湖北宜化化工股份有限公司
Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
2006年中期报告
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重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性
、准确性和完整性承担个别及连带责任公司董事谭洪恩先生、刘燕红女士、
独立董事李守明先生因出差在外没有出席公司四届十六次董事会并行使表决
权。公司半年度财务报告未经审计。公司负责人蒋远华先生、主管会计工作
负责人刘宏光先生和会计主管人员鲜开琼女士声明：保证中期报告中财务报
告的真实、完整。
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目 录
公司基本情况……………………………………………………………2
主要财务数据和指标……………………………………………………3
股本变动及主要股东持股情况…………………………………………4
董事、监事及高级管理人员情况………………………………………7
管理层讨论与分析………………………………………………………8
重要事项…………………………………………………………………11
财务报告（未经审计）…………………………………………………14
备查文件…………………………………………………………………15
附件：
（一）会计报表
资产负债表………………………………………………………………16
利润及利润分配表………………………………………………………18
现金流量表………………………………………………………………19
现金流量表补充资料……………………………………………………20
资产减值准备明细表……………………………………………………21
净资产收益率及每股收益计算表………………………………….……22
（二）报表附注………………………………………………………………23
公司基本情况
(一) 公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司
公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
公司英文名称缩写： HBYH
(二) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： G宜化
股票代码： 000422
(三) 公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399号
邮 政 编 码 ：443007
公司办公地址：湖北省宜昌市东山大道102号
邮 政 编 码 ：443000
(四) 公司法定代表人：蒋远华
(五) 公司董事会秘书：强 炜
证券事务代表： 张拥军
电 话：0717-6442268、6444588
传 真：0717-6448689
联系地址：湖北省宜昌市东山大道102号
公司网址：http://www.hbyh.cn
电子信箱 ：yhirm@hbyh.cn
(六) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点： 公司证券部
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
单位：元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 1,284,926,029 796,097,615 61.40%
.52 .32
流动负债 1,075,897,187 932,964,803 15.32%
.35 .06
总资产 4,269,945,072 3,249,730,0 31.39%
.22 68.49
股东权益（不含少数 1,302,918,212 1,260,553,0 3.36%
股东权益） .92 72.65
每股净资产 2.40 4.65 -48.39%
调整后的每股净资产 2.37 4.62 -48.70%
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 96,602,945.47 74,019,101. 30.51%
43
扣除非经常性损益后 88,563,044.14 65,613,344. 34.98%
的净利润 34
每股收益 0.18 0.27 -33.33%
净资产收益率 7.41% 5.87% 增加了1.54个百分
比
经营活动产生的现金 145,448,366.5 141,048,514 3.12%
流量净额 9 .84
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注:扣除非经常性损益项目和金额 单位：（人民币）元
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非经常性损益 金额
项目
营业外收支净 186,107.39
额
短期投资收益 1,824,190.09
补贴收入 8,003,870.00
所得税影响额 1,974,266.15
合计 8,039,901.33
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二、利润表附表
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制计算的利润表附表：
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.59 18.51 0.4466 0.4466
营业利润 10.09 10.05 0.2425 0.2425
净利润 7.41 7.38 0.1781 0.1781
扣除非经常性损益后的净利 6.80 6.77 0.1633 0.1633
润
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三、股本变动和主要股东持股情况
报告期内股本变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金 其他 小计 数量 比
行 转股 例
新
股
一、 115,5 42.6 0 -38,9 76,619, 24,18 37,729 153,262 28
有限 33,00 0% 14,00 000 8 ,183 ,188 .2
售条 5 5 6%
件股
份
1、国 67,90 25.0 0 -23,5 44,394, 0 20,882 88,788, 16
家持 5,232 4% 11,17 057 ,882 114 .3
股 5 7%
2、国 1,258 0.46 0 -423, 834,393 30,70 31,111 32,369, 5.
有法 ,172 % 779 0,778 ,392 564 97
人持 %
股
3、其 46,36 17.1 0 -14,9 31,390, -30,6 -14,26 32,104, 5.
他内 9,601 0% 79,05 550 76,59 5,091 510 92
资持 1 0 %
股
其中
：
境内 46,36 17.1 0 -14,9 31,390, -30,7 -14,28 32,080, 5.
法人 9,601 0% 79,05 550 00,77 9,279 322 91
持股 1 8 %
境内 0 0.00 0 0 0 24,18 24,188 24,188 0.
自然 % 8 00
人持 %
股
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
资持 % 00
股 %
其中
：
境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
法人 % 00
持股 %
境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
自然 % 00
人持 %
股
二、 155,6 57.4 0 38,91 194,570 -24,1 233,45 389,115 71
无限 56,02 0% 4,005 ,026 88 9,843 ,864 .7
售条 1 4%
件股
份
1、人 155,6 57.4 0 38,91 194,570 -24,1 233,45 389,115 71
民币 56,02 0% 4,005 ,026 88 9,843 ,864 .7
普通 1 4%
股
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
内上 % 00
市外 %
资股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
外上 % 00
市外 %
资股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
他 % 00
%
三、 271,1 100. 0 0 271,189 0 271,18 542,378 10
股份 89,02 00% ,026 9,026 ,052 0.
总数 6 00
%
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股东情况介绍：
1、截止2006年6月30日,持有本公司股份的股东总户数为66767户。
2、报告期内，公司股份变动原因说明：
（1）公司实施股权分置改革方案：流通股股东每持有10 股流通股获得非流通股支付的2.5股对价股份。
（2）公司实施2005年利润分配方案：以公司2005年度末总股本271,189,026股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为542,378,052股。
（3）按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股份性质重新划分的原则，将中国信达资产管理公司持有的20,825,660股及湖北省电力公司持有的9,875,118股股份由境内法人持股划入国有法人持股，高管持股24,188股从人民币普通股划入境内自然人持股。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序 有限售 持有的有限 可上市交易 新增可 限售条件
号 条件股 售条件股份 时间 上市交
东名称 数量 易股份
数量
1 湖北宜 87,878,082 2007年4月2 4,393,9 自改革方案实施之日起
化集团 0日 04 ，在12个月内不上市交
有限责 2008年4月2 4,393,9 易或者转让；在前项规
任公司 1日 04 定期满后，通过证券交
2009年4月2 79,090, 易所挂牌交易出售原非
0日 274 流通股股份，出售数量
占该公司股份总数的比
例在12个月内不超过5%
，在24个月内不超过10
%；同时方案实施12个
月后的24个月内，减持
价格不低于每股7.48元
2 中国信 20,825,660 2007年4月2 20,825, 自改革方案实施之日起
达资产 0日 660 ，在12个月内不上市交
管理公 易或者转让
司
3 湖北省 8,616,554 2007年4月2 8,616,5 自改革方案实施之日起
电力公 0日 54 ，在12个月内不上市交
司 易或者转让
4 湖北三 7,397,092 2007年4月2 7,397,0 自改革方案实施之日起
环投资 0日 92 ，在12个月内不上市交
管理有 易或者转让
限公司
5 宜昌市 3,736,590 2007年4月2 3,736,5 自改革方案实施之日起
电力实 0日 90 ，在12个月内不上市交
业开发 易或者转让
公司
6 上海证 3,720,432 2007年4月2 3,720,4 自改革方案实施之日起
大投资 0日 32 ，在12个月内不上市交
管理有 易或者转让
限公司
7 泸州中 2,958,838 2007年4月2 2,958,8 自改革方案实施之日起
天实业 0日 38 ，在12个月内不上市交
有限公 易或者转让
司
8 上海荣 1,677,842 2007年4月2 1,677,8 自改革方案实施之日起
福室内 0日 42 ，在12个月内不上市交
装潢有 易或者转让
限公司
9 三峡证 2,386,862 2007年4月2 2,386,8 自改革方案实施之日起
券有限 0日 62 ，在12个月内不上市交
责任公 易或者转让
司
10 鞍山市 2,188,488 2007年4月2 2,188,4 自改革方案实施之日起
财政证 0日 88 ，在12个月内不上市交
券公司 易或者转让
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3、 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 66,767户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
质 例 条件股份数 结的股份
量 数量
湖北宜化集团有限 国有股 16.20% 87,878,08 87,878,082 7,782,801
责任公司 东 2
中国信达资产管理 其他 3.84% 20,825,66 20,825,660
公司 0
武汉远君投资咨询 其他 2.17% 11,783,56 0
有限公司 0
湖北省电力公司 其他 1.82% 8,616,554 8,616,554
湖北三环投资管理 其他 1.36% 7,397,092 7,397,092 5,200,000
有限公司
湖北财智投资有限 其他 1.10% 5,992,976 0
公司
宜昌市电力实业开 其他 0.69% 3,736,590 3,736,590
发公司
上海证大投资管理 其他 0.69% 3,720,432 3,720,432 3,720,432
有限公司
中国银行-易方达 其他 0.66% 3,580,126 0
深证100交易型开
放式指数证券投资
基金
孙世强 其他 0.65% 3,505,580 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
武汉远君投资咨询有限 11,783,560 人民币普通股
公司
湖北财智投资有限公司 5,992,976 人民币普通股
中国银行-易方达深证1 3,580,126 人民币普通股
00交易型开放式指数证
券投资基金
孙世强 3,505,580 人民币普通股
李霞 2,414,618 人民币普通股
王祖英 2,271,104 人民币普通股
吴坚毅 1,778,154 人民币普通股
成都阜源投资管理有限 1,648,936 人民币普通股
公司
张海波 1,580,366 人民币普通股
肖若华 1,559,494 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司与前10名
致行动的说明 股东、前10名无限售条件股东不存在关联关系,也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人，未知以上无限售条件股东
之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东
与上述前10名股东之间是否存在关联关系，未知以
上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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持股5%以上股东为公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司,根据其在股权分置改革中所作的特别承诺,实施追加送股所安排的股份7,782,801股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了冻结手续。
报告期内,上述股东持有股份中,包含由湖北宜化集团有限责任公司为上海荣福室内装潢有限公司未参加公司股权分置改革的非流通股股东先行代为垫付对价股份426,079股，由湖北财智投资有限公司为目前尚无法执行对价安排的非流通股股东宜昌市电力实业开发公司先行代为垫付对价股份629,282股。
报告期内，公司实施2005年度利润分配方案，上述有限售条件流通股股东持股数量发生变化，可上市交易股票数量相应发生变化。
（二）控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况。
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
蒋远华 董事长 8,154.00 20,384.00 股改对价及公积金
转增
赵大河 董事 1,522.00 3,804.00 股改对价及公积金
转增
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注：报告期内，除董事长蒋远华先生、董事赵大河先生因股权分置改革对价及2005年利润分配方案公积金转增增持本公司股票14512股（冻结）外，其他董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况发生。
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
2006年5月9日，经公司2005年度股东大会审议通过了《关于变更部分董事的议案》。因工作需要，唐春风先生不再担任公司董事，经中国信达资产管理公司推荐，由酒正超先生续任本公司四届董事会董事。
