南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京公用发展股份有限公司
2022 年年度报告
2023-12
2023 年 4 月
1
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李祥、主管会计工作负责人孙彬及会计机构负责人(会计主管
人员)刘伟伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信
息披露》中房地产业的披露要求
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见
“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中,描述了
公司未来经营可能面临的主要风险，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 578,261,934 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不
以公积金转增股本。
2
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................... 10
第四节 公司治理 ..................................................................................................... 40
第五节 环境和社会责任 .......................................................................................... 61
第六节 重要事项 ..................................................................................................... 64
第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................. 76
第八节 优先股相关情况 .......................................................................................... 84
第九节 债券相关情况 .............................................................................................. 85
第十节 财务报告 ..................................................................................................... 86
3
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、载有法定代表人签名的公司 2022 年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。
4
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
南京公用发展股份有限公司或南京中北（集团）股份
公司、本公司、南京公用、南京中北（更名前） 指
有限公司（更名前）
中北的士 指 南京公用发展股份有限公司中北的士分公司
南京港华 指 南京港华燃气有限公司
中北房产 指 南京中北房地产开发有限公司
中北盛业 指 南京中北盛业房地产开发有限公司
中北金基置业 指 南京中北金基置业有限公司
中北金基房地产 指 南京中北金基房地产开发有限公司
中北金基置地 指 南京中北金基置地有限公司
中北金基建筑 指 南京中北金基建筑装修有限公司
中北金基新业 指 南京中北金基新业房地产开发有限公司
中北置业 指 南京中北置业有限公司
建信中北 指 南京建信中北房地产开发有限公司
杭州朗宁 指 杭州朗宁投资有限公司
杭州朗优 指 杭州朗优置业有限公司
南京朗鑫樾 指 南京朗鑫樾置业有限公司
南京颐成 指 南京颐成房地产开发有限公司
南京旭晟辉 指 南京旭晟辉企业管理咨询有限公司
南京绿北 指 南京绿北房地产投资有限公司
南京北盛 指 南京北盛置业有限公司
中北创投 指 南京中北新兴产业创业投资有限公司
中北汽服 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车服务分公司
中北友好 指 南京中北友好国际旅行社有限公司
中北小贷 指 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司
公用传媒 指 南京公用发展股份有限公司信息传媒分公司
中北运通 指 南京中北运通旅游客运有限公司
南京公用金埔数字城乡建设有限公司（更名前：南京
公用金埔 指
公用大千数字城乡建设有限公司）
能网公司 指 南京能网新能源科技发展有限公司
唐山丰润 指 华润电力唐山丰润有限公司
唐山电厂 指 唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司
赛德控股 指 赛德控股有限公司
安庆中北 指 安庆中北巴士有限公司
公用控股 指 南京公用控股（集团）有限公司
市城建集团、南京城建 指 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
公交集团、南京公交 指 南京公共交通（集团）有限公司
报告期 指 2022 年 1 月 1 日－2022 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
5
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 南京公用 股票代码 000421
变更前的股票简称（如有） 南京中北
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京公用发展股份有限公司
公司的中文简称 南京公用
公司的法定代表人 李祥
注册地址 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层
注册地址的邮政编码 210019
公司注册地址历史变更情况 报告期内无变更
办公地址 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层
办公地址的邮政编码 210019
公司网址 http://www.nj-public.com/
电子信箱 securities@nj-public.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐宁 王琴
南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科
联系地址
技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层 技园科技创新综合体 A4 号楼 18 层
电话 025-86383650 025-86383611
传真 025-86383600 025-86383600
电子信箱 securities@nj-public.com securities@nj-public.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn
《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 证券法务部
四、注册变更情况
统一社会信用代码 913201001349701847
1996 年，公司上市，主营业务以出租汽车和长途客运为主
业；1998 年，公司实施资产重组，收购公交公司 18 条线
路经营权，公司主营业务以出租汽车、城市公交及长途客
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
运为主；1999 年，随着公司的发展壮大，公司主营业务以
出租汽车、城市公交及房地产开发为主；2006 年公司主营
业务以出租汽车、城市公交、房地产开发及电力为主。
6
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2015 年 3 月，公司完成重大资产重组，置入燃气资产。
报告期内，公司主营业务无变更，公司现为以燃气销售、
房地产开发及客运产业为主营业务的综合性上市公司。
1992 年，公司改制，南京市国有资产经营（控股）有限公
司系公司控股股东；2006 年，公司原第二大股东南京公用
控股（集团）有限公司通过受让南京市国有资产经营（控
历次控股股东的变更情况（如有） 股）有限公司股份而成为公司控股股东，南京市城市建设
投资控股（集团）有限责任公司为公司第二大股东，同时
持有南京公用控股（集团）有限公司 100%股权。
报告期内，公司控股股东无变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼
签字会计师姓名 汤加全、毕宏志
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 7,112,573,231.38 3,588,708,109.25 98.19% 6,839,653,806.57
归属于上市公司股东的
60,529,807.98 98,650,564.47 -38.64% 225,082,875.72
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 47,850,675.33 92,025,729.20 -48.00% 220,534,680.57
利润（元）
经营活动产生的现金流
-584,132,110.97 1,044,227,384.25 -155.94% 1,883,294,755.81
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.1047 0.1723 -39.23% 0.3931
稀释每股收益（元/股） 0.1047 0.1723 -39.23% 0.3931
加权平均净资产收益率 2.11% 3.48% -1.37% 8.32%
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
总资产（元） 15,462,118,974.10 14,175,600,543.45 9.08% 10,994,972,739.47
归属于上市公司股东的
2,865,899,436.40 2,863,732,414.36 0.08% 2,795,526,527.67
净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持
7
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
续经营能力存在不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,416,786,463.02 1,146,613,931.39 863,141,713.51 3,686,031,123.46
归属于上市公司股东
-13,080,034.16 -1,263,422.45 -9,539,217.20 84,412,481.79
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -13,322,699.00 -2,931,630.11 -12,229,497.94 76,334,502.38
的净利润
经营活动产生的现金
-583,676,665.89 665,464,130.27 -833,958,408.82 168,038,833.47
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-7,349,118.24 -5,370,134.10 -17,560,050.58
产减值准备的冲销部分）
8
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
10,001,838.76 4,369,058.57 13,200,981.30
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
11,408,767.61 8,855,382.13 4,416,239.37
支出
减：所得税影响额 3,340,966.23 669,039.55 -3,096,749.84
少数股东权益影响额（税后） -1,958,610.75 560,431.78 -1,394,275.22
合计 12,679,132.65 6,624,835.27 4,548,195.15 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
2022 年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承上启下之年，也是国企改革三年行动收
官之年。这一年，公司在董事会的领导下，在全体员工的拼搏奋斗和共同努力下，锚定目标、笃行实干，
以坚如磐石的信心打好国企改革攻坚战，以持续奋斗的决心迈向高质量发展，总体实现了质的稳步提升
和量的合理增长。
报告期内，公司实现营业收入 71.13 亿元，归属于上市公司股东的净利润 0.61 亿元，基本每股收
益 0.1047 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产 154.62 亿元，归属于上市公司股东的净资产
28.66 亿元。
（一）燃气产业
目前，我国正处于能源结构转型的关键时期。燃气企业作为我国能源结构转型的主力军之一，逐渐
迈向现代化、体系化、高质量发展进程，在燃气领域数字化建设、燃气管道老化更新改造、燃气业务低
碳化创新等方面，都起着至关重要的作用。2022 年以来，我国陆续出台相关政策驱动燃气行业步入现
代化、体系化、高质量发展阶段，从燃气行业监管水平、燃气管道安全水平、燃气企业数字化水平、燃
气企业气源统筹水平等方面提出更高要求，促进燃气行业整体迈向提质增效的新进程。
结合国家能源局及国家发改委所披露的数据信息，2022 年，全国天然气生产量为 2201 亿立方米，
连续 6 年增产超过 100 亿立方米，同比增长 6%；全国天然气表观消费量 3663 亿立方米，同比下降 1.7%。
全国能源市场体系不断完善，有序竞争、高效保供的天然气市场体系加快构建，油气体制改革迈出
实质性步伐。燃气企业坚决贯彻落实党中央、国务院对天然气产供储销体系建设的各项决策部署和保供
稳价工作要求，扎实推进“十四五”规划落地实施。
（二）房地产业
2022 年，受国内宏观政策、消费者信心不足等因素影响，房地产市场急剧降温，行业形势和发展
环境日益严峻复杂，房企的发展面临着前所未有的考验。
2022 年，南京市商品住宅成交量全年 807 万方，较近 5 年市场容量均值下滑 19%，从全市推盘去化
来看，2022 年整体去化情况较 2021 年年下滑 35%。企业分化现象逐渐加剧，进入优胜劣汰阶段，“地方
10
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
型房企+全国型国央企”成为南京楼市主角。
2022 年四季度，中央明确支持刚性和改善性住房需求，信贷、债券、股权融资三箭齐发，满足房
企合理融资需求，并进一步支持刚性及改善型住房需求，推动房地产业向新发展模式平稳过渡。
（三）客运产业
出租车作为城市客运交通系统的重要组成部分，相较于城市公共汽车、地铁、轻轨都是只到达固
定地点的公共交通运输，出租车能够实现客户满足乘客的不同需求，是城市公共交通中最活跃的客运方
式，具有方便、快捷、舒适和服务面广的特点。
近年来，面对严峻的市场挑战与冲击，传统出租车企业正积极与互联网信息技术融合，采取提升出
租车安全服务质量，改善乘客出行需求体验等举措，实现行业转型升级，有效提升市场竞争力，使其在
与新兴业态的较量中赢得一席之地。同时，在各级交通管理部门所推行的出租车更型升级、巡约融合改
革等措施下，行业也加快了由燃油车向环保新能源车辆的更新换代，已初步形成较好的市场影响。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
公司从事的主要业务为燃气产业、房地产业以及客运产业。
（一）燃气产业
公司燃气产业细分为天然气销售业务、工程建造及安装业务、综合能源业务以及智慧燃气业务。
天然气销售业务：在积极与上游做好沟通协调、确保气源采购的同时，有效组织和执行，确保管网、
用户端设备的安全稳定运行，保障燃气的供应。通过自建储气设施、租赁储气设施等方式，积极履行公
司作为城燃企业的储气主体责任。
工程建造及安装业务：结合国家、省市发布的城镇燃气安全排查整治工作方案，对管道设施进行隐
患排查整治和改造。同时，持续对老旧管网进行改造，推进新建项目及用户迁改项目的实施，并加快建
设 LNG 储备站等工程项目。
综合能源业务：继续围绕主营加延伸业务“1+X”模式，全力推进合同能源管理和集中供冷热业务，
结合以上低碳能源项目的落地，实现科技成果转化。积极探索氢能利用等综合能源服务，争取实现由传
统保供型向市场服务型的多能互补综合能源服务运营商转型升级，构建适应未来发展的供应体系。
11
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
智慧燃气：公司根据江苏省城镇燃气“七个一”工作要求，结合“十四五”发展战略规划，推进智
能燃气表的更换工作。同时，响应《南京市城市安全风险综合监测预警平台对燃气安全风险监测的要
求》，在部分区域开展燃气安全示范区试点建设，推进智能管网改造建设。
（二）房地产业
公司自 1993 年起涉足房地产领域以来，立足南京深耕住宅类项目开发，已初步形成“存量开发+土
地储备”的有序开发节奏，在发展模式方面也构建了“区域自建+联合开发+基金投资”的多渠道互补互
促形式，至今已累计开发面积约 120 万平方米（其中自主开发近 50 万平方米）。同时，公司充分利用
国有控股上市公司的优势，积极争取低效用地综合开发、居住类城市更新等项目，积极顺应房地产开发
的发展趋势，联合品牌房地产开发企业合作开发住宅类项目，并已尝试性的在南京以外区域（浙江省杭
州市、江苏省扬州市）进行项目开发，所参与的各项目建立了良好的市场口碑，“中北地产”的品牌得
到彰显。
报 告 期 内 ， 公 司 通 过 参 与 土 地 竞 拍 ， 取 得 南 京 河 西 南 NO.2022G30 地 块 以 及 雨 花 人 居 森 林
NO.2022G41 地块，目前正联合其他品牌房地产企业共同有序开发建设中，并在智能家居的基础上进行
拓展，争取实现更高的附加值。
（三）客运产业
近年来网约车以及城市轨道建设发展等外部因素叠加冲击，出租客运和旅游客运经营受到一定影响。
公司与时俱进，积极推进巡游车出租车服务融入“互联网”业态，促进新老业态融合发展，针对目前新
能源车辆热度不断攀升的情况，自 2021 年起，在南京市率先大批量使用纯电动车辆从事巡游出租车经
营的基础上，于 2022 年继续拓展新能源车辆品牌，增加从业驾驶员的车型选择面，以此持续加大车辆
的发包工作，推进出租汽车的绿色化转型。截止 2022 年 12 月底，公司已累计发包新能源车 1230 辆，
占同期在营运巡游出租车总数比例约 63.1%，新能源车辆市场占有率稳居南京市前列，实现了经济和社
会效益的双提升。
旅游客运方面，2022 年成功中标 2022-2023 年度江苏省省级及南京市党政机关、事业单位及团体
组织乘用车租赁服务定点采购项目，在旅游客运、通勤班车等既有业务基础上，业务领域进一步得到拓
展。目前已相应稳步扩大车辆规模，初步形成了大、中、小车型相结合的多元化车辆结构，取得较好的
市场影响。
12
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
新增土地储备项目
土地 土地 计容 土地 土地 权益
宗地或项 权益
所在位置 规划 面积 建筑面积 取得 总价款 对价
目名称 比例
用途 （㎡） （㎡） 方式 （万元） （万元）
东至庙中街，南
河西南 G30 至螺塘路，西至
住宅 19048.44 45716.25 招拍挂 51.00% 163,000 83,130
项目 天保街，北至高
庙路
东至绿罗路，南
雨花台区 至吉祥路，西至
住宅 39678.47 103164.02 招拍挂 51.00% 212,000 108,120
G41 项目 西寇路，北至规
划道路。
累计土地储备情况
总占地面积 总建筑面积 剩余可开发建筑面积
项目/区域名称
（万㎡） （万㎡） （万㎡）
南京河西南 NO.2021G115 项目 1.73 4.16 4.16
南京市南部新城 NO.2021G125 项目 0.88 2.21 2.21
南京河西南 NO.2022G30 项目 1.90 4.57 4.57
南京雨花台区 NO.2022G41 项目 3.97 10.32 10.32
总计 8.48 21.26 21.26
13
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要项目开发情况
规划计容 本期 累计 预计 累计
城市/ 项目 权益 开发 完工 土地面积
项目名称 所在位置 开工时间 建筑面积 竣工面积 竣工面积 总投资金额 投资总金额
区域 业态 比例 进度 进度 （㎡）
（㎡） （㎡） （㎡） （万元） （万元）
下城区东至胜景路、
杭州熙华府 南至规划 F-R22-02 2016 年 12 月
杭州 住宅 51.00% 竣工 100.00% 41055 90321 90321 90321 316,875.51 293,653.89
项目 地块、西至规划 7 号 07 日
路，北至规划 5 号路
南京 NO.新
浦口区天浦路以南、 2020 年 09 月
南京 区 2020G03 住宅 51.00% 竣工 100.00% 36088.56 86612.54 86612.54 86612.54 320,000 280,913.13
新浦路以东地块 29 日
项目
南京市 江宁区江宁街道宁桥
2020 年 03 月
南京 NO.2019G54 南路以西、纬五路以 住宅 60.00% 竣工 100.00% 43211.72 86423.44 86423.44 86423.44 150,000 13,153.99
27 日
项目 北
南京江北 东至横三路，南至园
NO.新区 西东路，西至团结大 2019 年 09 月
南京 住宅 49.00% 竣工 100.00% 10381.46 20762.92 20762.92 20762.92 30,000 27,224.61
2018G11 项 道，北至扬子一中长 24 日
目 城分校
南京河西南 东至庙中街，南至高
2022 年 03 月
南京 NO.2021G115 庙路，西至现状河 住宅 51.00% 在建 40.00% 17326.01 41582.42 0 0 220,000 169,416.85
21 日
项目 道，北至元前路
南京市南部 东至冶修二路，南至
新城 嘉园路，西至中和桥 2022 年 06 月
南京 住宅 51.00% 在建 30.00% 8824.48 22061.2 0 0 120,000 67,464.35
NO.2021G125 路小区，北至秦淮南 07 日
项目 路
南京河西南 东至庙中街，南至螺
2022 年 09 月
南京 NO.2022G30 塘路，西至天保街， 住宅 51.00% 在建 20.00% 19048.44 45716.25 0 0 260,000 173,388.34
30 日
项目 北至高庙路
14
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要项目销售情况
累计
计容 可售 本期 本期 累计 本期 本期
城市/ 项目 权益 预售（销
项目名称 所在位置 建筑 面积 预售（销售） 预售（销售） 结算面积 结算面积 结算金额
区域 业态 比例 售）
面积 （㎡） 面积（㎡） 金额（万元） （㎡） （㎡） （万元）
面积（㎡）
下城区东至胜
景路、南至规
杭州熙华府 划 F-R22-02 1 个自销+44 个 1 个自销+44
杭州 住宅 51.00% 90321 88767.3 87740.61 1,618.8 87740.61 1,328
项目 地块、西至规 包销车位 个包销车位
划 7 号路，北
至规划 5 号路
南京 NO.新 浦口区天浦路
南京 区 2020G03 以南、新浦路 住宅 51.00% 86612.54 82618.54 82519.53 2487.57 8,484.6 69555.22 69555.22 267,914.72
项目 以东地块
江宁区江宁街
南京市
道宁桥南路以
南京 NO.2019G54 住宅 60.00% 86423.44 85093 40756.95 12005.43 20,710.28 34440.54 34440.54 61,601.21
西、纬五路以
项目
北
东至横三路，
南京江北 南至园西东
NO.新区 路，西至团结
南京 住宅 49.00% 20762.92 16691.32 14764.33 1536.35 2,819.08 14246.5 7306.74 14,318.55
2018G11 项 大道，北至扬
目 子一中长城分
校
东至庙中街，
南京河西南 南至高庙路，
南京 NO.2021G11 西至现状河 住宅 51.00% 41582.42 42040.42 39725.71 39725.71 198,608.23 0 0 0
5 项目 道，北至元前
路
东至冶修二
南京市南部
路，南至嘉园
新城
南京 路，西至中和 住宅 51.00% 22061.2 20954.00 0 0 0 0 0 0
NO.2021G12
桥路小区，北
5 项目
至秦淮南路
东至庙中街，
南京河西南
南至螺塘路，
南京 NO.2022G30 住宅 51.00% 45716.25 45716.25 0 0 0 0 0 0
西至天保街，
项目
北至高庙路
15
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
土地一级开发情况
□适用 不适用
融资途径
融资成本区间/平 期限结构
融资途径 期末融资余额
均融资成本 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
银行贷款 175,025.00 3%-4.59% 175,025.00
合计 175,025.00 3%-4.59% 175,025.00
发展战略和未来一年经营计划
随着政策持续释放利好信号，促进房地产市场平稳健康发展已成社会共识。作为公司支柱产业之一，
房地产业将结合市场需求变化，向“高品质、高周转、高标准”转变，既要“跑得快”，更要“跑得稳”。
2023 年，公司将在以下方面开展具体工作：
一是土地储备方面，基于现有项目开发周期，积极关注市场动态、研究政策变化，寻求新的合作项
目，布局长远发展。
二是存量项目方面，紧抓开发关键节点，包括：G54 项目加快剩余房源销售去化；G03 项目继续推
进车位销售和零星交付工作；G115 项目按运营节点推进工程建设，加快车位去化；G30 项目和 G125 项
目重点任务为住宅产品全部去化；G41 项目则全力以赴实现开工建设。同时，G11 项目积极推进尾盘销
售、车位去化、项目结算等收尾工作。
三是组织投后评价，通过对项目实施过程、投资效果、持续能力等方面的评价，总结经验，针对合
作机制、成本管控、设计变更等方面存在的问题进行改进，为未来房地产项目的投资决策和过程管理积
累经验。
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
适用 □不适用
截至报告期末，公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的阶段性担保余额为 158,186.48 万元，本报
告期，公司未发生因承担阶段性担保责任而支付金额的情形。
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 不适用
三、核心竞争力分析
公司品牌一直具有较高的知名度和良好的形象，“中北”品牌随着产业发展和服务品质的提升熠熠
生辉，得到广泛的认可，也给公司带来品牌效益和经济效益。随着公司转型、创新发展的经营需要，公
16
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
司在保持现有“中北”品牌的基础上拓展延伸“公用”品牌，通过双品牌的共同锻造和提优，持续打造
和提升公司核心竞争力。
（一）能源产业
1、控股子公司南京港华拥有管道燃气（天然气）经营许可证、南京市管道燃气特许经营权证、三
级市政公用工程施工总承包建筑业企业资质证书、燃气燃烧器具安装维修建筑业企业资质证书、市政行
业（城镇燃气工程）专业甲级工程设计资质证书、市政公用工程施工总承包二级建筑业企业资质证书等。
2、控股子公司能网公司拥有从事新能源及智慧城市相关的电动汽车充电桩、充电站、充电塔的建
设及运营、智慧停车服务、基于光伏发电的合同能源管理、分布式能源等业务的资源及技术优势。
能网公司自 2020 年 8 月起积极打造“柚子充”充电运营品牌和“柚子充驿站”充电运营管理平台，
截至 2022 年 12 月底，所投资建设运营管理的充电站已有 44 座，充电终端数超过 500 个，单日充电量
超过 6 万度规模，并仍在高速发展中。
（二）房地产业
公司所属房地产开发主体均拥有所需的相应资质，秉承“建筑城市，建筑理想”的立业宗旨，借助
上市公司的综合实力，通过统筹规划设计、全程质量控制，赢得了市场信誉，创建了和输出了“中北地
产”品牌，已成为南京本土知名房地产开发企业。
（三）客运产业
拥有国家道路旅客运输二级企业资质；出租车营运具备相应的行业资质。
（四）其他产业
1、汽车服务产业拥有上海大众 4S 特约汽车经销店，修理厂（一级资质）和机动车检测，通过产业
整合互动，已形成汽车销售、维修保养、机动车检测及二手车交易等完整的汽车服务产业链。
2、旅游服务产业具有出境游及台湾游资质，是江苏省五星级旅行社，并与拥有出租车后载 LED 云
屏的广告发布载体的信息传媒产业协同发展，聚焦红色游、定制游、自媒体营销等热点，创新旅游产品、
拓展广告资源。
各产业通过自身资源优势，通过互动、协同开展业务经营，加上管理方面所积累的丰富经验，为公
司的持续发展奠定了坚实基础。
17
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入 711,257.32 万元，较上年同期增加 98.19%，其中：汽车营运收入
15,918.99 万元，较上年同期增加 7.88%，主要系本期公司积极拓展业务，客运量和出租车承包金较上
期增加；房地产开发收入 316,662.83 万元，较上年同期增加 1738.42%，主要系本期中北金基置业楼盘
交付确认收入，比上期建信中北项目交付体量多，对应收入结转增加；汽车销售收入 14,012.99 万元，
较上年同期增加 19.39%，主要系中北汽服汽车销售量较上年增加；旅游服务收入 1,687.60 万元，较上
年同期减少 53.03%，主要系国内宏观政策影响；燃气销售收入 287,922.86 万元，较上年同期增加
16.79%，主要系南京港华本期燃气销售量及平均销售单价较上年同期增加；工程施工收入 39,266.40 万
元，较上年同期增加 39.58%，主要系南京港华燃气安装、施工工程收入较上年同期增加。本期营业成
本 624,026.06 万元，较上年同期增加 119.07%，主要系本期中北金基置业楼盘交付确认成本，比上期
建信中北项目交付体量多，对应成本结转增加。管理费用、销售费用、研发费用、财务费用合计发生额
76,118.80 万元，较上年同期增加 21.24%。本期现金及现金等价物净减少额为 55,484.56 万元，主要系
支付土地款。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 7,112,573,231.38 100% 3,588,708,109.25 100% 98.19%
分行业
汽车营运 159,189,901.40 2.24% 147,561,894.91 4.11% 7.88%
房产开发 3,166,628,281.40 44.52% 172,246,876.22 4.80% 1,738.42%
汽车销售 140,129,895.38 1.97% 117,367,385.51 3.27% 19.39%
旅游服务 16,876,005.77 0.24% 35,927,696.26 1.00% -53.03%
燃气销售 2,879,228,552.30 40.48% 2,465,404,573.55 68.70% 16.79%
工程施工 392,664,014.03 5.52% 281,309,897.58 7.84% 39.58%
其他 357,856,581.10 5.03% 368,889,785.22 10.28% -2.99%
分产品
汽车营运 159,189,901.40 2.24% 147,561,894.91 4.11% 7.88%
房产开发 3,166,628,281.40 44.52% 172,246,876.22 4.80% 1,738.42%
汽车销售 140,129,895.38 1.97% 117,367,385.51 3.27% 19.39%
旅游服务 16,876,005.77 0.24% 35,927,696.26 1.00% -53.03%
18
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
燃气销售 2,879,228,552.30 40.48% 2,465,404,573.55 68.70% 16.79%
工程施工 392,664,014.03 5.52% 281,309,897.58 7.84% 39.58%
其他 357,856,581.10 5.03% 368,889,785.22 10.28% -2.99%
分地区
江苏 7,041,500,333.11 99.00% 3,493,779,296.78 97.35% 101.54%
浙江 20,983,800.24 0.30% 49,545,052.09 1.38% -57.65%
安徽 46,639,288.33 0.66% 43,149,483.65 1.20% 8.09%
其他地区 3,449,809.70 0.04% 2,234,276.73 0.07% 54.40%
分销售模式
在某一时点确认
6,719,909,217.35 94.48% 3,307,398,211.67 92.16% 103.18%
营业收入
在某一时段确认
392,664,014.03 5.52% 281,309,897.58 7.84% 39.58%
营业收入
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
汽车营运 159,189,901.40 221,123,571.41 -38.91% 7.88% 8.26% -0.49%
房产开发 3,166,628,281.40 2,902,354,409.63 8.35% 1,738.42% 2,223.67% -19.14%
汽车销售 140,129,895.38 141,689,412.21 -1.11% 19.39% 23.31% -3.21%
旅游服务 16,876,005.77 17,430,924.77 -3.29% -53.03% -50.03% -6.20%
燃气销售 2,879,228,552.30 2,616,211,634.96 9.13% 16.79% 30.57% -9.60%
工程施工 392,664,014.03 162,513,291.13 58.61% 39.58% 4.71% 13.78%
分产品
汽车营运 159,189,901.40 221,123,571.41 -38.91% 7.88% 8.26% -0.49%
房产开发 3,166,628,281.40 2,902,354,409.63 8.35% 1,738.42% 2,223.67% -19.14%
汽车销售 140,129,895.38 141,689,412.21 -1.11% 19.39% 23.31% -3.21%
旅游服务 16,876,005.77 17,430,924.77 -3.29% -53.03% -50.03% -6.20%
燃气销售 2,879,228,552.30 2,616,211,634.96 9.13% 16.79% 30.57% -9.60%
工程施工 392,664,014.03 162,513,291.13 58.61% 39.58% 4.71% 13.78%
分地区
分销售模式
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业
务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
销售量 平方米 59,471.19 126,608.17 -53.03%
房地产开发 生产量
库存量 平方米 60,836.24 78,267.41 -22.27%
19
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
销售量 台 1,445.00 886.00 63.09%
生产量
汽车销售
库存量 台 121.00 57.00 112.28%
销售量 万立方米 80,410.00 76,290.00 5.40%
生产量
燃气销售
库存量 万立方米 2,865.00 4,172.00 -31.33%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
房地产开发销售量变动原因主要系杭州项目、G11、G54、G03 项目持续销售，新增 G115 项目 2022
年首开销售。汽车销售销售量变动原因主要系拓展销售渠道，车辆销售规模上升；库存量变动原因主要
系为满足客户的即时需求，增加库存量。燃气销售库存量变动原因主要系公司不断完善多元化的气源保
供体系，加强气源的预测平衡，在确保冬季应急供应的情况下，适当调整减少 LNG 库存。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
单位：元
2022 年 2021 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
汽车营运 原材料 27,232,330.90 0.44% 28,061,516.24 0.99% -2.95%
汽车营运 折旧 61,628,454.97 0.99% 59,013,062.27 2.07% 4.43%
汽车营运 人工成本 62,890,285.26 1.01% 68,442,291.82 2.40% -8.11%
汽车营运 其他 69,372,500.28 1.11% 48,744,221.87 1.71% 42.32%
房产开发 土地成本 1,867,488,997.62 29.93% 49,285,860.86 1.73% 3,689.10%
房产开发 建筑安装 731,221,541.14 11.72% 62,988,586.31 2.21% 1,060.88%
房产开发 工程成本 303,643,870.87 4.87% 12,629,450.78 0.44% 2,304.25%
汽车销售 进货成本 141,689,412.21 2.27% 114,904,370.92 4.03% 23.31%
旅游服务 旅游业务 17,430,924.77 0.28% 34,880,873.50 1.22% -50.03%
燃气销售 原材料 2,481,979,993.33 39.77% 1,907,769,067.28 66.97% 30.10%
燃气销售 人工成本 44,342,639.72 0.71% 44,173,153.33 1.55% 0.38%
燃气销售 折旧 59,153,867.06 0.95% 25,181,375.27 0.88% 134.91%
燃气销售 其他 30,735,134.85 0.49% 26,586,105.87 0.93% 15.61%
工程施工 人工成本 14,126,350.71 0.23% 46,609,396.32 1.64% -69.69%
工程施工 原材料 45,452,569.32 0.73% 14,569,789.46 0.51% 211.96%
工程施工 工程分包 102,934,371.10 1.65% 94,017,558.20 3.30% 9.48%
其他 原材料 91,032,386.32 1.46% 125,540,668.40 4.41% -27.49%
其他 折旧 19,633,903.11 0.31% 1,313,167.77 0.05% 1,395.16%
其他 人工成本 25,805,531.46 0.41% 24,509,905.50 0.86% 5.29%
20
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他 其他 42,465,561.52 0.67% 59,293,590.83 2.08% -28.38%
报告期内，公司实现营业成本 624,026.06 万元，较上年同期增加 119.07%，主要系本期中北金基置业
楼盘交付确认成本，比上期建信中北项目交付体量多，对应成本结转增加。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
（1）2022 年 1 月，公司子公司南京港华燃气有限公司投资设立南京滨江液化天然气有限公司，股
权比例为 80.00%，公司自南京滨江液化天然气有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（2）2022 年 2 月，公司吸收合并子公司南京中北交通咨询服务有限公司，南京中北交通咨询服务
有限公司当月已办结工商注销手续。
（3）2022 年 5 月，公司将南京公用金埔数字城乡建设有限公司纳入合并范围。
（4）2022 年 8 月，公司子公司南京中北盛业房地产开发有限公司投资设立南京中北金基新业房地
产开发有限公司，股权比例为 51.00%，公司自南京中北金基新业房地产开发有限公司设立之日起将其
纳入合并报表范围。
（5）2022 年 10 月，公司将南京能网新能源科技发展有限公司纳入合并范围。
（6）2022 年 11 月，公司投资设立南京中北新兴产业创业投资有限公司，股权比例为 100.00%，公
司自南京中北新兴产业创业投资有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 345,911,596.62
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 4.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
爱尔集新能源（南京）有限
1 128,968,700.93 1.81%
公司
弓箭玻璃器皿（中国）有限
2 81,742,782.93 1.15%
公司
3 南京电气绝缘子有限公司 49,696,592.73 0.70%
4 南京华新有色金属有限公司 47,316,561.54 0.67%
爱尔集新能源电池（南京）
5 38,186,958.49 0.54%
有限公司
合计 -- 345,911,596.62 4.87%
主要客户其他情况说明
21
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 5,341,870,597.16
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 70.10%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
中国石油天然气股份有限公
1 1,530,345,662.91 20.08%
司天然气销售江苏分公司
2 国家金库南京市中心支库 1,394,900,000.00 18.31%
3 南京市财政局 1,070,600,000.00 14.05%
南京市土地矿产市场管理中
4 708,000,000.00 9.29%
心
5 江苏省天然气销售有限公司 638,024,934.25 8.37%
合计 -- 5,341,870,597.16 70.10%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
主要系滨江 G54 项目、江北 G03 项目交付，
销售费用 437,639,120.89 354,003,641.82 23.63%
结转业务佣金；智能表更换增加销售费用。
管理费用 218,218,150.81 193,371,544.90 12.85%
主要系燃气采购价格上涨，气源采购款支付
财务费用 95,801,344.95 72,232,101.99 32.63%
压力增加，银行贷款增加，利息费用增加。
研发费用 9,529,337.98 8,225,028.96 15.86%
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发 预计对公司
项目目的 项目进展 拟达到的目标
项目名称 未来发展的影响
运用该系统的检测结果，
实现超高精准（PPB 采用新技术，提高工
高精准燃气泄漏检 安排人员对疑似泄漏范围
级）燃气泄漏快速检 已完结 作效率，为企业降低
测系统 进行针对性的泄漏检查，
测。 运行成本。
提高工作效率。
完成一期建设，开展
利用 AI 技术实现业务流程
第二期工程，增加一 采用新技术，提高工
高压管线无人自动 实现高压管道全线的 的自动化管理，建立城市
套无人机及机库硬件 作效率，为企业降低
化巡检系统建设 无人机自动化巡检 燃气高压管道全新巡检模
设施，按需增加高杆 运行成本。
式。
视频监控。
计量管理大数据平 通过建设计量管理大 精准的对智能表所出现的 提高公司综合运营水
已完结
台 数据平台，统一数据 问题进行及时监控和定 平、强化企业运营本
22
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
管理与数据交换机 位，提高南京港华智能表 质安全、提升客户满
制，实现燃气系统范 业务处理能力。实现远程 意度、增加企业经济
围的信息资源共享， 智能抄表，远程开关阀 效益。
实现基础数据信息 门，远程充值，相关报警
化、管理信息化、服 信息反馈等功能。
务信息化、决策信息
化，
实现天然气准确计
量，减少贸易结算中
为日后城燃企业由体积计 提升流量计量体系设
城燃企业能量计量 的计量纠纷，满足城
已完结 量向能量计量的平稳过渡 备准确度水平，实现
技术和应用研究 市燃气用户和工业企
提供路线和技术储备 计量的公平、公正。
业用户等终端消费用
户差异化需求，
完成支付宝网厅小程序、 优化南京港华燃气支
支付宝网厅建设推 生活号、开发与 CRM 系统 付宝服务渠道的服务
拓展燃气费预存业务 已完结
广项目 的接口及调试，推广微信 能力，提升用户服务
渠道网厅。 体验。
提供一种加氢站卸气
通过智能型测试桩，可同
设备控制系统，通过 通过研究，提出加氢
步管道上各测试桩的极化
对卸气设备和卸气设 站卸气安全措施，确
已完成项目的立项及 电位，并将模拟量电位信
备周围的环境参数进 保公司工程质量安
新型加氢站卸气装 前期研发（包括设备 号转换为数字信号，通过
行获取，对氢气泄漏 全，加强设计院的技
置研发 工况分析及对比研 NB 网络上传自云端服务
情况进行及时监控和 术储备，提高设计院
究）。 器，工程师通过 PC 终端调
处理，以及时减轻卸 在行业内的美誉度及
阅数据，或进行远程控
气设备工作时氢气泄 竞争力。
制。
漏导致的危险。
通过智能型测试桩，可同
提供一种智能测试 通过研究，提出钢质
步管道上各测试桩的极化
桩，以解决钢质燃气 管道检测安全措施，
已完成项目的立项及 电位，并将模拟量电位信
一种基于 NB-IOT 管道的牺牲阳极阴极 确保公司工程质量安
前期研发（包括设备 号转换为数字信号，通过
网络的智能型阴极 保护系统难于同步测 全，加强设计院的技
工况分析及对比研 NB 网络上传自云端服务
保护测试桩研究 试管道的极化电位， 术储备，提高设计院
究）。 器，工程师通过 PC 终端调
不能反应管道的真实 在行业内的美誉度及
阅数据，或进行远程控
的保护电位的问题。 竞争力。
制。
响应国家节能方针，
发展节能技术，节约
已完成项目的立项及
能源，为企业降低生
降低加氢站能量损 充分利用已有设备， 前期研发（包括理论 通过增加节能设备达到节
产成本，加强设计院
失的研究 达到节能目的。 分析及部分应用试 能目标。
的技术储备，提高设
验）。
计院在行业内的美誉
度及竞争力。
提供一种加氢站卸气
通过智能型测试桩，可同
设备控制系统，通过 通过研究，提出加氢
步管道上各测试桩的极化
对卸气设备和卸气设 站卸气安全措施，确
已完成项目的立项及 电位，并将模拟量电位信
备周围的环境参数进 保公司工程质量安
新型加氢站卸气装 前期研发（包括设备 号转换为数字信号，通过
行获取，对氢气泄漏 全，加强设计院的技
置研发 工况分析及对比研 NB 网络上传自云端服务
情况进行及时监控和 术储备，提高设计院
究）。 器，工程师通过 PC 终端调
处理，以及时减轻卸 在行业内的美誉度及
阅数据，或进行远程控
气设备工作时氢气泄 竞争力。
制。
漏导致的危险。
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 51 42 21.43%
研发人员数量占比 1.70% 1.37% 0.33%
研发人员学历结构
23
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本科 41 32 28.13%
硕士 1 1 0.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 4 3 33.33%
30~40 岁 21 18 16.67%
公司研发投入情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发投入金额（元） 9,529,337.98 8,225,028.96 15.86%
研发投入占营业收入比例 0.13% 0.23% -0.10%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 7,688,782,891.61 6,585,710,703.58 16.75%
经营活动现金流出小计 8,272,915,002.58 5,541,483,319.33 49.29%
经营活动产生的现金流量净额 -584,132,110.97 1,044,227,384.25 -155.94%
投资活动现金流入小计 255,741,005.45 327,278,174.54 -21.86%
投资活动现金流出小计 794,329,747.14 364,279,411.35 118.06%
投资活动产生的现金流量净额 -538,588,741.69 -37,001,236.81 1,355.60%
筹资活动现金流入小计 5,548,115,100.00 3,190,044,750.00 73.92%
筹资活动现金流出小计 4,980,247,503.95 3,332,516,205.23 49.44%
筹资活动产生的现金流量净额 567,867,596.05 -142,471,455.23 -498.58%
现金及现金等价物净增加额 -554,845,589.91 864,468,251.94 -164.18%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
24
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1）经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额-584,132,110.97 元，
较上年度减少 155.94%,主要系本期支付土地款较上期增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额-538,588,741.69 元，
较上年度减少 1,355.60%，主要系本期公司投资南京中北城源股权投资合伙企业（有限合伙）。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额 567,867,596.05 元，较
上年度增加 498.58%，主要系本期新增银行贷款提款、收到少数股东还款较上期增加。
（4）现金及现金等价物净增加额：本年度现金及现金等价物净增加额-554,845,589.91 元，较上
年度减少 164.18%，主要系本期公司支付土地款较上期增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要系本期支付土地款，经营活动
现金流量净额为负。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是公司对合营企业、联营企业的投
投资收益 28,944,001.07 19.57% 具有可持续性
资收益
资产减值 -78,271,064.54 -52.93% 主要是计提的各项减值损失 部分具有可持续性
主要是公司收到的各项非经常性政府补
营业外收入 23,837,006.40 16.12% 不具有可持续性
贴以及收取违约金
营业外支出 13,076,635.30 8.84% 主要是公司资产报废损失 不具有可持续性
其他收益 113,007,408.57 76.42% 主要是公司收到的各项经常性政府补贴 具有可持续性
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系本期公司
支付河西南
G115、南部新城
G125、河西南
货币资金 1,484,734,344.53 9.60% 2,041,826,694.06 14.40% -4.80% G30 地块土地款
及雨花人居森林
G41 地块保证
金。
应收账款 488,889,013.64 3.16% 483,337,858.00 3.41% -0.25%
25
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
合同资产 19,788,174.08 0.13% 12,844,155.80 0.09% 0.04%
主要系本期公司
支付河西南
G115、南部新城
G125、河西南
存货 6,378,914,270.42 41.26% 5,193,094,757.01 36.63% 4.63% G30 地块土地款
及雨花人居森林
G41 地块保证
金。
投资性房地产 186,257,533.90 1.20% 193,672,235.68 1.37% -0.17%
长期股权投资 1,003,526,899.12 6.49% 710,396,915.11 5.01% 1.48%
固定资产 3,591,612,482.38 23.23% 3,457,712,587.93 24.39% -1.16%
在建工程 285,320,308.28 1.85% 323,655,610.69 2.28% -0.43%
使用权资产 370,837,977.36 2.40% 9,533,787.90 0.07% 2.33%
短期借款 1,983,902,735.29 12.83% 1,934,978,476.51 13.65% -0.82%
合同负债 3,023,829,945.42 19.56% 3,329,527,602.84 23.49% -3.93%
主要系本期公司
长期借款 1,785,030,285.62 11.54% 770,717,047.55 5.44% 6.10% 银行贷款较上年
同期增加。
租赁负债 339,629,476.79 2.20% 685,013.72 0.00% 2.20%
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的累 本期计
本期公允价值 本期出 其他变
项目 期初数 计公允价值变 提的减 本期购买金额 期末数
变动损益 售金额 动
动 值
金融资产
4.其他
-
权益工 96,729,725.10 8,336,500.92 6,113,585.86 96,197,676.30
6,645,634.66
具投资
金融资 -
96,729,725.10 8,336,500.92 6,113,585.86 96,197,676.30
产小计 6,645,634.66
上述合 -
96,729,725.10 8,336,500.92 6,113,585.86 96,197,676.30
计 6,645,634.66
金融负
0.00 0.00
债
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 金额 受限制的原因
26
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
项 目 金额 受限制的原因
货币资金 8,958,890.83 银行承兑汇票保证金等
存货 3,898,452,018.72 房产开发贷款抵押
投资性房地产 5,403,460.57 借款抵押物
固定资产 68,881,272.13 借款抵押物
无形资产 999,902.20 借款抵押物
27
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
530,321,449.29 176,127,986.00 201.10%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
投 截至 是
被投资 资 投资 持股 资金 投资 产品 本期 否 披露日期 披露索引
主要业务 合作方 资产负债表 预计收益
公司名称 方 金额 比例 来源 期限 类型 投资盈亏 涉 （如有） （如有）
式 日的进展情况 诉
计划投资 3500
万元，报告期内
南京公用以现金
各类工程建设活动， 大千生态 形式收购大千生
南京公用
工程造价咨询业务， 环境集团 态环境集团股份
金埔数字 收 自有 股权
建设工程监理，房地 2,500,000.00 70.00% 股份有限 长期 有限公司持有的 385,531.90 385,531.90 否
城乡建设 购 资金 投资
产开发经营，工程管 公司、臧 公用大千 25%股
有限公司
理服务等 宁 权，支付股权转
让款 250 万元，
累计出资 700 万
元。
南京金基 《关于参
南京中北 建筑科技 与设立股
计划投资 3.5 亿
城源股权 有限公 2022 年 权投资基
股权投资，企业管理 新 自有 股权 元，报告期内完
投资合伙 350,000,000.00 49.23% 司、江苏 长期 14,601,793.49 14,601,793.49 否 06 月 16 金的公
咨询 设 资金 投资 成工商登记与
企业（有 洛德股权 日 告》
3.5 亿元出资。
限合伙） 投资基金 （公告编
管理有限 号：
28
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司 2022-
51）内容
详见巨潮
资讯网
（http:/
/www.cni
nfo.com.
