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公司公告

湖北宜化:2009年年度报告摘要2010-03-24  

						湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    1

    证券代码:000422 证券简称:湖北宜化 公告编号:2010-010

    湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及出席六次四次董事会的董事、六届二次监事会的监事、列席董事会的公

    司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实

    性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者

    欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。

    1.2 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。

    1.3 公司负责人蒋远华、主管会计工作负责人覃琼梅及会计主管人员高亚红声明:保证年度报告中财

    务报告的真实、完整。

    §2 公司基本情况简介

    2.1 基本情况简介

    股票简称 湖北宜化

    股票代码 000422

    上市交易所 深圳证券交易所

    注册地址 湖北省宜昌市猇亭大道399 号

    注册地址的邮政编码 443007

    办公地址 湖北省宜昌市沿江大道52 号

    办公地址的邮政编码 443000

    公司国际互联网网址 http://www.hbyh.cn

    电子信箱 zyj@hbyh.cn

    2.2 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 强炜 鲁丹

    联系地址 湖北省宜昌市沿江大道52 号 湖北省宜昌市沿江大道52 号

    电话 0717-6442268 0717-6442268

    传真 0717-8868101 0717-8868101

    电子信箱 zyj@hbyh.cn zyj@hbyh.cn湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

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    §3 会计数据和业务数据摘要

    3.1 主要会计数据

    单位:元

    2009 年 2008 年

    本年比上年

    增减(%) 2007 年

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    营业总收入 8,760,618,631.51 7,130,720,754.98 7,130,720,754.98 22.86% 5,074,963,194.43 5,074,963,194.43

    利润总额 543,986,035.73 415,543,702.42 386,908,884.01 40.60% 659,723,036.50 630,606,225.36

    归属于上市公司股

    东的净利润 237,689,066.57 263,745,223.62 248,551,599.11 -4.37% 407,701,325.96 380,622,995.13

    归属于上市公司股

    东的扣除非经常性

    损益的净利润

    210,378,213.43 202,490,542.50 187,296,917.99 12.32% 402,797,568.22 383,439,244.49

    经营活动产生的现

    金流量净额 768,176,932.97 630,376,487.92 630,376,487.92 21.86% 752,803,139.56 752,803,139.56

    2009 年末 2008 年末

    本年末比上

    年末增减

    (%)

    2007 年末

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    总资产 13,516,000,180.7

    3 11,306,854,245.53 11,340,942,887.24 19.18% 8,788,410,281.43 8,788,410,281.43

    归属于上市公司股

    东的所有者权益 2,170,619,972.75 1,966,876,851.90 1,989,874,187.51 9.08% 1,813,356,913.92 1,813,356,913.92

    股本 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00 0.00% 542,378,052.00 542,378,052.00

    3.2 主要财务指标

    单位:元

    2009 年 2008 年

    本年比上年增

    减(%) 2007 年

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    基本每股收益(元/股) 0.438 0.486 0.458 -4.37% 0.752 0.716

    稀释每股收益(元/股) 0.438 0.486 0.458 -4.37% 0.752 0.716

    扣除非经常性损益后的基本

    每股收益(元/股) 0.388 0.373 0.345 12.46% 0.743 0.707

    加权平均净资产收益率(%) 11.53% 14.11% 13.35% -1.82% 17.94% 23.79%

    扣除非经常性损益后的加权

    平均净资产收益率(%) 10.21% 10.83% 10.06% 0.15% 17.72% 23.79%

    每股经营活动产生的现金流

    量净额(元/股) 1.42 1.16 1.16 22.41% 1.39 1.39

    2009 年末 2008 年末

    本年末比上年

    末增减(%) 2007 年末

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    归属于上市公司股东的每股

    净资产(元/股)

    4.00 3.63 3.67 8.99% 3.34 3.34湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    3

    非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位:元

    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

    非流动资产处置损益 -7,070,594.92 -

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    27,724,873.42 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    7,177,764.39 -

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,275,249.28 -

    少数股东权益影响额 -4,756,970.48 -

    所得税影响额 -5,039,468.55 -

    合计 27,310,853.14 -

    3.3 境内外会计准则差异

    □ 适用 √ 不适用

    §4 股本变动及股东情况

    4.1 股份变动情况表

    单位:股

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股 其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 60,823,098 11.21% -60,750,596 -60,750,596 72,502 0.01%

    1、国家持股 60,750,596 11.20% -60,750,596 -60,750,596 0 0.00%

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 25,486 0.00% 25,486 0.00%

    其中:境内非国有法人持股 25,486 0.00% 25,486 0.00%

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中:境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 47,016 0.01% 47,016 0.01%

    二、无限售条件股份 481,554,954 88.79% 60,750,596 60,750,596 542,305,550 99.99%

    1、人民币普通股 481,554,954 88.79% 60,750,596 60,750,596 542,305,550 99.99%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 542,378,052 100.00% 0 0 542,378,052 100.00%

    限售股份变动情况表湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    4

    单位:股

    股东名称 年初限售股数

    本年解除限售

    股数

    本年增加限

    售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期

    湖北宜化集团有

    限责任公司

    60,750,596 60,750,596 0 0 股改限售 2009年12 月10 日

    宜昌三峡银豪实

    业总公司

    25,486 0 0 25,486 未偿还股改代垫

    股份 偿还代垫股份后

    蒋远华 15,288 0 0 15,288 董事持股

    赵大河 2,853 0 0 2,853 董事持股

    刘波 15,375 0 0 15,375 原高管持股 离任后六个月解除

    李善民 13,500 0 0 13,500 董事持股

    合计 60,823,098 60,750,596 0 72,502 - -

    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位:股

    股东总数 25,468

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股份

    数量

    质押或冻结的股

    份数量

    湖北宜化集团有限责任公司 国家 16.20% 87,869,498 0 0

    中国农业银行-大成创新成长

    混合型证券投资基金

    境内非国有法

    人 2.93% 15,867,922 0 0

    中国建设银行-银华核心价值

    优选股票型证券投资基金

    境内非国有法

    人 2.77% 14,999,885 0 0

    中国银行-大成财富管理2020

    生命周期证券投资基金

    境内非国有法

    人 2.32% 12,599,862 0 0

    中国民生银行股份有限公司-

    长信增利动态策略股票型证

    券投资基金

    境内非国有法

    人 1.83% 9,899,812 0 0

    中国工商银行-华安中小盘成

    长股票型证券投资基金

    境内非国有法

    人 1.75% 9,500,000 0 0

    中国建设银行-兴业社会责任

    股票型证券投资基金

    境内非国有法

    人 1.67% 9,033,284 0 0

    交通银行-华安策略优选股票

    型证券投资基金

    境内非国有法

    人 1.57% 8,500,000 0 0

    中国建设银行-银华富裕主题

    股票型证券投资基金

    境内非国有法

    人 1.47% 7,991,854 0 0

    中国工商银行-博时精选股票

    证券投资基金

    境内非国有法

    人 1.47% 7,990,151 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条

    件股份数量

    股份种类

    湖北宜化集团有限责任公司 87,869,498 人民币普通股

    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 15,867,922 人民币普通股

    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 14,999,885 人民币普通股

    中国银行-大成财富管理2020 生命周期证券投资基金 12,599,862 人民币普通股

    中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投资基金 9,899,812 人民币普通股

    中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 9,500,000 人民币普通股湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    5

