湖北宜化化工股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简况
1．公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司
公司英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co.，LTD
2．公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭区
公司办公地址：湖北省宜昌市犭虎亭区犭虎亭大道399号
邮政编码：443007
3．公司法定代表人：张永政
4．公司负责信息披露事务人员：郭 辉
联系地址：湖北省宜昌市东山大道102号宜化大厦证券部
邮政编码：443000
联系电话及传真：(0717)6745680
5．公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：湖北宜化
股票代码：0422
(二)会计数据及业务数据摘要
1．利润总额及构成
公司本年度实现利润总额8107.76万元：其中主营业务7812.14万元利润；其他业务利润48.35万元；投资收益2.39万元；营业外收支净额244.88万元。
2．公司前三年主要会计数据及财务指标
项 目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(万元) 28344.38 21753.09 17879.02
净利润(万元) 5432.20 3700.49 1940.61
总资产(万元) 37891.87 29311.56 16163.05
股东权益(万元) 29092.52 23660.31 9301.91
每股收益(元/股) 0.426 0.566 0.3958
每股净资产(元/股) 2.28 3.62 1.90
净资产收益率(％) 18.67 15.64 20.86
调整后的每股净资产(元/股) 2.25 3.62 1.75
注：1上述财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上的
应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/(年度末普通 股股份总数)
2)本公司本年度股本发生两次变化：
A．1996年12月28日临时股东大会通过的以1996年末总股本6538.54万股为基数，按10股转增5股的方案获湖北省证券管理委员会鄂证办函(1997)05号文批准实施后，总股本于1997年2月28日增至9807.81万股；
B．1997年5月10日股东年会通过的以96年末总股本6538.54万股为 基数，按每10股送4.5股红股的方案获湖北省证券委鄂证办函(1997)29 号文批准实施后，总股本于1997年7月10日进一步增加为12750.153万股；
本公司本年度仅进行了送股和公积金转增股本，故加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算的相同。
净资产收益率={净利润/[(年初净资产＋年末净资产)
/2]}×100％=20.59％
3)报告期末至报告摘要披露日，公司股本因实施配股发生了变化，详见1998年1月24日《中国证券报》及《证券时报》上刊登的《股份变 动公告》，股份因此增加至14381.772万股。
3．股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 6538.54 11975.76 1318.55 439.52 3827.47 23660.31
本期增加 6211.61 814.83 271.61 5432.20 12458.64
本期减少 3269.27 3757.17 7026.44
期末数 12750.15 8706.49 2133.38 711.13 5502.50 29092.51
注：1股本增加数因报告期内转增股本及送红股所产生；
2)资本公积金因报告期内公积金转增股本而减少；
3)盈余公积金按1997年度盈利的15％提取而增加；
4)公益金按1997年度盈利的5％提取而增加；
5)未分配利润因1997年盈利而增加，因报告期内送红股而减少。
(三)股本变动及股东情况介绍
1．股本结构情况
年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 20881300 9396585 10440650 19837235 40718535
其中：
国家持有股份 20881300 9396585 10440650 19837235 40718535
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股 15878100 7145145 7939050 15084195 30962295
3．内部职工股 12276000 5524200 6138000 11662200 23938200
4．优先股或其他
尚未流通股份合计
49035400 22065930 24517700 46583630 95619030
二、已流通股份
1．境内上市的人民币
普通股 16350000 7357500 8175000 15532500 31882500