cn)
江苏智融
能源科技
有限公
南京智景 计划投资 50 万
司、南京
融新能源 机动车检测检验服 新 自有 股权 元，报告期内完
500,000.00 10.00% 智丰源企 长期 否
科技有限 务，认证服务 设 资金 投资 成工商登记与 50
业管理合
公司 万元出资。
伙企业
（有限合
伙）
《关于参
南京市城 与南京智
市建设投 慧交通信
资控股 息股份有
（集团） 限公司定
有限责任 向增发暨
公司、北 关联交易
南京智慧 技术服务，技术开 京万城互 计划投资 560.5 的公告》
2021 年
交通信息 发，技术咨询，软件 增 自有 联投资有 股权 万元，报告期内 （公告编
5,605,000.00 6.33% 长期 475,000.00 475,000.00 否 11 月 23
股份有限 开发与销售，智能车 资 资金 限公司、 投资 完成 560.5 万元 号：
日
公司 载设备销售等 南京公共 出资。 2021-
交通（集 55）内容
团）有限 详见巨潮
公司、广 资讯网
州泰正科 （http:/
技有限公 /www.cni
司 nfo.com.
cn)
南京滨江 计划投资 1600 《关于控
南京华润 2022 年
液化天然 燃气经营；建设工程 新 自有 股权 万元，报告期内 股公司南
10,000,000.00 80.00% 燃气有限 长期 0.00 0.00 否 05 月 06
气有限公 施工 设 资金 投资 完成 1000 万元 京滨江液
公司 日
司 出资。 化天然气
29
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
有限公司
签署〈南
京滨江
LNG 储配
站租赁协
议书〉暨
关联交易
的公告》
（公告编
号：
2022-
42）内容
详见巨潮
资讯网
（http:/
/www.cni
nfo.com.
cn)
南京中北 私募股权投资基金管 计划投资 2000
新兴产业 理、创业投资基金管 新 自有 股权 万元，报告期内
5,000,000.00 100.00% —— 长期 7,976.50 7,976.50 否
创业投资 理服务，信息咨询服 设 资金 投资 完成工商登记与
有限公司 务 500 万元出资。
许可项目:房地产开
发经营;住宅室内装
饰装修（依法须经批
南京中北 准的项目,经相关部
南京金煊 计划投资 2550
金基新业 门批准后方可开展经
新 自有 一九一二 股权 万元，报告期内
房地产开 营活动,具体经营项 25,500,000.00 51.00% 长期 -1,206,784.94 -1,206,784.94 否
设 资金 企业管理 投资 完成 2550 万元
发有限公 目以审批结果为准）
有限公司 出资。
司 一般项目:物业管理;
非居住房地产租赁;
住房租赁;劳务服务
（不含劳务派遣）
电力销售（按相关许 《关于与
计划投资 2550
南京能网 可证核定范围经 江苏金智
江苏金智 万元，报告期内 2016 年
新能源科 营）;光伏发电、分 其 自有 股权 科技股份
3,060,000.00 51.00% 科技股份 长期 完成 306 万元出 1,378,468.31 1,378,468.31 否 09 月 29
技发展有 布式能源、风力发 他 资金 投资 有限公司
有限公司 资，累计出资 日
限公司 电、燃气发电及供 签署〈关
2550 万元。
热、储能及微电网项 于设立南
30
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
目的建设、运营及维 京新能源
护;新能源技术研 智慧城市
发、技术咨询、技术 发展有限
服务;光伏发电、售 公司之合
电;新能源项目工程 资协议〉
设计和建设管理;新 的公告》
能源企业管理咨询; （公告编
电动汽车充电桩、充 号：
电站及充电塔建设、 2016-
运营及维护;汽车租 34）内容
赁服务;合同能源管 详见巨潮
理;停车场的建设、 资讯网
管理、维护;设计、 （http:/
制作、代理、发布国 /www.cni
内各类广告;增值电 nfo.com.
信业务。（依法须经 cn)
批准的项目,经相关
部门批准后方可开展
经营活动）（已书面
承诺）
房地产开发经营；住 中北盛
计划投资 2550
南京中北 宅室内装饰装修；物 业、南京
其 自有 股权 万元，报告期内
金基置地 业管理；非居住房地 25,500,000.00 51.00% 金基企业 长期 -62,947.27 -62,947.27 否
他 资金 投资 完成 2550 万元
有限公司 产租赁；住房租赁； 管理有限
出资
劳务服务 公司
合计 -- -- 427,665,000.00 -- -- -- -- -- -- 15,579,037.99 15,579,037.99 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至报告期末 截止报告期
投资 是否为固定 投资项目 本报告期 项目 预计 未达到计划进度和 披露日期 披露索引
项目名称 累计实际 资金来源 末累计实现
方式 资产投资 涉及行业 投入金额 进度 收益 预计收益的原因 （如有） （如有）
投入金额 的收益
更型出租车 其他 是 出租车 71,007,500.00 71,007,500.00 自有资金 100.00% 0.00 0.00 不适用
31
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
旅游客运车辆 其他 是 道路交通运输 3,592,949.29 3,592,949.29 自有资金 100.00% 0.00 0.00 不适用
更型公交车 其他 是 公交车 28,056,000.00 28,056,000.00 自有资金 100.00% 0.00 0.00 不适用
合计 -- -- -- 102,656,449.29 102,656,449.29 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
会计 本期 计入权益
证券 证券 证券 最初 期初 本期 本期 报告期 期末 会计 资金
计量 公允价值 的累计公允
品种 代码 简称 投资成本 账面价值 购买金额 出售金额 损益 账面价值 核算科目 来源
模式 变动损益 价值变动
境内外 松芝 公允价 其他权益 自有
002454 10,656,715.98 45,438,851.56 -6,645,634.66 28,136,500.92 38,793,216.90
股票 股份 值计量 工具投资 资金
境内外 智慧 公允价 其他权益 自有
873506 5,605,000.00 5,605,000.00 5,605,000.00
股票 交通 值计量 工具投资 资金
合计 16,261,715.98 -- 45,438,851.56 -6,645,634.66 28,136,500.92 5,605,000.00 0.00 0.00 44,398,216.90 -- --
证券投资审批董事会公告披
2021 年 11 月 23 日
露日期
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
32
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
是否
按计
本期 划如
股权
初起 期实
出售
至出 施，
为上
售日 所涉 如未
市公
该股 与交 及的 按计
交易 出售 司贡 股权 是否
被出 权为 易对 股权 划实
交易 出售 价格 对公 献的 出售 为关 披露 披露
售股 上市 方的 是否 施，
对方 日 （万 司的 净利 定价 联交 日期 索引
权 公司 关联 已全 应当
元） 影响 润占 原则 易
贡献 关系 部过 说明
净利
的净 户 原因
润总
利润 及公
额的
（万 司已
比例
元） 采取
的措
施
南京 有利
河西 于盘
江苏
新能 活存
老百
源客 2022 量资 按资
姓汽
运服 年 04 796.0 产， 产基
车服 0.71 4.45% 否 无 是 是
务有 月 24 6 提高 础法
务有
限公 日 国有 评估
限公
司 资产
司
40%股 使用
权 效率
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
城市管道
南京港华
燃气的生 5,186,291 1,878,671 3,352,385 67,026,30 45,674,95
燃气有限 子公司 70000 万元
产、输 ,391.55 ,265.66 ,661.91 8.94 1.56
公司
配、销售
33
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
房地产开
南京北盛 发经营； - - -
888,753,3 565,148,7
置业有限 子公司 物业管 2000 万元 126,990,6 106,456,2 106,682,5
25.54 33.98
公司 理；房屋 18.35 51.01 64.47
租赁
商品房开
南京建信 发、销
中北房地 售；建筑 111,113,5 26,259,15 131,362,8 6,823,017 5,053,412
子公司 2000 万元
产开发有 技术服 65.25 7.70 37.08 .75 .00
限公司 务；物业
管理服务
许可项
目：房地
产开发经
营；住宅
南京中北
室内装饰 1,607,649 150,823,5 2,466,577 122,832,6 91,967,23
金基置业 子公司 10000 万元
装修；一 ,283.08 59.49 ,901.03 55.73 5.82
有限公司
般项目：
物业管
理；住房
租赁
房地产开
杭州朗优 发经营，
341,270,4 42,981,68 20,921,29 14,770,40 11,142,76
置业有限 子公司 房地产信 500 万元
35.03 5.66 1.30 7.87 5.91
公司 息咨询，
物业管理
房地产开
发经营；
住宅室内
装饰装
南京中北
修；物业 - -
金基房地 2,361,574 35,491,77
子公司 管理；非 5000 万元 28,447.17 19,340,94 14,508,22
产开发有 ,824.75 9.03
居住房地 7.71 0.97
限公司
产租赁；
住房租
赁；劳务
服务
南京中北
城源股权 股权投
728,541,3 715,269,2 29,662,50 29,662,50
投资合伙 参股公司 资，企业 71100 万元
85.34 13.58 0.49 0.49
企业（有 管理咨询
限合伙）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
公司以现金形式收购大千生态环境集
南京公用金埔数字城乡建设有限公司
团股份有限公司持有的南京公用金埔
主营业务为园林绿化工程设计、生态
数字城乡建设有限公司 25%股权，现
施工及智慧养护，是公司房地产产业
持有该公司 70%股权，实现了对公用
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 链的延伸，与市城建集团和公司主责
大千的并购。报告期内公司完成了项
主业关联性强，将为公司延伸高附加
目立项、内部决策流程、国资备案流
值产业链、提升自身核心竞争力提供
程，在审计评估基础上实施并购，
重要的支撑。
2022 年 5 月 7 日完成了工商变更。
公司通过整体吸收合并的方式合并南 南京中北交通咨询服务有限公司为公
南京中北交通咨询服务有限公司
京中北交通咨询服务有限公司全部资 司全资子公司，其财务报表已按 100%
34
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
产、负债和业务，合并完成后公司存 比例纳入公司合并报表范围内，本次
续经营，南京中北交通咨询服务有限 吸收合并有利于理顺股权关系，降低
公司独立法人资格注销。该事项已经 管理成本，不会对本公司当期损益产
公司 2021 年第一次临时股东大会审议 生实质性影响。
通过。2022 年 2 月 17 日，本次吸收
合并的相关资产转移及工商注销登记
等事项已全部办理完毕。
根据公司“十四五”规划提出“产业
引领，创新发展产业投资业务”的战
公司以自有资金出资设立全资子公司
略要求，设立南京中北新兴产业创业
南京中北新兴产业创业投资有限公
投资有限公司，旨在围绕公司三大主
南京中北新兴产业创业投资有限公司 司，报告期内完成内部决策流程，国
业产业链，以灵活投资机制，提升管
资备案流程，并于 2022 年 11 月 4 日
理效率，聚焦主业，促进公司向技术
完成工商登记注册。
含量和附加值高的新兴产业转型发
展。
公司以自有资金出资参与设立了控资
子公司南京中北金基新业房地开发有
南京中北金基新业房地开发有限公司
限公司，公司持股比例 51%，报告期
南京中北金基新业房地开发有限公司 主要开发公司新竞得河西南 G30 地
内完成内部决策流程，国资备案流
块，项目开发建设有序推进中。
程，并于 2022 年 8 月 3 日完成工商登
记注册。
为进一步发挥企业资金效能，公司与
江苏洛德股权投资基金管理有限公司
公司以自有资金出资参与设立南京中
南京中北城源股权投资合伙企业（有 及南京金基建筑科技有限公司共同发
北城源股权投资合伙企业（有限合
限合伙） 起设立基金，基金总规模 7.11 亿元，
伙），公司持股 49.23%。
投资于认购基金份额或通过直接或间
接的方式股权投资于优质标的项目。
公司与江苏润和智融科技有限公司及
南京智丰源企业管理合伙企业（有限
公司以自有资金出资参与设立南京智
合伙）共同设立合资公司，旨在利用
景融新能源科技有限公司，公司持股
南京智景融新能源科技有限公司 双方资源与优势构建以电动车为基础
比例 10%，共同进行新能源汽车电池
的涵盖整车检测、智慧充电、辅助能
检测产业投资。
源服务的生态服务模式，实现新能源
时代下汽服业务的转型和升级。
公司与南京华润燃气有限公司共同设
立南京滨江液化天然气有限公司，主
公司控股子公司南京港华燃气有限公
要系结合南京市天然气来源不均衡局
司以自有资金出资参与设立南京滨江
南京滨江液化天然气有限公司 面等实际情况，为解决城市冬季供气
液化天然气有限公司，公司持股比例
紧张局势，以充分发挥南京滨江 LNG
80%。
储配站作为天然气应急调峰保障系统
对南京市管道燃气保供的社会功能。
主要控股参股公司情况说明
1、南京港华燃气有限公司，为公司控股子公司，公司持有其 51%控股股权，南京港华拥有南京主
城区独家管道燃气（天然气）经营许可证以及相应的工程施工资质，经营情况稳定。
2、南京北盛置业有限公司，为公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地产开发有限
公司持有其 60%控股股权，北盛置业作为南京江宁滨江 NO.2019G54 地块（项目名称：汝悦铭著）的开
发主体，已于报告期内完成首批房源的交付，剩余房源正有序销售中。
3、南京建信中北房地产开发有限公司，为公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地
产开发有限公司持有其 49%股权，建信中北作为南京江北新区 NO.2018G11 地块（项目名称：文苑居）
35
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
的开发主体，已于报告期内完成所售住宅房源的交付，目前正推进车位及剩余少量房源的去化工作。
4、南京中北金基置业有限公司，为公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地产开发
有限公司持有其 51%股权，中北金基置业作为南京江北新区 NO.2020G03 地块（项目名称：映樾里）的
开发主体，报告期内已实现项目房源售罄，并于 2022 年 12 月底实现交付。
5、杭州朗优置业有限公司，为公司控股公司，公司通过持股 72.8571%的杭州朗宁投资有限公司持
有杭州朗优 70%股权，杭州朗优作为杭州市下城区 F-R21-05 地块项目（项目名称：熙华府）的开发主
体，该项目住宅已于 2020 年 6 月底整体交付完毕，报告期内主要进行剩余车位及商铺的去化工作。截
至本报告披露日，公司已以减资方式退出本项目。
6、南京中北金基房地产开发有限公司，为公司控股公司，公司通过全资子公司南京中北盛业房地
产开发有限公司持有其 51%股权，中北金基房地产作为南京河西南 NO.2021G115 地块（项目名称：朗樾
府）的开发主体，报告期内已实现项目房源售罄。
7、南京中北城源股权投资合伙企业（有限合伙），为公司参股公司，公司投资 3.5 亿元，占股
49.23%。公司与江苏洛德股权投资基金管理有限公司及南京金基建筑科技有限公司共同发起设立基金，
基金总规模 7.11 亿元，通过直接或间接的方式股权投资于优质标的项目。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
2023 年是我国全面建设社会主义现代化国家开局的起步，国内外形势复杂多变，公司发展所遭遇
的内外部环境也存在不确定性，公司将一如既往的保持奋斗姿态，牢牢把握推进中国式现代化新实践带
来的发展机遇，强化“创一流、走前列”的目标追求，持续抓好存量产业运营拓展、管理提升和思想建
设工作，同时积极推动公司改革创新、转型发展，实现公司持续健康、稳定、高质量发展新局面。
（一）未来发展战略
一是在能源产业板块，拓展智慧市场、探索商机，继续集中力量推动 LNG 储配站、管网改造等重点
工程建设，完善科技创新举措，培育数字时代下的城市燃气产业新模式和新业务。同时，继续深耕充电
业务市场，多维度扩充能网公司充电业务版图，持续推动能网公司在充电桩、分布式光伏、新能源车辆
充换电以及综合能源服务等方面的拓展。
36
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
二是在城市建设开发板块，继续立足全局、挖掘机遇，稳妥推进前期所竞得住宅地块的开发建设，
研究总结合作方在操盘建设等方面的经验，做到“学有所用、学以致用”，并逐步形成品牌、管理输出
等方面的实际收益。同时，主动挖掘城市更新和低效用地开发等机遇，深度盘活内外项目资源，全力以
赴获取项目，实现健康、可持续发展。
三是在交通出行板块，保持态势，抓住巡游出租车市场回暖契机，结合新能源车辆免征购置税政策
延续机遇，持续加大包括比亚迪、长安品牌纯电动出租车在内的巡游出租车推广发包，并完善驾驶员所
关注的维修售后等周边事项，尽快实现增收增效。同时抓好科技创新，推动科技赋能传统出租产业工作
计划，尝试地图对接计价器坐标信息，以实现营运热力地图、云屏数据对接等功能开发。
四是培育产业投资，积极引入战略投资者，充分利用上市公司投融资平台，并借助国有控股身份，
打造资本运作平台，实现外延式拓展扩张。在产业投资业务方面继续聚焦聚集主营主业，围绕公司主业
产业链，通过股权直投、组建产业基金对外投资等方式，促进向技术含量和附加值高的新兴产业（智慧
城市、高端装备、新材料、新能源、节能环保等）转型发展。通过市场化投资与资本市场深度衔接，高
效促进股权投资、并购重组，为公司稳定、健康、持续发展提供新动力。
（二）下一年度经营计划
1、燃气产业
将在“双碳”目标指引下，进一步推动转型升级和高质量发展。随着国内酒店及餐饮行业逐渐复苏，
酒店及餐饮服务行业的商业用气量或将得到大量增长；随着燃气具销售、切断阀安装、燃气改造维护等
增值业务需求量增加，增值业务或将成为燃气企业收入的第二增长点。结合“十四五”规划，公司将继
续依托主营业务深耕细作、提质发展、挖掘潜在用户、提高业务流，精耕存量、发力增量，增强企业发
展源动力；建立更快捷高效的现代化服务体系，拓展延伸业务广度和深度，提高市场化经营水平；围绕
未来市场发展和气源变化，提升供应能力和保障水平，构建适应未来发展的供应体系。
2、房地产业
将继续坚持精选深耕的战略，结合行业形势，立足公司地产发展规划，科学安排开发计划，合理把
控开发节奏，积极稳妥的推进项目的开发运作，实现现有项目的高质量开发和精细化管理，持续深化品
牌效应；同时系统开展区域市场调查研究及存量土地动态分析，加强优质土地资源跟踪调研，适时参与
优质项目竞拍获取，同时借助公司国有企业的资源优势，拓展土地获取的渠道，尝试包括低效用地综合
开发等非住宅类项目的运作，与公司现有不动产管理等相互融合，打造和推广具有公司自身特色的地产
37
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
产品。
3、客运产业
保持中北出租在南京市暨江苏省领头雁地位的同时，积极推动数字化转型发展，进行出租车运营管
理系统的进一步开发，推动科技赋能传统出租产业，实现增值增效。2023 年，公司将持续推动向低碳
环保方向转型，在现有新能源车型的基础上，加强对其他车型的调研，收集相关车辆数据以及驾驶员意
向等信息，在条件成熟的情况下进行试点，为后续新能源的持续经营做好准备。同时，公司将结合出租
客运市场、不同车型等实际情况，灵活制定出租车发包标准，争取实现在运车辆的规模。旅游客运板块
依托公务用车租赁平台和国企背景优势，稳步拓展业务的同时，坚持提升服务质量、注重安全营运。公
交板块则继续做好营运服务，落实各项补贴政策及时到位，保持良性运转。
（三）可能面临的风险与对策
1、燃气产业
面临风险：
（1）国际能源供需形势依然错综复杂，不确定性因素较多；受天然气开采及国际天然气价格不稳
定，燃气行业上游供应面临越来越大的不确定性，上游公司掌握价格制定权力，其他燃气企业在采购天
然气议价方面空间较不足。
（2）根据国家对于天然气行业市场化改革总体思路，为支持实体经济发展，将会进一步挤压燃气
企业利润空间，公司现有特许经营区域主要位于南京市主城范围，可拓展空间及客户增量有限。
应对措施：根据国家发改委、国家能源局对于加快储气设施建设的相关要求，结合公司生产经营实
际情况，加快储气相关服务，实现天然气的有效储备。同时，继续推进在综合能源业务方面的探索和拓
展，争取实现传统保供型向市场服务型综合供应商的转型升级，构建适应未来发展的供应体系。
2、房地产业
面临风险：
公司作为南京本土房地产开发企业，虽然可以取得成本较低的资金等资源，但受限于自身的开发能
力，与其他品牌房地产开发商合作过程中，在品牌和管理输出方面仍略显弱势。同时，随着近些年土拍
项目的新房源集中推出和上市销售，公司房地产开发所在南京主战场的房源库存持续走高，在房源充分
可选的情况下，客户对于房源品质方面的要求也逐渐提升，继而持币观望情绪加剧，楼盘销售去化所需
周期拉长。
38
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
应对措施：
关注宏观经济和行业发展形势，进一步完善风险管理体系，采取有效的防范措施，最大限度地降低
风险：（1）在土地获取储备方面，公司将继续坚持“控制风险、科学决策”的原则，在开发方面保持与
品牌开发商的合作机制，实施项目专业化管理，加强品牌建设能力。（2）对于存量项目进行总结评价，
就合作机制、成本管控、设计变更等方面存在的问题进行改进，为未来房地产项目的投资决策和过程管
理积累经验。
同时，充分利用国有控股上市公司身份，积极争取城市发展相关基础建设和低效用地综合开发、居
住类城市更新等项目，并推动与公司现有不动产管理的融合，逐步形成成熟的开发、运作模式，提升房
地产及周边产业的效益。
3、客运产业
面临风险：
受交通出行方式多元化、出租客运行业运营模式等多方面因素影响，出租车面临经营困境，2023
年公司近 700 辆出租车将到期更型，但因运营成本上升、驾驶员预期收入下降，加之可选择的新能源出
租车型有限，导致部分驾驶员在运营合同到期后不愿续签而流失，到期留用或转化率不高，公司出租车
在营运规模存在一定的不确定性。同时，公司采购新能源车辆可获取的财政补贴也在逐年下降，加之南
京地铁预计将于 2023 年新开通 5 号线、7 号线南段 10 号线二期，更加剧驾驶员的观望情绪，存在部分
车辆停驶的可能，也相应抑制了公司后续的新能源车辆采购计划。
应对措施：
积极推动巡游出租车与互联网的融合，发展“巡网融合”的经营模式，推动打造集出租管理、安全
监管、线上支付、服务投诉等功能于一体的数字化业务和管理平台，通过专业化、规模化管理实现成本
集约。在车辆更新方面，主动收集汇总其他新能源车辆的数据，并对驾驶员进行调研，吸引到期驾驶员
留用或转化，并积极通过多渠道招聘驾驶员，稳定出租车在运规模。在车辆发包方面，根据出租客运市
场以及车型等实际情况，灵活制定不同的出租车发包模式，实现驾驶员和公司双赢的局面。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
39
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市
规则》等相关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步提升公司规范运作
水平。
公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机
构、监事会为监督机构、经营层及各子公司为执行机构的治理结构，股东大会、董事会、监事会和经营
层责权分明、各司其职、科学决策、协调运营。公司以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系、
严格有效的内部控制和风险控制体系，诚信经营，透明管理，不断完善法人治理结构，规范公司运作，
切实保障全体股东与公司利益最大化。
1、股东与股东大会
公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会
的人员资格及股东大会的表决程序和表决结果均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》 等法律法
规和公司《股东大会议事规则》的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东充分行使自己的权利。报告
期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》
等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施
后审议的情况，与关联股东的关联交易审批事项，关联方均回避表决。
2、公司与控股股东
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了五独立。公司具有独立的业务及自主经
营能力。控股股东能严格规范自己的行为，公司与控股股东所发生关联交易遵循了公开、公平、公正的
原则，交易价格公允，不存在其他相关利益安排或利益输送的情形，亦不存在导致未来控股股东对上市
公司可能形成潜在损害的安排或可能，公司主营业务不会因相关关联交易而对关联人形成依赖。公司控
股股东依法行使股东权利，不存在滥用股东权利损害公司及其他股东利益的行为。
3、董事与董事会
公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名。公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程
序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司全体董事依法开展
40
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
工作，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。公司
独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，
独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门
委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董事和高级管理人员的提名、选举、管理和考核等工作。
4、监事与监事会
公司监事会由 3 名成员组成，其中职工代表监事 2 名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数及
构成符合相关法律法规的规定。公司监事按规定出席监事会，认真履行职责，勤勉、尽责地对公司财务
情况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，对公司重大事项、关联交易、财务状
况等进行监督并发表意见，维护公司及全体股东的合法权益。
5、履行社会责任及相关利益者
公司积极履行与企业自身相匹配的社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、
股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与各方的沟通与交流，实现了企业发展与社会、环境保
护、公益事业等之间的和谐统一，共同推动公司持续、稳健发展。
6、信息披露
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》
《信息披露管理制度》等的要求，认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》《证券时报》和巨
潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，确保所有股
东有公平的机会获得公司相关信息。
7、投资者关系
公司充分尊重和维护公司股东的合法权益，通过电话、电子邮件、投资者互动平台、股东大会等多
种方式与投资者沟通交流，增进投资者对公司经营情况、发展前景的了解，听取广大投资者对公司经营
发展的意见和建议，维护与投资者的良好关系。
截止报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事及经营层均依法运作，
勤勉尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公
司规范运作》等相关规定的要求。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
41
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》以及《公司章程》等规定，在业务、人员、资产、机构、财务
等方面均独立运作，具有完整的业务、供应、生产和销售系统，以及面向市场自主经营的能力。
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系及自主经营能力，自主决策、自主管理公司业务，不
存在其它需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。
2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》
规定合法产生，不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况；公司高级
管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除
董事、监事以外职务的情况。公司员工独立，薪酬、社会保险等独立管理，具有较完善的管理制度和体
系。
3、资产独立：公司拥有独立于实际控制人的生产经营场所、拥有独立完整的采购、生产和销售配
套设施及固定资产。对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其
控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。
4、机构独立：公司股东大会、董事会、监事会、经营层及各级管理部门，独立行使经营管理职权；
同时，根据自身生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部
门；公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。
5、财务独立：公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，并根据现行的
会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务与会计管理制度，建立了独立、完整的财务核算体
系，能够独立做出财务决策。公司在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务，独立
对外签订合同，不存在与股东共用银行账号或混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
42
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
参与比例
《2022 年第一次临时股东大会
2022 年第一次临 决议公告》 （公告编号：
临时股东大会 56.79% 2022 年 02 月 14 日 2022 年 02 月 15 日 2022-09）内容详见巨潮资讯网
时股东大会
（http://www.cninfo.com.cn)
《2022 年第二次临时股东大会
2022 年第二次临 决议公告》 （公告编号：
临时股东大会 56.08% 2022 年 04 月 22 日 2022 年 04 月 23 日 2022-32）内容详见巨潮资讯网
时股东大会
（http://www.cninfo.com.cn)
《2021 年年度股东大会决议公
2021 年年度股东 告》 （公告编号： 2022-49）
年度股东大会 56.68% 2022 年 05 月 26 日 2022 年 05 月 27 日 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网
大会
（http://www.cninfo.com.cn)
《2022 年第三次临时股东大会
2022 年第三次临 决议公告》 （公告编号：
临时股东大会 53.73% 2022 年 08 月 09 日 2022 年 08 月 10 日 2022-65）内容详见巨潮资讯网
时股东大会
（http://www.cninfo.com.cn)
《2022 年第四次临时股东大会
2022 年第四次临 决议公告》 （公告编号：
临时股东大会 53.71% 2022 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 29 日 2022-84）内容详见巨潮资讯网
时股东大会
（http://www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
任职 任期 任期 期初持 其他增 期末持 股份增
性 年 持股份 持股份
姓名 职务 股数 减变动 股数 减变动
状态 别 龄 起始日期 终止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
2019 年 05 2024 年 05 股权激
李 祥 董事长 现任 男 51 250,000 250,000
月 22 日 月 18 日 励授予
2019 年 05 2024 年 05 股权激
周 伟 董事 现任 男 42 250,000 250,000
月 22 日 月 18 日 励授予
2018 年 10 2024 年 05
周 伟 总经理 现任 男 42
月 11 日 月 18 日
2020 年 11 2024 年 05
商海彬 董事 现任 男 43
月 06 日 月 18 日
2011 年 05 2024 年 05
杨国平 董事 现任 男 66
月 17 日 月 18 日
2022 年 12 2024 年 05
周衡翔 董事 现任 男 51
月 28 日 月 18 日
2021 年 05 2024 年 05
叶邦银 独立董事 现任 男 52
月 18 日 月 18 日
2020 年 06 2024 年 05
方忠宏 独立董事 现任 男 57
月 19 日 月 18 日
2022 年 05 2024 年 05
仇向洋 独立董事 现任 男 66
月 26 日 月 18 日
陈昌林 监事会 现任 男 56 2020 年 12 2024 年 05
43
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
主席 月 02 日 月 18 日
2020 年 12 2024 年 05
孙鹤鸣 监事 现任 女 38
月 30 日 月 18 日
2022 年 01 2024 年 05
蔡红军 职工监事 现任 男 48
月 20 日 月 18 日
2017 年 04 2024 年 05 股权激
王飞廷 副总经理 现任 男 47 150,000 150,000
月 28 日 月 18 日 励授予
2018 年 09 2024 年 05
副总经理
月 30 日 月 18 日 股权激
孙 彬 现任 男 40 150,000 150,000
2017 年 12 2024 年 05 励授予
总会计师
月 29 日 月 18 日
2020 年 02 2024 年 05
副总经理
月 19 日 月 18 日 股权激
徐 宁 现任 男 39 150,000 150,000
董事会 2017 年 12 2024 年 05 励授予
秘书 月 29 日 月 18 日
2020 年 02 2024 年 05 股权激
童乃文 副总经理 现任 男 43 150,000 150,000
月 19 日 月 18 日 励授予
2018 年 05 2022 年 01 股权激
蒋秋龙 职工监事 离任 男 53 35,000 35,000
月 18 日 月 20 日 励授予
2020 年 06 2022 年 05
周 旭 独立董事 离任 男 52
月 19 日 月 26 日
2021 年 05 2022 年 08 股权激
陈志平 职工董事 离任 女 51 150,000 150,000
月 18 日 月 01 日 励授予
2015 年 05 2022 年 09
纪伟毅 董事 离任 男 56
月 20 日 月 26 日
1,285,0 1,285,0
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
00 00
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
报告期内，公司职工监事蒋秋龙先生因工作变动申请辞去职工代表监事职务，公司于 2022 年 1 月
20 日召开十届二次职工（会员）代表大会，选举蔡红军先生为公司第十一届监事会职工代表监事，任
期与本届监事会任期一致；公司独立董事周旭先生因任职法规调整，申请辞去独立董事及董事会下设相
关专门委员会委员职务，公司于 2022 年 5 月 26 日召开 2021 年年度股东大会，增补仇向洋先生为第十
一届董事会独立董事，任期与本届董事会任期一致；公司职工董事陈志平女士因个人原因申请辞去职工
代表董事职务；公司董事纪伟毅先生因工作变动申请辞去董事职务，公司于 2022 年 12 月 28 日召开
2022 年第四次临时股东大会，增补周衡翔先生为第十一届董事会董事，任期与本届董事会任期一致。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
蔡红军 职工监事 被选举 2022 年 01 月 20 日 选举（十届二次职工代表大会）
仇向洋 独立董事 被选举 2022 年 05 月 26 日 选举（2021 年年度股东大会）
周衡翔 董事 被选举 2022 年 12 月 28 日 选举（2022 年第四次临时股东大会）
44
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
蒋秋龙 职工监事 离任 2022 年 01 月 20 日 工作变动，主动辞职
周旭 独立董事 离任 2022 年 05 月 26 日 任职法规调整，主动辞职
陈志平 职工董事 离任 2022 年 08 月 01 日 个人原因，主动辞职
纪伟毅 董事 离任 2022 年 09 月 26 日 工作变动，主动辞职
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(1)董事
李祥：1971 年生，中共党员，高级工程师，研究生。曾任南京城建项目建设管理有限公司计划经
营部经理、副总经理、党总支书记、副董事长、董事长，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公
司综合办公室主任。现任本公司党委书记、董事长。
周伟：1980 年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任公司资产管理部部长助理、资产管理部
副部长、部长、公司副总经理、公司常务副总经理。现任本公司总经理、党委委员、董事。
商海彬：1979 年生，中共党员，高级会计师，本科。曾任南京市自来水总公司供水分公司计财科
科员，南京市自来水总公司抄收管理所计财科科员，南京市自来水总公司计财处科员，南京市城市建设
投资控股（集团）有限责任公司财务管理部副主管、主管、部长助理、副部长、副部长（主持工作）。
现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司财务管理部部长，本公司董事。
杨国平：1956 年生，中共党员，高级经济师，上海交通大学 MBA 工商管理硕士，上海市第十四、
十五、十六届人大代表。曾任上海市公用事业管理局办公室、上海市出租汽车公司等部门和企业负责人。
现任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总裁、上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事局主
席、深圳市创新投资集团有限公司副董事长、上海市青年企业家协会名誉会长、中国出租汽车暨汽车租
赁协会副会长、上海小额贷款公司协会会长、上海市浙江商会执行副会长、上海交通大学安泰 MBA 校友
会会长，本公司董事。
周衡翔：1971 年生，硕士。曾任港华投资有限公司及港华燃气投资有限公司高级副总裁（华东-苏
浙区域）、高级副总裁、执行副总裁（燃气）。现任香港中华煤气副营运总裁（内地公用业务），本公
司董事。
方忠宏：1965 年生，中共党员，研究生。曾任中国人民解放军反坦克导弹第 414 团反坦克导弹第
一营 3 连一排排长，中国人民解放军反坦克导弹第 414 团特务排排长，中国人民解放军反坦克导弹第
414 团后勤处战勤参谋，中国人民解放军反坦克导弹第 414 团火箭布雷连政治指导员、党支部书记，中
45
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
国人民解放军反坦克导弹第 414 团政治处宣传股干事，中国人民解放军反坦克导弹第 414 团反坦克导弹
第二营 4 连政治指导员、党支部书记，中国人民解放军反坦克导弹第 414 团司令部管理股股长，中国人
民解放军南京军区陆军第 12 集团军军事法院副营职审判员、正营职审判员、审委会委员，中国人民解
放军南京军区军事法院正营职审判员、副团职审判员、正团职审判员、审委会委员，四级高级法官，江
苏致邦律师事务所专职律师、合伙人、支部书记、管理合伙人。现任江苏致邦律师事务所高级合伙人，
本公司独立董事。
叶邦银:1970 年生,中共党员，博士。曾任中国药科大学国际医药商学院教师、南京人口管理干部
学院管理系教师，现任南京审计大学国富中审学院副院长，南京会计服务业商会副会长，多伦科技股份
有限公司独立董事、南京寒锐钴业股份有限公司独立董事、杭州潜阳科技股份公司独立董事，本公司独
立董事。
仇向洋：1956 年生，中共党员。工商管理硕士，东南大学经济管理学院教授，享受国务院特殊津
贴专家。曾任东南大学经济管理学院副院长、院长。现任江苏省城市发展研究院理事长，兼任南京市企
业家协会副会长，中电环保股份有限公司董事，本公司独立董事。
(2)监事
陈昌林：1966 年生，中共党员，研究生，正高级经济师。曾任南京市水泥制管厂党支部书记，南
京两华劳动服务有限公司党支部书记，南京市煤气总公司总经理，南京城建资产经营管理有限公司总经
理、党总支副书记。现任本公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。
孙鹤鸣：1984 年生，中共党员，研究生，政工师。曾任南京市城市建设投资控股（集团）有限责
任公司综合办公室副主管、主管，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司纪律监督室主管，现
任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司机关纪委副书记，本公司监事。
蔡红军：1974 年生，中共党员，助理经济师，本科。曾任南京中北巴士分公司车队团支部书记、
安全员、人力资源科人事管理员。现任本公司人力资源部主管、本公司职工监事。
(3)高管
王飞廷：1975 年生，中共党员，高级工程师，本科。曾任南京港华燃气有限公司市场发展部副经
理（主持工作），南京港华燃气有限公司行政事务部经理、支部书记，南京港华燃气有限公司高级经理
兼南京港华能源公司总经理、支部书记。现任公司副总经理、安全总监、党委委员。
46
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
孙彬：1982 年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任公司汽车服务分公司财务负责人，公司
资产管理部副部长，公司纪委副书记兼任审计部部长、监督办公室主任，公司董事会秘书兼任投资发展
部部长、证券法务部部长。现任公司副总经理兼总会计师。
徐宁：1983 年生，中共党员，本科。曾任本公司办公室主任助理、证券事务代表，本公司的士分
公司总经理助理、副总经理，本公司办公室主任，公司董事会秘书兼证券法务部部长。现任公司副总经
理兼董事会秘书。
童乃文：男，1979 年生，中共党员，博士。曾任安徽合肥商贸有限公司销售经理，云南省投资集
团子公司云南省林业投资公司资产运营部副部长、战略投资部副部长，云南省投资集团外派参股企业昆
明红塔木业有限公司副总经理，云南省投资集团总部金融部管理人员（其间挂职云南省人民政府金融办
公室金融三处任“上市培训培育科科长”），云南新世纪药业有限公司董事会秘书，南京溧水高新产业
股权投资有限公司副总经理。现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位 任期 任期 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称
担任的职务 起始日期 终止日期 领取报酬津贴
南京市城市建设投资控股
商海彬 财务管理部部长 是
（集团）有限责任公司
大众交通（集团）股份有限 党委副书记、董
杨国平 是
公司 事长、总经理
周衡翔 南京高淳港华燃气有限公司 董事长 否
南京市城市建设投资控股
孙鹤鸣 机关纪委副书记 是
（集团）有限责任公司
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
江苏致邦律师事
方忠宏 高级合伙人 是
务所
南京审计大学国
叶邦银 副院长 是
富中审学院
江苏省城市发展
仇向洋 理事长 是
研究院
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
47
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事
会审议通过。公司独立董事津贴是参照同行业平均水平，提交公司董事会审议、由独立董事发表意见后
提交股东大会审议通过，按年支付。鉴于公司董事、监事均按其在公司的其他职务确定薪酬，故除独立
董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员薪酬，由薪酬与考核委员会提出薪酬方案并报董
事会确认，实行年薪制，并与公司考核实绩挂钩，按月发放基薪，年终根据审计及考核结果，由董事会
薪酬与考核委员会考核后提出绩效薪及任期激励并报董事会确认后发放。
报告期内，公司董、监事和高级管理人员的报酬实际支付由董事会薪酬与考核委员会制定并报董事
会确认，按经营业绩考核实绩发放。独立董事的津贴按照股东大会通过的独立董事工作津贴标准发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
李 祥 董事长 男 51 现任 80.12 否
周 伟 董事兼总经理 男 42 现任 93.06 否
商海彬 董事 男 43 现任 0 是
杨国平 董事 男 66 现任 0 是
周衡翔 董事 男 51 现任 0 是
叶邦银 独立董事 男 52 现任 7 否
方忠宏 独立董事 男 57 现任 7 否
仇向洋 独立董事 男 66 现任 4.08 否
陈昌林 监事会主席 男 56 现任 79.16 否
孙鹤鸣 监事 女 38 现任 0 是
蔡红军 职工监事 男 48 现任 21.82 否
王飞廷 副总经理 男 47 现任 77.98 否
孙 彬 副总经理兼总会计师 男 40 现任 77.98 否
徐 宁 副总经理兼董事会秘书 男 39 现任 77.98 否
童乃文 副总经理 男 43 现任 77.44 否
蒋秋龙 职工监事 男 53 离任 47.15 否
48
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
周 旭 独立董事 男 52 离任 2.92 否
陈志平 职工董事 女 51 离任 37.21 否
纪伟毅 董事 男 56 离任 0 否
合计 - - - - 690.90 -
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第九次会议 2022 年 01 月 27 日 2022 年 01 月 28 日 2022-04）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十次会议 2022 年 02 月 14 日 2022 年 02 月 15 日 2022-11）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十一次会议 2022 年 04 月 06 日 2022 年 04 月 07 日 2022-20）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十二次会议 2022 年 04 月 13 日 2022 年 04 月 15 日 2022-29）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十三次会议 2022 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 21 日 2022-30）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十四次会议 2022 年 04 月 25 日 2022 年 04 月 27 日 2022-35）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十五次会议 2022 年 05 月 05 日 2022 年 05 月 06 日 2022-46）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十六次会议 2022 年 06 月 14 日 2022 年 06 月 16 日 2022-50）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十七次会议 2022 年 07 月 08 日 2022 年 07 月 09 日 2022-53）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十八次会议 2022 年 07 月 21 日 2021 年 07 月 22 日 2022-57）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第十九次会议 2022 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 25 日 2022-68）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第二十次会议 2022 年 10 月 10 日 2022 年 10 月 11 日 2022-73）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第二十一次会议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 28 日 2022-77）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
《董事会决议公告》 （公告编号：
第十一届董事会第二十二次会议 2022 年 12 月 08 日 2022 年 12 月 10 日 2022-82）内容详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)
49
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
本报告 现场出席 以通讯方式 委托 缺席 出席
是否连续两次
期应参
董事姓名 董事会 参加董事会 出席董事会 董事会 未亲自参加董 股东大会
加董事
次数 次数 次数 次数 事会会议 次数
会次数
李 祥 14 2 12 0 0 否 5
周 伟 14 2 12 0 0 否 5
商海彬 14 2 12 0 0 否 5
杨国平 14 0 14 0 0 否 5
周衡翔（报告期内新任） 0 0 0 0 0 否 0