    中国建设银行-兴业社会责任股票型证券投资基金 9,033,284 人民币普通股

    交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 8,500,000 人民币普通股

    中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 7,991,854 人民币普通股

    中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 7,990,151 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    上述股东中,国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系,也不属于

    《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股东之间,公司

    未知其关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的

    一致行动人。

    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

    □ 适用 √ 不适用

    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司,该公司为国有独资公司,代表国家持有本公司国有股份,该公司成立于

    1995 年4 月16 日,法定代表人为蒋远华先生。注册资本20500 万元,经营范围为化肥化工产品制造、销售;化工设备制造、

    安装;火力发电;经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业和本企业成员企业生产、科研

    所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    6

    §5 董事、监事和高级管理人员

    一、5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    姓名 职务

    性

    别

    年

    龄 任期起始日期 任期终止日期

    年初持

    股数

    年末持

    股数

    变动

    原因

    报告期内

    从公司领

    取报酬总

    额(万

    元)(税后)

    是否在股

    东单位或

    其他关联

    单位领取

    薪酬

    蒋远华 董事长 男 43 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日20,384 20,384 无69.00 否

    王在孝 董事 男 44 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 是

    王华雄 董事 男 44 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 是

    赵大河 董事 男 36 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日3,804 3,804 无0.00 是

    卞平官 总经理 男 38 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无55.00 否

    何 涛 董事 男 39 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无55.00 否

    强 炜 董事会秘书 男 43 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无29.00 否

    李善民 独立董事 男 46 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日18,000 18,000 无6.00 否

    邱思胜 独立董事 男 64 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无6.00 否

    包晓岚 独立董事 女 37 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无6.00 否

    李齐放 独立董事 男 52 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无6.00 否

    白 梅 监事 女 41 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无29.00 否

    张宇红 监事 女 41 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无29.00 否

    许本华 监事 男 32 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无29.00 否

    夏 芸 监事 女 29 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无10.00 否

    宋 东 监事 女 37 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 否

    彭志刚 监事 男 49 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 否

    李忠超 监事 男 37 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 否

    李 刚 副总经理 男 38 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无49.00 否

    冯加新 副总经理 男 40 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无55.00 否

    董 兵 副总经理 男 38 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无55.00 否

    范晓岚 副总经理 女 40 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无49.00 否

    鲜开琼 财务总监 女 29 2008 年01 月16 日 2009 年12 月04 日0 0 无19.00 否

    覃琼梅 财务总监 女 42 2009 年12 月04 日 2012 年12 月03 日0 0 无0.00 否

    何伟军 独立董事 男 44 2008 年12 月22 日 2009 年09 月28 日0 0 无4.50 否

    合计 - - - - - 42,188 42,188 - 560.50 -

    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    □ 适用 √ 不适用

    5.2 董事出席董事会会议情况

    董事姓名 具体职务 应出席次数

    现场出席次

    数

    以通讯方式

    参加会议次

    数

    委托出席次

    数 缺席次数

    是否连续两次

    未亲自出席会

    议

    蒋远华 董事长 13 1 10 2 0 否

    王在孝 董事 13 3 10 0 0 否

    王华雄 董事 13 3 10 0 0 否湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    7

    赵大河 董事 13 3 10 0 0 否

    卞平官 董事 13 3 10 0 0 否

    何涛 董事 13 3 10 0 0 否

    强炜 董事会秘书 13 3 10 0 0 否

    李善民 独立董事 13 1 9 2 1 否

    邱思胜 独立董事 13 3 10 0 0 否

    包晓岚 独立董事 13 3 10 0 0 否

    李齐放 独立董事 4 1 3 0 0 否

    何伟军 独立董事 9 2 6 0 1 否

    连续两次未亲自出席董事会会议的说明

    年内召开董事会会议次数 13

    其中:现场会议次数 3

    通讯方式召开会议次数 10

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    §6 董事会报告

    6.1 管理层讨论与分析

    一、管理层讨论与分析

    2009 年,公司及其行业经历了严峻的考验,国际金融危机的影响还未消除,国内产能过剩导致供求矛盾凸显,市场疲软,

    需求萎缩,致使产品价格持续低迷。

    2009 年,国家为推进化肥行业健康发展,保证农资产品供应,国家发改委、财政部联合下发《关于改革化肥价格形成机

    制的通知》。其中包括为顺应国内外市场形势,取消化肥出厂价格以及对化肥流通环节价格实行的等各种临时价格干预措施,

    另外,暂时保留对化肥生产用电、用气和铁路运输实行的价格优惠政策以及对化肥生产、流通实行的税收优惠政策,继续对

    尿素产品暂免征收增值税,这些政策的实施在一定程度上促进了化肥行业持续健康发展,保证了国内化肥供应。

    公司董事会面对严峻的经济形势,凭借稳健的经营和管理,强化市场信息分析,增强市场形势的预见与判断能力,注重

    安全稳定生产,强化主业发展,克难奋进,圆满完成了年度生产经营目标,确保了企业经济效益。2009 年,公司实现主营业

    务收入876,061.86 万元,同比增长22.86%,主营业务利润51405.65 万元,同比增长28.86%,归属于母公司所有者的净利润

    23768.91 万元,同比下降9.88%。

    二、公司未来发展展望

    (一)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竟争格局

    公司所处行业为农用化肥和化工基础原料产业,产品主要有:尿素、季戊四醇、聚氯乙烯(pvc)、磷酸二铵、氯碱产品

    等。

    近年来,国内化肥行业产能过剩,供需压力较大,国内化肥企业面临着资金和库存的双重压力。基于我国农业大国的国

    情,国家及时出台了针对化肥企业的系列相关扶持、鼓励政策:决定建立以市场为主导的化肥价格形成机制;取消了对化肥

    经营企业所有制性质的限制;完善化肥淡储和出口管理政策;完善中央、地方两级化肥淡季商业储备制度;加强淡储化肥调

    运;建立健全科学合理的淡储旺供的调控体系,保障供给,稳定市场价格。支持化肥骨干生产企业储备磷铵和尿素,抓紧研

    究建立国家化肥储备。这就意味着国家化肥淡储的规模将会扩大,同时国家可能成为化肥淡储的主体,这对促进化肥市场价

    格稳定,解决化肥企业的资金压力及对化肥企业的连续性生产将有巨大的帮助;并再次调整出口关税政策,完善化肥出口政

    策,这一系列的政策措施体现了国家对农业发展的高度重视,为化肥市场的稳定发展奠定了坚实基础。

    从国际市场看,近期全球经济形势回暖拉动国际大宗农产品价格回升,化肥出口得到初步恢复,国内化肥行业发展呈湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    8

