湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人蒋远华、主管会计工作负责人位后军及会计机构负责人(会计主管人员) 王心彩声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000422 B 股代码
A 股简称 湖北宜化 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 湖北宜化化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 湖北宜化
公司的法定英文名称 Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
公司的法定英文名称缩写 HBYH
公司法定代表人 蒋远华
注册地址 湖北省宜昌市猇亭大道 399 号
注册地址的邮政编码 443007
办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 15 区 3 号楼
办公地址的邮政编码 100070
公司国际互联网网址 http://www.hbyh.cn/
电子信箱 zyj@hbyh.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 强 炜 贺杨
北京市丰台区南四环西路 188 号总部基 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基
联系地址
地 15 区 3 号楼 地 15 区 3 号楼
电话 010-63704082 010-63704082
1
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传真 010-63704177 010-63704177
电子信箱 zyj@hbyh.cn zyj@hbyh.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn/
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 9,382,736,624.42 7,332,111,055.85 27.97%
营业利润（元） 863,622,036.60 686,597,607.86 25.78%
利润总额（元） 905,359,658.37 712,058,796.10 27.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 474,476,517.93 465,338,844.60 1.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
441,807,566.65 444,696,578.00 -0.65%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,229,465,669.00 421,506,084.96 191.68%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 26,473,911,333.94 26,779,371,267.05 -1.14%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,716,608,491.28 5,235,414,165.75 9.19%
股本（股） 897,866,712.00 542,378,052.00 65.54%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.528 0.572 -7.69%
稀释每股收益（元/股） 0.528 0.572 -7.69%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.492 0.547 -10.05%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 8.3% 14.11% -5.81%
加权平均净资产收益率（%） 8.68% 15.14% -6.46%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
7.73% 13.49% -5.76%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
8.08% 14.47% -6.39%
收益率（%）
2
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每股经营活动产生的现金流量净额（元/
1.369 0.777 76.19%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
6.37 9.653 -34.01%
股）
资产负债率（%） 72.47% 73.64% -1.17%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
报告期内，公司以资本公积金转增股本，每10股转增4.3274股，报告期末的总股本为：879,866,712股。按照相关规定，
对上年同期的每股收益的相关指标按照报告期末的股本进行了追溯调整。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -457,533.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
36,842,394.20
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
3
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
170,184.36
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,352,761.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 263,063.73
所得税影响额 -9,501,918.58
合计 32,668,951.28 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%)
一、有限售条件股份 285,434 0.05% 84,300,000 36,609,321 13,451 120,922,772 121,208,206 13.5%
1、国家持股
2、国有法人持股 16,600,000 7,183,484 23,783,484 23,783,484 2.65%
3、其他内资持股 285,434 0.05% 67,700,000 29,425,837 13,451 97,139,288 97,424,722 10.85%
其中：境内法人持股 25,486 67,700,000 29,307,527 97,007,527 97,033,013 10.81%
境内自然人持股 259,948 118,310 13,451 131,761 391,709 0.04%
4
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4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 542,092,618 99.95% 234,579,339 -13,451 234,565,888 776,658,506 86.5%
1、人民币普通股 542,092,618 99.95% 234,579,339 -13,451 234,565,888 776,658,506 86.5%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 542,378,052 100% 84,300,000 271,188,660 355,488,660 897,866,712 100%
股份变动的批准情况（如适用）
1、2011 年 12 月 5 日，根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1099 号文
《关于核准湖北宜化化工股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行股票 8,430 万股；
2、2012 年 5 月 31 日，根据公司 2011 年度股东大会审议通过，以总股本 62667.8052 万股为基数，以资本公积金向全体
股东每 10 股转增 4.3274 股，变更后的总股本增至 89786.6712 万股。
股份变动的过户情况
不涉及股份过户情况。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
2012年5月30日，公司实行资本公积金转增股本方案，总股本增至897，866，712股。本报告期末，公司摊薄每股收益0.528
元，每股净资产为6.37元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
西安长科投资管 首发后机构类限
0 22,923,840 22,923,840 20130120
理有限合作企业 售股
北京盛世美林股 首发后机构类限
0 36,964,692 36,964,692 20130120
权投资中心 售股
北京恒丰融升股 首发后机构类限
0 37,107,966 37,107,966 20130120
权投资中心 售股
湖北宜化集团有 首发后机构类限
0 23,783,484 23,783,484 20150120
限责任公司 售股
蒋远华 90,288 39,071 129,359 高管锁定股
王在孝 78,308 33,885 112,193 高管锁定股
李善民 13,500 5,842 19,342 高管锁定股
强炜 37,500 16,228 53,728 高管锁定股
赵大河 40,353 36,734 77,087 高管锁定股 20120908
宜昌三峡银豪实 首发前机构类限
25,486 11,029 36,515
业总公司 售股
合计 285,435 120,922,771 121,208,206 -- --
5
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（元 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 /股） 易数量
股票类
000422 2011 年 12 月 28 日 19.3 84,300,000 2012 年 01 月 20 日 84,300,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
09 宜化债 2009 年 12 月 22 日 700,000,000 2010 年 03 月 01 日 700,000,000 2019 年 12 月 22 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
2011年12月5日，根据公司2010年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1099号文《关于
核准湖北宜化化工股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行股票 8,430万股，发行完成后的股本增至
62,667.8052万股。2012年1月10日,非公开发行股票8,430万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托
管手续，2012年1月20日在深交所上市。
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕782号”文批准，公司于2009年12月22日向社会公开发行面值人民币70,000
万元的公司债券，按面值平价发行，债券票面利率为5.75%，债券票面利率在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，
不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券持有人有权在债
券存续期间第3年和第6年付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
√ 适用 □ 不适用
2012年1月20日定向增发股票8,430万股,增发后总股本增至62,667.8052万股,同时增加公司净资产157878.51万元.
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 64,679 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份 股份状态 数量
湖北宜化集团有限责任公 冻结 23,783,484
国有法人 16.85% 151,313,890 23,783,484
司 质押 74,748,468
北京恒丰融升股权投资中
境内非国有法人 4.13% 37,107,966 37,107,966 冻结 37,107,966
心（有限合伙）
北京盛世美林股权投资中
境内非国有法人 4.12% 36,964,692 36,964,692 冻结 36,964,692
心（有限合伙）
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西安长科投资管理有限合
境内非国有法人 2.55% 22,923,840 22,923,840 冻结 22,923,840
伙企业
平安信托有限责任公司－
境内非国有法人 2.36% 21,180,991
中惠万全
中国银行－易方达深证
100 交易型开放式指数证 境内非国有法人 1.33% 11,958,132
券投资基金
全国社保基金一零六组合 境内非国有法人 0.97% 8,709,510
中国工商银行－融通深证
境内非国有法人 0.89% 7,980,643
100 指数证券投资基金
中国农业银行－新华优选
境内非国有法人 0.88% 7,942,780
成长股票型证券投资基金
中国银行－景顺长城鼎益
股票型开放式证券投资基 境内非国有法人 0.87% 7,850,000
金
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
湖北宜化集团有限责任公司 127,530,406 A 股 127,530,406
平安信托有限责任公司－中惠万全 21,180,991 A 股 21,180,991
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数
11,958,132 A 股 11,958,132
证券投资基金
全国社保基金一零六组合 8,709,510 A 股 8,709,510
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基
7,980,643 A 股 7,980,643
金
中国农业银行－新华优选成长股票型证券投资
7,942,780 A 股 7,942,780
基金
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投
7,850,000 A 股 7,850,000
资基金
中国民生银行－银华深证 100 指数分级证券投
5,016,895 A 股 5,016,895
资基金
中国银行－景顺长城动力平衡证券投资基金 4,912,565 A 股 4,912,565
海通证券股份有限公司 4,059,303 A 股 4,059,303
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
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□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 宜昌市国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司，该公司为国有控股公司，代表国家持有本公司国有股份，该公司成立
于1995年4月16日，法定代表人为蒋远华先生。注册资本100000万元，经营范围为化肥化工产品制造、销售；化工设备制造、
安装；危险化学品的包装物、容器生产、销售；火力发电；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进
出口的货物或技术）；废旧物资回收（经营范围中涉及国家专项规定的从其规定）。
本公司实际控制人为宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会（简称：宜昌市国资委），是根据《中共宜昌市委、宜昌
市人民政府关于宜昌市政府机构改革方案的实施意见》（宜发［2004］13号）要求而设立的。根据市政府授权，代表市政府
依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规对市
属企业的国有资产履行出资人职责，享受所有者权益，对本级政府负责。其监管范围为市级国有资产，对监管范围内企业实
施"管人、管事、管资产"三管统一的管理体制。同时，根据市委、市政府机构改革实施方案的要求，成立市国资委党委，履
行市委规定的职责。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
宜昌市国有资产监督管 宜昌财富投资管理有限
理委员会 公司
持股比例：51% 持股比例：49%
湖北宜化集团有限责任公司
持股比例：16.85%
湖北宜化化工股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
期末持 是否在股东
其中：持有
期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股 有股票 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 变动原因
数（股） 份数量（股）份数量（股） 数（股） 期权数 关联单位领
数量（股）
量（股） 取薪酬
蒋远华 董事长 男 46 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 04 日 120,384 52,095 0 172,479 129,359 0 资本公积金转增股 否
王在孝 董事 男 47 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 104,410 45,182 0 149,592 112,193 0 资本公积金转增股 是
王华雄 董事 男 46 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 是
赵大河 离任 男 39 2009 年 12 月 04 日 2012 年 03 月 09 日 53,804 23,283 0 77,087 77,087 0 资本公积金转增股 否
李善民 独立董事 男 49 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 18,000 7,789 0 25,789 19,342 0 资本公积金转增股 否
强炜 董事会秘书 男 46 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 50,000 21,637 0 71,637 53,728 0 资本公积金转增股 否
邱思胜 独立董事 男 66 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
包晓岚 独立董事 女 39 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
李齐放 独立董事 男 54 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
白 梅 监事 女 43 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
张宇红 监事 女 43 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
彭志刚 监事 男 51 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
师耀强 监事 男 40 2011 年 06 月 25 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
熊霖霏 监事 男 31 2011 年 06 月 25 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
冯加新 副总经理 男 42 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
李刚 副总经理 男 40 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
位后军 财务总监 男 40 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 否
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合计 -- -- -- -- -- 346,598 149,986 0 496,584 391,709 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 日期 取报酬津贴
蒋远华 湖北宜化集团有限责任公司 董事长 2001 年 02 月 01 日 否
王在孝 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 2001 年 02 月 01 日 是
王华雄 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 2001 年 02 月 01 日 是
彭志刚 宜昌永耀电力集团有限责任公司 副总经理 2001 年 11 月 01 日 否
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
现任湖北省企业联合会、企业家协会会
会长
邱思胜 长。
武汉中百集团股份有限公司独立董事。 独立董事 是
现任中山大学管理学院教授、博士生导
处长 是
师，财务与国资管理处处长。
广东海大集团股份有限公司、广州药业
李善民
股份有限公司、东莞发展控股股份有限
独立董事 是
公司、广州市珠江实业股份有限公司独
立董事
现任三峡大学经济与管理学院教授、硕
李齐放 教授 是
士生导师
管理学博士，会计学副教授、注册会计
师、硕士生导师。现任华中农业大学会 主任 是
包晓岚
计学系主任。
湖北省会计学会常务理事 常务理事
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，根据公司
员报酬的决策程序 相关薪酬制度以其具体职务领取报酬，不领取董事、监事津贴；高级管理人员由公司薪酬与考核
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
委员会根据年度绩效进行考核确定其年度薪酬，提交公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人 公司按照《公司章程》、《董事、监事薪酬管理制度》以及《高级管理人员薪酬管理制度》等
员报酬确定依据 规定，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。
董事、监事和高级管理人
依据相关制度按月发放
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
赵大河 董事 辞职 2012 年 03 月 09 日 个人原因
卞平官 总经理 离任 2012 年 03 月 06 日 正常工作需要
何涛 董事 离任 2012 年 03 月 06 日 正常工作需要
虞云峰 总经理 新任 2012 年 03 月 06 日 正常工作需要
林福平 董事 新任 2012 年 03 月 06 日 正常工作需要
（五）公司员工情况
在职员工的人数 3,892
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,736
销售人员 398
技术人员 353
财务人员 55
行政人员 350
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 72
本科 778
大专 2,108
高中及以下 934
公司员工情况说明
公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保福利、失业保险和养老退休制度，
公司离、退休人员的费用均由社会统筹支付。
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年1—6月，公司生产尿素155.8万吨、聚氯乙烯36.97万吨、二铵35.6万吨、季戊四醇3.04万吨、保险粉2.62万吨。
上半年，公司两大主导产品聚氯乙烯和尿素生产经营呈现冰火两重天的局面。由于投资增速的放缓和国家对房地产市场的严
厉调控，聚氯乙烯行业遭遇有史以来最寒冷的冬天，聚氯乙烯市场价格自2011年第四季度以来大幅下降、持续低迷，对公司
的经营业绩造成很大拖累。与聚氯乙烯行业形成巨大反差的是，上半年氮肥市场热火朝天，公司另一主导产品尿素市场价格
价一路攀升，最高上涨至每吨2450元。同时公司2011年底投产的新疆60万吨尿素装置迅速实现满负荷生产，加之内蒙104万
吨尿素和贵州40万吨尿素装置的成本优势，尿素产品对公司经营业绩形成有力支撑。上半年公司实现营业收入 93.8亿元，
同比增长27.97%，营业利润8.63亿元，同比增长 25.78%，较好的完成了上半年的经营目标。
报告期内，公司松滋2x28万吨磷酸二铵项目开工建设，预计2012年12月可投产；新疆60万吨聚氯乙烯50万吨烧碱项目
（一期）进展顺利，预计年底可竣工。
报告期内，公司投入研发费用2480万元，公司单、双、三季戊四醇生产新工艺的研究与应用获得湖北省重大科技成果
证书，并被列入国家火炬计划目；富氧气化工艺中的富氧制造的方法获得国家专利，可使公司每年节约原煤1.6万吨；CO2
作为半水煤气气化剂的研究与开发项目可使吨氨醇耗蒸汽由2.6吨下降至2.2吨，每年将节约蒸汽10.8万吨，产生效益1296万
元，该创新项目获得湖北省科技技术发明奖二等奖。
报告期内，公司严格执行国家和地方安全环保政策法规，公司及控股子公司污染物排放达到国家标准，未发生任何环境
污染事故。2012年7月26日，公司旗下贵州安利来煤矿发生冒顶事故，造成五名工人被困井下，经过四天的奋力抢救，被因
井下五名人员全部获救，事故发生后，公司对该矿进行停产整顿，举一反三，严格排查隐患，制定了安全措施和责任制，从
制度上消除事故隐患和危险因素，防控重大事故的发生。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
本公司持有湖北宜化肥业有限公司100％的股份，该公司注册资本为人民币20000万元，主要产品磷酸二铵生产销售。
截止2012年6月30日，该公司资产总额为385,105.92 万元，净资产63,372.74 万元，2012年上半年度实现营业收入119,672.31 万
元,净利润3,964.52 万元。
本公司持有贵州宜化有限责任公司100％的股份，该公司注册资本为人民币40000万元，主要产品为合成氨及尿素。截
止2012年6月30日，该公司资产总额为15,087.86万元，净资产66,776.60 万元，2012年上半年度实现营业收入49,722.55万元，
净利润6788.89万元。
本公司持有湖南宜化化工有限公司100％的股份，该公司注册资本为人民币20000万元，主要产品为合成氨及尿素。截止
2012年6月30日，该公司资产总额为90,566.33万元，净资产29402.503 万元，2012年上半年度实现营业收入47,498.82万元，
净利润-80.07万元。
公司持有内蒙古鄂尔多斯联合化工有限责任公司51%股权，该公司注册资本为50000万元，主要产品为合成氨及尿素。
截止2012年6月30日，该公司资产总额为274,183.07 万元，净资产181857.07万元，2012年上半年度实现营业收入158,600.44
万元，净利润64,810.76万元。
本公司持有内蒙宜化化工有限公司100%的股权，该公司注册资本为人民币70000万元，主要产品为聚氯乙烯、烧碱产
品生产与销售。截止2012年6月30日，该公司资产总额为517,862.96万元，净资产61,796.02万元，2012年上半年度实现营业收
入115704.14万元，净利润-12,942.06 万元。
本公司持有青海宜化化工有限公司100%的股权，该公司注册资本为人民币20000万元，主要产品为聚氯乙烯、烧碱产
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
品生产与销售。截止2012年6月30日，该公司资产总额为322,828.61 万元，净资产64,933.39 万元，2012年上半年度实现营业
收入96,145.48万元，净利润939.13万元。
本公司持有新疆宜化化工有限公司100%的股权，该公司注册资本为人民币50000万元，主要产品为化肥化工产品生产
与销售。截止2012年6月30日，该公司资产总额为 755,880.63万元，净资产218,005.79万元，2012年上半年度实现营业收入
43,395.78万元，净利润17,790.63万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
聚氯乙烯行业的持续低迷、化肥行业进入销售淡季价格下降是公司实现2012年经营目标的主要风险因素。但公司下半年
即将投产的松滋2x28万吨磷酸二铵项目和新疆60万吨聚氯乙烯50万吨烧碱项目（一期）将会对冲公司未来发展所面临的增长
风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
化肥行业 4,695,387,373.18 3,161,183,021.07 32.67% 33.27% 23.43% 19.68%
氯碱行业 2,726,961,114.19 2,518,795,945.70 7.63% 35.61% 40.66% -30.26%
有机化工行业 614,419,885.37 519,572,521.64 15.44% -15% -19.76% 48.15%
分产品
尿 素 3,577,764,404.28 2,186,458,978.58 38.89% 50.5% 32.64% 26.84%
聚氯乙烯 2,090,687,243.59 2,042,968,052.98 2.28% 17.12% 27.54% -77.78%
磷酸二铵 1,117,622,968.90 974,724,042.49 12.79% -2.47% 6.78% -37.14%
氯碱产品 636,273,879.60 475,827,892.72 25.22% 181.89% 151.81% 54.88%
有机化工产品 614,419,885.37 519,572,521.64 15.44% -15% -19.76% 48.15%
贸易业务 940,151,481.76 921,203,862.37 2.02%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