方忠宏 14 2 12 0 0 否 5
叶邦银 14 2 12 0 0 否 5
仇向洋（报告期内新任） 7 0 7 0 0 否 2
周旭（报告期离任） 7 2 5 0 0 否 3
陈志平（报告期离任） 10 2 8 0 0 否 3
纪伟毅（报告期离任） 14 0 14 0 0 否 4
报告期内，公司董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事项，谨慎行使表
决权，对公司定期报告、股权激励、竞拍土地等相关事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议，确
保了公司生产经营及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。
50
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司生产经营情况、财务
管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对关联交易情况、对外担保情
况等进行了监督和核查。独立董事还通过电话等途径与公司管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关
注公司运行状态、面临的风险等重大事项，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体
利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开 其他 异议事项
提出的重要
委员会名称 成员情况 会议 召开日期 会议内容 履行职责 具体情况
意见和建议
次数 的情况 （如有）
1、就年报审计过程中有关
重要事项与公司管理层、
独立董事及会计师事务所
沟通。 审计委员会严格按照相关
2、审议公司 2021 年度财 法律法规及规范性文件开
叶邦银、周 2022 年 04
审计委员会 1 务会计报告、关于天衡会 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
旭、商海彬 月 01 日
计师事务所（特殊普通合 充分沟通讨论，一致通过
伙）年度审计工作的总结 相关议案
报告及续聘天衡会计师事
务所（特殊普通合伙）为
公司 2022 年度审计机构
审计委员会严格按照相关
叶邦银、仇 法律法规及规范性文件开
2022 年 08 审议公司 《2022 年半年度
审计委员会 向洋、商海 1 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
月 23 日 报告》
彬 充分沟通讨论，一致通过
相关议案
审议《2021 年度南京公用
薪酬与考核委员会严格按
职业经理人经营业绩考核
方忠宏、 照相关法律法规及规范性
薪酬与考核 2022 年 04 完成情况及薪酬考核发放
周 旭、 1 文件开展工作，勤勉尽 无 无
委员会 月 01 日 方案》及《2022 年度南京
叶邦银 责，经过充分沟通讨论，
公用职业经理人经营业绩
一致通过相关议案
考核方案》
薪酬与考核委员会严格按
方忠宏、叶 审议《南京公用职业经理 照相关法律法规及规范性
薪酬与考核 2022 年 05
邦银、仇向 1 人经营业绩考核方案》 文件开展工作，勤勉尽 无 无
委员会 月 18 日
洋 （2022 年度） 责，经过充分沟通讨论，
一致通过相关议案
提名委员会严格按照相关
周旭、方忠
法律法规及规范性文件开
宏、叶邦 2022 年 04 审议《关于增补公司独立
提名委员会 1 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
银、李祥、 月 28 日 董事的议案》
充分沟通讨论，一致通过
杨国平
相关议案
提名委员会严格按照相关
仇向洋、方
法律法规及规范性文件开
忠宏、叶邦 2022 年 09 审议《关于增补董事的议
提名委员会 1 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
银、李祥、 月 26 日 案》
充分沟通讨论，一致通过
杨国平
相关议案
李祥、方忠 审议《关于授权公司下属 战略委员会严格按照相关
2022 年 04
战略委员会 宏、周 2 房地产公司参与南京市 法律法规及规范性文件开 无 无
月 18 日
旭、叶邦 2022 年度第一批次集中供 展工作，勤勉尽责，经过
51
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
银、杨国平 地部分土地竞拍的议案》 充分沟通讨论，一致通过
李祥、方忠 相关议案
宏、仇向
洋、叶邦
银、杨国平
李祥、方忠
宏、周
战略委员会严格按照相关
旭、叶邦
法律法规及规范性文件开
银、杨国平 2022 年 06 审议《关于参与设立股权
战略委员会 2 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
李祥、方忠 月 10 日 投资基金的议案》
充分沟通讨论，一致通过
宏、仇向
相关议案
洋、叶邦
银、杨国平
战略委员会严格按照相关
李祥、方忠 审议《关于授权公司下属
法律法规及规范性文件开
宏、仇向 2022 年 07 房地产公司参与南京市
战略委员会 2 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
洋、叶邦 月 05 日 2022 年度第二批次集中供
充分沟通讨论，一致通过
银、杨国平 地部分土地竞拍的议案》
相关议案
战略委员会严格按照相关
李祥、方忠
法律法规及规范性文件开
宏、仇向 2022 年 07 审议《关于公司非公开发
战略委员会 2 展工作，勤勉尽责，经过 无 无
洋、叶邦 月 18 日 行公司债券的议案》
充分沟通讨论，一致通过
银、杨国平
相关议案
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 281
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,719
报告期末在职员工的数量合计（人） 3,000
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,993
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 484
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 903
销售人员 982
技术人员 192
财务人员 107
行政人员 816
合计 3,000
教育程度
52
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
教育程度类别 数量（人）
硕士 53
本科 753
大专 451
高中及以下 1,743
合计 3,000
2、薪酬政策
公司实行多元化的薪酬政策。即对中高层管理人员实行年薪制、一般职能管理及操作人员实行岗位绩效
工资制、修理人员实行计时工资制、销售人员实行弹性工资制。
3、培训计划
公司注重员工的培训开发工作，注重梯队人才队伍的建设。规范化、标准化实施新员工入职培训；内外
训结合，发挥内训师资力量，引进外部培训资源并外派学习；完善培训制度，鼓励员工在职学历教育；
开展各类员工技能提升培训、职业化建设活动等。通过各种培训和晋升形式，充分挖掘员工潜力，提高
员工的职业素养和专业水平，助力员工成长，实现公司与员工双赢，保证人力资源的可持续发展。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机
制、利润分配的形式。在兼顾公司经营资金需求和长远发展要求的前提下，公司严格执行《公司章程》
以及股东大会决议，实行持续、稳定的利润分配方案，现金分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程
序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东
的合法权益得到充分维护。
53
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 5 月 26 日，公司 2021 年年度股东大会审议通过 2021 年度利润分配方案:以总股本
578,331,934 股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。
股权登记日为：2022 年 6 月 29 日，除权除息日为：2022 年 6 月 30 日。报告期内已实施完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
分配预案的股本基数（股） 578261934
现金分红金额（元）（含税） 57,826,193.40
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 57,826,193.40
可分配利润（元） 839,107,663.63
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2022 年度利润分配预案经 2023 年 4 月 11 日召开的第十一届董事会第二十四次会议审议通过，拟定以现有股本
578,261,934 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共计派发现金股利人民币
57,826,193.40 元。本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
（1）2021 年 12 月 30 日，公司召开了第十一届董事会第八次会议和第十一届监事会第四次会议，
54
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
分别审议通过了《关于〈南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的
议案》等相关议案。关联董事对相关议案进行了回避表决，独立董事对公司本次激励计划相关事项发表
了同意的独立意见。监事会对激励计划的相关事项发表了核查意见。
（2）2022 年 1 月 7 日，公司收到控股股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司转发的
南京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于南京公用发展股份有限公司实施限制性股票激励计划的
批复》（宁国资委考[2021]270 号），原则同意《南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计
划（草案）》。
（3）2022 年 1 月 25 日，公司对激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况进行了自
查，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《信息披露义务人持股及股份变更查询证明》和
《股东股份变更明细清单》。在自查期间，未发现公司相关内幕信息知情人存在利用与本激励计划相关
的内幕信息进行股票买卖的行为，所有激励对象的行为均符合《上市公司股权激励管理办法》的相关规
定，均不存在构成内幕交易的行为。
（4）2022 年 1 月 28 日，公司独立董事叶邦银先生受其他独立董事的委托作为征集人，就公司于
2022 年 2 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议的公司 2021 年限制性股票激励计划相关议
案向公司全体股东征集委托投票权。
（5）2022 年 1 月 29 日至 2022 年 2 月 7 日，公司通过公司内部公告栏公示了《2021 年限制性股票
激励计划激励对象名单》。 截至公示期满，公司收到一名员工以邮件形式反映本次拟激励的一名对象
（以下简称“被反映人”）的相关问题。被反映人后未参与本次股权激励计划。 2022 年 2 月 8 日，公
司监事会出具《监事会关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况的说明》。
（6）2022 年 2 月 14 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈南京公用
发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。且公司于
2022 年 2 月 15 日披露了《关于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票
情况的自查报告》。
（7）2022 年 2 月 14 日，公司召开第十一届董事会第十次会议及第十一届监事会第五次会议，分
别审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向 2021
年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根据公司 2022 年第一次临时股东大会的授
权，公司董事会对本激励计划激励对象名单和授予数量进行调整，确定本激励计划的限制性股票的授予
55
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
日为 2022 年 2 月 14 日，以 2.48 元/股的授予价格向符合条件的 119 名激励对象授予 568.5 万股限制
性股票。独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，监事会对本激励计划授予日及激励对象名单出具
了核查意见。
（8）2022 年 3 月 4 日，授予股份上市。
（9）2022 年 10 月 10 日，公司召开了第十一届董事会第二十次会议和第十一届监事会第十次会议，
分别审议通过了《 关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案 》及 《关于变更公司注册资
本暨修订〈公司章程〉部分条款的议案》。公司 2021 年限制性股票激励计划激励对象中 2 名激励对象因
个人原因离职，不再具备激励对象资格，对该 2 名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的 70,000 股
限制性股票进行回购注销，本次回购注销的限制性股票数量占本次激励计划涉及限制性股票总数的
1.23%，占回购注销前公司总股本的 0.01%。 同时，公司 2021 年度利润分配方案已实施，根据《激励
计划》的相关规定，限制性股票的回购价格根据 2021 年度利润分配方案由 2.48 元/股作相应调整后为
2.38 元/股。 鉴于公司回购注销 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的 70,000 股限制性股票实施后
注册资本减少，公司对《公司章程》部分条款予以修订。2022 年 12 月 28 日，公司 2022 年第四次临时
股东大会审议通过上述议案。2022 年 12 月 29 日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注
册资本暨通知债权人的公告》。（公告编号：2022-085）
截至本报告披露日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次回购注销限
制性股票已于 2023 年 3 月 6 日办理完成。2023 年 3 月 8 日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注
销完成的公告》。（公告编号：2023-04）
2023 年 3 月 9 日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了南京市市场监督管理局换发的营业
执照。
（详见 2022 年 1 月 8 日、2022 年 2 月 15 日、2022 年 3 月 3 日、2022 年 10 月 11 日、2022 年 12
月 29 日及 2023 年 3 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网相关公告）
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
适用 □不适用
单位：股
姓名 职务 年初 报 报 报告 报告 期末 报告 期初 本期 报告期新授 限制性 期末持有限
56
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
持有 告 告 期内 期内 持有 期末 持有 已解 予限制性股 股票的 制性股票数
股票 期 期 已行 已行 股票 市价 限制 锁股 票数量 授予价 量
期权 新 内 权股 权股 期权 （元/ 性股 份数 格（元/
数量 授 可 数 数行 数量 股） 票数 量 股）
予 行 权价 量
股 权 格
票 股 （元/
期 数 股）
权
数
量
李 祥 董事长 4.89 0 250,000 2.48 250,000
董事兼总
周 伟 4.89 0 250,000 2.48 250,000
经理
王飞廷 副总经理 4.89 0 150,000 2.48 150,000
副总经理
孙 彬 兼总会计 4.89 0 150,000 2.48 150,000
师
副总经理
徐 宁 兼董事会 4.89 0 150,000 2.48 150,000
秘书
童乃文 副总经理 4.89 0 150,000 2.48 150,000
合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 0 0 1,100,000 -- 1,100,000
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任。公
司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行年终考评，将
经营业绩与个人收入挂钩。目前公司高级管理人员的激励主要为建立了职业经理人的薪酬考核与分配机
制，未来公司还将通过其他激励手段，构建多层次的综合激励体系，以有效调动管理人员的积极性，吸
引和稳定优秀管理、技术人才。
报告期内，公司实施股权激励计划，根据公司制定的《南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性
股票激励计划考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行评价，并
依照激励对象考核结果确定其解除限售比例，个人当年实际可解除限售数量＝个人层面解除限售比例×
个人当年计划解除限售额度。激励对象上一年度考核合格后才具备限制性股票当年度的解除限售资格。
因公司层面业绩考核不达标或个人层面绩效考核导致当期解除限售的条件未成就的，对应的限制性股票
不得解除限售且不得递延至下期解除限售，由公司按照授予价格回购处理。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
57
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及监管要求，结合自身实际情况，规范
治理架构、严格经营运作，以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制和风
险控制体系，诚信经营、透明管理，不断完善法人治理结构，规范公司运作，切实保障全体股东与公司
利益最大化。
报告期内，公司按照法律法规的相关规定，结合公司自身的实际，对照资本市场最新修订的相关法
规制度，修订完善了《公司章程》《独立董事制度》《审计委员会工作细则》《提名委员会工作细则》
《战略委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》《重大信息内部报告制度》《关联交易管理制
度》《募集资金使用管理制度》《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理制度》
《内部审计规定》及《内幕信息知情人登记管理制度》，进一步健全公司内部控制制度管理体系，规范
股东大会、董事会和监事会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，促进公司治理水平
稳步提升，保持公司健康、持续、稳定发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 13 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合 96.69%
58
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
93.73%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告的重大缺陷定性标准是内控
环境无效；董事、监事、高级管理人 非财务报告的一般缺陷定性标准是受
员出现舞弊行为；外部审计发现的重 到省级以下政府部门处罚但未对本公
大错报未被公司内部控制识别；重要 司定期报告披露造成负面影响；非财
缺陷定性标准是未依照公认会计准则 务报告的重要缺陷定性标准是受到国
定性标准 选择和应用会计政策；对于期末财务 家政府部门处罚但未对本公司定期报
报告过程的控制存在一项或多项缺陷 告披露造成负面影响；非财务报告的
且不能合理保证财务报告达到真实、 重大缺陷定性标准是已经对外正式披
准确的目标；一般缺陷是未构成重大 露并对本公司定期报告披露造成负面
缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 影响。
缺陷。
财务报告的一般缺陷定量标准是错报
金额在利润总额的 3%以内，或者在资 非财务报告的一般缺陷定量标准是造
产总额、营收或所有者权益总额的 成的直接财产损失金额在 10 万元至
0.5%以内；财务报告的重要缺陷定量 500 万元之间的；非财务报告的重要
标准是错报金额在利润总额的 3%至 5% 缺陷定量标准是造成的直接财产损失
定量标准
之间，或者在资产总额、营收或所有 金额在 500 万元至 1000 万元之间的；
者权益总额的 0.5%至 1%之间；财务报 非财务报告的重大缺陷定量标准是造
告的重大缺陷定量标准是错报金额超 成的直接财产损失金额在 1000 万元以
过利润总额的 5%，或超过总资产、营 上的。
收或所有者权益总额的 1%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
南京公用发展股份有限公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 13 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
59
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据监管部门要求，公司开展了治理专项自查活动，对公司治理进行了全面的回顾，对照监管规则
和《公司章程》等规范文件，发现问题，查找不足，以专项自查活动为契机，提升治理水平，维护投资
者利益。经自查，公司严格遵守《公司法》、证监会和交易所监管规则和《公司章程》等规范文件，治
理规范，不存在违规占用资金或对外担保、侵害投资者权益、信息披露不及时等严重违反规定的情形。
60
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司主要以从事城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。报告期内，公司在生产经营
活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和
国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环保法规，践行绿色发展，报告期内
未出现因违法违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
1、概述
公司董事会和管理层贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，积极承担社会责任，
高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，努力实现公司与员工、与社会和环境的和谐、可持续
发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，以良好的业绩回报投资者；秉承诚实守信的原则，诚信对
外供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和
义务
2、股东和债权人权益保护
保护股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。报告期内，公司持续加强股东和投资
者权益保护，不断完善治理体系，加强信息披露管理，提高信息透明度，真实、准确、完整、及时、公
61
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
平地披露信息，确保没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，公司积极为中小投资者与公司交
流创造便利，通过股东大会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台、投资者热线、官方网站、电子
邮件等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流， 维护股东的各项合法权益。
3、职工权益保护
公司以促进员工个人成长与公司发展的统一为着眼点，以充分发挥薪酬激励作用为指导，根据责权
利相结合的原则，建立了较为完善的薪酬管理制度，制定了相关薪酬政策。公司综合考虑员工的岗位职
责、技能水平以及市场供求等因素确定员工基本薪酬水平；同时，根据员工个人绩效，结合公司整体经
营效益，确定员工的绩效报酬。
公司密切关注员工身心健康，合理安排员工的劳动生产和休假，组织各类活动，丰富员工生活。公
司进一步完善员工培训管理体系，积极向行业前沿学习，为业务开展提供专业性、科学性的理论与实践
支持，营造共进氛围，助力业务创新。
4、供应商、客户和消费者权益保护
公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
5、环境保护与可持续发展
公司主要以从事城市管道天然气供应、房地产开发及客运产业为主营业务。公司始终把安全生产和
环境保护作为公司可持续发展的重要内容。报告期内，公司在生产经营活动中严格执行《中华人民共和
国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和
国环境噪声污染防治法》等环保法规，践行绿色发展。公司不断完善安全管理体系，坚持不懈地进行安
全宣传、教育，不定期进行安全检查，员工安全意识和安全技能进一步提高。
6、公共关系及社会公益事业
报告期内，公司持续打磨“0421 党建代码”“红色方向盘”“出租车平安驿站”等品牌，持续开
展好“爱心赏花”“爱心送考”“阳光助残”“宁小蜂驿站”等公益项目，不断亮化“南京公用”品牌。
公司先后荣获“江苏省文明单位”“南京市文明单位”荣誉称号，的士公司“戴洪林劳模创新工作室”
获南京市总工会认定、“红色方向盘”党建品牌获南京市职工宣传思想文化建设创新项目，城东修理厂
技工组荣获“南京市工人先锋号”，信息传媒公司荣获省住建系统“五一巾帼标兵岗”，多名员工获
“全国十大最美出租车司机”“南京市优秀共青团干部”“南京市见义勇为先进个人”等荣誉。公司彰
显国企担当，主动为公司 78 户小微企业、个体工商租户减免了长达半年的租金；选派多名党员参加市
62
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
级单位党员干部突击队，组织多支党员突击队和志愿者服务队下沉秦淮区光华路街道，累计下沉一线人
数 400 余人次，累计服务时长 3450 小时。团委开展“五四”青年节系列主题团日、困境少年帮扶等活
动等，扎实推进青安岗、青年文明号等青字号工程，让广大团员青年干事有抓手，展示有舞台。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
63
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
目前该承诺在履行
中，其中亚东办公楼
房产证已于 2022 年办
理完成，川气靖安门
站办公楼房产证已于
南京港华存在部分房产未取得相应权属证明，若因上 2017 办理完成，南京
关于房产瑕
述权属瑕疵使南京港华受到处罚或者房屋被强拆等遭 2014 年 11 港华其他部分未取得
资产重组时所作承诺 南京公用控股（集团）有限公司 疵风险的补 长期
受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例将相应的 月 21 日 相应权属证明的房产
偿承诺
损失补偿给公司。 使用过程中，无受到
处罚或者房屋被强拆
等遭受损失的情况，
公用控股无违反承诺
的情形，无其他追加
承诺。
重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的
生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以
任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织
提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不
利用控股股东的地位损害公司及其它股东的正当权
南京公用控股（集团）有限公 正常履行，无违反承
避免同业竞 益。公用控股、南京城建及所控制的其他企业或经济 2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 长期 诺的情形，无其他追
争的承诺 组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会 月 08 日
（集团）有限责任公司 加承诺。
与公司生产经营构成竞争的业务，公用控股及南京城
建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由
公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或
股权，以避免与公司存在同业竞争。如果违反上述声
明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股及南京城
64
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
建将赔偿公司因此受到的全部损失。
一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司
（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避
免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订
规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规
章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程
序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进
行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格
具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的
规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联
交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损
南京公用控股（集团）有限公 害公司及非关联股东的利益。二、公用控股及南京城 正常履行，无违反承
规范关联交 2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京城建控 长期 诺的情形，无其他追
易的承诺 月 08 日
（集团）有限责任公司 制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行 加承诺。
回避表决的义务。三、公用控股及南京城建将不会要
求和接受公司给予的与其在任何一项市场公平交易中
给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、公
用控股及南京城建保证将依照公司的章程规定参加股
东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利
用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他
股东的合法权益。除非公用控股及南京城建不再控制
公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违反
上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由
公用控股及南京城建承担。
促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件
要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、对标
的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情
况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机
构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保
证上市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清
南京公用控股（集团）有限公 保持上市公 晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥 正常履行，无违反承
2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 司独立性的 有独立开展经营活动及面对市场自主经营的能力，在 长期 诺的情形，无其他追
月 08 日
（集团）有限责任公司 承诺 产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其 加承诺。
下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立
独立、完整的组织机构，并与公用控股及南京城建及
其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及南
京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方
面完全分开。（2）保证上市公司能够独立自主运作，
公用控股及南京城建及其下属企业不超越董事会、股
65
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。
（3）保证遵守上市公司股东大会、董事会、监事会
议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信
息披露管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现
行法律、法规和规范性文件规定的修改 4、财务独立
（1）保证上市公司与公用控股及南京城建及其下属
企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会
计核算体系和财务管理制度。（2）上市公司财务决策
独立，公用控股及南京城建不干涉上市公司的资金使
用。（3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户
分开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行
独立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。
5、人员独立（1）上市公司的劳动、人事、工资及社
会保障管理制度独立于公用控股及南京城建及其下属
企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事会
秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其下
属公司担任董事、监事以外的其他职务。保证公用控
股及南京城建的高级管理人员不在上市公司及其控股
子公司担任除董事、监事之外的职务。
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性 正常履行，无违反承
2021 年 12
股权激励承诺 公司 其他承诺 股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为 诺的情形，无其他追
月 30 日
其贷款提供担保。 加承诺。
激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益 正常履行，无违反承
2021 年 12
股权激励承诺 激励对象 其他承诺 或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被 诺的情形，无其他追
月 30 日
确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由 加承诺。
股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
66
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
（1）2022 年 1 月，公司子公司南京港华燃气有限公司投资设立南京滨江液化天然气有限公司，股
权比例为 80.00%，公司自南京滨江液化天然气有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（2）2022 年 2 月，公司吸收合并子公司南京中北交通咨询服务有限公司，南京中北交通咨询服务
有限公司当月已办结工商注销手续。
（3）2022 年 5 月，公司将南京公用金埔数字城乡建设有限公司纳入合并范围。
67
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（4）2022 年 8 月，公司子公司南京中北盛业房地产开发有限公司投资设立南京中北金基新业房地
产开发有限公司，股权比例为 51.00%，公司自南京中北金基新业房地产开发有限公司设立之日起将其
纳入合并报表范围。
（5）2022 年 10 月，公司将南京能网新能源科技发展有限公司纳入合并范围。
（6）2022 年 11 月，公司投资设立南京中北新兴产业创业投资有限公司，股权比例为 100.00%，公
司自南京中北新兴产业创业投资有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 17
境内会计师事务所注册会计师姓名 汤加全、毕宏志
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度内部控制审计机构，公司支
付的内部控制审计费用共 40 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
68
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生累计关联交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的与日常
经营相关的关联交易。具体详见第十节财务报告之十二“关联交易情况”。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
69
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
结合南京市天然气来源不均衡局面等实际情况，为解决城市冬季供气紧张局势，公司控股子公司南
京港华燃气有限公司之控股子公司南京滨江液化天然气有限公司（以下简称“滨江液化天然气”）与南
京煤气有限公司（以下简称“煤气公司”）签署了《南京滨江 LNG 储配站租赁协议书》，滨江液化天然
气租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG 储配站，开展正常的生产经营活动，租赁期限为 10 年，自 2022 年
2 月 1 日至 2032 年 1 月 31 日，年租金以不高于南京滨江 LNG 储配站投资总额 75051 万元为基数的 7%计
算，并按每 5 年递增 1%的租赁价格租赁煤气公司投资建设的滨江 LNG 储配站。2022 年 5 月 5 日，公司
召开第十一届董事会第十五次会议，以 8 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于控
股公司南京滨江液化天然气有限公司签署〈南京滨江 LNG 储配站租赁协议书〉暨关联交易的议案》，关
联董事商海彬先生回避表决。2022 年 5 月 26 日，本次关联租赁交易经公司 2021 年年度股东大会审议
通过。截至报告期末，滨江液化天然气已按所签署的《南京滨江 LNG 储配站租赁协议书》向煤气公司支
付当期租金 4885.89 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
70
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于控股公司南京滨江液化天然气有限公司
巨潮资讯网
签署<南京滨江 LNG 储配站租赁协议书>暨关联 2022 年 05 月 06 日
（http://www.cninfo.com.cn)
交易的公告》（2022-42）
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
南京中
北友好 2021 年 2022 年
连带责
国际旅 11 月 23 400 01 月 01 400 无 无 3年 否 否
任保证
行社有 日 日
限公司
南京北 2022 年 34,734 2022 年 34,734 连带责 无 无 3年 否 否
71
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
盛置业 04 月 07 04 月 26 任保证
有限公 日 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 34,734 担保实际发生额合 35,134
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 35,134 实际担保余额合计 21,925
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 34,734 发生额合计 35,134
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 35,134 余额合计 21,925
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
7.65%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
21,925
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 21,925
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表
不适用
明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
72
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
为进一步改善公司债务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司资金需求、降低公司融资成本，经
2022 年 7 月 21 日召开的第十一届董事会第十八次会议、第十一届监事会第八次会议及 2022 年 8 月 9
日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议通过，公司拟向专业投资者非公开发行总额不超过 10 亿元
(含 10 亿元)的人民币公司债券。 公司于 2022 年 10 月 30 日取得深圳证券交易所《关于南京公用发展
股份有限公司非公开发行公司债券符合深交所挂牌条件的无异议函》（深证函〔2022〕722 号）。 截
至披露日，公司债尚未发行，公司将按照有关法律法规、无异议函的要求及公司股东大会的授权，在无
异议函规定的有效期内，办理本次非公开发行公司债券相关事宜。详见 2022 年 7 月 22 日、11 月 1 日
《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于公司非公开发行公司债券的公告》（2022-66）、
《关于非公开发行公司债券获得深圳证券交易所无异议函的公告 》（2022-80）。
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、为提高资金使用效率，避免资金闲置，经公司 2022 年 4 月 6 日召开的第十一届董事会第十一次
会议审议通过，公司控股公司南京建信中北房地产开发有限公司（以下简称“建信中北”）各股东方江
苏省建信建设集团有限公司（以下简称“江苏建信”）、南京山度仕高新科技实业有限公司（以下简称
“山度仕”）及公司按照持股比例同比例减资。本次减资后建信中北注册资本金为 2,000 万元, 其中，
江苏建信出资额 920 万元，持股比例为 46%；山度仕出资额 100 万元，持股比例为 5%；公司出资额 980
万元，持股比例为 49%。详见 2022 年 4 月 7 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关于控
股公司南京建信中北房地产开发有限公司减资的公告》（2022-17）。 2022 年 6 月 16 日，建信中北减
资事宜已办理完毕，已经登记机关核准并领取了新的营业执照。
73
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、2022 年 5 月 5 日，公司第十一届董事会第十五次会议审议通过了《关于对参股公司南京颐成房
地产开发有限公司提供的财务资助展期的议案》，公司将向参股公司南京颐成房地产开发有限公司（以
下简称“南京颐成”）提供的借款中，南京颐成尚未归还的借款余额人民币 32,878.50 万元进行展期，
展期期限自该笔借款到期后 24 个月。详见 2022 年 5 月 6 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网
之《关于对参股公司南京颐成房地产开发有限公司提供的财务资助展期的公告》（2022-39）。截至报
告期末，公司向南京颐成提供的财务资助余额为 32,878.50 万元。
3、2022 年 5 月 5 日，公司第十一届董事会第十五次会议审议通过了《关于全资子公司对参股公司
南京朗鑫樾置业有限公司提供的财务资助展期的公告》，南京中北盛业房地产开发有限公司（以下简称
“中北盛业”）将向参股公司南京朗鑫樾置业有限公司（以下简称“南京朗鑫樾”）提供的借款中，南
京朗鑫樾尚未归还的借款余额人民币 20,348.09 万元进行展期，展期期限自该笔借款到期后 24 个月。
详见 2022 年 5 月 6 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《 关于全资子公司对参股公司南京
朗鑫樾置业有限公司提供的财务资助展期的公告》（2022-40）。截至报告期末，中北盛业向南京朗鑫
樾提供的财务资助余额为 14,095.92 万元。
4、2022 年 5 月 5 日，公司第十一届董事会第十五次会议审议通过了《关于控股公司杭州朗优置业
有限公司对外提供财务资助的议案》，公司控股公司杭州朗优置业有限公司（以下简称“杭州朗优”）
向杭州朴骏企业管理咨询有限公司（以下简称“杭州朴骏”）及公司（或公司全资子公司）提供财务资
助，其中向杭州朴骏提供的财务资助，借款上限为人民币 17,640 万元，向公司（或公司全资子公司）
提供的财务资助，借款上限为人民币 18,360 万元，借款期限 1 年，自 2022 年 7 月 1 日起至 2023 年 6
月 30 日止，借款年利率 3%。详见 2022 年 5 月 6 日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网之《关
于控股公司杭州朗优置业有限公司对外提供财务资助的公告》（2022-41）。截至报告期末，杭州朗优
向杭州朴骏及公司提供的财务资助余额分别为 12,368.51 万元及 12,873.35 万元。
5、根据公司与朗诗集团共同合作开发的杭州市下城区 F 地块（宗地编号：F-R21-05，以下简称
“标的项目”）开发建设进展情况，为提高资金使用效率，避免资金闲置，公司与相关合作方按照同股
同权原则共同对标的项目开发所涉及相关市场主体进行减资，具体包括：
（1）公司控股公司杭州朗优置业有限公司（以下简称“杭州朗优”）股东方杭州朴骏企业管理咨
询有限公司（以下简称“杭州朴骏”）及杭州朗宁投资有限公司（以下简称“杭州朗宁”）按照持股比
例同比例减资。本次减资后杭州朗优注册资本金为 500 万元，其中，杭州朴骏出资额 150 万元，持股比
74
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
例为 30%；杭州朗宁出资额 350 万元，持股比例为 70%。该次减资事项已于 2022 年 6 月 21 日办理完毕，
并取得了工商管理部门核准登记的新营业执照。
（2）公司控股子公司杭州朗宁股东方南京公用发展股份有限公司及杭州朴骏按照持股比例同比例
减资。本次减资后杭州朗宁注册资本金为 350 万元，其中，公司出资额 255 万元，持股比例为
72.8571%；杭州朴骏出资额 95 万元，持股比例为 27.1429%。该次减资事项已于 2022 年 7 月 11 日办理
完毕，并取得了工商管理部门核准登记的新营业执照。同时，根据公司退出标的项目的战略安排，以定
向减资方式退出杭州朗宁，该次减资事项已于 2023 年 2 月 24 日办理完毕，并取得工商管理部门核准登
记的杭州朗宁新营业执照。
减资完成后，公司将不再持有杭州朗宁任何股权，杭州朗宁和杭州朗优不再纳入公司合并报表范围。
6、2022 年 7 月 12 日，公司下属房地产公司参与了南京市 2022 年度第二批次集中供地土地竞拍，
公司全资子公司南京中北盛业房地产开发有限公司以人民币 16.3 亿元成功竞得南京市建邺区河西南
NO.2022G30 地块，公司控股公司南京中北金基置业有限公司以人民币 21.2 亿元成功竞得南京市雨花台
区人居森林 NO.2022G41 地块。详见 2022 年 7 月 9 日、7 月 14 日及 7 月 22 日《中国证券报》《证券时
报》及巨潮资讯网之《关于授权公司下属房地产公司参与南京市 2022 年度第二批次集中供地部分土地
竞拍的公告》（2022-54）、《关于公司下属房地产公司参与南京市 2022 年度第二批次集中供地部分土
地竞拍的进展公告》（2022-55）、《关于对公司下属房地产公司参与南京市 2022 年度第二批次集中供
地 部 分 土 地 竞 拍 并 成 功 竞 得 南 京 市 建 邺 区 河 西 南 NO.2022G30 地 块 及 南 京 市 雨 花 台 区 人 居 森 林
NO.2022G41 地块事宜予以确认的公告》（2022-59）。截至报告期末，全资子公司南京中北盛业房地产
开发有限公司与南京金基企业管理有限公司于 2022 年 8 月 3 日共同投资设立南京中北金基新业房地产
开发有限公司，合作开发南京河西南 NO.2022G30 地块，目前项目开发有序推进中。
75
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有
限售条 0 0.00% 5,685,000 5,685,000 5,685,000 0.98%
件股份
1、国
0 0.00% 0 0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人 0 0.00% 0 0 0 0.00%
持股
3、其
他内资 0 0.00% 5,685,000 5,685,000 5,685,000 0.98%
持股
其
中：境
0 0.00% 0 0 0 0.00%