    现好转迹象。

    (二)公司未来发展战略

    公司积极走清洁循环经济生产之路,目前已拥有煤化工、磷化工和天然气化工三大化工主营业务。近年来,各子行业之

    间已各自形成相对稳固的支撑体系,为公司经济效益的发展构筑了较为完整的价值体系。

    目前国际大宗原材料价格的崩溃,为行业市场提供了难得的外部环境。未来几年,公司在做大做强主业的基础上,将利用西

    北地区丰富的煤电资源,稳健持续推进主营业务的发展。

    (三)公司新年度经营计划

    2009 年11 月17 日,经公司五届三十三次董事会审议通过了《关于内蒙古宜化化工有限公司投资建设年产30 万吨离子

    膜法烧碱项目的议案》,该项目预计在2010 年竣工投产。

    公司年产10 万吨保险粉项目已于2009 年度9 月投产运行。

    公司将制定和实施顺应市场的营销战略,提高相应市场占有率。

    (四)公司未来战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况

    目前,公司正常生产经营产生的现金流可以满足当前业务规模的资金需求。随着公司投资建设项目的推进,资金需求不

    断增加,公司将根据未来发展项目的投资规模,选择性地采取自筹资金、适度增加银行贷款、资本市场融资等方式来满足未

    来投资项目的资金需求。

    (五)公司未对2010 年的盈利作出预测

    (六)公司在经营中出现的主要问题及解决方案

    2009 年,在国际金融危机的影响下,国内化肥行业市场形势仍然严峻,供求总量的失衡、国家政策及国际行情的波动等

    诸多不确定因素都对国内化肥行业都有不小的影响 ,市场行情持续低迷。加上资源供应趋紧,原材料价格下降幅度有限,企

    业的成本压力依旧过大。

    公司拟采取的对策和措施:积极培育发展和重要客户的战略合作关系,保证了原材料的稳定供应,加大公司现有资源开

    采力度,加大技改投入和改造,抢占资源优势,降低产品成本,提高产品综合实力。利用主导产品尿素、磷酸二铵、PVC、

    季戊四醇等主营业务的中间产品交错使用,互为关联,为产品链延伸和纵深发展提供了保障,能有效增强公司产品的市场竟

    争力。发挥公司资源优势、技术优势、品牌优势、规模优势,打造行业精品,提高企业抗风险能力,积极化解各种不利因素

    影响,推动公司经济效益的持续增长,推进企业可持续性发展。

    三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股份,该公司为中外合作经营企业,注册资本为2998 万美元,主要

    产品为发电、生产蒸汽、聚氯乙稀,2001 年10 月22 日,公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》,协议规

    定:英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜

    昌宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收益分配权,本公司保证英方剩余5%股权每年的回报不低于6 万美元。根据《股权

    托管协议》和《股权收购协议》,公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权。截止2009

    年12 月31 日,该公司资产总额为139799.45 万元,净资产61672.83 万元,2009 年度实现营业收入163683.52 万元,净利润

    1362.45 万元。

    本公司持有湖北宜化肥业有限公司50%的股份,该公司注册资本为人民币20000 万元,主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、

    NPK。截止2009 年12 月31 日,该公司资产总额为238652.40 万元,净资产31806.19 万元,2009 年度实现营业收入269614.73

    万元,净利润1603.55 万元。

    本公司持有贵州宜化有限责任公司50%的股份,该公司注册资本为人民币20000 万元,主要产品为合成氨及尿素。截止2009

    年12 月31 日,该公司资产总额为159719.63 万元,净资产54674.44 万元,2009 年度实现营业收入81198.28 万元,净利润8834.27

    万元。

    本公司及控股子公司湖北宜化肥业有限公司共同持有湖北香溪化工有限公司100%的股份,该公司注册资本为人民币

    15000 万元,主要产品为电石。截止2009 年12 月31 日,该公司资产总额为47387.06 万元, 净资产11736.32 万元,2009 年度

    实现营业收入61389.09 万元,净利润-4246.98 万元。

    本公司持有湖南宜化化工有限公司100%的股份,该公司注册资本为人民币20000 万元,主要产品为合成氨及尿素。截

    止2009 年12 月31 日,该公司资产总额为99907.56 万元,净资产31648.68 万元,2009 年度实现营业收入75625.65 万元,净

    利润4230.08 万元。湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    9

    公司持有内蒙古鄂尔多斯联合化工有限责任公司51%股权,该公司注册资本为50000 万元,主要产品为合成氨及尿素。

    截止2009 年12 月31 日,该公司资产总额为238580.14 万元,净资产67329.34 万元,2009 年度实现营业收入150160.73 万元,

    净利润31329.34 万元。

    四、董事会日常工作情况

    (一)报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内,公司董事会共召开了13 次会议。

    1、2009 年1 月6 日以通讯表决的方式召开了五届二十三次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年1 月7 日的《中国

    证券报》、《证券时报》上。

    2、2009 年2 月18 日以通讯表决的方式召开了五届二十四次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年2 月20 日的《中

    国证券报》、《证券时报》上。

    3、2009 年3 月26 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十五次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年3

    月30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    4、2009 年4 月9 日以通讯表决的方式召开了五届二十六次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年4 月11 日的《中

    国证券报》、《证券时报》上。

    5、2009 年4 月23 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十七次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年4

    月27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    6、2009 年5 月27 日以通讯表决的方式召开了五届二十八次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年6 月3 日的《中

    国证券报》、《证券时报》上。

    7、2009 年6 月23 日以通讯表决的方式召开了五届二十九次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年6 月24 日的《中

    国证券报》、《证券时报》上。

    8、2009 年7 月23 日以通讯表决的方式召开了五届三十次董事会,审议通过了《公司2009 年半年度报告及摘要》。

    按深圳证券交易所要求,本次董事会决议可免予公告。

    9、2009 年9 月9 日以通讯表决的方式召开了五届三十一次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年9 月10 日的《中国

    证券报》、《证券时报》上。

    10、2009 年10 月22 日以通讯表决的方式召开了五届三十二次董事会,审议通过了《公司2009 年第三季度报告》。

    按深圳证券交易所要求,本次董事会决议可免予公告。

    11、2009 年11 月17 日以通讯表决的方式召开了五届三十三次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年11 月18 日的《中

    国证券报》、《证券时报》上。

    12、2009 年12 月4 日在公司会议室以现场表决的方式召开了六届一次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年12 月5

    日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    13、2009 年12 月11 日以通讯表决的方式召开了六届二次董事会,本次会议决议公告刊登在2009 年12 月15 日的《中国

    证券报》、《证券时报》上。

    (二)董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关规定,认真履行自己的职责,严格

    执行股东大会授权的各项事宜,具体情况如下:

    2009 年6 月18 日,按公司2008 年度股东大会决议,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了2008 年度分红派息

    实施公告。对公司2008 年度利润进行分配,以公司2008 年末总股本542,378,052 股为基数,向全体股东每10 股派现金红利

    1.50 元(含税),共分配股利81,356,707.80 元(含税)。

    分红前后,公司总股本不变。

    (三)董事会下设的委员会的履职情况汇总报告

    报告期内,公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及公司董事会审计委员会工作细则的规

    定,本着勤勉尽责的原则,认真履行了以下工作职责:

    1、公司审计委员会在年审会计师事务所正式进场前,认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关资料,并出具了书

    面审议意见。湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    10

    审议委员会认为:公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、

    企业会计制度及财政部发布的有关规定要求;公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准确;

    公司财务会计报表内容客观、真实、准确,未发现有重大错报、漏报情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及