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 16350000 7357500 8175000 15532500 31882500
三、股份总数 65385400 29423430 32692700 62116130 127501530
2．截止1997年12月31日，公司股东共计20408户，其中内部职工股共计3677户，高管股共计11户。
3．截止1997年12月31日，前10名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数量 持股比例(％)
1 湖北宜化集团有限责任公司 40718535 31.94
2 建行宜昌市信托投资公司 8209500 6.44
3 宜昌市供电局 5206500 4.08
4 农行宜昌市信托投资公司 3900000 3.06
5 工行宜昌市信托投资公司 3900000 3.06
6 宜昌三峡银豪实业公司 3900000 3.06
7 宜昌市财务开发公司 1560000 1.22
8 宜昌市长裕工贸公司 1306500 1.02
9 宜昌市电力实业开发公司 1306500 1.02
10 宜昌天舟化工实业公司 643500 0.50
其中A.湖北宜化集团有限责任公司及建行宜昌市信托投资公司持股比例均超过总股本的5％，年度内股份分别增加了19837235股、3999500股，均因报告期内实施转增股本及送红股所产生；
B.前10名股东之间建行宜昌市信托投资公司与宜昌市长裕工贸公司均为中国建设银行三峡分行的子公司，存在关联关系，其中建行宜昌市信托投资公司按有关规定已予撤消，其持有的股份将由中国建设银行三峡分行持有，有关手续正在办理之中。
4．持有10％以上股份的股东简介
湖北宜化集团有限责任公司业已取得湖北省人民政府授予的国有 资产投资主体资格。其法人代表为张永政先生；经营范围：磷、硫、石膏矿加工；矿山设备与化工设备制造与安装等。持有本公司的股份未进行任何质押。
5．公司董事、监事及高级管理人员持有股份情况(单位：股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
张永政 董事长 0 0
蒋远华 董事兼总经理 1500 2925
余晨扬 董事兼董事会秘书 0 0
冯发云 董事 1500 2925
冯德礼 董事 2000 3900
何行成 董事 0 0
肖德生 董事 1000 1950
张 斌 董事 0 0
卞于桂 董事 0 0
卢进福 董事 1500 2925
强 炜 董事 0 0
刘建明 监事 1500 2925
杨 宏 监事 500 975
李强华 监事 7500 14625
张晓华 监事 0 0
杨泽荣 监事 4500 8775
黄正银 监事 1000 1950
徐家友 监事 1000 1950
以上人员持股变化原因均为报告期内转增股本及送红股所致。
(四)募集资金使用情况
公司于1996年发行1635万股社会公众股共募集资金9058万元，其中1058万元用于开发年产3000吨季戊四醇新产品项目，该项目已于去年底竣工并试生产，经过1997年上半年确保质量、树立形象、开拓市场工作，1997年下半年已产生了良好的效益，效益达到453万元；8000万元用 于完成扩建13万吨尿素项目的后期工程，该项目已于1996年底之前投入了5665.58万元，其余资金按《招股说明书》的要求已于1997年7月之前全部投入该项目，该项目实际于1997年7月底竣工，至1997年底已产生
了良好的效益：尿素产量较去年净增1.8万吨，扣除相应的固定及变动 成本，该项目全年实现盈利为1200万元。
(五)重要事项
1．重大事件
1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
1997年3月22日在宜昌市中大宾馆召开董事会，审议通过了《总经 理1996年工作报告及1997年工作计划》、《公司1996年财务决算及1997年财务预算报告》、《公司1996年利润分配预案》、《公司董事会换届选举的议案》、《公司1997年配股方案》、《关于召集1996年股东大会的议案》，决议公告刊登在1997年3月25日的《中国证券报》和《证券 时报》上。
1997年5月10日召开96年股东年会，审议通过了《关于1996年董事 会工作的报告》、《关于1996年监事会工作的报告》、《关于1996年度财务决算与1997年度财务预算的报告》、《公司1996年利润分配方案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于1997年度实施配股的议案》、《关于公司购买湖北宜化有机化工公司资产的报告》、《关于收购宜化太平洋热电公司25％股权的报告》、《关于修改公司章程的报告》，决议公告刊登在5月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1997年5月10日召开了二届一次董事会，会议一致选举张永政同志 继任公司董事长。
1997年8月1日召开了二届二次董事会，会议通过了《公司1997年中期利润分配方案》，决定中期暂不分红，亦不动用资本公积金转增股本。
1997年8月10日召开了二届三次董事会，会议通过了《关于变更1997年度配股募集资金投向的议案》、《关于召集临时股东大会的议案》 。
1997年9月11日，召开临时股东大会，会议通过了配股募集资金投 向部分进行调整的议案。
2)报告年度内增资扩股事项简介