内法人
持股
境
内自然 0 0.00% 5,685,000 5,685,000 5,685,000 0.98%
人持股
4、外
0 0.00% 0 0 0 0.00%
资持股
其
中：境
0 0.00% 0 0 0 0.00%
外法人
持股
境
外自然 0 0.00% 0 0 0 0.00%
人持股
二、无
限售条 572,646,934 100.00% 0 0 572,646,934 99.02%
件股份
1、人
民币普 572,646,934 100.00% 0 0 572,646,934 99.02%
通股
2、境
内上市
0 0.00% 0 0 0 0.00%
的外资
股
3、境
0 0.00% 0 0 0 0.00%
外上市
76
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
的外资
股
4、其
0 0.00% 0 0 0 0.00%
他
三、股
572,646,934 100.00% 5,685,000 5,685,000 578,331,934 100.00%
份总数
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划授予登记工作，向符合条件的 119 名激励对象
授予 568.5 万股限制性股票，2022 年 3 月 4 日授予股份上市。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
2021 年 12 月 30 日，公司第十一届董事会第八次会议和第十一届监事会第四次会议，审议通过了
《关于〈南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关
议案。 2022 年 1 月 7 日，公司收到控股股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司转发的南
京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于南京公用发展股份有限公司实施限制性股票激励计划的批
复》（宁国资委考[2021]270 号），原则同意《南京公用发展股份有限公司 2021 年限制性股票激励计
划（草案）》。
2022 年 2 月 14 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公
司 2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。
2022 年 2 月 14 日，公司第十一届董事会第十次会议及第十一届监事会第五次会议，分别审议通过
了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向 2021 年限制性
股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根据公司 2022 年第一次临时股东大会的授权，公司
董事会对本激励计划激励对象名单和授予数量进行调整，确定本激励计划的限制性股票的授予日为
2022 年 2 月 14 日，以 2.48 元/股的授予价格向符合条件的 119 名激励对象授予 568.5 万股限制性股票。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
77
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 3 月 3 日，公司披露了《关于 2021 年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，以 2.48
元/股的授予价格向符合条件的 119 名激励对象授予 568.5 万股限制性股票，2022 年 3 月 4 日授予股份
上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
适用 □不适用
本次股份变动后，按新股本 578,331,934 股摊薄计算，2021 年度每股收益为 0.1706 元，2022 年度
每股收益为 0.1047 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
期初 本期增加 本期 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 解除限售股数 限售股数
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
李祥 0 250,000 0 250,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
叶兴明 0 250,000 0 250,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
周伟 0 250,000 0 250,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
朱伟 0 250,000 0 250,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
王飞廷 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
孙彬 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
徐宁 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
童乃文 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
陈志平 0 150,000 0 150,000 公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
78
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
限制性股票 起 24 个月（解锁 33%）36
授予限售 个月（解锁 33%）48 个月
（解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
吴海俊 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
田锦根 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
黄亮 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
樊旗 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
孙瑞国 0 150,000 0 150,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
授予限售 （解锁 34%）
其他股权激 公司 2021 年 自限制性股票登记完成之日
起 24 个月（解锁 33%）36
励对象共计 0 3,185,000 0 3,185,000 限制性股票 个月（解锁 33%）48 个月
105 人 授予限售 （解锁 34%）
合计 0 5,685,000 0 5,685,000 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 终止日期
名称 率）
股票类
《关于 2021
年限制性股
票激励计划
授予登记完
成的公告》
（ 公 告 编
2022 年 03 2022 年 03 2022 年 03
南京公用 2.48 5,685,000 5,685,000 号 ： 2022-
月 03 日 月 04 日 15 ） 内 容 详 月 03 日
见巨潮资讯
网
（ http://w
ww.cninfo.
com.cn)
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划授予登记工作，向符合条件的 119 名激励对象授予
5,685,000 股限制性股票，2022 年 3 月 4 日授予股份上市。
79
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
报告期内，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划授予登记工作，向符合条件的 119 名激励对象授予
5,685,000 股限制性股票，公司总股本由 572,646,934 股增加至 578,331,934 股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢
年度报告披露日前上
日前上 复的优先
报告期末普通 一月末表决权恢复的
43,265 一月末 36,837 股股东总 0 0
股股东总数 优先股股东总数（如
普通股 数（如
有）（参见注 8）
股东总 有）（参
数 见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 质押、标记或冻结
持股 报告期末 持有无限售条件
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 情况
比例 持股数量 的股份数量
情况 股份数量 股份状态 数量
南京公用控股
（集团）有限 国有法人 49.05% 283,659,711.00 283,659,711.00
公司
南京市城市建
设投资控股
国有法人 4.66% 26,930,936.00 26,930,936.00
（集团）有限
责任公司
南京高淳港华 境内非国有
1.49% 8,593,750.00 8,593,750.00
燃气有限公司 法人
上海强生集团
国有法人 0.78% 4,492,800.00 4,492,800.00
有限公司
大众交通（集
境内非国有
团）股份有限 0.63% 3,621,331.00 3,621,331.00
法人
公司
黎春桃 境内自然人 0.56% 3,250,000.00 142800 3,250,000.00
韩维森 境内自然人 0.29% 1,678,085.00 5200 1,678,085.00
余达金 境内自然人 0.24% 1,408,300.00 1408300 1,408,300.00
丁建江 境内自然人 0.21% 1,200,500.00 26300 1,200,500.00
许磊 境内自然人 0.17% 1,000,000.00 -5500000 1,000,000.00
80
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）（参见注 3）
以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股
上述股东关联关系或一致行
东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此
动的说明
之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
不适用
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户
的特别说明（如有）（参见注 不适用
10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南京公用控股（集团）有限
283,659,711.00 人民币普通股 283,659,711.00
公司
南京市城市建设投资控股
26,930,936.00 人民币普通股 26,930,936.00
（集团）有限责任公司
南京高淳港华燃气有限公司 8,593,750.00 人民币普通股 8,593,750.00
上海强生集团有限公司 4,492,800.00 人民币普通股 4,492,800.00
大众交通（集团）股份有限
3,621,331.00 人民币普通股 3,621,331.00
公司
黎春桃 3,250,000.00 人民币普通股 3,250,000.00
韩维森 1,678,085.00 人民币普通股 1,678,085.00
余达金 1,408,300.00 人民币普通股 1,408,300.00
丁建江 1,200,500.00 人民币普通股 1,200,500.00
许磊 1,000,000.00 人民币普通股 1,000,000.00
前 10 名无限售流通股股东之
以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二大股
间，以及前 10 名无限售流通
东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此
股股东和前 10 名股东之间关
之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资 截至本报告期末，前十名普通股股东中，股东黎春桃通过华泰证券股份有限公司客户信用交易
融券业务情况说明（如有） 担保证券账户持有公司股份 3,100,000 股；股东余达金通过广发证券股份有限公司客户信用交
（参见注 4） 易担保证券账户持有公司股份 1,408,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
81
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
对集团内授权的国有
南京公用控股（集 1998 年 06 月 18
凌向前 91320100249704636J 资产经营运作，承担
团）有限公司 日
保值增值。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
不适用
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
南京市人民政府国有
不适用 不适用 国有资产管理
资产监督管理委员会
实际控制人报告期内
南京市国有资产监督管理委员会控制南京市多家市属国资上市公司股权，包括金陵药业、南京
控制的其他境内外上
港、南京化纤、南京高科、栖霞建设等上市公司。
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
82
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
83
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
84
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
85
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 11 日
审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 天衡审字（2023）00275 号
注册会计师姓名 汤加全、毕宏志
审计报告正文
天衡审字（2023）00275 号
南京公用发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京公用发展股份有限公司（以下简称南京公用）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京公用
2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于南京公用，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
86
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1）南京公用销售收入主要来源于燃气销售收入、房地产销售收入。2022 年度，燃气销售收入、
房地产销售收入分别为人民币 287,922.86 万元、人民币 316,662.83 万元，合计约占南京公用合并营业
收入的 85.00%。
（2）燃气销售收入在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入：①用户已使用天
然气，公司就该使用的燃气享有现时收款权利，即客户就该燃气负有现时付款义务；②企业已将燃气的
法定所有权转移给客户，即客户已拥有该燃气的法定所有权；③企业已将该燃气转移给客户，即客户已
实物占有该燃气；④企业已将该燃气所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该燃气所有
权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该燃气商品。燃气销售收入的发生和完整，会对南京公用的经营
成果产生很大影响。
（3）房产销售收入的确认条件：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了商
品房买卖合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售
价款或确信可以取得。房产销售收入的发生和完整，会对南京公用的经营成果产生很大影响。
因此，我们将燃气销售收入、房产销售收入作为关键审计事项。
2、应对措施
（1）燃气销售收入：①我们了解、评估并测试了燃气销售收入入账的收入流程以及管理层关键内
部控制；②我们测试了信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制；③我们通过审阅销售合同及与
管理层的访谈，了解和评估了燃气销售收入确认政策；④我们针对燃气销售收入进行了抽样测试，核对
至相关销售合同中风险及报酬条款；⑤我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认
应收账款余额和销售收入金额；⑥我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销
售收入是否在恰当的期间确认。
（2）房产销售收入：①我们了解、评估和测试了管理层确定房产销售收入的关键内部控制的设计
和执行、以确定内部控制的有效性；②我们通过检查商品房标准买卖合同条款和竣工备案、签约收款流
程，以评价有关房地产销售收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；③我们就本年确认房产销售收
入的项目，选取样本，检查商品房买卖合同及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关
房产销售收入是否符合公司的收入确认政策；④我们抽样测试了资产负债表日前后确认房产销售入的明
细，检查可以证明房产己达到交忖条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）存货跌价准备
87
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
1、事项描述：
2022 年 12 月 31 日，南京公用合并财务报表中列报的存货为 637,891.43 万元，其中房地产开
发成本和房地产开发产品的账面余额合计为 608,171.64 万元，相应的存货跌价准备为 7,184.69 万元。
南京公用对期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，而可变现净值的确定则需要管理层作出重大估计，
因此，我们将存货跌价准备作为关键审计事项。
2、应对措施
（1）我们了解、评估和测试了管理层确定存货跌价准备相关的关键内部控制的设计和执行、以确
定内部控制的有效性；
（2）我们在抽样的基础上对南京公用的房地产开发项目进行实地观察，并询问管理层这些房地产
开发项目的进度和各项目销售情况和最新预测所反映的总开发成本等；
（3）对于未完工的开发成本，我们在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产
品价格或周边楼盘价格进行比较，将管理层估计的至完工时将要发生的成本和内部预算进行比较，将管
理层估计的销售费用及相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关税费进行比较，分析管理层确定
可变现净值时所使用数据的合理性。
（4）对于已完工的开发产品，我们在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产
品价格或周边楼盘价格进行比较，将管理层估计的销售费用及相关税费与已售项目实际发生的销售费用
及相关税费进行比较，分析管理层确定可变现净值时所使用数据的合理性。
（5）获取计算存货跌价准备的相关资料，复核本年计提的存货跌价准备金额是否正确。
（三）长期应收款减值损失
1、事项描述：
根据《企业会计准则》相关规定的要求，为了更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况及经
营成果，我们对公司长期应收款进行了减值测试，并对长期应收款计提了相应的减值损失。公司全资子
公司南京中北盛业房地产开发有限公司应收南京朗鑫樾置业有限公司股东借款余额 8,043.47 万元，按照
最新区域房地产市场及销售情况测算可收回金额，2022 年末已计提减值准备 3,864.08 万元；南京公用
应收南京颐成房地产开发有限公司股东借款余额 36,692.28 万元，按照最新区域房地产市场及销售情况
测算可收回金额，2022 年末已计提减值准备 15,529.80 万元。该事项会对南京公用的财务状况产生很大
影响，因此，我们将长期应收款减值损失作为关键审计事项。
88
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、应对措施
（1）我们了解、评估和测试了管理层确定资产减值相关的关键内部控制的设计和执行、以确定内
部控制的有效性；
（2）我们复核房产项目的预计未来现金流量：①我们复核已取得的商品住房价格申报表、商品住
房价格备案联系单、及参考附近地段房地产项目的最近交易价格，预计房产项目的房产销售收入；②我
们复核房产项目累计己发生的成本，估计将要发生的建造成本，并与房产项目的最近预算进行比较，复
核与预算相关的支持性文件，评价房产项目成本的准确性；③我们复核了房产项目未来销售费用以及相
关销售税金，复核与销售费用相关的支持性文件。
（3）我们对房产项目进行实地观察，询问管理层房产项目的进度、销售情况和各项目最新预测所
反 映的总开发成本等。
四、其他信息
南京公用管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京公用 2022 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南京公用的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京公用、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南京公用的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
89
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
南京公用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致南京公用不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（6）就南京公用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应
在审计报告中沟通该事项。
90
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 汤加全
(项目合伙人)
中国南京
中国注册会计师： 毕宏志
2022年4月11日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京公用发展股份有限公司
2022 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,484,734,344.53 2,041,826,694.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 326,356.32
应收账款 488,889,013.64 483,337,858.00
应收款项融资 3,769,797.18 700,000.00
预付款项 253,964,691.77 372,214,450.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 47,903,498.09 268,212,928.76
其中：应收利息
应收股利 7,840,000.00
买入返售金融资产
存货 6,378,914,270.42 5,193,094,757.01
合同资产 19,788,174.08 12,844,155.80
持有待售资产 212,002,003.45
一年内到期的非流动资产 388,995,925.70
其他流动资产 295,556,216.24 273,741,550.05
流动资产合计 9,185,522,009.40 9,035,294,675.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 253,418,714.49
91
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
长期股权投资 1,003,526,899.12 710,396,915.11
其他权益工具投资 96,197,676.30 96,729,725.10
其他非流动金融资产
投资性房地产 186,257,533.90 193,672,235.68
固定资产 3,591,612,482.38 3,457,712,587.93
在建工程 285,320,308.28 323,655,610.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 370,837,977.36 9,533,787.90
无形资产 91,115,393.47 97,171,988.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 287,178,357.91 138,993,281.95
递延所得税资产 110,411,621.49 111,719,735.27
其他非流动资产 720,000.00 720,000.00
非流动资产合计 6,276,596,964.70 5,140,305,867.65
资产总计 15,462,118,974.10 14,175,600,543.45
流动负债：
短期借款 1,983,902,735.29 1,934,978,476.51
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,512,500.00 17,000,000.00
应付账款 753,114,542.18 562,637,542.75
预收款项 19,939,069.38 17,377,260.25
合同负债 3,023,829,945.42 3,329,527,602.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 113,975,517.67 108,616,099.46
应交税费 64,568,783.97 232,400,815.01
其他应付款 307,170,401.76 307,234,768.24
其中：应付利息
应付股利 15,372,079.06 38,043,154.06
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 298,321,317.37
一年内到期的非流动负债 1,521,296,610.97 1,531,184,967.14
其他流动负债 226,081,932.14 245,703,497.27
流动负债合计 8,336,713,356.15 8,286,661,029.47
92
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,785,030,285.62 770,717,047.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 339,629,476.79 685,013.72
长期应付款 696,581,086.36 821,205,826.38
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 259,262,573.55 201,247,968.05
递延所得税负债 30,922,579.29 25,217,325.65
其他非流动负债
非流动负债合计 3,111,426,001.61 1,819,073,181.35
负债合计 11,448,139,357.76 10,105,734,210.82
所有者权益：
股本 578,331,934.00 572,646,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 415,063,394.69 403,366,750.60
减：库存股 14,098,800.00
其他综合收益 6,252,375.65 11,236,601.64
专项储备 7,679,605.61 6,547,980.45
盈余公积 182,864,916.41 175,933,122.84
一般风险准备
未分配利润 1,689,806,010.04 1,694,001,024.83
归属于母公司所有者权益合计 2,865,899,436.40 2,863,732,414.36
少数股东权益 1,148,080,179.94 1,206,133,918.27
所有者权益合计 4,013,979,616.34 4,069,866,332.63
负债和所有者权益总计 15,462,118,974.10 14,175,600,543.45
法定代表人：李祥 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：刘伟伟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 160,205,682.31 632,382,041.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,812,614.62 4,908,534.57
应收款项融资
预付款项 7,760,617.78 15,202,777.80
其他应收款 594,637,661.46 451,356,566.64
其中：应收利息
93
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
应收股利 19,632,500.00
存货 22,840,459.89 12,378,077.68
合同资产
持有待售资产 2,550,000.00
一年内到期的非流动资产 230,616,300.02
其他流动资产 12,451,304.76 15,449,332.20
流动资产合计 810,258,340.82 1,362,293,630.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 646,655,847.47 615,287,380.78
长期股权投资 2,217,361,793.76 1,938,214,066.41
其他权益工具投资 53,024,802.76 53,556,851.56
其他非流动金融资产
投资性房地产 66,886,348.42 71,873,887.09
固定资产 235,932,307.97 198,871,411.62
在建工程 3,931,836.45 465,996.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,993,328.46 2,952,231.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,626,485.34 2,903,280.53
递延所得税资产 861,692.03 863,716.12
其他非流动资产
非流动资产合计 3,230,274,442.66 2,884,988,821.73
资产总计 4,040,532,783.48 4,247,282,451.73
流动负债：
短期借款 1,226,123,604.17 1,019,867,588.54
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,512,500.00 15,000,000.00
应付账款 43,715,437.75 44,236,974.64
预收款项 5,340,295.74 6,324,608.79
合同负债 6,204,780.92 13,683,935.49
应付职工薪酬 57,037,448.52 59,929,164.87
应交税费 12,334,389.67 4,808,013.24
其他应付款 253,629,954.71 713,509,259.29
其中：应付利息
应付股利 12,319,986.88 12,319,986.88
持有待售负债
94
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 378,905.59 636,035.64
流动负债合计 1,629,277,317.07 1,877,995,580.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 26,579,423.31 18,343,507.31
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,084,125.23 3,745,533.90
其他非流动负债
非流动负债合计 28,663,548.54 22,089,041.21
负债合计 1,657,940,865.61 1,900,084,621.71
所有者权益：
股本 578,331,934.00 572,646,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 785,555,940.20 772,241,453.84
减：库存股 14,098,800.00
其他综合收益 6,252,375.65 11,236,601.64
专项储备 4,577,887.98 4,905,403.99
盈余公积 182,864,916.41 175,933,122.84
未分配利润 839,107,663.63 810,234,313.71
所有者权益合计 2,382,591,917.87 2,347,197,830.02
负债和所有者权益总计 4,040,532,783.48 4,247,282,451.73
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 7,112,573,231.38 3,588,708,109.25
其中：营业收入 7,112,573,231.38 3,588,708,109.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,032,271,425.68 3,497,266,061.17
其中：营业成本 6,240,260,626.52 2,848,514,012.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
95
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 30,822,844.53 20,919,730.70
销售费用 437,639,120.89 354,003,641.82
管理费用 218,218,150.81 193,371,544.90
研发费用 9,529,337.98 8,225,028.96
财务费用 95,801,344.95 72,232,101.99
其中：利息费用 116,099,451.72 85,789,738.96
利息收入 21,811,723.05 15,282,344.28
加：其他收益 113,007,408.57 101,716,869.87
投资收益（损失以“－”号填
28,944,001.07 22,009,010.57
列）
其中：对联营企业和合营企
24,592,163.20 21,429,144.63
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-7,084,508.09 -6,338,297.69
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-78,271,064.54 -140,817.39
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
218,455.84 3,372,048.47
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 137,116,098.55 212,060,861.91
加：营业外收入 23,837,006.40 16,311,368.73
减：营业外支出 13,076,635.30 11,052,307.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
147,876,469.65 217,319,923.41
列）
减：所得税费用 60,891,925.92 49,572,747.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,984,543.73 167,747,175.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
79,267,852.48 167,747,175.89
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
7,716,691.25
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 60,529,807.98 98,650,564.47
2.少数股东损益 26,454,735.75 69,096,611.42
六、其他综合收益的税后净额 -4,984,225.99 9,887,407.65
归属母公司所有者的其他综合收益的
-4,984,225.99 9,887,407.65
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-4,984,225.99 9,887,407.65
合收益
96
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
-4,984,225.99 9,887,407.65
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 82,000,317.74 177,634,583.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 55,545,581.99 108,537,972.12
归属于少数股东的综合收益总额 26,454,735.75 69,096,611.42
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.1047 0.1723
（二）稀释每股收益 0.1047 0.1723
法定代表人：李祥 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：刘伟伟
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 360,302,761.10 376,917,483.75
减：营业成本 253,703,319.42 253,541,361.68
税金及附加 3,719,335.26 4,687,076.19
销售费用 29,740,950.87 28,135,593.29
管理费用 34,715,802.39 35,947,412.72
研发费用
财务费用 38,771,188.51 33,545,891.03
其中：利息费用 42,924,727.44 40,158,926.28
利息收入 4,396,244.62 7,087,529.02
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
66,194,823.68 60,065,586.45
列）
其中：对联营企业和合营企
24,642,244.21 26,207,138.06
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
97
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
8,192.33 73,946.93
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
280,813.24 3,228,324.36
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
66,135,993.90 84,428,006.58
列）
加：营业外收入 12,820,102.80 3,028,781.16
减：营业外支出 844,271.55 319,492.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号
78,111,825.15 87,137,295.41
填列）
减：所得税费用 8,793,889.47 18,486.73
四、净利润（净亏损以“－”号填
69,317,935.68 87,118,808.68
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
46,155,671.53 87,118,808.68
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
23,162,264.15
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -4,984,225.99 9,887,407.65
（一）不能重分类进损益的其他
-4,984,225.99 9,887,407.65
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-4,984,225.99 9,887,407.65
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 64,333,709.69 97,006,216.33
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
98
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,370,623,089.24 6,276,005,878.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 45,488,208.71 29,890,958.83
收到其他与经营活动有关的现金 272,671,593.66 279,813,866.07
经营活动现金流入小计 7,688,782,891.61 6,585,710,703.58
购买商品、接受劳务支付的现金 7,211,846,579.07 4,406,026,981.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 517,202,556.45 515,270,032.86
支付的各项税费 274,907,540.69 324,804,587.45
支付其他与经营活动有关的现金 268,958,326.37 295,381,717.92
经营活动现金流出小计 8,272,915,002.58 5,541,483,319.33
经营活动产生的现金流量净额 -584,132,110.97 1,044,227,384.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,960,600.00 32,000,000.00
取得投资收益收到的现金 39,517,433.48 37,790,253.42
处置固定资产、无形资产和其他长
6,973,813.78 9,076,303.81
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 141,289,158.19 248,411,617.31
投资活动现金流入小计 255,741,005.45 327,278,174.54
购建固定资产、无形资产和其他长
435,156,161.28 360,719,411.35
期资产支付的现金
投资支付的现金 359,173,585.86 3,560,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
99
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 794,329,747.14 364,279,411.35
投资活动产生的现金流量净额 -538,588,741.69 -37,001,236.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 41,098,800.00 24,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
27,000,000.00 24,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 4,965,200,000.00 2,843,480,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 541,816,300.00 322,064,750.00
筹资活动现金流入小计 5,548,115,100.00 3,190,044,750.00
偿还债务支付的现金 4,175,373,014.24 2,538,046,354.16
分配股利、利润或偿付利息支付的
267,999,631.18 224,963,000.65
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
36,911,606.00 32,125,200.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 536,874,858.53 569,506,850.42
筹资活动现金流出小计 4,980,247,503.95 3,332,516,205.23
筹资活动产生的现金流量净额 567,867,596.05 -142,471,455.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,666.70 -286,440.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -554,845,589.91 864,468,251.94
加：期初现金及现金等价物余额 2,033,195,392.74 1,168,727,140.80
六、期末现金及现金等价物余额 1,478,349,802.83 2,033,195,392.74
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275,506,479.08 239,894,053.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 113,229,363.64 130,123,980.76
经营活动现金流入小计 388,735,842.72 370,018,034.23
购买商品、接受劳务支付的现金 256,765,087.74 203,922,755.05
支付给职工以及为职工支付的现金 58,715,610.61 64,289,607.82
支付的各项税费 14,323,222.31 17,151,050.84
支付其他与经营活动有关的现金 22,807,394.05 21,855,496.70
经营活动现金流出小计 352,611,314.71 307,218,910.41
经营活动产生的现金流量净额 36,124,528.01 62,799,123.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 76,210,600.00
取得投资收益收到的现金 85,632,775.08 83,027,426.51
100
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长
2,694,130.78 7,181,739.52
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 164,537,505.86 90,209,166.03
购建固定资产、无形资产和其他长
24,256,756.13 54,089,042.21
期资产支付的现金
投资支付的现金 364,173,585.86 4,560,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
2,500,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 390,930,341.99 58,649,042.21
投资活动产生的现金流量净额 -226,392,836.13 31,560,123.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,098,800.00
取得借款收到的现金 1,715,000,000.00 1,058,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 120,372,764.71 517,643,916.15
筹资活动现金流入小计 1,849,471,564.71 1,576,393,916.15
偿还债务支付的现金 1,508,750,000.00 1,124,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
100,711,741.01 77,461,708.69
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 521,771,634.89 372,995,033.47
筹资活动现金流出小计 2,131,233,375.90 1,575,446,742.16
筹资活动产生的现金流量净额 -281,761,811.19 947,173.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10.53 -284,870.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -472,030,108.78 95,021,551.15
加：期初现金及现金等价物余额 624,882,041.09 529,860,489.94
六、期末现金及现金等价物余额 152,851,932.31 624,882,041.09
101
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数 所有者
其他综合收 股东权益
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 权益合计
其他 益
股 债 准备
一、上年 572,646,9 403,366,750 11,236,601 6,547,980. 175,933,12 1,694,001, 2,863,732, 1,206,133, 4,069,866,
期末余额 34.00 .60 .64 45 2.84 024.83 414.36 918.27 332.63
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 572,646,9 403,366,750 11,236,601 6,547,980. 175,933,12 1,694,001, 2,863,732, 1,206,133, 4,069,866,
期初余额 34.00 .60 .64 45 2.84 024.83 414.36 918.27 332.63
三、本期
增减变动
- - - -
金额（减 5,685,000 11,696,644. 14,098,800 1,131,625. 6,931,793. 2,167,022.
