南京中北(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何企业假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司中文名称:南京中北(集团)股份有限公司
公司英文名称:NANJING ZHONGBEI(GROUP) CO.,LTD.
公司名称缩写:南京中北
(二)公司法定代表人:朱自强
(三)公司董事会秘书:赵 星
授权代表:王 滔
联系地址:南京市汉中门大街81号
联系电话:(025)6650169
传 真:(025)6522634
(四)公司注册地址及办公地址:南京市汉中门大街81号
邮 编:210029
公司国际互联网网址HTTP://www.zhong-bei.com
电 子信 箱 E-MAIL:securities@zhong-bei.com
(五)公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址HTTP://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:南京中北
股票代码:0421
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年底主要会计数据:
单位:人民币元
利润总额: 32952905.24
净 利 润: 27230034.20
扣除非经常性损益后的净利润: 26049784.16
主营业务利润: 62126356.86
其他业务利润: 2944126.18
营业利润: 21198511.43
投资收益: 8315212.74
补贴收入: 3314432.00
营业外收支净额: 124749.07
经营活动产生的现金流量净额: 15667587.67
现金及现金等价物净增加额: 25978058.49
注:非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益,例如资产处置损益、临时性获得的补贴收入、新股申购冻结资金利息、合并价差摊入等。本年度公司非经常性损益项目为:1、处理资产损益:-387641.87元;2、其它临时性损益(罚款、违约金净收入 等):1784900.08元,合计为:1397258.21元。
(二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1999 1998 1997
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元)
29112.03 19037.8 19037.8 13266.68 13266.68
净 利 润(万元)
2723.00 3494.12 3743.99 3606.40 3989.68
总 资 产(万元)
69597.43 57515.09 58198.18 40967.92 41401.14
股东权益(万元)
40319.53 29097.28 29780.37 25586.65 26019.87
每股收益(元/股)
0.138 0.192 0.206 0.318 0.35
---加权平均(元/股)
0.146 0.220 0.236 0.478 0.528
---扣除非经常性损益后
每股收益(元/股)
0.132 0.135 0.149 0.283 0.315
每股净资产(元/股)
2.04 1.60 1.64 2.25 2.29
调整后的每股净资产(元/股)
1.85 1.34 1.38 1.94 1.99
每股经营活动产生的
现 金 流 量 净 额(元)
0.08 0.35 0.35
净资产收益率(％)
6.75 12.01 12.57 14.09 15.33
---加权平均(％)
8.26 12.78 13.42 21.40 23.34
注1:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理 (流动、固定)资产净损失 -开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末 普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股 新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期 末的月份数/12]
注2:以上根据以公司合并会计报告数据填列。
注3:根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,公司对前三年会计数据和财 务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后的数据进行列示。
注4:“应收款项”包括应收帐款、其它应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴 款。
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项 目 期 初 数 本期增加 本期 期 末 数
减少
股 本 181732800.00 15450205 197183005.00
资 本 公 积 53969338.83 89260642.32 143229981.15
盈 余 公 积 22650110.99 5446006.84 28096117.83
法定公益金 10656143.32 2723003.42 13379146.74
未分配利润 32620517.53 2065726.86 34686244.39
股东权益合计 290972767.35 112222581.02 403195348.37
注:1、股本及资本公积金增加系公司本年度内实施配股所致。
2、盈余公积金及公益金增加系公司本年度实现净利润计提所致。
3、未分配利润增加系公司本年度实现净利润所致。
三、股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表 单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送 公积 增 其他 小计
股 金转 发
一未上市流通股份 股
1.发起人股份
71446672.00 71446672.00
其中
国家持有股
56320000.00 56320000.00
境内法人持有股
15126672.00 15126672.00
境外法人持有股
其他
2.募集法人股份
44137200.00 354240.00 354240.00 44491440.00
3.内部职工股
6115200.00 -6115200.00 -6115200.00 -
3.优先股或其他
13867328.00 5293165.00 5293165.00 19160493.00
其中:转配股
13867328.00 13165.00 13165.00 13880493.00
国家持有股
5280000.00 5280000.00 5280000.00
未上市流通股份合计
135566400.00 5647405.00 6115200.00 467795.00 135098605.00
二已上市流通股份
1.人民币普通股
46166400.00 9802800.00 6115200.00 15918000.00 62084400.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计
46166400.00 9802800.00 6115200.00 15918000.00 62084400.00
三股份总数
181732800.00 15450205.00 15450205.00 197183005.00
注1:本次披露的“股份变动表”与本公司配股完成后于1999年9月16日在《中国证券报》、《证券时报》上披露的“股份变动表”略有变化,主要原因是公司募集法人股股东南京公用控股(集团)有限公司在本次配股中受让国家股股东南京市国有资产经营(控股)有限公司定向转配的528万股国家股股份,在经深圳证券交易所审核同意后,该等股份(528万股)的性质应为国家股,故募集法人股股份由原4977.144万股减至4449.144万股。
注2:经深圳证券交易所审核批准,本公司内部职工股份611.52万股于1999年8月6日上市。
(二)公司股东情况
1、报告期末股东总数
截止1999年12月31日,公司股东总数为29264户。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称
年初持股 报告期内股份 年末持股 占股本
数(万股) 变动(万股)(+、-) 数(万股) 比例(％)
南京市国有资产经营(控股)
有限公司(国家股)
5632 5632 28.56
南京公用控股(集团)有限公司
617.6 528 1145.6 5.81
南京万众企业管理有限公司
401.9904 534.784 936.7744 4.75
中信汽车公司
379.6128 379.6128 1.93
上海大众出租汽车股份有限公司
336 336 1.70
深圳英特泰投资有限公司
/ 305.6 305.6 1.55
温州国际信托投资公司
299.6457 299.6457 1.52
中信证券公司南京营业部
252.8856 45.688 298.5736 1.51
上海强生经济发展(集团)公司
288 288 1.46
上海申银万国证券股份有限公司
288 288 1.46
说明:
①本公司前10名股东之间不存在关联关系。
②报告期内,南京公用控股(集团)有限公司股份增加的528万股为该股东在本次配股中受让国家股股东南京市国有资产经营(控股)有限公司定向转配股份。经深圳证券交易所审核 调整该部分股份即528万股的股份性质为国家股。
③公司前10名股东所持股份除中信证券公司南京营业部所持股份的增加部分为配股余额包销外,均为非上市流通股份。
3、持有公司股份10％以上的股东,为国家股股份持有单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。
4、报告期内公司控股股东没有发生变更,仍为国家股股份持有单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。
四、公司股东大会简介
报告期内,公司于1999年3月31日召开了“1998年度股东大会”,有关情况如下:
本公司于1999年1月26日,在《中国证券报》和《证券时报》上刊登召开1998年度股东大会公告;1999年3月1日,又以书面形式通知国家股股东和全体法人股股东及内部职工股股东。
本次股东大会是由公司第三届董事会第五次会议决议召开的,召开时间为1999年3月31日上午,会期半天。会议地点为南京市汉中西路53号江苏省妇女儿童活动中心。
出席本次股东大会的股东共84人,所持股份11288.14万股,占公司股份总数的62.11％。主要议题为审议公司董事会1998年度工作报告;审议公司监事会1998年度工作报告;审议公司1998年度财务决算报告和利润分配方案;审议公司章程修改方案;审议公司续聘会计师事务所报告等。
本次股东大会普通决议:通过了公司董事会1998年度工作;通过了公司监事会1998年度工作报告;通过了公司1998年度财务决算报告及公司1998年利润不作分配的利润分配方案;同意续聘南京永华会计师事务所为公司审计机构。特别决议:通过了公司章程修改报告。以上决议公告均于1999年4月1日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露。
本次股东大会未涉及公司董事、监事的选举或更换等事宜。
五、公司董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
根据南京市客运管理部门统计,本公司出租汽车在省市行业中居榜首;公司公交巴士位 居省、市同行业第二位。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
(1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
本公司主营业务收入及主营业务利润主要是由汽车营运、旅游服务及房产开发等构成,按行业分,主要构成如下:
行 业 主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元)
汽车营运 16286.11 4605.49
旅游服务 2259.08 759.83
房产开发 8091.02 347.86
(2)占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营情况
占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的经营业务有汽车营运、旅游服务及房产开发。
汽车营运:是公司的主要产业和经营支柱,包括出租汽车营运、公交巴士营运及长途客运。公司上年末拥有各类营运车辆1528辆,实现业务收入16286.11万元,占公司主营业务收入55.94％。
旅游服务:旅游、广告、物业等服务实现业务利润759.83万元,占公司主营业务利润12.23％。
房产开发:公司房产开发以市场为导向,打出“中北房产”品牌,以信誉促销售,初步形成了滚动开发格局,全年实现主营业务收入8091.02万元,占公司主营业务收入27.79％。
3、公司主要全资附属企业、控股子公司经营及业绩情况
公 司 名 称 公司所占权益 经营范围 业务收入
(％) (万元)
南京中北国际旅行社 100 旅游及旅游客运 2754.14
南京中北房地产开发公司 100 房地产开发 8091.02
南京中北水业管网公司 80 自来水管网输送 480.00
南京利达出租汽车公司 60 出租汽车 741.73
4、公司在经营中出现的困难与问题及解决方案。
(1)公司在经营中出现的困难和问题。
①公交经营规模的不断扩大,线路及车辆数的大幅度增长,导致运力的相对过剩。
②出租汽车营运市场竞争的不断激烈和社会经济的影响,出租汽车实载率下降,使出租汽车市场整体仍在低谷徘徊。