2006年5月9日，经公司2005年度股东大会审议通过了《关于变更部分监事的议案》。因工作需要，桂智莉女士不再担任公司监事，经中国信达资产管理公司推荐，由李忠超先生续任本公司四届监事会监事。
2006年3月16日，经公司四届十三次董事会审议通过了《关于变更部分高级管理人员的议案》。同意王华雄先生辞去公司总经理职务；王在孝先生辞去公司副总经理及财务总监职务；张新亚、赵大河、陈腊春先生辞去公司副总经理职务。
同时聘任卞平官先生为公司总经理；聘任何涛、张发卫先生为公司副总经理；聘任强炜先生为公司董事会秘书；聘任刘宏光先生为公司财务总监。
五、管理层讨论与分析
（一）公司经营情况简要分析
报告期内，公司董事会与管理层强化内部管理及技术改造、科学运筹，在明确化肥、化工、热电三大领域主导产品的核心地位时，集中资金，抢占资源，降低成本、扩大产能，公司的生产经营取得了明显的的成效。
报告期内，总投资7亿元，公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司已于2006年4月底建成并稳定运营，为公司新增20万吨合成氨30万吨尿素生产能力。
为加快实施公司发展战略目标，进一步完善公司产品结构，充分发挥公司在合成氨生产技术方面的优势，利用宜昌丰富磷矿资源，公司与宜都大江化工有限责任公司、枣阳化工工业有限公司共同出资组建了84万吨/年高浓度磷复肥的磷化工生产基地--宜化大江复合肥有限公司。该项目于2005年10月破土开工，预计2006年内正式开车出产品。该项目建成投产后，公司的产品结构将进一步优化。
（二）、公司主营业务范围及经营情况
公司属化肥化工行业，主营化肥化工产品的制造与销售。公司主要产品有尿素、季戌四醇、聚氯乙烯、烧碱等。
报告期内,公司所属行业及经营范围未发生变化。报告期内，公司实现主营业务收入125,247.85万元，比上年同期增长10.71%；主营业务利润24,220.70万元，比上年同期增长39.71%；净利润9,660.29万元，比上年同期增长30.51%。
（三）、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况
主营业务分行业情况
单位：（人民币）万元
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分行业或 主营业 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利
分产品 务收入 成本 业务 务收入 务成本 润率比上年
利润 比上年 比上年 同期增减（
率（ 同期增 同期增 ％）
％） 减（％ 减（％
） ）
化学肥料 578,03. 433,90.5 24.93 13.38% 4.27% 增加6.55个
制造业 25 2 % 百分点
有机化学 241,02. 214,66.5 10.94 2.66% 10.54% 减少6.35个
产品制造 99 2 % 百分点
业
主营业务分产品情况
尿素 578,03. 433,90.5 24.93 13.38% 4.27% 增加6.55个
25 2 % 百分点
季戌四醇 191,74. 166,08.3 13.38 9.54% 13.46% 减少3个百分
14 7 % 点
聚氯乙烯 337,41. 287,42.1 14.82 19.24% 10.80% 增加5.96个
04 6 % 百分点
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（四）、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况
（1）报告期内，主营业务结构变化情况：公司主导产品尿素、季戊四醇、聚氯乙烯占主营业务收入的比重与去年同期基本持平。其中：化肥（尿素）销售收入占主营业务收入的比重为46%；有机化工产品销售收入占主营业务收入的比重为19%，其中季戊四醇实现销售收入占主营业务收入比重为15%；聚氯乙烯销售收入占主营业务收入比重为27%。
（2）报告期内，公司实现主营业务收入125,247.85万元,比上年同期113,132.57万元，增长10.71%；公司实现主营业务利润24,220.70万元，比上年同期17,336.23万元，增长39.71%；公司实现净利润9,660.29万元，比上年同期7,401.91万元增长30.51%。
（五）、报告期内无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。
（六）、报告期内，公司来源于宜昌宜化太平洋热电有限公司的投资收益为31,902,828.43元,占公司净利润的33%。
（七）、经营中的问题与困难
报告期内，公司面临的主要问题与困难是：随着公司产品产量的的增加，部分产品销售压力增大。
针对存在的问题与困难，公司采取的措施：
一是在公司发展方面，从省内转向资源丰富地区发展，利用资源，降低成本，提高产品竟争力；
二是在生产方面，调整产品结构，坚持贯彻公司发展战略，保证公司84万吨/年高浓度磷复肥的磷化工生产基地按计划建成投产；
三是在销售方面，继续推行品牌销售战略，加大海外市场的拓展,优化升级市场网络，充分利用市场优势及区位优势。
四是在产品结构方面，围绕生产资源的综合利用进行产品结构的优化调整。
（八）投资情况分析
1、募集资金使用情况。
报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。
2、重大非募集资金投资情况：
报告期内，非募集资金主要投入以下项目：
(1) 合成氨尿素优化节能技术改造项目,报告期内投资31,859,846.96元；
(2) 84万吨/年高浓度磷复肥,报告期投资263,649,194.16元；
（3）贵州宜化20万吨合成氨30万吨尿素工程，报告期内投资240,763.466.50元；
（4）双子楼工程，报告期投资33,415,680.05元；
（5）氯碱改扩建工程，报告期投资16,894,974.27元；
（6）有机工程改造，本期投资1,256,496.52元；
（7）PVC及配套工程，报告期投资8,705,994.84元；
（8）其它在建工程报告期内投资30,918,454.16元。
六、重要事项
（一）报告期内，公司的实际治理状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
（二）公司上年度利润分配方案及其执行情况：
2006年5月9日，经2005年度股东大会批准，公司2005年度利润分配方案为：以公司2005年年末总股本计271,189,026.00股为基数,每10股派现金股利2.00元(含税)；2005年度资本公积转增股本方案为：以公司2005年年末总股本计271,189,026.00股为基数,以资本公积每10股转增10股。该利润分配方案刊登于2006年3月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2006年5月30日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了公司2005年度分红派息、转增股本实施公告，确定股权登记日：2006年6月2日；除权除息日：2006年6月5日；红利发放日：2006年6月5日，本次所转增可流通股份起始交易日为2006年6月5日。
（三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。
（五）报告期内，公司无重大关联交易。
（六）报告期内，公司无重大合同履行情况。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八））报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（九）公司对外担保情况和违规担保情况
报告期内，公司未发生违规担保的情况。公司对控股子公司宜化大江复合肥有限公司和贵州宜化化工有限责任公司的担保情况如下：
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金额 担保 担保 是否履行 是否为关联
对象 协议签署日 类型 期 完毕 方担保（是
名称 ） 或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 45,500.00
生额合计
报告期末对控股子公司担保余 45,500.00
额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 45,500.00
担保总额占公司净资产的比例 34.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联 45,500.00
方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 0.00
70％的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分 0.00
的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D 45,500.00
+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司累计对外担保额为80,030万元，实际提款金额为45,500万元，具体为：
（1）公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向农行兴义市支行借款12,500.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（2）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向上海浦东发展银行武汉分行借款11,100.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（3）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向工行三峡分行伍家岗支行借款9,900.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（4）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向国家开发银行湖北省分行借款12,000.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（十）股权分置改革中，公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司作出如下特别承诺：
1、追送股份承诺。宜化集团承诺，若公司发生下述情况之一(以先发生的情况为准)，将触发追送股份承诺条款：（Ⅰ）如果公司2006 至2008 年度中经审计任何一年扣除非经常性损益后的净资产收益率低于10％，或公司2006 至2008年度中经审计任何一年扣除非经常性损益后的净利润低于2005 年扣除非经常性损益后的净利润；（Ⅱ）公司2005 至2008 年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。
如果发生上述情况之一，宜化集团承诺：按照使现有流通股股东每10 股获送0.5 股的比例无偿向追送股份实施公告中确定的股权登记日在册的无限售条件流通股股东追加送股，追送股份的总数计778.28 万股。
如果从股权分置改革方案实施日至追加送股股权登记日，公司总股本由于派送红股、资本公积金转增股本原因发生变化，则追加送股数量进行相应调整；在公司实施增发新股、配股时，前述追加送股总数不变，但每10 股送0.5 股的追加送股比例将作相应调整。
公司董事会将在触发追送股份条件的公司审议《年度报告》的股东大会十日内发布追送股份实施公告，二十日内实施完毕。
追送股份的对象为：追送股份实施公告中确定的股权登记日在册的所有无限售条件的流通股股东（除宜化集团）。
追加送股安排仅限一次，当追加送股安排条件首次触发时，宜化集团即执行追加送股安排。执行后，宜化集团的追加送股安排承诺自动解除。
2、股份限价出售承诺。在取得流通权后的12 个月禁售期满后的24 个月内，宜化集团若通过交易所交易系统减持湖北宜化股份，最低出售价格不低于7.48元/股股票市价（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项,则按规定对该价格进行相应除息除权处理)。若宜化集团有违反此承诺的卖出交易，则宜化集团授权中国证券登记结算有限公司深圳分公司将卖出资金的差价部分划归上市公司所有。
3、提出分红方案承诺。宜化集团承诺在2006 年、2007 年及2008 年度股东大会上提出分红议案，建议湖北宜化的利润分配比例不低于当年实现的可分配净利润（非累计可分配利润）的30%，并在股东大会上对该议案投赞成票。
（十一）报告期内，公司无对外委托理财情况。
（十二）其他重大事项
（1）公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（2）报告期内，公司非募集资金投资的本公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司“2030工程”已于2006年4月底建成并稳定运营，为公司新增了20万吨合成氨30万吨尿素的生产能力。
(3)公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据贵州省人民政府《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》（黔府发 [2003]17号）可享受西部开发有关税收优惠政策，正在申请执行在民族自治州内开办的内资企业在2003年至2010年内，“第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第五年减半征收企业所得税”。
（十三）报告期内公司重要事项信息索引：
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序号 公告时间 公告内容
1 2006-02-20 董事会关于进行股权分置改革的提示性公告
2 2006-03-08 股权分置改革说明书摘要（修订稿）
3 2006-03-20 2005年度报告摘要
4 2006-03-20 四届十三次董事会决议公告
5 2006-03-20 四届六次监事会决议公告
6 2006-03-20 对外投资公告
7 2006-03-20 为他人提供担保的公告
8 2006-04-18 股权分置改革方案实施公告
9 2006-04-20 2006年第一季度报告
10 2006-05-10 2005年度股东大会决议公告
11 2006-05-16 为他人提供担保的公告
12 2006-05-16 四届十五次董事会决议公告
13 2006-05-30 2005年度分红派息、转增股本实施公告
14 2006-06-20 2006年第一次临时股东大会决议公告
15 2006-06-21 关于控股子公司贵州宜化化工有限责任公司开车投产
的公告
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以上信息公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。上述信息公司同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（详见附件）
（二）会计报表附注（详见附件）
八、备查文件
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证券监督委员会指定媒体上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
湖北宜化化工股份有限公司
董事长：蒋远华
二零零六年七月二十五日
资产负债表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
号
流动资产：
货币资金 五 500,809,821. 256,707,4 226,591,95 200,574,53
、 91 62.98 3.71 1.98
1
短期投资 五 1,600,000.00 1,600,000 14,563,340 14,563,340
、 .00 .00 .00
2
应收票据 五 72,579,270.7 45,647,21 21,508,698 16,638,198
、 0 5.49 .30 .30
3
应收股利
应收利息
应收账款 五 44,577,971.5 39,210,52 74,116,228 76,413,876
、 0 3.97 .42 .10
4
其他应收款 五 14,632,136.5 150,431,2 9,984,019. 230,475,65
、 5 51.80 78 8.05
5
预付账款 五 292,880,629. 110,148,5 188,513,21 75,144,157
、 55 83.14 0.68 .39
6
应收补贴款 7,000,000.00 7,000,000
.00
存货 五 342,832,977. 206,689,2 258,571,18 165,091,42
、 89 24.91 4.43 9.10
7
待摊费用 五 8,013,221.42 3,198,964 2,248,980. 2,025,063.