4,984,225. 4,195,014. 58,053,738 55,886,716
少以 .00 09 .00 16 57 04
99 79 .33 .29
“－”号
填列）
（一）综 -
60,529,807 55,545,581 26,454,735 82,000,317
合收益总 4,984,225.
.98 .99 .75 .74
额 99
（二）所 - -
5,685,000 11,696,644. 14,098,800 3,282,844.
有者投入 80,134,842 76,851,998
.00 09 .00 09
和减少资 .34 .25
102
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本
1．所有 - -
5,685,000 8,413,800.0 14,098,800
者投入的 81,150,000 81,150,000
.00 0 .00
普通股 .00 .00
2．其他
权益工具
持有者投
入资本
3．股份
支付计入 3,282,844.0 3,282,844. 1,015,157. 4,298,001.
所有者权 9 09 66 75
益的金额
4．其他
- - - -
（三）利 6,931,793.
64,724,822 57,793,029 36,289,436 94,082,466
润分配 57
.77 .20 .96 .16
-
1．提取 6,931,793.
6,931,793.
盈余公积 57
57
2．提取
一般风险
准备
3．对所
- - - -
有者（或
57,793,029 57,793,029 36,289,436 94,082,466
股东）的
.20 .20 .96 .16
分配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
103
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．设定
受益计划
变动额结
转留存收
益
5．其他
综合收益
结转留存
收益
6．其他
（五）专 1,131,625. 1,131,625. 1,899,001. 3,030,626.
项储备 16 16 53 69
1．本期 21,618,082 21,618,082 20,166,247 41,784,330
提取 .42 .42 .61 .03
- - - -
2．本期
20,486,457 20,486,457 18,267,246 38,753,703
使用
.26 .26 .08 .34
（六）其 30,016,803 30,016,803
他 .69 .69
四、本期 578,331,9 415,063,394 14,098,800 6,252,375. 7,679,605. 182,864,91 1,689,806, 2,865,899, 1,148,080, 4,013,979,
期末余额 34.00 .69 .00 65 61 6.41 010.04 436.40 179.94 616.34
上期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股东权 所有者权益
减：库 其他综 益 合计
股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
存股 合收益
股 债 他 准备
104
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
一、上年期末 572,646,934. 407,350,69 1,349,1 5,674,59 167,221, 1,641,283, 2,795,526,5 1,058,744,1 3,854,270,
余额 00 9.37 93.99 4.45 241.97 863.89 27.67 28.92 656.59
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初 572,646,934. 407,350,69 1,349,1 5,674,59 167,221, 1,641,283, 2,795,526,5 1,058,744,1 3,854,270,
余额 00 9.37 93.99 4.45 241.97 863.89 27.67 28.92 656.59
三、本期增减
-
变动金额（减 9,887,4 873,386. 8,711,88 52,717,160 68,205,886. 147,389,789 215,595,67
3,983,948.
少以“－”号 07.65 00 0.87 .94 69 .35 6.04
77
填列）
（一）综合收 9,887,4 98,650,564 108,537,972 69,096,611. 177,634,58
益总额 07.65 .47 .12 42 3.54
（二）所有者
24,500,000. 24,500,000
投入和减少资
00 .00
本
1．所有者投入 24,500,000. 24,500,000
的普通股 00 .00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
- - - -
（三）利润分 8,711,88
45,933,403 37,221,522. 25,351,900. 62,573,422
配 0.87
.53 66 00 .66
-
1．提取盈余公 8,711,88
8,711,880.
积 0.87
87
105
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 - - - -
（或股东）的 37,221,522 37,221,522. 25,351,900. 62,573,422
分配 .66 66 00 .66
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 873,386. 1,160,166.2 2,033,552.
873,386.00
备 00 1 21
14,973,0 14,973,057. 13,581,625. 28,554,682
1．本期提取
57.17 17 52 .69
- - - -
2．本期使用 14,099,6 14,099,671. 12,421,459. 26,521,130
71.17 17 31 .48
- -
77,984,911. 74,000,962
（六）其他 3,983,948. 3,983,948.7
72 .95
77 7
四、本期期末 572,646,934. 403,366,75 11,236, 6,547,98 175,933, 1,694,001, 2,863,732,4 1,206,133,9 4,069,866,
余额 00 0.60 601.64 0.45 122.84 024.83 14.36 18.27 332.63
106
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工
具
项目 其他 其 所有者
股本 优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 综合收益 他 权益合计
先 续
他
股 债
一、上年期
572,646,934.00 772,241,453.84 11,236,601.64 4,905,403.99 175,933,122.84 810,234,313.71 2,347,197,830.02
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
602,684.61 24,280,237.01 24,882,921.62
他
二、本年期
572,646,934.00 772,844,138.45 11,236,601.64 4,905,403.99 175,933,122.84 834,514,550.72 2,372,080,751.64
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 5,685,000.00 12,711,801.75 14,098,800.00 -4,984,225.99 -327,516.01 6,931,793.57 4,593,112.91 10,511,166.23
“－”号填
列）
（一）综合
-4,984,225.99 69,317,935.68 64,333,709.69
收益总额
（二）所有
者投入和减 5,685,000.00 12,711,801.75 14,098,800.00 4,298,001.75
少资本
1．所有者投
5,685,000.00 8,413,800.00 14,098,800.00
入的普通股
2．其他权益
107
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 4,298,001.75 4,298,001.75
权益的金额
4．其他
（三）利润
6,931,793.57 -64,724,822.77 -57,793,029.20
分配
1．提取盈余
6,931,793.57 -6,931,793.57
公积
2．对所有者
（或股东） -57,793,029.20 -57,793,029.20
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项 -327,516.01 -327,516.01
108
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
储备
1．本期提取 706,358.71 706,358.71
-
2．本期使用 -1,033,874.72
1,033,874.72
（六）其他
四、本期期
578,331,934.00 785,555,940.20 14,098,800.00 6,252,375.65 4,577,887.98 182,864,916.41 839,107,663.63 2,382,591,917.87
末余额
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具
项目 减：
优 永 其
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 他
他 股
股 债
一、上年期末余额 572,646,934.00 772,241,453.84 1,349,193.99 4,692,649.43 167,221,241.97 769,048,908.56 2,287,200,381.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 572,646,934.00 772,241,453.84 1,349,193.99 4,692,649.43 167,221,241.97 769,048,908.56 2,287,200,381.79
三、本期增减变动
金额（减少以 9,887,407.65 212,754.56 8,711,880.87 41,185,405.15 59,997,448.23
“－”号填列）
（一）综合收益总
9,887,407.65 87,118,808.68 97,006,216.33
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
109
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
4．其他
（三）利润分配 8,711,880.87 -45,933,403.53 -37,221,522.66
1．提取盈余公积 8,711,880.87 -8,711,880.87
2．对所有者（或
-37,221,522.66 -37,221,522.66
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 212,754.56 212,754.56
1．本期提取 930,855.22 930,855.22
2．本期使用 -718,100.66 -718,100.66
（六）其他
四、本期期末余额 572,646,934.00 772,241,453.84 11,236,601.64 4,905,403.99 175,933,122.84 810,234,313.71 2,347,197,830.02
110
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、公司基本情况
南京公用发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于 1992 年 5 月经南京市经济体
制改革委员会宁体改（92）071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公
司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经宁体改字（1994）333 号文批准更名为“南京
中北（集团）股份有限公司”。 2016 年经公司第九届董事会第八次会议及 2015 年年度股东大会审议
通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司中文名称由“南京中北（集团）股份有限
公司”变更为“南京公用发展股份有限公司”，英文名称由“NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变
更为“NanJing PublicUtilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由“南京中北”变更为“南京公
用”。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于 1996 年 7 月 25 日采取
“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发
[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，
截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 256,337,906 股。根据本公司 2005 年 6 月 12 日《2004 年
度股东大会决议》、2006 年 4 月 14 日《关于 2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公
告 》 ，公 司增 加注 册资本 51,267,581.00 元 ，由 资 本公 积金 转增 ，变更 后 的注 册资 本为 人民币
307,605,487.00 元。根据公司 2006 年 11 月 23 日《2006 年度临时股东会决议》，公司增加注册资本人
民币 44,078,613 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2007 年 1 月 8 日，变更后注册资本为人民
币 351,684,100 元。
根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1224 号
《关于核准南京中北（集团）股份有限公司向南京公用控股（集团）有限公司等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向南京公用控股（集团）有限公司、
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京公共交通（集团）有限公司和广州市恒荣投资有
限公司购买其所持有的南京港华燃气有限公司 51%的股权和南京华润燃气有限公司 14%的股权，其中：
发行人民币普通股（A 股）180,337,834 股，发行价格为 4.71 元/股，购买港华燃气 45%的股权和华润
燃气 14%的股权，同时公司向不超过 10 名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票
40,625,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 6.40 元。截至 2015 年 1 月 28 日，变更后注册资本为
人民币 572,646,934 元。
111
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
根据公司 2022 年 2 月 14 日第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及 2022 年 2 月 14 日第十一届董事会第十次
会议审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向
2021 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意贵公司向 119 名激励对象授予
568.5 万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为 2022 年 2 月 14 日，授予价格为 2.48 元/股。根据
上述议案，贵公司向符合条件的 119 名激励对象发行人民币普通股（A 股）5,685,000 股，每股面值 1
元，增加注册资本 5,685,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 578,331,934.00 元。
本公司统一社会信用代码为 913201001349701847，住所：南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技
园科技创新综合体 A4 号楼 18 层，经营范围：出租汽车服务；公共交通客运；机动车辆保险、意外伤害
保险兼业代理；（汽车维修；卷烟、雪茄、烟丝零售；预包装食品零售；机动车驾驶员培训；兼业代理
意外伤害保险、机动车辆保险）；汽车配件、日用百货、日用杂品、文教用品、电子产品及配件、工艺
美术品、金属材料、五金交电、建筑材料、化工产品、服装销售；机油、轮胎零售；汽车修理培训；鞋
帽的生产、销售；物业管理；室内装璜；客车租赁服务；经济信息咨询服务；商务代理服务；二手车经
纪服务；汽车票务代理；提供劳务；（上海大众品牌汽车销售及配套服务；设计、制作、代理报刊、印
刷品、三维动画广告；代理发布车身、户外、馈赠品广告；自有房产租赁；停车场服务；停车场管理服
务；食品添加剂销售；货运代理服务）。括号内项目仅限取得许可证的分支机构经营。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：建设工程施工；住宅室内装饰装修；电气安
装服务；建筑智能化系统设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以审批结果为准）一般项目：广告设计、代理；图文设计制作；办公服务；平面设计；数字内容制
作服务（不含出版发行）；广告制作；礼仪服务；摄像及视频制作服务；会议及展览服务；广告发布
（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；交通及公共管理用标牌销售；组织文化艺术交流活动；企业
形象策划；咨询策划服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；交通及公共管理用金属标牌制
造；园林绿化工程施工；汽车新车销售；新能源汽车整车销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司下设的士分公司、汽车服务分公司、物业分公司、租赁分公司、
的士一分公司、城东汽车修理厂、信息传媒分公司等经营单位。
112
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司、汽车服务分公司（包括汽车销售、修理中心）、
物业分公司、租赁分公司、城东汽车修理厂、信息传媒分公司等内部独立核算单位。本公司的会计报表
由总部及上述独立核算单位会计报表汇总调整后编制。
本财务报表经本公司董事会于 2023 年 4 月 11 日决议批准报出。
本公司 2022 年度纳入合并范围的子公司共 36 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 6 户，减少 1 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续
经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2022 年 12 月 31 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计
判断和估计的说明，请参阅附注五 、10“金融工具”和附注五 、12“应收款项”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
113
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买
方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在
购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
114
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主
体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财
务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在
本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相
应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各
项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳
入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期
间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实
现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减
值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次
115
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所
产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损
失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应
当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
116
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产
负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采
用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
117
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金
融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初
始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量
为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流
量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动
计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资
产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
118
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制
的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融
资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计
错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
119
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金
融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违
约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
120
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
11、应收票据
□适用 不适用
12、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预
期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时
确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超
过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失：
1）单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
2）除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，
在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合 本组合为合并报表范围内各子公司应收款项
组合二：账龄分析法组合 本组合以应收款项及商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
组合三：银行承兑汇票组合 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票
组合一：合并报表范围内各子公司的应收款组合不计提坏账准备。
121
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
组合二：对于划分为账龄组合的应收款项及商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项及商业承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失。
账 龄 应收款项计提比例
1 年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 40%
5 年以上 80%
组合三：银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合
同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
详见本附注五 、12“应收账款”。
15、存货
（1）本公司存货包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、低值易耗品、开发成本、开发产
品、在产品（含工程施工）、库存商品等。
（2）存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
期末按照成本与可变现净值孰低计价。
房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:
①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；
②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如
有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；
122
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；
④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。
存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、
加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货
价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转
回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独
列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与“附注五、12 应收账款的预期信用损失的
确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项
资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊
销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期
损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
123
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条
件的，确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的
资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该
资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的
因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准
备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
□适用 不适用
20、其他债权投资
□适用 不适用
21、长期应收款
□适用 不适用
124
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似
权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要
交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个
参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本
溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投
资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和
其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他
综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买
方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号—
125
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改
按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之
和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存
收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期
股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位
宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照
本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部
126
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产
生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，
在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股
权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法
计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30-40 5% 3.2%-2.4%
土地使用权 20-50 - 5%-2%
127
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 年 5% 3.2%-2.4%
通用设备 年限平均法 5年 5% 19%
专用设备 年限平均法 8-20 年 5% 11.88%-4.75%
运输设备 年限平均法 4-10 年 5% 23.75%-9.5%
输气设备 年限平均法 30-40 年 5% 3.17%-2.40%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 不适用
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》、
《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当
期损益。
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
128
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资
产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折
价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内
专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折
价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
□适用 不适用
28、油气资产
□适用 不适用
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）
承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资
产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，
如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
129
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 20-50 年
营运证 10-20 年
软件等 5-10 年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》、
《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当
期损益。
130
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，
对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司
至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值
测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组
由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考
虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项
资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额
（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
公司的长期待摊费用的摊销期为：
（1）车用周转总成件按 5 年平均摊销；
（2）临时性经营用房按 5 年平均摊销；
131
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3）经营办公房装璜费、服装费等按 2-8 年平均摊销；
（4）土地租赁费按 3 年平均摊销；
（5）储气井检测费按 6 年平均摊销；
（6）临时性经营设施按 25－40 年平均摊销。
（7）膜式燃气表按 10 年平均摊销
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间
将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价
值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关
资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本或费用时。
132
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产
租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，
采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损
益。
本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他
准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计
入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变
化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比
率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定。
133
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授
予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能
够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允
价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公
允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对
取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修
134
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长
或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
一般政策：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质
量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项
履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处
理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收
取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发
生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其
他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支
付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融
资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成
分。
135
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公
司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公
司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额
确定。
具体政策：
燃气销售收入：在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入，①用户已使用天然气，
公司就该使用的燃气享有现时收款权利，即客户就该燃气负有现时付款义务；②企业已将燃气的法定所
有权转移给客户，即客户已拥有该燃气的法定所有权；③企业已将该燃气转移给客户，即客户已实物占
有该燃气；④企业已将该燃气所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该燃气所有权上的
主要风险和报酬；⑤客户已接受该燃气商品。
出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，根据承包合
同约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，确认出租车承包收入实现。
旅游服务收入：公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门
票收入、旅游客运收入、旅行社团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
房地产销售收入：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了商品房买卖合同，
并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信可以
取得。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其
他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府
补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资
产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
136
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够
收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿
命内按照总额方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用
寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所
得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年
度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负
债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期
收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的
差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。
137
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或
负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延
所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
□适用 不适用
（2） 融资租赁的会计处理方法
□适用 不适用
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡
了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使
用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资产，且
合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权
选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发
138
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合
理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
（3）租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项
租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采用修订
后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止
或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当
相应调整使用权资产的账面价值。
（4）承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币 100,000 元）的租赁认定为低价值资产租赁。转
租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择
不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（5）出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终
可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基
于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化
处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资
租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
139
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内
采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在
实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表
时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再
出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
①公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固
定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会
计政策变更对公司财务报表无影响。
②公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于亏损合同
的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
③公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方
分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报
表无影响。
④公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企业将
以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务
报表无影响。
140
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、9%、6%；5%、3%、1%（征收率）
城市维护建设税 应纳增值税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
教育费附加 应纳增值税额 5%
土地增值税 注
其他税费 按规定缴纳
2、税收优惠
（1）增值税
根据财税〔2013〕106 号《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税
试点的通知》，公司提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。
（2）企业所得税
①小型微利企业税收优惠
根据财税[2019]13 号财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过
300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。《国家税务总局关于落
实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告 2021 年
第 8 号）第一条规定：自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超
过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。《财政部 税务总局
关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号）规定：自
2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万
元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。南京江北中北旅游客运有限公
141
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
司、南京金宫实业有限公司、南京中北机动车检测有限公司、南京中北运通旅游客运有限公司、南京中
北新兴产业创业投资有限公司、南京公用金埔数字城乡建设有限公司、南京港华港口能源科技发展有限
公司报告期适用 20%的企业所得税税率。
②根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，南京市燃气工程设计院有限公司于 2021 年
11 月 30 日取得证书编号为 GR202132003165 的“高新技术企业证书”，有效期三年，南京市燃气工程
设计院有限公司适用企业所得税税率为 15%。
3、其他
注：按照房地产销售收入扣除规定扣除项目金额后的余额用超率累进税率计算缴纳。土地增值税实行四
级超率累进税率：
增值比例 税 率
普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额 20%的部分 0%
增值额未超过扣除项目金额 50%的部分 30%
增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分 40%
增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分 50%
增值额超过扣除项目金额 200%的部分 60%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 300,774.72 117,625.30
银行存款 1,475,474,666.59 2,033,067,738.51
其他货币资金 8,958,903.22 8,641,330.25
合计 1,484,734,344.53 2,041,826,694.06
其中：存放在境外的款项总额 6,598.12 6,040.21
其他说明：
（1）其他货币资金中存出投资款为 12.39 元。
（ 2 ） 其 他 货 币 资 金 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 余 额 为 7,353,750.00 元 ； 银 行 保 函 保 证 金 为
1,605,140.83 元。
（3）期末货币资金余额中除第（2）项受到限制外，无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风
险的款项。
142
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、交易性金融资产
□适用 不适用
3、衍生金融资产
□适用 不适用
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 326,356.32
合计 326,356.32
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 329,652.85 100.00% 3,296.53 1.00% 326,356.32
的应收
票据
其
中：
合计 329,652.85 100.00% 3,296.53 1.00% 326,356.32
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提 3,296.53 -3,296.53 0.00
合计 3,296.53 -3,296.53 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
143
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
□适用 不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 不适用
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 不适用
（6） 本期实际核销的应收票据情况
□适用 不适用
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
617,518 617,518 617,518 617,518
账准备 0.12% 100.00% 0.12% 100.00%
.41 .41 .41 .41
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
505,357 16,468, 488,889 495,197 11,859, 483,337
账准备 99.88% 3.26% 99.88% 2.39%
,499.11 485.47 ,013.64 ,522.76 664.76 ,858.00
的应收
账款
其中：
505,975 17,086, 488,889 495,815 12,477, 483,337
合计 100.00% 100.00%
,017.52 003.88 ,013.64 ,041.17 183.17 ,858.00
按单项计提坏账准备：617,518.41 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
非关联方合计 617,518.41 617,518.41 100.00% 账龄较长，预计无法收回
合计 617,518.41 617,518.41
按组合计提坏账准备：16,468,485.47 元
144
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 457,764,476.25 4,577,644.77 1.00%
1至2年 15,583,353.01 779,167.65 5.00%
2至3年 19,798,685.29 3,959,737.06 20.00%
3至4年 3,457,553.25 1,383,021.30 40.00%
4至5年 3,084,575.90 1,233,830.36 40.00%
5 年以上 5,668,855.41 4,535,084.33 80.00%
合计 505,357,499.11 16,468,485.47
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 457,764,476.25
1至2年 15,583,353.01
2至3年 19,798,685.29
3 年以上 12,828,502.97
3至4年 3,457,553.25
4至5年 3,084,575.90
5 年以上 6,286,373.82
合计 505,975,017.52
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 企业合并增加
按组合计提 11,859,664.76 4,386,513.69 222,307.02 16,468,485.47
按单项计提 617,518.41 617,518.41
合计 12,477,183.17 4,386,513.69 222,307.02 17,086,003.88
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
145
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
南京华润燃气有限公司 13,871,570.65 2.74% 138,715.71
弓箭玻璃器皿（中国）有限公司 6,258,114.99 1.24% 62,581.15
南京华新有色金属有限公司 3,791,659.50 0.75% 37,916.60
南京建瑞房地产开发有限公司 3,024,120.00 0.60% 151,206.00
南京美旭房地产开发有限公司 2,723,309.88 0.54% 980,240.17
合计 29,668,775.02 5.87%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 不适用
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 不适用
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,769,797.18 700,000.00
合计 3,769,797.18 700,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
适用 □不适用
系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准
备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
（1）期末公司无已质押的应收款项融资。
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 15,161,572.28 -
146
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
合 计 15,161,572.28 -
（3）期末公司无因出票人未履约而将其转入应收账款的应收款项融资。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 237,888,140.47 93.66% 358,238,877.39 96.25%
1至2年 3,265,529.35 1.29% 4,179,438.16 1.12%
2至3年 3,951,801.72 1.56% 7,740,108.55 2.08%
3 年以上 8,859,220.23 3.49% 2,056,026.00 0.55%
合计 253,964,691.77 372,214,450.10
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然 43.34
燃气款 110,059,669.53 1 年以内
气销售江苏分公司
64,403,631.13 25.36
江苏省天然气销售有限公司 燃气款 1 年以内
38,867,545.17 15.30
南京金基宁嘉企业管理有限公司 预付销售佣金 1 年以内
3,000,000.00 1-2 年 1.18
上海石油天然气交易中心有限公司 燃气款
4,887,748.53 3 年以上 1.92
中海石油气电集团有限责任公司 2.06
燃气款 5,230,000.00 1 年以内
江苏分公司
合 计 226,448,594.36 89.16
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 7,840,000.00
其他应收款 47,903,498.09 260,372,928.76
合计 47,903,498.09 268,212,928.76
147
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 不适用
2） 重要逾期利息
□适用 不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京华润能源有限公司 7,840,000.00
合计 7,840,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 38,181,010.74 36,842,689.91
向少数股东提供借款 0.00 215,663,041.67
应收权益法核算单位款项 1,127,030.00 7,645,249.00
地方政府运营补贴 8,506,355.58 31,656.87
其他 14,664,823.46 15,142,344.89
合计 62,479,219.78 275,324,982.34
2） 坏账准备计提情况
单位：元
148
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 13,025,576.01 1,926,477.57 14,952,053.58
2022 年 1 月 1 日余额在
本期
本期计提 2,701,290.93 2,701,290.93
其他变动 -3,077,622.82 -3,077,622.82
2022 年 12 月 31 日余额 12,649,244.12 1,926,477.57 14,575,721.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 31,911,214.80
1至2年 4,320,248.85
2至3年 736,736.81
3 年以上 25,511,019.32
3至4年 16,730,713.26
4至5年 521,439.79
5 年以上 8,258,866.27
合计 62,479,219.78
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 企业合并 其他（转入持 期末余额
计提 核销
增加 有待售）
其他应收款坏
14,952,053.58 2,701,290.93 7,540.53 -3,085,163.35 14,575,721.69
账准备
合计 14,952,053.58 2,701,290.93 7,540.53 -3,085,163.35 14,575,721.69
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 不适用
149
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 坏账准备期末余额
比例
南京市江宁区江宁
保证金 15,000,000.00 3-4 年 24.01% 6,000,000.00
街道财政所
安庆市交通运输局 地方政府运营补贴 8,506,355.58 1 年以内 13.61% 85,063.56
汝悦铭苑物业维修
代垫往来款 5,141,574.00 1 年以内 8.23% 51,415.74
基金
天津华迈燃气装备
保证金 2,400,000.00 1 年以内 3.84% 24,000.00
股份有限公司
南京市建邺区住房
保证金 2,016,576.42 1 年以内 3.23% 20,165.76
保障和房产局
合计 33,064,506.00 52.92% 6,180,645.06
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
预计 2023 年收取，依据为安庆市
人民政府与南京公用发展股份有
安庆市交通运输局 地方政府运营补贴 8,506,355.58 1 年以内
限公司签订的《深化合作备忘录
（2022-2024）》
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 不适用
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 不适用
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项
存货跌价准备 存货跌价准备
目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
150
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
原
材 185,482,484.70 185,482,484.70 51,269,156.69 51,269,156.69
料
在
产 140,351,404.26 140,351,404.26 80,252,649.10 80,252,649.10
品
库
存
43,156,698.43 43,156,698.43 185,845,966.70 185,845,966.70
商
品
周
转
54,220.99 54,220.99 71,406.93 71,406.93
材
料
房
地
产
开 4,489,232,867.71 6,846,914.44 4,482,385,953.27 4,640,395,582.90 6,846,914.44 4,633,548,668.46
发
成
本
房
地
产
开 1,592,483,508.77 65,000,000.00 1,527,483,508.77 242,106,909.13 242,106,909.13
发
产
品
合
6,450,761,184.86 71,846,914.44 6,378,914,270.42 5,199,941,671.45 6,846,914.44 5,193,094,757.01
计
按照下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
其中：本期
项目 开工 预计竣 预计总 本期转入开 本期（开发 利息资本化 资金
期初余额 期末余额 利息资本化
名称 时间 工时间 投资 发产品 成本）增加 累计金额 来源
金额
映樾里 2020-09-29 2022-12-27 32 亿元 2,380,652,705.03 2,857,271,073.72 476,618,368.69 132,515,916.15 21,774,042.58 自筹
汝悦铭
2020-03-27 2021-12-31 15 亿元 1,231,224,893.51 1,460,477,451.82 229,252,558.31 62,567,050.01 6,930,234.56 自筹
苑
朗樾府 2022-03-21 2024-08-16 22 亿元 701,709,401.95 947,760,326.82 1,649,469,728.77 43,291,514.74 42,714,260.02 自筹
璞悦隽
2022-06-24 2024-05-16 12 亿元 310,033,237.00 355,439,260.29 665,472,497.29 8,217,680.63 8,217,680.63 自筹
园
涵樾府 2022-10-15 2024-04-14 26 亿元 1,731,272,364.00 1,731,272,364.00 1,560,000.00 1,560,000.00 自筹
G41地块 425,001,234.99 425,001,234.99 916,716.99 916,716.99 自筹
合计 -- -- 107 亿元 4,623,620,237.49 4,317,748,525.54 4,165,344,113.10 4,471,215,825.05 249,068,878.52 82,112,934.78 --
按照下列格式披露“开发产品”主要信息：
单位：元
利息资本化累 其中：本期利
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计金额 息资本化金额
文苑居 2021-12-30 199,091,307.81 115,463,201.51 83,628,106.30 1,010,790.83
映樾里 2022-12-27 2,857,271,073.72 2,238,887,305.09 618,383,768.63 28,679,705.05 4,712,438.60
汝悦铭苑 2022-05-30 1,460,477,451.82 575,828,493.49 884,648,958.33 37,898,480.08 4,197,822.28
合计 -- 199,091,307.81 4,317,748,525.54 2,930,179,000.09 1,586,660,833.26 67,588,975.96 8,910,260.88
151
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
房地产开发成本 6,846,914.44 6,846,914.44
房地产开发产品 65,000,000.00 65,000,000.00
合计 6,846,914.44 65,000,000.00 71,846,914.44
按主要项目分类：
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 其 其 期末余额 备注
计提 转回或转销
他 他
湖西街 30 号 6,846,914.44 6,846,914.44
汝悦铭苑 65,000,000.00 65,000,000.00
合计 6,846,914.44 65,000,000.00 71,846,914.44
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
本期间本公司用于确定借款利息费用的资本化率为 4.57% 。
（4） 存货受限情况
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
涵樾府 - 1,678,900,000.00 房地产开发贷款
朗樾府 - 924,916,420.80 房地产开发贷款
汝悦铭苑 576,808,900.00 655,888,841.31 房地产开发贷款
璞悦隽园 - 638,746,756.61 房地产开发贷款
映樾里 2,049,700,000.00 房地产开发贷款
合计 2,626,508,900.00 3,898,452,018.72
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
燃气工程 20,286,569.10 498,395.02 19,788,174.08 13,071,486.28 227,330.48 12,844,155.80
合计 20,286,569.10 498,395.02 19,788,174.08 13,071,486.28 227,330.48 12,844,155.80
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
152
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
燃气工程 271,064.54
合计 271,064.54 ——
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
杭州朗宁投资 2023 年 02 月
212,002,003.45 212,002,003.45 212,002,003.45
有限公司 28 日
合计 212,002,003.45 212,002,003.45 212,002,003.45
[注] 2023 年 2 月，南京公用发展股份有限公司退出杭州朗宁投资有限公司的减资方案获得南京市国资
委备案批准。当月，南京公用发展股份有限公司、杭州朴骏企业管理咨询有限公司、杭州朗宁投资有限
公司共同签署了《关于杭州朗宁投资有限公司之减资协议》，协议约定以基准日 2022 年 7 月 31 日经评
估的公允价值为基础，考虑 2022 年 8 月 1 日至协议签署之日期间的期后损益因素作为减资对价。2023
年 2 月末，南京公用发展股份有限公司完成对杭州朗宁投资有限公司的减资事项。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 388,995,925.70
合计 388,995,925.70
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 284,036,679.42 260,878,861.01
车辆保险费 11,519,536.82 12,862,689.04
合计 295,556,216.24 273,741,550.05
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
153
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
南京颐成
房地产开
366,922,816.92 155,298,040.26 211,624,776.66
发有限公
司借款
南京朗鑫
樾置业有
80,434,740.98 38,640,803.15 41,793,937.83
限公司借
款
合计 447,357,557.90 193,938,843.41 253,418,714.49
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 13,000,000.00 13,000,000.00
其他变动 180,938,843.41 180,938,843.41
2022 年 12 月 31 日余额 193,938,843.41 193,938,843.41
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
[注]受区域限价和调控政策的影响，公司所投资的南京朗鑫樾置业有限公司和南京颐成房地产有限公司
的销售均不理想，按照最新区域房地产市场及销售情况，对上述两个项目的预计亏损情况进行预测，累
计计提减值准备 193,938,843.41 元。
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 不适用
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 不适用
154
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
南京能
-
网新能 24,690
3,060, 429,74 28,179
源科技 ,027.7
000.00 4.03 ,771.7
发展有 5
8
限公司
南京颐
成房地
产开发
有限公
司 [注
1]
-
24,690
3,060, 429,74 28,179
小计 ,027.7
000.00 4.03 ,771.7
5
8
二、联营企业
华润电
111,33 113,30
力唐山 1,973,
6,698. 9,901.
丰润有 202.95
17 12
限公司
南京河
西新能 -
3,795, 7,093.
源客运 3,802,
766.99 47
服务有 860.46
限公司
南京公
用金埔
- -
数字城 4,546, 2,500,
181,53 6,864,
乡建设 485.33 000.00
6.32 949.01
有限公
司
南京港
-
华平凡 6,675, 6,296,
379,50
能源有 601.57 091.85
9.72
限公司
南京华
32,191 - 29,298
润能源 5,275, 7,840,
,467.4 327,51 ,991.1
有限公 039.68 000.00
7 6.01 4
司
卓佳公
用工程
3,695, 299,36 250,00 3,744,
（马鞍
346.47 6.80 0.00 713.27
山）有
限公司
南京市 63,178 1,807, 64,986
栖霞区 ,251.5 884.09 ,135.6
155
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
中北农 8 7
村小额
贷款有
限公司
南京绿
北房地 116,71 - 113,91
2,401,
产投资 7,697. 404,04 2,656.
000.00
有限公 18 0.45 73
司
南京朗
鑫樾置
业有限
公司
[注 1]
南京洛
德中北
致远股
343,06 30,000 305,32
权投资 183,40 7,920,
4,094. ,000.0 7,496.
合伙企 2.71 000.00
12 0 83
业（有
限合
伙）
南京中
北金基
505,47 545,62 2,000. 1,049,
建筑装
8.48 0.11 00 098.59
修有限
公司
南京中
北城源
股权投 350,00 14,601 12,501 352,10
资合伙 0,000. ,793.4 ,115.1 0,678.
企业 00 9 5 34
（有限
合伙）
南京公
13,067 13,501
用能源 434,10
,033.2 ,135.5
有限公 2.36
2 8
司
685,70 352,50 30,000 24,162 - 30,914 1,003,
2,399,
小计 6,887. 0,000. ,000.0 ,419.1 327,51 ,115.1 526,89
223.75
36 00 0 7 6.01 5 9.12
-
710,39 355,56 30,000 24,592 - 30,914 1,003,
25,780
合计 6,915. 0,000. ,000.0 ,163.2 327,51 ,115.1 526,89
,548.0
11 00 0 0 6.01 5 9.12
3
[注 1]公司对南京颐成房地产开发有限公司、南京朗鑫樾置业有限公司的长期股权投资已减至 0 元。
[注 2]自 2022 年 5 月 1 日起，公司将南京公用金埔数字城乡建设有限公司纳入合并范围内，自 2022 年
10 月 1 日起，公司将南京能网新能源科技发展有限公司纳入合并范围内。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 38,793,216.90 45,438,851.56
156
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
非上市公司股权投资 57,404,459.40 51,290,873.54
合计 96,197,676.30 96,729,725.10
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
上海加冷松芝
汽车空调股份 216,118.20 28,136,500.92 拟长期持有
有限公司
非上市公司股
547,200.13 19,800,000.00 战略性投资
权投资
19、其他非流动金融资产
□适用 不适用
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 284,809,863.55 41,374,150.66 326,184,014.21
2.本期增加金额 577,665.62 4,091,300.00 4,668,965.62
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转 577,665.62 4,091,300.00 4,668,965.62
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 406,631.83 406,631.83
（1）处置 136,258.40 136,258.40
（2）其他转
出
（3）转入固定资产 270,373.43 270,373.43
4.期末余额 284,980,897.34 45,465,450.66 330,446,348.00
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 112,290,556.11 20,221,222.42 132,511,778.53
2.本期增加金额 9,065,509.35 2,955,703.54 12,021,212.89
（1）计提或
8,516,727.02 1,106,095.32 9,622,822.34
摊销
157
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）固定资产累计折
548,782.33 1,849,608.22 2,398,390.55
旧转入
3.本期减少金额 344,177.32 344,177.32
（1）处置 129,445.48 129,445.48
（2）其他转
出
（3）投资性房地产转
214,731.84 214,731.84
出
4.期末余额 121,011,888.14 23,176,925.96 144,188,814.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 163,969,009.20 22,288,524.70 186,257,533.90
2.期初账面价值 172,519,307.44 21,152,928.24 193,672,235.68
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是 否
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 不适用
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,591,612,482.38 3,457,712,587.93
合计 3,591,612,482.38 3,457,712,587.93
158
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 输气管道 合计
一、账面原
值：
1.期初余 642,269,135. 439,121,861. 586,589,085. 131,038,992. 3,368,573,09 5,167,592,16
额 03 80 11 85 1.87 6.66
2.本期增 68,489,376.8 102,326,929. 187,638,127. 372,561,647.