(2)采取的对策
①适度控制线路及车辆数的增长速度,加强对市场需求的分析和调研,开辟有发展潜力的线路,保证市场占有率的稳定。
②积极充分利用“中北”品牌优势和ISO9002标准,从服务入手,用更优质的服务赢得更多的客户,进一步提高市场占有率,以规模促效益。
(二)公司财务状况
项 目 1999年 1998年 增 减
总 资 产 695974324.30 575150887.81 120823436.49
长期负债 39858203.21 86241851.12 -46383647.91
股东权益 403195348.37 290972767.35 112222581.02
主营业务利润 62126356.86 70069234.95 -7942878.09
净 利 润 27230034.20 34941179.48 -7711145.28
说明:由于本期公司正常经营并实施了配股方案,导致总资产增加12082.34万元,股东权益增加11222.26万元。
长期负债减少4638.36万元,主要因长期借款达一年内到期调整到流动负债所致。
主营业务利润同比减少794.29万元,主要是由于主营业务成本加大,导致经营毛利率水平下降所致。
净利润同比减少771.11万元,主要是由于主营业务利润下降所致。
(三)公司投资情况
报告期内公司投资总额为5878.99万元,较上一年增加2135万元,增加50.71％。
报告期内,新增投资项目情况:
被投资公司名称 主要经营业务 投资额(万元) 占权益比例(％)
天元投资管理有限公司
投资、资产管理 2000 20
南京公用IC卡有限公司
公用IC卡发行及 135 9
相应系统开发
报告期内,公司调整投资项目情况:
报告期内,公司对以前部分投资项目进行了调整。其中,转让了所持上海中北发展有限公司的38％股权和所持南京中北投资咨询有限公司的80％股权。此外,中外合资南京洁德饮用水有限公司和南京中北电动车船有限公司的清算工作正在进行之中;南京南大药业有限责任公司 的股权转让工作正在办理之中。
其它投资情况,详见“会计报表注释5”之9“长期投资”栏。
1、报告期内募集资金使用情况
本公司1999年配股募集资金104710847.32元已于1999年9月全部到位,并按配股说明书承诺及股东大会决议进行投入,投资情况如下:
项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 资金使用效益
(万元) (万元) (万元)
购买600辆公交大巴
9750 6335.84 67％ 485.4
补充流动资金
721.08 721.08
项目投资进度基本符合配股说明书所承诺的进度,配股募集资金尚剩余3414.16万元暂存于公司银行帐户之中,将转至2000年继续投入到项目中。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。
(1)投资组建南京三宝计算机科技有限公司。报告期内,该项目正在筹建中,预计年收益率为12％。
(2)投资组建江苏天元投资管理有限公司。该项目于1999年5月投资完毕并开始经营运作,截止报告期末投资收益为245万元。
(3)投资组建南京公用事业IC卡有限公司。该项目于1999年10月投资到位,目前尚处于产品的研制开发阶段。
(四)生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化,将对公司经营产生的影响和说明。
目前,南京市政府对出租汽车行业即将出台一项政策,其主要内容是将现有废气超标及低排量的营运车辆提前更新,鼓励发展符合环保要求的中、高档营运车辆。
此政策的出台和实施将对公司的主业经营产生良好的影响。
首先,此政策与公司出租汽车业的经营思想相吻合,使公司更加坚定了经营信心,推动出租汽车业的发展。
其次,公司能够充分发挥上市公司的资源优势,即资金优势和品牌优势,以兼并、收购或托管经营等方式,实现低成本扩张,巩固公司在省、市同行业的龙头地位。
(五)新年度业务发展计划
2000年,公司将进一步充分发挥上市公司优势,适时介入公用事业新的领域,寻求新的利润 支撑;继续加强科学管理,提高管理水平,进一步完善和优化内部管理模式,确保全年各项 工作的顺利实现,给广大投资者一个满意的回报。
1、加大出租业发展力度,在经济效益和经营规模方面都有新的突破。
2、加强公交客运的运营管理,实现经济效益和社会效益同步提高。
3、拓展长途客运、汽车销售及汽车租赁市场,大力发展旅游业,切实发挥主业支撑作用。
4、适当加大房产开发的投入,形成滚动开发的良好格局。
5、充分利用上市公司资源优势,加大对公用事业领域的投入,适时介入新的行业;积极、慎重地开发高科技产业,培育支撑公司发展的新的利润增长点。
6、加强场站建设,为进一步拓展主业奠定良好的基础。
7、加强公司内部经营管理队伍的建设,加强人力资源的调配和培育。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况和决议内容
报告期内,公司董事会共召开5次会议,会议情况及决议内容如下:
1999年1月24日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第3届董事会第5次会议,全体董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:
(1)学习《证券法》;
(2)公司董事会1998年度工作报告;
(3)公司总经理1998年度业务报告;
(4)公司1998年度财务决算报告;
(5)决议公司1998年度利润不作分配;
(6)公司1998年度报告和年报摘要;
(7)投资组建南京公用液化气发展有限公司;
(8)通过公司高级管理人员工资分配制度;
(9)决定提请股东大会修改公司章程部分条款;
(10)同意设立公司“质量法规部”;
(11)同意续聘南京会计师事务所为公司审计机构;
(12)决定于1999年3月31日召开公司1998年度股东大会。
此次董事会决议公告于1999年1月26日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
1999年4月6日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第14次临时会议,11名董事中有8名董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:
(1)公司符合配股条件的说明;
(2)首次募集资金使用及效益情况;
(3)重新审议并通过1998年度配股方案。
此次董事会决议公告于1999年4月8日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
1999年8月20日,公司董事会在南京市星湖饭店会议室召开了第3届董事会第6次会议,全体 董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:
(1)公司1999年度中期报告;
(2)决定公司1999年度中期不作利润分配,也不进行资本公积金转增股本;
(3)转让南大药业有限公司股权的报告。
此次董事会决议公告于1999年8月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
1999年10月22日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第15次临时会议,11名董事中有 10名董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:
(1)转让公司所持“南京中北投资咨询有限公司”股权。
(2)清算中外合资企业“南京洁德饮用水有限公司”。
(3)投资组建“南京公用事业IC卡有限公司”。
(4)转让公司所持“上海中北发展有限公司”部分股权。
此次董事会决议因涉及金额较小,经深圳证券交易所审核同意未以决议公告形式披露而在此 一并披露。
1999年11月12日,公司董事会在公司总部七楼会议室召开了第16次临时会议,11名董事中有10名董事出席会议,全体监事列席会议。会议审议通过了如下议案:
公司与南京三宝科技公司合作投资高科技项目。
此次董事会决议公告于1999年11月16日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
2、公司董事会对股东大会决议的执行情况。
(1)报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》规范运作,务实工作,认真执行股东大会制订的工作方针和目标,保证了公司的良好发展。
(2)根据公司发展的需要,公司1998年度股东大会决议:1998年度利润不作分配。公司董事会根据股东大会决议精神,将这部分资金投入急需资金的主营业务经营中,使公司主营业 务有了进一步的发展。
(3)本年度公司董事会严格规范地披露了公司1998年度报告和1999年中期报告及公司其它重要事项。
(4)根据公司1998年度第2次临时股东大会有关1998年度配股事宜的决议和授权,公司董事会按照中国证券监督管理委员会[1999]12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》要 求,于1999年4月6日召开了第14次临时会议,决定本次配股比例为10:1.875,配股价为7元 /股,并于1999年8月顺利完成配股工作。本着对全体股东负责的精神,公司董事会充分保证了本次配股募集资金的使用效率及投资项目的顺利进行。目前,配股募集资金已按配股说明 书所述,陆续投入到承诺项目中。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事及高级管理人员
姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股
年末持股 持股变动 变动原因 年度报酬(元)
数(股) 数(股) 量(股)
朱自强 男 董 事 长 43 1998.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
王 毅 男 常务副董事长 57 1997.5-2000.5 13440
15960 2520 配股 65829
总经理
王健芝 男 副 董 事 长 50 1997.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
杨国新 男 董 事 36 1997.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
张 云 男 董 事 34 1997.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
张同恩 男 董 事 49 1997.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
张锡麟 男 董 事 52 1997.5-2000.5 6720
7980 1260 配股 公司无支付报酬
顾 旭 男 董 事 35 1997.5-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
田 涛 男 董 事 51 1998.3-2000.5 原无持股
公司无支付报酬
孙成葆 女 董 事 54 1997.5-2000.5 11760
13965 2205 配 股 49580
周学信 男 董 事 45 1997.5-2000.5 15120
17955 2835 配 股 38387
朱德祥 男 监事会主席 54 1997.5-2000.5 13440
15960 2520 配 股 62128
虞福金 男 监 事 56 1997.5-2000.5 11760
13965 2205 配 股 32818
杨春富 男 监 事 52 1997.5-2000.5 23520
23520 0 27535
赵 星 男 董事会秘书 44 1997.5-2000.5 11760
13965 2205 配股 50219
副总经理
许正苟 男 副总经理 55 1997.5-2000.5 6720
7980 1260 配 股 48918
刘孝华 男 副总经理 44 1997.5-2000.5 6720
7980 1260 配 股 48012
赵 文 男 副总经理 30 1997.5-2000.5 原无持股
49861
郭试平 男 副总经理 46 1997.5-2000.5 原无持股
48609
领取报酬的公司董事、监事及高级管理人员年度报酬区间:
5万元以上:3人
4万元-5万元:5人
3万元-4万元:2人
3万元以下:1人
公司无支付报酬的董事:朱自强、王健芝、杨国新、张 云、张同恩、张锡麟、顾旭、田涛
报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员离任事宜,亦无聘任或解聘公司经理、董事会秘书事宜。
2、公司员工情况
(1)公司员工总数:3065人。其中:生产人员2140人,经营人员660人,技术专业人员41人 ,财务人员41人,管理人员183人。另,离退休职工为90人。
(2)公司员工教育程度:具有研究生文化程度2人;大学本科22人;大学专科131人。
(八)本次利润分配预案
1999年度实现净利润27,230,034.20元,提取10％的法定盈余公积金2,723,003.42,提取10％的公益金2,723,003.42元,加期初未分配利润后,本年度可分配利润59,850,551.73元。根据董事会决议,本年度实施每10股派1元(含税)的红利分配方案,预计分配利润19,718,300.50元。结余部分结转至下一年度。
(九)其它事项:
报告期内,公司聘请南京永华会计师事务所(原南京会计师事务所)为审计机构。
公司选定《证券时报》、《中国证券报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