尿素业务的毛利率较上年同期增长较大的原因是新疆4060尿素项目投产、尿素价格上涨所致；氯碱产品主要包括烧碱，
毛利率上升系市场价格上涨所致；有机化工产品毛利率上升系保险粉价格上涨所致；聚氯乙烯毛利率下降系市场价格下跌所
致；磷酸二铵毛利率下降系原材料价格上涨所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 8,829,553,213.65 26.81%
国外销售 553,183,410.77 49.89%
主营业务分地区情况的说明
2012年上半年，公司国内和国外销售较上年同期均实现了较大幅度的增长。
主营业务构成情况的说明
化肥业务占公司主营业务的比例达到50%左右，氯碱业务占公司主营业务的比例为30%左右。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
上半年公司经营的主要问题和困难是主导产品聚氯乙烯市场价格的持续低迷，绝大部分产能出现亏损；原材料硫磺、磷
矿石价格的上涨导致磷酸二铵盈利幅度收窄。公司将进一步改善和加强管理，努力降低消耗，提升盈利产品的盈利水平，降
低亏损产品的亏损幅度。同时公司还将积极利用公司的渠道和营销优势，扩大贸易业务的份额，增加公司业绩。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 首次公告披露日期 项目金额 项目进度 项目收益情况
新疆 50 万吨离子膜烧碱/60 万吨
2011 年 06 月 25 日 1,094,441,066.4 目前已完成 75%(一期) 暂无收益
聚氯乙烯项目
松滋 2*28 万吨/年磷酸二铵项目 2011 年 10 月 15 日 215,075,566.63 目前已完成 50% 暂无收益
1,309,516,633
合计 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司充分重视对投资者的合理投资回报，兼顾公司的可持续发展，并综合考虑公司的盈利能力、经营发展规划、股东回
报、社会资金成本及外部融资环境等因素，实施积极、持续、稳定的利润分配政策。上市以来，公司通过采取现金分红、资
本公积金转增股本方式分配股利，给予投资者合理的投资回报，为投资者提供分享经济增长成果的机会，使投资者形成了稳
定的回报预期。
根据中国证券监督管理委员会、湖北证监局以及深圳证券交易所的有关规定，公司对《公司章程》中关于利润分配政策
的部分条款作出修改，进一步细化公司的现金分红政策。此次《公司章程》利润分配政策的修订，明确了分红的标准和比例，
完善了利润分配的决策机制与程序，加强了独立董事对利润分配的履职，提升了中小股东对利润分配方案的参与度，有利于
进一步维护中小股东的合法权益，完善了利润分配政策调整的条件和程序。截至本报告披露日，修改的《公司章程》已经第
六届董事会第三十三次会议审议通过，并由 2012 年第四次临时股东大会审议通过。
2012 年 5 月 31 日，根据公司 2011 年度股东大会审议通过，以公司现有总股本 626,678,052 股为基数，向全体股东每 10
股派 0.432700 元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.327400 股。分红前本公司总股本为 626,678,052
股，分红后总股本增至 897,866,712 股。该方案已于 2012 年 5 月 31 日实施完毕。
公司实施的 2011 年度权益分派方案符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红比例明确清晰，相关决策程
序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东具有充分表达意见和诉求的机会，充分维护了中小股东的
合法权益。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
一、报告期内董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况及决议内容：报告期内，公司共计召开八次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序等符
合《公司法》、《公司章程》等有关规定，具体情况如下：
1、公司于2012年2月7日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届二十六次董事会，审议通过以下议案：
（1）《关于为全资子公司湖南宜化化工有限责任公司5000万元银行贷款提供担保的议案；（2）《关于为全资子公司内蒙宜化
化工有限公司 5000万元银行贷款提供担保的议案》；（3）《关于公司部分董事变更的议案》；（4）《关于公司部分高级管理人
员任免的议案》；（5）审议通过《关于修订<公司章程>部分条款的议案》；（6）《公司关于召开2012年第一次临时股东大会的
议案》。本次会议决议公告刊登在2012年2月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
上。
2、公司于2012年3月28日现场会议召开了湖北宜化化工股份有限公司六届二十七次董事会，审议通过以下议案：（1）
审议通过了公司董事会报告；（2）审议通过了公司2011年年度报告及摘要（年度报告及摘要已全文刊登在同日巨潮资讯网上，
网址：http://www.cninfo.com.cn）；（3）审议通过了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案；（4）审议通过了2012年日
常关联交易预计的议案；（5）审议通过了《公司内幕信息知情人登记管理制度》；（6）审议通过了《公司2011年内部控制自
我评价报告》；（7）审议通过了公司内部控制规范实施工作方案；（8）审议通过了《公司2011年度社会责任报告》；（9）审议
通过了2011年募集资金存放与使用情况的专项报告；（10）审议通过了关于续聘会大信会计师事务有限公司为公司2012年财
务审计机构的议案；（11）审议通过了关于公司与宜化集团财务公司签订《金融服务协议》的议案；（12）审议通过了关于公
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司对宜化集团财务公司的风险评估报告；（13）审议通过了公司在宜化集团财务公司存款风险应急处理预案；（14）审议通过
了关于召开2011年年度股东大会通知的议案。本次会议决议公告刊登在2012年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上。
3、公司于2012年4月13日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届二十八次董事会，审议通过以下议案：
（1）《关于为全资子公司贵州金江化工有限公司5000万元银行贷款提供担保的议案》。（2）《关于召开2012年第二次临时股东
大会的通知》。本次会议决议公告刊登在2012年4月16日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮
资讯网上。
4、公司于2012年4月23日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届二十九次董事会，审议通过了《公司
2012年第一季度报告》。《公司2012年第一季度报告》刊登在2012年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及巨潮资讯网上。
5、公司于2012年5月30日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届三十次董事会，审议通过了：（1）关
于公司为全资子公司湖北宜化肥业有限公司贷款提供担保的议案 ；（2）关于公司为全资子公司贵州宜化化工有限责任公司
贷款提供担保的议案；（3）关于公司为全资子公司北京兴宜世纪科技有限公司贷款提供担保的议案；（4）关于公司控股子公
司宜昌宜化太平洋热电有限公司为公司全资子公司贵州宜化化工有限责任公司贷款提供担保的议案；（5）关于公司召开2012
年第三次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊登在2012年5月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》及巨潮资讯网上。
6、公司于2012年6月5日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届三十一次董事会，审议通过了：（1）
审议通过了关于修订公司章程部分条款的议案；（2）审议通过关于2012年第三次临时股东大会增加议案的议案。本次会议决
议公告刊登在2012年6月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上。
7、公司于2012年7月16日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届三十二次董事会，审议通过了：关于
公司全资子公司湖北宜化肥业有限公司为其全资子公司湖北宜化松滋肥业有限公司提供贷款担保的议案。本次会议决议公告
刊登在2012年7月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上。
8、公司于2012年8月1日以通讯表决方式召开了湖北宜化化工股份有限公司六届三十三次董事会，审议通过了：（1）
审议通过了湖北宜化关于公司章程中利润分配相关条款的修订议案。（2）审议通过了关于公司召开2012年第四次临时股东大
会的议案。本次会议决议公告刊登在2012年8月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯
网上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内，公司董事会严格、完整地执行了公司股东大会的决议，具体情
况如下：
1、公司董事会按照2011年年度股东大会决议，实施了公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
2、公司董事会按照2011年年度股东大会决议，续聘大信会计师事务所有限公司担任公司2012年度财务审计机构。
3、2012年3月5日公司召开了2012年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》。 2012
年1月20日，公司向包括控股股东湖北宜化集团有限责任公司在内的4名投资者非公开发行84,300,000股股份在深交所上市，
公司的总股本自542,378,052股增至626,678,052股，公司注册资本相应自542,378,052元增至626,678,052元。由于本次非公开发
行使本公司注册资本和股份总数发生变化，公司章程第六条修改为：公司注册资本为人民币626,678,052元。公司章程第十九
条修改为：公司股份总数为626,678,052股，公司股本结构为：普通股626,678,052股，无其他种类股。
4、2012年6月22日公司召开了2012年度第三次临时股东大会，审议通过了关于修订公司章程部分条款的议案。公司于
2012年5月31日实施了2011年度权益分派方案，公司以总股本626,678,052股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增
4.327400股。因此公司的总股本自626,678,052增至897,866,712股。公司注册资本相应自626,678,052元增至897,866,712元。由
于本次权益分派使本公司注册资本和股份总数发生变化，公司章程第六条修改为：公司注册资本为人民币897,866,712元。公
司章程第十九条修改为：公司股份总数为897,866,712股，公司股本结构为：普通股897,866,712股，无其他种类股。
1 5、2012年8月17日公司召开了2012年度第四次临时股东大会，审议通过了湖北宜化关于公司章程中利润分配相关条款
的修订议案。
（三）董事会成员的履职情况：报告期内，公司各董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
尽责地履行董事职责，按时出席股东大会和董事会，积极参与重大事项的决策，切实维护公司及股东特别是中小股东的权益。
公司董事长依法在其权限范围内履行职责，加强董事会建设，严格实施董事会具体决策机制，认真执行股东大会决议，督促
执行董事会的各项决议；独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程，独立、公正地履行职责，认真审议各项议案，对确
保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用；在董事会专门委员会任职的独立董事严格按照相关规定，
积极开展工作，对公司的稳健发展发挥重要作用。
（四）董事出席董事会会议情况：报告期内召开董事会8次：
董事姓名 具体职务 应出席次 现场出席次数 以通讯方式参 委托出席 缺席 是否连续两次未亲自出
数 加会议次数 次数 次数 席会议
蒋远华 董事长 8 1 7 0 0 否
王在孝 董事 8 1 7 0 0 否
王华雄 董事 8 1 7 0 0 否
强 炜 董事、董事会秘书 8 1 7 0 0 否
虞云峰 董事、总经理 8 1 7 0 0 否
林福平 董事 8 1 7 0 0 否
李善民 独立董事 8 1 7 0 0 否
邱思胜 独立董事 8 1 7 0 0 否
包晓岚 独立董事 8 1 7 0 0 否
李齐放 独立董事 8 1 7 0 0 否
二、公司开展投资者关系管理的具体情况：
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等制度的要求，认真做好投资者关系的管理工作，实现投资者与
公司信息交流渠道的畅通和良性互动。
（一）公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，具体负责筹划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董
事会秘书办公室为投资者关系管理职能部门，在董事会秘书的领导下开展工作。
（二）公司重视投资者关系管理工作，组织投资者交流会、开设投资者热线、传真、电子邮箱等通道，与投资者进行
深入、广泛的互动交流，公平、公正地向投资者提供真实、准确、完整的公司信息。
三、内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
（一）管理机构：内幕信息的管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施。董事会秘书办公室是公司信息披露管理、
投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并负责公司内幕信息的监管工作。
（二）建立和执行情况： 公司如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有
内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公司未发
现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品种的情况，也没有收到监管
部门因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易等原因而出具的查处和整改的情况。 报告期内，公司不存在董事、
监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情形。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断提高对公司治理
意义的认识，增强公司治理意识；进一步完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，
提高公司运作的规范性和透明度，促进公司持续、健康、稳定发展。
目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定及其条款召集、召开股东大会，历次股东大会均经律师现
场见证，确保公司所有股东享有平等地位，能够行使自己的权益；出席会议的股东及其代表的股份均符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东对本公司的董事、监事
候选人的提名，严格遵循公司章程和相关法规规定的条件和程序，本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面
做到“五分开”，公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
（三）关于董事和董事会
公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职
责；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议事规则，确保
董事会高效运作和科学决策，公司各位董事能以认真严谨的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加各项培训，不断熟悉
有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。公司按照有关规定建立了独立董事工作制度，聘请了独立董事，以保证董
事会决策的科学性和公正性。
（四）关于监事和监事会
公司在《公司章程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查的职责。报告期内，公司监
事会能够通过列席董事会会议，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司全体股
东的权益。
（五）关于信息披露及投资者关系管理
公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》对于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时
地履行信息披露义务，确保所有股东能平等地获得信息。通过制定公司《信息披露管理办法》及投资者关系管理制度规定了
有关信息披露、接待来访、回答咨询、向投资者提供公司公开披露的资料等制度，确实保证了公司与投资者联系沟通的渠道
畅通。
（六）关于利益相关者
公司充分尊重和维护股东、职工、消费者、供应商、社区及其他利益相关者的合法权益，注重社会公共关系和公益事
业，重视与利益相关者积极合作、合谐共处，注重环境保护和可持续性发展等问题，积极履行社会责任，共同推进公司持续、
健康、稳定发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012年5月31日，根据公司2011年年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司以总股本626,678,052股为基数，向全体
股东每10股派0.432700元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.389430元；对于
QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）；同时，以资本公积金向全体
股东每10股转增4.327400股。分红前本公司总股本为626,678,052股，分红后总股本增至897,866,712股。
报告期内上述方案已实施，股权登记日为2012年5月30日，除权除息日为2012年5月31日。实施方案详见2012年5月24日
登载于《证券时报》及巨潮资讯网上的《湖北宜化化工股份有限公司2011年年度权益分派实施公告》。 2012年半年度公司不
进行利润分配。
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
23
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 股票 600731 湖南海利 557,222.26 61,166 321,121.50 28.63% 12,233.20
中小 300 联接 广发中小盘
2 基金 500,000.00 495,161 375,826.90 32.33% 12,180.95
(270026) 300
嘉实领先 嘉实领先成长
3 基金 500,000.00 494,141 476,352.07 39.05% 31,625.03
(070022) 股票
期末持有的其他证券投资 --
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- --
合计 1,557,222.26 -- 1,173,300.47 100% 56,039.18
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期
证券投资情况的说明
湖南海利的股票投资系原湖南金信化工有限责任公司被公司子公司湖南宜化收购前持有的，公司持有的基金及理财产品
为银行搭售，因投资金额不大，故对公司报告期经营业绩影响不大。
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
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（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
湖北宜化集团
矿业有限责任 同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.06 50.08 0.05% 现金 无 0.059 无较大差异
公司
湖北宜化集团
化工机械设备
同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.08 687.57 0.74% 现金 无 0.081 无较大差异
制造安装有限
公司
湖北双环科技
同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.088 322.24 0.35% 电汇 无 0.0882 无较大差异
股份有限公司
重庆宜化化工
同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.07 203.47 0.22% 现金 无 0.0698 无较大差异
有限公司
重庆索特盐化
同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.135 12.23 0.01% 电汇 无 0.1343 无较大差异
股份有限公司
武汉宜化塑业 现金、承兑结
同一母公司 日常关联交易 销售商品 市场价格 0.6494 1,720.19 0.82% 无 0.6442 无较大差异
有限公司 算
湖北宜化集团
现金、承兑结
矿业有限责任 同一母公司 日常关联交易 磷矿、柴油 市场价格 0.701719 6,158.54 26.61% 无 0.69271 无较大差异
算
公司
湖北宜化集团
同一母公司 日常关联交易 材料设备 市场价格 0.041 5,393.21 6.03% 现金结算 无 0.042 无较大差异
化工机械设备
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制造安装有限
公司
湖北捷安运输
同一母公司 日常关联交易 运输费 市场价格 0.0098 167.16 6.03% 现金结算 无 0.0098 无较大差异
有限责任公司
湖北双环科技
同一母公司 日常关联交易 纯碱、工业盐 市场价格 0.108521 543.94 5.63% 现金结算 无 0.1078 无较大差异
股份有限公司
重庆宜化化工
同一母公司 日常关联交易 纯碱 市场价格 0.1142 348.77 12.79% 现金结算 无 0.1251 无较大差异
有限公司
重庆索特盐化
同一母公司 日常关联交易 工业盐 市场价格 0.027863 33.29 0.48% 现金结算 无 0.02795 无较大差异
股份有限公司
合计 -- -- 15,640.69 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
1、双环科技股份有限公司及其子公司重庆宜化化工有限公司、重庆索特盐化股份有限公司的主营业务主要为纯碱、氯化铵、
盐的生产与销售，而本公司及子公司生产需要消耗一定数量的纯碱、盐；宜化集团矿业有限责任公司为公司控股股东宜化
集团全资子公司，主要从事磷矿采选、加工、销售，并具有柴油经营资质，本公司及其子公司因生产经营需要消耗磷矿石、
柴油。向上述关联方采购纯碱、氯化铵、盐、磷矿石、柴油等产品，有利于充分利用公司及关联方的优势资源，保证重要
原材料的稳定供应。湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司是从事化工类机器设备制作与安装的专业公司，系控股
股东宜化集团全资子公司，与其发生关联交易是正常合理的，有利于保证公司及子公司工程建设的顺利进行。湖北捷安运
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 输有限责任公司是从事运输的专业公司，系控股股东宜化集团控制的公司，与其发生关联交易是正常合理的，有利于保证
易方）进行交易的原因 公司及子公司原材料、产品的顺利运输。同时，双环科技股份有限公司及其子公司重庆宜化化工有限公司、重庆索特盐化
股份有限公司生产过程需消耗一定的材料设备、聚丙烯、聚乙烯、烧碱等，本公司（包括子公司）向其提供上述产品，有
利于发挥公司的渠道优势。武汉宜化塑业有限公司生产经营所需的原材料 PVC 系本公司控股子公司宜昌宜化热电有限公司、
宜化太平洋化工有限公司的主导产品，该两家公司也是湖北地区最大的 PVC 生产厂家。武汉塑业从本公司上述两家子公司
采购 PVC 符合能够最大限度的节约采购成本，降低运输费用。2、上述关联交易是公司业务发展的实际需要，公司与关联方
之间的日常交易主要与日常生产经营相关，交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下进行的，定价
是公允的，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司在任何第三方的同类交易价格优于上述关联方时，有权与第三方进行交易，以确保关联方与公司以正常的条件和公允
关联交易对上市公司独立性的影响
的价格相互销售商品和提供劳务，因此，上述关联交易不影响公司的独立性
公司在任何第三方的同类交易价格优于上述关联方时，有权与第三方进行交易，以确保关联方与公司以正常的条件和公允
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
的价格相互销售商品和提供劳务，因此，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报 在报告期内发生关联交易的交易方、交易产品、交易金额均在由公司 2011 年年度年股东大会审议通过的公司 2012 年预计关
告期内的实际履行情况 联交易范围内。
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
湖北宜化集团矿业有限责任公司 50.08 0.05% 6,158.54 26.61%
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限
687.57 0.74% 5,393.21 6.03%
公司
湖北双环科技股份有限公司 322.24 0.35% 543.94 5.63%
重庆宜化化工有限公司 203.47 0.22% 348.77 12.79%
重庆索特盐化股份有限公司 12.23 0.01% 33.29 0.48%
武汉宜化塑业有限公司 1,720.19 0.82%
湖北捷安运输有限责任公司 167.16 6.03%
合计 2,995.78 12,644.91
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,995.78 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
根据深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，公司通过查验《金
融许可证》、《企业法人营业执照》；取得并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报告，评估本公司
之关联方——湖北宜化集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）的经营资质、业务与财务风险。经对财务公司2012
年半年度风险评估，财务公司经营管理及风险管理情况如下：
（一）经营情况
截止 2012 年 6 月 30 日，财务公司的总资产为 456,481,413.89 元，负债为 149,806,379.69 元，净资产为 306,675,034.20
元,营业收入为 3,857,312.46 元，净利润为 1,768,391.04 元。
（二）管理情况
自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管
理法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管
理。
（三）监管指标
指标 标准值 本期实际值
1 资本充足率 ≥10% 68.57%
2 拆入资金比例 ≤100% 0
3 短期证券投资比例 ≤40% 0
4 担保余额比例 ≤100% 0
5 长期投资比例 ≤30% 0
6 自有固定资产比例 ≤20% 0.5%
（四）股东存贷情况
截至2012年6月30日，相关指标如下： 金额单位：万元
股东名称 投资金额 存款 贷款
湖北宜化集团有限责任公司 24000 8.69 0
湖北双环科技股份有限公司 3000 14.23 0
贵州宜化化工有限责任公司 3000 679.96 0
基于以上分析与判断,本公司认为:财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》,建立了较为完整合理
的内部控制制度,能较好地控制风险,公司严格按银监会《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会令〔2004〕第 5 号)规定
经营,各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价，截止 2012 年 6 月 30 日，
未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。
公司及公司的控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利息按中国人民银行的有关存款利率计息；从
湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利息按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及其他有关部门的
规定执行。
截止2012年6月30日，公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款余额106,687,034.69元，贷款余额
50,000,000.00元，偿付利息支出1,059,750.00元，收到存款利息收入481,830.83元，本年通过湖北宜化集团财务有限责任公司
办理票据贴现业务，支付贴现息1,501,878.27元.