6,036,752.14 8,070,461.21
加金额 5 26 85 31
（1 12,453,136.6
4,074,442.99 4,073,954.28 1,815,670.49 2,489,068.85
）购置 1
（2
24,620,887.3 100,336,134. 187,638,127. 319,542,980.
）在建工程转 1,691,935.72 5,255,894.86
3 88 85 64
入
（3
39,794,535.2 40,295,156.6
）企业合并增 175,123.89 325,497.50
4 3
加
（4）投资性
270,373.43 270,373.43
房地产转入
3.本期减 127,985,187. 23,148,577.9 161,861,139.
713,093.46 3,943,152.54 6,071,128.21
少金额 60 3 74
（1 127,985,187. 23,148,577.9 161,092,437.
135,427.84 3,943,152.54 5,880,091.72
）处置或报废 60 3 63
（2）转入投
577,665.62 577,665.62
资性房地产
（3）转入持
191,036.49 191,036.49
有待售资产
4.期末余 647,592,793. 503,668,086. 560,930,826. 133,038,325. 3,533,062,64 5,378,292,67
额 71 11 77 85 1.79 4.23
二、累计折旧
1.期初余 310,429,493. 246,089,899. 315,097,901. 87,448,500.2 743,879,183. 1,702,944,97
额 08 52 99 2 92 8.73
2.本期增 14,395,855.3 29,521,406.1 64,515,283.6 100,549,068. 217,129,839.
8,148,226.01
加金额 3 2 5 12 23
（1 14,181,123.4 23,827,153.8 64,504,192.4 100,549,068. 211,116,668.
8,055,130.69
）计提 9 6 7 12 63
（2）投资性
214,731.84 214,731.84
房地产转入
（3）企业合
5,694,252.26 11,091.18 93,095.32 5,798,438.76
并增加
3.本期减 121,013,755. 10,660,251.4 140,329,226.
598,597.74 2,581,193.32 5,475,428.52
少金额 10 3 11
（1 121,013,755. 10,660,251.4 139,600,637.
49,815.41 2,581,193.32 5,295,621.85
）处置或报废 10 3 11
（2）转入投
548,782.33 548,782.33
资性房地产
（3）转入持
179,806.67 179,806.67
有待售资产
4.期末余 324,226,750. 273,030,112. 258,599,430. 90,121,297.7 833,768,000. 1,779,745,59
额 67 32 54 1 61 1.85
159
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余
6,934,600.00 6,934,600.00
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置或报废
4.期末余
6,934,600.00 6,934,600.00
额
四、账面价值
1.期末账 316,431,443. 230,637,973. 302,331,396. 42,917,028.1 2,699,294,64 3,591,612,48
面价值 04 79 23 4 1.18 2.38
2.期初账 324,905,041. 193,031,962. 271,491,183. 43,590,492.6 2,624,693,90 3,457,712,58
面价值 95 28 12 3 7.95 7.93
（2） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 不适用
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新城科技园办公楼 112,054,169.83 手续正在办理过程中
（5） 固定资产清理
（6）期末固定资产抵押情况：
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
160 辆豪华大客车 99,908,028.66 31,026,756.53 - 68,881,272.13
合 计 99,908,028.66 31,026,756.53 - 68,881,272.13
22、在建工程
单位：元
160
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
在建工程 285,320,308.28 323,655,610.69
合计 285,320,308.28 323,655,610.69
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
燃气管网配套
271,550,188.12 271,550,188.12 317,839,558.68 317,839,558.68
工程
其他工程 5,649,732.27 5,649,732.27 5,350,055.55 5,350,055.55
营运车辆 4,458,636.45 4,458,636.45 465,996.46 465,996.46
光伏项目 2,085,744.75 2,085,744.75
充电站项目 1,058,007.23 1,058,007.23
待安装设备 252,512.74 252,512.74
ERP 系统 265,486.72 265,486.72
合计 285,320,308.28 285,320,308.28 323,655,610.69 323,655,610.69
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
八卦
洲 LNG
储备
站及
配套
54,43 11,28 7,637 18,92
中压 34.76 99.00
0,000 4,964 ,363. 2,328 其他
燃气 % %
.00 .63 46 .09
管网
工程
（一
般计
税）
南京
滨江
LNG 储
配站
9,590 9,214 9,896
（滨 681,8 103.1 99.00
,701. ,770. ,631. 其他
江 LNG 60.80 9% %
72 84 64
站-宁
芜公
路）
DN500
161
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
中压
出站
管燃
气工
程
五塘
30,00 7,173 7,173
中中 23.91
0,000 ,960. ,960. 暂缓 其他
压调 %
.00 23 23
压站
杨家
坟地
块中
压燃 6,384 5,187 5,187
81.25 72.00
气工 ,469. ,559. ,559. 其他
% %
程 00 73 73
（一
般计
税）
北京
西路
（西
康路-
北京
西路
6,044 4,659 4,659
20 77.09 99.00
,548. ,447. ,447. 其他
号） % %
66 83 83
DN500
中压
危旧
管改
造工
程
工程
5,114 4,380 4,380
项目 85.66 88.00
,000. ,693. ,693. 其他
管理 % %
00 23 23
系统
红山
路
（十
字街
——
恒府
嘉
路） 4,209 3,283 3,611
328,1 85.79 99.00
DN300 ,978. ,775. ,941. 其他
65.67 % %
中压 81 43 10
燃气
管迁
改工
程
（一
般计
税)
北京
西路 4,520 3,248 3,248
71.86 99.00
（虎 ,626. ,299. ,299. 其他
% %
踞北 06 20 20
路-西
162
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
康
路）
DN500
中压
危旧
管改
造工
程
龙藏
大
道、
16,29 3,236 3,236
南江 19.86 63.00
6,670 ,486. ,486. 其他
路中 % %
.37 34 34
压沟
通管
工程
气源
运行
部柳
塘站
烷基 3,200 2,792 2,792
87.28 15.00
苯及 ,000. ,975. ,975. 其他
% %
新港 00 98 98
方向
高中
压撬
重置
北京
西路
（鼓
楼四
条巷-
鼓楼 4,181 2,754 2,754
65.88 99.00
街） ,231. ,450. ,450. 其他
% %
DN500 71 86 86
中压
危旧
管改
造工
程
NO.20
16G76
地块
项目 3,434 2,166 2,185
19,17 63.64 73.21
DE 地 ,311. ,290. ,470. 其他
9.92 % %
块民 00 97 89
建燃
气工
程
龙蟠
路
（南
林食 7,928 2,077 2,077
26.21 58.00
堂-和 ,055. ,636. ,636. 其他
% %
平 85 79 79
桥）
DN500
危旧
163
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
管改
造工
程
吉祥
路
（岱
山西
路-岱 2,106 1,926 1,926
91.48
山东 ,219. ,854. ,854. 4.00% 其他
%
路） 54 30 30
燃气
管新
建工
程
南京
滨江
LNG 储
配站
出站
高压
燃气
管 816,2 1,684 1,684
（LNG 40,00 ,121. ,121. 0.21% 0.00% 其他
储配 0.00 75 75
站—
油坊
桥高
中压
调压
站）
项目
NO.20
19G36
5,974 1,602 1,677
项目 74,25 28.07 43.47
,272. ,847. ,099. 其他
民建 2.58 % %
00 30 88
燃气
工程
汤山
汤泉
路以
北棚
5,054 1,352 1,509
户区 157,3 29.87 97.00
,670. ,430. ,731. 其他
改造 00.14 % %
83 96 10
项目
民建
燃气
工程
栖霞
区迈
皋桥
创业
园南 2,036 1,433 1,433
70.36 100.0
侧地 ,698. ,022. ,022. 其他
% 0%
块保 00 40 40
障房
二期
项目
民建
164
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
燃气
工程
南京
市
NO.20
19G37 4,499 1,333 1,403
70,06 31.19 45.49
地块 ,761. ,502. ,562. 其他
0.25 % %
项目 00 52 77
民建
燃气
工程
泓通
NO.20
4,701 1,337 1,360
18G18 22,86 28.94 99.00
,998. ,996. ,858. 其他
民建 2.31 % %
23 57 88
燃气
工程
中山
东路
（中
央饭
店-逸
9,518 4,424 4,528
仙 127,3 23,71 47.82
,600. ,407. ,070. 100% 其他
桥） 81.14 7.93 %
92 73 94
DN500
危旧
管改
造工
程
东阳
9,400 7,186 7,750
门站 564,1 82.46
,000. ,641. ,797. 100% 其他
扩容 56.02 %
00 27 29
改造
长江
路
（中
山路-
汉府 6,645 6,074 6,295
220,5 94.72
街） ,771. ,535. ,068. 100% 其他
33.75 %
DN500 57 13 88
危旧
管改
造工
程
八卦
洲服
务区
（环
洲路
—八 4,424 4,039 4,145
105,7 93.69
卦洲 ,617. ,829. ,609. 100% 其他
80.21 %
服务 38 33 54
区）
DN300
中压
燃气
工程
165
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
玉兰
山庄
DN300
3,919 3,727 3,731
中低 3,038 95.18
,849. ,981. ,019. 100% 其他
压危 .54 %
29 35 89
旧管
改造
工程
1,029
84,43 23,16 26,45 81,14
,857,
合计 4,385 3,032 0,566 6,850
051.9
.11 .35 .54 .92
4
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 不适用
（4） 工程物资
□适用 不适用
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地使用权 房屋建筑物 机器设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,239,030.75 9,158,403.46 1,984,470.19 18,381,904.40
2.本期增加金额 55,423,775.00 113,318,750.62 239,232,959.09 407,975,484.71
（1）购置 51,148,862.48 113,318,750.62 239,232,959.09 403,700,572.19
（2）其他
（3）合并增加 4,274,912.52 4,274,912.52
3.本期减少金额 7,239,030.73 8,292,292.21 1,984,470.19 17,515,793.13
（1）处置 7,239,030.73 8,292,292.21 1,984,470.19 17,515,793.13
（2）转入固定资产
166
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3）其他
4.期末余额 55,423,775.02 114,184,861.87 239,232,959.09 408,841,595.98
二、累计折旧
1.期初余额 3,619,515.37 4,236,366.03 992,235.10 8,848,116.50
2.本期增加金额 9,107,410.10 14,641,962.14 22,921,923.01 46,671,295.25
（1）计提 8,532,640.23 14,641,962.14 22,921,923.01 46,096,525.38
（2）其他
（3）合并增加 574,769.87 574,769.87
3.本期减少金额 7,239,030.73 8,292,292.21 1,984,470.19 17,515,793.13
（1）处置 7,239,030.73 8,292,292.21 1,984,470.19 17,515,793.13
4.期末余额 5,487,894.74 10,586,035.96 21,929,687.92 38,003,618.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 49,935,880.28 103,598,825.91 217,303,271.17 370,837,977.36
2.期初账面价值 3,619,515.38 4,922,037.43 992,235.09 9,533,787.90
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 营运证 软件等 合计
一、账面原值
1.期初余
144,994,167.46 123,968,790.00 48,563,991.10 317,526,948.56
额
2.本期增
2,565,493.35 2,565,493.35
加金额
（1
319,336.71 319,336.71
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增 367,924.53 367,924.53
加
（4）在建工
1,878,232.11 1,878,232.11
程转入
3.本期减
4,091,300.00 4,091,300.00
少金额
（1
）处置
（2）转入投 4,091,300.00 4,091,300.00
167
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
资性房地产
4.期末余
140,902,867.46 123,968,790.00 51,129,484.45 316,001,141.91
额
二、累计摊销
1.期初余
65,151,349.00 123,073,844.42 32,129,767.12 220,354,960.54
额
2.本期增
2,102,602.29 894,945.58 3,382,848.25 6,380,396.12
加金额
（1
2,102,602.29 894,945.58 3,379,782.33 6,377,330.20
）计提
（2）企业合
3,065.92 3,065.92
并增加
3.本期减
1,849,608.22 1,849,608.22
少金额
（1
）处置
（2）转入投
1,849,608.22 1,849,608.22
资性房地产
4.期末余
65,404,343.07 123,968,790.00 35,512,615.37 224,885,748.44
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
75,498,524.39 15,616,869.08 91,115,393.47
面价值
2.期初账
79,842,818.46 894,945.58 16,434,223.98 97,171,988.02
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 不适用
27、开发支出
单位：元
项目 期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
168
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
余额 确认为无 余额
内部开发支出 其他 转入当期损益
形资产
新型加氢站卸气装置
2,306,972.37 2,306,972.37
研发
一种基于 NB—IOT 网
络的智能型阴极保护 2,223,587.94 2,223,587.94
测试桩研究
降低加氢站能量损失
1,499,476.28 1,499,476.28
的研究
计量管理大数据平台 1,235,915.89 1,235,915.89
高压管线无人自动化
768,808.81 768,808.81
巡检系统建设
高精准燃气泄漏检测
601,134.60 601,134.60
系统
CRM 系统升级—支付
451,752.88 451,752.88
宝网厅系统
城燃企业能量计量技
381,472.27 381,472.27
术和应用研究
规划技术部城燃企业
能量计量技术和应用 60,216.94 60,216.94
研究
合计 9,529,337.98 9,529,337.98
28、商誉
（1） 商誉账面原值
□适用 不适用
（2） 商誉减值准备
□适用 不适用
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及改造费用 6,526,702.41 814,041.44 1,404,791.19 5,935,952.66
临时设施 3,882,959.25 1,672,566.37 558,556.36 4,996,969.26
膜式燃气表 127,782,441.06 168,841,554.34 22,541,848.85 274,082,146.55
计价器租赁费 675,000.00 1,463,300.00 263,805.24 1,874,494.76
平台系统升级费用 126,179.23 201,523.98 38,908.53 288,794.68
合计 138,993,281.95 172,992,986.13 24,807,910.17 287,178,357.91
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
169
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 65,853,064.40 16,380,353.52 47,814,434.58 11,877,839.48
内部交易未实现利润 157,148,456.98 39,287,114.24 150,901,161.40 37,725,290.35
可抵扣亏损 46,515,892.13 11,628,973.04 77,340,839.50 19,335,209.87
递延收益 166,206,604.29 41,551,651.09 171,125,582.26 42,781,395.57
使用权资产/租赁负债 5,617,807.73 1,404,451.93
广告及业务宣传费 636,310.68 159,077.67
合计 441,978,136.21 110,411,621.49 447,182,017.74 111,719,735.27
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允
8,336,500.92 2,084,125.23 14,982,135.58 3,745,533.90
价值变动
固定资产折旧 72,075,485.77 18,018,871.44 57,824,769.39 14,456,192.35
未实际收到的利息收入 43,278,330.49 10,819,582.62 28,062,397.59 7,015,599.40
合计 123,690,317.18 30,922,579.29 100,869,302.56 25,217,325.65
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 110,411,621.49 111,719,735.27
递延所得税负债 30,922,579.29 25,217,325.65
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 132,144,046.16 122,962,937.16
资产减值准备 239,027,414.04 174,310,066.40
递延收益 2,727,145.00
合计 373,898,605.20 297,273,003.56
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 476,679.57
2023 年 12,116,201.01 3,652,930.67
2024 年 6,124,739.51 36,280,712.56
2025 年 10,121,340.98 50,493,872.09
2026 年 31,992,528.80 32,058,742.27
170
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2027 年 71,789,235.86
合计 132,144,046.16 122,962,937.16
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
旅游质量保证金 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
合计 720,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 7,207,603.34 4,204,804.66
信用借款 1,976,695,131.95 1,930,773,671.85
合计 1,983,902,735.29 1,934,978,476.51
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 不适用
33、交易性金融负债
□适用 不适用
34、衍生金融负债
□适用 不适用
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 24,512,500.00 17,000,000.00
合计 24,512,500.00 17,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
171
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款及工程款 702,997,000.87 509,148,462.96
长期资产购置款 47,269,407.94 41,055,277.15
其他 2,848,133.37 12,433,802.64
合计 753,114,542.18 562,637,542.75
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京市建邺区高新科技投资集团有限
25,143,048.44 未到付款期限
公司
合计 25,143,048.44
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收公交充值费 8,104,076.86 7,758,344.91
预收租金 11,834,992.52 9,618,915.34
合计 19,939,069.38 17,377,260.25
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 不适用
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
燃气及燃气工程 712,490,023.60 778,085,714.21
商品房销售 2,290,161,996.36 2,524,744,864.95
其他 21,177,925.46 26,697,023.68
合计 3,023,829,945.42 3,329,527,602.84
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
商品房销售 -234,582,868.59 房屋交付
合计 -234,582,868.59 ——
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
172
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
1 朗樾府 - 1,822,093,861.50 2024 年 4 月 14 日 85.84%
2 映樾里 2,073,056,362.39 446,502,525.69 2022 年 12 月 27 日 95.30%
3 汝悦铭苑 364,720,487.16 20,675,884.40 2022 年 5 月 30 日 41.01%
4 文苑居 86,590,217.23 869,724.77 2021 年 12 月 30 日 70.48%
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 103,363,407.61 453,822,651.45 449,124,539.43 108,061,519.63
二、离职后福利-设定
5,252,691.85 69,479,609.69 68,818,303.50 5,913,998.04
提存计划
三、辞退福利 193,260.00 193,260.00
合计 108,616,099.46 523,495,521.14 518,136,102.93 113,975,517.67
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
78,275,316.95 372,997,778.08 368,134,620.28 83,138,474.75
补贴
2、职工福利费 78,110.00 13,550,432.96 13,600,487.96 28,055.00
3、社会保险费 298,412.76 29,259,286.44 29,259,172.06 298,527.14
其中：医疗保险费 298,292.09 24,988,640.67 24,988,416.17 298,516.59
工伤保险费 120.67 2,179,671.38 2,179,781.50 10.55
生育保险费 2,090,974.39 2,090,974.39
4、住房公积金 -48,428.70 31,076,448.97 31,076,448.97 -48,428.70
5、工会经费和职工教育
5,418,055.57 6,593,943.84 6,709,049.00 5,302,950.41
经费
6、其他 19,341,941.03 344,761.16 344,761.16 19,341,941.03
合计 103,363,407.61 453,822,651.45 449,124,539.43 108,061,519.63
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,166,033.04 50,747,435.22 50,755,149.78 1,158,318.48
2、失业保险费 172,734.79 1,592,304.09 1,592,579.72 172,459.16
3、企业年金缴费 3,913,924.02 17,139,870.38 16,470,574.00 4,583,220.40
合计 5,252,691.85 69,479,609.69 68,818,303.50 5,913,998.04
173
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,755,436.26 12,831,405.33
企业所得税 10,819,759.32 20,038,981.27
个人所得税 2,207,681.44 2,364,071.06
城市维护建设税 706,403.38 635,964.19
土地增值税 26,081,191.62 186,593,586.42
教育费附加 502,355.62 452,828.26
房产税 1,553,042.19 1,988,008.31
印花税 755,900.91 225,292.57
各项基金 2,128,082.72 2,213,814.48
土地使用税 2,353,723.95 2,309,207.64
其他税金 2,705,206.56 2,747,655.48
合计 64,568,783.97 232,400,815.01
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 15,372,079.06 38,043,154.06
其他应付款 291,798,322.70 269,191,614.18
合计 307,170,401.76 307,234,768.24
（1） 应付利息
□适用 不适用
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 12,319,986.88 12,319,986.88
子公司少数股东股利 3,052,092.18 25,723,167.18
合计 15,372,079.06 38,043,154.06
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
普通股股利 [注]部分法人股存在确权诉讼、部分无法联系以及部分法人股持有者将红利暂存公司。
（3） 其他应付款
（1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 63,535,551.52 69,802,335.39
174
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
工程项目尾款 1,835,394.43 1,659,268.31
人工费用 10,740,997.16 10,776,162.22
事故处理费 2,384,913.82 2,876,928.26
往来款 16,091,862.24 11,659,174.23
暂存款 12,357,904.23 12,609,909.65
联营企业往来款 109,195,493.75 109,195,493.75
中介服务费 1,500,000.00 1,595,000.00
向关联企业借款 4,000,000.00 8,635,333.32
工程管理及广告推广费 714,938.86 1,615,068.65
应付少数股东减资款 20,400,000.00 0.00
限制性股票回购义务 14,098,800.00 0.00
其他 34,942,466.69 38,766,940.40
合计 291,798,322.70 269,191,614.18
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 不适用
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
杭州朗宁投资有限公司 298,321,317.37
合计 298,321,317.37
其他说明：
[注]2023 年 2 月，南京公用发展股份有限公司退出杭州朗宁投资有限公司的减资方案获得南京市
国资委备案批准。当月，南京公用发展股份有限公司、杭州朴骏企业管理咨询有限公司、杭州朗宁投资
有限公司共同签署了《关于杭州朗宁投资有限公司之减资协议》，协议约定以基准日 2022 年 7 月 31 日
经评估的公允价值为基础，考虑 2022 年 8 月 1 日至协议签署之日期间的期后损益因素作为减资对价。
2023 年 2 月末，南京公用发展股份有限公司完成对杭州朗宁投资有限公司的减资事项。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,219,387,021.25 1,490,834,657.00
一年内到期的长期应付款 265,471,947.93 31,223,481.37
一年内到期的租赁负债 36,437,641.79 9,126,828.77
合计 1,521,296,610.97 1,531,184,967.14
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 226,081,932.14 245,703,497.27
合计 226,081,932.14 245,703,497.27
175
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 735,000,000.00 380,000,000.00
信用借款 1,050,030,285.62 390,717,047.55
合计 1,785,030,285.62 770,717,047.55
长期借款分类的说明：
期末余额 期初余额
币 外 外
贷款单位 起始日 终止日 利率 币 币
种 本币金额 本币金额
金 金
额 额
中国银行江北新区分行大厂 2020-10- 2023-10-
RMB 4.5200% - - - 96,938,775.52
支行 20 15
2020-10- 2023-10-
交通银行南京玄武支行 RMB 4.5200% - - - 19,387,755.10
28 15
2020-10- 2023-10-
交通银行南京玄武支行 RMB 4.5200% - - - 19,387,755.10
29 15
2020-10- 2023-10-
交通银行南京玄武支行 RMB 4.5200% - - - 38,775,510.20
22 15
2020-11- 2023-10-
交通银行南京玄武支行 RMB 4.5200% - - - 38,775,510.20
26 15
2025-11-
交通银行江苏分行 2022-11-8 RMB 2.9700% - 50,000,000.00 - -
3
2020-10- 2023-10-
兴业银行南京分行营业部 RMB 4.5200% - - - 19,387,755.10
23 15
2023-10-
兴业银行南京分行营业部 2021-1-21 RMB 4.5200% - - - 38,775,510.20
15
2023-10-
兴业银行南京分行营业部 2021-3-18 RMB 4.5200% - - - 19,387,755.10
15
2023-10-
兴业银行南京分行营业部 2021-5-21 RMB 4.5200% - - - 11,632,653.06
15
2020-10- 2023-10-
建设银行南京湖北路支行 RMB 4.5200% - - - 77,551,020.42
21 15
2024-12-
建设银行江苏分行 2022-1-1 RMB 3.4500% - 50,000,000.00 - -
31
中国工商银行郑州二里岗支 2024-2-
2021-3-9 RMB 3.8500% - 30,285.62 - 717,047.55
行 22
2024-11-
国家开发银行 2021-12-1 RMB 3.4550% - 190,000,000.00 - 190,000,000.00
30
国家开发银行 2022-1-4 2025-1-3 RMB 3.4550% - 110,000,000.00 - -
2025-4-
国家开发银行 2022-4-29 RMB 3.3000% - 85,000,000.00 - -
28
2025-5-
国家开发银行 2022-5-26 RMB 3.3500% - 85,000,000.00 - -
25
2024-10-
国家开发银行 2022-4-29 RMB 3.3000% - 10,000,000.00 - -
29
2024-11-
国家开发银行 2022-5-26 RMB 3.3500% - 10,000,000.00 - -
26
176
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
贷款单位 起始日 终止日 币 利率 期末余额 期初余额
种
2024-4-
国家开发银行 2022-4-29 RMB 3.3000% - 5,000,000.00 - -
29
2024-5-
国家开发银行 2022-5-26 RMB 3.3500% - 5,000,000.00 - -
26
2024-9-
中国进出口银行 2022-9-15 RMB 2.9700% - 100,000,000.00 - -
14
2024-8-
中国进出口银行 2022-8-25 RMB 2.9700% - 80,000,000.00 - -
24
2024-10-
中国进出口银行 2022-10-8 RMB 2.9700% - 70,000,000.00 - -
7
中国进出口银行 2022-9-6 2024-9-5 RMB 2.9700% - 50,000,000.00 - -
2024-11-
中国进出口银行 2022-11-7 RMB 2.8100% - 50,000,000.00 - -
6
2024-12-
中国进出口银行 2022-12-7 RMB 2.8100% - 50,000,000.00 - -
6
2022-12- 2024-12-
中国进出口银行 RMB 2.8100% - 50,000,000.00 - -
22 21
2023-4-
中国进出口银行 2021-4-23 RMB 3.4000% - - - 50,000,000.00
22
2023-4-
中国进出口银行 2021-6-29 RMB 3.4000% - - - 100,000,000.00
22
2023-4-
中国进出口银行 2021-8-25 RMB 3.4000% - - - 50,000,000.00
22
2022-11- 2025-11-
邮政储蓄银行南京浦口支行 RMB 3.0000% - 400,000,000.00 - -
30 29
2025-6-
光大银行南京分行 2022-6-29 RMB 3.6000% - 335,000,000.00 - -
26
合 计 - 1,785,030,285.62 - 770,717,047.55
46、应付债券
（1） 应付债券
□适用 不适用
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 不适用
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 不适用
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 不适用
177
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 95,174,106.31 685,013.72
土地使用权 44,778,564.77 0.00
机器设备 199,676,805.71 0.00
合计 339,629,476.79 685,013.72
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 695,149,785.05 819,635,849.09
专项应付款 1,431,301.31 1,569,977.29
合计 696,581,086.36 821,205,826.38
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
服务保证金 [注] 28,324,443.97 21,478,427.97
租赁设备款 2,415,666.63 26,855,810.67
借款及利息 663,626,028.08 770,517,964.08
其他 783,646.37 783,646.37
合计 695,149,785.05 819,635,849.09
[注]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
员工改制提留费用 1,569,977.29 7,659.02 146,335.00 1,431,301.31 [注]
合计 1,569,977.29 7,659.02 146,335.00 1,431,301.31
[注]员工改制提留的费用为安庆中北巴士有限公司改制时提取的尚未支付的员工身份置换的经济补
偿金、内退人员生活费、离退休人员的医疗、统筹等费用。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
□适用 不适用
178
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 设定受益计划变动情况
□适用 不适用
50、预计负债
□适用 不适用
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 131,086,534.57 79,859,284.00 19,729,615.85 191,216,202.72
亚东拆迁补偿 [注 1] 13,300,382.13 0.00 578,277.48 12,722,104.65
合作村地块的燃气设
施拆迁补偿及异地功 56,861,051.35 0.00 1,536,785.17 55,324,266.18
能重置[注 2]
合计 201,247,968.05 79,859,284.00 21,844,678.50 259,262,573.55 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计 本期冲 与资产
本期新增补助 入营业 本期计入其他 减成本 其他 相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入 收益金额 费用金 变动 与收益
金额 额 相关
建造燃气中压
与资产
管网的补助 1,312,500.00 0.00 37,500.00 1,275,000.00
相关
[注 3]
老旧燃气管改
与资产
造工程政府补 99,651,648.78 54,758,600.00 4,852,194.65 149,558,054.13
相关
贴[注 4]
与资产
购车补贴 30,122,385.79 21,510,000.00 13,976,382.20 37,656,003.59
相关
充电设施建设 与资产
0.00 3,590,684.00 863,539.00 2,727,145.00
补贴 相关
合 计 131,086,534.57 79,859,284.00 19,729,615.85 191,216,202.72
[注 1] 根据《市政府关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区规划选址的批复（宁政复（2011）
108 号）》、《关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区聚宝山剩余地块环境综合整治项目的备案通知
书（玄发改[2013]211 号）》文件精神，公司与南京紫金（玄武）科技创业特别社区建设有限公司签订
迁建协议。截止 2022 年 12 月 31 日，公司已完成拆迁及迁建工作并收取全部补偿款项 2,680 万元。按
照财政部财会[2009]8 号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补重
建的费用。该项补偿按受益年限分摊，本期结转 578,277.48 元，期末余额为 12,722,104.65 元。
179
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
[注 2] 根据南京市城市建设需要，南京港华燃气有限公司及南京港华栖霞燃气有限公司与南京市
城市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京市煤气总公司及南京城建土地整理开发有限公司就港华
燃气位于合作村地块的燃气设施拆迁补偿及异地功能重置事宜签署相关补偿协议。截止 2022 年 12 月
31 日，公司已完成拆迁及重置工作并收取相关补偿款项 6,930.57 万元。按照财政部财会[2009]8 号文
规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补功能重置的费用。该项补偿按
40 年的受益年限分摊，本期摊销 1,536,785.17 元，期末余额为 55,324,266.18 元。
[注 3] 2015 年句容市宝华镇人民政府针对宝一路站西路口至 312 国道的天然气东延工程给予江苏
宝华天然气有限公司 1,462,500.00 元补贴。该项补贴按 40 年的受益年限分摊，本期结转 37,500.00 元，
期末余额为 1,275,000.00 元。
[注 4] 根据《市政府办公厅关于加快推进危旧燃气管道改造的实施意见（宁政办发（2017）13
号）》文件，将危旧燃气管道改造任务纳入“十三五”规划，从 2016 年开始，计划在 2019 年底前完成，
主城六区南京港华燃气公司所属 380 公里改造项目所需资金约 5 亿元，市财政局按照改造计划项目的投
资 30%给予补助（最高不超过 1.75 亿元），剩余 70%部分由南京港华燃气公司自筹解决。根据《城市燃
气管道等老化更新改造和保障性安居工程中央预算内投资专项管理暂行办（发改投资规［2022］910 号）
文件规定，分解下达中央预算内投资计划，支持城城市燃气管道等管道老化更新。截止 2022 年 12 月
31 日，公司已收到老旧燃气管改造工程政府补贴 16,258.81 万元，本期摊销 4,852,194.65 元，期末余
额为 149,558,054.13 元。
52、其他非流动负债
□适用 不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 572,646,934.00 5,685,000.00 5,685,000.00 578,331,934.00
[注]参见公司基本情况。
180
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 不适用
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 不适用
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 358,741,931.60 8,413,800.00 367,155,731.60
其他资本公积 44,624,819.00 3,282,844.09 47,907,663.09
合计 403,366,750.60 11,696,644.09 415,063,394.69
[注]根据公司 2022 年 2 月 14 日第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及 2022 年 2 月 14 日第十一届董事会第十次
会议审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向
2021 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意贵公司向 119 名激励对象授予
568.5 万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为 2022 年 2 月 14 日，授予价格为 2.48 元/股。根据
上述议案，本期增加资本溢价 841.38 万元，增加其他资本公积 328.28 万元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 14,098,800.00 14,098,800.00
合计 14,098,800.00 14,098,800.00
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前
减：前
期计入
期计入
项目 期初余额 其他综 税后归 期末余额
本期所得税前 其他综 减：所得税费 税后归属于母
合收益 属于少
发生额 合收益 用 公司
当期转 数股东
当期转
入留存
入损益
收益
一、不 - - -
11,236,601.64 6,252,375.65
能重分 6,645,634.66 1,661,408.67 4,984,225.99
181
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
类进损
益的其
他综合
收益
其
他权益
工具投 - - -
11,236,601.64 6,252,375.65
资公允 6,645,634.66 1,661,408.67 4,984,225.99
价值变
动
其他综
- - -
合收益 11,236,601.64 6,252,375.65
6,645,634.66 1,661,408.67 4,984,225.99
合计
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 6,547,980.45 21,618,082.42 20,486,457.26 7,679,605.61
合计 6,547,980.45 21,618,082.42 20,486,457.26 7,679,605.61
专项储备情况说明：根据财资[2022]136 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，
公司 2022 年度计提安全生产费用 21,618,082.42 元，本期使用 20,486,457.26 元。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 175,933,122.84 6,931,793.57 182,864,916.41
合计 175,933,122.84 6,931,793.57 182,864,916.41
[注]根据公司章程的规定，公司按照 2022 年度母公司税后净利润的 10%计提法定盈余公积金
6,931,793.57 元。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,694,001,024.83 1,641,283,863.89
调整后期初未分配利润 1,694,001,024.83 1,641,283,863.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,529,807.98 98,650,564.47
减：提取法定盈余公积 6,931,793.57 8,711,880.87
应付普通股股利 57,793,029.20 37,221,522.66
期末未分配利润 1,689,806,010.04 1,694,001,024.83
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
182
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,754,716,650.28 6,061,323,244.11 3,219,818,324.03 2,637,856,680.30
其他业务 357,856,581.10 178,937,382.41 368,889,785.22 210,657,332.50
合计 7,112,573,231.38 6,240,260,626.52 3,588,708,109.25 2,848,514,012.80
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 江苏省 浙江省 安徽省 其他地区 合计
商品类型
汽车运营 131,642,258.40 27,547,643.00 159,189,901.40
房产开发 3,154,444,794.97 12,183,486.43 3,166,628,281.40
汽车销售 140,129,895.38 140,129,895.38
旅游服务 16,876,005.77 16,876,005.77
燃气销售 2,879,228,552.30 2,879,228,552.30
其他 344,857,216.81 8,800,313.81 3,681,849.53 517,200.95 357,856,581.10
合同类型
燃气工程 374,321,609.48 15,409,795.80 2,932,608.75 392,664,014.03
合计 7,041,500,333.11 20,983,800.24 46,639,288.33 3,449,809.70 7,112,573,231.38
与履约义务相关的信息：
商品房销售的履约时间根据房产项目的施工进度决定，相关履约条款为根据合同约定收款及交付，在商
品房控制权转移给客户时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
2,616,793,605.00 元，其中，527,007,910.00 元预计将于 2023 年度确认收入，2,089,785,695.00 元
预计将于 2024 年度及以后年度确认收入。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
序号 项目名称 收入金额
1 映樾里 2,457,933,223.91
2 汝悦铭苑 565,148,733.98
3 文苑居 131,362,837.08
183
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,742,615.35 2,356,258.10
教育费附加 3,388,838.82 1,692,745.20
房产税 6,952,249.65 8,309,537.09
土地使用税 6,217,955.08 6,161,079.73
土地增值税 1,879,648.93 -1,447,316.90
其他税金及附加 7,641,536.70 3,847,427.48