    财务报表报出日尚有一段期间,提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后事项,以保证财

    务报表的公允性、真实性及完整性。此财务会计报表可以提交年审注册会计师进行审议。

    2、与负责公司年度审计工作的大信会计师事务有限公司注册会计师协商确定了公司2009 年度财务报告审计工作的时间

    安排。并对年审会计师事务所对公司2009 年度财务报告的审计安排进行了审核确认。

    3、在年审注册会计师审计过程中,审计委员会对审计工作进行了督促,与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问

    题进行了充分的沟通和交流;年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表,形成书面

    意见,认为公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定,财务会计报表编制流程合理规范,公允地反映了公司

    资产、负债、权益和经营成果,财务会计报表真实、准确、完整。

    4、在大信会计师事务有限公司出具2009 年度审计报告后,董事会审计委员会于2010 年3 月23 日召开了会议,对年

    审注册会计师对公司2009 年度财务会计报表出具的审计意见无异议,一致同意将湖北大信会计师事务所审计的公司2009 年

    年度财务会计报表提交公司董事会审议。

    5、同意继续聘请大信会计师事务有限公司为公司2010 年度审计机构,提交公司董事会审议。

    (四)董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

    报告期内,公司薪酬与考核委员会积极参加公司薪酬方面的会议和绩效评定工作,切实履行职责。

    根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司董事会薪酬委员会对2009 年度公司董事、

    监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下:

    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好地完成了其工作目标和经济

    效益指标。

    我们认为:年度内,公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准,

    年报中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬与实际发放的一致,未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。

    (五)其他报告事项

    1、报告期内,公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。

    2、报告期内,公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司受托管理青海黎明化工有限责任公司48.94%股权、青海谦信

    化工有限责任公司100%股权。在受托管理期间,青海宜化化工有限责任公司对上述两公司享有标的股权项下的股权收益。

    6.2 主营业务分行业、产品情况表

    单位:万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比上

    年增减(%)

    营业成本比上

    年增减(%)

    毛利率比上年增

    减(%)

    化肥 591,340.28 472,445.23 20.11% 35.67% 30.30% 3.30%

    化学产品制造 248,521.30 228,348.70 8.12% 2.32% 11.30% -7.41%

    主营业务分产品情况

    尿 素 396,454.93 293,643.57 25.93% 57.20% 46.83% 5.23%

    化工产品 94,178.03 86,128.02 8.55% 1.38% 8.98% -6.37%

    聚氯乙烯 137,756.65 127,662.18 7.33% 7.83% 19.53% -9.07%

    磷酸二铵 194,681.30 178,798.96 8.16% 6.00% 9.96% -3.30%湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    11

    6.3 主营业务分地区情况

    单位:万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    国内销售 774,061.58 19.21%

    国外销售 102,000.28 59.95%

    6.4 采用公允价值计量的项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位:元

    项目 期初金额

    本期公允价值变

    动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动 本期计提的减值 期末金额

    金融资产:

    其中:1.以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产

    13,654,618.68 6,071,961.88 19,726,580.56

    其中:衍生金融资产

    2.可供出售金融资产

    金融资产小计 13,654,618.68 6,071,961.88 19,726,580.56

    金融负债

    投资性房地产

    生产性生物资产

    其他

    合计 13,654,618.68 6,071,961.88 19,726,580.56

    6.5 募集资金使用情况

    □ 适用 √ 不适用

    变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.6 非募集资金项目情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位:万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    贵州宜化20 万吨合成氨30 万吨尿素

    技改工程

    58,000.00 基本完工 未单独核算

    湖南宜化24 万吨合成氨30 万吨尿素

    技改工程

    27,000.00 完工 未单独核算

    10 万吨保险粉 12,000.00 完工 9

    内蒙宜化30 万吨烧碱30 万吨PVC

    项目

    150,000.00 土建已完工,设备安装已达到

    75% 未投产,未产生效益

    合计 247,000.00 - -湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    12

    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

    √ 适用 □ 不适用

    根据财政部下发《关于印发〈企业会计准则解释第3 号〉的通知》(财会〔2009〕8 号)文的相关规定,对企业原按照《高

    危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知(财企[2006]478 号文)的规定提取的安全生产费用,不再作为所有者权益“盈

    余公积”项下“专项储备”项目列示,在资产负债表所有者权益项下“减:库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”

    项目反映。此项会计政策变更采用追溯调整法,2008 年的比较财务报表已重新表述。

    2009 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对合并报表的累积影响情况为:调整期初存货34,088,641.71 元,专项储

    备57,549,283.86 元,期初盈余公积-26,050,817.48 元,期初未分配利润-8,501,130.77 元,少数股东权益11,091,306.10 元。对

    2008 年12 月31 日及2008 年度合并报表各科目的具体影响如下表所示:

    科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额

    存货 1,891,836,367.26 34,088,641.71 1,925,925,008.97

    专项储备 57,549,283.86 57,549,283.86

    盈余公积 162,465,732.92 -26,050,817.48 136,414,915.44

    未分配利润 960,090,597.80 -8,501,130.77 951,589,467.03

    少数股东权益 1,168,606,701.02 11,091,306.10 1,179,698,007.12

    营业成本 5,911,762,930.44 29,920,384.26 5,941,683,314.70

    投资收益 67,112,468.51 1,285,565.85 68,398,034.36

    少数股东损益 144,122,204.96 -13,441,193.90 130,681,011.06

    上述会计政策变更对母公司的累积影响情况为:2009 年调整期初存货9,393,419.94 元,专项储备24,536,508.61 元,期初盈余

    公积-26,050,817.48 元,期初未分配利润10,907,728.81 元。对2008 年12 月31 日及2008 年度报表各科目的具体影响如下表所

    示:

    科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额

    存货 365,344,895.98 9,393,419.94 374,738,315.92

    专项储备 24,536,508.61 24,536,508.61

    盈余公积 162,465,732.92 -26,050,817.48 136,414,915.44

    未分配利润 416,209,253.20 10,907,728.81 427,116,982.01

    营业成本 2,081,409,387.85 4,562,800.82 2,085,972,188.67

    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    经研究决定,公司2009 年度利润分配预案为:以公司2009 年年末总股本计542,378,052 股为基数,每10 股派现金股利1.00

    元(含税),拟派现金 54,237,805.20 元。本次利润分配不进行资本公积金转增股本。

    公司最近三年现金分红情况表

    单位:元

    分红年度 现金分红金额(含税)

    分红年度合并报表中归

    属于上市公司股东的净

    利润

    占合并报表中归属于上

    市公司股东的净利润的

    比率

    年度可分配利润

    2008 年 81,356,707.80 248,551,599.11 32.73% 1,027,446,905.03

    2007 年 119,323,171.44 407,701,325.96 29.27% 833,748,639.41

    2006 年 65,085,366.24 215,135,788.46 30.25% 466,397,741.85

    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 89.93%

    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    13

    □ 适用 √ 不适用

    §7 重要事项

    7.1 收购资产

    √ 适用 □ 不适用

    单位:万元

    交易对方或

    最终控制方

    被收购或置入

    资产 购买日 交易价格

    自购买日起至

    本年末为公司

    贡献的净利润

    (适用于非同

    一控制下的企

    业合并)

    本年初至本年

    末为公司贡献

    的净利润(适

    用于同一控制

    下的企业合

    并)

    是否为

    关联交

    易

    定价原

    则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    与交易

    对方的

    关联关

    系(适用

    关联交

    易情形)