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（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担保 担保类 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保期
披露日期 度 议签署日） 金额 型 完毕 （是或
否）
鄂尔多斯羊绒集团
2008 年 03 月 15 日 25,500 2009 年 11 月 29 日 10,000 保证 3年 否 否
有限责任公司
湖北双环科技股份
2008 年 06 月 11 日 48,000 2008 年 06 月 20 日 35,500 保证 5年 否 是
有限公司
湖北双环科技股份
2009 年 01 月 07 日 15,000 2009 年 01 月 06 日 15,000 保证 5年 否 是
有限公司
湖北双环科技股份
2008 年 05 月 23 日 70,000 2009 年 12 月 17 日 70,000 保证 10 年 否 是
有限公司
贵州宜化化工有限
2012 年 05 月 31 日 7,000 2012 年 06 月 04 日 7,000 保证 1年 否 否
责任公司
报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保额度
7,000 实际发生额合计 7,000
合计（A1）
（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外
165,500 137,500
度合计（A3） 担保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
33
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否为关
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担保 担保类 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保期
披露日期 度 议签署日） 金额 型 完毕 （是或
否）
湖北宜化肥业有限
2006 年 03 月 20 日 56,530 2006 年 05 月 26 日 20,700 保证 8年 否 否
公司
湖北宜化肥业有限
2006 年 05 月 16 日 18,500 2006 年 05 月 26 日 6,800 保证 8年 否 否
公司
贵州金江化工有限
2008 年 08 月 29 日 10,000 2008 年 08 月 13 日 6,200 保证 6年 否 否
公司
贵州金江化工有限
2009 年 04 月 11 日 5,000 2009 年 03 月 24 日 4,000 保证 5年 否 否
公司
鄂尔多期联合化工
2008 年 06 月 11 日 20,000 2008 年 09 月 27 日 10,000 保证 5年 否 否
有限公司
鄂尔多期联合化工
2008 年 10 月 24 日 30,000 2008 年 10 月 19 日 12,000 保证 5年 否 否
有限公司
新疆宜化化工有限
2010 年 12 月 14 日 90,000 2011 年 01 月 01 日 0 保证 7年 否 否
公司
普安县宜鑫煤业有
2010 年 12 月 31 日 3,990 2011 年 01 月 01 日 0 保证 5年 否 否
限公司
新疆宜化化工有限
2011 年 06 月 25 日 40,000 2011 年 05 月 31 日 40,000 保证 6年 否 否
公司
新疆宜化化工有限
2011 年 07 月 29 日 90,000 2011 年 09 月 29 日 50,600 保证 6年 否 否
公司
新疆宜化化工有限
2011 年 10 月 15 日 10,000 2011 年 10 月 18 日 10,000 保证 7年 否 否
公司
新疆宜化化工有限
2011 年 12 月 03 日 320,000 2011 年 01 月 18 日 95,600 保证 7年 否 否
公司
湖南宜化化工有限
2012 年 02 月 08 日 5,000 2012 年 03 月 14 日 5,000 保证 1年 否 否
公司
内蒙宜化化工有限
2012 年 02 月 08 日 5,000 2012 年 02 月 08 日 0 保证 1年 否 否
公司
贵州金江化工有限
2012 年 04 月 15 日 5,000 2012 年 04 月 23 日 5,000 保证 1年 否 否
公司
北京兴宜世纪科技
2012 年 05 月 30 日 15,000 2012 年 06 月 01 日 0 保证 1年 否 否
有限公司
贵州宜化化工有限
2012 年 05 月 30 日 8,000 2012 年 05 月 31 日 8,000 保证 1年 否 否
责任公司
湖北宜化肥业有限 2012 年 05 月 30 日 30,000 2012 年 05 月 31 日 0 保证 1年 否 否
34
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度合计
68,000 担保实际发生额合 18,000
（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保额度合
762,020 实际担保余额合计 273,900
计（B3）
（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
75,000 25,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
927,520 411,400
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 71.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 120,500
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
364,400
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 125,570
上述三项担保金额合计（C+D+E） 610,470
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
35
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
36
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
报告期内，公司无重大合同。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2009年12月发行的70000 万元公司债券未发生变动，仍处于存续期。在报告期内，中诚信证券评估有限公司对
09宜化债进行了2011年度跟踪评级，其评级结果为：主体级别：AA+，债项级别：AA+，评级展望：稳定。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
自 2012 年 1 月 20 日起
湖北宜化集 的未来 36 个月内不转
承诺履行
发行时所作承诺 团有限责任 让认购的本公司非公 2012 年 01 月 20 日 3 年
中
公司 开发行的 1660 万股股
票
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题作
□ 是 □ 否 √ 不适用
出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
37
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0 0
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2012 年 03 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 恒泰证券 公司近期的生产经营情况
38
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 04 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 中国人保 公司生产经营情况
2012 年 06 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 摩根士丹利华鑫基金 了解公司生产经营状况
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）经中国证监会核准，2012 年 12 月 28 日公司向特定对象非公开发行 A 股股票 8430 万股，募集资金共计 162,699
万元。2012 年 1 月 10 日，公司非公开发行的 8430 万股股份在中登深圳分公司办理完毕登记托管手续，2012 年 1 月 20 日，
本次非公开发行股份在深交所上市。
（二）报告期内，公司控股子公司华瑞矿业收到了国土资源部划定矿区范围批复【国土资矿划字[2012]8 号】，按照该批
复，华瑞矿业所属卡哈洛磷矿矿区范围由 24 个拐点圈定，开采深度由 2065 米至 745 米标高。矿区面积约 30.5072 平方公里，
地质储量探明磷矿资源储量 12285.1 万吨，P2O5 平均品位 23.44%，规划生产能力为 100 万吨/年，预计服务年限大于 50 年。
（三）安利来煤矿冒顶事件：2012年7月26日下午，本公司旗下普安县楼下镇安利来煤矿发生顶板冒落，造成掘进工作面
5人被困。经当时不懈的抢险救援， 7月29日19时28分，被困井下的5名矿工全部成功获救。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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验资报告（一） 2012 年 01 月 19 日
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验资报告（二） 2012 年 01 月 19 日
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协议》的公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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39
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关于非公开发行股票的相关 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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承诺公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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公司非公开发行股票上市保 2012 年 01 月 19 日
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关于召开 2012 年第一次临时 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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股东大会的通知 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
六届二十六次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于办公地址及联系方式变 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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独立董事对公司全资子公司
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对外担保事项的事前审核及 2012 年 02 月 08 日
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对外担保公告（二） 2012 年 02 月 08 日
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对外担保公告（一） 2012 年 02 月 08 日
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澄清公告 2012 年 02 月 27 日
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决议公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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2011 年度独立董事述职报告 2012 年 03 月 30 日
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2011 年度社会责任报告 2012 年 03 月 30 日
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自我评价报告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
内幕信息知情人登记管理制 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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度（2012 年 3 月） 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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我评价报告的独立意见 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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控制自我评价报告等事项的 2012 年 03 月 30 日
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内部控制规范实施工作方案 2012 年 03 月 30 日
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六届十二次监事会决议公告 2012 年 03 月 30 日
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关于公司对湖北宜化集团财
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务有限责任公司的风险评估 2012 年 03 月 30 日
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报告
湖北宜化集团财务有限责任 2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
41
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控股股东及其他关联方占用 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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资金情况审核报告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于公司在湖北宜化集团财
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务有限责任公司存款风险的 2012 年 03 月 30 日
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应急处理预案
关于公司 2011 年度募集资金
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报告
独立董事关于公司与财务公
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独立董事关于公司与财务公
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司签订《金融服务协议》之关 2012 年 03 月 30 日
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联交易的独立意见
独立董事对控股股东及其他
关联方占用公司资金、公司对 巨潮资讯网
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外担保等情况的专项说明和 http://www.cninfo.com.cn/
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2011 年年度报告摘要 2012 年 03 月 30 日
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2011 年年度报告 2012 年 03 月 30 日
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2011 年年度审计报告 2012 年 03 月 30 日
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关于证券事务代表辞职公告 2012 年 04 月 06 日
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六届二十八次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 14 日
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对外担保公告 2012 年 04 月 14 日
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对外担保事项的事前审核及 2012 年 04 月 14 日
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独立意见
关于召开 2012 年第二次临时 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
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2012 年第一季度报告正文 2012 年 04 月 24 日
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2012 年第一季度报告全文 《中国证券报》、《证券时报》、2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网
42
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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2012 年 04 月 28 日
会提示性公告 (269 k) 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于更换非公开增发股票保 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 04 月 28 日
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2011 年年度股东大会的法律 巨潮资讯网
2012 年 05 月 09 日
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2011 年年度股东大会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 05 月 09 日
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2012 年第二次临时股东大会 巨潮资讯网
2012 年 05 月 11 日
的法律意见 http://www.cninfo.com.cn/
2012 年第二次临时股东大会 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 05 月 11 日
决议公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
宏源证券股份有限公司关于
公司股权分置改革中追送承 巨潮资讯网
2012 年 05 月 12 日
诺冻结股份解除冻结的核查 http://www.cninfo.com.cn/
意见书
关于控股股东股权分置改革 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 07 月 12 日
追送股份承诺履行情况公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
2011 年年度权益分派实施公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 05 月 24 日
告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于召开 2012 年第三次临时 巨潮资讯网
2012 年 05 月 31 日
股东大会的通知 (117 k) http://www.cninfo.com.cn/
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子公司对外担保公告 2012 年 05 月 31 日
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对外担保公告（一） 2012 年 05 月 31 日
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对外担保公告（二） 2012 年 05 月 31 日
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对外担保公告（三） 2012 年 05 月 31 日
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独立董事对公司对外担保事 巨潮资讯网
2012 年 05 月 31 日
项的事前审核及独立意见 http://www.cninfo.com.cn/
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六届三十次董事会决议公告 2012 年 05 月 31 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
六届三十一次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 06 月 06 日
告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于增加 2012 年第三次临时 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 06 月 06 日
股东大会临时提案的公告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于 2012 年第三次临时股东 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 06 月 06 日
大会的补充通知 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
关于控股股东股权质押的公 巨潮资讯网
2012 年 06 月 21 日
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2012 年 06 月 26 日
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公司章程（2012 年 6 月） 2012 年 06 月 26 日
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决议公告 (161 k) 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
六届三十二次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 07 月 17 日
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对外担保公告 2012 年 07 月 17 日
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独立董事对公司对外担保事 巨潮资讯网
2012 年 07 月 17 日
项的事前审核及独立意见 http://www.cninfo.com.cn/
关于公司卡哈洛磷矿获得国
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土资源部划定矿区范围批复 2012 年 07 月 18 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
的公告
关于更换非公开增发股票保 巨潮资讯网
2012 年 07 月 25 日
荐代表人的公告 http://www.cninfo.com.cn/
公司关于向中小股东征求拟
《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
修订公司章程现金分红条款 2012 年 07 月 25 日
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相关意见的公告
公司关于贵州省黔西南州普
《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
安县楼下镇安利来煤矿安全 2012 年 07 月 28 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
事故的公告
关于贵州省黔西南州普安县
《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
楼下镇安利来煤矿安全事故 2012 年 07 月 30 日
《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
的最新进展公告
六届三十三次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 08 月 02 日
告 《上海证券报》、《证券日报》 http://www.cninfo.com.cn/
独立董事关于公司六届三十
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三次董事会相关事项的独立 2012 年 08 月 02 日
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意见
关于召开 2012 年第四次临时 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网
2012 年 08 月 02 日
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44
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 湖北宜化化工股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,424,956,205.08 3,666,477,262.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,173,300.47 4,117,261.29
应收票据 416,282,501.25 516,311,277.61
应收账款 552,080,820.65 423,185,414.27
预付款项 2,453,825,129.96 2,512,794,244.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 222,901,361.89 250,367,884.05
买入返售金融资产
存货 3,782,258,263.20 3,456,818,061.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 299,850,000.00
45
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 9,853,477,582.50 11,129,921,406.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,774,731.33 61,267,625.55
投资性房地产
固定资产 12,731,464,885.40 11,190,121,826.45
在建工程 3,216,024,005.79 3,586,234,485.28
工程物资 28,208,831.75 209,918,795.78
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 531,994,747.57 548,963,410.66
开发支出
商誉 2,716,392.39 2,716,392.39
长期待摊费用 9,750,000.00 10,500,000.00
递延所得税资产 39,500,157.21 39,727,324.44
其他非流动资产
非流动资产合计 16,620,433,751.44 15,649,449,860.55
资产总计 26,473,911,333.94 26,779,371,267.05
流动负债：
短期借款 6,553,888,432.50 7,317,098,482.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 960,620,000.00 161,800,000.00
应付账款 1,300,465,083.71 2,149,170,133.39
预收款项 749,272,095.17 666,174,287.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,568,656.23 22,709,667.39
46
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 -422,218,214.53 -233,221,441.38
应付利息 20,124,999.78
应付股利 1,676,958.72 1,676,958.72
其他应付款 347,180,531.76 391,764,845.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,298,500,000.00 1,235,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 10,831,078,543.34 11,712,172,934.52
非流动负债：
长期借款 5,951,897,800.00 6,136,397,800.00
应付债券 689,987,108.54 689,454,214.04
长期应付款 1,477,157,685.48 940,095,452.33
专项应付款 236,079,510.05 241,973,391.15
预计负债
递延所得税负债 19,450.79 17,615.81
其他非流动负债
非流动负债合计 8,355,141,554.86 8,007,938,473.33
负债合计 19,186,220,098.20 19,720,111,407.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,866,712.00 542,378,052.00
资本公积 1,745,055,970.60 2,073,984,730.60
减：库存股
专项储备 100,215,845.21 92,941,578.30
盈余公积 226,088,010.91 226,088,010.91
一般风险准备
未分配利润 2,747,381,952.56 2,300,021,793.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,716,608,491.28 5,235,414,165.75
少数股东权益 1,571,082,744.46 1,823,845,693.46
所有者权益（或股东权益）合计 7,287,691,235.74 7,059,259,859.21
负债和所有者权益（或股东权益） 26,473,911,333.94 26,779,371,267.06
47
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：位后军 会计机构负责人：王心彩
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 460,154,072.41 2,022,657,572.64
交易性金融资产 852,178.97 808,372.99
应收票据 344,734,046.13 224,210,686.28
应收账款 135,299,695.85 101,577,174.08
预付款项 144,976,155.53 192,881,133.74
应收利息
应收股利
其他应收款 2,973,404,960.24 1,762,005,469.80
存货 691,843,289.30 623,562,243.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,751,264,398.43 4,927,702,652.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,340,265,588.18 5,240,265,588.18
投资性房地产
固定资产 1,054,871,509.36 998,816,440.06