、 .76 00 31
8
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,284,926,02 820,633,2 796,097,61 780,926,25
9.52 27.05 5.32 4.23
长期投资：
长期股权投资 五 2,774,900.54 393,769,4 3,031,045. 302,625,33
、 72.44 22 6.37
9
长期债权投资 五 2,098,800.00 2,098,800 2,098,800. 2,098,800.
、 .00 00 00
10
长期投资合计 4,873,700.54 395,868,2 5,129,845. 304,724,13
72.44 22 6.37
合并价差
固定资产：
固定资产原价 五 3,481,108,50 2,058,469 2,677,269, 2,048,472,
、 1.90 ,347.54 833.13 772.87
11
减：累计折旧 967,605,373. 733,986,3 852,961,09 661,762,20
65 91.25 3.91 7.03
固定资产净值 2,513,503,12 1,324,482 1,824,308, 1,386,710,
8.25 ,956.29 739.22 565.84
减：固定资产 161,011,258. 114,942,7 161,011,25 114,942,70
减值准备 29 03.96 8.29 3.96
固定资产净额 2,352,491,86 1,209,540 1,663,297, 1,271,767,
9.96 ,252.33 480.93 861.88
工程物资 五 15,515,847.6 119,862,81
、 0 3.88
12
在建工程 五 590,464,951. 194,035,8 652,113,42 166,117,82
、 15 14.12 7.87 6.90
13
固定资产清理 2,199,841.72 2,199,841
.72
固定资产合计 2,960,672,51 1,405,775 2,435,273, 1,437,885,
0.43 ,908.17 722.68 688.78
无形资产及其
他资产：
无形资产 五 7,359,280.61 7,359,280 8,084,635. 8,084,635.
、 .61 88 88
14
长期待摊费用 五 12,113,551.1 5,144,249.
、 2 39
15
其他长期资产
无形资产及其 19,472,831.7 7,359,280 13,228,885 8,084,635.
他资产合计 3 .61 .27 88
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,269,945,07 2,629,636 3,249,730, 2,531,620,
2.22 ,688.27 068.49 715.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
资产负债表(续表)
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
号
流动负债：
短期借款 五 540,000,00 340,000,00 450,000,0 450,000,00
、 0.00 0.00 00.00 0.00
16
应付票据 40,000,00 40,000,000
0.00 .00
应付账款 五 351,468,07 164,282,86 244,257,6 112,445,62
、 6.03 9.21 72.51 0.79
17
预收账款 五 61,349,765 22,489,018 53,750,43 32,115,534
、 .49 .77 4.17 .77
18
应付工资 121,090.43 6,806.24 116,310.4 18,952.25
6
应付福利费 17,882,817 13,489,271 14,091,82 10,762,611
.44 .24 2.03 .87
应付股利 五 18,744,201 18,744,201 3,536,229 3,536,229.
、 .50 .50 .20 20
19
应交税金 五 19,226,110 11,769,733 13,205,47 7,913,934.
、 .32 .22 9.89 42
20
其他应交款 五 3,835,231. 3,819,571. 3,989,010 3,989,010.
、 28 10 .01 01
21
其他应付款 五 46,027,726 29,087,874 43,004,38 31,379,490
、 .16 .90 3.51 .58
22
预提费用 五 2,992,168. 18,019,279 8,513,461 8,296,409.
、 70 .98 .28 53
23
预计负债
一年内到期的长 五 14,250,000 14,250,000 58,500,00 58,500,000
期负债 、 .00 .00 0.00 .00
24
其他流动负债
流动负债合计 1,075,897, 635,958,62 932,964,8 758,957,79
187.35 6.16 03.06 3.42
长期负债：
长期借款 五 1,469,400, 664,400,00 715,750,0 485,750,00
、 000.00 0.00 00.00 0.00
25
应付债券
长期应付款
专项应付款 五 26,659,849 26,359,849 26,659,84 26,359,849
、 .19 .19 9.19 .19
26
其他长期负债
长期负债合计 1,496,059, 690,759,84 742,409,8 512,109,84
849.19 9.19 49.19 9.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,571,957, 1,326,718, 1,675,374 1,271,067,
036.54 475.35 ,652.25 642.61
少数股东权益 五 395,069,82 313,802,3
、 2.76 43.59
27
所有者权益(或股
东权益)
实收资本（或股 五 542,378,05 542,378,05 271,189,0 271,189,02
本） 、 2.00 2.00 26.00 6.00
28
减：已归还投资
实收资本(或股本 542,378,05 542,378,05 271,189,0 271,189,02
)净额 2.00 2.00 26.00 6.00
资本公积 五 292,385,65 292,385,65 563,574,6 563,574,68
、 5.29 5.29 81.29 1.29
29
盈余公积 五 113,266,46 113,266,46 98,776,02 98,776,027
、 9.74 9.74 7.92 .92
30
其中：法定公益 37,755,489 37,755,489 32,925,34 32,925,342
金 .88 .88 2.61 .61
未分配利润 五 354,888,03 354,888,03 327,013,3 327,013,33
、 5.89 5.89 37.44 7.44
31
其中：现金股利 54,237,80 54,237,805
5.20 .20
未确认的投资损
失
外币报表折算差
额
所有者权益（或 1,302,918, 1,302,918, 1,260,553 1,260,553,
股东权益）合计 212.92 212.92 ,072.65 072.65
负债和所有者权 4,269,945, 2,629,636, 3,249,730 2,531,620,
益（或股东权益 072.22 688.27 ,068.49 715.26
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
利润及利润分配表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 本期 上年同期
释 合并 母公司 合并 母公司
号
一、主营业务收入 五 1,252,478 854,220, 1,131,325 842,722,2
、3 ,454.58 197.27 ,721.61 17.48
2
减：主营业务成本 五 1,007,382 700,181, 954,647,1 719,376,4
、3 ,087.01 794.26 47.31 14.33
2
主营业务税金及附加 2,889,338 2,853,77 3,316,268 3,316,268
.27 6.64 .31 .31
二、主营业务利润 242,207,0 151,184, 173,362,3 120,029,5
29.30 626.37 05.99 34.84
加：其他业务利润 五 1,819,584 1,521,88 2,018,246 1,597,604
、3 .40 3.83 .65 .06
3
减：营业费用 五 30,335,15 26,327,2 20,494,59 17,643,56
、3 6.47 89.78 0.72 2.07
4
管理费用 43,462,71 36,062,7 35,373,12 33,263,14
7.91 90.44 8.12 0.43
财务费用 五 38,728,18 31,255,5 24,483,19 24,164,40
、3 6.10 26.14 9.66 1.02
5
三、营业利润 131,500,5 59,060,9 95,029,63 46,556,03
53.22 03.84 4.14 5.38
加：投资收益 五 1,704,705 41,104,9 -143,694. 26,499,67
、3 .41 86.16 26 1.82
6
补贴收入 五 8,003,870 8,003,87 10,068,20 10,068,20
、3 .00 0.00 0.00 0.00
7
营业外收入 五 186,107.3 155,026. 292,119.2 261,342.8
、3 9 39 3 4
8
减：营业外支出 五 366,840.9 356,840. -2,050,87 -1,998,85
、3 2 92 6.39 1.39
9
四、利润总额 141,028,3 107,967, 107,297,1 85,384,10
95.10 945.47 35.50 1.43
减：所得税 五 13,157,97 11,365,0 12,765,00 11,365,00
、4 0.46 00.00 0.00 0.00
0
少数股东损益 31,267,47 20,513,03
9.17 4.07
加：未确认的投资损
失本期发生额
五、净利润 96,602,94 96,602,9 74,019,10 74,019,10
5.47 45.47 1.43 1.43
加：年初未分配利润 272,775,5 272,775, 185,105,3 185,105,3
32.24 532.24 77.47 77.47
其他转入
六、可供分配的利润 369,378,4 369,378, 259,124,4 259,124,4
77.71 477.71 78.90 78.90
减：提取法定盈余公 9,660,294 9,660,29 7,401,910 7,401,910
积 .55 4.55 .14 .14
提取法定公益金 4,830,147 4,830,14 3,700,955 3,700,955
.27 7.27 .07 .07
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配 354,888,0 354,888, 248,021,6 248,021,6
的利润 35.89 035.89 13.69 13.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润 354,888,0 354,888, 248,021,6 248,021,6
35.89 035.89 13.69 13.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
现金流量表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,393,600,401.85 955,093,647.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 5,365,293.05 81,203,302.64
金
现金流入小计 1,398,965,694.90 1,036,296,949.