    内蒙古乌海

    市乌达区政

    府

    内蒙古海吉氯

    碱化工股份有

    限公司破产重

    整资产

    2009 年06

    月01 日

    68,000.00 35.41 - 否

    协议定

    价 是 是 无

    7.2 出售资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

    公司这一收购行为进一步增强公司市场竟争力,符合公司发展战略,巩固了公司在化肥行业的地位,对公司效益将产生积极

    的影响。

    7.3 重大担保

    √ 适用 □ 不适用

    单位:万元

    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

    担保对象名称

    发生日期(协议签署

    日) 担保金额担保类型 担保期

    是否履行完

    毕

    是否为关联方担保(是或

    否)

    鄂尔多期羊绒集团

    有限责任公司 2008 年05 月01 日 25,500.00 连带责任担保3 年 否 否

    湖北双环科技股份

    有限公司 2008 年06 月01 日 48,000.00 连带责任担保5 年 否 是

    报告期内担保发生额合计 15,000.00

    报告期末担保余额合计(A) 158,500.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 84,200.00

    报告期末对子公司担保余额合计(B) 228,230.00

    公司担保总额(包括对子公司的担保)

    担保总额(A+B) 386,730.00

    担保总额占公司净资产的比例 178.17%

    其中:

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保

    的金额(C) 133,000.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担0.00湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    14

    保对象提供的债务担保金额(D)

    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 169,668.00

    上述三项担保金额合计(C+D+E) 302,668.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明

    公司的被担保方目前生产经营正常,财务状况良好,自身有能力偿还银行贷款,本公

    司对其承担连带清偿责任的风险较小

    7.4 重大关联交易

    7.4.1 与日常经营相关的关联交易

    √ 适用 □ 不适用

    单位:万元

    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    交易金额 占同类交易金额的比例交易金额

    占同类交易金额的比

    例

    湖北宜化集团有限责任公司 8.96 0.04% 0.00 0.00%

    湖北宜化集团矿业有限责任公司 4.18 0.02% 0.00 0.00%

    湖北双环科技股份有限公司 9,569.28 39.36% 0.00 0.00%

    重庆宜化化工有限公司 326.75 1.34% 0.00 0.00%

    中卫海鑫化工有限公司 104.06 0.43% 0.00 0.00%

    湖北宜化集团矿业有限责任公司 0.00 0.00% 21,672.50 81.86%

    湖北双环科技股份有限公司 0.00 0.00% 890.07 35.60%

    重庆宜化化工有限公司 0.00 0.00% 1,323.98 52.96%

    合计 10,013.23 2.84% 23,886.55 5.63%

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额10,013.23 万元。

    7.4.2 关联债权债务往来

    √ 适用 □ 不适用

    单位:万元

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    湖北宜化集团有限责任公司 -63.69 -63.69 0.00 0.00

    湖北宜化集团矿业有限责任公司 -18.61 -18.61 0.00 0.00

    湖北双环科技股份有限公司 4,802.66 118.14 0.00 0.00

    重庆宜化化工有限公司 220.20 -192.83 0.00 0.00

    中卫海鑫化工有限公司 15.02 -52.18 0.00 0.00

    山西裕丰沁裕煤业有限公司 -700.00 0.00 0.00 0.00

    湖北宜化集团矿业有限责任公司 0.00 0.00 4,012.89 1,159.23

    湖北双环科技股份有限公司 0.00 0.00 -169.47 -257.84

    重庆宜化化工有限公司 0.00 0.00 -345.86 -345.86

    合计 4,255.58 -209.17 3,497.56 555.53

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额4,255.58 万元,余额-209.17 万元。湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    15

    7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

    □ 适用 √ 不适用

    7.5 委托理财

    □ 适用 √ 不适用

    7.6 承诺事项履行情况

    √ 适用 □ 不适用

    2009 年12 月9 日,公司发布了湖北宜化化工股份有限公司限售股份解除限售提示性公告,公司控股股东湖北宜化集团有限责

    任公司承诺:如果控股股东、实际控制人计划未来通过本所竞价交易系统出售所持公司解除限售流通股,并于第一笔减持起

    六个月内减持数量达到5%及以上的,控股股东、实际控制人将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售的提

    示性公告,披露内容执行深圳证券交易所的相关规定。

    报告期内,公司严格履行承诺。

    上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的

    以下承诺事项

    □ 适用 √ 不适用

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用

    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    7.8.1 证券投资情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位:元

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资金

    额(元)

    期末持有数

    量(股)

    期末账面值

    占期末证券

    总投资比例

    (%)

    报告期损益

    1 湖南海利化工股

    份有限公司 600731 湖南海利 692,075.28 61,166 618,580.56 3.14% 427,130.98

    2 工银瑞信添利B

    债券型基金 485007 工银添利B基金2,000,000.00 1,818,100 2,247,000.00 11.39% 73,728.00

    3 嘉实研究精选股

    票型基金 070013 嘉实基金 10,000,000.00 9,999,000 15,610,000.00 79.13% 5,320,102.90

    4 农行鹏华沪深

    300 指基金 160615 鹏华沪深300 指

    数基金 1,000,000.00 1,000,000 1,251,000.00 6.34% 251,000.00

    期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00

    合计 13,692,075.28 - 19,726,580.56 100% 6,071,961.88

    7.8.2 持有其他上市公司股权情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位:元

    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股期末账面值报告期损报告期所有会计核算科股份来源湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    16

    权比例 益 者权益变动 目

    600731 湖南海利 692,075.28 0.02% 618,580.56 427,130.98 427,130.98 可供出售金

    融资产 购买

    合计 692,075.28 - 618,580.56 427,130.98 427,130.98 - -

    7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.8.5 其他综合收益细目

    □ 适用 √ 不适用

    §8 监事会报告

    √ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定,本着对股东、对公司负责的精神,认真

    履行有关法律、法规、章程所赋予的职责,积极出席董事会、股东大会和临时重要会议,行使监督职能。

    一、报告期内监事会召开会议情况

    报告期内共召开了6 次监事会会议,具体情况如下:

    (一)五届九次监事会

    2009 年3 月26 日在公司会议室召开了五届九次监事会,审议通过了如下决议:

    1、《2008 年度监事会工作报告》

    2、《2008 年度报告及年报摘要》

    3、《2008 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》

    4、《关于续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位的议案》

    5、《关于计提资产减值准备的议案》

    6、《关于会计报表项目调整的议案》

    7、《关于公司子公司与双环科技公司2009 年度日常关联交易的议案》

    本次监事会决议公告刊登于2009 年3 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

    上。

    (二)五届十次监事会

    2009 年4 月23 日在公司会议室召开了五届十次监事会,审议通过了《公司2009 年第一季度报告》。

    按深圳证券交易所要求,本次董事会决议可免予公告。

    (三)五届十一次监事会

    2009 年8 月3 日以通讯表决的方式召开了五届十一次监事会,审议通过了《公司2009 年半年度报告及2009 年半年度报

    告摘要》。

    按照深圳证券交易所有关规定,本次监事会决议免予公告。

    (四)五届十二次监事会

    2009 年10 月22 日以通讯表决的方式召开了五届十二次监事会,审议通过了《公司2009 年度第三季度报告》。

    按照深圳证券交易所有关规定,本次监事会决议免予公告。湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    17