在建工程 53,346,401.09 132,849,496.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,717,971.58 52,299,072.36
开发支出
商誉
48
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用 9,750,000.00 10,500,000.00
递延所得税资产 20,361,164.27 20,041,341.78
其他非流动资产
非流动资产合计 6,530,312,634.48 6,454,771,938.55
资产总计 11,281,577,032.91 11,382,474,591.51
流动负债：
短期借款 2,251,992,936.16 3,051,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 750,000,000.00 324,000,000.00
应付账款 439,466,425.80 870,594,647.07
预收款项 70,771,095.92 102,843,181.13
应付职工薪酬 6,278,031.97 3,864,991.08
应交税费 -5,924,769.10 -10,395,237.96
应付利息 20,124,999.78
应付股利 1,676,958.72 1,676,958.72
其他应付款 1,750,665,889.88 1,606,842,086.80
一年内到期的非流动负债 588,000,000.00 230,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,873,051,569.13 6,180,426,626.84
非流动负债：
长期借款 380,400,000.00 762,400,000.00
应付债券 689,987,108.54 689,454,214.04
长期应付款
专项应付款 17,180,000.00 21,060,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,087,567,108.54 1,472,914,214.04
负债合计 6,960,618,677.67 7,653,340,840.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 897,866,712.00 542,378,052.00
资本公积 1,536,106,773.38 1,887,355,433.38
减：库存股
专项储备 31,427,359.16 28,969,731.31
49
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 226,088,010.91 226,088,010.91
一般风险准备
未分配利润 1,629,469,499.79 1,044,342,523.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,320,958,355.24 3,729,133,750.63
负债和所有者权益（或股东权益）
11,281,577,032.91 11,382,474,591.51
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 9,382,736,624.42 7,332,111,055.85
其中：营业收入 9,382,736,624.42 7,332,111,055.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,518,791,877.96 6,645,407,341.47
其中：营业成本 7,418,463,345.88 5,882,537,975.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,883,931.72 15,212,661.55
销售费用 318,956,457.14 285,979,572.17
管理费用 296,003,245.13 231,296,830.36
财务费用 437,915,508.55 229,114,591.38
资产减值损失 19,569,389.54 1,265,710.04
加 ：公允价值变动收益（损
56,039.18 -106,106.52
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-378,749.04
号填列）
50
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 863,622,036.60 686,597,607.86
加 ：营业外收入 46,741,490.50 32,977,769.79
减 ：营业外支出 5,003,868.73 7,516,581.55
其中：非流动资产处置
885,358.87 258,047.15
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
905,359,658.37 712,058,796.10
填列）
减：所得税费用 99,844,316.50 53,468,239.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 805,515,341.87 658,590,557.04
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
474,476,517.93 465,338,844.60
润
少数股东损益 331,038,823.94 193,251,712.44
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.528 0.572
（二）稀释每股收益 0.528 0.572
七、其他综合收益
八、综合收益总额 805,515,341.87 658,590,557.04
归属于母公司所有者的综合
474,476,517.93 465,338,844.60
收益总额
归属于少数股东的综合收益
331,038,823.94 193,251,712.44
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：位后军 会计机构负责人：王心彩
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,459,700,560.08 1,306,541,993.43
减：营业成本 1,239,814,595.54 1,126,701,059.56
51
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 3,278,265.65 1,664,600.33
销售费用 32,132,407.10 43,936,695.30
管理费用 45,815,899.59 41,603,854.32
财务费用 122,022,637.88 70,476,665.05
资产减值损失 14,451,712.52 7,760,528.00
加：公允价值变动收益（损失
43,805.98 -7,629.26
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
605,369,473.44 204,217,164.48
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 607,598,321.22 218,608,126.09
加：营业外收入 5,118,177.91 13,672,462.30
减：营业外支出 792,985.55 247,260.54
其中：非流动资产处置损
219,446.88
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
611,923,513.58 232,033,327.85
填列）
减：所得税费用 -319,822.49 1,001,720.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 612,243,336.07 231,031,607.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 612,243,336.07 231,031,607.01
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,343,252,822.77 7,477,748,372.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
52
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 67,487,947.24 23,275,153.54
经营活动现金流入小计 10,410,740,770.01 7,501,023,526.02
购买商品、接受劳务支付的现金 8,103,161,579.63 6,205,824,360.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
288,245,149.16 212,910,537.80
金
支付的各项税费 340,052,193.91 258,141,786.04
支付其他与经营活动有关的现金 449,816,178.31 402,640,757.20
经营活动现金流出小计 9,181,275,101.01 7,079,517,441.06
经营活动产生的现金流量净额 1,229,465,669.00 421,506,084.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,114,145.18 24,369,098.38
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,109,634.32 44,949,939.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,223,779.50 69,319,037.95
购建固定资产、无形资产和其他
1,333,613,606.98 1,974,378,588.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,000,000.00 424,800,000.00
53
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,355,613,606.98 2,399,178,588.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,326,389,827.48 -2,329,859,550.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 6,524,333,276.95 4,399,974,484.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 922,200,000.00 228,066,447.52
筹资活动现金流入小计 7,446,533,276.95 4,628,040,932.28
偿还债务支付的现金 7,408,543,326.96 2,135,822,265.61
分配股利、利润或偿付利息支付
790,277,793.45 514,362,405.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
285,129,176.80 190,841,115.50
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 751,773,498.68 259,430,000.00
筹资活动现金流出小计 8,950,594,619.09 2,909,614,671.09
筹资活动产生的现金流量净额 -1,504,061,342.14 1,718,426,261.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
454,442.79 -4,035,454.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,600,531,057.83 -193,962,658.62
加：期初现金及现金等价物余额 3,274,277,262.91 1,452,106,332.11
六、期末现金及现金等价物余额 1,673,746,205.08 1,258,143,673.49
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,418,178,254.82 1,336,653,706.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,995,631.57 11,231,579.11
54
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,427,173,886.39 1,347,885,285.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,252,063,550.83 1,057,835,751.06
支付给职工以及为职工支付的现
44,495,145.30 39,378,532.24
金
支付的各项税费 30,538,677.85 22,663,376.50
支付其他与经营活动有关的现金 43,814,401.23 188,158,273.63
经营活动现金流出小计 1,370,911,775.21 1,308,035,933.43
经营活动产生的现金流量净额 56,262,111.18 39,849,352.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,140,000.00 20,369,098.38
取得投资收益所收到的现金 605,369,473.44 198,630,548.78
处置固定资产、无形资产和其他
2,147,144.16
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,300,000.00
投资活动现金流入小计 614,656,617.60 234,299,647.16
购建固定资产、无形资产和其他
74,566,684.98 31,147,915.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 167,500,000.00 1,240,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 242,066,684.98 1,271,647,915.08
投资活动产生的现金流量净额 372,589,932.62 -1,037,348,267.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,785,893,586.16 1,904,020,434.30
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 121,200,000.00 18,800,000.00
筹资活动现金流入小计 1,907,093,586.16 1,922,820,434.30
偿还债务支付的现金 2,608,900,650.00 987,278,135.12
分配股利、利润或偿付利息支付
130,591,024.61 99,842,076.10
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,334,310,000.00 123,600,000.00
筹资活动现金流出小计 4,073,801,674.61 1,210,720,211.22
55
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -2,166,708,088.45 712,100,223.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
242,544.42 -3,106,900.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,737,613,500.23 -288,505,593.01
加：期初现金及现金等价物余额 1,901,457,572.64 691,970,576.16
六、期末现金及现金等价物余额 163,844,072.41 403,464,983.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
542,378 2,073,98 92,941,5 226,088 2,300,02 1,823,845 7,059,259,
一、上年年末余额
,052.00 4,730.60 78.30 ,010.91 1,793.94 ,693.46 859.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
542,378 2,073,98 92,941,5 226,088 2,300,02 1,823,845 7,059,259,
二、本年年初余额
,052.00 4,730.60 78.30 ,010.91 1,793.94 ,693.46 859.21
三、本期增减变动金额（减少 355,488 -328,92 7,274,26 447,360, -252,762, 228,431,37
以“－”号填列） ,660.00 8,760.00 6.91 158.62 949.00 6.53
474,476, 331,038,8 805,515,34
（一）净利润
517.93 23.94 1.87
（二）其他综合收益
474,476, 331,038,8 805,515,34
上述（一）和（二）小计
517.93 23.94 1.87
355,488 -57,740, -298,892, -1,143,959.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,660.00 100.00 519.88 88
355,488 -84,300, -299,962, -28,773,95
1．所有者投入资本
,660.00 000.00 619.88 9.88
2．股份支付计入所有者权益
的金额
26,559,9 1,070,100 27,630,000
3．其他
00.00 .00 .00
56
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-27,116, -285,129, -312,245,5
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
359.31 176.80 36.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -27,116, -285,129, -312,245,5
配 359.31 176.80 36.11
4．其他
-271,18 -271,188,6
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8,660.00 60.00
1．资本公积转增资本（或股 -271,18 -271,188,6
本） 8,660.00 60.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
7,274,26 219,923.7 100,215,84
（六）专项储备
6.91 4 5.21
54,678,4 9,411,782. 64,090,224
1．本期提取
42.60 36 .96
47,404,1 9,191,858 56,596,034
2．本期使用
75.69 .62 .31
（七）其他
897,866 1,745,05 100,215, 226,088 2,747,38 1,571,082 7,287,691,
四、本期期末余额
,712.00 5,970.60 845.21 ,010.91 1,952.56 ,744.46 235.74
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
542,378 339,741, 80,755,5 191,103 1,571,52 2,430,181 5,155,687,
一、上年年末余额
,052.00 469.18 03.49 ,284.31 6,988.80 ,703.41 001.19
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
57
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
542,378 339,741, 80,755,5 191,103 1,571,52 2,430,181 5,155,687,
二、本年年初余额
,052.00 469.18 03.49 ,284.31 6,988.80 ,703.41 001.19
三、本期增减变动金额（减少 1,734,24 12,186,0 34,984, 728,494, -606,336, 1,903,572,
以“－”号填列） 3,261.42 74.81 726.60 805.14 009.95 858.02
817,717, 448,509,4 1,266,226,
（一）净利润
336.94 99.36 836.30
（二）其他综合收益
817,717, 448,509,4 1,266,226,
上述（一）和（二）小计
336.94 99.36 836.30
1,734,24 -749,798, 984,444,41
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,261.42 846.51 4.91
1,578,78 -749,798, 828,986,30
1．所有者投入资本
5,150.00 846.51 3.49
2．股份支付计入所有者权益
的金额
155,458, 155,458,11
3．其他
111.42 1.42
34,984, -89,222, -308,441, -362,678,9
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
726.60 531.80 115.50 20.70
34,984, -34,984,
1．提取盈余公积
726.60 726.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -54,237, -308,441, -362,678,9
配 805.20 115.50 20.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
12,186,0 3,394,452 15,580,527
（六）专项储备
74.81 .70 .51
93,455,5 20,233,29 113,688,80
1．本期提取
09.31 2.39 1.70
2．本期使用 81,269,4 16,838,83 98,108,274
58
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
34.50 9.69 .19
（七）其他
542,378 2,073,98 92,941,5 226,088 2,300,02 1,823,845 7,059,259,
四、本期期末余额
,052.00 4,730.60 78.30 ,010.91 1,793.94 ,693.46 859.21
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
542,378,05 1,887,355, 28,969,731 226,088,01 1,044,342, 3,729,133,
一、上年年末余额
2.00 433.38 .31 0.91 523.03 750.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
542,378,05 1,887,355, 28,969,731 226,088,01 1,044,342, 3,729,133,
二、本年年初余额
2.00 433.38 .31 0.91 523.03 750.63
三、本期增减变动金额（减少 355,488,66 -351,248,6 2,457,627. 585,126,97 591,824,60
以“－”号填列） 0.00 60.00 85 6.76 4.61
612,243,33 612,243,33
（一）净利润
6.07 6.07
（二）其他综合收益
612,243,33 612,243,33
上述（一）和（二）小计
6.07 6.07
355,488,66 -80,060,00 275,428,66
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
355,488,66 -84,300,00 271,188,66
1．所有者投入资本
0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
4,240,000. 4,240,000.
3．其他
00 00
-27,116,35 -27,116,35
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9.31 9.31
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
59
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-27,116,35 -27,116,35
3．对所有者（或股东）的分配
9.31 9.31
4．其他
-271,188,6 -271,188,6
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
60.00 60.00
-271,188,6 -271,188,6
1．资本公积转增资本（或股本）
60.00 60.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,457,627. 31,427,359
（六）专项储备
85 .16
10,148,654 10,148,654
1．本期提取
.01 .01
7,691,026. 7,691,026.
2．本期使用
16 16
（七）其他
897,866,71 1,536,106, 31,427,359 226,088,01 1,629,469, 4,320,958,
四、本期期末余额
2.00 773.38 .16 0.91 499.79 355.24
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
542,378,05 308,570,28 26,664,499 191,103,28 783,717,78 1,852,433,
一、上年年末余额
2.00 3.38 .42 4.31 8.88 907.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
542,378,05 308,570,28 26,664,499 191,103,28 783,717,78 1,852,433,
二、本年年初余额
2.00 3.38 .42 4.31 8.88 907.99
三、本期增减变动金额（减少以 1,578,785, 2,305,231. 34,984,726 260,624,73 1,876,699,
“－”号填列） 150.00 89 .60 4.15 842.64
349,847,26 349,847,26
（一）净利润
5.95 5.95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 349,847,26 349,847,26
60
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5.95 5.95
1,578,785, 1,578,785,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
150.00 150.00
1,578,785, 1,578,785,
1．所有者投入资本
150.00 150.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
34,984,726 -89,222,53 -54,237,80
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.60 1.80 5.20
34,984,726 -34,984,72
1．提取盈余公积
.60 6.60
2．提取一般风险准备
-54,237,80 -54,237,80
3．对所有者（或股东）的分配
5.20 5.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,305,231. 2,305,231.
（六）专项储备
89 89
20,213,187 20,213,187
1．本期提取
.15 .15
17,907,955 17,907,955
2．本期使用
.26 .26
（七）其他
542,378,05 1,887,355, 28,969,731 226,088,01 1,044,342, 3,729,133,
四、本期期末余额
2.00 433.38 .31 0.91 523.03 750.63
（三）公司基本情况
湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992年设立的定向募集
股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8月,公司在深交所
公开发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。
1997年1月13日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05号文批准，公司以资本公积每10股转增5股，股本增至
9,807.81万股；1997年6月27日，经湖北省证券管理委员会以鄂证办函[1997]29号文批准，公司以1996年度分红方案每10股送
3股，股本增至12,750.153万股;1997年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38号文同意，并经中国证券监督管理委员会
61
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
证监上字[1997]105号文批准，公司以1997年股本12,750.153万股为基数，按10股配1.5384股方案进行配股，法人股放弃329.943
万股，实际配股为1,632.619万股，股本增至14,381.772万股。
1998年10月27日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43号文批准，公司以原有股本14,381.772万股为基数，用未分
配利润每10股送3股，共送红股43,145,315股。本次变更后总股本为186,963,035股。
2001年7月12日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65号文批准，以股本18,696.3035万股为基数，按
10股配3股方案进行配股，国家股实配179.802万股、法人股放弃配股权，实际配股为2,691.7335万股，股本增至21,388.037万
股。
2004年10月25日，本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142号文批准，以股本21,388.037万股为基数，按10股配3
股方案进行配股, 国家股、法人股放弃配股权, 实际配股为3,265.5109万股，股本增至24,653.5479万股。
2005年5月23日，根据公司董事会四届八次会议决议并经2004年度股东大会审议通过，以2004年度末总股本24,653.5479
万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增1股，变更后股本增至27,118.9026万股。
2006年4月3日，公司召开股权分置改革的相关股东会议,会议审议通过了《湖北宜化化工股份有限公司股权分置改革方
案》。公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付2.5股股份，方案实施后公
司非流通股股东所持股份减少38,914,005股，流通股股东所持股份增加38,914,005股。
2006年6月5日，根据公司董事会四届十三次会议决议并经2005年度股东大会审议通过，以2005年度末总股本27,118.9026
万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股，变更后股本增至54,237.8052万股。
2011年12月5日，根据公司2010年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1099号文《关于
核准湖北宜化化工股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行股票 8,430万股，发行完成后的股本增至
62,667.8052万股。2012年1月10日,非公开发行股票8,430万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管
手续。
2012年5月31日，根据公司2011年度股东大会审议通过，以总股本62,667.8052万股为基数，以资本公积金向全体股东每
10股转增4.3274股，变更后的股本增至89,786.6712万股。
公司在湖北省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：420000000032278
注册资本人民币：897,866,712.00元
法定代表人：蒋远华
法定地址：宜昌市猇亭区
公司经营范围：化肥生产销售；氨（液氨）、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、硫磺、一氧化碳与氢气混合物、甲酸、乙醛、盐
酸、氯（液氯）、保险粉生产（有效期至2014年9月4日）；其他化工产品（不含化学危险品及国家限制的化学品）生产销售；
化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串换；日用百货建筑材料销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机
械制造、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；港口经营（在港区内从事货
物装卸。驳运、仓储经营）
