湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖北宜化化工股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
1
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人卞平官、主管会计工作负责人刘成勇及会计机构负责人(会计主
管人员)刘成勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在 2019 年半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”描述了公司可能面
临的风险，敬请查阅。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对
投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本公司 2019 年半年度报告选定的
信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)，公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信
息为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目录
2019 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北宜化化工股份有限公司
报告期、本报告期 指 2019 年半年度
化工产品 指 聚氯乙烯、烧碱、季戊四醇、保险粉等
精细化工产品 指 季戊四醇、保险粉等
氯碱产品 指 聚氯乙烯、烧碱
化肥、化肥产品 指 尿素、磷酸二铵
控股股东 指 湖北宜化集团有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 宜化 股票代码 000422
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北宜化化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北宜化
公司的外文名称（如有） Hubei Yihua Chemical Industry Co.,LTD
公司的法定代表人 卞平官
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 强炜 周春雨
联系地址 湖北省宜昌市沿江大道 52 号 湖北省宜昌市沿江大道 52 号
电话 0717-8868081 0717-8868081
传真 0717-8868081 0717-8868081
电子信箱 11703360@qq.com 11703360@qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 7,220,822,516.45 6,237,236,550.97 15.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 50,378,946.66 238,214,255.68 -78.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-135,450,738.12 -471,648,022.68 71.28%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 883,613,908.15 -742,292,527.73 219.04%
基本每股收益（元/股） -0.035 0.196 -117.86%
稀释每股收益（元/股） -0.035 0.196 -117.86%
加权平均净资产收益率 -2.94% 24.93% -27.87%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 23,796,309,595.26 23,927,353,989.84 -0.55%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,050,525,754.36 1,085,691,384.08 -3.24%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 89,555,008.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,805,594.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
140,609.53
益
对外委托贷款取得的损益 103,632,593.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,659,635.33
6
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减：所得税影响额 35,155,710.22
少数股东权益影响额（税后） 1,808,047.38
合计 185,829,684.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式、业绩驱动因素
公司的主营业务是化肥产品（尿素、磷酸二铵等）、化工产品（聚氯乙烯、烧碱等）的生产、销售。
尿素和磷酸二铵主要用于农业肥料使用，用以提高土壤肥力，促进作物的生长，提高农业生产力。尿素也可用于工业和
医用等领域。聚氯乙烯主要应用于生产各种型材、板材、管材、硬片、电线电缆等行业。烧碱用于造纸、肥皂、染料、人造
丝、制铝、石油精制、煤焦油产物的提纯，以及食品加工、木材加工及机械工业等方面。
公司属于制造业，拥有独立完整的生产经营系统。公司化肥、化工生产采用连续不间断方式运行；公司主要原材料招标
外购；公司销售采用经销商结合直销并引入电子商务销售模式。报告期内公司主要经营模式无重大变化。
生产装置的工艺技术状况和生产管理水平决定公司的直接生产成本，是公司业绩驱动重要因素。
（二）报告期内所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
经过多年的发展，公司所从事的化肥、化工行业目前已处于成熟期，市场竞争激烈。2019年上半年，公司部分产品市
场价格较上年同期有所下降，公司的气头尿素的市场竞争力行业领先，公司聚氯乙烯、烧碱装置的盈利水平目前居于国内同
行业中游水平。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
香港源华贸 公司直接管
投资 92,589,489.0 香港 自营贸易 7,231,373.63 8.81% 否
易有限公司 理
5 元 元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
报告期内公司核心竞争力无重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司实现营业收入72.21亿元，实现归属于母公司股东的净利润0.5亿元。受中美贸易战影响，报告期公