    (五)五届十三次监事会

    2009 年11 月17 日以通讯表决的方式召开了五届十三次监事会,审议通过了以下议案:

    1、《关于内蒙古宜化化工有限公司投资建设年产30 万吨离子膜法烧碱项目的议案》

    2、《关于公司监事会换届选举的议案》

    本次监事会决议公告刊登于2009 年11 月18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

    上。

    (六)六届一次监事会

    2009 年12 月4 日在公司会议室召开了六届一次监事会,审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。

    本次监事会决议公告刊登于2009 年12 月5 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

    上。

    二、监事会对本公司2009 年度有关事项的独立意见

    (一)公司依法运作情况

    报告期内,公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据国家有关法律、法规,对股东大会和董事会的召开

    程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行

    情况进行了监督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作,严

    格执行股东大会的各项决议和授权,决策程序科学、合法。公司领导层建立了完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人

    员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。

    (二)检查公司财务情况

    大信会计师事务有限公司对公司2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,监事会认为公司2009 年度财务

    报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。

    (三)报告期内,公司无募集资金使用。

    (四)公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

    (五)报告期内,公司的关联交易均按照双方签订的协议进行,关联交易公平、合理,无损害上市公司利益的情况。

    §9 财务报告

    9.1 审计意见

    是否审计 是

    审计意见 标准无保留审计意见

    审计报告编号 大信审字(2010)第2-0150 号

    审计报告标题 审计报告

    审计报告收件人 湖北宜化化工股份有限公司全体股东

    引言段

    我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司 (以下简称“贵公司”)财务报表,包括2009

    年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变

    动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注。

    管理层对财务报表的责任

    段

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

    错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

    注册会计师责任段

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

    师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    18

    和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程

    序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

    行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非

    对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

    计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    审计意见段 标准无保留意见

    非标意见

    审计机构名称 大信会计师事务有限公司

    审计机构地址 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦15 层

    审计报告日期 2010年03 月23 日

    注册会计师姓名

    王知先、李朝鸿

    9.2 财务报表

    9.2.1 资产负债表

    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产:

    货币资金 1,137,496,112.90 214,616,434.02 391,100,883.20 120,099,797.31

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 19,726,580.56 19,108,000.00 20,651,731.78 18,460,282.20

    应收票据 132,631,532.23 50,483,914.96 77,885,460.31 40,099,517.78

    应收账款 187,072,178.27 97,338,084.45 75,389,453.45 52,052,083.88

    预付款项 574,839,168.42 41,242,915.99 465,499,187.81 64,671,017.85

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 136,257,977.80 680,320,408.72 230,552,472.05 685,155,183.14

    买入返售金融资产

    存货 1,629,731,671.34 351,597,640.18 1,925,925,008.97 374,738,315.92

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    19

    流动资产合计 3,817,755,221.52 1,454,707,398.32 3,187,004,197.57 1,355,276,198.08

    非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 7,180,000.00 1,919,127,338.18 8,020,000.00 1,198,027,338.18

    投资性房地产

    固定资产 7,569,521,258.26 1,164,034,558.44 4,573,772,679.24 1,185,617,301.11

    在建工程 1,205,752,028.78 26,667,413.66 2,737,896,218.54 26,742,446.39

    工程物资 58,050,359.91

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 865,510,753.41 57,271,987.18 671,630,737.07 3,972,767.76

    开发支出

    商誉 2,716,392.39 2,716,392.39

    长期待摊费用 13,500,000.00 13,500,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

    递延所得税资产 34,064,526.37 20,357,363.39 84,852,302.52 21,465,972.31

    其他非流动资产

    非流动资产合计 9,698,244,959.21 3,200,958,660.85 8,153,938,689.67 2,452,825,825.75

    资产总计 13,516,000,180.73 4,655,666,059.17 11,340,942,887.24 3,808,102,023.83

    流动负债:

    短期借款 2,730,626,253.74 969,000,000.00 2,289,659,219.03 1,224,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 129,669,268.72 50,000,000.00 50,000,000.00

    应付账款 708,718,670.60 634,322,713.93 1,273,913,720.39 390,954,520.46

    预收款项 731,917,578.56 86,165,944.28 955,118,504.50 85,013,186.86

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 19,413,888.75 4,249,496.41 9,666,986.56 3,028,719.44

    应交税费 -52,919,043.41 -10,113,488.86 -16,852,588.05 2,216,275.31

    应付利息

    应付股利 7,671,861.52 1,671,861.52 1,555,441.53 1,555,441.53

    其他应付款 399,271,222.19 295,781,612.95 994,469,408.65 26,697,138.79

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 100,400,000.00 80,400,000.00 250,400,000.00 150,400,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 4,774,769,700.67 2,061,478,140.23 5,807,930,692.61 1,933,865,282.39

    非流动负债:

    长期借款 3,152,000,000.00 280,000,000.00 2,330,000,000.00 420,000,000.00湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    20

    应付债券 687,500,000.00 687,500,000.00

    长期应付款 1,090,380,680.00

    专项应付款 131,465,700.00 23,780,000.00 33,440,000.00 30,440,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 910,794.29 846,724.64

    其他非流动负债

    非流动负债合计 5,062,257,174.29 992,126,724.64 2,363,440,000.00 450,440,000.00

    负债合计 9,837,026,874.96 3,053,604,864.87 8,171,370,692.61 2,384,305,282.39

    所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本) 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00

    资本公积 315,316,469.18 296,440,283.38 301,942,469.18 293,350,283.38

    减:库存股

    专项储备 68,588,710.33 26,900,537.94 57,549,283.86 24,536,508.61

    盈余公积 161,831,628.57 161,831,628.57 136,414,915.44 136,414,915.44

    一般风险准备

    未分配利润 1,082,505,112.67 574,510,692.41 951,589,467.03 427,116,982.01

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计2,170,619,972.75 1,602,061,194.30 1,989,874,187.51 1,423,796,741.44

    少数股东权益 1,508,353,333.02 1,179,698,007.12

    所有者权益合计 3,678,973,305.77 1,602,061,194.30 3,169,572,194.63 1,423,796,741.44

    负债和所有者权益总计 13,516,000,180.73 4,655,666,059.17 11,340,942,887.24 3,808,102,023.83

    9.2.2 利润表

    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 8,760,618,631.51 2,066,287,072.48 7,130,720,754.98 2,430,492,209.48

    其中:营业收入 8,760,618,631.51 2,066,287,072.48 7,130,720,754.98 2,430,492,209.48

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 8,253,739,887.95 2,085,026,931.52 6,828,982,902.79 2,330,862,535.37

    其中:营业成本 7,283,433,120.28 1,837,594,143.47 5,941,683,314.70 2,085,972,188.67

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 7,891,415.50 2,670,931.15 12,077,190.57 4,233,210.30

    销售费用 314,287,184.65 64,828,579.54 111,313,804.17 48,134,519.95

    管理费用 290,362,558.37 77,746,330.81 255,841,248.66 79,383,633.46

    财务费用 345,239,911.98 85,698,896.68 277,782,981.78 91,218,222.78

    资产减值损失 12,525,697.17 16,488,049.87 230,284,362.91 21,920,760.21湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    21