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-
基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计
准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的财务状况、2012
62
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为
公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再
进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表
折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具划分为金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以
外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按
照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应
收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收
到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面
价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允
价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关
的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，
当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融
资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损
失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项坏账准备的计提方法采用应收款项余额百分比法及个别认定相结合的方法，余额百分比法按照应收款项期末
余额的6%计提坏账准备（其中对子公司的应收款项不计提坏帐准备）。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额
余额百分比法 虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项外，按账龄划分的
应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明其已发生减值，按余额百分比法计提的坏账准备不能反映实际情况的应收款项。
坏账准备的计提方法：
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情况判
断其减值金额，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持
有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成
本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售
的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。
包装物
摊销方法：
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策
必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不
足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其
可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公
允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场
或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
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本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无
形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其
可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以
下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列
一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购
买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当
于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其它设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类
固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值
和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-25 4 4.80-3.84
机器设备 7-15 4 13.71-6.40
电子设备
运输设备 8-12 4 12.00-8.00
其他设备 10-15 4 9.60-6.40
融资租入固定资产： -- -- --
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其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产
的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用
的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的
金额确定。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之
一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其
能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法
确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、
专有技术 10
租赁期等
对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、
土地使用权 46－50
租赁期等
综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司
探矿权
带来经济利益的期限。
综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司
采矿权
带来经济利益的期限。
综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司
其它
带来经济利益的期限。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合
同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装
修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估
计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
73
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品
收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为
经营租赁。
公司无租赁业务。
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将
在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置
费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为
整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
消费税 应税收入 5%
营业税 应纳流转税额 5%、7%
城市维护建设税 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
详见“税收优惠及批文”部分
2、税收优惠及批文
1、增值税
（1）2005年5月23日，财政部、国家税务总局下发《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号），自2005
年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征50%调整为暂免征收增值税。自2005年7月1日起，公司开始执行
该项税收政策。
（2）2008年1月14日，财政部、国家税务总局下发《关于免征磷酸二铵增值税的通知》（财税[2007]171号），自2008年1
月1日起，对国内企业生产销售的磷酸二铵免征增值税。自2008年1月1日起，公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司开始执
行该项税收政策。
2、所得税
（1）公司根据《湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局关于公布河湖北省2008
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年第二、三批高新技术企业认定结果的通知》鄂科技发计字[2009]5号），公司被认定高新技术企业(证书号:GR200842000130)。
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《关于公布湖北省2011年第一、二批高新技
术企业复审结果的通知》（鄂科技发计［2012］3号），通过高新技术企业复审，公司被认定为高新技术企业，本期所得税适
用税率为15.00%。
（2）公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司根据《湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地
方税务局关于公布湖北省2009年第二批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发计[2009]62号），公司被认定高新技术企业
（证书号GR200942000043），本期所得税适用税率为15.00%。
（3）公司控股子公司湖南宜化化工有限责任公司根据《湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南
省地方税务局关于认定318家企业为湖南省2008年第二批高新技术企业的通知》（湘科字 [2009]20号），公司被认定高新技术
企业(证书号:GR200843000341),根据《湖南省高新技术企业认定管理领导小组办公室关于公示湖南省2011年度拟通过高新技
术企业复审企业名单的通知》湘高企办字［2011］4号，通过高新技术企业复审，公司被认定为高新技术企业，本期所得税
适用税率为15.00%。
（4）公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据《关于公示贵州省2009年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》
黔科通[2009]152号，公司被认定高新技术企业（证书号：GR200952000043），本期适用所得税税率15.00%。
（5）公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，属于中外合资企业可享受“两免三减半”税收优惠政策，根据
《蒙西经济技术开发区国税局关于内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司享受外商投资企业所得税优惠政策的批复》（蒙国税函
[2007]196号），从2008年度开始享受“免二减三”的外商投资企业所得税税收优惠政策，具体为免征内蒙古鄂尔多斯联合化工
有限公司2008年-2009年企业所得税，2010年-2012年减半征收企业所得税（适用税率为12.50%）；根据《关于内蒙古自治区
2010 年 第 一 批 高 新 技 术 企 业 备 案 申 请 的 复 函 》 国 科 火 字 ［ 2010 ］ 第 248 号 ， 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 （ 证 书 号
GR201015000017）（适用税率为15%），本期适用税率12.5%。
（6）公司控股子公司宜昌宜化太平洋化工有限公司，属于中外合资企业，可享受“两免三减半”税收优惠政策，具体为
免征2008年-2009年企业所得税，2010年-2012年减半征收企业所得税（适用税率为12.50%），本期适用税率12.50%。
（7）公司控股子公司贵州金江化工有限公司根据《关于公示贵州省2010年第一批拟认定高新技术企业的名单的通知》
黔科通[2010]79号，公司被认定高新技术企业(证书号:GR201052000006),所得税适用税率为15.00%。
（8）公司控股子公司湖北香溪化工有限公司、宜昌宜化太平洋热电有限公司、贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公
司、内蒙古宜化化工有限公司、青海宜化化工有限责任公司、新疆宜化化工有限公司、北京兴宜世纪科技有限公司、北京宜
化贸易有限公司、武汉富华时代贸易有限公司等所得税适用税率为25.00%。
3、其他说明
其他税费：按有关规定计提并缴纳。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项
下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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1、子公司情况
78
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 减子公司少
构成对 数股东分担
少数股东权
子公司 的本期亏损
持股比 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 净投资 超过少数股
例(%) (%) 表 益 减少数股东
的其他 东在该子公
损益的金额
项目余 司年初所有
额 者权益中所
享有份额后
的余额
化肥、化工
湖北宜化肥
二级子公司 宜昌 工业 200,000,000.00 CNY 产品制造、 272,317,800.00 100% 100% 是
业有限公司
销售
贵州宜化化 化肥、化工
工有限责任 二级子公司 贵州兴义市 工业 400,000,000.00 CNY 产品生产与 542,120,500.00 100% 100% 是
公司 销售
电石生产、
湖北香溪化 销售；化工
二级子公司 宜昌 工业 150,000,000.00 CNY 167,500,000 100% 100% 是
工有限公司 产品生产、
销售
湖南宜化化 化肥、化工
二级子公司 湖南冷水江 工业 200,000,000.00 CNY 200,000,000.00 100% 100% 是
工有限责任 产品生产与
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 销售
化肥、化工
贵州金江化
二级子公司 贵州毕节 工业 100,000,000.00 CNY 产品生产与 100,000,000.00 100% 100% 是
工有限公司
销售
电石、烧碱、
液氯、乙炔
（电石气）、
内蒙古宜化
氯乙烯、聚
化工有限公 二级子公司 内蒙古乌海 工业 700,000,000.00 CNY 700,000,000.00 100% 100% 是
氯乙烯生产
司
与销售，电
力、蒸汽生
产与销售
青海宜化化 生产、销售
工有限责任 二级子公司 青海大通 工业 600,000,000.00 CNY 化肥；化工 600,000,000.00 100% 100% 是
公司 产品
生产、销售
新疆宜化化 新疆吉木萨
二级子公司 工业 1,900,000,000.00 CNY 肥料、化工 1,900,000,000.00 100% 100% 是
工有限公司 尔
产品
北京兴宜世
销售化肥、
纪科技有限 二级子公司 北京 商业 50,000,000.00 CNY 50,000,000.00 100% 100% 是
化工产品
公司
化肥的销
售、化工产
青海柴达木
青海德令哈 品的销售
宜化化工有 二级子公司 商业 20,000,000.00 CNY 20,000,000.00 100% 100% 是
市 （不含化学
限责任公司
危险品及国
家化学品）
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
化工产品的
贵州金沙宜
生产、销售
化化工有限 二级子公司 贵州金沙 工业 20,000,000.00 CNY 20,000,000.00 100% 100% 是
（不含危害
公司
品）
一般经营项
目（国家法
律、行政法
新疆巴音郭
巴州宜化化 规有专项审
二级子公司 楞蒙古自治 工业 10,000,000.00 CNY 10,000,000.00 100% 100% 是
工有限公司 批的项目除
州
外）；其他化
工产品生
产、销售
宜昌宜化太
制造销售聚
平洋化工有 三级子公司 宜昌 工业 110,000,000.00 CNY 110,000,000.00 100% 100% 是
氯乙烯
限公司
湖北宜化江
家墩矿业有 三级子公司 宜昌 矿业 50,000,000.00 CNY 磷矿石销售 38,679,800.00 77.36% 77.36% 是 11320200
限公司
道路货物运
宜昌宜化物
输代理、仓
流有限责任 三级子公司 宜昌 运输业 10,000,000.00 CNY 6,800,000.00 68% 68% 是 3200000
储服务、包
公司
装服务
黔西南州新
矿业投资；
宜矿业投资
三级子公司 贵州普安 矿业 400,000,000.00 CNY 煤炭的开采 240,000,000.00 60% 60% 是 215731100
开发有限公
与销售
司
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
道路货物运
宜昌三峡物 输代理、仓
流有限责任 三级子公司 宜昌 运输业 1,200,000.00 CNY 储服务、包 816,000.00 68% 68% 是 -141500
公司 装配送代理
服务
销售化学、
化工产品
北京宜化贸 （不含危险
三级子公司 北京 商业 50,000,000.00 CNY 25,500,000.00 51% 51% 是 31425000
易有限公司 化学品及一
级易制毒化
学品）
化工产品
毕节金利商 （不含化学
三级子公司 贵州毕节 商业 500,000.00 CNY 500,000.00 100% 100% 是
贸有限公司 危险品的销
售）
对矿业的投
资（法律、
行政法规、
内蒙古宜化
内蒙古乌海 国务院决定
矿业投资开 三级子公司 矿业 50,000,000.00 CNY 50,000,000.00 100% 100% 是
市 规定应经许
发有限公司
可的，未获
许可的不得
生产经营）
新疆宜化东
石灰石、矿
沟矿业有限 三级子公司 新疆木垒县 矿业 10,000,000.00 CNY 10,000,000.00 100% 100% 是
产品的投资
公司
新疆宜化库 三级子公司 新疆奇台县 矿业 10,000,000.00 CNY 煤炭、矿产 10,000,000.00 100% 100% 是
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
克矿业有限 品的投资
公司
塑料编织
新疆宜化塑 新疆昌吉回 袋、塑料制
三级子公司 工业 10,000,000.00 CNY 10,000,000.00 100% 100% 是
业有限公司 族自治洲 品的制造、
加工、销售
化肥零售；
木垒县宜化 销售化工产
贸易有限公 三级子公司 新疆木垒县 商业 5,000,000.00 CNY 品（国家禁 5,000,000.00 100% 100% 是
司 止经营的除
外）；
雷波县华瑞
四川省雷波 筹建磷矿开
矿业有限公 三级子公司 矿业 80,000,000.00 CNY 66,031,000.00 82.54% 82.54% 是 13969000
县 采、销售
司
化肥、化工
产品（不含
化学危险
品）制造、
销售；货物
湖北宜化松
进出口、技
滋肥业有限 三级子公司 湖北松滋 工业 100,000,000.00 CNY 100,000,000.00 100% 100% 是
术进出口、
公司
代理进出口
（不含国家
禁止或限制
进出口的货
物或技术）
普安县宜鑫 四级子公司 贵州兴义市 矿业 10,000,000.00 CNY 煤炭的开采 7,000,000.00 70% 70% 是 18000000
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
煤业有限公 及销售（仅
司 供筹建使
用，不能从
事经营活
动）
贵州梅家寨 煤矿的投
煤业有限公 四级子公司 贵州兴义市 矿业 35,000,000.00 CNY 资、矿业投 35,000,000.00 100% 100% 是
司 资
黔西南州黔
发煤焦有限 四级子公司 贵州兴义市 商业 10,000,000.00 CNY 矿产品经营 10,000,000.00 100% 100% 是
公司
销售化肥、
武汉富华时 化工产品
代贸易有限 四级子公司 武汉 商业 50,000,000.00 CNY （不含有毒 50,000,000.00 100% 100% 是
公司 有害易燃易
爆危险品）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
2011年5月，公司控股子公司新疆宜化化工有限公司出资500.00万元投资设立木垒县宜化贸易有限公司，持股比例为100.00%；
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
实质上构 东权益 公司少数股东
期末实 成对子公 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司 业务性 注册资 经营 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 司净投资 比例 冲减少 损超过少数股
称 类型 质 本 范围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他项 (%) 数股东 东在该子公司
目余额 损益的 年初所有者权
金额 益中所享有份
额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
电力、
热力的
宜昌宜
生产和
化太平
二级子 29,980, 销售, 6,784,1 28,240.
洋热电 宜昌 工业 USD 36.5% 61.5% 是
公司 000.00 制造销 58.00 82
有限公
售聚氯
司
乙烯树
脂等
高科技
沁水县 农业开
非凡高 发、化 100,98
二级子 5,000,0 10,407.
新技术 沁水县 矿业 CNY 工产 0,000.0 51% 51% 是
公司 00.00 10
发展有 品、煤 0
限公司 制品的
批发、
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
零售
合成
氨、化
肥、乙
炔、甲
醇及下
内蒙古
游产品
鄂尔多 500,00 510,00
二级子 和天然 89,109.
斯联合 内蒙古 工业 0,000.0 CNY 0,000.0 51% 51% 是
公司 气化 97
化工有 0 0
工、煤
限公司
化工及
精细化
工产品
的生产
与销售
贵州普
煤炭的 102,15
安宏兴 四级子 贵州普 25,000,
矿业 CNY 开采及 0,000.0 100% 100% 是
煤业有 公司 安 000.00
销售 0
限公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（1）2001年，根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决议，公司与英国国际电力公司签定了《股
权收购协议》，公司受让了英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。2001年10月22日，公司在宜
昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司
25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收益分配权，本公司保证
英方剩余5%股权每年的回报不低于6万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电
有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权；2006年10月9日，英国开曼能源开发有限公司与本公司签署协议，由英国开
曼能源开发有限公司承接英国国际电力公司对宜昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权及其对应的的收益分配权；
（2）2008年4月，公司出资10,098.00万元购买太原非凡高新技术发展有限公司51.00%的股权，2011年7月，该公司名称
变更为沁水县非凡高新技术发展有限公司；
（3）2008年1月， 公司出资25,500.00万元购买内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，持股比例为51.00%；2010年12月，
公司将原按持股比例投入的64/104大尿素项目款255,000.00万元转为对子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司的投资；
（4）2009年4月，公司控股子公司贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司出资10,215.00万元购买贵州普安宏兴煤业
有限公司 100.00%的股权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
木垒县宜化贸易有限公司 5,000,000.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
湖南利达丰华农资有限公司 22,914.63
贵州宜化矿业开发集团有限公司
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
湖南利达丰华农资有限公司、贵州宜化矿业开发集团有限公司工商登记注销手续尚在办理中。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
87
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 3,352,021.05 -- -- 4,497,804.81
人民币 -- -- 2,943,080.78 -- -- 4,037,025.87
USD 33,140.00 6.3249 209,607.19 35,140.00 6.3009 221,413.63
EUR 25,325.00 7.871 199,333.08 29,325.00 8.1625 239,365.31
银行存款： -- -- 1,670,257,210.97 -- -- 2,843,513,164.47
人民币 -- -- 1,605,031,872.94 -- -- 2,796,745,880.73
USD 9,121,246.72 6.3249 57,690,973.38 7,326,766.76 6.3009 46,165,224.68
EUR 957,230.93 7.871 7,534,364.65 73,759.15 8.1625 602,059.06
其他货币资金： -- -- 751,346,973.06 -- -- 818,466,293.63
人民币 -- -- 751,346,973.06 -- -- 818,466,293.63
USD
EUR
88
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合计 -- -- 2,424,956,205.08 -- -- 3,666,477,262.91
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
1,173,300.47 1,117,261.29
产
衍生金融资产
套期工具
其他 3,000,000.00
合计 1,173,300.47 4,117,261.29
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 416,282,501.25 516,311,277.61
商业承兑汇票
合计 416,282,501.25 516,311,277.61
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
89
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南鑫泰铝业有限公司 2012 年 02 月 14 日 2012 年 08 月 14 日 6,000,000.00
黄石泰信工贸有限公司 2012 年 01 月 05 日 2012 年 07 月 05 日 5,000,000.00
浙江盛丰塑胶有限公司 2012 年 03 月 12 日 2012 年 09 月 12 日 2,061,840.00
湖北犇星化工有限责任
2012 年 03 月 06 日 2012 年 09 月 05 日 2,051,700.00
公司
厦门厦工机械股份有限
2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 22 日 1,764,700.00
公司
合计 -- -- 16,878,240.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
烟台嘉和农资有限公司 2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日 5,000,000.00
开曼（陕县）能源综合
2012 年 06 月 26 日 2012 年 12 月 26 日 5,000,000.00
利用有限公司
广东仁信集团有限公司 2012 年 05 月 03 日 2012 年 11 月 03 日 3,734,115.00
武汉东海绿色国际贸易
2012 年 06 月 07 日 2012 年 12 月 07 日 3,000,000.00
有限公司
浙江中山化工集团有限
2012 年 05 月 31 日 2012 年 11 月 30 日 3,000,000.00
公司
合计 -- -- 19,734,115.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
截止2012年6月30日，应收票据质押金额为201,810,758.46元。
4、应收股利
单位： 元
90
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
91
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按余额百分比法计提坏
587,320,021.97 100% 35,239,201.32 6% 450,197,249.22 100% 27,011,834.95 6%
账的应收账款
合并范围内对子公司的
应收款项
组合小计 587,320,021.97 100% 35,239,201.32 6% 450,197,249.22 100% 27,011,834.95 6%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 587,320,021.97 -- 35,239,201.32 -- 450,197,249.22 -- 27,011,834.95 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 570,858,334.52 97.19% 34,251,500.07 421,492,581.10 93.62% 25,289,554.87
1至2年 11,840,409.63 2.02% 710,424.58 18,411,115.70 4.09% 1,104,666.94
2至3年 2,983,761.72 0.51% 179,025.70 6,631,287.61 1.47% 397,877.26
3 年以上 1,637,516.10 0.28% 98,250.97 3,662,264.81 0.82% 219,735.88
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 587,320,021.97 -- 35,239,201.32 450,197,249.22 -- 27,011,834.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
92
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 非关联方 84,959,377.37 1 年以内 14.47%
客户 2 非关联方 74,380,887.25 1 年以内 12.66%
客户 3 非关联方 52,654,792.50 1 年以内 8.97%
客户 4 非关联方 28,496,720.20 1 年以内 4.85%
客户 5 非关联方 12,479,891.05 1 年以内 2.12%
合计 -- 252,971,668.37 -- 43.07%
93
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
重庆宜化化工有限公司 同一母公司 3,183,389.80 0.54%
武汉宜化塑业有限公司 同一母公司 12,086,037.00 2.06%
合计 -- 15,269,426.80 2.6%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
94
