根据深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公
司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，湖北宜化化
工股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验是否具有有
效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；取得并审阅
包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的2018年定期
财务报告，评估本公司之关联方——湖北宜化集团财务有限
责任公司（以下简称“财务公司”）的经营资质、业务与财务
风险，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证
机构编码 00433406），在宜昌市工商行政管理局（统一社会
信用代码：91420500582496287T ），由湖北宜化集团有限
责任公司（出资比例 80%）、湖北双环科技股份有限公司（出
资比例 10%）、贵州宜化化工有限责任公司（出资比例 10%）
于 2011 年共同出资设立的一家非银行金融机构，现注册资
本 5 亿元人民币。
    财务公司按照现代企业制度和金融监管部门要求建立
了完善的公司法人治理结构。财务公司最高权力机构是股东
会，下设董事会、监事会以及对董事会负责的风险管理委员
会。财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，根据业务

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发展以及监督牵制的要求设有结算业务部、信贷管理部、风
险控制部、稽核审计部、计划财务部、综合管理部六个部门。
    经中国银行业监督管理委员会审核批准，公司经营下
列本外币业务：⑴对成员单位办理财务和融资顾问、信用
鉴证及相关的咨询、代理业务；⑵协助成员单位实现交易
款项的收付；⑶经批准的保险代理业务；⑷对成员单位提
供担保；⑸对成员单位办理票据承兑与贴现；⑹办理成员
单位之间的委托贷款；⑺办理成员单位之间的内部转账结
算及相应的结算、清算方案设计； ⑻吸收成员单位的存
款；⑼从事同业拆借、对成员单位办理贷款；
    二、财务公司内部控制的基本情况
   （一）控制环境
    公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。公
司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。董事会主
要负责决定财务公司的总体经营战略和重大政策，并定期检
查、评价执行情况，保证公司建立并实施充分有效的内部控
制体系；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确
保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。
监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负
责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部
控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损
害公司利益的行为并监督执行。
    公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设结算业务
部、信贷管理部、风险控制部、稽核审计部、计划财务部、
综合管理部六个部门。
    财务公司一直加强内控机制建设、规范经营。将防范和
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化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职
业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通
过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项
制度，全面完善公司内部控制制度。
  （二）风险的识别与评估
   财务公司制定有完善的内部控制管理制度体系，内部控
制制度的实施由公司经营层组织，各业务部门根据各项业务
的不同特点制定各自不同的标准化操作流程、作业标准和风
险防范措施，稽核部门对内控执行情况进行监督评价。各部
门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、
评估和控制。
   （三）重要控制活动
    1．资金管理业务控制情况
    财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章
制度，制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业
务操作流程，有效控制了业务风险。
   （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、
公平和诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操
作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
   （2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，财务公司
主要依靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在财务
公司开设结算账户，通过登入财务公司业务管理信息系统网
上提交指令及提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的
安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。财务公司
制定严格的对账机制，系统能实现网上对账功能，印章印鉴
及重要空白凭证分人保管，并禁止带出单位使用。

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   （3）在资金审批联签方面，财务公司制定了《资金支付
联签审批制度》，明确规定财务公司对内对外资金的审批管
理，形成一套严格和标准统一的制度，有效防范资金支付风
险。
       2．信贷业务控制
   （1）内控制度建设、执行评价
    财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理
办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关
规定制定了包括一个作为纲领性文件的《信贷管理办法》及
12余项据此制定的具体操作规程，构成一个全面、操作性强
的业务制度体系，全面涵盖了财务公司开展的信贷业务。同
时，财务公司根据近年监管机构出台的政策规范文件要求，
对有关内控制度进行修订和完善，使业务更规范化。
   （2）贷后检查情况
    财务公司制定了《贷后检查操作规程》、《信贷资产质
量监控管理办法》，由信贷部按季度对有存量贷款的单位进
行了贷后检查。同时由风险管理人员对信贷资产质量及贷后
检查工作执行情况进行监控。
       3、资金业务控制情况
    财务公司制定了包括《信贷资产转让管理办法》、《票
据转贴现管理办法》在内的多项内控制度，目前已开展的信
贷资产转让、票据转贴现和同业拆借业务严格按照内部管理
制度与操作流程，交易对手基础资料完备、转让协议经合规
审核程序、资金划拨和账务处理均准确无误。
       4、内部稽核控制
    财务公司实行内部审计监督制度，设立对经营层负责的

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内部审计部门——稽核审计部，建立了包括《稽核审计工作
管理办法》、《事后监督管理办法》等较为完整的内部稽核
审计管理办法和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部
审计和监督。
    稽核审计部负责内部稽核业务。针对内部控制执行情
况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益
性进行监督检查，并向管理层提出有价值的改进意见和建
议。
       5、信息系统控制
    财务公司现行信息系统身份认证采用了用户口令加
USBkey数字证书两种形式进行分级管理，控制合理、安全。
系统业务功能模块包括用户及业务管理、客户管理、账户管
理、资金计划、结算管理、银企直连、信贷管理、特殊业务
处理、报表管理、日终业务处理、风险监控预警等11个模块，
实现了结算管理、信贷管理、资金计划、报表管理、用户管
理及权限分配、审批流程管理等相关的业务处理功能，系统
支持资金的归集和下拨、网上支付和实时对账，实现了银企
互联、内外部账户、资金计划、信贷合同等相关业务数据之
间的联动，实现了跨模块之间的业务流程控制等功能。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
   （一）经营情况
   经立信会计师事务所审计，截止2018年末，财务公司的
总资产为2,323,599,229.74元，负债为1,705,824,751.04元，净
资产617,774,478.70元,营业收入为54,725,215.39元，净利润为
29,245,293.69元。
   （二）管理情况

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      自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业
监督管理法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办
法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。
      （三）监管指标
        指标             标准值             本期实际值
  1     资本充足率       ≥10%              27.36%
  2     拆入资金比例     ≤100%             0%
  3     短期证券投资比   ≤40%              0
        例
  4     担保余额比例     ≤100%             0
  5     长期投资比例     ≤30%              0
  6     自有固定资产比   ≤20%              0.28%
        例
   （四）股东存贷情况
      截至2018年12月31日，相关指标如下：
金额单位：万元
股东名称                   投资金额   存款       贷款
湖北宜化集团有限责任公司 40000        2123       50000
湖北双环科技股份有限公司 5000         751.59     0
贵州宜化化工有限责任公司 5000         455        0


      基于以上分析与判断,本公司认为:财务公司具有合法有
效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》,建立了较为完
整合理的内部控制制度,能较好地控制风险,公司严格按银监
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会《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会令〔2004〕
第 5 号)规定经营,各项监管指标均符合该办法第三十四条的
规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现财
务公司的风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发
生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。


                      湖北宜化化工股份有限公司
                                董 事 会
                              2019 年 4 月 3 日




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