司主导产品烧碱销售价格较2018年出现较大降幅，影响了公司的经营业绩。报告期公司转让子公司雷波县华瑞矿业有限公司
71.50%的股权，回笼资金1.19亿元；报告期内，公司继续加强经营管理和生产调度，氯碱、尿素和磷酸二铵装置稳定运行，
产量、消耗创近年同期最好水平。
2019年上半年公司坚持安全第一的原则，加大安全生产管理力度，层层落实安全生产责任制；公司秉持绿色发展理念，
注重环境保护工作，上半年公司及子公司未发生安全生产和环保事故。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 7,220,822,516.45 6,237,236,550.97 15.77%
营业成本 6,120,733,471.40 5,050,409,623.26 21.19%
销售费用 272,246,984.04 250,858,854.63 8.53%
新疆宜化不再纳入合并
管理费用 270,383,949.33 800,315,178.85 -66.22%
范围停工损失减少所致
财务费用 385,422,390.04 487,783,394.10 -20.98%
递延所得税费用减少所
所得税费用 7,679,078.32 19,403,457.54 -60.42%
致
经营活动产生的现金流 销售商品、提供劳务收
883,613,908.15 -742,292,527.73 219.04%
量净额 到的现金增加所致
投资活动产生的现金流 上期处置新疆宜化股权
-33,087,194.02 570,155,782.69 -105.80%
量净额 收到现金所致
筹资活动产生的现金流
-466,588,071.49 -405,402,541.78 -15.09%
量净额
现金及现金等价物净增 经营活动产生的现金流
384,843,207.26 -573,245,372.60 167.13%
加额 量净额增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
10
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单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化肥产品 3,203,981,128.49 2,737,134,586.26 14.57% 55.23% 63.01% -4.08%
化工产品 3,300,546,992.88 2,743,664,913.24 16.87% -4.15% -1.45% -2.28%
贸易业务 124,633,896.11 119,458,991.56 4.15% 26.07% 23.50% 2.00%
其 他 591,660,498.97 520,474,980.34 12.03% -6.24% 2.73% -7.68%
分产品
尿 素 630,640,615.78 436,539,761.16 30.78% 6.61% 4.32% 1.52%
化工产品 391,220,446.44 284,223,896.44 27.35% -12.66% -26.87% 14.12%
电力产品 3,824,337.59 2,753,473.95 28.00% -44.49% -33.41% -11.99%
氯碱产品 2,909,326,546.44 2,459,441,016.80 15.46% -2.87% 2.68% -4.57%
磷酸二铵 2,573,340,512.71 2,300,594,825.10 10.60% 74.76% 82.49% -3.79%
贸易业务 124,633,896.11 119,458,991.56 4.15% 26.07% 23.50% 2.00%
其 他 587,836,161.38 517,721,506.38 11.93% -5.82% 3.03% -7.56%
分地区
国内销售 5,615,699,929.59 4,584,896,548.48 18.36% 4.25% 7.88% -2.74%
国外销售 1,605,122,586.86 1,535,836,922.92 4.32% 88.68% 88.09% 0.31%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
3,261,771,109. 2,854,014,813.
货币资金 13.71% 11.49% 2.22%
49 93
151,922,810.7
应收账款 0.64% 289,757,703.14 1.17% -0.53%
1
1,324,862,598. 1,568,465,193.
存货 5.57% 6.32% -0.75%
52 43
11
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154,501,552.0
长期股权投资 0.65% 153,506,203.33 0.62% 0.03%
2
10,002,276,68 10,746,468,940
固定资产 42.03% 43.27% -1.24%
8.90 .92
1,503,555,776. 1,381,678,243.
在建工程 6.32% 5.56% 0.76%
07 36
8,622,903,726. 9,644,427,034.
短期借款 36.24% 38.83% -2.59%
99 45
2,508,836,000. 2,077,800,000.
长期借款 10.54% 8.37% 2.17%
00 00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 449,250,000.00 三个月以上的银行承兑保证金、贷款保证金、信用
证保证金
应收票据 54,697,515.29 用于质押借款、开具银行承兑汇票
固定资产 527,840,131.56 用于抵押借款
无形资产 230,772,492.20 用于抵押借款
持有子公司股权 2,547,000,000.00 为借款提供质押
其他权益工资投资 359,575,535.30 为借款提供质押
合计 4,169,135,674.35 --
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
公告编
号：
雷波县 2018-13
四川百
华瑞矿 5，《关
瑞德矿 2019 年 2018 年
业有限 11,738.6 丧失控 105.82 按评估 于拟公
业有限 03 月 01 -10.15 否 无 是 是 12 月 27
公司 4 制权 % 价格 开转让
责任公 日 日
70%股 雷波县
司
权 华瑞矿
业有限
公司
13
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
70%股
权的公
告》，巨
潮资讯
网
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
内蒙古鄂尔
多斯联合化 合成氨及尿 2,004,054,55 1,555,524,83 678,406,160. 104,069,57
子公司 500000000 104,537,616.77
工有限责任 素 5.40 9.63 40 0.40
公司
湖北宜化肥 4,395,640,42 615,667,862. 1,589,513,08 -9,649,580.