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
按余额百分比计提坏账
237,129,108.39 100% 14,227,746.50 6% 266,348,812.82 100% 15,980,928.77 6%
的应收款项
合并范围内对子公司的
应收款项
组合小计 237,129,108.39 100% 14,227,746.50 6% 266,348,812.82 100% 15,980,928.77 6%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 237,129,108.39 -- 14,227,746.50 -- 266,348,812.82 -- 15,980,928.77 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 223,943,119.26 94.44% 13,436,587.16 247,833,619.75 93.05% 14,870,017.19
1至2年 10,599,121.83 4.47% 635,947.31 15,803,273.04 5.93% 948,196.38
2至3年 2,354,700.10 0.99% 141,282.01 2,441,238.89 0.92% 146,474.33
3 年以上 232,167.20 0.1% 13,930.02 270,681.14 0.1% 16,240.87
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 237,129,108.39 -- 14,227,746.50 266,348,812.82 -- 15,980,928.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
95
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 1 非关联方 40,000,000.00 1 年以内 16.87%
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
客户 2 非关联方 7,967,805.52 1 年以内 3.36%
客户 3 非关联方 6,489,172.32 1-2 年 2.74%
客户 4 非关联方 4,350,000.00 1 年以内 1.83%
客户 5 非关联方 4,343,433.88 1 年以内 1.83%
合计 -- 63,150,411.72 -- 26.63%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
97
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内 1,655,493,522.11 67.47% 2,035,274,387.16 81%
1至2年 627,588,668.97 25.57% 469,663,664.17 18.69%
2至3年 170,742,938.88 6.96% 7,856,193.15 0.31%
3 年以上
合计 2,453,825,129.96 -- 2,512,794,244.48 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商 1 非关联方 119,756,011.33 1 年以内 工程未完工
供应商 2 非关联方 108,150,000.00 2-3 年 预付股东款
供应商 3 非关联方 88,318,223.91 1 年以内 工程未完工
供应商 4 非关联方 85,696,789.46 1 年以内 工程未完工
供应商 5 非关联方 82,055,758.06 1 年以内 工程未完工
合计 -- 483,976,782.76 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,708,242,953.92 1,708,242,953.92 1,493,625,126.71 1,493,625,126.71
在产品 2,087,110,514.72 13,095,205.44 2,074,015,309.28 1,979,541,117.48 16,348,182.30 1,963,192,935.18
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
98
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 3,795,353,468.64 13,095,205.44 3,782,258,263.20 3,473,166,244.19 16,348,182.30 3,456,818,061.89
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品 16,348,182.30 13,095,205.44 16,348,182.30 13,095,205.44
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 16,348,182.30 13,095,205.44 0.00 16,348,182.30 13,095,205.44
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 可变现净值小于账面余额 不适用
库存商品
在产品 可变现净值小于账面余额 不适用
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
（1）本公司相关产品可变现净值根据年末的市场销售价格减去相关费用确定，需要经过加工的材料存货，按照该材料
年末的市场价格确定其可变现净值，将年末存货成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。
（2）当期转销存货跌价准备的原因系该计提存货跌价准备的存货当期转入生产或销售所致。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
湖北华恒矿产投资有限公司 149,850,000.00
毕节新宜矿业投资开发有限公司 150,000,000.00
合计 299,850,000.00
99
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 1,173,300.47 1,117,261.29
其他
合计 1,173,300.47 1,117,261.29
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
可供出售金融资产期末余额系公司持有的基金及公司控股子公司湖南宜化化工有限责任公司持有的湖南海利化工股份
有限公司61,166股流通股；
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0 -- 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
100
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项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
101
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
惠正包装制品
成本法 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 14% 14%
有限公司
乌海市鼎海矿
成本法 77,600.00 77,600.00 77,600.00 15.52% 15.52%
业有限公司
湖北宜化集团
财务有限责任 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 10% 10%
公司
新疆准东投资
发展股份有限 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 19% 19%
公司
昌吉州庭州浩
泰路桥有限公 权益法 9,800,000.00 9,476,025.55 -492,894.22 8,983,131.33 49% 49%
司
德令哈市清源
成本法 1,034,000.00 1,034,000.00 1,034,000.00 3.45% 3.45%
净水有限公司
合计 -- 67,091,600.00 61,267,625.55 -492,894.22 60,774,731.33 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
102
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
（1）公司期末不存在计提长期股权投资减值准备之情形；
（2）对惠正包装制品有限公司的投资系公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司投资；
（3）对乌海市鼎海矿业有限公司的投资系公司控股子公司内蒙古宜化化工有限公司投资；
（4）对湖北宜化集团财务有限责任公司的投资系公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司的投资；
（5）对新疆准东投资发展股份有限公司、昌吉州庭州浩泰路桥有限公司的投资系公司控股子公司新疆宜化化工有限公
司投资；昌吉州庭州浩泰路桥有限公司本期按权益法核算确认投资收益-492,894.22元；
（6）对德令哈市清源净水有限公司的投资系公司控股子公司青海柴达木宜化化工有限责任公司投资。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 15,804,743,651.58 2,121,116,871.91 8,365,234.14 17,917,495,289.35
其中：房屋及建筑物 3,049,807,030.96 561,138,103.57 3,610,945,134.53
机器设备 12,338,454,897.02 1,500,477,532.17 3,367,987.46 13,835,564,441.73
运输工具 126,805,035.96 57,940,023.36 4,997,246.68 179,747,812.64
其他 289,676,687.64 1,561,212.81 291,237,900.45
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 4,457,960,118.15 0.00 574,996,467.54 3,587,888.72 5,029,368,696.97
103
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其中：房屋及建筑物 607,633,901.52 69,141,802.84 676,775,704.36
机器设备 3,712,858,603.32 483,984,080.59 1,551,810.67 4,195,290,873.24
运输工具 49,968,279.62 8,778,439.39 2,036,078.05 56,710,640.96
其他 87,499,333.69 13,092,144.72 100,591,478.41
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 11,346,783,533.43 -- 12,888,126,592.38
其中：房屋及建筑物 2,442,173,129.44 -- 2,934,169,430.17
机器设备 8,625,596,293.70 -- 9,640,273,568.49
运输工具 76,836,756.34 -- 123,037,171.68
其他 202,177,353.95 -- 190,646,422.04
四、减值准备合计 156,661,706.98 -- 156,661,706.98
其中：房屋及建筑物 44,661,938.36 -- 44,661,938.36
机器设备 111,999,768.62 -- 111,999,768.62
运输工具 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 11,190,121,826.45 -- 12,731,464,885.40
其中：房屋及建筑物 2,397,511,191.08 -- 2,889,507,491.81
机器设备 8,513,596,525.08 -- 9,528,273,799.87
运输工具 76,836,756.34 -- 123,037,171.68
其他 202,177,353.95 -- 190,646,422.04
本期折旧额 574,996,467.54 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,993,079,207.80 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
104
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、宜鑫煤矿基建项目 140,638,084.87 140,638,084.87 119,085,831.17 119,085,831.17
2、青海氯碱项目 89,139,369.90 89,139,369.90 48,675,882.21 48,675,882.21
3、新疆 40 万吨合成氨/60 万
1,863,105,632.12 1,863,105,632.12
吨尿素项目
4、新疆 50 万吨离子膜烧碱
2,316,771,455.62 2,316,771,455.62 1,222,330,389.22 1,222,330,389.22
/60 万吨聚氯乙烯项目
5、松滋 2*28 万吨/年磷酸二
215,075,566.63 215,075,566.63
铵项目
6、其他工程 454,399,528.77 454,399,528.77 333,036,750.56 333,036,750.56
合计 3,216,024,005.79 0.00 3,216,024,005.79 3,586,234,485.28 0.00 3,586,234,485.28
105
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
其他 工程投入占 工程进 利息资本化累 本期利息资 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 息资本化金 期末数
减少 预算比例(%) 度 计金额 本化率(%) 源
额
1、新疆 40 万
吨合成氨/60
202,464.28 1,863,105,632.12 1,863,105,632.12 100.00% 90,472,736.78 募集
万吨尿素项
目
其中：合成氨 1,394,498,166.32 1,394,498,166.32
尿 素 348,624,541.58 348,624,541.58
脱盐水 59,317,400.74 59,317,400.74
蒸 汽 60,665,523.48 60,665,523.48
2、新疆 50 万
吨离子膜烧
750,087.00 1,222,330,389.22 1,094,441,066.40 75% 71,040,974.88 60,433,735.28 2.16 自筹 2,316,771,455.62
碱/60 万吨聚
氯乙烯项目
其中：盐酸解
258,602,340.83 17,550,922.12 276,153,262.95
析
聚合包装 183,852,088.00 73,437,539.23 257,289,627.23
干燥包装 550,829,808.39 25,908,148.44 576,737,956.83
转化精馏 99,861,075.00 86,223,325.82 186,084,400.82
冷 冻 62,704,021.00 31,207,067.71 93,911,088.71
106
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乙 炔 66,481,056.00 20,802,322.67 87,283,378.67
碳材干燥 60,790,308.72 60,790,308.72
电 石 254,362,172.63 254,362,172.63
石 灰 窑 89,736,842.96 89,736,842.96
电 解 273,640,097.12 273,640,097.12
片 碱 112,738,301.47 112,738,301.47
兰 炭 48,044,017.51 48,044,017.51
合计 952,551.28 3,085,436,021.34 1,094,441,066.40 3,726,211,264.24 0.00 -- -- 161,513,711.66 60,433,735.28 -- -- 2,316,771,455.62
在建工程项目变动情况的说明：
107
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
新疆 50 万吨离子膜烧碱/60 万吨聚氯乙
75%
烯项目
松滋 2*28 万吨/年磷酸二铵项目 50%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 209,918,795.78 0.00 0.00 28,208,831.75
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
108
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
109
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 695,146,688.63 0.00 0.00 695,146,688.63
土地使用权 318,858,222.03 318,858,222.03
采矿权 353,295,429.24 353,295,429.24
探矿权 5,969,000.00 5,969,000.00
专有技术 16,942,560.00 16,942,560.00
其它 81,477.36 81,477.36
二、累计摊销合计 146,183,277.97 16,968,663.09 0.00 163,151,941.06
土地使用权 19,474,002.50 3,252,519.57 22,726,522.07
采矿权 111,453,798.77 13,524,548.28 124,978,347.05
探矿权
专有技术 15,215,893.12 184,999.98 15,400,893.10
其它 39,583.58 6,595.26 46,178.84
三、无形资产账面净值合
548,963,410.66 0.00 0.00 531,994,747.57
计
土地使用权 299,384,219.53 296,131,699.96
采矿权 241,841,630.47 228,317,082.19
探矿权 5,969,000.00 5,969,000.00
专有技术 1,726,666.88 1,541,666.90
其它 41,893.78 35,298.52
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
采矿权
探矿权
专有技术
其它
无形资产账面价值合计 548,963,410.66 0.00 0.00 531,994,747.57
土地使用权 299,384,219.53 296,131,699.96
采矿权 241,841,630.47 228,317,082.19
探矿权 5,969,000.00 5,969,000.00
专有技术 1,726,666.88 1,541,666.90
其它 41,893.78 35,298.52
本期摊销额 16,968,663.09 元。
110
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（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
宜昌宜化太平洋热电有限公司 2,518,755.86 2,518,755.86
沁水县非凡高新技术发展有限
197,636.53 197,636.53
公司
合计 2,716,392.39 2,716,392.39
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 10,500,000.00 9,750,000.00 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 42,992,763.72 6,474,184.10 49,466,947.82
二、存货跌价准备 16,348,182.30 13,095,205.44 0.00 16,348,182.30 13,095,205.44
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 156,661,706.98 156,661,706.98
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 216,002,653.00 19,569,389.54 0.00 16,348,182.30 219,223,860.24
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
112
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合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 588,000,000.00 1,221,915,290.00
抵押借款 170,000,000.00 320,000,000.00
保证借款 2,884,418,154.73 2,712,630,633.47
信用借款 2,911,470,277.77 3,062,552,559.04
合计 6,553,888,432.50 7,317,098,482.51
短期借款分类的说明：
（1）质押借款主要系用银行保证金、银行承兑汇票作质押；
（2）抵押借款的抵押物为土地使用权及机器设备；
（3）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司为本公司做担保、本公司为子公司及子公司为子公司担保，
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
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其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 20,000,000.00
银行承兑汇票 960,620,000.00 141,800,000.00
合计 960,620,000.00 161,800,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 950,582,242.25 1,889,579,744.88
1至2年 296,656,619.40 200,117,255.10
2至3年 40,135,259.70 48,264,960.67
3 年以上 13,090,962.36 11,208,172.74
合计 1,300,465,083.71 2,149,170,133.39
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
一年以上应付账款主要为尚未结算的工程款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 732,579,030.89 596,500,983.30
114
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1至2年 12,600,115.80 63,456,731.53
2至3年 3,262,994.86 5,615,315.02
3 年以上 829,953.62 601,258.09
合计 749,272,095.17 666,174,287.94
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
383,130.38 244,525,747.88 244,521,752.88 387,125.38
贴和补贴
二、职工福利费 -50,629.64 8,532,563.64 8,554,537.00 -72,603.00
三、社会保险费 10,849,652.27 47,529,517.35 51,259,396.62 7,119,773.00
四、住房公积金 6,813,088.93 6,708,162.17 3,886,473.80 9,634,777.30
五、辞退福利
六、其他 4,714,425.45 2,488,040.50 2,702,882.40 4,499,583.55
其中： 工会经费 2,909,744.01 1,687,694.49 1,935,733.72 2,661,704.78
职工教育经费 1,804,681.44 800,346.01 767,148.68 1,837,878.77
合计 22,709,667.39 309,784,031.54 310,925,042.70 21,568,656.23
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 4,499,583.55，非货币性福利金额-72,603.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -375,687,244.37 -272,239,041.45
消费税
营业税 -14,019,629.61 -11,094,378.23
企业所得税 -40,473,842.10 44,750,746.51
个人所得税 1,351,015.39 1,021,732.18
115
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城市维护建设税 1,348,173.40 817,016.08
其他 5,263,312.76 3,522,483.53
合计 -422,218,214.53 -233,221,441.38
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 20,124,999.78
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
法人股（注） 1,676,958.72 1,676,958.72 不适用
合计 1,676,958.72 1,676,958.72 --
应付股利的说明：
公司于2012 年5月8日召开股东大会，审议通过了以2011年末总股本626,678,052 股为基数，按每10 股派现金0.4327 (含
税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额系法人股东尚未领取的股利。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 226,948,128.96 302,398,162.43
1至2年 98,368,530.71 73,466,591.27
2至3年 18,420,931.50 13,903,046.16
3 年以上 3,442,940.59 1,997,046.09
合计 347,180,531.76 391,764,845.95
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年其他应付款主要系工程质保金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,298,500,000.00 1,235,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 1,298,500,000.00 1,235,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
117
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质押借款 499,000,000.00 865,000,000.00
抵押借款 60,000,000.00 160,000,000.00
保证借款 170,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 569,500,000.00 50,000,000.00
合计 1,298,500,000.00 1,235,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币金
（%） 本币金额 外币金额 本币金额
额
1.中国建设
银行三峡分 2010 年 04 月 30 日 2013 年 04 月 30 日 CNY 5.4% 300,000,000.00 0
行猇亭支行
2.中国农业
银行三峡支 2010 年 01 月 20 日 2012 年 11 月 20 日 CNY 5.64% 150,000,000.00 150,000,000.00
行
3..中国进出
口银行湖北 2010 年 07 月 28 日 2012 年 07 月 28 日 CNY 5.22% 100,000,000.00 100,000,000.00
省分行
4.中国进出
口银行总行 2008 年 09 月 27 日 2012 年 11 月 25 日 CNY 5.76% 100,000,000.00 100,000,000.00
营业部
5.中国建设
银行三峡分 2009 年 09 月 25 日 2012 年 09 月 24 日 CNY 6.27% 80,000,000.00
行猇亭支行
.中国建设银
行股份有限
2009 年 2 月 19 2012 年 2 月 18 CNY 6.10 110,000,000.00
公司宜昌猇
亭支行
中国建设银
行股份有限
2009 年 2 月 20 2012 年 2 月 19 CNY 5.40 100,000,000.00
公司宜昌猇
亭支行
合计 -- -- -- -- -- 730,000,000.00 -- 560,000,000.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
118
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贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 140,000,000.00
抵押借款 591,000,000.00 125,000,000.00
保证借款 3,855,497,800.00 4,300,397,800.00
信用借款 715,400,000.00 680,000,000.00
119
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保证&抵押借款 790,000,000.00 891,000,000.00
合计 5,951,897,800.00 6,136,397,800.00
长期借款分类的说明：
（1）抵押借款的抵押物系土地使用权及机器设备.
（2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环科技股份有限公司为本公司做担保及本公司为子公司担保，
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币金
（%） 外币金额 本币金额 本币金额
额
1.中国建设
银行宜昌猇 2009 年 09 月 23 日 2015 年 09 月 22 日 CNY 5.64% 280,000,000.00 360,000,000.00
亭支行
2.兴业银行
2012 年 03 月 01 日 2016 年 02 月 29 日 CNY 7.65% 200,000,000.00
宜昌分行
3. 中国建银
行湖北三峡
2012 年 05 月 28 日 2014 年 10 月 30 日 CNY 7.05% 180,000,000.00
分行猇亭支
行
4.中行阜康
2011 年 11 月 30 日 2017 年 03 月 25 日 CNY 7.4% 150,000,000.00 150,000,000.00
市支行
5.中国建设
银行宜昌猇 2010 年 01 月 19 日 2015 年 09 月 22 日 CNY 5.64% 110,000,000.00 200,000,000.00
亭支行
中国建设银
行宜昌猇亭 2010 年 04 月 30 日 2013 年 04 月 29 日 CNY 5.6% 300,000,000.00
支行
中国农业银
行股份有限
2011 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 20 日 CNY 7.75% 185,000,000.00
公司三峡分
行
CNY
合计 -- -- -- -- -- 920,000,000.00 -- 1,195,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
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本期
债券 期初应 本期应计利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 发行金额 已付 期末余额
期限 付利息 息 息
利息
09 宜化债 700,000,000 2009 年 12 月 22 日 10 年 700,000,000 20,124,999.78 20,124,999.78 689,987,108.54
合 计 700,000,000 -- 700,000,000 20,124,999.78 20,124,999.78 689,987,108.54
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕782号”文批准，公司于2009年12月22日向社会公开发行面值人民币
70,000万元的公司债券，按面值平价发行，债券票面利率为5.75%，债券票面利率在债券存续期内固定不变，采取单利按年
计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券持有人有
权在债券存续期间第3年和第6年付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
乌达区人民政
445,380,680.00 206,145,563.16
府
保证金、应收票
据质押、湖北宜
化集团有限公司
工银金融租赁有
5年 1,134,286,524.02 7.25% 163,274,401.70 971,012,122.32 以其持有的
限公司
6,300 万股本公
司流通股提供质
押担保。