    加:公允价值变动收益(损失以“-”

    号填列) 6,071,961.88 5,644,830.90 140,384.02 460,282.20

    投资收益(损失以“-”号填列) 1,105,802.51 252,427,243.61 68,398,034.36 35,185,513.93

    其中:对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益(损失以“-”号填列)

    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 514,056,507.95 239,332,215.47 370,276,270.57 135,275,470.24

    加:营业外收入 44,650,013.95 17,471,142.25 26,150,578.20 12,693,909.14

    减:营业外支出 14,720,486.17 411,726.98 9,517,964.76 2,118,374.15

    其中:非流动资产处置损失 7,070,594.92 25,038.99 439,761.63 75,615.72

    四、利润总额(亏损总额以“-”号填

    列) 543,986,035.73 256,391,630.74 386,908,884.01 145,851,005.23

    减:所得税费用 96,072,430.24 2,224,499.41 7,676,273.84 31,975,004.86

    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 447,913,605.49 254,167,131.33 379,232,610.17 113,876,000.37

    归属于母公司所有者的净利润 237,689,066.57 254,167,131.33 248,551,599.11 113,876,000.37

    少数股东损益 210,224,538.92 130,681,011.06

    六、每股收益:

    (一)基本每股收益 0.438 0.458

    (二)稀释每股收益 0.438 0.458

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 447,913,605.49 254,167,131.33 379,232,610.17 113,876,000.37

    归属于母公司所有者的综合收益总额 237,689,066.57 254,167,131.33 248,551,599.11 113,876,000.37

    归属于少数股东的综合收益总额 210,224,538.92 130,681,011.06

    9.2.3 现金流量表

    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 9,289,248,187.82 2,509,334,274.30 7,814,529,797.13 2,880,299,015.26

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 90,395,436.67 238,205,345.61 53,562,123.10 11,412,350.79

    经营活动现金流入小计 9,379,643,624.49 2,747,539,619.91 7,868,091,920.23 2,891,711,366.05

    购买商品、接受劳务支付的现金 7,686,802,219.93 1,869,138,018.60 6,571,789,473.42 2,081,048,018.48湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    22

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 332,225,780.23 70,540,563.66 138,789,214.36 76,802,755.28

    支付的各项税费 240,607,440.00 49,277,947.53 339,979,010.50 110,780,289.52

    支付其他与经营活动有关的现金 351,831,251.36 68,796,942.83 187,157,734.03 317,953,685.92

    经营活动现金流出小计 8,611,466,691.52 2,057,753,472.62 7,237,715,432.31 2,586,584,749.20

    经营活动产生的现金流量净额 768,176,932.97 689,786,147.29 630,376,487.92 305,126,616.85

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金 12,337,113.10 156,497,113.10 22,000,000.00 20,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 1,105,802.51 152,427,243.61 185,513.93 35,185,513.93

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    6,613,662.68 2,712,886.25 82,174,904.53

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额

    144,094,814.88

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 20,056,578.29 308,924,356.71 168,993,215.06 137,360,418.46

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    1,142,245,335.62 185,793,665.91 1,659,186,473.97 47,141,874.52

    投资支付的现金 1,000,000.00 770,600,000.00 487,952,386.10 762,480,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付

    的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 1,143,245,335.62 956,393,665.91 2,147,138,860.07 809,621,874.52

    投资活动产生的现金流量净额 -1,123,188,757.33 -647,469,309.20 -1,978,145,645.01 -672,261,456.06

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金 16,888,563.56

    其中:子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    16,888,563.56

    取得借款收到的现金 5,881,482,299.85 2,928,965,150.00 4,067,956,815.07 1,694,000,000.00

    发行债券收到的现金 690,500,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 6,571,982,299.85 2,928,965,150.00 4,084,845,378.63 1,694,000,000.00

    偿还债务支付的现金 4,868,515,265.14 2,693,965,150.00 2,322,297,596.04 1,184,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 602,418,461.73 173,191,584.99 490,520,685.70 216,915,637.25

    其中:子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    142,600,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 74,864,290.22 9,500,000.00

    筹资活动现金流出小计 5,545,798,017.09 2,876,656,734.99 2,812,818,281.74 1,400,915,637.25

    筹资活动产生的现金流量净额 1,026,184,282.76 52,308,415.01 1,272,027,096.89 293,084,362.75

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影358,481.08 -108,616.39 -417,854.29 -1,439,634.37湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    23

    响

    五、现金及现金等价物净增加额 671,530,939.48 94,516,636.71 -76,159,914.49 -75,490,110.83

    加:期初现金及现金等价物余额 391,100,883.20 120,099,797.31 467,260,797.69 195,589,908.14

    六、期末现金及现金等价物余额 1,062,631,822.68 214,616,434.02 391,100,883.20 120,099,797.31湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    24

    9.2.4 合并所有者权益变动表

    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度 单位:元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本(或

    股本)

    资本公

    积

    减:库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本(或

    股本)

    资本公

    积

    减:库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    542,37

    8,052.0

    0

    301,94

    2,469.1

    8

    57,549,

    283.86

    136,41

    4,915.4

    4

    951,58

    9,467.0

    3

    1,179,6

    98,007.

    12

    3,169,5

    72,194.

    63

    542,37

    8,052.0

    0

    292,84

    4,583.3

    8

    136,66

    5,632.0

    4

    841,46

    8,646.5

    0

    947,72

    5,043.9

    9

    2,761,0

    81,957.

    91

    加:会计政策变更

    19,358,

    323.74

    -11,638

    ,316.64

    -7,720,

    007.10

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    542,37

    8,052.0

    0

    301,94

    2,469.1

    8

    57,549,

    283.86

    136,41

    4,915.4

    4

    951,58

    9,467.0

    3

    1,179,6

    98,007.

    12

    3,169,5

    72,194.

    63

    542,37

    8,052.0

    0

    292,84

    4,583.3

    8

    19,358,

    323.74

    125,02

    7,315.4

    0

    833,74

    8,639.4

    0

    947,72

    5,043.9

    9

    2,761,0

    81,957.

    91

    三、本年增减变动金额(减

    少以“-”号填列)

    13,374,

    000.00

    11,039,

    426.47

    25,416,

    713.13

    130,91

    5,645.6

    4

    328,65

    5,325.9

    0

    509,40

    1,111.1

    4

    9,097,8

    85.80

    38,190,

    960.12

    11,387,

    600.04

    117,84

    0,827.6

    3

    231,97

    2,963.1

    3

    408,49

    0,236.7

    2

    (一)净利润

    237,68

    9,066.5

    7

    210,22

    4,538.9

    2

    447,91

    3,605.4

    9

    248,55

    1,599.1

    1

    130,68

    1,011.0

    6

    379,23

    2,610.1

    7湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    25

    (二)其他综合收益

    上述(一)和(二)小计

    237,68

    9,066.5

    7

    210,22

    4,538.9

    2

    447,91

    3,605.4

    9

    248,55

    1,599.1

    1

    130,68

    1,011.0

    6

    379,23

    2,610.1

    7

    (三)所有者投入和减少

    资本

    13,374,

    000.00

    353,86

    9,876.2

    0

    367,24

    3,876.2

    0

    9,097,8

    85.80

    113,33

    0,699.1

    5

    122,42

    8,584.9

    5

    1.所有者投入资本

    350,92

    3,876.2

    0

    350,92

    3,876.2

    0

    288,99

    4,124.8

    9

    288,99

    4,124.8

    9

    2.股份支付计入所有

    者权益的金额

    3.其他

    13,374,

    000.00

    2,946,0

    00.00

    16,320,

    000.00

    9,097,8

    85.80

    -175,66

    3,425.7

    4

    -166,56

    5,539.9

    4

    (四)利润分配

    25,416,

    713.13

    -106,77

    3,420.9

    3

    -248,60

    0,000.0

    0

    -329,95

    6,707.8

    0

    11,387,

    600.04

    -130,71

    0,771.4

    8

    -35,000

    ,000.00

    -154,32

    3,171.4

    4

    1.提取盈余公积

    25,416,

    713.13

    -25,416

    ,713.13

    11,387,

    600.04

    -11,387

    ,600.04

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者(或股东)