公司1997年配股业经中国证监会证监上字(1997)105号文批准，配 股方案按1996年末总股本为基数以10∶3的比例进行，每股配股价为8元人民币，本次配股于1998年元月24日结束。
3)报告年度内关联交易情况(详见附注)。
4)公司根据1997年5月10日股东大会决议收购湖北宜化有机化工公 司扣除房屋建筑物及土地外的其他所有资产。
5)1997年公司获湖北省优秀企业“金鹤奖”，宜昌市红旗单位，董事长张永政先生当选为全国九届人大代表，总经理蒋远华先生荣获宜昌市劳动模范。
6公司本年度内无重大诉讼、仲裁事项。
2．经1998年3月6日公司二届四次董事会决议，为了公司更好地发 展，考虑到1997年股本扩张幅度超过了利润增长的幅度，本年度利润在1998年6月30日前不进行分配，在1998年6月30日前也不进行资本公积金转增股本。
(六)财务报告
Ⅰ 审计报告
鄂信业字(1998)028号
湖北宜化化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了湖北宜化化工股份有限公司1997年12月31日的资产负债表；1997年度的利润及利润分配表；1997年财务状况变动表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和1997年资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务所 中国注册会计师：张丹凤
中国·武汉 中国注册会计师：吴卫星
1998年3月5日
Ⅱ 财务报表(附后)
Ⅲ 湖北宜化化工股份有限公司财务报表注释
一、公司概况
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称公司)，是于1992年设立的定 向募集股份有限公司。1996年8月在深交所公开发行1635万社会公众股 ，注册资本6538.54万元。1997年1月13日经湖北省证券管理委员会鄂政办函[1997]05号文批准用资本公积以10股转增5股，使股本增至9807.81万股。1997年6月27日经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]29号文 批准同意以1996年末总股本为基数每10股送4.5股红股，股本由9807.81万股增至12750.153万股。
公司在湖北省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：27175398(1－1)
注册资本人民币：127,501,530.00元
法 定 代 表 人：张永政
法 定 地 址：宜昌市犭虎 亭区
公司经营范围：化肥、化工产品制造；化工技术咨询；设备
制造与安装；粉煤调剂串换；汽车运输饮食
服务；建筑材料销售。
1997年实现主营业务收入28344.3833万元，占全年收入的99.83％ ；主营业务利润7895.4947万元，占利润总额的99.39％。两项指标较去年同期分别增长30.39％和67.45％。
截止1997年12月31日，公司对外无控股及参股公司。
二、企业采用的主要会计政策
1.会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：会计年度采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。
3.会计报表编制依据：生产经营性会计报表，系根据财政部(92)财会字第27号及(95)财会字第38号文的有关规定编制。
4.记帐原则和计价基础：公司核算采用权责发生制原则，会计计价以历史成本为基础。
5.记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
6.坏帐核算方法：公司采用直接转销法核算坏帐损失。
7.存货
(1)公司存货主要包括：原材料、产成品。
(2)存货计价方法：存货入库一律按实际成本计价，发出和领用采 用加权平均法。
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用或发出时采用一次摊 销法摊销。
(4)存货实行永续盘存制。
8.长期投资的核算：
(1)公司的长期投资系国库券，采用成本法核算。
(2)公司对拥有25％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有25％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50％以上股权或拥有实际控制股权的长期投资单位编制合并会计报表。
9. 固定资产及累计折旧
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值2000元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。
(2)固定资产按实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全 成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下 ：
类 别 估计经济折旧年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％)
房屋及建筑物 20－25 4.3 4
机器设备 7－14 7.4 4
运输设备 8－12 9.6 4