1999年监事会共召开3次会议。第一次会议于1999年1月21日召开,会议主要审议1998年监事会工作报告。第二次会议于1999年3月9日召开,会议主要审议公司财务报告和提交股东大会的文件。第三次会议于1999年8月19日召开,主要审议:(1)1999年中报事宜;(2)审议 南大药业股权转让事宜。此外,监事会成员列席了董事会所有会议,并在会上行使监督权力 ,发表独立意见,起到了应有的监督作用。
2、公司依法运作情况
1999年度,公司董事会和公司经营班子按照股东大会的决议要求,切实履行了各项决议,决策程序严格按照章程规定和董事会的授权进行。本报告期内,公司董事、高级管理人员在执 行公司章程、履行职责、维护股东权益等方面是尽职尽责的,尚无发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务的情况
报告期内,南京永华会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果 。
4、公司最近一次配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
5、公司无收购、出售资产事项。
6、公司无重大关联交易,但公司与关联方存在债权、债务往来,对公司没有产生重大影响 。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本公司下属全资子公司南京中北房地产开发公司诉南京利宏物业开发建设有限公司关于湖西街28号南片约12000平方米土地使用权转让合同纠纷一案,根据南京市中级人民法院(1999)宁民初字第242号民事判决书,我方已胜诉,现法院已正式受理我方的执行申请。
(二)报告期内,公司董事及高级管理人员未有受到监管部门的处罚。
(三)报告期内,公司控股股东没有发生变更,仍为南京市国有资产经营(控股)有限公司;公司董事会没有换届、改选及发生半数以上成员变动;公司总经理、董事会秘书没有 变动。
(四)报告期内,公司没有进行收购及出售资产、吸收合并等事项。
(五)重大关联交易
1、本公司无因购销商品、提供劳务而发生的关联交易。
2、本公司无因资产、股权转让而发生的关联交易。
3、本公司与关联方存在债权、债务往来,具体情况如下:
关联企业名称 形成原因
南京市国有资产控股经营公司 公司为其代垫医药费用
南京中北电动车船公司 公司为其代付贷款及欠款
南京苏桑汽配有限公司 公司为其代垫款及借款
上海中北发展有限公司 公司为其代垫款及借款
此处披露的债权、债务往来没有对本公司产生重大影响。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
1、人员独立:公司董事长由公司董事会选举产生;公司总经理、副总经理等高级管理人员,均为公司的在册员工,没有在控股股东单位任职;财务人员没有在公司控股股东单位 兼职;公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
2、资产独立:公司具有完整的法人资产,公司控股股东南京市国有资产经营(控股)有限公司以其所持股份对公司行使股东权利,履行股东义务;公司自主经营、自负盈亏;公司控 股股东为地方国有资产管理机构,不从事任何经营活动。
3、财务独立:公司设立有独立的财会管理部门,建立起了独立的财会核算班子及内部审计班子,具有规范、独立的财会管理制度和内部审计制度。公司在银行独立开设帐户并独立依 法纳税。
(七)报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。
(八)聘任、解聘会计师事务情况
公司经1999年3月31日召开的“1998年度股东大会”决议,续聘南京永华会计师事务所(原南京会计师事务所)为审计机构。
(九)重大合同(含担保等)及其履行情况
1、截止1999年12月31日,在本公司长、短期借款中3500万元系以房产、土地等为抵押物办理的抵押贷款。
2、截止1999年12月31日,本公司为南京同创信息产业集团公司提供5200万元人民币中短期贷款和2800万元银行承兑汇票担保;为江苏星泰贸易发展有限公司提供2500万元人民币短期贷 款担保;为天元投资管理有限公司提供3000万元人民币短期贷款担保。
(十)报告期内,公司没有更改名称或股票简称。
(十一)关于本次会计政策调整对公司财务状况影响的说明。
根据国家财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财会字49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补 充规定问题解答〉的通知》的有关规定,采用追溯调整法对有关资产减值准备的会计政策进 行了变更,调整了1999年度会计报告相关项目的年初数或上年实际数。该等会计政策变更的累计影响数为6331522.07元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为3439679.74元,因计提短期投资跌价准备的累计影响数为106874.72元;因计提存货跌价准备的累计影响数为1877708.60元;因计提长期投资减值准备的累计影响数为907259.01元。由于上述会计政策变更,调减了1998年度净利润计2498769.05元,调减了1999年期初未分配利润计5065217.67元,其中调减了1998年期初未分配利润3066202.42元。经过追溯调整后,1998年度实现的 净利润为34941179.48元,期末所有者权益为290972767.35元。
(十二)其它重大事项
1、公司转让所持南京南大药业有限公司股权的工作,目前正在办理之中。
2、公司作为股东之一的南京洁德饮用水有限公司的清算工作,目前正在办理之中。
八、财务会计报告
1、本公司的财务会计报告业经南京永华会计师事务所有限公司中国注册会计师邹宏伟、诸旭敏审计,并出具了无保留意见的审计报告(宁永会二审字(2000)010号)。
2、会计报表附后。
3、会计报表注释:
注释1:公司基本情况
南京中北(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1992年5月经南京市经济体制 改革委员会宁体改(92)071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公 司。原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”,1994年经宁体改字(1994)333号文批准更 名为“南京中北(集团)股份有限公司”,并于1994年6月30日在南京注册登记。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)116号文批复同意于一九九六年七月二 十五日采取“上网定价”方式按1:5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股,随后经深圳证 券交易所深证发[1996]218号文同意,于一九九六年八月六日在该所挂牌上市交易。之后,本公司实施了几次送、配股方案,一九九八年末公司股本总额已达18,713.28万元。一九九 九年八月,本公司经批准实施按1997年末股本数每10股配3股的增资扩股工作,配股价格为 每股7元,共募集15,450,205股。截止1999年12月31日,本公司股本总额变更为197,183,005股。
本公司1999年营业执照注册号为3201001003512,主要经营范围为汽车出租、跨省市公路客 运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管理服务等。
本公司目前下设汽车分公司、旅游汽车分公司、长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公 司、巴士分公司、汽车修理总厂、汽配销售中心(1999年8月更名为汽车物资销售分公司)、广告分公司、物资分公司、贸易分公司、服饰分公司、培训中心、物业管理分公司、装饰 工程分公司、国际旅行社、房地产开发公司等十七个经营部门;其中汽车销售分公司为1999年新设分支机构。上述分公司中国际旅行社、房地产开发公司是具有独立法人资格的本公司 之全资子公司。
本公司内部实行二级会计核算,目前下设汽车分公司(包括汽车修理总厂)、旅游汽车分公司(包括长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公司)、巴士分公司、汽车物资销售分公司(包括贸易分公司)、广告分公司(包括物资分公司、服饰分公司、培训中心)、物业装饰 分公司(包括物业管理分公司、装饰工程分公司)、房地产开发公司、国际旅行社等八个内 部独立核算单位。本公司的会计报表由上述部门会计报表汇总调整后编制。
注释2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的,该等会计政策均系根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定等制定,自1999年1月1日起施行 。
1.会计年度
采用公历制,即从公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.记帐本位币以人民币元为记帐单位。
3.会计核算以权责发生制为记帐原则,各类财产物资按取得时的实际成本计价。
4.外币核算
按中国人民银行外汇管理局公布的当月1日人民币基准汇价折合人民币记帐,并于资产负债表 日按基准汇价进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
5.现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动风险很小的投资确认 为现金等价物,包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资,但不包 括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
6.坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法核算。公司(含中北水业公司)于中期期末或年度终了时对于应收款项(包括应收帐款和其他应收款)提取坏帐准备;南京利达公司不计提坏帐准备。
坏帐准备按帐龄分析法计提,各帐龄段的提取比例如下:
帐 龄 坏帐准备提取比例
1年以内 5‰
1-2年 1％
2-3年 5％
3-5年 30％
5年以上 50％
公司对于下列情况,在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大时 ,可以按应收款项全额计提坏帐准备:
(1)债务单位(除关联企业外,下同)现金流量严重不足;
(2)发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务;
(3)其他足以证明应收款项发生损失的情况。
坏帐损失是指应收到而不能收回的款项。公司的应收款项按下列标准确认为坏帐:
(1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍无法收回,无义务 承担人的;
(2)因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并已取得确凿证据表 明确实无法收回的。
7.存货核算方法
公司存货的主要项目包括原材料(含燃润料、轮胎、备品备件等)、库存商品、低值易耗品 、开发产品、在产品(含工程施工、开发成本)、自制半成品、产成品等。开发成本系房地 产公司正处于开发过程中尚未达到销售状态、未完工的商品房实际成本。开发产品系已完成 全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准,随时可以销售的商品房。
为房地产开发借入资金所发生的利息,在开发产品完工之前计入开发成本。
存货取得时按照发生的实际成本登记入帐。
存货领用或者发出时,(1)巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司对原材料采用 计划成本核算,根据领用或发出的存货按期结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实 际成本。(2)其他部门的原材料、库存商品等存货均按实际成本计价,汽车分公司、广告 分公司采用先进先出法核算,贸易分公司采用逐个识别法核算,物业装饰分公司等采用加权 平均法核算。(3)低值易耗品采用领用时一次摊销的方法,但一次性领用总额超过5000元时 通过待摊费用分期摊销。
存货期末按照成本与可变现净值孰低计价。本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较,如果由于该类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因,使存货成本不可完全收回时,按存货可变现净值低于成本的差额部分,计提存货跌价准备,计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复的,则按恢复增加的 数额(其增加数应已补足以前入帐的减少数为限)调整存货跌价准备及当期收益。
8.短期投资核算方法
本公司短期投资发生时,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后,确认为成本入帐;除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到的现金股利或利息冲减投资的帐面价值;处置时,按投资帐面价值与实际取得的处置收入的差额,确认为当 期收益。
本公司于中期期末或年度终了时,采用成本与市价孰低计价,按投资类别计提短期投资 跌价准备。
9.长期投资核算方法
本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。
本公司长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用),或放弃非现金资产的公允价值或取得长期股权投资的公允价值计价:
(1)投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下及虽占20％或20％以上但不具有重大影 响的采用成本法核算;根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益。
(2)投资占被投资企业有表决权资本总额20％以上且具有重大影响的按权益法核算;在 取得股权投资后,按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损 的份额(扣除法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额)计算调整投资 的帐面价值,并确认为应享有或应分担的当期投资损益。
被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情况调整投资的具体价值 。
(3)本公司采用权益法核算的长期股权投资,若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的差额,计作股权投资差额,应按约定的投资期限或10年期平均摊销,计入损益。
本公司长期债权投资,按投资时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,但不包含已到期尚未领取的利息)计价;在债券持有期,按期计提的利息收入经采用直线法调整溢价 和折价后的金额,确认为当期投资收益;处置或到期收回债权投资,按实际取得的价款与帐 面价值的差额计入投资损益。
长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中,如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因,导致可收回金额低于投资的帐面价值的,则在中期期末或年度终了时,按其差额计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价及折旧方法
固定资产标准为使用年限在一年以上的生产经营用房屋、建筑物、机器、运输设备,以及不属于生产经营主要设备但使用年限在两年以上并且单位价值在1500元(除南京利达公司为1000元外)以上的资产。
(1).固定资产按购建实际成本计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出,在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本。
(2).本公司固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值(原值×残值率)后,按预计使用年限采用直线法分类计提。各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下:
核算部门 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率
本公司 房屋及建筑物 4％ 30年 3.2％
通 用 设 备 4％ 10年～12年 9.6％～ 8％
其 他 设 备 4％ 5年～8年 19.2％～12％
运 输 设 备 4％ 5年～10年 19.2％～9.6％
南京利达公司
机 器 设 备 10％ 10年 9％
运 输 设 备 10％ 3～5年 18～30％
其 他 10％ 5年 18％
中北水业公司
供水专用管网 4％ 30年 3.2％
其 他 设 备 4％ 5年～8年 19.2％～12％
11.在建工程
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备.
在建工程在完工或达到设定用途交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。
12.无形资产计价及摊销
无形资产按实际取得的成本计价。
无形资产按约定的受益年限或法定的有效年限平均摊销,如无确定的有效使用期限的,按十 年的期限平均摊销。
本公司土地使用权自取得使用权日起按50年使用期平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用摊销
(1).开办费按5年平均摊销;
(2).出租车营运证使用费用按5～10年受益期平均摊销;
(3).周转总成件按5年平均摊销;
(4).经营办公房装璜费、服装费等其他长期待摊费用按2～5年平均摊销;
14.收入的确认原则
(1).劳务服务收入的确认:本公司提供的客运、旅游、修理等服务行为已经发生,相关收入已经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现 。
(2).商品销售收入的确认:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与交易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时,确认营业收入实现 。
(3).房地产开发收入的确认:按上述商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产业务的营业收入;或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50％且其余应收 款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时,则随开发项目完工百分比逐期确认房地产 开发收入。
(4).提供他人使用本公司资产而取得收入的确认:按有关合同、协议规定的收费时间和 方法计算确认其他业务收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:
公司所得税采用应付税款法核算。
16.合并报表的编制方法及范围:
本公司投资持有50％以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的10％以上的纳入合并会计报表范围,按照《合并会计报表暂 行规定》采用如下方法编制合并会计报表:
(1).母子公司采用不同会计制度而产生的差异,根据重要性原则决定是否调整;
(2).母子公司及子公司之间存在的重大内部销售及相互往来予以抵消;
(3).母公司的投资和权益进行调整抵销。
17.利润分配:
根据本公司章程规定:净利润按下列顺序进行分配:(1)弥补亏损;(2)提取法定公积金10％;(3)提取公益金5-10％;(4)提取任意公积金;(5)分配股利。具体分配方案由董事会提出分配预案,经股东大会审议决定。
合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润分配。
注释3:税项
1.营业税
(1)汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加;
(2)公共交通客运业务按营运收入的3％征收营业税;
(3)房地产开发、客运代办、贸易中介服务、物业管理服务、提供使用资产等业务按营 业收入额的5％计征营业税;
(4)旅游服务业按营业额的5％计征营业税;
(5)广告业务按扣减转付媒体费后的营业收入额的5％计征营业税;
(6)装饰工程、驾驶培训服务等业务按营业收入额的3％计征营业税;
2.增值税
汽车修理劳务收入、汽车配件及商品(物资)销售均按进销项税差额计算交纳增值税,税率17％。
3.流转税附加
汽车出租收入按运价定额计征城市公用附加费;
城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的7％计征,并按3％计征教育费附加和1％计征地方教育费附加;
按旅游服务业计税额的1％计征地方旅游事业发展基金;
按广告业应税营业额的3％计征文化事业建设费。
4.所得税
根据南京市人民政府宁政复(1996)16号文批复,本公司自1996年股票上市起,实行先按33％征收,后由地方政府返还18％的政策,实际所得税税负为15％。
合并报表子公司的所得税税率均为33％。
5.其他税项
按国家的有关税收规定计算并缴纳。
注释4:控股子公司及合营企业
1.投资控股子公司情况:
控股子公司名称
公司简称 注册资本 经营范围 本公司对其投资额 所占权益比例
1998.12 1999.12 1998 1999
.31 .31 .12.31 .12.31
南京利达出租汽车有限公司
南京利达公司 900万 客车出租、 540万 540万 60％ 60％
汽车维修
南京中北水业管网有限公司
中北水业公司 2500万 自来水管网 2000万 2000万 80％ 80％
服务输送
南京苏桑汽配件有限公司
南京苏桑公司 300万 汽车修理 150万 150万 50％ 50％
2.本期的合并会计报表合并了南京利达公司、中北水业公司等二公司的会计报表。
3.本期控股子公司的变化情况:
(1)转让了南京中北投资咨询有限公司80％的股权,收回168万元投资款,转让后本年度不再享有该公司股权;
(2)转让了上海中北发展有限公司38％的股权,收回57万元投资款,转让后自2000年1月起按12％享有该公司权益。
注释5:会计报表主要项目注释(下列项目如无特殊说明,均为人民币元)
根据本年度会计政策已对1999年期初数进行了相应调整
一、合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金
1998.12.31 1999.12.31
原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人 民币
现 金 19074.54 20486.60
银行存款 68301441.84 94656428.17
外币存款(人民币) 301269.12 306062.07
其中:美元
28037.96 8.2787 232117.86 28469.68 8.2793 235709.02
港币
64760.50 1.0678 69151.26 66040.60 1.0653 70353.05
其他货币资金 530403.06 147270.21
合 计 69152188.56 95130247.05
本期末比上年末增长37.57％,主要为募集资金暂时沉淀所致。
2、短期投资
1998.12.31
项 目 投资金额 市价 跌价准备
1999.12.31
投资金额 市 价 跌价准备
股票投资 4493753.69 5080201.17 106874.72
1461237.40 3187840.03 39116.12
其中:转配股 1215450.55 2809900.42 1208216.68
2973935.43
流通股 3278303.14 2270300.75 106874.72
253020.72 213904.60 39116.12
国债 8000000.00
8156168.00
其他投资 12000000.00
35000000.00
合 计 24493753.69 13236369.17 106874.72
36461237.40 3187840.03 39116.12
短期投资中“其他投资″的主要明细列示如下:
被投资单位名称
1998.12.31 1999.12.31 投入时间 本期所得收益
汇龙花苑联建工程
12000000.00 98.12 2400000.00
天元投资管理有限公司
35000000.00 99.09 1750000.00
本期末比上年末增长48.86％,主要为增加委托理财资产所致。
3、应收股利
单位名称 性质及内容 1998.12.31 1999.12.31
天元投资管理有限责任公司
1999年红利 - 2453700.00
山东大众出租汽车股份有限公司
1998年红利 - 145200.00
合 计 2598900.00
4、应收帐款
1)帐龄分析
帐 龄 1998.12.31 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
4118455.87 45.43％ 20592.28 24147804.47 89.66％ 120375.15
1～2年
4753035.24 52.42％ 47530.35 257052.49 0.95％ 2570.52
2～3年
120142.95 1.33％ 6007.15 2415580.64 8.97％ 120779.03
3～5年
74759.26 0.82％ 22427.78 89842.30 0.33％ 26952.69
5年以上
22796.87 0.09％ 11398.44
合 计
9066393.32 100％ 96557.56 26933076.77 100％ 282075.83
2)欠款前五名单位列示如下:
欠款单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因 坏帐准备比例及说明
农业银行南京市分行
6,297,523.08 1年以内 售房款 5‰,预计不产生坏帐损失
南京市公用控股有限公司
2,400,000.00 1年以内 99年下半年 5‰,预计不产生坏帐损失
管道使用费
南京市公交总公司
1,388,170.55 1年以内 公交月票分 5‰,预计不产生坏帐损失
拆款
南京市交通局
1,337,138,76 1年以内 售房款 5‰,预计不产生坏帐损失
汕头交通石油公司
1,115,696.56 1年以内 售油款 5‰,预计不产生坏帐损失
3)本期末本公司股东-南京市公用控股有限公司欠本公司下属子公司南京水业管网有限公司 管网使用费240万元。
5、其他应收款
1)帐龄分析
帐 龄 1998.12.31 1999.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
41128418.45 64.25％ 173666.71 53182147.73 73.15％ 236172.89
1～2年
2742814.11 4.28％ 27423.14 6104505.38 8.40％ 61043.45