64
购买商品、接受劳务支付的现金 1,082,894,233.12 743,764,817.87
支付给职工以及为职工支付的现 34,141,319.44 26,218,255.05
金
支付的各项税费 72,691,998.90 42,411,457.14
支付的其他与经营活动有关的现 63,789,776.84 44,693,916.02
金
现金流出小计 1,253,517,328.30 857,088,446.08
经营活动产生的现金流量净额 145,448,366.60 179,208,503.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 17,100,000.00 17,100,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,824,190.09 1,824,190.09
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 18,924,190.09 18,924,190.09
购建固定资产、无形资产和其他 651,186,013.97 40,114,403.61
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 4,000,000.00 56,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 655,186,013.97 96,114,403.61
投资活动产生的现金流量净额 -636,261,823.88 -77,190,213.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 50,000,000.00
借款所收到的现金 1,064,000,000.00 289,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现 2,350,637.54 865,404.08
金
现金流入小计 1,116,350,637.54 289,865,404.08
偿还债务所支付的现金 264,600,000.00 264,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 84,094,506.30 68,577,992.07
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 2,624,805.75 2,572,771.05
金
现金流出小计 351,319,312.05 335,750,763.12
筹资活动产生的现金流量净额 765,031,325.49 -45,885,359.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 274,217,868.20 56,132,931.00
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法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
现金流量表(补充资料)
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期
合并 母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 96,602,945.4 96,602,945.
7 47
加：计提的资产减值准备 -1,553,304.7 -1,886,523.
0 67
固定资产折旧 114,644,279. 72,224,184.
74 22
无形资产摊销 725,355.27 725,355.27
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -5,764,241.4 -1,173,901.
2 45
预提费用增加（减：减少） 15,398,346.4 9,722,870.4
7 5
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 38,728,186.1 31,255,526.
0 14
投资损失（减：收益） -1,704,705.4 -41,104,986
1 .16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -84,261,793. -41,597,795
46 .81
经营性应收项目的减少(减:增加) -97,634,441. 48,120,839.
02 11
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,000,260.3 6,319,989.9
9 9
其他
少数股东损益 31,267,479.1
7
经营活动产生的现金流量净额 145,448,366. 179,208,503
60 .56
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物期末余额 500,809,821. 256,707,462
91 .98
减：现金等价物期初余额 226,591,953. 200,574,531
71 .98
现金及现金等价物净增加额 274,217,868. 56,132,931.
20 00
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法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
资产减值准备明细表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 年初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数 资产 其 合计
价值 他
回升 原
转回 因
转
出
一、坏账准 5,368,1 -1,588 3,779,368.6
备合计 00.95 ,732.3
5
其中：应收 4,730,8 -1,885 2,845,402.44
账款 23.09 ,420.6
5
其他应收款 637,277 296,68 933,966.16
.86 8.3
二、短期投 136,660 136,6 136,66
资跌价准备 .00 60.00 0.00
合计
其中：股票 136,660 136,6 136,66
投资 .00 60.00 0.00
债券投资
三、存货跌
价准备合计
其中：库存
商品
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 161,011 161,011,258.29
产减值准备 ,258.29
合计
其中：房屋 46,029, 46,029,165.56
,建筑物 165.56
机器设备 114,982 114,982,092.73
,092.73
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
合计 166,516 -1,588 136,6 136,66 164,790,626.89
,019.24 ,732.3 60.00 0.00
5
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法定代表人：蒋远华 主管会计机构负责人：刘宏光 会计机构负责人：鲜开琼
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净资产收益率及每股收益计算表
2006年1-6月
编制单位：湖北宜化化工股份有 单位：人民币元
限公司
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
主营业务利润 18.59 18.51 0.4466 0.4466
营业利润 10.09 10.05 0.2425 0.2425
净利润 7.41 7.38 0.1781 0.1781
扣除非经常性损益后的 6.80 6.77 0.1633 0.1633
净利润
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金额
P：报告期利润 主营业务利润 242,207,029.30
营业利润 131,500,553.22
净利润 96,602,945.47
扣除非经常性损益后的净利润 88,563,044.14
NP：报告期净利润 96,602,945.47
Eo：期初净资产 1,260,553,072.65
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 271,189,026.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股 271,189,026.00
份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 1,302,918,212.92
期末股份总数 542,378,052.00
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会计报表附注
一、公司概况
湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8月,公司在深交所公开发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。
1997年1月13日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05号文批准，公司以资本公积每10股转增5股，股本增至9,807.81万股；1997年6月27日，经湖北省证券管理委员会以鄂证办函[1997]29号文批准，公司以1996年度分红方案每10股送3股，股本增至12,750.153万股;1997年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]105号文批准，公司以1997年股本12,750.153万股为基数，按10股配1.5384股方案进行配股，法人股放弃329.943万股，实际配股为1,632.619万股，股本增至14,381.772万股。
1998年10月27日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43号文批准，公司以原有股本14,381.772万股为基数，用未分配利润每10股送3股，共送红股43,145,315股。本次变更后总股本为186,963,035股。
2001年7月12日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65号文批准，以股本18,696.3035万股为基数，按10股配3股方案进行配股，国家股实配179.802万股、法人股放弃配股权，实际配股为2,691.7335万股，股本增至21,388.037万股。
2004年10月25日，本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142号文批准，以股本21,388.037万股为基数，按10股配3股方案进行配股, 国家股、法人股放弃配股权, 实际配股为3,265.5109万股，股本增至24,653.5479万股。
2005年5月23日，根据公司董事会四届八次会议决议并经2004年度股东大会审议通过，以2004年度末总股本24,653.5479万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增1股，变更后股本增至27,118.9026万股。
2006年5月9日，根据公司董事会四届十三次会议决议并经2005年度股东大会审议通过，以2005年度末总股本27,118.9026万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股，变更后股本增至54,237.8052万股。
公司在湖北省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：4200001000398
注册资本人民币：542,378,052.00元
法定代表人：蒋远华
法定地址：宜昌市犭虎亭区
公司经营范围：化肥、化工产品制造销售；化工技术咨询；设备制造与安装；粉煤调剂串换；汽车运输、饮食服务、文化娱乐；日用百货建筑材料销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则：公司的记账原则为权责发生制，各项财产物资均按实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。期末时，按期末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户余额与原账面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可使用状态前计入在建固定资产的成本。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1) 短期投资的计价
A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费后的金额，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本；
a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本：
a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资的收益确认：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(3) 短期投资跌价准备：公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算，坏账准备按期末应收款项余额的6%计提(其中对子公司的应收款项不计提坏帐准备)。
(2) 坏账的确认标准
A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项；
D、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收账款。
(3) 坏账的确认必须报董事会批准
9、存货核算方法
(1) 存货主要包括：原材料、辅助材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、库存商品。
(2) 存货取得时按实际成本入账，其中通过债务重组、非货币性交易取得时按相关企业会计准则的规定确定其实际成本；发出或领用原材料、自制半成品和库存商品时，按加权平均法进行核算；低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。
(3) 存货跌价准备
A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差额提取存货跌价准备。计提方法：单项比较法。
B、公司在中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，如由于损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，存货成本不可收回时，提取存货跌价准备。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。
(4) 存货盘点制度：永续盘存制。
10、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资计价
a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入账。
b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。
c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定确定。
公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
B、长期股权投资收益的确认：采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益；
C、股权投资差额的摊销：初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差额,按不超过10年期限平均摊销。初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额,计入资本公积。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：取得时以实际成本作为初始投资成本入账；
B、长期债权投资按期计算应收利息，并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益；
C、长期债权投资的溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 长期投资减值准备：公司期末长期投资按投资账面价值与可收回金额孰低计量，如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值，按个别投资项目可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产和折旧核算
(1) 固定资产的标准：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上, 并且使用年限超过2年的物品。
(2) 固定资产的计价
固定资产按取得时的实际成本计价，包括买价、安装费、运杂费、保险、税收以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。同时，根据取得的不同方式按下列原则确定：
A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值；
B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；
C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确定其入账价值；
D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受固定资产的预计未来现金流量现值作为其入账价值；
E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值；
F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用作为其入账价值。
(3) 固定资产的折旧
固定资产折旧采用年限平均法计算，其分类及折旧年限如下：
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类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑类 20--25 4 4.80—3.84
机器设备 7—14 4 13.71—6.86
仪器仪表 10—15 4 9.60—6.40
运输设备 8-12 4 12.00—8.00
其他设备 10-15 4 9.60—6.40
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(4) 固定资产减值准备
A、确认标准：公司期末对固定资产进行全面清查，如果存在损失、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值时，按其差额计提固定资产减值准备，并对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
B、计提方法：期末,公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。
12、在建工程的核算方法
(1) 在建工程计价：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。当工程已达到预定可使用状态时，按暂估价值转入固定资产，待办理竣工决算后进行账面价值调整。
(2) 在建工程减值准备
A、确认标准：期末公司在全面清查的基础上，对存在下列情况之一的在建工程，应当计提减值准备：
a、长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程
b、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性.