电子仪表设备 10－15 7.3 4
其 他 10－15 7.3 4
10. 在建工程的核算方法
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的，计入在建固定资产的造价；在办理竣工决算之后发生的利息，计入当期损益。
11. 无形资产及摊销
公司无形资产系指土地使用权价值，按50年使用期平均摊销。
12. 递延资产及其摊销
⑴ 公司试车费按5年摊销。
⑵ 其他递延费用按收益年限摊销。
13. 销售收入的确认
销售收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据时确认。
14. 营业成本核算的方法
营业成本包括企业为生产经营商品和提供劳务等发生的各项直接 支出，包括直接材料、直接人工以及其他直接支出。
按权责发生制原则以实际成本为依据，采用品种法核算生产成本，采用加权平均法核算营业成本。
15．主要税项:
(1)增值税：根据财政厅部和国家税务总局《关于对若干农
业生产资料免征增值税问题的通知》，企业生产
销售的碳铵、尿素继续免征增值税，其余产品
按国家有关规定缴纳，税率为17％；
(2) 城市维护建设税：应纳增值税额的5％；
(3) 教育费附加：应纳增值税额的3％；
(4)所得税：按应纳税所得额的33％计提，并缴纳。
16. 利润分配方法
(1) 净利润总额的分配比例，按公司章程作如下分配：
a. 弥补亏损
b. 提取法定盈余公积金10％
c. 提取法定公益金5％
d. 提取任意公积金(提取比例由股东大会决定)。
e. 剩余部分向投资者分配股利。
(2)历年的利润分配于次年进行，并按有关规定调整年初未分配利 润及相关帐户。
注：公司本年度上述会计政策均与前期一致，无变更事项发生。
三、资产负债表主要项目注释
1. 货币资金期末余额35,114,789.97元
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
现 金 6,839.39 8,122.45
银行存款 30,487,823.47 35,100,030.52
其他货币资金 6,637.00 6,637.00
2.应收帐款期末余额33,233,087.45元
帐 龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 23,152,029.26 97.61 20,314,900.37 61.13
1－ 2年 12,797,966.00 38.51
2－ 3年 565,916.51 2.39 120,221.08 0.36
合 计 23,717,945.77 100 33,233,087.45 100
注：(1)关联往来款单位
单位 期初余额 占总额 款项性质 期末余额 占总额 款项性质
名称 的比例 的比例
(元) (％) (元) (％)
湖北宜化
集团公司 6980699.50 29.43 货款 6887991.79 20.73 代垫材料款
宜化经贸公司 12049238.30 36.26 化肥款
宜化物资公司 6792871.32 20.44 煤款
(2)应收帐款比去年同期增加9515141.68元，增长幅度为40.12％ ，其主要原因是由于(1)生产规模扩大，1997年销售收入比去年同期增 加 6591万元；(2)企业间拖欠情况较96年严重，导致应收帐款相应增加。
3. 预付货款期末余额9,321,985.22元
期初余额 期末余额
(元) (元)
10,999,617.13 9,321,985.22
注：无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款期末余额438,009.75元
帐龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 13,945,488.15 99.53 317,989.96 72.60
1－2年 29,515.91 0.21 110,019.79 25.12
2－3年 18,200.51 0.13 10,000.00 2.28
合 计 14,011,498.57 100 438,009.75 100
注：其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠 款。
5. 待摊费用期末余额824,594.60元
类 别 期初余额(元) 期末余额(元)
甲醇触媒 －－ 284,238.46
变换触煤 －－ 367,279.21
分子筛 －－ 173,076.93
6. 存货期末余额23,745,227.16元
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
原材料 18,016,153.44 22,255,439.80
产成品 202,326.26 1,489,787.36
合 计 18,218,479.70 23,745,227.16
注：存货比去年同期增长30.34％，主要原因是季戊四醇的投产及尿素生产能力的扩大增加了原材料。
7．一年内到期长期债券投资期末余额13,000.00元。
债券种类 面值(元) 年利率(％) 到期日(年.月)
国库券 13,000.00 5 1995.9
8． 固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值期末余额228,354,838.48元