保证金、湖北宜
招银金融租赁有
4年 334,691,470.08 34,691,470.08 300,000,000.00 化集团有限责任
限公司
公司提供担保。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
工银金融租赁有限公司 971,012,122.32 700,000,000.00
招银金融租赁有限公司 300,000,000.00
合计 0.00 1,271,012,122.32 0.00 700,000,000.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额。
长期应付款的说明：
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(1)公司与工银金融租赁有限公司签订两笔设备融资租赁合同，租赁物为公司控股子公司新疆宜化化工有限公司年产
30万吨离子膜烧碱\60万吨聚氯乙烯工程项目项下的氯碱设备，确认长期应付款金额为999,999,998.00元（租赁本金），租赁
设备留置价格为2.00元，租赁利率为7.25%。截至2012 年6 月30 日，应付工银金融租赁有限公司融资租赁款余额为
971,012,122.32元，其中：最低租赁付款额余额1,134,286,522.02元，未确认融资费用余额163,274,401.70元，租赁设备留
置价格2.00元。
（2）公司子公司湖北宜化松滋肥业有限公司与招银金融租凭有限公司签订一笔设备融资租赁合同，租赁物为湖北宜化
松滋肥业有限公司2×28万吨\年磷酸二铵项目下的部分生产设备，确认长期应付款为300,000,000.00元（租赁本金），租赁
设备留置价格为1.00元，租赁利率为中国人民银行3-5年期贷款基准利率。截止2012年6月30日，应付工银金融租赁有限公司
融资租赁款余额为300,000,000.00元，其中：最低租赁付款额余额334,691,470.08元，未确认融资费用余额34,691,470.08
元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
废水综合治理项目 5,460,000.00 2,580,000.00 2,880,000.00
节能系统改造项目资金（注 1） 4,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00
矿产资源保护项目资金（注 2） 2,177,777.78 311,111.12 1,866,666.66
生产污水零排放综合治理资
1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00
金（注 3）
配套基础设施建设资金（注 4） 16,414,248.37 2,661,769.98 13,752,478.39
节水治污综合治理工程（注 5） 6,090,000.00 870,000.00 5,220,000.00
150 万吨/年中低品位胶磷石选
5,530,000.00 790,000.00 4,740,000.00
矿工程（注 6）
高浓度磷肥项目（注 7） 26,922,000.00 3,846,000.00 23,076,000.00
矿山道路配套工程（注 8） 2,000,000.00 2,000,000.00
30 万吨/年离子膜烧碱项目（注
21,825,000.00 2,425,000.00 19,400,000.00
9）
合成氨装置节能技术改造项
1,225,000.00 147,000.00 1,078,000.00
目（注 10）
污水处理项目（注 11） 4,789,365.00 4,789,365.00
烟气脱硫及配套工程（注 12） 600,000.00 100,000.00 500,000.00
二氧化碳回收做造气气化剂
2,600,000.00 300,000.00 2,300,000.00
技术开发项目（注 13）
建设现场工业网络系统适应
6,000,000.00 6,000,000.00
性改造项目（注 14）
化工节水改造项目（注 15） 5,300,000.00 5,300,000.00
年产 40 万吨合成氨、60 万吨
79,210,000.00 7,921,000.00 71,289,000.00
尿素项目（注 16）
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能源管控中心场地建设项目
8,100,000.00 8,100,000.00
（注 17）
40 万吨电石制 30 万吨聚氯乙
烯节能减排关键技术研究（注 1,000,000.00 1,000,000.00
18）
PVC 节能减排关键技术研究
100,000.00 100,000.00
（注 19）
碱性电石清液回收利用、冲灰
性废水处理、循环水系统改造 6,400,000.00 6,400,000.00
项目（注 20）
电石尾气回收及碳粉成型技
1,000,000.00 1,000,000.00
术改造项目（注 21）
管控一体化能源管理系统适
7,600,000.00 7,600,000.00
应性改造项目（注 22）
工业污染防治新技术示范项
680,000.00 80,000.00 600,000.00
目（注 23）
合成氨旧余热锅炉更新及尿
9,000,000.00 9,000,000.00
素高压装置改造项目（注 24）
40 万吨/年磷石膏综合利用产
6,650,000.00 6,650,000.00
业化生产项目（注 25）
60 万吨大颗粒尿素技术改造
9,500,000.00 9,500,000.00
项目（注 26）
中低品位磷矿综合利用示范
10,898,000.00 10,898,000.00
基地建设项目（注 27）
120 万吨/年中低品位胶磷矿工
6,540,000.00 6,540,000.00
程项目（注 28）
合计 241,973,391.15 17,438,000.00 23,331,881.10 236,079,510.05 --
专项应付款说明：
（1）根据湖北省发展和改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委关于下达2008年节能十大重点工程中央预算内
投资计划的通知》鄂发改投资（2008）257号文对公司拨付的节能系统改造项目资金；
（2）根据湖北省财政厅《湖北省财政厅关于下达2007年矿产资源保护项目经费预算的通知》鄂财建发（2007）152号文
对子公司湖北宜化肥业有限公司下属的苗家湾磷矿拨付的矿产资源保护项目资金；
（3）根据湖南省财政厅、湖南省环境保护局《湖南省财政厅、湖南省环保局关于下达2008年中央按因素法分分配排污
费资金的通知》湘财建指[2009]92号文对子公司湖南宜化化工有限责任公司拨付的生产污水零排放综合治理资金；
（4）根据乌海市经济开发区乌达管理委员会《乌达经济开发区管委会关于申请拔付内蒙古宜化化工有限公司配套基础
建筑资金的报告》乌经管字（2009）94号对子公司内蒙古宜化化工有限公司拨付的配套基础设施建筑资金；
（5）根据湖北省发展改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委办公厅关于2008年第五批资源节约和环境保护项
目（三峡库区、丹江口）复函的通知》鄂发改环资[2008]1232号文对子公司湖北宜化肥业有限公司拨付的节水治污综合治理
项目资金；
（6）根据湖北省发展改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委办公厅关于2008年第七批资源节约和环境保护项
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目复函的通知》鄂发改环资[2008]1234号文对子公司湖北宜宜化肥业有限公司拨付的150万吨/年中低品位胶磷石选矿工程资
金；
（7）根据国家发展改革委员会办公厅《国家发展改革委办公厅关于云南云天化国际化工股份有限公司红磷分公司节能
降耗技术改造等项目的复函》发改办产业[2008]2674号文对湖北宜化肥业有限公司拨付的高浓度磷肥项目资金；
（8）根据西宁市发展和改革委员会《西宁市发展和改革委员会关于下达西宁市2010年第三批建设项目投资计划的通知》
宁发改投资（2010）475号文对子公司青海宜化化工有限责任公司拨付的矿山道路配套工程资金；
（9）根据青海省发展和改革委员会、青海省经济委员会《关于下达青海省2010年重点产业振兴和技术改造项目（第一
批）投资计划的通知》青发改投资（2010）1599号文对子公司青海宜化化工有限责任公司拨付的30万吨/年离子膜烧碱项目
资金；
（10）根据鄂尔多斯市财政局、鄂尔多斯市环境保护局《鄂尔多斯市财政局、鄂尔多斯市环保局关于下达2010年市本级
环境保护专项资金项目预算的通知》鄂财建指（2010）533号文对子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司拨付的合成装置
节能技术改造项目资金；
（11）根据宜都市财政局《市财政局关于拨付污水处理项目补助资金的通知》都财预发（2006）45号文对子公司湖北香
溪化工有限公司拨付的污水处理项目资金；
（12）根据湖北省财政厅、湖北省环境保护厅《省财政厅、省环境保护厅关于下达2009年度中央因素法分配资金及省环
境保护专项资金预算的通知》鄂财建发（2009）256号文对子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司拨付的烟气脱硫及配套项目
资金；
(13)根据宜昌市发展和改革委员会、宜昌市经济和信息化委员会《宜昌市发改委、市经信委关于转发重点产业振业和技
术改造（第三批）2010年中央预算内投资计划的通知》宜发改工业[2010]382号文对公司拨付的二氧化碳回收做造气气化剂
技术开发项目资金；
（14）根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达2011年工业企业能源管理中心建设示范项目中央财政补助资金的通知》
湘财建指[2011]119号文对子公司湖南宜化化工有限责任公司拨付的建设现场工业网络系统适应性改造项目资金；
（15）根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达2011年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污
染治理工程（第二批）中央预算内基建资金的通知》湘财建指［2011］298号文对子公司湖南宜化化工有限责任公司拨付的
化工节水改造项目资金；
(16）根据新疆维吾尔自治区发展和改革委员会、新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会《关于下达重点产业振兴和技
术改造中央专项2011年中央预算内投资计划的通知》新发改投资[2011]3192号文对子公司新疆宜化化工有限公司拨付的年产
40万吨合成氨、60万吨尿素项目资金；
(17）根据大通回族土族自治县《关于下达青海省2011年工业企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金预算的通知》
大财字［2011］529号文对子公司青海宜化化工有限责任公司拨付的能源管控中心场地建设项目资金；
（18）根据大通回族土族自治县《关于下达青海省2011年科技项目经费预算的通知》大财字［2011］619号文对子公司
青海宜化化工有限责任公司拔付的40万吨电石制30万吨聚氯乙烯节能减排关键技术研究项目资金；
（19）根据大通回族土族自治县《关于下达2011年第一批应用和产业技术研究与开发项目资金预算的通知》大财字
[2011]620号对子公司青海宜化化工有限责任公司拔付的PVC节能减排关键技术研究项目资金；
（20）根据内蒙古自治区发展和改革委员会《关于下达节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染
治理工程2011年中央预算内投资计划（第三批）的通知》内发改投字[2011]2040号文对子公司内蒙古宜化化工有限公司拨付
的碱性电石清液回收利用、冲灰性废水处理、循环水系统改造项目资金；
（21）根据乌海市财政局《关于下达2010年中央和自治区环境保护专项资金第一批项目预算的通知》乌财建[2010]378
号文对子公司内蒙古宜化化工有限公司拨付的电石尾气回收及碳粉成型技术改造项目资金;
（22）根据工业和信息化部办公厅《工业和信息化部关于2011年工业企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金的复
函》工信厅节函［2011］447号文对子公司内蒙古宜化化工有限公司拨付的管控一体化能源管理系统适应性改造项目资金；
（23）根据湖北省财政厅、湖北省环境保护厅《关于下达2010年重金属污染防治专项资金预算的通知》鄂财建发［2010］
175号文对子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司拨付的工业污染防治新技术示范项目资金；
(24）根据湖北省发展和改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委办公厅关于2011年第五批资源节约和环境保护
124
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目复函的通知》鄂发改环资[2011]818号对公司拨付的合成氨旧余热锅炉更新及尿素高压装置改造项目资金；
（25）根据湖北省财政厅《省财政厅关于下达2011年节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染
治理工程项目中央预算内基建支出预算的通知》鄂财建发［2011］210号对子公司湖北宜化肥业有限公司拨付的40万吨/年磷
石膏综合利用产业化生产项目资金；
（26）根据鄂尔多斯财政局《鄂尔多斯市财政局关于下达2011年重点产业振兴和技术改造（第一批）中央预算基建支出
预算的通知》鄂财建指［2011］399号文对子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司拨付的60万吨大颗粒尿素技术改造项目
资金；
（27）根据湖北省财政厅、湖北省国土资源厅《财政部关于下达矿产资源综合利用示范基地建设2011年预算的通知》鄂
财建发［2011］274号文对子公司湖北宜化江家墩矿业有限公司拨付的湖北宜昌中低品位磷矿综合利用示范基地建设项目资
金；
（28）根据湖北省财政厅《省财政厅关于下达2011年中央预算内基建支出预算的通知》鄂财建发［2011］283号文对子
公司湖北宜化肥业有限公司拨付的120万吨/年中低品位胶磷矿工程项目资金；
（29）本期减少额系与资产相关的递延收入分摊转入营业外收入所致。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 542,378,052 84,300,000 271,188,660 355,488,660 897,866,712
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
（1）根据公司2010年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1099号”文《关于核准湖
北宜化化工股份有限公司非公开发行股票的批复》，2011年12月29日公司非公开发行股票8,430万股， 2012年1月10日该股票
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，2012年1月20日在深交所上市。
（2）2012年5月31日，根据公司2011年度股东大会审议通过，以总股本62,667.8052万股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增4.3274股，变更后的股本增至89,786.6712万股。
（3）湖北宜化集团有限责任公司以其持有的63,000,000股本公司流通股为本公司子公司97,101.21万元融资租赁提供质
押。
48、库存股
库存股情况说明
125
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
49、专项储备
专项储备情况说明
安全生产费年初余额为:92941578.3元,本期增加额54678442.6元,本期减少额47404175.69,期末余额100215845.21.
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,770,911,599.23 271,188,660.00 1,499,722,939.23
其他资本公积 218,773,131.37 26,559,900.00 245,333,031.37
其他 84,300,000.00
合计 2,073,984,730.60 26,559,900.00 271,188,660.00 1,745,055,970.60
资本公积说明：
（1）其他减少系2011年12月29日公司非公开发行股票8,430万股， 2012年1月10日该股票在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，2012年1月20日在深交所上市，本期转至股本所致。
（2）本期资本溢价减少系根据公司2011年度股东大会审议通过，以总股本62,667.8052万股为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增4.3274股所致。
（3）其他资本公积增加系公司控股子公司根据财政部、国家发展改革委员会联合印发的《节能技术改造财政奖励资金
管理办法》的规定收到的节能技术改造财政奖励资金。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 226,088,010.91 226,088,010.91
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 226,088,010.91 0.00 0.00 226,088,010.91
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
126
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 2,300,021,793.94 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 2,747,381,952.56 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 --
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 27,116,359.31
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,747,381,952.56 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 9,382,736,624.42 7,332,111,055.85
其他业务收入 168,092,111.85 215,068,774.75
营业成本 7,418,463,345.88 5,882,537,975.97
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
127
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
化肥行业 4,695,387,373.18 3,161,183,021.07 3,523,099,664.62 2,561,205,412.81
氯碱行业 2,726,961,114.19 2,518,795,945.70 2,733,656,566.97 2,438,255,698.29
有机化工行业 614,419,885.37 519,572,521.64 1,075,354,824.26 883,076,864.87
合计 9,382,736,624.42 7,418,463,345.88 7,332,111,055.85 5,882,537,975.97
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿 素 3,577,764,404.28 2,186,458,978.58 2,377,179,005.19 1,648,385,025.19
聚氯乙烯 2,090,687,243.59 2,042,968,052.98 722,811,169.16 647,494,245.33
磷酸二铵 1,117,622,968.90 974,724,042.49 10,304,677.68 9,837,875.78
氯碱产品 636,273,879.60 475,827,892.72 225,714,348.85 188,964,432.76
有机化工产品 614,419,885.37 519,572,521.64 1,785,131,048.96 1,601,797,020.20
贸易业务 940,151,481.76 921,203,862.37 1,145,920,659.43 912,820,387.62
1,065,050,146.58 873,238,989.09
合计 9,382,736,624.42 7,418,463,345.88 7,332,111,055.85 5,882,537,975.97
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 8,829,553,213.65 6,920,547,230.46 6,963,043,393.70 5,538,533,979.47
国外销售 553,183,410.77 497,916,115.42 369,067,662.15 344,003,996.50
合计 9,382,736,624.42 7,418,463,345.88 7,332,111,055.85 5,882,537,975.97
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 222,543,136.05 2.37%
客户 2 150,602,035.50 1.61%
客户 3 118,962,886.70 1.27%
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客户 4 117,260,683.76 1.25%
客户 5 116,507,814.30 1.24%
合计 725,876,556.31 7.74%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 59,800.00 103,768.00 5%
城市维护建设税 6,370,617.48 4,101,692.51 应纳流转税额 5%、7%
教育费附加 3,182,751.98 2,279,961.18 应纳流转税额 3%
资源税 1,092,110.25 936,352.71 按吨计缴
地方教育发展费 1,827,187.26 672,914.88 应纳流转税额 2%
堤防费 110,831.68 应纳流转税额 2%
煤炭价格调节基金 15,351,464.75 7,007,140.59 按吨计缴
合计 27,883,931.72 15,212,661.55 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 56,039.18 -106,106.52
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 56,039.18 -106,106.52
公允价值变动收益的说明：
129
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -492,894.22
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 114,145.18
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -378,749.04
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
昌吉州庭州浩泰路桥有限公司 -492,894.22
合计 -492,894.22 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
本期处置交易性金融资产取得的投资收益为理财产品到期收益114,145.18元。
59、资产减值损失
单位： 元
130
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,474,184.10 -7,326,870.29
二、存货跌价损失 13,095,205.44 8,592,580.33
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 19,569,389.54 1,265,710.04
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 427,825.08 148,012.56
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 36,842,394.20 22,764,632.58
其他 9,471,271.22 10,065,124.65
合计 46,741,490.50 32,977,769.79
（2）政府补助明细
单位： 元
131
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益--公司收到与资产相关
（废水综合治理项目）的政府补 2,580,000.00 2,580,000.00
助
递延收益--公司收到与资产相关
（节能系统改造项目）的政府补 1,000,000.00 1,000,000.00
助
递延收益--公司收到与资产相关
（矿产资源保护项目资金）的政 311,111.12 310,000.00
府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（生产污水零排放综合治理资 300,000.00 300,000.00
金）的政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（配套基础设施建设资金）的政 2,661,769.98 2,661,770.00
府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（节水治污综合治理工程）的政 870,000.00 870,000.00
府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（150 万吨/年中低品位胶磷石选 790,000.00 790,000.00
矿工程）的政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
3,846,000.00 3,846,000.00
（高浓度磷肥项目）的政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（烟气脱硫及配套工程）的政府 100,000.00 100,000.00
补助
递延收益--公司收到与资产相关
（30 万吨/年离子膜烧碱项目）的 2,425,000.00
政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（工业污染防治新技术示范项 80,000.00 80,000.00
目）的政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（二氧化碳回收做造气气化剂技 300,000.00
术开发项目）的政府补助
递延收益--公司收到与资产相关
（合成氨装置节能技术改造项 147,000.00
目）
递延收益--公司收到与资产相关 7,921,000.00
132
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（年产 40 万吨合成氨、60 万吨尿
素项目）
污染源自动监控系统环保补助 100,000.00
外贸出口奖励资金 380,000.00
宜昌市三峡质量奖奖金 300,000.00
宜昌市科技补贴 300,000.00
生产废水末端治理环保补贴 300,000.00
宜昌市失业保障岗位补贴 9,150,000.00
氮肥企业信息技术升级改造补贴 100,000.00
水资源费优惠补贴 5,388,700.00
青海省接收高校毕业生就业补贴 1,163,919.00
青海省 2011 年"保增稳产"企业投
3,200,000.00
产项目扶持资金
西宁市核拨困难企业在岗培训补
1,596,000.00
贴
青海省涉及重金属企业清洁生产
50,000.00
专项环保补贴
自治区节能减排技改资金 100,000.00
各地财政补贴 506,000.00
湖南省煤炭价格调节基金返还 101,894.10 218,467.35
再就业政策补贴款 293,365.23
出口增加贴息款 59,030.00
自治区尿素技术补贴 300,000.00
贵州省科技补贴 130,000.00
合计 36,842,394.20 22,764,632.58 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 885,358.87 258,047.15
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
133
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对外捐赠 2,366,200.00 3,178,630.00
其他 1,752,309.86 4,079,904.40
合计 5,003,868.73 7,516,581.55
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 99,615,314.29 51,465,070.59
递延所得税调整 229,002.21 2,003,168.47
合计 99,844,316.50 53,468,239.06
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非
经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益。
基本每股收益= P0 S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通
股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新
股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
134
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 58,578,513.10
其它 8,909,434.14
合计 67,487,947.24
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
差 旅 费 11,855,213.10
135
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宣 传 费 1,299,922.73
运 输 费 215,732,580.12
办 公 费 12,458,725.41
业务招待费 17,920,033.74
小 车 费 10,713,778.65
咨询、审计及律师费 10,447,483.47
捐赠支出 2,366,200.00
其 他 167,022,241.09
合计 449,816,178.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票保证金 154,000,000.00
信用证保证金 168,200,000.00
收到公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司、贵州宜化化工有限责任公
司少数股东退回分红款
工银金融租赁有限公司 300,000,000.00
招银金融租赁有限公司 300,000,000.00
136
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合计 922,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存单质押
银行承兑汇票保证金 513,900,000.00
信用证保证金 122,310,000.00
融资租赁保证金 45,000,000.00
公司控股子公司太原非凡高新技术发展有限公司预付少数股东股权款 6,860,000.00
支付融资租赁款 63,703,498.68
合计 751,773,498.68
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 805,515,341.87 658,590,557.04
加：资产减值准备 19,569,389.54 1,265,710.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 574,996,467.54 389,601,459.95
无形资产摊销 16,968,663.09 17,772,746.18
长期待摊费用摊销 750,000.00 750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
457,533.79 -110,034.59
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -56,039.18 106,106.52
财务费用（收益以“－”号填列） 437,984,609.61 269,286,033.38
投资损失（收益以“－”号填列） 378,749.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 227,167.23 2,017,940.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,834.98 -14,771.59
存货的减少（增加以“－”号填列） -322,187,224.45 -416,466,263.82
137
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,149,100.14 -257,403,593.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -290,991,723.92 -243,889,804.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,229,465,669.00 421,506,084.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,673,746,205.08 1,258,143,673.49
