,864,949.01
城乡建设有限公司
南京中北新兴产业
5,000,000.00 5,000,000.00
创业投资有限公司
南京能网新能源科
28,179,771.78 28,179,771.78
技发展有限公司
南京新能源产业集
80,000,000.00 5,035.67 80,005,035.67
团有限公司
合计 1,432,395,696.90 461,948.07 1,432,857,644.97
176
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（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
减值 本期增减变动
期初余额 准备 计提 期末余额 减值准备
投资单位 追加 权益法下确认 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金
（账面价值） 期初 减少投资 减值 其他 （账面价值） 期末余额
余额 投资 的投资损益 益调整 动 股利或利润
准备
联营企业
华润电力唐山丰
115,413,517.82 -7,318,162.40 4,800.00 731,013.81 108,831,169.23
润有限公司
南京华润能源有
27,502,247.95 1,804,901.98 -63,279.74 29,243,870.19
限公司
南京市栖霞区中
北农村小额贷款 76,155,083.64 952,621.65 1,372,000.00 75,735,705.29
有限公司
南京洛德中北致
远股权投资合伙
245,162,876.46 -110,254.32 245,052,622.14
企业（有限合
伙）
南京中北金基建
1,322,129.60 173,061.30 60,250.00 1,434,940.90
筑装修有限公司
南京中北城源股
权投资合伙企业 354,105,151.86 20,137,282.37 15,650,272.42 15,837,882.32 333,780,259.59
（有限合伙）
小计 819,661,007.33 20,137,282.37 11,152,440.63 4,800.00 667,734.07 17,270,132.32 794,078,567.34
合计 819,661,007.33 20,137,282.37 11,152,440.63 4,800.00 667,734.07 17,270,132.32 794,078,567.34
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
（3） 其他说明
□适用 不适用
177
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4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 75,388,618.12 59,309,832.00 75,119,107.84 60,243,799.55
其他业务 27,080,317.38 10,897,523.96 31,296,505.95 14,913,507.76
合计 102,468,935.50 70,207,355.96 106,415,613.79 75,157,307.31
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
汽车营运 57,962,394.54 43,524,399.71 57,962,394.54 43,524,399.71
汽车销售 17,426,223.58 15,785,432.29 17,426,223.58 15,785,432.29
其他 27,080,317.38 10,897,523.96 27,080,317.38 10,897,523.96
按经营地
区分类
其中：
江苏 102,468,935.50 70,207,355.96 102,468,935.50 70,207,355.96
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,428,326.21 22,827,131.22
权益法核算的长期股权投资收益 11,152,440.63 8,979,266.57
处置长期股权投资产生的投资收益 4,711,231.10
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 799,177.30 637,088.65
合计 19,379,944.14 37,154,717.54
6、其他
□适用 不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
178
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项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -1,372,474.62
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 23,500.00
公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,295,239.11
减：所得税影响额 -11,136.93
少数股东权益影响额（税后） -114,974.75
合计 72,376.17 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-0.66% -0.0306 -0.0306
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.66% -0.0307 -0.0307
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用
4、其他
□适用 不适用
179