2～3年
5286314.26 8.26％ 264315.71 2935188.19 4.04％ 146734.41
3～5年
14772825.19 23.08％ 2882735.70 9657564.96 13.28％ 1344148.13
5年以上
80625.78 0.13％ 40312.89 820923.80 1.13％ 410461.90
合计
64010997.79 100％ 3388454.15 72700330.06 100％ 2198560.78
2)本项目无持有5％以上股份股东欠款情况。
2)、欠款前五名单位列示如下:
欠款单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因 坏帐比例及说明
中泰公司
12,000,000.00 1年以内 往来借款 5‰,预计不产生坏帐损失
苏桑汽配有限公司
10,225,824.22 2-3年 往来借款 5％,预计不产生坏帐损失
汕头交通石油公司
10,000,000.00 1年以内 往来借款 5‰,预计不产生坏帐损失
康特公司
7,717,120.42 1年以内 应收工程尾 5‰,预计不产生坏帐损失
款及付购地款
开发三公司
4,046,255.00 2-3年 应收工程款 5％,预计不产生坏帐损失
3)、本期末股东单位-南京市国有资产经营控股公司欠本公司代垫退休职工医药费311,880.30元。
6、预付帐款
1)帐龄分析
1998.12.31 1999.12.31
帐龄 金 额 比重(％) 金额 比重(％)
1年以内 17656832.24 92.00％ 72247086.07 96.45％
1～2年 732678.56 3.82％ 1245099.24 1.66％
2～3年 745261.29 3.88％ 632803.47 0.84％
3～5年 56618.19 0.30％ 780064.37 1.05％
5年以上 - - - -
合 计 19191390.28 100％ 74905053.15 100％
2)欠款前五名单位列示如下:
欠款前五名单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
汕头交通石油公司 52,000,000.00 99.4 预付油品款
溧阳基础工程公司 5,170,321.68 99.1 预付工程供料款
黑龙江运通煤厂 3,050,000.00 99.2 预付煤款
蓝燕石化储运实业公司 2,162,200.00 99.10 预付油款
南京市公交总公司 740,994.83 98.5 预付汽配款
3)期末无持有5％以上股份股东欠款。
4)本期末比上年末增长290.31％,主要是增加贸易分公司预付的购油款所致。
7、存货及存货跌价准备
1998.12.31 1999.12.31
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料(汽车配件等)
8482717.64 1877708.60 9489272.22 1977043.32
在产品
46822.56 44653.45
装饰公司工程施工
81272.18 44249.65
低值易耗品
13833.50 85205.28
商品房开发成本及
77532495.12 42037799.76
开发产品
合 计
86157141.00 1877708.60 51701180.36 1977043.32
1)公司按照市场可接受价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。
1.本期末比上年末减少39.99％,主要是销售库存商品房所致。
8、待摊费用类别
1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.12.31
保险费 1897334.31 5406,633.77 6433228.31 870,739.77
客运管理费 258781.80 724,437.80 804,797.60 178,422.00
租赁费 685,000.00 238,333.34 479,999.96 443,333.38
其他 41,796.67 283,435.15 238,263.49 86.968.33
合计 2882912.78 6652840.06 7956289.36 1579463.48
9、长期投资
1998.12.31 本期增加 本期减少
1)项目 金额 减值准备
1999.12.31
金额 减值准备
长期股权投资 39008347.35 907259.01 21956528.81 2174928.47
58789947.69 1098498.12
长期债权投资
合 计 39008347.35 907259.01 21956528.81 2174928.47
58789947.69 1098498.12
2)长期股权投资
①按成本法核算的股票投资
被投资企业名称
股份性质 股票数量 占被投资 投资金额 减值准备 备注
公注册资
本的比例
南京市商业银行股份
有限公司*
法人股 2973900 0.85％ 2973900.00
山东大众出租汽车股
份有限公司
法人股 1452000 5.48％ 1410000.00
南京大方股份有限公司
法人股 1180000 4.00％ 1380000.00
南京天地股份有限公司
法人股 1353132 4.40％ 1206000.00
南京经纬实业股份有
限公司
法人股 500000 4.76％ 500,000.00 500,000.00 经营不
善,现金
流量状况
恶化
上海豫园商城股份公司
法人股 59459 - 355650.00
常州医药股份有限公司
法人股 2000000 0.36％ 276000.00
合 计 8101550.00 500000.00
②其他股权投资:
A、按权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称
占注册资 投资起止期 投资金额
本比例
本期权益 累计权益 1999.12.31 减值准备 备注
增减额 增减额
南京公用液化 40％ 1999.01-2018.01 8000000.00
-19537.60 -19537.60 7980462.40
气有限责任公司
南京苏桑汽配有限公司 50％ 1987.06-2007.06 1500000.00
-1500000.00 0.00
南京中北电动车 30％ 1997.01-2027.01 700,000.00
-292,740.99 407,259.01 407,259.01 已停产1年
船有限公司 半,待处置
南京中北青春 40％ 1995.02-2005.02 320000.00
-10527.56 -84194.66 235805.34
实业有限公司
合计 10520000.00
-30065.16 -1896473.25 8623526.75 407259.01
B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公注 投资起止期 投资金额 减值准备 备注
册资本的比例
天元投资管理有限公司
20％ 1999.05-2019.05 20000000.00
南京南大药业有限责任公司
22％ 1998.07-2018.07 19800000.00
南京公用IC卡有限公司
9％ 1999.09-2019.08 1350000.00
南京宏业房地产公司
5％ 1993.07 - 636548.00
南京洁德饮用水有限公司
19.95％ 1996.02-2016.03 191239.11 191239.11
清算之中
上海中北发展公司
12％ 87083.83
合 计 42064870.94 191239.11
本期末比上年末增加50.71％,主要是投资设立“天元投资管理有限责任公司”所致。
10、固定资产原值及折旧
项目原值
1998.12.31 本期增加 本年减少 1999.12.31
房屋及建筑物
23833618.56 12350999.96 1781197.76 34403420.76
专用设备
6487117.77 280612.00 94727.80 6673001.97
通用设备
21707949.98 916843.75 213609.03 22411184.70
运输设备
206985282.64 43751336.00 8520284.13 242216334.51
合计
259013968.95 57299791.71 10609818.72 305703941.94
累计折旧
房屋及建筑物
2705304.21 795085.85 327948.14 3172441.92
专用设备
2800918.14 924091.66 64284.14 3660725.66
通用设备
1357901.15 821776.25 180713.52 1998963.88
运输设备
57998738.70 27416391.57 5346546.19 80068584.08
合计
64862862.20 29957345.33 5919491.99 88900715.54
净值
194151106.75 216803226.40
本期末固定资产增加数中,有53,022,709.96元是从在建工程中转入的。
本期末固定资产中樱驼村综合楼用于银行贷款抵押。
工程名称
1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
转入固定资产 其他减少数
资金来源 工程进度
千岛湖培训中心
3215959.50 709.20 3216668.70
自有资金 15％
前期工程
其中:资本化利息
1058770.95 1058770.95
应天路修理基地
4728868.18 5164032.22 6075250.89 3817649.51
募股及借款 20％
其中:资本化利息
404019.12 321883.74 445778.47 280124.39
韶山路网点房
2528374.47 4711686.45 2920720.14 4319340.78 -
借款 95％
其中:资本化利息
237099.74 191911.33 147936.46 281074.61 -
营运客车
- 20103125.60 20103125.60 -
募股及借款 95％
其中:资本化利息
- 141610.15 141610.15 -
营运轿车
1644329.50 18924254.90 20568584.40 -
募股及借款 100
其中:资本化利息
- 150204.50 150204.50 -
营运轿车预付款
1892000.00 606260.00 1892000.00 606260.00
自有资金
其中:资本化利息
三亚商住房
1404324.24 1404324.24
自有资金 100
其中:资本化利息
公交站点
904834.16 4401930.69 2547822.76 2758942.09
借款 5％
其中:资本化利息
- 343664.30 84348.94 259315.36
其他
101022.86 1831139.49 807206.17 631950.00 493006.18
自有资金
其中:资本化利息
- 30885.07 30885.07
合 计
16419712.91 55743138.55 53022709.96 6843290.78 12296850.72
其中:资本化利息
1699889.81 1180159.09 969878.52 281074.61 1629095.77
11、在建工程
12、无形资产
类别 原始金额 1998.12.31 本期增加 本期转出
本期摊销 1999.12.31 剩余摊销年限
土地使用权 3,907,197.12 3,174,444.02 164,280.69
66,013.84 2,944,149.49 545月
土地使用权 1004377.48 432997.50 479500.23
-46502.73 -
升州路土地 24,346,000.00 22641779.86
486,920.04 22,154,859.82 546月
使用权
合计 29257574.60 26249221.38 - 643780.92
506431.15 25099009.31
*:系1999年南京市土地部门重新测量本公司1995年5月取得的七宗地面积所产生的差额在本 期内调整结转。
本期末公司将升州路土地使用权进行了抵押,办理银行贷款2000万元。
13、开办费
类别 1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.12.31
开办费
314858.57 254991.28 147463.92 422385.93
14、长期待摊费用
类别
1998.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 1999.12.31
营运证有偿使用费
20983083.23 2468999.88 18514083.35
装潢费等
8846634.14 454563.11 2774467.16 92103.29 6434626.80
合计
29829717.37 454563.11 5243467.04 92103.29 24948710.15
15、其他长期资产
项目 1998.12.31 1999.12.31 原 因
存出保证金
600,000.00 700,000.00 中北国际旅行社存入江苏省
旅游局作为国际旅行经营保证金。
16、短期借款
借款类型 1998.12.31 1999.12.31 备注
担保借款 45900000.00 100000000.00
抵押借款 20000000.00 15000000.00
信用借款 52300000.00 4000000.00
合 计 118200000.00 119000000.00
17、应付帐款
1998.12.31 1999.12.31
4779334.40 9773379.83
本期末无欠持5％(含5％)以上股份的股东单位款.