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物
40069639.02 8579426.93 48649065.95
在建工程转入3500529.20
机械设备
108710304.11 60390420.36 3196769.63 163369560.28
在建工程转入31841647.02
运输设备
406830.00 4145.30 410975.30
电子仪器、仪表
13302035.99 631543.46 13933579.45
其他设备
1741452.20 250205.30 2534394.56 1991657.50
在建工程转入252000.00
合计 164230261.32 69855741.35 5731164.19 228354838.48
(2) 累计折旧期末余额77617356.22元
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 11114909.43 2021465.32 13136374.75
机械设备 45515768.19 12226603.04 240035.36 57502335.87
运输设备 66548.93 39055.68 105604.61
电子仪器、仪表
5350932.31 883331.98 6234264.29
其他设备 421360.94 217415.76 638716.70
合 计 62449519.80 15387871.78 240035.36 77617356.22
注：本期无利息资本化金额。
9. 在建工程期末余额108881410.18元
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 资金来源 工程进度
(元) (元) (元) (元) (元) (％)
变压吸附工程
4000000 2248489.99 910852.75 3159342.74 -- 自筹 100
噪音治理工程
500000 378248.87 -- 378248.87 --
自筹、募集资金 100
季戊四醇工程
25000000 20135210 71805778.03 31940988.03
自筹、募集资金 100
十三万吨尿素工程
151510000 56655770.10 51914789.71 -- 108570559.81
自筹 待结转
复合肥改造工程
50000.00 -- 41671.63 41671.63 --
自筹 100
造粒机改造工程
70000.00 -- 73924.95 73924.95 --
自筹 100
选煤系统工程
100000.00 -- 97138.97 -- 97138.97
自筹 90
广场花坛
40000.00 -- 31845.49 -- 31845.49
自筹 80
二水二汽改造工程
140000.00 -- 102869.21 -- 102869.21
自筹 待结转
循环水改造
1500000.00 -- 78996.70 -- 78996.70
自筹 5
合 计
79417718.96 65057867.44 35594176.22 108881410.18
注：本年度在建工程转入固定资产35594176.22元。
10.无形资产期末余额 13992814.55元。
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
犭虎亭老宗地 13807841.32 －－ －－ 281292.68 13526548.64
云池村宗地 466765.87 －－ －－ 499.96 466265.91
合 计 14274607.19 －－ －－ 281792.64 13992814.55
11.递延资产期末余额2616306.52元
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
季戊四醇调试费 －－－ 2950455.32 334148.80 2616306.52
注：递延资产本年增加2,950,455.32元，主要是季戊四醇投产前的调试费。
12. 短期借款期末余额200,000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 备 注
(元) (元) (年) (％)
非银行金 宜昌市环保
融机构借款 －－ 200,000.00 1 6.12 局环保贷款
合 计 －－ 200,000.00 1
13. 应付帐款期末余额14,448,061.10元
注：(1)应付帐款比去年同期增加5,465,538.82元，增长60.85％;
增长原因是季戊四醇的投产、尿素工程的改扩建，增加原材料的需求。
(2)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
14. 应付福利费期末余额681,980.88元
15. 未付股利期末余额1,824,689.13元
16. 应付税金期末余额386,886.73元
应付税项 期初余额(元) 期末余额(元)
(1) 增值税
期初未交数 861,418.18 1,573,768.26
本期销项税 2,445,828.10 13,951,231.91
本期进项税 0.00 12,995,640.89
本期已交税 1,733,478.02 2,529,359.28
期末余额 1,573,768.26 0.00