c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
B、计提方法：按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
13、借款费用的核算方法
(1) 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；
(2) 专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
(3) 其他借款费用应当于发生时确认为当期损益；
(4) 如在建工程发生非正常中断，且中断时间超过3个月以上（含3个月），应当暂停借款费用资本化，部分资产达到预计可使用状态，该资产停止资本化。
14、无形资产计价及摊销
(1) 无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账。
C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。
E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值。
F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性资产交易》确定其入账价值。
(2) 摊销方法：无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。
(3) 减值准备：按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
(4) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备:
a、某项无形资产已被其它新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b、某项无形资产的市价当期已大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复。
c、某项无形资产已超过法律的保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销，其中筹建期间所发生的费用，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
16、收入确认原则
(1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
B、公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制权；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入与成本能够可靠的计量。
(2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：
A、劳动总收入和总成本能够可靠地计量；
B、与交易相关的经济利益能够流入企业；
C、劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3) 让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围；根据财会字[1996]2号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报表10%的，可以不合并会计报表。
(2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。
三、税项
1、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2001]113号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。尿素产品的适用税率为13%，蒸汽税率为13%，其余有机产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为17%。
根据财政部、国家税务总局财税[2004]33号《关于尿素产品增值税先征后退的通知》,自2004年1月1日到2005年6月30日,公司生产销售的尿素,实行先按规定征收,后按实际缴纳增值税返还50%的办法。
2005年5月23日，财政部、国家税务总局下发《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号），自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征50%调整为暂免征收增值税。自2005年7月1日起，公司开始执行该项税收政策。
2、城市维护建设税
按应纳流转税额的7％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳城市维护建设税。
3、教育费附加
按应纳流转税额的3％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳教育费附加。
4、所得税
公司及所属分公司，所得税按33％征收。根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2006]5号文《关于湖北宜化化工股份有限公司资源综合利用产品免征企业所得税的批复》,公司生产销售的甲酸钠和双季戊四醇属于资源综合利用产品, 免征2004年度和2005年度的企业所得税。
公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为15%。
公司控股子公司湖北宜化大江复合肥有限公司所得税适用税率为33%。
公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据贵州省人民政府《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》（黔府发 [2003]17号）可享受西部开发有关税收优惠政策，正在申请执行在民族自治州内开办的内资企业在2003年至2010年内，“第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第五年减半征收企业所得税”。
四、控股子公司及合营企业
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公司名称 注册 注册资本 初始投资额 本公司 经营范围 是否
地 拥有权 合并
益
宜昌宜化 宜昌 2998万美 6,784,158 36.5% 电力、热力 是
太平洋热 元 美元 的生产和销
电有限公 售,制造销售
司（注1） 聚氯乙烯树
脂等
湖北宜化 宜昌 20,000.0 5,000.00万 50.00% 化肥、化工 是
大江复合 0万元 元 产品制造、
肥有限公 销售
司（注2）
贵州宜化 贵州 20,000.0 5,000.00万 50.00% 化肥、化工 是
化工有限 兴义 0万元 元 产品生产与
责任公司 市 销售
（注3）
广西宜化 广西 200.00万 200.00万元 100.00 尿素销售 是
商贸有限 南宁 元 ％
公司（注4 市
）
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注：（1）2001年，根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决议，公司与英国国际电力公司签定了《股权收购协议》，公司受让了英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。2001年10月22日，公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余5%股权每年的回报不低于6万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权；
（2）2005年4月公司出资5,000.00万元投资湖北宜化大江复合肥有限公司，公司持股比例为50.00%.2006年2月各股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为20,000.00万元，目前正处于基建期；
（3）2005年3月公司出资5,000.00万元投资贵州宜化化工有限责任公司，公司持股比例为50.00%。2005年8月各股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为20,000.00万元，目前已开车运行成功。
（4）2006年4月公司出资200.00万元投资广西宜化商贸有限公司，公司持股比例为100.00%。
五、合并资产负债表项目注释
1、货币资金
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项目 期末数(元) 期初数(元)
现金 406,828.32 440,489.63
银行存款 500,402,993.59 226,151,464.08
合计 500,809,821.91 226,591,953.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资种类 期末数(元) 跌价准备(元) 期初数（元） 跌价准备(元)
基金投资 1,600,000.00 14,700,000.00 136,660.00
合计 1,600,000.00 14,700,000.00 136,660.00
净额 1,600,000.00 14,563,340.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)期末投资明细如下：
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项目 基金成本(元) 基金净值（元） 跌价准备(元)
长信基金519996 600,000.00 851,820.00
国泰金鹿保本020008 500,000.00 505,000.00
广发策略优选270006 500,000.00 504,600.00
合计 1,600,000.00 1,861,420.00
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注：(1)无投资变现的重大限制;
(2)短期投资全部为开放式基金,报表日市价总额为1,861,420.00元。
3、应收票据
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票据种类 期末数(元) 期初数（元）
银行承兑汇票 72,579,270.70 21,508,698.30
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注：期末无用于质押的票据;
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数(元) 比例( 坏账准备( 期初数(元 比例 坏账准备(
%) 元) ) (%) 元)
1年内 40,462,767 85.32 2,427,766 70,095,90 88.9 4,205,754
.0940,462, .03 9.67 0 .58
767.09
1-2年 1,224,528. 2.58 73,471.68 3,893,291 4.94 233,597.5
00 .74 0
2-3年 5,736,078. 12.10 344,164.7 4,857,850 6.16 291,471.0
85 3 .10 1
合计 47,423,373 100.0 2,845,402 78,847,05 100. 4,730,823
.94 0 .44 1.51 00 .09
应收账款 44,577,971 74,116,22
净额 .50 8.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 期末较期初减少39.85%，主要系本期公司加大应收账款清收力度，货款回笼及时所致；
(2) 期末余额中前5名总额为10，908，819.00元，占应收账款期末余额的24.47%；
(3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数(元) 比例( 坏账准 期初数(元) 比例( 坏账准
%) 备(元) %) 备(元)
1年以内 15,212,103.4 97.73 912,726 10,232,499 96.34 613,950
0 .20 .90 .00
1-2年 5,669.76 0.04 340.19 283,687.52 2.67 17,021.
25
2-3年 348,329.55 2.24 20,899. 105,110.22 0.99 6,306.6
77 1
合计 15,566,102.7 100.0 933,966 10,621,297 100.0 637,277
1 0 .16 .64 0 .86
其他应收 14,632,136.5 9,984,019.
款净额 5 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: (1) 期末较期初增加46.56%,主要原因系公司代垫运费增加，贵州宜化化工有限责任公司及湖北宜化大江复合肥有限公司应收账款增加所致；
(2) 期末余额中前5名总额为4,978,123.34元，占其他应收款期末余额的34.02%；
(3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数(元) 比例(%) 期初数(元) 比例(%)
1年以内 285,427,938.61 97．46 184,337,751.14 97.79
1-2年 7,452,690.94 2.54 4,175,459.54 2.21
合计 292,880,629.55 100.00 188,513,210.68 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
7、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
存货 存货跌价准 存货 存货跌价准
备 备
原材料 277,750,780. 197,673,449.
41 77
产成品 65,082,197.4 60,897,734.6
8 6
合计 342,832,977. 258,571,184.
89 43
净额 342,832,977. 258,571,184.
89 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)存货期末比期初增加32.59%，主要原因为：股份公司本期新增煤炭战略储备3,000余万元；贵州宜化化工有限责任公司投入生产后新增原材料1,200余万元；湖北宜化大江复合肥有限公司为了后期开车储备原材料3,790余万元。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
触媒 4,594,290.61 896,385.66 3,697,904.95
离子交换膜 1,775,063.3 639,069.29 1,087,641.32 1,326,491.28
1
硅胶 750,915.00 - 750,915.00
电解铜 1,091,276.07 363,758.70 727,517.37
其他 41,666.69 1,066,726.14 608,342.76 500,050.07
水处理剂 434,626.51 144,875.50 289,751.01
保险费 432,250.00 315,000.00 458,500.00 288,750.00
敖合树脂 345,654.67 86,413.66 259,241.01
氧化铝 172,600.73 - 172,600.73
合计 2,248,980.0 9,410,159.02 3,645,917.60 8,013,221.42
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
(1) 长期股权投资系股权投资差额，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末数（元） 期初数（元）
宜昌宜化太平洋热电有限公司 2,774,900.54 3,031,045.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股权投资差额产生的原因
长期股权投资差额系公司根据2001年公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决议，受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。上述投资共支付金额计56,151,475.76元，与公司在该公司所有者权益中所占份额的差额产生的股权投资差额5,122,893.44元,合并会计报表时形成合并差价。截至2006年6月31日，已累计摊销股权投资差额2,347,992.90元。
10、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加( 本期减 期末数(元)
元) 少(元)
2004年中国银行次级债 2,098,800. 2,098,800.