18、预收帐款
1998.12.31 1999.12.31
12229018.35 3004222.77
本期末无欠持5％(含5％)以上股份的股东单位款.
19、应付股利
1998.12.31 1999.12.31
470540.38 20179546.88
欠付股利的主要股东单位列示如下:
股东名称
1998.12.31 1999.12.31
南京市国有资产经营(控股)有限公司 5632000.00
南京公用控股(集团)有限公司 528000.00
南京公用控股(集团)有限公司 617600.00
中信汽车公司 379612.80
上海大众出租车汽车股份有限公司 179500.00 515500.00
上海强生经济发展(集团)公司 179500.00 467500.00
上海申银万国证券股份有限公司 288000.00
社会公众股 7596489.30
社会法人股 118540.38 4154844.78
合 计 477540.38 20179546.88
本期末按董事会预分配方案应付股利款19,718,300.50元,需待股东大会通过后方可支付,其 余款461,246.38元系未支付给南京市证券登记公司代为发放的1997年度法人股红利。
20、应交税金
税 种 1998.12.31 1999.12.31 备注
营业税 2284489.70 1414133.96
城市建设附加税 128392.56 84343.71
增值税 -110817.03 -159772.44
印花税 21564.17 95493.80
房产税 -5525.32 57062.87
土地使用税 -752.40 -8722.17
车船使用税 94260.00
土地增值税 -18915.44
所得税 -285386.95 2853622.88
固定资产投资方向调节税 -90645.03 415538.00
合 计 2016664.26 4751700.61
21、其他应付款
1998.12.31 1999.12.31
34289228.41 18830056.29
无欠持5％(含5％)以上股份的股东单位款。
22、预提费用
项 目 1998.12.31 1999.12.31 预提原因
驾驶员培训费 92,000.00 55,200.00 培训期间长
租赁费 20000.03 -
场地租赁费 900,000.00 99年度预提数
尚未与对方结算
保险费 8,568.21 应付未付的车
辆保险费
合 计 112000.03 963768.21
23、一年内到期的长期负债
本项目系由长期借款转入的将在2000年内到期归还的长期负债,列示如下:
借款类别 1998.12.31 1999.12.31 备注
抵押借款 20000000.00
担保借款 30000000.00
信用借款
合 计 - 50000000.00
24.长期应付款
项目 1998.12.31 1999.12.31
预收租车价款 23158801.30 24882065.46
风险保证金 2995118.35 5349041.64
车身媒体费 8000000.00 6000000.00
其他 759803.80 2339715.40
合 计 34913723.45 38570822.50
25、股 本
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送 公积 增 其他 小计
股 金转 发
一未上市流通股份 股
1.发起人股份
71446672.00 71446672.00
其中
国家持有股
56320000.00 56320000.00
境内法人持有股
15126672.00 15126672.00
境外法人持有股
其他
2.募集法人股份
44137200.00 354240.00 354240.00 44491440.00
3.内部职工股
6115200.00 6115200.00 -6115200.00 -
3.优先股或其他
13867328.00 5293165.00 5293165.00 19160493.00
其中:转配股
13867328.00 13165.00 13165.00 13880493.00
国家持有股
5280000.00 5280000.00 5280000.00
未上市流通股份合计
135566400.00 5647405.00 6115200.00 467795.00 135098605.00
二已上市流通股份
1.人民币普通股
46166400.00 9802800.00 6115200.00 15918000.00 62084400.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计
46166400.00 9802800.00 6115200.00 15918000.00 62084400.00
三股份总数
181732800.00 15450205.00 15450205.00 197183005.00
本期股本变动中,期初数所含内部职工股611.52万元于1999年8月6日上市流通,并入了已上市流通股份中的人民币普通股。
本期实施了按1997年末股本总额10配3的配股方案,配股实际增加15,450,205股。
26、资本公积项目
1998.12.31 本年增加 本年减少 1999.12.31
股本溢价 51,613,707.73 89,260,642.32 140,874,350.05
接受捐赠资产准备 165,000.00 165,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
新股申购冻结资金利息
37,702.56 37,702.56
地方财政所得税返还
2,152,928.54 2,152,928.54
合计 53969338.83 89260642.32 143229981.15
本期末比上年末增长165％,系实施了按1997年末股本总额10配3的配股方案,每股配股价格为7元。
27、盈余公积
项目 1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
法定盈余公积
11993967.67 2723003.42 14716971.09
公益金
10656143.32 2723003.42 13379146.74
任意盈余公积
合计
22650110.99 5446006.84 28096117.83
28、未分配利润
1998年末本公司未分配利润为38,085,255.40元,本年度因会计政策变更产生累计影响数6,331,522.07元,同期亦调整了以前年度损益499,400.24元,根据财政部财会字(1999)35号文的规定,对此采取了追溯调整。这些调整中:(1)对影响了1998年初所有者权益的4,332,153.26元,将其80％(因需同期调减10％的法定盈余公积金,10％的公益金,下同)计3,465,722.62元,同步调减98年初未分配利润;(2)调整了1998年当期净利润2,498,769.05元,在调整相应的利润分配后,将其80％调减了1998年当期未分配利润1,999,015.25元。这二项合计调减了1998年末本公司未分配利润5,464,737.87元,调整后本年年初未分配利润为32,620,517.53元。
1999年度实现净利润27,230,034.20元,提取10％的法定盈余公积金2,723,003.42,提取10％的公益金2,723,003.42元,加期初未分配利润后,本年度可分配利润59,850,551.73元。根据董事会决议,本年度实施每10股派1元(含税)的红利分配方案,预计分配利润19,718,300.50元。截止1999年12月31日累计未分配利润34,686,244.39元,每股未分配利润为0.176元。
29、营业费用
本期末比上年同期增长51.27％,主要是巴士分公司增加了4个月的经营费用所致。
30、管理费用
本期比上年同期减少39.20％,主要原因为压缩费用所致。
31、财务费用
项 目 1998年 1999年
利息支出 5675409.20 3988509.15
减:利息收入 3266842.64 745981.29
汇兑净损失 318.62 23.99
其 他 21941.71 74005.27
合 计 2430826.89 3316557.12
本期比上年同期增长36.44％,主要是减少了存款利息收入,增加了利息净支出所致。
32、投资收益
项 目 收益说明 1998年 1999年
股票投资收益 96260.50 1090767.78
债权投资收益 1832.50
联营公司分得利润 3136325.13
年末调整的被投资公司所有者权 -26548.84 61600.34
益净增减额
股权投资收益(成本法).
房产联建投资收益 2400000.00
委托投资收益 1750000.00
减:短期投资跌价准备 42048.00 -67758.60
减:长期投资减值准备 698574.91 191239.11
合 计 -669078.75 8315212.74
本期比去年同期增加898.43万元,主要是调整投资结构,加强监控,使得投资企业经营状况趋好。
33、补贴收入
本期收到补贴收入3,314,432元,系根据南京市对公共交通企业的优惠政策规定,由市财政局返还的营业税金及附加。
本期比上年同期增加87.35％,主要是本期公交客运收入比同期增加相应增加税收所致。
34、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金9,632,581.22,主要列示的是支付管理费用等的现金.