(2)所得税 3,292,323.66 386,886.73
合计 4,866,091.92 386,886.73
17. 其他未交款期末余额28,667.73元，系教育费附加。
18．其他应付款期末余额61,450,004.02元
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其他应付款本年度较上年度增加395.75％，系1997年度国家股配股资金50,115,120元，于1997年12月31日之前到帐。但由于深圳证券结算公司尚未进行股份登记所致。
19. 预提费用期末余额4,225,536.20元。
项 目 本年预提(元) 期末余额(元)
电 费 53,334,086.35 4,160,253.17
水 费 503,597.63 65,283.03
合 计 53,837,683.98 4,225,536.20
注: 预提费用是根据公司四季度实际耗用水、电量进行预提。
20. 长期应付款期末余额4,753,214.86元，其中：
(1)以前年度技改基金 9,849.19元；
(2)1996年7月发行公众股申购无效资金冻结利息款原值6,324,487.56，按1/4进入营外收入后的余额。
21.其他长期负债期末余额－5,488.50元，系职工住房周转基金。
22.股本期末余额127,501,530.00 元
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 20881300 9396585 10440650 19837235 40718535
其中：
国家持有股份 20881300 9396585 10440650 19837235 40718535
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股 15878100 7145145 7939050 15084195 30962295
3．内部职工股 12276000 5524200 6138000 11662200 23938200
4．优先股或其他
尚未流通股份合计
49035400 22065930 24517700 46583630 95619030
二、已流通股份
1．境内上市的人民币
普通股 16350000 7357500 8175000 15532500 31882500
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 16350000 7357500 8175000 15532500 31882500
三、股份总数 65385400 29423430 32692700 62116130 127501530
23. 资本公积期末余额87,064,888.29元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价 103804124.62 0.00 32692700.00 71111424.62
法定财产评估增值 15953463.67 15953463.67
合 计 119757588.29 0.00 32692700.00 87064888.29
注:根据湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]05号文批准同意， 用部分资本公积按10股转增5股比例转增股本计32,692,700元。
24.盈余公积期末余额21,333,789.53元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 13185486.32 8148303.21 －－－ 21333789.53
其中: 公益金 4395162.11 2716101.07 －－－ 7111263.18
25.未分配利润期末余额55,024,947.69元
项 目 期初余额(元) 期末余额(元)
年初未分配利润 6,820,457.64 38,274,659.48
加：本年实现净利润 37,004,943.34 54,322,021.42
减：提取法定公积金 3,700,494.33 5,432,202.14
提取公益金 1,850,247.17 2,716,101.07
本年已分配利润 29,423,430.00
期末未分配利润 38,274,659.48 55,024,947.69
四、损益表项目注释
26. 主营业务收入283,443,833.39元
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
碳 铵 26,652,745.00 16,752,324.00
尿 素 151,354,154.50 193,809,626.89
甲 醇 33,158,979.30 33,904,880.72
复合肥 6,260,270.97 8,685,593.72
季戍四醇 30,014,663.50
液 氨 104,743.60 276,744.56
合 计 217,530,893.37 283,443,833.39
27. 主营业务成本192,323,791.48元
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
碳 铵 25,676,666.71 17,747,035.03
尿 素 94,755,776.27 112,182,405.42