券（第二期） 00 00
合计 2,098,800. 2,098,800.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2004年11月15日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了2004年中国银行债券（第二期）分销协议，通过其购买了200万元的2004年中国银行债券（第二期）。此债券为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回，票面利率为4.94%(按年付息),起息日为2004年11月16日,发行价格为100元/百元面值。
11、固定资产及累计折旧
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数( 期末数(元)
元) 元)
房屋建筑物 537,032,250. 1,831,800.0 538,864,050.0
08 0 8
机械设备 1,953,862,19 737,670,193 3,883,805.6 2,687,648,578
0.12 .94 4 .42
运输设备 26,429,078.6 4,345,578.0 269,197.00 30,505,459.67
7 0
仪器仪表 159,946,314. 64,144,099. 224,090,413.7
26 47 3
其他
合计 2,677,269,83 807,991,671 4,153,002.6 3,481,108,501
3.13 .41 4 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数 期末数(元)
元) (元)
房屋建筑物 100,523,584.2 9,589,570.5 110,113,154.8
8 5 3
机械设备 682,435,185.7 90,764,144. 1,640,414. 771,558,915.2
8 34 83 9
运输设备 4,978,347.98 274,046.97 29,396.25 5,222,998.7
仪器仪表 65,023,975.87 15,686,328. 80,710,304.83
96
其他
合计 852,961,093.9 116,314,090 1,669,811. 967,605,373.6
1 .82 08 5
固定资产净 1,824,308,739 2,513,503,128
值 .22 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 固定资产减值准备
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类别 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数 期末数(元)
元) (元)
房屋建筑物 46,029,165.56 46,029,165.56
机械设备 114,982,092.7 114,982,092.7
3 3
运输设备
仪器仪表
其他
合计 161,011,258.2 161,011,258.2
9 9
固定资产净 1,663,297,480 2,352,491,869
额 .93 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 本期在建工程完工暂估转入固定资产685,513,256.65 元;
(2) 固定资产期末余额中有100,356.61万元的机器设备作为抵押物向银行借款,详见附注“五、26长期借款”。
（3）固定资产中贵州宜化化工有限责任公司20万吨合成氨30万吨尿素工程资本化利息为5,565,708.43元.
12、工程物资
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项目 期末数(元) 期初数(元)
专用材料 15,515,847.6 38,517,881.04
专用设备 26,906,326.33
预付的大型设备款 54,438,606.51
合计 15,515,847.60 119,862,813.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额系子公司湖北宜化大江复合肥有限责任公司84万吨/年高浓度磷复肥工程的专用材料。
13、在建工程
（1）汇总表
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工程名称 期初余额 本期增 本期转入 本期减 期末余额( 资金
(元) 加(元) 固定资产 少(元) 元) 来源
(元)
1、合成氨尿 11,107,6 31,859, 704,709. 42,262,76 自筹
素优化节能技 24.81 846.96 93 1.84
术改造项目
其中;大颗粒 1,607,12 704,074. 903,048.5 自筹
尿素系统 3.51 92 9
尿素老系统改 9,500,50 31,859, 635.01 41,359,71 自筹
造 1.30 846.96 3.25
2、有机工程 14,244,6 1,256,4 31,169.7 15,469,93 自筹
改造 05.05 96.52 5 1.82
3、多元醇精 11,260,6 2,367,7 5,967, 7,661,356 自筹
细化工产品技 84.24 01.00 028.53 .71
术改造项目
4、氯碱工程 5,915,45 16,894, 558,487. 22,251,94 自筹
9.59 974.27 50 6.36
5、PVC工程及 8,705,9 5,917,92 2,788,068 自筹
配套工程 94.84 6.00 .84
其中：电厂扩 170,000 70,000.0 100,000.0
建工程 .00 0 0
PVC工程一期 347,500 347,500.
.00 00
PVC工程二期 8,188,4 5,500,42 2,688,068
94.84 6.00 .84
6、宜化双子 118,345, 33,415, 151,761,5 自筹
楼工程 837.20 680.05 17.25
7、贵州宜化2 429,148, 240,763 669,056, 856,053.2 自筹
0万吨合成氨3 960.49 ,466.50 373.74 5
0万吨尿素工
程
8、84万吨/年 52,056,7 263,649 315,705,9 自筹
高浓度磷复肥 60.10 ,194.16 54.26
9、其他工程 10,033,4 30,918, 9,244,58 0.00 31,707,36 自筹
96.39 454.16 9.73 0.82
其中:污水处 10,671, 7,558,03 3,113,769 国债
理工程 804.40 5.00 .40 资金
甲酸钠改造 3,964,25 8,130.4 6,949.09 3,965,436 国债
4.77 3 .11 资金
高低压配电系 4,595,14 728,175 5,323,325
统改造 9.88 .21 .09
合计 652,113, 629,831 685,513, 5,967, 590,464,9
427.87 ,808.46 256.65 028.53 51.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 本期完工暂估转入固定资产685,513,256.65元。
(2)在建工程中湖北宜化大江复合肥有限责任公司84万吨/年高浓度磷复肥工程资本化利息为1,044,947.08元。
14、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原值(元) 期初余额 本期 本期摊 本 期末余额 剩
(元) 增加( 销(元) 期 (元) 余
元) 减 摊
少( 销
元) 年
限
单季及双 13,242,560 7,945,53 662,12 7,283,40 5.5
季戊四醇 .00 5.88 8.02 7.86 年
专有技术
件 139,100.00 139,100. 63,227 75,872.7
00 .25 5
合计 13,381,660 8,084,63 725,35 7,359,28
.00 5.88 5.27 0.61
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注：单季及双季戊四醇专有技术系购买韩国三洋化学实业(株)公司的季戊四醇专有技术;该技术合同价160万美元，折合人民币为13,242,560.00元,根据技术转让合同从2002年1月起按10年摊销。
15、长期待摊费用
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项目 期初余额(元) 本期增加(元 本期减少(元) 期末余额(元)
)
开办费 5,144,249.39 7,527,093.6 557,791.95 12,113,551.1
8 2
合计 5,144,249.39 7,527,093.6 557,791.95 12,113,551.1
8 2
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注：长期待摊费用系子公司贵州宜化化工有限责任公司为开车正常生产而发生的前期费用，基建完成正常生产后五年内进行摊销。
16、短期借款
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借款类别 期末余额(元) 期初余额(元 备注
)
信用借款 260,000,000. 220,000,000
00 .00
担保借款 280,000,000. 230,000,000 由湖北宜化集团有限责任公
00 .00 司担保
合计 540,000,000. 450,000,000
00 .00
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17、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
应付帐款 351,468,076.03 244,257,672.51
合计 351,468,076.03 244,257,672.51
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注：(1) 期末比期初增加 43.89%，主要原因系本期子公司应付设备款增加所致；
(2)无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
预收帐款 61,349,765.44 53,750,434.17
合计 61,349,765.44 53,750,434.17
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注：(1) 期末比期初增加14.13%，主要原因系公司产品市场价格波动较大而增加购货商的预付款；
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
法人股 18,744,201.50 3,536,229.20
合计 18,744,201.50 3,536,229.20
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注：公司于2006年5月9日召开年度股东大会，审议通过了以2005年末总股本271,189,026.00股为基数，按每10股派现金2.00元(含税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额系法人股东尚未领取的股利。
20、应交税金
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项目 期末数(元) 期初数（元）
增值税 10,880,334.82 3,139,863.6
营业税 -5,798.35 -198.35
城建税 388,004.92 1,117,375.09
企业所得税 8,220,996.09 9,223,354.25
土地使用税 -157,542.61 -108,665.57
房产税 -122,844.73 -306,200.86
其他 22,960.18 139,951.73
合计 19,226,110.32 13,205,479.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期未数（元） 期初数（元）
教育费附加 183,362.01 519,097.07
地方教育发展费 2,829,464.04 2,668,816.93
其他 822,405.23 801,096.01
合计 3,835,231.28 3,989,010.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
其他应付款 46,027,726.16 43,004,383.51
合计 46,027,726.16 43,004,383.51
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23、预提费用
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项目 期末数(元) 期初数(元)
电费 1,392,989.16 5,617,574.96
利息 1,655,839.76 897,053.93
销售买断费用 168,734.72 377,938.52
蒸汽费 -1,727,436.84 291,587.93
水费 139,046.10
其它 1,362,995.80 1,329,305.94
合计 2,992,168.70 8,513,461.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、一年内到期的长期负债
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借款单位 金额(元) 借款期限(年) 年利率(% 借款条
) 件
国家开发银行武汉 14,250,000.0 1998.12.20-2006 5.76 担保
分行 0 .12.20
合计 14,250,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司向国家开发银行武汉分行的1,425.00万元借款由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保。
25、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额(元)(元 借款期限(年)(年) 年 借款条 备注
) 利 件
率
(%
)(
%)
中行三峡分行伍家 26,000,000. 2002.06.17-2007. 5. 抵押 注：
岗支行 00 06.17 58 (1)
中行三峡分行伍家 34,000,000. 2002.04.30-2007. 5. 抵押 注：
岗支行 00 04.30 58 (1)
中行三峡分行伍家 60,000,000. 2003.05.06-2008. 5. 担保 注：
岗支行 00 05.06 58 (2)
中行三峡分行伍家 55,000,000. 2003.04.22-2008. 5. 担保 注：
岗支行 00 04.22 31 (2)
建行三峡分行猇亭 50,000,000. 2004.12.7-2007.0 5. 抵押 注：
支行 00 6.06 76 (3)
建行三峡分行猇亭 50,000,000. 2004.12.7-2007.1 5. 抵押 注：
支行 00 2.06 76 (3)
建行三峡分行猇亭 60,000,000. 2005.6.17-2008.0 5. 抵押 注：
支行 00 6.16 76 (4)
建行三峡分行猇亭 50,000,000. 2005.1.25-2008.0 5. 抵押 注：
支行 00 1.23 76 (4)
建行三峡分行猇亭 20,000,000. 2005.3.31-2008.0 5. 抵押 注：
支行 00 2.28 76 (4)
建行三峡分行猇亭 30,000,000. 2005.3.31-2008.0 5. 抵押 注：
支行 00 3.30 76 (4)
建行三峡分行猇亭 50,000,000. 2006.01.25-2008. 5. 抵押
支行 00 01.23 76
工行三峡分行伍家 50,000,000. 2005.8.29-2008.8 5. 信用
岗支行 00 .28 58
工行三峡分行伍家 60,000,000. 2006.03.27-2009. 5. 信用
岗支行 00 03.23 76
工行三峡分行伍家 39,000,000. 2006.03.28-2008. 5. 信用
岗支行 00 09.23 76
工行三峡分行伍家 30,000,000. 2006.06.29-2009. 6. 信用
岗支行 00 06.26 03
建行兴义市遵义路 230,000,000 2005.11.17-2011. 6. 担保 注：
支行 .00 11.16 12 (5)
建行兴义市遵义路 120,000,000 2006.01.04-2011. 6. 担保
支行 .00 11.16 12
农行兴义市支行 125,000,000 2006.5.28-2012.5 6. 担保 注：
.00 .28 12 (6)
上海浦东发展银行 111,000,000 2006.5.23-2014.6 6. 担保 注：
武汉分行 .00 .15 39 (7)