二、母公司会计报表主要项目注释:1、应收帐款
1)帐龄分析
1998.12.31 1999.12.31
金 额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
4118455.87 45.43％ 20592.28 21675029.47 88.61％ 108375.15
1～2年
4753035.24 52.42％ 47530.35 257052.49 1.05％ 2570.52
2～3年
120142.95 1.33％ 6007.15 2415580.64 9.88％ 120779.03
3～5年
74759.26 0.82％ 22427.78 89842.30 0.37％ 26952.69
5年以上 22796.87 0.09? 11398.44
合 计
9066393.32 100％ 96557.56 24460301.77 100％ 270075.83
2)欠款前五名单位列示如下:
序号 欠款前五名单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
1 农业银行南京市分行 6,297,523.08 1年以内 售房款
2 南京市公交总公司 1,388,170.55 1年以内 应收月票款
3 南京市交通局 1,337,138,76 1年以内 售房款
4 汕头交通石油公司 1,115,696.56 1年以内 售油款
5 南京市工商行政管理局 740,994.83 1年以内 售房款
2、长期投资
1998.12.31
1)项目 金额 减值准备 本期增加
1999.12.31
本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 77943972.80 907259.01 24285782.81
12420048.31 89809707.30 1098498.12
长期债权投资
合计 77943972.80 907259.01 24285782.81
12420048.31 89809707.30 1098498.12
2)长期股权投资
①按成本法核算的股票投资
被投资企业名称
股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注
注册资本的比例
南京市商业银行股份有限公司
法人股 2973900 0.85％ 2973900.00
山东大众出租汽车股份有限公司
法人股 1452000 5.48％ 1410000.00
南京大方股份有限公司
法人股 1180000 4.00％ 1380000.00
南京天地股份有限公司
法人股 1353132 4.40％ 1206000.00
南京经纬实业股份有限公司
法人股 500000 4.76％ 500,000.00 500000.00
经营不善,
现金流量状
况恶化
上海豫园商城股份公司
法人股 59459 - 355650.00
常州医药股份有限公司
法人股 2000000 0.36％ 276000.00
合 计
8101550.00 500000.00
②其他股权投资
A.按权益法核算的其他股权投资
投资单位名称 占注册资 投资起止 初始投资金额
比例
本期权益 累计权益 1999.12.31 减值准备 备注
南京中北水业管网有限公司 80％ 1998.06-2018.06 20000000.00
-8105769.67 4700630.04 24700630.04
南京公用液化气有限责任公司 40％ 1999.0 -2018.01 8000000.00
-19537.60 -19537.60 7980462.40
南京利达出租汽车有限公司 60％ 1991.12-2006.12 5400000.00
189903.93 919129.57 6319129.57
南京苏桑汽配有限公司 50％ 1987.06-2007.06 1500000.00
-1500000.00 0.00
南京中北电动车船有限公司 30％ 1997.01-2027.01 700,000.00
-292,740.99 407,259.01 407,259.01 已停产1年
半,待处置
南京中北青春实业有限公司 40％ 1995.02-2005.02 320000.00
-10527.56 -84194.66 235805.34
南京中北投资咨询有限公司 80％ 1993.04-1999.11 1600000.00
4928.47 0.00
合 计 37520000.00
-7945930.90 3728214.83 39643286.36 407259.01
B.按成本法核算的长期股权投资
其他股权投资
被投资企业名称
占被投资公 投资起止期 投资金额 减值准备 备注
注册资本的
比例
天元投资管理有限公司
20％ 1999.05-2019.05 20000000.00
南京南大药业有限责任公司
22％ 1998.07-2018.07 19800000.00
南京公用IC卡有限公司
9％ 1999.09-2019.08 1350000.00
南京宏业房地产公司
5％ 1993.07- 636548.00
南京洁德饮用水有限公司
19.95％ 1996.02-2016.03 191,239.11 191,239.11
清算之中
上海中北发展公司
12％ 87083.83
合 计 42064870.94 191239.11
3.主营业务情况
业务类别 营业收入
1998年 1999年
营业成本 营业毛利
1998年 1999年 1998年 1999年
汽车营运 113653303.64 155443847.13
70916577.87 107159614.48 42736725.77 48284232.65
旅游服务 18653982.41 23834824.77
14365534.09 15467822.26 4288448.32 8367002.51
房产开发 21221305.89 80910180.05
15718287.99 72941090.96 5503017.90 7969089.09
其他 10102638.29 18714111.67
7374430.00 17673571.95 2728208.29 1040539.72
合 计 163631230.23 278902963.62
108374829.95 213242099.65 55256400.28 65660863.97
主营业务收入比上年同期增长70.45％,主要由于房产公司和巴士公司业务收入增长所致。
4.投资收益
项 目 收益说明 1998年 1999年
股票投资收益 96260.50 650365.13
债权投资收益 1832.50
联营公司分得利润 3136325.13
年末调整的被投资公司所 13296896.16 2390854.34
有者权益净增减额
股权投资收益(成本法)
房产联建投资收益 2400000.00
委托投资收益 1750000.00
减:短期投资跌价准备 42048.00 -67758.60
减:长期投资减值准备 698574.91 191239.11
合 计 12654366.25 10204064.09
本期因子公司中北水业公司经营的自来水管网托管业务中止,无托管业务收入,使得该公司 效益下降。
注释6:关联方关系及其交易事项(金额单位:万元)
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
南京苏桑汽配有限公司
南京 汽车修理 子公司 合资企业 王毅
南京市国有资产控股经营公司
南京 国有资产经营 控股公司 国有独资 周发亮
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
南京苏桑汽配有限公司
300 300
3、存在控制关系关联方所持权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
南京苏桑汽配有限公司
150 50 150 50
4、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系
南京公用控股(集团)有限公司 股东单位,中北水业的投资人
南京公用液化气有限公司 联营企业
南京中北青春实业有限公司 联营企业
南京南大药业有限责任公司 联营企业
南京洁德饮用水有限公司 联营企业
南京宏业房地产公司 联营企业
南京中北电动车船公司 联营企业
上海中北发展有限公司 联营企业(本期转让了38％的股权)
天元投资管理有限责任公司 本期新设联营企业
5、本公司与关联方的交易事项
1)本公司与有关关联方无重大销售交易事项。
2)本公司为有关关联企业垫付资金,资金金额参见说明6。
本企业对此部分资金占用按银行 同期利率计收利息。
6、关联方应收应付款项余额(金额单位:元)
1)应收帐款:
企业名称 经济内容 1998.12.31 1999.12.31
南京公用控股有限公司
管网使用费 2400000.00
2)其他应收款:
企业名称 经济内容 1998.12.31 1999.12.31
南京市国有资产控股经营公司
代垫医药费用 210333.45 311880.30
南京中北电动车船公司
代付贷款及欠款 1066177.58 1101546.74
南京苏桑汽配有限公司
代垫款及借款 14905282.22 10225824.22
上海中北发展有限公司
代垫款及借款 4821993.53 2267229.53
3)无其他应付关联企业款项。
注释7:会计政策变更的影响
本公司根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,经董事会决议,自1999年1月1日起调整有关资产减值的会计政策:坏帐准备由按应收帐款余额的5‰计提,改为按帐龄分析法计提;短期投资期末计价由按成本计价,改为按成本与市价孰低计价,并按投资类别计提短期投资跌价准备;期末存货计价由按成本计价,改为按成本与可变现净值孰低计价,并按存货 类别计提存货跌价准备;期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提长期投资减值准备。
本公司对于上述会计政策的变更,依据财政部财会字(1999)35号文和49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年会计报表相关项目的年初数或上年实际数。存货和投资的追溯调整基础是1999年12月31日帐面实存的资产,已经消耗、出售或收回的不再作追溯调整 。
该等会计政策变更的累计影响数为6331522.07元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为3,439,679.74元;因计提短期投资跌价准备的累计影响数为106,874.72元;因计提存货跌价准备的累计影响数为 1877,708.60元;因计提长期投资减值准备的累计影响数为907,259.01元。
由于上述会计政策变更,调减了1998年度净利润计2,498,769.05元;调减了1999年期初未分配利润计5,065,217.67元,其中调减了1998年期初未分配利润3,066,202.42元。经过追溯调整后,1998年度实现的净利润为34,941,179.48元,期末所有者权益为290,972,767.35元。
本公司合并会计报表中,南京利达公司若采用上述相应会计政策的变更与调整,将调减1998年度净利润计299,327.40元,;调减1999年期初未分配利润计430,591.24元,其中调减1998年期初未分配利润131,263.84元。按权益法计算则相应减少本公司的1998年度投资收益179,596.44元,减少1999年度投资收益1,294.46元。根据注释二(16)所述,本次合并会计报表 对该等母子公司间的会计政策差异未作调整。
注释8:或有事项
1.截止1999年12月31日,在本公司长、短期借款中3500万元系以房产、土地等为抵押物办理的抵押贷款。
2.截止1999年12月31日,本公司为南京同创信息产业集团公司提供5200万元人民币中短期贷款和2800万元银行承兑汇票担保;为江苏星泰贸易发展有限公司提供2500万元人民币短期 贷款担保;为天元投资管理有限公司提供3000万元人民币短期贷款担保。
注释9:承诺事项
1、本公司将继续实施1999年度配股说明书承诺的募集资金用途,购置200辆公交营运大客车从事南京市城市公共交通新线路的客运运输,预计总投资4000万元;同是还将建设与之配套的若干公交站点,年内完成新港巴士基地建设工作。
2、本公司将继续更新营运出租车辆,并对原有车辆改装液化气动力系统,以适应国家税费改革的形势,项目预计投资2000万元。
注释10:资产负债表日后事项中的非调整事项
1、本公司2000年1月26日投资1976万元现金与南京三宝科技集团发起设立“南京三宝计算科技有限公司”,占其注册资本的51％,并于2000年2月1日办妥该公司的工商登记手续。本事项将使本公司长期股权投资增加1976万元。
2、截止2000年2月24日,本公司短期投资中所拥有的股票与资产负债表日相比总量无变化,市价变动不大,所涉及的短期投资跌价准备无变化。
注释11:债务重组事项
本公司1999年度中未涉及债务重组事项。
注释12:其他重要事项
本公司所属南京中北水业管网有限公司因合作方内部机构调整等原因,本期经双方协议终止了1998年签署的《自来水管网托管合同》。
九、公司其他有关资料
(一)公司首次注册或变更注册登记日期、地点
1、公司首次注册登记日期为1992年7月10日,地点:南京市大桥南路8号。
2、公司第1次变更注册登记日期为1993年6月26日,地点:南京高新开发区2号公寓楼。
3、公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日,地点:南京市汉中西路89号。
4、公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日,地点:南京市汉中门大街81号(因公司所在地统一调整地名门牌所致)。
(二)企业法人营业执照注册号:3201001003512
(三)税务登记号码:320105134970184
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
(五)公司报告期内证券主承销机构:中信证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限责任公司(原南京会计师事务所)。
办公地址:南京市中山北路26号新晨国际大厦8-10楼
十、备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人(公司为总会计师)、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内,公司在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