合计 30,822,844.53 20,919,730.70
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 171,927,350.17 166,801,094.53
折旧及摊销 111,809,493.27 89,108,004.47
综合业务费 43,551,905.03 3,211,185.36
劳务费 38,393,374.91 36,762,901.95
安全生产费 24,984,179.35 18,115,079.47
修理费 12,818,826.16 12,550,962.25
房租及物管费 11,013,631.96 10,643,856.74
广告宣传费 9,144,946.07 1,248,010.21
车辆费 1,711,097.62 1,650,961.28
办公费 1,698,846.51 1,573,294.86
水电费 1,408,234.67 1,214,386.39
运杂费 468,930.69 381,088.83
业务招待费 344,867.18 424,907.92
检验检测费 275,884.94 275,431.31
劳动保护费 235,352.76 369,509.96
其他费用 7,852,199.60 9,672,966.29
合计 437,639,120.89 354,003,641.82
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 116,163,595.65 122,530,572.10
综合业务费 29,224,489.75 741,946.93
折旧及摊销 20,205,914.01 21,042,102.53
房租及物管费 5,671,741.32 5,863,919.87
聘请中介机构费 5,538,679.18 4,328,721.01
股份支付 4,298,001.75
修理费 4,261,416.84 7,397,531.97
通讯费 4,251,133.24 4,088,470.52
安全费用 2,406,321.40 1,694,724.19
保险费 2,264,424.65 2,099,166.59
业务招待费 1,677,645.52 1,947,694.85
办公费 1,485,337.81 1,844,566.26
车辆费 1,452,722.82 1,133,284.32
董事会费 479,359.73 682,413.12
184
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他费用 18,837,367.14 17,976,430.64
合计 218,218,150.81 193,371,544.90
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,253,008.27 6,524,048.99
固定资产折旧 616,753.91 116,408.85
委外研发费 464,390.74 1,356,622.64
差旅费 5,211.90
其他费用 195,185.06 222,736.58
合计 9,529,337.98 8,225,028.96
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 116,099,451.72 85,789,738.96
减：利息收入 21,811,723.05 15,282,344.28
汇兑损失 -7,666.69 286,440.27
金融机构手续费 1,521,282.97 1,438,267.04
合计 95,801,344.95 72,232,101.99
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
安庆中北巴士公交运营补贴[注 1] 92,706,358.71 86,745,462.09
安庆中北巴士新能源汽车购车补贴 13,976,382.20 11,613,172.15
老旧燃气管改造工程政府补贴[注 2] 4,852,194.65 2,766,415.32
增值税即征即退 281,318.34 282,608.60
其他税收返还 121,545.70 123,750.95
增值税加计抵减 117,962.80 102,333.39
个税手续费返还 50,607.17 45,627.37
建造燃气中压管的补助[注 3] 37,500.00 37,500.00
充电设施建设补贴 863,539.00
合计 113,007,408.57 101,716,869.87
[注 1] 系安庆市交通运输局对关于扶持安庆市公交企业发展的补助 92,706,358.71 元，依据安庆市人民政
府与南京公用发展股份有限公司签订的《深化合作备忘录（2022-2024）》。
[注 2]和[注 3]详见附注七、51。
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 24,592,163.20 21,429,144.63
处置长期股权投资产生的投资收益 3,588,519.54
其他权益工具投资在持有期间取得的 763,318.33 579,865.94
185
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
股利收入
合计 28,944,001.07 22,009,010.57
69、净敞口套期收益
□适用 不适用
70、公允价值变动收益
□适用 不适用
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -2,701,290.93 -4,216,304.35
应收票据及应收账款坏账损失 -4,383,217.16 -2,121,993.34
合计 -7,084,508.09 -6,338,297.69
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -65,000,000.00
合同资产减值损失 -271,064.54 -140,817.39
长期应收款减值损失 -13,000,000.00
合计 -78,271,064.54 -140,817.39
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 218,455.84 3,372,048.47
合计 218,455.84 3,372,048.47
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 10,507,697.11 5,145,861.94 9,995,338.76
拆迁补偿 2,750,395.97 2,115,062.65 2,750,395.97
罚款、赔款收入 6,373,281.81 2,499,672.68 6,373,281.81
其他 4,205,631.51 6,550,771.46 4,205,631.51
合计 23,837,006.40 16,311,368.73 23,324,648.05
186
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴 是否 与资产相
补助 发放 发放 性质
是否影响 特殊 本期发生金额 上期发生金额 关/与收
项目 主体 原因 类型
当年盈亏 补贴 益相关
2022 年南京
因从事国家鼓励和扶持特
市市域经营权
南京市交 定行业、产业而获得的补 与收益
巡游出租汽车 补助 否 否 6,127,200.00
通运输局 助（按国家级政策规定依 相关
企业助企纾困
法取得）
补助
安庆市迎
因从事国家鼓励和扶持特
江区棚户
定行业、产业而获得的补 与收益
拆迁补偿款 区改造征 补助 否 否 989,708.08
助（按国家级政策规定依 相关
收工作领
法取得）
导小组
因从事国家鼓励和扶持特
文明城市奖励 南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
奖励 否 否 639,422.00 1,302,815.00
金 政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
安庆市人 因从事国家鼓励和扶持特
力资源和 定行业、产业而获得的补 与收益
社保补贴款 补助 否 否 442,850.30 445,658.00
社会保障 助（按国家级政策规定依 相关
局 法取得）
南京市人
因从事国家鼓励和扶持特
民政府国
定行业、产业而获得的补 与收益
三供一业款项 有资产监 补助 否 否 342,500.00
助（按国家级政策规定依 相关
督管理委
法取得）
员会
因从事国家鼓励和扶持特
南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
三供一业款项 补助 否 否 270,000.00
政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
南京市江 因从事国家鼓励和扶持特
出租车企业补 北新区交 定行业、产业而获得的补 与收益
奖励 否 否 251,520.00
助 通运政管 助（按国家级政策规定依 相关
理中心 法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市秦
秦淮街道文体 定行业、产业而获得的补 与收益
淮区人民 补助 否 否 250,000.00 20,000.00
企业纾困补助 助（按国家级政策规定依 相关
政府
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
玄武区科 定行业、产业而获得的补 与收益
高企奖励 奖励 否 否 220,000.00
技局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
南京市江 因从事国家鼓励和扶持特
出租车企业纾
北新区交 定行业、产业而获得的补 与收益
困解难补助资 奖励 否 否 218,900.00
通运政管 助（按国家级政策规定依 相关
金
理中心 法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
文旅行业助企 南京市文 定行业、产业而获得的补 与收益
补助 否 否 200,000.00
纾困资金 旅局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
岗位技能提升 安庆市迎 补助 因从事国家鼓励和扶持特 否 否 179,100.00 与收益
187
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
培训补助 江区人力 定行业、产业而获得的补 相关
资源和社 助（按国家级政策规定依
会保障局 法取得）
南京市交 因从事国家鼓励和扶持特
通运输综 定行业、产业而获得的补 与收益
纾困资金 补助 否 否 149,000.00
合行政执 助（按国家级政策规定依 相关
法监督局 法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市社
定行业、产业而获得的补 与收益
社保补贴款 会保险管 补助 否 否 63,008.05 331,145.37
助（按国家级政策规定依 相关
理中心
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市社
社保中心职业 定行业、产业而获得的补 与收益
会保险管 补助 否 否 64,488.68 150,200.00
培训费补助 助（按国家级政策规定依 相关
理中心
法取得）
南京市江 因从事国家鼓励和扶持特
新式车载智能
北新区交 定行业、产业而获得的补 与收益
终端购置补助 奖励 否 否 63,000.00
通运政管 助（按国家级政策规定依 相关
金
理中心 法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市社
定行业、产业而获得的补 与收益
扩岗补贴收入 会保险管 补助 否 否 32,000.00
助（按国家级政策规定依 相关
理中心
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
2019 年产业 南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
奖励 否 否 2,000.00 50,000.00
发展扶持基金 政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
2021 年失业 南京市社
定行业、产业而获得的补 与收益
动态监测调查 会保险管 补助 否 否 2,000.00
助（按国家级政策规定依 相关
补贴收入 理中心
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
栖霞区人 定行业、产业而获得的补 与收益
补贴 补助 否 否 1,000.00
民政府 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
现代服务业项 南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
补助 否 否 2,120,000.00
目补贴收入 政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
国家税务
小微企业工会 定行业、产业而获得的补 与收益
总局江苏 补助 否 否 319,547.48
经费返还 助（按国家级政策规定依 相关
税务局
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市文
定行业、产业而获得的补 与收益
文旅局奖励 化和旅游 奖励 否 否 100,000.00
助（按国家级政策规定依 相关
局
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
购车补贴 补助 否 否 65,000.00
政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
南京玄武房屋 因从事国家鼓励和扶持特
南京市玄
征收拆迁服务 定行业、产业而获得的补 与收益
武区人民 补助 否 否 54,340.00
有限公司征收 助（按国家级政策规定依 相关
政府
补偿款 法取得）
南京市财 因从事国家鼓励和扶持特 与收益
旅游发展基金 补助 否 否 50,000.00
政局 定行业、产业而获得的补 相关
188
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
助（按国家级政策规定依
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
2018 年产业 南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
奖励 否 否 50,000.00
引导奖励金 政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
南京市职 因从事国家鼓励和扶持特
业技术培 定行业、产业而获得的补 与收益
以工代训补贴 补助 否 否 31,400.00
训指导中 助（按国家级政策规定依 相关
心 法取得）
南京市栖 因从事国家鼓励和扶持特
春节期间留宁
霞区人力 定行业、产业而获得的补 与收益
外地职工技能 补助 否 否 27,000.00
资源和社 助（按国家级政策规定依 相关
培训补贴
会保障局 法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市财 定行业、产业而获得的补 与收益
补贴 补助 否 否 15,200.00
政局 助（按国家级政策规定依 相关
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市社
定行业、产业而获得的补 与收益
应急稳岗补贴 会保险管 补助 否 否 8,256.09
助（按国家级政策规定依 相关
理中心
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市运输管 南京市公
定行业、产业而获得的补 与收益
理处省级补助 路运输管 补助 否 否 5,000.00
助（按国家级政策规定依 相关
资金 理处
法取得）
因从事国家鼓励和扶持特
南京市社
定行业、产业而获得的补 与收益
试岗补贴 会保险管 补助 否 否 300.00
助（按国家级政策规定依 相关
理中心
法取得）
合 计 10,507,697.11 5,145,861.94
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 11,179,698.22 8,742,182.57 11,179,698.22
罚款、赔款支出 1,690,565.09 1,983,173.90 1,690,565.09
其他 206,371.99 326,950.76 206,371.99
合计 13,076,635.30 11,052,307.23 13,076,635.30
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 53,194,422.54 57,008,364.17
递延所得税费用 7,697,503.38 -7,435,616.65
合计 60,891,925.92 49,572,747.52
189
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 147,876,469.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 36,969,117.41
子公司适用不同税率的影响 -1,234,760.09
调整以前期间所得税的影响 3,690,883.79
非应税收入的影响 -3,130,112.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,164,399.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 5,139,948.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
19,156,400.41
亏损的影响
其他 -1,863,950.98
所得税费用 60,891,925.92
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 74,386,016.29 117,607,860.45
政府补助 175,138,418.25 145,801,271.12
其他 23,147,159.12 16,404,734.50
合计 272,671,593.66 279,813,866.07
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 17,341,172.09 53,851,889.01
付现的经营费用 229,785,328.50 230,487,359.35
其他 21,831,825.78 11,042,469.56
合计 268,958,326.37 295,381,717.92
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下购买日子公司持有的现
18,171,946.98 105,452,667.54
金和现金等价物
收到南京朗鑫樾房产项目资金及利息 122,577,211.21 142,011,616.44
收到唐山建投贷款利息 540,000.00 947,333.33
190
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 141,289,158.19 248,411,617.31
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 不适用
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到少数股东借款 535,570,000.00 318,500,000.00
收到少数股东借款利息 6,246,300.00 2,192,750.00
收到南京绿北房地产投资有限公司往来款 1,372,000.00
合计 541,816,300.00 322,064,750.00
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还少数股东借款 447,500,000.00 524,833,000.00
偿还安庆中北巴士有限公司融资租赁款 31,223,481.37 35,057,814.65
支付使用权资产价款 58,151,377.16 9,616,035.77
合计 536,874,858.53 569,506,850.42
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 86,984,543.73 167,747,175.89
加：资产减值准备 78,271,064.54 140,817.39
固定资产折旧、油气资产折
266,836,016.35 203,123,228.66
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 6,383,462.04 7,198,782.03
长期待摊费用摊销 24,807,910.17 6,003,554.93
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -218,455.84 -3,372,048.47
填列）
固定资产报废损失（收益以
11,156,093.62 8,742,182.57
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
116,091,785.03 86,076,179.23
列）
191
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填
-28,944,001.07 -22,009,010.57
列）
递延所得税资产减少（增加以
321,518.32 -22,087,716.14
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
5,705,253.64 9,775,967.22
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-1,284,470,236.48 -1,748,261,348.93
填列）
经营性应收项目的减少（增加
945,789,860.55 782,776,617.95
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-819,931,433.66 1,562,034,704.80
以“－”号填列）
信用减值损失 7,084,508.09 6,338,297.69
经营活动产生的现金流量净额 -584,132,110.97 1,044,227,384.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,478,349,802.83 2,033,195,392.74
减：现金的期初余额 2,033,195,392.74 1,168,727,140.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -554,845,589.91 864,468,251.94
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 不适用
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,478,349,802.83 2,033,195,392.74
其中：库存现金 300,774.72 117,625.30
可随时用于支付的银行存款 1,478,049,015.72 2,033,067,738.51
可随时用于支付的其他货币资金 12.39 10,028.93
三、期末现金及现金等价物余额 1,478,349,802.83 2,033,195,392.74
192
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
80、所有者权益变动表项目注释
□适用 不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,958,890.83 银行承兑汇票保证金等
存货 3,898,452,018.72 房产开发贷款抵押
固定资产 68,881,272.13 借款抵押物
无形资产 999,902.20 借款抵押物
投资性房地产 5,403,460.57 借款抵押物
合计 3,982,695,544.45
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 8,687.25 6.9646 60,503.22
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
□适用 不适用
193
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
安庆中北巴士公交运营补贴 92,706,358.71 其他收益 92,706,358.71
安庆中北巴士新能源汽车购车补贴 13,976,382.20 其他收益 13,976,382.20
老旧燃气管改造工程政府补贴 4,852,194.65 其他收益 4,852,194.65
增值税即征即退 281,318.34 其他收益 281,318.34
其他税收返还 121,545.70 其他收益 121,545.70
增值税加计抵减 117,962.80 其他收益 117,962.80
个税手续费返还 50,607.17 其他收益 50,607.17
建造燃气中压管的补助 37,500.00 其他收益 37,500.00
充电设施建设补贴 863,539.00 其他收益 863,539.00
2022 年南京市市域经营权巡游出租汽车企业助企纾困补助 6,127,200.00 营业外收入 6,127,200.00
拆迁补偿款 989,708.08 营业外收入 989,708.08
文明城市奖励金 639,422.00 营业外收入 639,422.00
社保补贴款 442,850.30 营业外收入 442,850.30
三供一业款项 342,500.00 营业外收入 342,500.00
三供一业款项 270,000.00 营业外收入 270,000.00
出租车企业补助 251,520.00 营业外收入 251,520.00
秦淮街道文体企业纾困补助 250,000.00 营业外收入 250,000.00
高企奖励 220,000.00 营业外收入 220,000.00
出租车企业纾困解难补助资金 218,900.00 营业外收入 218,900.00
文旅行业助企纾困资金 200,000.00 营业外收入 200,000.00
岗位技能提升培训补助 179,100.00 营业外收入 179,100.00
纾困资金 149,000.00 营业外收入 149,000.00
社保补贴款 63,008.05 营业外收入 63,008.05
社保中心职业培训费补助 64,488.68 营业外收入 64,488.68
新式车载智能终端购置补助金 63,000.00 营业外收入 63,000.00
扩岗补贴收入 32,000.00 营业外收入 32,000.00
2019 年产业发展扶持基金 2,000.00 营业外收入 2,000.00
2021 年失业动态监测调查补贴收入 2,000.00 营业外收入 2,000.00
补贴 1,000.00 营业外收入 1,000.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
85、其他
□适用 不适用
194
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期末 购买日至期
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的
股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方
名称 时点 比例 方式 确定依据
入 的净利润
南京公用
2022 年 2022 年 取得对该
金埔数字
04 月 28 2,500,000.00 25.00% 现金 04 月 28 公司的表 8,413,495.87 681,762.64
城乡建设
日 日 决权
有限公司
南京能网
2022 年 2022 年 取得对该
新能源科
09 月 29 0.00 0.00% 0 09 月 29 公司的表 4,261,400.82 535,832.95
技发展有
日 日 决权
限公司
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本 南京公用金埔数字城乡建设有限公司
--现金 2,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 4,364,949.01
--其他
合并成本合计 6,864,949.01
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,864,949.01
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
根据南京能网新能源科技发展有限公司 2022 年 9 月 29 日临时股东会决议，审议通过新修订的公司
章程。
根据修改后章程，南京能网新能源科技发展有限公司设董事会，董事会成员 7 人，其中南京公用推
荐 4 位董事，江苏金智科技股份有限公司推荐 3 位董事。董事会决议的表决实行一人一票。董事会会议
审议章程中规定的合并、分离等事项须经全体董事一致通过方为有效，其他事项必须经全体董事过半数
同意通过。2022 年 9 月 29 日，南京公用取得南京能网新能源科技发展有限公司 57.14%的表决权，商誉
为零。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
195
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 南京能网新能源科技发展有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 10,818,169.10 10,818,169.10 9,853,777.88 9,853,777.88
应收款项 1,576,817.54 1,576,817.54
存货 2,266,559.46 2,266,559.46
固定资产 239,603.73 239,603.73 34,257,114.14 34,257,114.14
无形资产 364,858.61 364,858.61
预付款项 820,408.30 820,408.30
其他应收款 7,277.00 7,277.00 182,235.93 182,235.93
其他流动资产 53,556.89 53,556.89 506,827.69 506,827.69
长期股权投资 13,067,033.21 13,067,033.21
在建工程 2,723,378.18 2,723,378.18
长期待摊费用 138,057.87 138,057.87 201,523.98 201,523.98
递延所得税资产 8,662.60 8,662.60 684.15 684.15
负债：
借款
应付款项 6,493,366.11 6,493,366.11
递延所得税负债
预收账款 400,467.36 400,467.36
合同负债 3,445,871.56 3,445,871.56
应付职工薪酬 234,356.25 234,356.25 166,065.00 166,065.00
应交税费 9,961.43 9,961.43 20,957.99 20,957.99
其他应付款 1,219,348.67 1,219,348.67
其他流动负债 34,627.40 34,627.40
净资产 9,807,070.01 9,807,070.01 55,254,454.48 55,254,454.48
减：少数股东权益
取得的净资产 9,807,070.01 9,807,070.01 55,254,454.48 55,254,454.48
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
□适用 不适用
（6） 其他说明
□适用 不适用
196
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 不适用
（2） 合并成本
□适用 不适用
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 不适用
3、反向购买
□适用 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
（1）2022 年 1 月，公司子公司南京港华燃气有限公司投资设立南京滨江液化天然气有限公司，股权比
例为 80.00%，公司自南京滨江液化天然气有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（2）2022 年 2 月，公司吸收合并子公司南京中北交通咨询服务有限公司，南京中北交通咨询服务有限
公司当月已办结工商注销手续。
（3）2022 年 8 月，公司子公司南京中北盛业房地产开发有限公司投资设立南京中北金基新业房地产开
发有限公司，股权比例为 51.00%，公司自南京中北金基新业房地产开发有限公司设立之日起将其纳入
合并报表范围。
（4）2022 年 11 月，公司投资设立南京中北新兴产业创业投资有限公司，股权比例为 100.00%，公司自
南京中北新兴产业创业投资有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
6、其他
□适用 不适用
197
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要 持股比例 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
南京中北友好国际旅行社有限公司 南京 南京 旅游服务、旅游客运 100.00% 设立
南京中北房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 95.00% 设立
南京长发客运有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京金宫实业有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京中北置业有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
南京中北盛业房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
南京北盛置业有限公司 南京 南京 房地产开发 60.00% 设立
南京中北金基置业有限公司 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
南京中北文化发展有限公司 南京 南京 会议服务等 100.00% 设立
南京中北运通旅游客运有限公司 南京 南京 旅游运输 70.00% 设立
英属维尔 英属维尔
赛德控股有限公司 实业投资 81.08% 设立
京群岛 京群岛
唐山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
杭州朗宁投资有限公司 杭州 杭州 投资管理及咨询等 72.86% 设立
杭州朗优置业有限公司 杭州 杭州 房地产开发 70.00% 设立
南京江北中北旅游客运有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司 南京 南京 投资管理及咨询等 60.00% 设立
城市及近郊公共汽车 非同一控制
安庆中北巴士有限公司 安庆 安庆 73.78%
客运 下企业合并
南京中北机动车检测有限公司 南京 南京 机动车检验检测服务 100.00% 设立
管道燃气生产、输 同一控制下
南京港华燃气有限公司 南京 南京 51.00%
配、销售 企业合并
城镇煤气管道、设备
同一控制下
南京煤气管线工程有限公司 南京 南京 安装、市政公用工程 99.00%
企业合并
施工等
燃气工程设计、监理
同一控制下
南京市燃气工程设计院有限公司 南京 南京 及技术咨询；城镇燃 99.40%
企业合并
气工程总承包
同一控制下
南京公用物业管理有限责任公司 南京 南京 物业管理等 100.00%
企业合并
管道燃气的输配、销 同一控制下
江苏宝华天然气有限公司 句容 句容 100.00%
售等 企业合并
城镇煤气管道、设备 同一控制下
南京燃气输配有限公司 南京 南京 60.00%
安装等 企业合并
天然气分布式能源项 同一控制下
南京港华能源投资发展有限公司 南京 南京 100.00%
目投资 企业合并
198
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
天然气分布式能源项 同一控制下
南京港华港口能源科技发展有限公司 南京 南京 70.00%
目投资 企业合并
非同一控制
南京建信中北房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 49.00%
下企业合并
南京中北金基房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
南京中北金基置地有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
燃气经营、建设工程
南京滨江液化天然气有限公司 南京 南京 80.00% 设立
施工
南京中北金基新业房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 51.00% 设立
南京中北新兴产业创业投资有限公司 南京 南京 股权投资、投资管理 100.00% 设立
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 工程施工、工程管理 非同一控制
南京 南京 70.00%
[注 1] 服务 下企业合并
光伏发电项目、电动
南京能网新能源科技发展有限公司 汽车充电桩、充电站 非同一控制
南京 南京 51.00%
[注 2] 及充电塔建设、运营 下企业合并
及维护
光伏发电项目、电动
汽车充电桩、充电站 非同一控制
南京能网固城新能源科技发展有限公司 南京 南京 100.00%
及充电塔建设、运营 下企业合并
及维护
注 1：2022 年 4 月 28 日，南京公用取得南京公用金埔数字城乡建设有限公司 70.00%的表决权，详见本
附注八、1 之“非同一控制下企业合并”。
注 2：2022 年 9 月 29 日，南京公用取得南京能网新能源科技发展有限公司 57.14%的表决权，详见本附
注八、1 之“非同一控制下企业合并”。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东 本期归属于 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 少数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
南京中北房地产开发有限公司 5.00% 74,781.85 32,925.00 21,291,423.39
唐山赛德热电有限公司 40.00% -843,237.40 16,528,344.11
唐山燕山赛德热电有限公司 40.00% -843,237.41 15,268,229.49
南京港华燃气有限公司 49.00% 26,862,673.01 10,753,687.00 925,556,902.72
杭州朗优置业有限公司 30.00% 3,342,829.77 13,500,000.00 12,894,505.70
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司 40.00% 7,968.42 -2,619,667.33
安庆中北巴士有限公司 26.22% 621,108.03 7,797,148.98
南京北盛置业有限公司 40.00% -42,673,025.79 -50,796,247.34
南京中北金基置业有限公司 49.00% 41,856,182.55 70,695,781.15
南京建信中北房地产开发有限公司 51.00% 2,577,240.12 2,550,000.00 13,392,170.43
南京中北金基房地产开发有限公司 49.00% -7,109,028.28 17,390,971.72
南京中北金基新业房地产开发有限公司 49.00% -591,324.62 23,908,675.38
南京能网新能源科技发展有限公司 49.00% 675,449.47 34,839.00 27,302,401.84
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 30.00% 115,659.57 5,040.00 3,141,609.80
199
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
南京
中北
房地 69,51 133,5 203,0 5,734 5,734 66,43 135,2 201,7 6,035 6,035
产开 2,492 82,56 95,05 ,385. ,385. 5,939 88,69 24,63 ,973. ,973.
发有 .54 3.29 5.83 57 57 .59 9.61 9.20 70 70
限公
司
唐山
赛德 58,70 7,759 66,46 25,14 25,14 48,26 7,765 56,03 12,60 12,60
热电 6,866 ,991. 6,858 5,997 5,997 9,505 ,211. 4,717 5,763 5,763
有限 .29 71 .00 .74 .74 .57 71 .28 .51 .51
公司
唐山
燕山
39,52 7,759 47,28 9,117 9,117 41,70 7,765 49,47 9,194 9,194
赛德
8,175 ,991. 8,167 ,593. ,593. 8,103 ,211. 3,315 ,648. ,648.
热电
.46 71 .17 44 44 .97 71 .68 42 42
有限
公司
南京
1,071 4,114 5,186 2,022 1,285 3,307 1,228 3,941 5,170 2,734 3,317
港华 583,1
,903, ,387, ,291, ,116, ,503, ,620, ,928, ,872, ,800, ,660, ,804,
燃气 44,59
479.5 911.9 391.5 152.4 973.4 125.8 136.7 144.6 281.4 117.1 716.9
有限 9.78
9 6 5 7 2 9 5 7 2 9 7
公司
杭州
朗优 340,4 341,2 298,2 298,2 478,4 479,1 327,2 327,2
782,5 680,4
置业 87,91 70,43 88,74 88,74 47,21 27,62 88,70 88,70
20.66 13.65
有限 4.37 5.03 9.37 9.37 1.03 4.68 4.93 4.93
公司
南京
旭晟
辉企
5,991 6,893 5,991 6,892
业管 343,9 343,9 901,1 323,1 323,1 901,1
,962. ,107. ,053. ,198.
理咨 38.75 38.75 44.79 09.04 09.04 44.79
29 08 62 41
询有
限公
司
安庆
中北 29,74 190,5 220,3 143,5 47,06 190,5 35,38 194,6 229,9 137,2 65,37 202,6
巴士 4,013 90,33 34,35 35,87 1,066 96,94 2,187 16,46 98,65 57,29 2,777 30,07
有限 .87 8.16 2.03 5.22 .53 1.75 .02 6.24 3.26 8.49 .55 6.04
公司
南京
1,015 1,015 1,423 1,423 1,167 1,443
北盛 888,7 888,7 276,8
9,087 ,743, ,743, ,581, 11,51 ,592, ,096, ,900,
置业 44,23 53,32 04,21
.30 943.8 943.8 205.4 4.06 719.5 554.8 773.4
有限 8.24 5.54 8.56
9 9 7 3 5 1
公司
南京 1,117 490,4 1,607 864,0 592,8 1,456 3,418 323,7 3,742 3,070 613,7 3,683
中北 ,169, 80,02 ,649, 17,19 08,53 ,825, ,966, 17,96 ,683, ,070, 57,02 ,827,
金基 256.7 6.34 283.0 2.97 0.62 723.5 017.2 6.67 983.9 636.4 3.85 660.2
200
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
置业 4 8 9 9 6 4 9
有限
公司
南京
建信
中北
111,0 111,1 84,85 84,85 322,4 322,5 156,3 156,3
房地 28,29 13,47
85,27 13,56 4,407 4,407 98,93 12,40 06,66 06,66
产开 1.56 9.69
3.69 5.25 .55 .55 0.02 9.71 4.01 4.01
发有
限公
司
南京
中北
金基 2,356 2,361 2,326 2,326
4,832
房地 ,742, ,574, ,083, ,083,
,724.
产开 100.0 824.7 045.7 045.7
74
发有 1 5 2 2
限公
司
南京
中北
金基
1,740 1,741 1,692
新业 864,5 827,7
,734, 402,2 ,136, ,343,
房地 73,77 70,00
726.7 59.96 986.7 771.6
产开 1.68 0.00
8 4 8
发有
限公
司
南京
能网
新能
15,32 59,84 75,16 14,87 4,814 19,68
源科
5,184 0,343 5,527 2,108 ,094. 6,202
技发
.03 .53 .56 .30 38 .68
展有
限公
司
南京
公用
金埔
14,55 14,84 4,370 4,370
数字 285,7
6,360 2,096 ,063. ,063.
城乡 35.68
.72 .40 75 75
建设
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
南京中北
-
房地产开 8,298,851 2,282,281 2,282,281 9,246,997 3,657,838 3,657,838 2,147,873
2,290,577
发有限公 .63 .41 .41 .94 .98 .98 .09
.35
司
唐山赛德 - - - - -
893,278.3 10,233,84 1,117,138
热电有限 2,108,093 2,108,093 2,540,514 2,540,514 3,133,191
1 3.80 .36
公司 .51 .51 .60 .60 .83
唐山燕山 893,278.3 - - - 1,117,138 - - -
201
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
赛德热电 0 2,108,093 2,108,093 15,000,73 .37 2,540,514 2,540,514 2,501,841
有限公司 .53 .53 4.72 .59 .59 .68
南京港华
3,352,385 45,674,95 45,674,95 150,363,4 2,793,154 144,006,0 144,006,0 245,852,1
燃气有限
,661.91 1.56 1.56 47.93 ,058.83 75.65 75.65 37.21
公司
杭州朗优 - -
20,921,29 11,142,76 11,142,76 49,451,18 24,165,53 24,165,53
置业有限 24,240,66 119,343,8
1.30 5.91 5.91 6.10 9.38 9.38
公司 6.24 29.05
南京旭晟
辉企业管
23,584.91 19,921.04 19,921.04 20,829.71 59.80 59.80 -377.85
理咨询有
限公司
安庆中北
31,229,49 2,368,833 2,368,833 67,961,02 37,016,14 1,626,552 1,626,552 44,078,34
巴士有限
2.53 .06 .06 3.14 8.38 .01 .01 8.28
公司
南京北盛 - - - -
565,148,7 71,572,25 62,336,43
置业有限 106,682,5 106,682,5 13,306,62 13,306,62
33.98 2.73 3.41
公司 64.47 64.47 2.57 2.57
南京中北 - -
2,466,577 91,967,23 91,967,23 375,344,2 1,127,576
金基置业 26,992,63 26,992,63
,901.03 5.82 5.82 21.39 ,684.76
有限公司 9.03 9.03
南京建信
中北房地 131,362,8 5,053,412 5,053,412 13,940,32 132,953,2 21,105,81 21,105,81 51,571,50
产开发有 37.08 .00 .00 1.65 54.34 8.35 8.35 6.37
限公司
南京中北
- -
金基房地 951,436,2
28,447.17 14,508,22 14,508,22
产开发有 17.28
0.97 0.97
限公司
南京中北
金基新业 - - -
房地产开 88,050.32 1,206,784 1,206,784 1,722,050
发有限公 .94 .94 ,669.69
司
南京能网
新能源科 4,098,541 782,449.1 782,449.1 7,664,359
技发展有 .88 0 0 .13
限公司
南京公用
金埔数字 8,413,495 681,762.6 681,762.6 1,463,594
城乡建设 .87 4 4 .23
有限公司
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 不适用
202
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 不适用
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营
主要
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的会计处
经营地 直接 间接 理方法
南京华润能源有限公司 南京 南京 燃气销售 19.60% 权益法
华润电力唐山丰润有限公司 唐山 唐山 电力和热能 20.00% 权益法
南京绿北房地产投资有限公司 南京 南京 房地产投资 49.00% 权益法
南京洛德中北致远股权投资合
南京 南京 股权投资 30.00% 权益法
伙企业（有限合伙）[注]
南京中北城源股权投资合伙企
南京 南京 股权投资 49.23% 权益法
业（有限合伙）
注：南京洛德中北致远股权投资合伙企业（有限合伙）按照实际出资额的表决权比例为 39.47%。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
□适用 不适用
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南京洛 南京洛
南京中 南京中
德中北 德中北
南京绿 北城源 南京绿 北城源
华润电 南京华 致远股 华润电 南京华 致远股
北房地 股权投 北房地 股权投
力唐山 润能源 权投资 力唐山 润能源 权投资
产投资 资合伙 产投资 资合伙
丰润有 有限公 合伙企 丰润有 有限公 合伙企
有限公 企业 有限公 企业
限公司 司 业（有 限公司 司 业（有
司 （有限 司 （有限
限合 限合
合伙） 合伙）
伙） 伙）
流动资 378,253 150,577 288,859 455,749 153,048 435,889 176,950 294,770 390,657
产 ,422.11 ,663.04 ,137.08 .08 .44 ,200.67 ,109.66 ,117.07 .27
1,755,7 1,888,2
非流动 164,644 3,791,9 773,040 728,388 190,726 3,434,7 868,705
33,125. 68,931.
资产 ,478.90 59.71 ,576.21 ,336.90 ,999.60 55.10 ,047.83
46 79
203
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2,133,9 2,324,1
资产合 315,222 292,651 773,496 728,541 367,677 298,204 869,095
86,547. 58,132.
计 ,141.94 ,096.79 ,325.29 ,385.34 ,109.26 ,872.17 ,705.10
57 46
流动负 387,081 67,269, 39,508, 13,272, 945,702 90,670, 39,004,
债 ,052.24 393.76 436.35 171.76 ,495.08 447.59 318.42
1,180,3
非流动 66,156, 821,772 86,436,
55,989.
负债 513.45 ,146.55 152.31
72
1,567,4 1,767,4
负债合 133,425 39,508, 13,272, 177,106 39,004,
37,041. 74,641.
计 ,907.21 436.35 171.76 ,599.90 318.42
96 63
少数股 34,948, 20,667, 28,965, 21,001,
东权益 475.59 850.79 217.91 171.75
归属于
母公司 566,549 146,847 232,474 773,496 715,269 556,683 161,605 238,199 869,095
股东权 ,505.61 ,759.14 ,809.65 ,325.29 ,213.58 ,490.83 ,291.45 ,382.00 ,705.10
益
按持股
比例计
113,309 28,782, 113,912 305,327 352,100 111,336 31,674, 116,717 343,064
算的净
,901.12 160.79 ,656.73 ,496.83 ,678.34 ,698.17 637.12 ,697.18 ,094.12
资产份
额
调整事
项
516,830 516,830
--商誉
.35 .35
--内部
交易未
实现利
润
--其他
对联营
企业权
113,309 29,298, 113,912 305,327 352,100 111,336 32,191, 116,717 343,064
益投资
,901.12 991.14 ,656.73 ,496.83 ,678.34 ,698.17 467.47 ,697.18 ,094.12
的账面
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
1,413,3 1,219,9
营业收 279,316 293,447 17,961,
23,817. 83,265.