工行三峡分行伍家 99,000,000. 2006.5.23-2014.6 6. 担保 注：
岗支行 00 .15 39 (8)
国家开发银行湖北 120,000,000 2006.5.23-2014.5 6. 担保 注：
省分行 .00 .22 39 (9)
宜昌市财政局 400,000.00 2002.12.01-2006. - 担保 注：
11.30 (10)
合计 1,469,400,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）中行三峡分行伍家岗支行借款6,000.00万元，系用宜化太平洋热电有限公司账面原值18,616.24万元的机器设备作为抵押物;
（2）公司向中行三峡分行伍家岗支行借款11,500.00万元，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保;
（3）建行三峡分行市猇亭支行借款10,000.00万元，系用湖北宜化化工股份有限公司账面原值15,000.00万元的机器设备作为抵押物;
（4）建行三峡分行市猇亭支行借款16,000.00万元，系用湖北宜化化工股份有限公司账面原值58,883.37万元的机器设备作为抵押物; 建行三峡分行市猇亭支行借款5,000.00万元，系用湖北宜化化工股份有限公司账面原值7,857万元的机器设备作为抵押物;
（5）公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向建行兴义市遵义路支行借款35,000.00万元，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保;
（6）公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向农行兴义市支行借款12,500.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（7）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向上海浦东发展银行武汉分行借款11,100.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（8）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向工行三峡分行伍家岗支行借款9,900.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（9）公司子公司湖北宜化大江复合肥有限公司向国家开发银行湖北省分行借款12,000.00万元，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保;
（10）公司向宜昌市财政局借款40.00万元，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保。
26、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
废水综合治理资金 25,100,000.00 25,100,000.00
技改基金 109,849.19 109,849.19
挖潜改造基金 500,000.00 500,000.00
新产品开发资金 200,000.00 200,000.00
技术创新基金 500,000.00 500,000.00
其他拨款 250,000.00 250,000.00
合计 26,659,849.19 26,659,849.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：废水综合治理资金2,510.00万元，其中：2400.00万元系根据国家发展和改革委员会发改环资[2004]1148号文件《关于湖北宜化化工股份有限公司废水综合治理工程可行性研究报告的批复》拨付的中央预算内的专项资金。
27、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数（元） 期初数（元）
湖北宜化集团有限责任公司 142,396,799.86 120,657,704.37
英国开曼能源开发有限公司（注1 45,967,898.37 43,144,639.22
）
枣阳化工工业有限公司 105,364,099.62 90,000,000.00
宜都大江化工有限责任公司 80,000,000.00 40,000,000.00
贵州兴化化工有限公司 21,341,024.91 20,000,000.00
合计 395,069,822.76 313,802,343.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)公司控股公司宜昌宜化太平洋热电有限公司原股东英国国际电力公司变更为英国开曼能源开发有限公司。根据《股权托管协议》，少数股东权益中英国开曼能源开发有限公司每年的增加数为宜昌宜化太平洋热电有限公司当期净利润的5%，详见附注“四、控股子公司及合营企业”。
28、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋/－） 本次变动后
数量 比例 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
转股
一、有 115,53 42.6 -38,91 76,619 24,18 37,729 153,26 28.2
限售条 3,005 0% 4,005 ,000 8 ,183 2,188 6%
件股份
1、国家 67,905 25.0 -23,51 44,394 20,882 88,788 16.3
持股 ,232 4% 1,175 ,057 ,882 ,114 7%
2、国有 1,258, 0.46 -423,7 834,39 30,70 31,111 32,369 5.97
法人持 172 % 79 3 0,778 ,392 ,564 %
股
3、其他 46,369 17.1 -14,97 31,390 -30,6 -14,26 32,104 5.92
内资持 ,601 0% 9,051 ,550 76,59 5,091 ,510 %
股 0
其中：
境内法 46,369 17.1 -14,97 31,390 -30,7 -14,28 32,080 5.91
人持股 ,601 0% 9,051 ,550 00,77 9,279 ,322 %
8
境内自 24,18 24,188 24,188
然人持 8
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无 155,65 57.4 38,914 194,57 -24,1 233,45 389,11 71.7
限售条 6,021 0% ,005 0,026 88 9,843 5,864 4%
件股份
1、人民 155,65 57.4 38,914 194,57 -24,1 233,45 389,11 71.7
币普通 6,021 0% ,005 0,026 88 9,843 5,864 4%
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股 271,18 100. 271,18 271,18 542,37 100.
份总数 9,026 00% 9,026 9,026 8,052 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:（1）公司股权分置改革方案经2006年4月3日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，流通股股东每持有10 股流通股获得非流通股支付的2.5股对价股份的股权分置改革方案于2006年4月20日实施完毕。
（2）根据公司董事会四届十三次会议决议并经2005年度股东大会审议通过，以2005年度末总股本271,189,026.00股基数，用资本公积向全体股东按每10股转增10股。已经大信会计师事务有限公司审验，并出具了大信验字（2006）第0023号验资报告。
（3）本次变动增减的其他栏：按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股份性质重新划分的原则，将中国信达资产管理公司持有的20,825,660股及湖北省电力公司持有的9,875,118股股份由境内法人持股划入国有法人持股，高管持股24,188股从人民币普通股划入境内自然人持股。
29、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加 本期减少(元) 期末数(元)
(元)
股本溢价 547,615,475.23 271,189,026. 276,426,449.2
00 3
其他资本公 15,959,206.06 15,959,206.06
积
合计 563,574,681.29 271,189,026. 292,385,655.2
00 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:股本溢价本期减少的原因详见“股本”注释。
30、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少( 期末余额(元)
元)
法定盈余公积 65,850,685.31 9,660,294.55 75,510,979.8
金 6
法定公益金 32,925,342.61 4,830,147.27 37,755,489.8
8
合计 98,776,027.92 14,490,441.8 113,266,469.
2 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
年初未分配利润 272,775,532.24
加：本期实现净利润 96,602,945.47
减：提取法定公积金 9,660,294.55
提取法定公益金 4,830,147.27
应付普通股股利
期末未分配利润 354,888,035.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
(元) (元) (元) (元)
尿素 578,032,534. 509,813,826. 433,905,176. 416,127,870.
80 40 27 60
化工产品 241,029,904. 234,789,059. 214,665,192. 194,190,909.
64 99 60 14
电力产品 12,875,753.9 25,099,788.2 12,642,957.7 25,556,271.1
6 5 1 4
氯碱产品 66,270,711.2 61,882,736.4 43,922,991.3 46,332,214.5
4 3 8 8
聚氯乙烯 337,410,351. 282,957,167. 287,421,614. 259,412,820.
26 06 81 81
其他 16,859,198.6 16,783,143.4 14,824,154.2 13,027,061.0
8 8 4 4
合计 1,252,478,45 1,131,325,72 1,007,382,08 954,647,147.
4.58 1.61 7.01 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1) 主营业务收入较上年同期增长10.71%，主要原因系公司氯碱工程二期及PVC工程二期在去年三月份全面投产，贵州宜化化工有限责任公司本期五月份开始试车投产。
(2) 主营业务收入中对前五名客户的销售额为132,454,368.73元,占本期主营业务收入的10.58%。
33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
材料让售 581,631.49 580,694.12
其他 1,237,952.91 1,437,552.53
合计 1,819,584.40 2,018,246.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
工资及福利费 2,373,210.55 1,677,276.26
运输费 16,451,412.21 10,811,342.08
业务差旅费 5,135,974.85 4,639,053.14
宣传费 1,394,438.48 901,051.00
保险费 431,202.16 258,601.64
办公费 681,028.47 161,523.55
其他 3,867,889.75 2,045,743.05
合计 30,335,156.47 20,494,590.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
利息支出 37,185,796.93 24,897,800.00
减:利息收入 -1,087,139.28 -754,268.66
金融机构手续费 2,629,528.45 339,657.30
汇兑损失 0.00 11.02
合计 38,728,186.10 24,483,199.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
短期投资收益 1,824,190.09 112,450.42
股权投资差额摊销 -256,144.68 -256,144.68
长期债权投资收益
短期投资跌价准备 136,660.00 0.00
合计 1,704,705.41 -143,694.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
资源再利用项目免增值税
增值税返还 7,000,000.00 10,000,000.00
外贸奖金 303.870.00 68,200.00
新技术新产品技术改造贴 700,000.00
息
合计 8,003,870.00 10,068,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财政部驻湖北省财政监察专员办事处财驻鄂监退[2005]205号文件，根据财政部、国家税务总局财税[2004]33号《关于尿素产品增值税先征后退的通知》的规定退付2005年上半年的增值税。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
罚款收入 39,984.50 1,130.00
赔偿收入 1,550.00 100,048.00
固定资产处置收入
其他收入 144,572.89 190,941.23
合计 186,107.39 292,119.23
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39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
捐赠支出 130,000.00
赔款支出 300,000.00
处理固定资产净损失 -2,298,851.39
在建工程减值准备
其他 236,840.92 -52,025.00
合计 366,840.92 -2,050,876.39
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40、所得税
本期所得税费用13,157,970.46元。
41、支付的其他与经营活动有关的现金63,789,776.84 元
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项目 金额（元）
运输费 16,234,530.24
宣传费 3,473,187.48
办公费 2,770,313.98
咨询审计费 3,975,364.00
差旅费 3,327,200.21
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六、母公司会计报表项目注释
1、应收帐款
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帐龄 期末余额( 比例( 坏帐准备 期初余额( 比例 坏帐准备(
元) %) (元) 元) (%) 元)
1年内 34,752,71 83.31 2,085,16 72,092,442 89.1 3,904,640
6.53 2.99 .98 7 .21
1-2年 1,224,528 2.94 73,471.6 3,893,291. 4.82 233,597.5
.00 8 74 0
2-3年 5,736,078 13.75 344,164. 4,857,850. 6.01 291,471.0
.84 73 10 1
合计 41,713,32 100.0 2,502,79 80,843,584 100. 4,429,708
3.37 0 9.40 .82 00 .72
应收帐款 39,210,52 76,413,876
净额 3.97 .10
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2、其他应收款
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帐龄 期末余额( 比例 坏帐准备( 期初余额(元 比例 坏帐准
元) (%) 元) ) (%) 备(元)
1年以内 150,710,66 99.7 612,169.6 230,679,884 99.8 569,696
2.12 6 7 .29 3 .12
1-2年 5,669.76 0.01 340.19 283,687.52 0.12 17,021.