南京中北(集团)股份有限公司
二零零零年三月十日
资产负债表
编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 1999年12月31日
合并报表 母公司
1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31
资产
流动资产：
货币资金
69152188.56 95130247.05 50115150.17 79680540.86
短期投资
24493753.69 36461237.40 16493753.69 36461237.40
减：短期投资跌价准备
106874.72 39116.12 106874.72 39116.12
短期投资净额
24386878.97 36422121.28 16386878.97 36422121.28
应收票据
0.00 500000.00 0.00 500000.00
应收股利
0.00 2598900.00 0.00 2598900.00
应收利息
应收帐款
9066393.32 26933076.77 9066393.32 24460301.77
其他应收款
64010997.79 72700330.06 52451715.16 59982528.70
减：坏帐准备
3485011.71 2480636.61 3485011.71 2460674.11
应收帐款净额
69592379.40 97152770.22 58033096.77 81982156.36
预付帐款
19191390.38 74905053.15 19191390.38 74905053.15
应收补贴款
存货
86157141.00 51701180.36 85396365.09 51220661.32
减：存货跌价准备
1877708.60 1977043.32 1877708.60 1977043.32
存货净额
84279432.48 49724137.04 83518656.49 492483618.00
待摊费用
2882912.78 1579463.48 2109852.55 1011279.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
269485182.49 358012692.22 229355025.33 326343669.27
长期投资：
长期股权投资
39008347.35 58789947.69 77943972.80 89809707.30
长期债权投资
长期投资合计
39008347.35 58789947.69 77943972.80 89809707.30
减：长期投资减值准备
907259.01 1098498.12 907259.01 1098498.12
长期投资净额
38101088.34 57691449.57 77036713.79 88711209.18
固定资产：
固定资产原价
259013968.95 305703941.94 221855597.71 267642115.19
减：累计折旧
64862862.20 88900715.54 50661115.64 875310738.40
固定资产净值
194151106.75 216803226.48 171194482.07 192331376.79
工程物资
在建工程 16419712.91 12296850.72 16419712.91 12296850.72
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
210570819.66 229100077.12 187614194.98 204628227.51
无形资产及其他资产：
无形资产
26249221.38 25099009.31 26249221.38 25099009.31
开办费
314858.57 422385.93 314858.57 422385.93
长期待摊费用
29829717.37 24948710.15 29672032.32 24830446.30
其他长期资产
600000.00 700000.00 600000.00 700000.00
无形资产及其他资产合计
56993797.32 51170105.39 56836112.27 51051841.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 575150887.81 695974324.30 550842046.37 670734947.50
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 118200000.00 119000000.00 113900000.00 115000000.00
应付票据
应付帐款 4779334.40 9773379.83 4663700.75 9720563.28
预收帐款 12229018.35 3004222.77 12229018.35 3004222.77
代销商品款
应付工资
9137174.06 9477540.89 7484390.00 7772390.00
应付福利费
1692744.21 3789988.62 1328015.24 3535224.65
应付股利
477540.38 20179546.88 477540.38 20179546.88
应交税金
2016664.26 4751700.61 1451938.67 3316720.97
其他应交款
2714814.87 2762658.07 2706595.39 32723855.66
其他应付款
34289228.41 18830056.29 33386927.41 17543884.36
预提费用
112000.03 963768.21 112000.03 963768.21
一年内到期的长期负债
0.00 50000000.00 0.00 50000000.00
其他流动负债
流动负债合计
185648518.97 242532862.17 177740126.76 233760176.78
长期负债：
长期借款 50000000.00 0.00 50000000.00
应付债券
长期应付款
34913723.45 38570822.50 32383027.91 34253061.96
住房周转金
1328127.67 1287380.71 -253875.65 -473639.61
其他长期负债
长期负债合计
86241851.12 39858203.21 82129152.26 33779422.35
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
271890370.09 282391065.38 259869279.02 267539599.13
少数股东权益
12287750.37 10387910.55
股东权益
股本
181732800.00 197183005.00 181732800.00 197183005.00
资本公积
53969338.83 143229981.15 53969338.83 143229981.15
盈余公积
22650110.99 28096117.83 22650110.99 28096117.83
其中：公益金
10656143.32 13379146.74 10656143.32 13379146.74
未分配利润
32620517.53 34686244.39 32620517.53 34686244.39
股东权益合计
290972767.35 403195348.37 290972767.35 403195348.37
负债及股东权益总计
575150887.81 695974324.30 550842046.37 670734947.50
利润及利润分配表
编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 单位金额:人民币元
项目 合并报表 母公司
1998年 1999年 1998年 1999年
一、主营业务收入
190378041.71 291120262.29 163631230.23 278902963.62
减：折扣与折让
主营业务收入净额
190378041.71 291120262.29 163631230.23 278902963.62
减：主营业务成本
113482265.51 217618549.61 108374829.95 213242099.65
主营业务税金及附加
6826541.25 11375355.82 5297279.49 10595431.42
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
70069234.95 62126356.86 49959120.79 55065432.55
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
11581112.52 2944126.18 11245075.66 2572339.31
减：存货跌价损失
113749.47 99334.72 113749.47 99334.72
营业费用
19212767.90 29064081.23 19212767.90 29064081.23
管理费用
18736015.84 11391998.54 15893009.74 8098460.70
财务费用
2430826.89 3316557.12 2496315.32 3444249.54
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
41156987.37 21198511.43 23488354.02 16931645.67
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-669078.75 8315212.74 12654366.25 10204064.09
补贴收入
1769068.00 3314432.00 1769068.00 3314432.00
营业外收入
4223222.41 2000202.38 4221188.67 1999922.38
减：营业外支出
2861584.82 1875453.31 2682789.21 1565614.72
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
43618614.21 32952905.24 39450187.73 30884449.42
减：所得税
10043495.82 9171853.89 9552983.58 7764838.21
少数股东本期收益
3677914.24 661440.14
加:财政返还款
5043975.33 4110422.99 5043975.33 4110422.99
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
34941179.48 27230034.20 34941179.48 27230034.20
加：年初未分配利润
33063323.95 32620517.53 33063323.95 32620517.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润
68004503.43 59850551.73 68004503.43 59850551.73
减：提取法定盈余公积
3494117.95 2723003.42 3494117.95 2723003.42
提取法定公益金
3494117.95 2723003.42 3494117.95 2723003.42
七、可供股东分配的利润
61016267.53 54404544.89 61016267.53 54404544.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
0.00 19718300.50 0.00 19718300.50
转作股本的普通股股利
28395750.00 0.00 28395750.00
八、未分配利润
32620517.53 34686244.39 32620517.53 34686244.39
现金流量表
编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 1999年
项目 合并报表 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 277601670.97 267193159.44
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 4098388.41 3770121.03
收到的除增值税以外的其他税费返还 6274432.00 6274432.00
收到的其他与经营活动有关的现金 5942265.28 2920604.41
现金流入小计 293916756.66 280158316.88
购买商品、接受劳务支付的现金 172197483.28 170688079.37
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 70669312.71 68660069.83
支付的增值税款 4268014.28 4107783.09
支付的所得税款 6032844.06 5592983.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15448930.44 14375386.95
支付的其他与经营活动有关的现金 9632581.22 5202728.07
现金流出小计 278249168.99 268627030.89
经营活动产生的现金流量净额 15667587.67 11531285.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28746616.52 20306213.87
分得股利或利润所收到的现金 564092.68 10809212.52
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2468736.00 2440950.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 31779445.20 33556376.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
58943709.11 55858483.11