甲 醇 31,500,483.84 28,957,858.07
复合肥 5,255,618.84 7,692,200.56
季戍四醇 25,484,438.69
液 氨 143,145.29 259,853.71
合 计 157,331,690.95 192,323,791.48
注：主营业务收入比去年同期增加65,912,940.02元，增长30.30％，营业成本相应比去年同期增加34,992,100.53元，增长22.24％。主要原因是：(1)季戍四醇工程竣工投产增加收入3000万元。(2)由于十三万吨尿素工程完工，使尿素由原来年产83892 吨增加到102590吨，增加
收入3532.36万元。
28. 销售费用528,083.64元
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
运输费 147,055.43 32,644.26
广告费 63,848.61 45,600.00
工资及福利 395,310.50 315,441.95
其 他 9,087.41 134,397.43
合 计 615,301.95 528,083.64
29.管理费用
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
工资及福利 2,025,335.13 1,923,951.08
折旧费 272,646.33 373,755.41
差旅费 303,573.23 325,159.50
递延资产摊销 601,467.84
无形资产摊销 350,908.78 281,792.64
保险费 2,081,413.34 1,562,455.61
房产税 382,854.57
运输费 164,445.53 720,169.58
排污费 523,471.32
其 他 4,946,732.33 4,636,205.89
合 计 10,145,054.67 11,331,283.44
30.财务费用1,062,779.50元
类 别 上年金额(元) 本年金额(元)
利息支出 2,180,438.84 5,928,684.89
减：利息收入 4,889,441.33
汇兑损失
减: 汇兑收益
其 他 7,390.00 23,535.94
合 计 2,187,828.84 1,062,779.50
31.其他业务利润483,479.19元。
32.投资收益23,899.78元，系指债券投资收益。
33.营业外净收支2,448,816.88元，其中：
上年金额(元) 本年金额(元)
营业外收入 2,877,968.04
营业外支出 2,779,222.79 429,151.16
34. 本年利润总额81,077,643.90元
注：利润总额比去年同期增长2585万元，增长率为46.8％，主要原因是:(1)季戊四醇的竣工投产增加收入3000万元，增加利润453万元；(2)尿素的扩产增加收入3532万元，增加利润1214万元。
五、关联企业及关联交易
1、关联企业
单位名称 主营业务 经济性质或类型 与本公司关系 法人代表 注册地址 注册资本 持股比例
(万元) (％)
湖北宜化集团有限责任公司 磷矿开发、化工设备制造等
国有独资公司 母 公 司 张永政 宜昌 64,578.6 30
湖北宜化经贸公司 化工、五金产品
有限责任 同属宜化集团子公司 刘传华 宜昌 100 0
湖北宜化物资公司 煤炭、钢材
国有制 同属宜化集团子公司 吴书平 宜昌 500 0
宜昌宜化太平洋热电有限公司 电力、蒸汽
中外合作 同属宜化集团参股公司 安德鲁.戈登 宜昌 2,998美元 0
2、关联交易
关联方 与关联方关系 交易类型 交易金额 定价政策 未结算金额
(元) (元)
湖北宜化经贸公司 同属集团子公司
尿素、甲醇 273,701,811.39 合同协议价 12,049,238.30
湖北宜化物资公司 同属集团子公司
白 煤 69,004,050.20 合同协议价 6,792,871.32
宜昌宜化太平洋热电公司 同属集团参股公司
蒸 汽 11,077,496.90 合同协议价 0
六、承诺、期后事项
本公司无承诺、期后事项。
七、其他重要事项说明
1.根据中国证券监督管理委员会证监上字(1997)105号文关于湖北 化工股份有限公司申请配股的批复，同意公司向全体股东配售16,316,190股普通股。其中向国家股东配售6,264,390股，向法人股配售1,464,000股，社会公众股配售4,905,000股，内部职工股配售3,682,800股，每股配股价为8元人民币，配售资金均于1998年元月20日之前到帐，并经 本所鄂信业字(1998)第009号文验资确认。于1998年1月24日在“中国证券报”及“证券时报”上公布了《股权变动公告》。
2.公司根据1997年5月10日股东大会决议收购湖北宜化有机化工公 司扣除房屋建筑物及土地外的其他所有资产。(1)经湖北资产评估公司 鄂评字[1997]第15号评估，鄂国资办评发[1997]49号确认，该公司评估后资产总值4,317.38万元，其中：流动资产3,022.93万元，建筑物167.
30万元，机器设备1,127.15万元。(2)本年度损益表含湖北宜化有机化 工公司7－12月损益。
(七)备查文件
1．本公司1997年年度报告正本
2．湖北大信会计师事务所出具的审计报告原件(鄂信业字<1998>第9号)
3．本公司二届四次董事会决议原件
湖北宜化化工股份有限公司董事会
1998年3月9日