25
2-3年 348,329.55 0.23 20,899.77 105,110.22 0.05 6,306.6
1
合计 151,064,66 100. 633,409.6 231,068,682 100. 593,023
1.43 00 3 .03 00 .98
其他应收 150,431,25 230,475,658
款净额 1.80 .05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元 期末数(元)
)
长期股权投 302,625,336. 91,400,280.7 256,144.68 393,769,472.
资 37 5 44
其中：股权 3,031,045.22 256,144.68 2,774,900.54
投资差额
合计 302,625,336. 91,400,280.7 256,144.68 393,769,472.
37 5 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 长期股权投资本期增加91,400,280.75元，其中：公司本期对湖北宜化大江复合肥有限公司的追加投资50,000,000.00元，公司本期对广西宜化商贸有限公司投资2,000,000.00元；公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司长期股权投资按权益法应计的投资收益31,902,828.43 元，公司本期对贵州宜化化工有限责任公司长期股权投资按权益法应计的投资收益6,705,124.53 元，公司本期对广西宜化商贸有限公司长期股权投资按权益法应计的投资收益792,327.79元，;
(2)长期股权投资本期减少256,144.68元,是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司投资形成的股权投资差额的摊销。
长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 原始投 本期投 其他 累计投 其他 累 期末数 占 备
资单 资 资金额 资收益 变动 资收益 累计 计 (元) 注 注
位名 期 (元) (元) (元) (元) 变动( 分 册
称 限 元) 配 资
利 本
润 比
( 例
元 (%
) )
宜昌 22 56,151 31,902 -256 130,46 -2,34 184,27 36 权
宜化 ,475.7 ,828.4 ,144 8,537. 7,992 2,020. .5 益
太平 6 3 .68 26 .90 12 0 法
洋热
电有
限公
司
贵州 长 100,00 6,705, 6,705, 106,70 50 权
宜化 期 0,000. 124.53 124.53 5,124. .0 益
化工 00 53 0 法
有限
责任
公司
湖北 20 100,00 100,00 50 权
宜化 0,000. 0,000. .0 益
大江 00 00 0 法
复合
肥有
限公
司
广西 10 2,000, 792,32 792,32 2,792, 10 权
宜化 000.00 7.79 7.79 327.79 0. 益
商贸 00 法
有限
公司
合计 258,15 39,400 -256 137,96 -2,34 393,76
1,475. ,280.7 ,144 5,989. 7,992 9,472.
76 5 .68 58 .90 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期 本期摊 累计摊销 摊余金额(
(元) 限(年) 销额(元 额(元) 元)
)
宜昌宜化太平洋热 5,122,89 10 256,144 2,347,992 2,774,900
电有限公司 3.44 .68 .90 .54
合计 5,122,89 10 256,144 2,347,992 2,774,900
3.44 .68 .90 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元 本期增 本期减 期末数(元)
) 加(元) 少(元)
2004年中国银行次级债券（第 2,098,800 2,098,800.
二期） .00 00
合计 2,098,800 2,098,800.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2004年11月15日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了2004年中国银行债券（第二期）分销协议，通过其购买了200万元的2004年中国银行债券（第二期）。此债券为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回，票面利率为4.94%(按年付息),起息日为2004年11月16日,发行价格为100元/百元面值。
5、主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
(元) (元) (元) (元)
尿素 502,315,856. 509,813,826. 397,141,698. 430,701,723.
70 40 68 96
化工产品 241,029,904. 232,088,936. 219,811,109. 201,436,846.
64 91 65 30
氯碱产品 103,988,495. 92,607,697.6 78,378,090.3 81,221,133.8
93 3 7 8
其他 6,885,940.00 8,211,756.54 4,850,895.56 6,016,710.19
合计 854,220,197. 842,722,217. 700,181,794. 719,376,414.
27 48 26 33
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6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
期末调整的被投资公司所有者权益 39,400,280.75 26,643,366.08
净增减金额
股权投资差额摊销 -256,144.68 -256,144.68
短期投资收益 1,824,190.09 112,450.42
长期债权投资收益
短期投资跌价准备 136,660.00 0.00
合计 41,104,986.16 26,499,671.82
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七、分行业及分地区资料
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项目 主营业务收入(合并数) 主营业务成本(合并数)
类别 境外销售 境内销售 收入合计 境外销售 境内销售 成本合计
尿素 81,337,7 496,694, 578,032,5 61,056,8 372,848, 433,905,1
05.53 829.27 34.80 59.83 316.43 76.27
化工 2,242,46 238,787, 241,029,9 1,997,17 212,668, 214,665,1
产品 5.37 439.27 04.64 6.50 016.11 92.60
电力 12,875,7 12,875,75 12,642,9 12,642,95
产品 53.96 3.96 57.71 7.71
氯碱 66,270,7 66,270,71 43,922,9 43,922,99
产品 11.24 1.24 91.38 1.38
聚氯 337,410, 337,410,3 287,421, 287,421,6
乙烯 351.26 51.26 614.81 14.81
其他 16,859,1 16,859,19 14,824,1 14,824,15
98.68 8.68 54.24 4.24
合计 83,580,1 735,482, 1,252,478 63,054,0 585,516, 1,007,382
70.90 268.54 ,454.58 36.33 332.54 ,087.01
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八、关联方及关联方交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济类型 法定
业关系 或性质 代表
人
湖北宜化集 宜昌市东山大 化肥、化工产 母公司 有限责任 蒋远
团有限责任 道102号 品制造与销售 华
公司
宜昌宜化太 宜昌市犭虎亭 电力、蒸汽及 控股子 中外合作 蒋远
平洋热电有 区 聚氯乙烯的生 公司 华
限公司 产销售
湖北宜化大 宜昌市犭虎亭 化肥、化工产 控股子 有限责任 蒋远
江复合肥有 桃子冲二组 品制造、销售 公司 华
限公司
贵州宜化化 贵州兴义市马 化肥、化工产 控股子 有限责任 蒋远
工有限责任 岭镇光明村 品生产与销售 公司 华
公司
广西宜化商 广西南宁市科 尿素销售 全资子 有限责任 易建
贸有限公司 园大道49号 公司 平
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
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企业名称 期初数(万 本年增加 本年减少 期末数(万
元) 数(万元) 数(万元) 元)
湖北宜化集团有限责任 20,500.00 20,500.00
公司
宜昌宜化太平洋热电有 $2,998.00 $2,998.00
限公司
湖北宜化大江复合肥有 10,000.00 10,000.00 20,000.00
限公司
贵州宜化化工有限责任 20,000.00 20,000.00
公司
广西宜化商贸有限公司 200.00 200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数(元) 比例(%) 期末数(元) 比例(%
)
湖北宜化集团有限责任 66,255,231.0 24.43 86,599,626.0 15.97
公司 0 0
宜昌宜化太平洋热电有 152,625,336. 36.50 184,272,020. 36.50
限公司 37 12
湖北宜化大江复合肥有 50,000,000.0 50.00 100,000,000. 50.00
限公司 0 00
贵州宜化化工有限责任 100,000,000. 50.00 106,705,124. 50.00
公司 00 53
广西宜化商贸有限公司 2,000,000.00 100.00 2,792,327.79 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司股权分置改革方案经2006年4月3日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于2006年4月20日实施完毕。按照流通股股东每持有10 股流通股获得非流通股支付的2.5股对价股份的股权分置改革方案，湖北宜化集团有限责任公司共支付对价22,955,419股，其中代垫股份639,228股。根据公司董事会四届十三次会议决议并经2005年度股东大会审议通过，以2005年度末总股本271,189,026.00股基数，用资本公积向全体股东按每10股转增10股。该方案实施后，湖北宜化集团有限责任公司持有本公司股份为86,599,626股。
(4) 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济类 法定代
系 型或性 表人
质
湖北楚星化 枝城市化工 化肥、化工 属宜化集团 股份公 吴世华
工股份公司 路11号 产品的制造 子公司 司
销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应披露事项
本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司短期借款计280,000,000.00元,长期借款计465,400,000.00元提供了担保。
九、或有事项和承诺事项
1、根据公司于2006年5月28日与中国农业银行兴义市支行签订的《最高额保证合同》规定，公司为其控股子公司贵州宜化化工有限责任公司从2006年5月28日起至2008年12月31日止发生的最高余额15,000.00万元范围内的贷款业务提供担保。截止2006年12月30日，贵州宜化化工有限责任公司在中国农业银行兴义市支行贷款余额为12,500.00万元。
2、根据公司于2006年5月18日与国家开发银行、中国工商银行股份有限公司三峡分行、上海浦东发展银行武汉分行签订的《银团贷款保证合同》规定，公司为其控股子公司湖北宜化大江复合肥有限公司的55,000.00万元银团借款提供担保，担保期限从2006年5月23日至2014年5月22日止。截止2006年6月30日，湖北宜化大江复合肥有限公司向上海浦东发展银行武汉分行借款11,100.00万元，向工行三峡分行伍家岗支行借款9,900.00万元，向国家开发银行湖北省分行借款12,000.00万元。
3、截至本报告期末，公司没有其他需要披露的重大或有事项，亦没有需要说明的其他重大承诺。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无重大需披露的资产负债表日后事项。