减：现金的期初余额 3,274,277,262.91 1,452,106,332.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,600,531,057.83 -193,962,658.62
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,673,746,205.08 1,258,143,673.49
其中：库存现金 3,352,021.05 9,402,539.52
可随时用于支付的银行存款 1,670,257,210.97 1,158,590,774.85
可随时用于支付的其他货币资金 136,973.06 90,150,359.12
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,673,746,205.08 1,258,143,673.49
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
139
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 本企
母公司对本
母公司名 法定代表 本企业的 业最 组织机构代
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 企业的表决
称 人 持股比例 终控 码
权比例(%)
(%) 制方
湖北宜化 宜昌
100,000.0
集团有限 控股股东 有限公司 宜昌 蒋远华 化工业 CNY 16.85% 16.85% 市国 17912279-5
0
责任公司 资委
本企业的母公司情况的说明
公司于2011年12月5日年根据非公开发行股票8,430万股，湖北宜化集团有限责任公司认购其中1,660万股，公司非公开
发行股票完成后，湖北宜化集团有限公司持股比例增加至16.85%。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代 业务 持股比例 表决权比 组织机构代
企业类型 注册地 注册资本 币种
称 型 表人 性质 (%) 例(%) 码
宜昌宜化
有限公司
太平洋热 控股子公
（中外合 宜昌 熊俊 工业 29,980,000.00 USD 36.5% 61.5% 61557086-X
电有限公 司
作）
司
湖北宜化
控股子公
肥业有限 有限公司 宜昌 白梅 工业 200,000,000.00 CNY 100% 100% 77079789-6
司
公司
贵州宜化
控股子公 贵州兴义
化工有限 有限公司 冯发光 工业 400,000,000.00 CNY 100% 100% 77057570-8
司 市
责任公司
宜昌宜化
太平洋化
参股公司 有限公司 宜昌 舒晨 工业 110,000,000.00 CNY 100% 100% 79328286-0
工有限公
司
湖北香溪
控股子公
化工有限 有限公司 宜昌 曹燕宾 工业 150,000,000.00 CNY 100% 100% 79058290-5
司
公司
湖北宜化
江家墩矿 参股公司 有限公司 宜昌 张行锋 矿业 50,000,000.00 CNY 77.36% 77.36% 78815870-X
业有限公
140
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司
黔西南州
新宜矿业
参股公司 有限公司 贵州普安 瞿定军 矿业 400,000,000.00 CNY 60% 60% 79880080-7
投资开发
有限公司
湖南宜化
控股子公 湖南冷水
化工有限 有限公司 胡智 工业 200,000,000.00 CNY 100% 100% 66395317-9
司 江
责任公司
贵州金江
控股子公
化工有限 有限公司 贵州毕节 王春华 工业 100,000,000.00 CNY 100% 100% 66297373-3
司
公司
内蒙古鄂
有限公司
尔多斯联
参股公司 （中外合 内蒙古 汪万新 工业 500,000,000.00 CNY 51% 51% 77610636-3
合化工有
资）
限公司
北京宜化
贸易有限 参股公司 有限公司 北京 蔡志权 商业 50,000,000.00 CNY 51% 51% 68045259-5
公司
沁水县非
凡高新技 控股子公 沁水县龙
有限公司 董学峰 工业 5,000,000.00 CNY 51% 51% 71363551-6
术发展有 司 港镇
限公司
宜昌宜化
运输、
物流有限 参股公司 有限公司 宜昌 刘晓 10,000,000.00 CNY 68% 68% 79055302-0
仓储
责任公司
宜昌三峡
运输、
物流有限 参股公司 有限公司 宜昌 卞平官 1,200,000.00 CNY 68% 68% 77075539-7
仓储
责任公司
普安县宜
鑫煤业有 参股公司 有限公司 贵州普安 黄文杰 矿业 10,000,000.00 CNY 70% 70% 67074334-8
限公司
贵州梅家
寨煤业有 参股公司 有限公司 贵州兴义 刘智 矿业 35,000,000.00 CNY 100% 100% 67074562-6
限公司
毕节金利
商贸有限 参股公司 有限公司 贵州毕节 张卫 商业 500,000.00 CNY 100% 100% 69274203-9
公司
贵州普安
宏兴煤业 参股公司 有限公司 贵州普安 周宏 矿业 25,000,000.00 CNY 100% 100% 77055691-0
有限公司
141
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
武汉富华
时代贸易 参股公司 有限公司 武汉 刘波 商业 50,000,000.00 CNY 100% 100% 69834505-0
有限公司
内蒙古宜
控股子公 内蒙古乌
化化工有 有限公司 王世杰 工业 700,000,000.00 CNY 100% 100% 68653016-0
司 海
限公司
青海宜化
控股子公
化工有限 有限公司 青海大通 李俊 工业 600,000,000.00 CNY 100% 100% 67917501-7
司
责任公司
新疆宜化
控股子公 新疆吉木
化工有限 有限公司 张忠华 工业 1,900,000,000.00 CNY 100% 100% 69784857-X
司 萨尔
公司
北京兴宜
控股子公
世纪科技 有限公司 北京 孙建云 商业 50,000,000.00 CNY 100% 100% 55688038-1
司
有限公司
内蒙古宜
化矿业投 内蒙古乌
参股公司 有限公司 瞿定军 矿业 50,000,000.00 CNY 100% 100% 56418898-5
资开发有 海市
限公司
青海柴达
木宜化化 青海德令
参股公司 有限公司 孙强 商业 20,000,000.00 CNY 100% 100% 69854548-2
工有限责 哈市
任公司
贵州金沙
控股子公 贵州金沙
宜化化工 有限公司 冯发光 工业 20,000,000.00 CNY 100% 100% 57330717-3
司 县
有限公司
巴州宜化 新疆巴音
控股子公
化工有限 有限公司 郭楞蒙古 周振洪 工业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 56889112-5
司
公司 自治州
新疆宜化
新疆木垒
东沟矿业 参股公司 有限公司 张明 矿业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 56888099-5
县
有限公司
新疆宜化
新疆奇台
库克矿业 参股公司 有限公司 张舒平 矿业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 56887334-9
县
有限公司
新疆宜化
塑业有限 参股公司 有限公司 新疆昌吉 谢玉荣 工业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 57251939-3
公司
木垒县宜
参股公司 有限公司 新疆木垒 张忠华 商业 5,000,000.00 CNY 100% 100% 59591903-1
化贸易有
142
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司
黔西南州
贵州省兴
黔发煤焦 参股公司 有限公司 汪朝艳 商业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 57333587-9
义
有限公司
雷波县华
四川省雷
瑞矿业有 参股公司 有限公司 杨伏平 矿业 8,000,000,000.00 CNY 82.54% 82.54% 66028071-4
波县
限公司
湖北宜化
松滋肥业 参股公司 有限公司 湖北松滋 刘旭辉 工业 100,000,000.00 CNY 100% 100% 58548838-9
有限公司
143
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
144
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司 70709719-2
湖北双环化工集团有限公司 同一母公司 17759317-1
湖北捷安运输有限责任公司 同一母公司 70694908-2
湖北双环科技股份有限公司 同一母公司 70680354-2
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有
同一母公司 69804045-X
限公司
湖北宜化集团财务有限责任公司 同一母公司 58249628-7
青海柴达木宜化热电有限责任公司 同一母公司 69854549-0
重庆宜化化工有限公司 同一母公司 79351925-8
中卫市海鑫化工有限公司 同一母公司 67042020-7
山西裕丰沁裕煤业有限公司 同一母公司 78853603-7
重庆索特盐化股份有限公司 同一母公司 74289888-4
武汉宜化塑业有限公司 同一母公司 56558942-2
湖北宜化集团有限责任公司及其子公司
宜昌财富投资管理有限公司 （含本公司及子公司）高级管理人员及 55391939-1
业务骨干出资设立的公司
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
湖北宜化集团矿业
磷矿、柴油 市场价格 61,585,377.00 26.61% 33,525,365.75 16.28%
有限责任公司
湖北宜化集团化工
机械设备制造安装 材料设备 市场价格 53,932,141.48 6.03% 16,315,958.28 1.01%
有限公司
湖北捷安运输有限
运输费 市场价格 1,671,584.23 0.78% 5,241,468.57 2.56%
责任公司
145
湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
湖北双环科技股份
纯碱、工业盐 市场价格 5,439,356.59 5.63% 3,197,108.33 0.2%
有限公司
重庆宜化化工有限
纯碱 市场价格 3,487,659.56 12.79% 20,342,066.89 32.19%
公司
重庆索特盐化股份
工业盐 市场价格 332,086.67 0.48% 592,102.20 0.37%
有限公司
宜昌市银河煤化工
焦碳 市场价格 6,752,006.48 0.94%
有限公司
合 计 126,448,205.53 85,966,076.50
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
湖北宜化集团矿业
销售商品 市场价格 500,808.55 0.05% 1,886.62 0%
有限责任公司
湖北宜化集团化工
机械设备制造安装 销售商品 市场价格 6,875,668.73 0.74% 44,000.00 0%
有限公司
湖北双环科技股份
销售商品 市场价格 3,222,380.97 0.35% 21,729,258.67 1.75%
有限公司
重庆宜化化工有限
销售商品 市场价格 2,034,690.99 0.22% 13,213,415.47 1.06%
公司
重庆索特盐化股份
销售商品 市场价格 122,323.68 0.01% 4,688,031.88 0.38%
有限公司
武汉宜化塑业有限
销售产品 市场价格 17,201,851.71 0.82%
公司
宜昌市银河煤化工
销售商品 市场价格 175,268.55 0.01%
有限公司
合计 29,957,724.63 39,851,861.19
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
受托/承包 托管收益/ 本报告期 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包
资产涉及金 承包收益定 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 价依据 管收益/承 司影响
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湖北宜化化工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
关联担保情况说明
1. 关联担保情况情况
A、湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为383,296.00 万元；
B、湖北宜化集团矿业有限责任公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为3,000.00万元；
C、湖北宜化集团有限责任公司、本公司、宜昌财富投资管理有限公司等公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金
额为91,000.00万元；
D、湖北宜化集团有限责任公司及本公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为57,600.00万元；
E、湖北宜化集团有限责任公司为本公司子公司融资租赁提供担保，担保金额为33,469.14万元；
F、湖北宜化集团有限责任公司以其持有的63,000,000流通股为本公司子公司113,428.65万元融资租赁提供质押；
G、湖北双环科技股份有限公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为111,999.78万元；
H、公司已发行70,000.00万元的公司债券，由湖北双环科技股份有限公司为本期债券提供连带责任保证担保，公司子公
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司湖北宜化肥业有限公司为湖北双环科技股份有限公司提供反担保；
I、本公司为湖北双环科技股份有限公司的借款提供担保，担保金额为26,200.00万元；
J、本公司为子公司的借款提供担保，担保金额为137,550.00万元；
K、本公司子公司为子公司的借款提供担保，担保金额为8,655.80万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
宜昌市银河煤化工有限
应收账款 2,135.60
公司
重庆索特盐化股份有限
应收账款 436,643.24
公司
应收账款 重庆宜化化工有限公司 3,183,389.80
应收账款 武汉宜化塑业有限公司 12,086,037.00
湖北宜化集团矿业有限
预付账款 417,245.92
责任公司
预付账款 湖北宜化集团化工机械 61,539,604.63
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设备制造安装有限公司
湖北双环科技股份有限
预付账款 39,044,990.27
公司
预付账款 重庆宜化化工有限公司 18,343,126.82
预付账款 中卫海鑫化工有限公司 347,290.61 347,290.61
湖北捷安运输有限责任
其他应收款 76,999.03
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
湖北宜化集团矿业有限责任
预收账款 205,485.48
公司
湖北宜化集团化工机械设备
预收账款 11,629,986.70 10,089,204.37
制造安装有限公司
预收账款 湖北双环科技股份有限公司 1,091,275.59 47,432,976.38
预收账款 重庆宜化化工有限公司 15,796,042.01
预收账款 中卫海鑫化工有限公司 521,769.98
湖北宜化集团矿业有限责任
应付账款 1,607,594.26
公司
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 17,376,256.40
制造安装有限公司
应付账款 湖北双环科技股份有限公司 169,884.69
应付账款 重庆宜化化工有限公司 240,000.00
应付账款 重庆索特盐化股份有限公司 57,787.05 314,050.53
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截止报告日，公司无需要披露的重大承诺事项。
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2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
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期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按余额百分比法计提坏
143,935,846.65 100% 8,636,150.80 6% 108,060,823.49 100% 6,483,649.41 6%
账的应收账款
合并范围内对子公司的
应收款项
组合小计 143,935,846.65 100% 8,636,150.80 6% 108,060,823.49 100% 6,483,649.41 6%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 143,935,846.65 -- 8,636,150.80 -- 108,060,823.49 -- 6,483,649.41 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
135,605,353.79 94.21% 8,136,321.23 97,265,568.20 90.01% 5,835,934.09
计
1至2年 5,398,548.90 3.75% 323,912.93 7,660,018.77 7.09% 459,601.13
2至3年 2,308,554.80 1.61% 138,513.29 2,950,918.80 2.73% 177,055.13
3 年以上 623,389.16 0.43% 37,403.35 184,317.72 0.17% 11,059.06
3至4年
4至5年
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5 年以上
合计 143,935,846.65 -- 8,636,150.80 108,060,823.49 -- 6,483,649.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
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占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 非关联方 12,479,891.05 1 年以内 8.67%
客户 2 非关联方 9,926,700.00 1 年以内 6.9%
客户 3 非关联方 7,742,882.01 1 年以内 5.38%
客户 4 非关联方 3,637,184.34 1 年以内 2.53%
客户 5 非关联方 2,806,901.48 1 年以内 1.95%
合计 -- 36,593,558.88 -- 25.43%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按余额百分比法计提坏账
34,555,717.32 1.16% 2,073,343.04 6% 47,822,289.21 2.71% 2,869,337.35 6%
的应收账款
合并范围内对子公司的应 98.84 97.29
2,940,922,585.96 1,717,052,517.94
收款项 % %
组合小计 2,975,478,303.28 100% 2,073,343.04 6% 1,764,874,807.15 100% 2,869,337.35
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单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 2,975,478,303.28 -- 2,073,343.04 -- 1,764,874,807.15 -- 2,869,337.35 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 2,973,616,485.36 99.94% 1,961,633.96 1,759,131,289.54 99.67% 2,524,726.30
1至2年 1,301,512.69 0.04% 78,090.76 4,811,719.80 0.27% 288,703.19
2至3年 560,305.23 0.02% 33,618.32 931,797.81 0.06% 55,907.86
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,975,478,303.28 -- 2,073,343.04 1,764,874,807.15 -- 2,869,337.35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
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合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
客户 1 子公司 1,496,905,637.25 1 年以内 50.31%
客户 2 子公司 713,799,183.17 1 年以内 23.99%
客户 3 子公司 427,760,757.94 1 年以内 14.38%
客户 4 子公司 92,523,578.73 1 年以内 3.11%
客户 5 子公司 81,344,592.52 1 年以内 2.73%
合计 -- 2,812,333,749.61 -- 94.52%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
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合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
宜昌宜化
太平洋热 53,547,33 53,547,33 53,547,33
成本法 36.5% 61.5%
电有限公 8.18 8.18 8.18
司（注 1）
贵州宜化
542,120,4 542,120,4 542,120,4
化工有限 成本法 100% 100%
50.00 50.00 50.00
责任公司
湖北宜化
272,317,8 272,317,8 272,317,8
肥业有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
湖南宜化
200,000,0 200,000,0 200,000,0
化工有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
贵州金江
100,000,0 100,000,0 100,000,0
化工有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
湖北香溪
167,500,0 167,500,0 167,500,0
化工有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
沁水县非
凡高新技 100,980,0 100,980,0 100,980,0
成本法 51% 51%
术发展有 00.00 00.00 00.00
限公司
内蒙古鄂 成本法 510,000,0 510,000,0 510,000,0 51% 51%
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尔多斯联 00.00 00.00 00.00
合化工有
限公司
内蒙古宜
700,000,0 700,000,0 700,000,0
化化工有 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
限公司
青海宜化
594,000,0 594,000,0 594,000,0
化工有限 成本法 99% 99%
00.00 00.00 00.00
责任公司
新疆宜化
2,000,000 1,900,000 100,000,0 2,000,000
化工有限 成本法 100% 100%
,000.00 ,000.00 00.00 ,000.00
公司
北京兴宜
50,000,00 50,000,00 50,000,00
世纪科技 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
青海柴达
木宜化化 19,800,00 19,800,00 19,800,00
成本法 99% 99%
工有限责 0.00 0.00 0.00
任公司
贵州金沙
20,000,00 20,000,00 20,000,00
宜化化工 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
巴州宜化
10,000,00 10,000,00 10,000,00
化工有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
合 计 --
5,340,265 5,240,265 100,000,0 5,340,265
合计 -- -- -- --
,588.18 ,588.18 00.00 ,588.18
长期股权投资的说明
2001 年，根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决议，公司与英国国际电力公司签定了《股权
收购协议》，公司受让了英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股权。2001 年 10 月 22 日，公司在
宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公
司 25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20%的股权的收益分配权，本公司
保证英方剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太
平洋热电有限公司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权；2006 年 10 月 9 日，英国开曼能源开发有限公司与本公司签署协
议，由英国开曼能源开发有限公司承接英国国际电力公司对宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权及其对应的的收益分
配权；
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,459,700,560.08 1,306,541,993.43
其他业务收入 75,398,800.41 44,136,851.40
营业成本 1,239,814,595.54 1,126,701,059.56
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化肥 707,486,839.98 585,428,338.27 595,598,862.42 492,677,524.63
化工 665,206,066.33 596,724,023.09 678,415,542.07 602,527,201.78
其 他 87,007,653.77 57,662,234.18 32,527,588.94 31,496,333.15
合计 1,459,700,560.08 1,239,814,595.54 1,306,541,993.43 1,126,701,059.56
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿 素 707,486,839.98 585,428,338.27 595,598,862.42 492,677,524.63
化工产品 492,676,097.57 435,198,589.71 513,063,875.70 461,730,434.42
氯碱产品 172,529,968.76 161,525,433.38 165,351,666.37 140,796,767.36
其 他 87,007,653.77 57,662,234.18 32,527,588.94 31,496,333.15
合计 1,459,700,560.08 1,239,814,595.54 1,306,541,993.43 1,126,701,059.56
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销收入 1,252,955,756.05 1,041,873,792.71 1,152,216,789.93 976,615,938.41
外销收入 206,744,804.03 197,940,802.83 154,325,203.50 150,085,121.15
合计 1,459,700,560.08 1,239,814,595.54 1,306,541,993.43 1,126,701,059.56
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
客户 1 95,536,210.00 6.54%
客户 2 53,581,791.44 3.67%
客户 3 40,968,495.70 2.81%
客户 4 23,272,608.00 1.59%
客户 5 21,958,308.40 1.5%
合计 235,317,413.54 16.12%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 605,369,473.44 204,217,164.48
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 605,369,473.44 204,217,164.48
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵州宜化化工有限责任公司 5,118,467.91 分红
湖北宜化肥业有限公司 228,602,371.06 468,147.79 分红
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 296,767,102.38 198,630,548.78 分红
湖南宜化化工有限责任公司 80,000,000.00 分红
合计 605,369,473.44 204,217,164.48 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
投资收益汇回无重大限制.
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 612,243,336.07 231,031,607.01
加：资产减值准备 14,451,712.52 7,760,528.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 82,740,170.12 79,816,158.49
无形资产摊销 581,100.78 1,243,228.80
长期待摊费用摊销 750,000.00 750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-141,469.60
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -43,805.98 7,629.26
财务费用（收益以“－”号填列） 123,599,665.08 45,606,819.52
投资损失（收益以“－”号填列） -605,369,473.44 -204,217,164.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -319,822.49 1,001,720.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
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存货的减少（增加以“－”号填列） -69,056,688.64 -64,528,316.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -91,694,893.52 -835,303,834.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,477,719.72 776,680,975.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 56,262,111.18 39,849,352.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 163,844,072.41 403,464,983.15
减：现金的期初余额 1,901,457,572.64 691,970,576.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,737,613,500.23 -288,505,593.01
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.68% 0.528 0.528
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
8.08% 0.492 0.492
的净利润
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2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总
额10%（含10%）以上项目分析：
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2012年半年度报告文本。
二、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
董事长：蒋远华
董事会批准报送日期：二○一二年八月二十二日
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