    的分配

    -81,356

    ,707.80

    -81,356

    ,707.80

    -119,32

    3,171.4

    4

    -119,32

    3,171.4

    4

    4.其他 -248,60 -248,60 -35,000 -35,000湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    26

    0,000.0

    0

    0,000.0

    0

    ,000.00 ,000.00

    (五)所有者权益内部结

    转

    1.资本公积转增资本

    (或股本)

    2.盈余公积转增资本

    (或股本)

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    (六)专项储备

    11,039,

    426.47

    13,160,

    910.78

    24,200,

    337.25

    38,190,

    960.12

    22,961,

    252.92

    61,152,

    213.04

    1.本期提取

    53,313,

    439.21

    31,038,

    666.52

    84,352,

    105.73

    44,231,

    235.80

    26,537,

    417.28

    70,768,

    653.08

    2.本期使用

    42,274,

    012.74

    17,877,

    755.74

    60,151,

    768.48

    6,040,2

    75.68

    3,576,1

    64.36

    9,616,4

    40.04

    四、本期期末余额

    542,37

    8,052.0

    0

    315,31

    6,469.1

    8

    68,588,

    710.33

    161,83

    1,628.5

    7

    1,082,5

    05,112.

    67

    1,508,3

    53,333.

    02

    3,678,9

    73,305.

    77

    542,37

    8,052.0

    0

    301,94

    2,469.1

    8

    57,549,

    283.86

    136,41

    4,915.4

    4

    951,58

    9,467.0

    3

    1,179,6

    98,007.

    12

    3,169,5

    72,194.

    63湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    27

    9.2.5 母公司所有者权益变动表

    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度 单位:元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    (或股

    本)

    资本公积

    减:库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    (或股

    本)

    资本公积

    减:库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    542,378,0

    52.00

    293,350,2

    83.38

    24,536,50

    8.61

    136,414,9

    15.44

    427,116,9

    82.01

    1,423,796

    ,741.44

    542,378,0

    52.00

    292,844,5

    83.38

    136,665,6

    32.04

    443,951,7

    53.12

    1,415,840

    ,020.54

    加:会计政策变更

    10,580,28

    7.85

    -11,638,3

    16.64

    -1,058,02

    8.79

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    542,378,0

    52.00

    293,350,2

    83.38

    24,536,50

    8.61

    136,414,9

    15.44

    427,116,9

    82.01

    1,423,796

    ,741.44

    542,378,0

    52.00

    292,844,5

    83.38

    10,580,28

    7.85

    125,027,3

    15.40

    443,951,7

    53.12

    1,414,781

    ,991.75

    三、本年增减变动金额(减

    少以“-”号填列)

    3,090,000

    .00

    2,364,029

    .33

    25,416,71

    3.13

    147,393,7

    10.40

    178,264,4

    52.86

    505,700.0

    0

    13,956,22

    0.76

    11,387,60

    0.04

    -16,834,7

    71.11

    9,014,749

    .69

    (一)净利润

    254,167,1

    31.33

    254,167,1

    31.33

    113,876,0

    00.37

    113,876,0

    00.37

    (二)其他综合收益湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    28

    上述(一)和(二)小计

    254,167,1

    31.33

    254,167,1

    31.33

    113,876,0

    00.37

    113,876,0

    00.37

    (三)所有者投入和减少

    资本

    -81,356,7

    07.80

    -81,356,7

    07.80

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有

    者权益的金额

    -81,356,7

    07.80

    -81,356,7

    07.80

    3.其他

    (四)利润分配

    3,090,000

    .00

    25,416,71

    3.13

    -25,416,7

    13.13

    3,090,000

    .00

    505,700.0

    0

    11,387,60

    0.04

    -130,710,

    771.48

    -118,817,

    471.44

    1.提取盈余公积

    25,416,71

    3.13

    -25,416,7

    13.13

    11,387,60

    0.04

    -11,387,6

    00.04

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者(或股东)

    的分配

    -119,323,

    171.44

    -119,323,

    171.44

    4.其他

    3,090,000

    .00

    3,090,000

    .00

    505,700.0

    0

    505,700.0

    0

    (五)所有者权益内部结

    转

    1.资本公积转增资本

    (或股本)

    2.盈余公积转增资本

    (或股本)

    3.盈余公积弥补亏损湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    29

    4.其他

    (六)专项储备

    2,364,029

    .33

    2,364,029

    .33

    13,956,22

    0.76

    13,956,22

    0.76

    1.本期提取

    16,256,70

    0.64

    16,256,70

    0.64

    16,410,43

    0.90

    16,410,43

    0.90

    2.本期使用

    13,892,67

    1.31

    13,892,67

    1.31

    2,454,210

    .14

    2,454,210

    .14

    四、本期期末余额

    542,378,0

    52.00

    296,440,2

    83.38

    26,900,53

    7.94

    161,831,6

    28.57

    574,510,6

    92.41

    1,602,061

    ,194.30

    542,378,0

    52.00

    293,350,2

    83.38

    24,536,50

    8.61

    136,414,9

    15.44

    427,116,9

    82.01

    1,423,796

    ,741.44湖北宜化化工股份有限公司2009 年年度报告摘要

    30

    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    √ 适用 □ 不适用

    根据财政部下发《关于印发〈企业会计准则解释第3 号〉的通知》(财会〔2009〕8 号)文的相关规定,对企业原按照《高危

    行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知(财企[2006]478 号文)的规定提取的安全生产费用,不再作为所有者权益“盈

    余公积”项下“专项储备”项目列示,在资产负债表所有者权益项下“减:库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”

    项目反映。此项会计政策变更采用追溯调整法,2008 年的比较财务报表已重新表述。(具体内容详见附注27.主要会计政策变

    更、会计估计变更的说明)

    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    □ 适用 √ 不适用

    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

    √ 适用 □ 不适用

    2009 年9 月,公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司受托管理青海黎明化工有限责任公司48.94%股权、青海谦信化工有

    限责任公司100%股权。在受托管理期间,青海宜化化工有限责任公司对上述托管公司的股东会、董事会等公司所有机构和组

    织行使法定或约定的表决权、管理权和决策权等所有不受限制的股东权利,包括但不限于生产、销售、财务、人事任免等权

    限,托管股权项下的股权收益归青海宜化化工有限责任公司所有。