入 ,519.72 ,537.24 200.91
16 48
- -
1,349,2 23,948, 464,620 29,662, 24,949, 4,583,7 134,118
净利润 824,572 182,673
87.04 907.84 .19 500.49 620.01 41.39 ,410.14
.34 ,625.37
终止经
营的净
利润
其他综
合收益
204
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
- -
综合收 1,349,2 23,948, 464,620 29,662, 24,949, 4,583,7 134,118
824,572 182,673
益总额 87.04 907.84 .19 500.49 620.01 41.39 ,410.14
.34 ,625.37
本年度
收到的
7,840,0 2,401,0 7,920,0 12,501, 9,735,3 7,840,0 27,225,
来自联
00.00 00.00 00.00 115.15 87.48 00.00 000.00
营企业
的股利
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 24,690,027.75
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 429,744.03 283,362.11
--综合收益总额 429,744.03 283,362.11
联营企业：
投资账面价值合计 89,577,174.96 82,396,930.42
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 2,533,020.79 -1,085,043.98
--综合收益总额 2,533,020.79 -1,085,043.98
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 不适用
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 不适用
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 不适用
4、重要的共同经营
□适用 不适用
205
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 不适用
6、其他
□适用 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及货币资
金等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金
额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要
与所持有美元或港币的银行存款有关，由于美元或港元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面
临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或港元的银行存款于本公司总资产所占比例为 0.00%，此
外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公
司外币资产及外币负债的余额如下：
单位：人民币元
资产 负债
项目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 60,503.22 166,759.62 - -
敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元或港币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司
相关外币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认
为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期利润总额的影响如下：
单位：人民币元
本年利润增加/减少 美元影响
206
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额 期初余额
人民币贬值 3,025.16 8,337.98
人民币升值 -3,025.16 -8,337.98
本公司管理层认为：外汇汇率可能发生的合理变动占当期利润总额的比例为 0.00%，故本公司所面
临的外汇风险并不重大。
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司短期借款 1,983,902,735.29 元、一年内到期的长期借款 1,219,387,021.25 元。短期借款
150,720.00 万元为固定利率、4.75 亿元贷款利率主要为 LPR 下浮 0.40-0.80 个点，一年内到期的长期
借款 41,525.00 万元为固定利率、80,068.17 万元贷款利率为 LPR 下浮 0.85-上浮 0.35 个点。因此本公
司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公
司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动
利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在
管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设
的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 50 基点的情况下，本公司 2022 年度归属于母公
司所有者的净利润将会减少/增加人民币 146.21 万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息
之借款的利率变化。
（4）其他价格风险
本公司管理层认为暂无该类风险情况。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。
207
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营
需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
（1）本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目 1 年以内 1-5 年
应付账款 753,114,542.18 -
其他应付款 307,170,401.76 -
短期借款 1,983,902,735.29 -
应付票据 24,512,500.00 -
应付职工薪酬 113,975,517.67 -
长期借款及一年内到期的非流动负债 1,219,387,021.25 1,785,030,285.62
长期应付款及一年内到期的非流动负债 265,471,947.93 696,581,086.36
合 计 4,667,534,666.08 2,481,611,371.98
（2）管理金融负债流动性的方法：
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司
经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。
本公司将银行借款作为重要的资金来源。2022 年 12 月 31 日，本公司与银行已签署授信合同尚未
使用的借款额度为人民币 73.25 亿元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重
大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）其他权益工具投资 38,793,216.90 57,404,459.40 96,197,676.30
208
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
（二）应收款项融资 3,769,797.18 3,769,797.18
持续以公允价值计量的资
38,793,216.90 3,769,797.18 57,404,459.40 99,967,473.48
产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的其他权益工具投资第一层次均为在国内 A 股上市的股票投资。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
管理层有明确意图将应收款项融资在其到期之前通过背书转让或贴现的方式收回其合同现金流量，
鉴于这些应收款项期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，票据背书的前后手双方均
认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以近似认为该等应收款项的期末公允价值等于其面
值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于其摊余成本。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，主要是非上市股权投资；本公司采用估值技术
来确定其公允价值，估值技术主要包括市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，
比如流动性折扣等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本年利得或
转入 转出 增加和减少
2022 年 1 月 1 日 损失总额 2022 年 12 月 31
项 目 第三 第三
余额 计入 计入其他 日余额
层次 层次 增加 减少
损益 综合收益
资产
其他权益
51,290,873.54 - - - - 6,113,585.86 - 57,404,459.40
工具投资
合 计 51,290,873.54 - - - - 6,113,585.86 - 57,404,459.40
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 不适用
209
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 不适用
9、其他
□适用 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
南京公用控股（集
南京市 国有资产经营运作 124,181.00 万元 49.05% 49.17%
团）有限公司
南京市城市建设投资
控股（集团）有限责 南京市 国有资产经营运作 2,001,487.00 万元 4.66% 53.82%
任公司
本企业的母公司情况的说明
（1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为 49.05%，并通过其
100%控股的南京公共交通（集团）有限公司合计持有本公司 49.17%的股份，系公司控股股东。南京公
用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产收益、
重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于
1998 年 6 月 18 日，注册资本 598,860.26 万元，法定代表人凌向前。
（2）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为
4.66%，并通过其 100%控股的南京公用控股（集团）有限公司及南京公共交通（集团）有限公司合计持
有本公司 53.82%的股份。南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，
并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的国有独资公司。公司成立于 2002 年 11 月 28 日，注
册资本 2,001,487.00 万元，法定代表人凌向前。
（3）本公司的最终控制方是：南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。
南京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过
其 100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司 53.82%的股份。
本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
210
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京华润能源有限公司 联营企业
南京颐成房地产开发有限公司 合营企业
南京朗鑫樾置业有限公司 联营企业
卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 联营企业
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 联营企业
南京绿北房地产投资有限公司 联营企业
南京港华平凡能源有限公司 联营企业
南京中北金基建筑装修有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京城市建设管理集团有限公司 受同一公司控制
南京公共交通（集团）有限公司 受同一公司控制
南京扬子浦口公交客运有限公司 受同一公司控制
南京江南公交客运有限公司 受同一公司控制
南京水务集团有限公司 受同一公司控制
南京公交场站有限公司 受同一公司控制
南京煤气有限公司 受同一公司控制
江苏金陵环境股份有限公司 受同一公司控制
南京秦淮河建设开发有限公司 受同一公司控制
南京聚宝山旅游产业发展有限公司 受同一公司控制
南京城建隧桥智慧管理有限公司 受同一公司控制
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 受同一公司控制
南京幕燕建设发展有限公司 受同一公司控制
南京城建资产经营管理有限公司 受同一公司控制
南京市红山森林动物园管理处 受同一公司控制
南京钟山风景区建设发展有限公司 受同一公司控制
南京城建土地整理开发有限公司 受同一公司控制
南京白下危旧房改造开发有限责任公司 受同一公司控制
南京液化石油气有限公司 受同一公司控制
南京旅游集团有限责任公司 受同一公司控制
南京环境集团有限公司 受同一公司控制
211
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京智慧停车有限责任公司 受同一公司控制
南京好行旅游有限责任公司 受同一公司控制
南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司 受同一公司控制
南京城建建设工程配套服务有限公司 受同一公司控制
南京江北新区公交客运有限公司 受同一公司控制
南京市给排水工程公司 受同一公司控制
南京公交房地产开发有限公司 受同一公司控制
南京市市民卡有限公司 参股单位
南京公用能源有限公司 参股单位
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联交易 获批的 是否超过
关联方 本期发生额 上期发生额
内容 交易额度 交易额度
南京中北金基建筑装修有限公司 装修费 57,525,156.05
南京港华平凡能源有限公司 采购燃气 8,535,904.21 4,519,439.54
南京华润能源有限公司 采购燃气 6,438,285.91 5,706,465.42
卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 工程材料采购 751,981.06 824,721.93
南京城市建设管理集团有限公司 招标代理费 394,533.02
南京智慧停车有限责任公司 工程款 7,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京江北新区公交客运有限公司 燃气销售 11,640,845.58
南京华润能源有限公司 燃气销售 7,009,037.92 6,149,093.07
南京聚宝山旅游产业发展有限公司 提供劳务（物管服务） 3,790,596.84 4,562,465.06
南京煤气有限公司 提供劳务（工程） 2,290,188.68 2,900,272.39
南京中北金基建筑装修有限公司 开发服务 943,396.23
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司 提供劳务（车辆管理） 689,764.15
南京城市建设管理集团有限公司 汽车销售 616,283.18
南京城建隧桥智慧管理有限公司 提供劳务（工程） 585,064.51
南京水务集团有限公司 提供劳务（工程） 581,994.04 423,321.36
212
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（设计） 426,963.43 5,377.36
南京港华平凡能源有限公司 提供劳务（人员派遣） 301,037.30
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（会展） 221,405.05
南京颐成房地产开发有限公司 提供劳务（人员管理） 201,380.84
江苏金陵环境股份有限公司 电力销售 162,635.77
南京市液化石油气公司 提供劳务（设计） 154,128.44
南京城建隧桥智慧管理有限公司 汽车销售 151,858.41
南京秦淮河建设开发有限公司 提供劳务（工程） 129,077.66 108,914.95
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 车辆修理 74,838.04 95,171.68
南京白下危旧房改造开发有限责任公司 提供劳务（工程） 51,820.06 2,161,660.55
南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司 提供劳务（工程） 49,779.89 698,209.56
南京公共交通（集团）有限公司 车辆修理 28,105.31 79,497.34
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（运输） 26,403.88 4,466.02
南京颐成房地产开发有限公司 开发服务 23,584.91 604,142.45
南京智慧停车有限责任公司 提供劳务（设计） 20,761.59 21,882.08
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司 汽车检测 8,094.33 13,000.00
南京好行旅游有限责任公司 提供劳务（运输） 6,291.26 409,980.58
南京城建建设工程配套服务有限公司 提供劳务（设计） 4,716.98 202,693.90
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 车辆修理 4,088.50 18,092.04
南京城市建设管理集团有限公司 车辆修理 2,858.41
南京环境集团有限公司 车辆修理 2,504.42 13,107.08
南京秦淮河建设开发有限公司 提供劳务（运输） 2,359.22 1,456.31
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 汽车检测 2,264.15
南京水务集团有限公司 提供劳务（运输） 2,135.92 11,067.96
南京市市民卡有限公司 车辆修理 1,156.64
南京朗鑫樾置业有限公司 开发服务 16,753,207.51
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（物管服务） 1,102,830.20
南京公共交通（集团）有限公司 汽车销售 653,982.30
南京江北新区公交客运有限公司 汽车销售 523,185.84
南京城市建设管理集团有限公司 提供劳务（物管服务） 257,864.14
南京公共交通（集团）有限公司 提供劳务（人员管理） 247,350.73
南京钟山风景区建设发展有限公司 提供劳务（工程） 157,847.84
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 提供劳务（工程） 154,047.12
南京公共交通（集团）有限公司 提供劳务（工程） 69,205.96
213
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京城市建设管理集团有限公司 提供劳务（工程） 46,006.04
南京煤气有限公司 汽车装潢 17,699.12
南京水务集团有限公司 提供劳务（会展服务） 9,082.70
南京公交场站有限公司 提供劳务（工程） 6,003.54
南京城建隧桥智慧管理有限公司 提供劳务（运输） 3,980.58
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 提供劳务（运输） 3,203.88
南京市红山森林动物园管理处 车辆修理 2,941.58
南京城市建设管理集团有限公司 提供劳务（设计） 1,886.79
南京城建资产经营管理有限公司 提供劳务（运输） 1,650.49
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包 受托/承包 受托/承包
包收益 托管收益/承
名称 名称 资产类型 起始日 终止日
定价依据 包收益
南京市城市建设投资 赛德控股有
南京公用发展股 2007 年 06 月
控股（集团）有限责 限公司
份有限公司 22 日
任公司 18.92%股权
关联管理/出包情况说明
鉴于本公司已实际拥有赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）81.08%的股权，为便于对赛德
控股的集中管理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其所持赛德控股 18.92%的股权交
由本公司代为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德控股的股东权益交由本公司代为行使。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京江北新区公交客运有限公司 场地租赁 2,504,761.90
南京城市建设管理集团有限公司 房屋租赁 2,142,857.14 3,664,571.32
南京城建土地整理开发有限公司 场地租赁 1,392,924.54 200,943.40
南京城市建设管理集团有限公司 场地租赁 1,375,500.02
南京江南公交客运有限公司 场地租赁 1,580,952.38 1,580,952.38
南京液化石油气有限公司 房屋租赁 94,564.24 95,238.09
南京市城市建设投资控股（集团）有限
场地租赁 57,734.34
责任公司
南京公用能源有限公司 房屋租赁 44,920.59 47,619.00
214
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京公共交通（集团）有限公司 房屋租赁 22,123.89
南京华润能源有限公司 场地租赁 577,500.00
南京公用金埔数字城乡建设有限公司 房屋租赁 31,746.00
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 资产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
37,455 10,409 352,55 10,276
南京煤气有 固定 5,138, 282,05
,621.2 ,890.9 1,709. ,762.4
限公司 资产 381.22 0.33
4 8 71 0
51,148
南京煤气有 8,308, 3,619, 1,543, 198,67 7,239,
土地 ,862.5
限公司 161.09 515.37 105.87 8.43 030.75
0
南京智慧停
47,547
车有限责任 土地
.12
公司
南京公交场 固定 123,85 175,00
站有限公司 资产 3.21 0.00
南京公交房
固定 118,07
地产开发有
资产 3.40
限公司
（4） 关联担保情况
□适用 不适用
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
2017 年，南京中北盛业房地产以借
款的形式注入南京朗鑫樾置业有限
南京朗鑫樾置业 公司 6.7 亿元，本期归还
181,672,419.85 2017 年 11 月 29 日 2024 年 05 月 28 日
有限公司 12,257.72 万元，本期未产生利息
收入。2022 年 5 月，双方对本借款
进行展期 24 个月。
2017 年，南京旭晟辉企业管理咨询
有限公司以借款的形式注入南京颐
成房地产开发有限公司 7.03 亿
南京颐成房地产 元，本期未还款，本期未产生利息
328,785,000.00 2017 年 12 月 01 日 2024 年 05 月 31 日
开发有限公司 收入。2022 年 5 月，双方对本借款
进行展期 24 个月。2020 年 12 月，
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司
将对南京颐成房地产开发有限公司
215
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
的债权分别转让给南京公用发展股
份有限公司及南京朗铭地产集团有
限公司。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 不适用
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 690.90 658.56
（8） 其他关联交易
□适用 不适用
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京颐成房地产开
长期应收款 366,922,816.92 155,298,040.26
发有限公司
南京朗鑫樾置业有
长期应收款 80,434,740.98 38,640,803.15
限公司
一年内到期的非流动 南京颐成房地产开
366,922,816.92 155,298,040.26
资产 发有限公司
一年内到期的非流动 南京朗鑫樾置业有
203,011,952.19 25,640,803.15
资产 限公司
南京扬子浦口公交
应收账款 2,651,600.00 34,940.00 21,600.00 8,640.00
客运有限公司
南京中北金基建筑
其他应收款 1,127,030.00 11,270.30 7,645,249.00 76,452.49
装修有限公司
其他应收款 南京煤气有限公司 780,000.00 9,800.00 330,000.00 47,000.00
南京公共交通（集
应收账款 团）有限公司江南 731,150.00 7,311.50
出租汽车分公司
南京华润能源有限
应收账款 623,834.04 6,238.34 158,161.32 1,581.61
公司
江苏金陵环境股份
应收账款 383,778.41 3,837.78
有限公司
南京市液化石油气
应收账款 193,000.00 1,930.00
公司
南京好行旅游有限
应收账款 107,200.00 5,100.80 214,200.00 2,142.00
责任公司
南京市城市建设投
应收账款 77,754.43 777.54 265,000.00 2,650.00
资控股（集团）有
216
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
限责任公司
南京公交场站有限
其他应收款 10,000.00 100.00
公司
南京公交场站有限
应收账款 3,000.00 150.00 3,000.00 30.00
公司
应收账款 南京煤气有限公司 2,447,600.00 24,476.00
南京公共交通（集
应收账款 739,000.00 7,390.00
团）有限公司
南京江北新区公交
应收账款 591,200.00 5,912.00
客运有限公司
南京城建建设工程
应收账款 229,044.11 2,290.44
配套服务有限公司
南京颐成房地产开
其他应收款 53,365.88 533.66
发有限公司
南京公共交通（集
其他应收款 40,181.01 6,536.20
团）有限公司
南京幕燕建设发展
应收账款 23,122.08 1,156.10
有限公司
南京公交房地产开
其他应收款 10,000.00 100.00
发有限公司
南京水务集团有限
应收账款 2,100.00 21.00
公司
南京秦淮河建设开
应收账款 1,500.00 15.00
发有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京绿北房地产投资有限公司 109,195,493.75 109,195,493.75
合同负债 南京城建隧桥智慧管理有限公司 6,089,469.46 8,632,260.24
其他应付款 南京旅游集团有限责任公司 4,000,000.00 5,635,333.32
合同负债 南京水务集团有限公司 1,598,720.10 6,098,343.52
合同负债 南京城市建设管理集团有限公司 7,338,431.96 2,535,069.97
预收账款 南京城市建设管理集团有限公司 1,244,809.56 1,221,523.87
应付账款 南京港华平凡能源有限公司 1,177,498.00 692,227.00
其他应付款 南京煤气有限公司 678,732.97 2,866,141.92
合同负债 南京钟山风景区建设发展有限公司 218,643.39 190,981.48
合同负债 南京白下危旧房改造开发有限责任公司 155,200.00 243,736.00
合同负债 南京幕燕建设发展有限公司 130,040.33 130,040.33
合同负债 南京公交场站有限公司 125,405.49 165,924.30
其他应付款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 92,000.00 90,000.00
合同负债 南京聚宝山旅游产业发展有限公司 89,610.03
应付账款 南京中北金基建筑装修有限公司 86,624.62
合同负债 南京公共交通（集团）有限公司 81,210.00 95,780.00
合同负债 南京秦淮河建设开发有限公司 57,792.00 264,709.11
应付账款 南京智慧停车有限责任公司 36,833.68
217
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
合同负债 南京城建土地整理开发有限公司 32,721.41 26,991.00
合同负债 南京明外郭秦淮新河百里风光带建设有限公司 31,475.92 286,710.57
合同负债 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 26,796.79 32,070.00
应付账款 南京城建隧桥智慧管理有限公司 25,640.84 25,640.84
其他应付款 南京城建隧桥智慧管理有限公司 18,001.00 28,001.00
应付账款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 17,951.00
合同负债 南京江南公交客运有限公司 17,700.00 23,600.00
合同负债 江苏金陵环境股份有限公司 16,859.45 258,000.00
预收账款 南京公用能源有限公司 16,508.06 15,873.09
合同负债 南京城建建设工程配套服务有限公司 14,000.00 14,000.00
合同负债 南京聚宝山旅游产业发展有限公司 11,275.00
其他应付款 南京市给排水工程公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 南京钟山风景区建设发展有限公司 10,000.00
其他应付款 南京公交场站有限公司 9,000.00 9,000.00
合同负债 南京环境集团有限公司 5,900.00 5,900.00
合同负债 南京江北新区公交客运有限公司 5,000.00 5,000.00
合同负债 南京城建资产经营管理有限公司 3,960.00 3,960.00
其他应付款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 2,439.65
合同负债 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 1,690.26 1,690.26
其他应付款 南京液化石油气有限公司 1,000.00 1,033.00
其他应付款 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 3,000,000.00
预收账款 南京城建土地整理开发有限公司 132,500.00
应付账款 南京华润能源有限公司 113,777.64
应付账款 卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 58,009.22
预收账款 南京公用大千数字城乡建设有限公司 15,873.05
其他应付款 南京白下危旧房改造开发有限责任公司 10,000.00
其他应付款 南京公用金埔数字城乡建设有限公司 5,000.00
218
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、关联方承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
目前该承诺在履行
中，其中亚东办公楼
房产证已于 2022 年办
理完成，川气靖安门
站办公楼房产证已于
南京港华存在部分房产未取得相应权属证明，若因上 2017 办理完成，南京
关于房产瑕
述权属瑕疵使南京港华受到处罚或者房屋被强拆等遭 2014 年 11 港华其他部分未取得
资产重组时所作承诺 南京公用控股（集团）有限公司 疵风险的补 长期
受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例将相应的 月 21 日 相应权属证明的房产
偿承诺
损失补偿给公司。 使用过程中，无受到
处罚或者房屋被强拆
等遭受损失的情况，
公用控股无违反承诺
的情形，无其他追加
承诺。
重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的
生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以
任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织
提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不
利用控股股东的地位损害公司及其它股东的正当权
南京公用控股（集团）有限公 益。公用控股、南京城建及所控制的其他企业或经济 正常履行，无违反承
避免同业竞 2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会 长期 诺的情形，无其他追
争的承诺 月 08 日
（集团）有限责任公司 与公司生产经营构成竞争的业务，公用控股及南京城 加承诺。
建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由
公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或
股权，以避免与公司存在同业竞争。如果违反上述声
明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股及南京城
建将赔偿公司因此受到的全部损失。
一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司
（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避
南京公用控股（集团）有限公 正常履行，无违反承
规范关联交 免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订 2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 长期 诺的情形，无其他追
易的承诺 规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规 月 08 日
（集团）有限责任公司 加承诺。
章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程
序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进
219
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格
具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的
规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联
交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损
害公司及非关联股东的利益。二、公用控股及南京城
建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京城建控
制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行
回避表决的义务。三、公用控股及南京城建将不会要
求和接受公司给予的与其在任何一项市场公平交易中
给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、公
用控股及南京城建保证将依照公司的章程规定参加股
东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利
用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他
股东的合法权益。除非公用控股及南京城建不再控制
公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违反
上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由
公用控股及南京城建承担。
促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件
要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、对标
的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情
况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机
构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保
证上市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清
晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥
有独立开展经营活动及面对市场自主经营的能力，在
产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其
下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立
南京公用控股（集团）有限公 保持上市公 正常履行，无违反承
独立、完整的组织机构，并与公用控股及南京城建及 2014 年 04
资产重组时所作承诺 司、南京市城市建设投资控股 司独立性的 长期 诺的情形，无其他追
其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及南 月 08 日
（集团）有限责任公司 承诺 加承诺。
京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方
面完全分开。（2）保证上市公司能够独立自主运作，
公用控股及南京城建及其下属企业不超越董事会、股
东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。
（3）保证遵守上市公司股东大会、董事会、监事会
议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信
息披露管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现
行法律、法规和规范性文件规定的修改 4、财务独立
（1）保证上市公司与公用控股及南京城建及其下属
企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会
220
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
计核算体系和财务管理制度。（2）上市公司财务决策
独立，公用控股及南京城建不干涉上市公司的资金使
用。（3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户
分开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行
独立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。
5、人员独立（1）上市公司的劳动、人事、工资及社
会保障管理制度独立于公用控股及南京城建及其下属
企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事会
秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其下
属公司担任董事、监事以外的其他职务。保证公用控
股及南京城建的高级管理人员不在上市公司及其控股
子公司担任除董事、监事之外的职务。
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性 正常履行，无违反承
2021 年 12
股权激励承诺 公司 其他承诺 股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为 诺的情形，无其他追
月 30 日
其贷款提供担保。 加承诺。
激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益 正常履行，无违反承
2021 年 12
股权激励承诺 激励对象 其他承诺 或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被 诺的情形，无其他追
月 30 日
确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由 加承诺。
股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
8、其他
□适用 不适用
221
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 5,685,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
2022 年 3 月 4 日发行 568.5 万股限制性股票，
授予价格为 2.48 元/股，本激励计划授予限制
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
性股票的限售期分别为自限制性股票登记完成
之日起 24 个月、36 个月、48 个月。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日收盘价与授予价格的差额
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限
可行权权益工具数量的确定依据 售职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解
除限售的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,298,001.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,298,001.75
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用 不适用
5、其他
根据公司 2022 年 2 月 14 日第一次临时股东大会审议通过《关于〈南京公用发展股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》以及 2022 年 2 月 14 日第十一届董事会第十次
会议审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向
222
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
2021 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向 119 名激励对象授予 568.5
万股的限制性股票，本次激励计划的授予日为 2022 年 2 月 14 日，授予价格为 2.48 元/股。授予的限制
性股票自限制性股票登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至自限制性股票登记完成之日起 60 个月
内的最后一个交易日当日止分三期解除限售，解除限售的比例分别为 33%、33%、34%。
根据上述议案，公司向符合条件的 119 名激励对象发行人民币普通股（A 股）5,685,000 股，发行
价格为每股 2.48 元。
2022 年 10 月 10 日、2022 年 12 月 28 日，公司分别召开了第十一届董事会第二十次会议、2022 年
第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司拟回
购注销 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 70,000 股。
截至 2023 年 2 月 17 日止，公司已回购 2 名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共
计 70,000 股，回购价格为 2.38 元/股，公司回购支付资金总额为人民币 166,600.00 元。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司的子公司南京中北金基房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按
揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办
妥抵押登记手续之日止。截止 2022 年 12 月 31 日，南京中北金基房地产开发有限公司提供担保的按揭
贷款总额为 64,224.07 万元。
本公司的子公司南京中北金基置业有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷款
担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押
登记手续之日止。截止 2022 年 12 月 31 日，南京中北金基置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为
62,888.71 万元。
本公司的子公司南京北盛置业有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷款担保，
担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登记手
续之日止。截止 2022 年 12 月 31 日，南京北盛置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为 23,771.70 万
元。
本公司的子公司南京建信中北房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按
揭贷款担保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办
223
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
妥抵押登记手续之日止。截止 2022 年 12 月 31 日，南京建信中北房地产开发有限公司提供担保的按揭
贷款总额为 7,302.00 万元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 不适用
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□适用 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用 不适用
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 57,826,193.40
经审议批准宣告发放的利润或股利 57,826,193.40
公司 2022 年度利润分配预案经 2023 年 4 月 11 日召开的第十一届董事会第二十四
次会议审议通过，拟定以现有股本 578,261,934 股为基数，向全体股东每 10 股
利润分配方案
派发现金股利人民币 1 元（含税），共计派发现金股利人民币 57,826,193.40 元。
本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。
3、销售退回
□适用 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
项 目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
杭州朗宁投
212,002,003.45 - 212,002,003.45 212,002,003.45 - 2023 年 2 月
资有限公司
合 计 212,002,003.45 - 212,002,003.45 212,002,003.45 - 2023 年 2 月
224
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
[注]2023 年 2 月，南京公用发展股份有限公司退出杭州朗宁投资有限公司的减资方案获得南京市国资
委备案批准。当月，南京公用发展股份有限公司、杭州朴骏企业管理咨询有限公司、杭州朗宁投资有限
公司共同签署了《关于杭州朗宁投资有限公司之减资协议》，协议约定以基准日 2022 年 7 月 31 日经评
估的公允价值为基础，考虑 2022 年 8 月 1 日至协议签署之日期间的期后损益因素作为减资对价。2023
年 2 月末，南京公用发展股份有限公司完成对杭州朗宁投资有限公司的减资事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
□适用 不适用
（2） 未来适用法
□适用 不适用
2、债务重组
□适用 不适用
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
□适用 不适用
（2） 其他资产置换
□适用 不适用
4、年金计划
□适用 不适用
5、终止经营
□适用 不适用
225
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 不适用
（2） 报告分部的财务信息
□适用 不适用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 不适用
（4） 其他说明
□适用 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 不适用
8、其他
□适用 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
106,271 106,271 106,271 106,271
账准备 1.06% 100.00% 0.00 2.05% 100.00% 0.00
.00 .00 .00 .00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 9,962,7 150,104 9,812,6 5,076,0 167,514 4,908,5
98.94% 1.51% 97.95% 3.30%
账准备 18.99 .37 14.62 49.52 .95 34.57
的应收
226
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
账款
其
中：
10,068, 256,375 9,812,6 5,182,3 273,785 4,908,5
合计 100.00% 100.00%
989.99 .37 14.62 20.52 .95 34.57
按单项计提坏账准备：106,271.00 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
非关联方合计 106,271.00 106,271.00 100.00% 账龄较长，预计无法收回
合计 106,271.00 106,271.00
按组合计提坏账准备：150,104.37 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 9,791,091.99 97,910.92 1.00%
1至2年 65,193.00 3,259.65 5.00%
2至3年 16,587.00 3,317.40 20.00%
3至4年 14,852.00 5,940.80 40.00%
4至5年 50,801.00 20,320.40 40.00%
5 年以上 24,194.00 19,355.20 80.00%
合计 9,962,718.99 150,104.37
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的
相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 9,791,091.99
1至2年 65,193.00
2至3年 16,587.00
3 年以上 196,118.00
3至4年 14,852.00
4至5年 50,801.00
5 年以上 130,465.00
合计 10,068,989.99
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 167,514.95 -17,410.58 150,104.37
227
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
按单项计提坏账准备 106,271.00 106,271.00
合计 273,785.95 -17,410.58 256,375.37
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称
期末余额 合计数的比例 期末余额
南京扬子浦口公交客运有限公司 2,630,000.00 26.12% 26,300.00
芜湖天启传媒有限公司 1,160,000.00 11.52% 11,600.00
江苏建峰建设有限公司 891,667.70 8.86% 8,916.68
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司 731,150.00 7.26% 7,311.50
南京金基宁嘉企业管理有限公司 469,675.38 4.66% 4,696.75
合计 5,882,493.08 58.42%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 不适用
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 不适用
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 19,632,500.00
其他应收款 594,637,661.46 431,724,066.64
合计 594,637,661.46 451,356,566.64
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 不适用
2） 重要逾期利息
□适用 不适用
228
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京港华燃气有限公司股利款 11,565,600.00
南京华润能源有限公司股利款 7,840,000.00
南京中北交通咨询服务有限公司股利款 226,900.00
合计 19,632,500.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方内部往来 589,563,126.30 430,084,459.04
其他 8,264,927.93 4,820,686.12
合计 597,828,054.23 434,905,145.16
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期预期
坏账准备 未来 12 个月 合计
预期信用损失 信用损失
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,254,600.95 1,926,477.57 3,181,078.52
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 9,314.25 9,314.25
2022 年 12 月 31 日余额 1,263,915.20 1,926,477.57 3,190,392.77
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
229
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 192,247,890.04
1至2年 402,055,687.98
2至3年 89,298.64
3 年以上 3,435,177.57
3至4年 3,700.00
4至5年 2,500.00
5 年以上 3,428,977.57
合计 597,828,054.23
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 3,181,078.52 9,314.25 3,190,392.77
合计 3,181,078.52 9,314.25 3,190,392.77
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额
期末余额
合计数的比例
南京北盛置业有限公司 子公司借款 396,646,500.00 0-2 年 66.34% 0.00
南京中北金基置地有限公司 子公司借款 112,200,000.00 1 年以内 18.77% 0.00
安庆中北巴士有限公司 购车款 72,766,866.70 0-2 年 12.17% 0.00
南京中北友好国际旅行社有
子公司借款 6,570,000.00 1 年以内 1.10% 0.00
限公司
南京化学工业园区 保证金 1,500,000.00 5 年以上 0.25% 1,200,000.00
合计 589,683,366.70 98.63% 1,200,000.00
6） 涉及政府补助的应收款项
□适用 不适用
230
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 不适用
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 不适用
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
1,351,289,492.07 1,351,289,492.07 1,354,905,796.52 1,354,905,796.52
投资
对联营、
合营企业 866,072,301.69 866,072,301.69 583,308,269.89 583,308,269.89
投资
合计 2,217,361,793.76 2,217,361,793.76 1,938,214,066.41 1,938,214,066.41
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 计提 期末余额（账面价 减值准备
被投资单位 追加 减少
（账面价值） 减值 其他 值） 期末余额
投资 投资
准备
赛德控股有限公司 44,606,873.16 44,606,873.16
南京中北房地产开
47,500,000.00 48,223.35 47,548,223.35
发有限公司
南京中北友好国际
5,604,400.00 48,223.35 5,652,623.35
旅行社
南京长发客运有限
52,223,678.97 52,223,678.97
公司
南京金宫实业有限
11,220,000.00 11,220,000.00
公司
南京中北盛业房地
350,000,000.00 91,088.55 350,091,088.55
产开发有限公司
南京中北运通旅游
10,482,444.00 42,865.20 10,525,309.20
客运有限公司
杭州朗宁投资有限
40,800,000.00 40,800,000.00
公司
南京江北中北旅游
15,000,000.00 15,000,000.00
客运有限公司
南京港华燃气有限
742,621,385.00 2,040,689.70 744,662,074.70
公司
南京中北交通咨询
31,847,015.39 31,847,015.39
服务有限公司
南京中北机动车检
3,000,000.00 3,000,000.00
测有限公司
231
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京公用金埔数字
6,864,949.01 6,864,949.01
城乡建设有限公司
南京中北新兴产业
5,000,000.00 5,000,000.00
创业投资有限公司
安庆中北巴士有限
26,714,900.00 26,714,900.00
公司
南京能网新能源科
28,179,771.78 28,179,771.78
技发展有限公司
合计 1,354,905,796.52 69,030,710.94 72,647,015.39 1,351,289,492.07
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
南京能
-
网新能 24,690
3,060, 429,74 28,179
源科技 ,027.7 0.00
000.00 4.03 ,771.7
发展有 5
8
限公司
-
24,690
3,060, 429,74 28,179
小计 ,027.7 0.00
000.00 4.03 ,771.7
5
8
二、联营企业
华润电
111,33 113,30
力唐山 1,973,
6,698. 9,901.
丰润有 202.95
17 12
限公司
南京河
西新能 -
3,795, 7,093.
源客运 3,802,
766.99 47
服务有 860.46
限公司
南京华
32,191 - 29,298
润能源 5,275, 7,840,
,467.4 327,51 ,991.1
有限公 039.68 000.00
7 6.01 4
司
南京市
栖霞区
63,178 64,986
中北农 1,807,
,251.5 ,135.6
村小额 884.09
8 7
贷款有
限公司
南京中
北城源
股权投 350,00 14,601 12,501 352,10
资合伙 0,000. ,793.4 ,115.1 0,678.
企业 00 9 5 34
（有限
合伙）
232
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
南京洛
德中北
致远股
343,06 30,000 305,32
权投资 183,40 7,920,
4,094. ,000.0 7,496.
合伙企 2.71 000.00
12 0 83
业（有
限合
伙）
南京公
用金埔
- -
数字城 4,546, 2,500,
181,53 6,864,
乡建设 485.33 000.00
6.32 949.01
有限公
司
南京中
北金基
505,47 545,62 2,000. 1,049,
建筑装
8.48 0.11 00 098.59
修有限
公司
-
558,61 352,50 30,000 24,212 - 28,263 866,07
10,667
小计 8,242. 0,000. ,000.0 ,500.1 327,51 ,115.1 2,301.
,809.4
14 00 0 8 6.01 5 69
7
-
583,30 355,56 30,000 24,642 - 28,263 866,07
38,847
合计 8,269. 0,000. ,000.0 ,244.2 327,51 ,115.1 2,301.
,581.2
89 00 0 1 6.01 5 69
5
（3） 其他说明
□适用 不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 248,404,622.06 225,162,125.35 249,189,145.52 218,360,439.38
其他业务 111,898,139.04 28,541,194.07 127,728,338.23 35,180,922.30
合计 360,302,761.10 253,703,319.42 376,917,483.75 253,541,361.68
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 江苏省 合计
商品类型
汽车营运 78,608,797.69 78,608,797.69
汽车销售 169,795,824.37 169,795,824.37
其他 111,898,139.04 111,898,139.04
合计 360,302,761.10 360,302,761.10
与履约义务相关的信息：
□适用 不适用
233
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 37,200,741.60 33,280,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 24,642,244.21 26,207,138.06
处置长期股权投资产生的投资收益 3,588,519.54 0.00
其他权益工具投资在持有期间取得的
763,318.33 577,648.39
股利收入
合计 66,194,823.68 60,065,586.45
6、其他
□适用 不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,349,118.24
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 10,001,838.76
额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,408,767.61
减：所得税影响额 3,340,966.23
少数股东权益影响额 -1,958,610.75
合计 12,679,132.65 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净 2.11% 0.1047 0.1047
234
南京公用发展股份有限公司 2022 年年度报告全文
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.67% 0.0826 0.0826
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用
4、其他
□适用 不适用
235