子公司 磷酸二铵 200000000 -2,640,965.58
业有限公司 2.32 16 1.94 44
青海宜化化 2,801,301,37 372,413,191. 1,132,597,81 36,458,940
子公司 PVC、烧碱 800000000 38,351,845.14
工有限公司 0.43 41 1.08 .93
湖南宜化化
合成氨及尿 464,500,079. -307,744,970 -12,733,60
工有限责任 子公司 200000000 7,079.65 -12,442,447.65
素 36 .79 6.43
公司
贵州宜化化 合成氨及尿 1,874,563,30 -368,328,551 180,911,599. -118,989,6
子公司 400000000 -90,815,175.24
工有限公司 素 0.33 .08 44 20.79
内蒙宜化化 4,024,486,83 368,912,319. 1,413,561,79 81,038,257
子公司 PVC、烧碱 900000000 79,690,550.74
工有限公司 2.45 37 4.70 .16
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖北新宜化工有限公司 新设
湖北新宜热电有限公司 新设
青海旭新宜贸易有限责任公司 注销
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司为化工生产企业，部分装置存在高温高压反应，由于可能存在设备老化或者人员操作失误等，可能存在一定安全风
险。本公司将通过强化管理、人员培训以及通过技改升级提高自动化控制水平等尽量降低安全风险。
随着社会对环保重视程度的提高，国家环保标准趋严，作为化工企业，公司存在一定程度的环保风险。公司将通过强化
管理，采用新技术降低消耗和排放量等措施，防范环保风险的发生。
公司2018年年度财务报告披露后，公司股票被深圳证券交易所撤销退市风险警示的同时实施其他风险警示。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：
2019-001，湖北宜化
2019 年第一次临时 化工股份有限公司
临时股东大会 19.38% 2019 年 01 月 11 日 2019 年 01 月 12 日
股东大会 2019 年第一次临时
股东大会决议公告，
巨潮资讯网
公告编号：
2019-009，湖北宜化
2019 年第二次临时 化工股份有限公司
临时股东大会 18.79% 2019 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 23 日
股东大会 2019 年第二次临时
股东大会决议公告，
巨潮资讯网
公告编号：
2019-026，湖北宜化
2018 年年度股东大 化工股份有限公司
年度股东大会 19.30% 2019 年 04 月 26 日 2019 年 04 月 27 日
会 2018 年年度股东大
会决议公告，巨潮资
讯网
公告编号：
2019-035，湖北宜化
2019 年第三次临时 化工股份有限公司
临时股东大会 17.66% 2019 年 06 月 03 日 2019 年 06 月 04 日
股东大会 2019 年第三次临时
股东大会决议公告，
巨潮资讯网
公告编号：
2019-043，湖北宜化
2019 年第四次临时 化工股份有限公司
临时股东大会 17.66% 2019 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 29 日
股东大会 2019 年第四次临时
股东大会决议公告，
巨潮资讯网
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
17
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
公告
编号：
2019-0
11，
《湖
北宜
采购材
化化
料设备、
磷矿石： 工股
湖北宜 磷矿石、
145-300 份有
化集团 原料煤
控股股 元/吨， 2019 年 限公
有限责 采购商 等，接受 市场价 市场价 24,453.7 现金加
东及其 3.80% 56,000 否 货物转 04 月 04 司
任公司 品 运输、工 格 格 7 承兑
子公司 运： 日 2019
及其子 程安装、
300-500 年度
公司 设备制
元/吨 日常
作及维
关联
修等
交易
预计
公
告》，
巨潮
资讯
18
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
网
公告
编号：
2019-0
11，
《湖
北宜
化化
工股
湖北双 份有
采购合
环科技 限公
控股股 成氨、纯 纯碱： 2019 年
股份有 采购商 市场价 市场价 现金加 司
东子公 碱、氯化 1,672.56 0.26% 6,000 否 1100-20 04 月 04
限公司 品 格 格 承兑 2019
司 铵、盐等 00 元/吨 日
及其子 年度
产品
公司 日常
关联
交易
预计
公
告》，
巨潮
资讯
网
公告
编号：
2019-0
11，
《湖
北宜
化化
工股
湖北宜 销售片
份有
化集团 碱、液 编织袋：
控股股 2019 年 限公
有限责 销售商 碱、蒸 市场价 市场价 现金加 编织袋
东及其 913.99 0.13% 4,000 否 04 月 04 司
任公司 品 汽、材料 格 格 承兑 0.85-2.8
子公司 日 2019
及其子 设备、编 9 元/条
年度
公司 织袋等
日常
关联
交易
预计
公
告》，
巨潮
资讯
19
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
网
公告
编号：
2019-0
11，
《湖
北宜
聚氯乙 化化
烯： 工股
湖北双 5400-69 份有
销售化
环科技 00 元/ 限公
控股股 工原材 2019 年
股份有 销售商 市场价 市场价 现金加 吨，烧碱 司
东子公 料、零星 1,209.4 0.17% 8,100 否 04 月 04
限公司 品 格 格 承兑 920-204 2019
司 设备、电 日
及其子 0 元/吨， 年度
石渣等
公司 电石渣 日常
50-60 元 关联
/吨 交易
预计
公
告》，
巨潮
资讯
网
28,249.7
合计 -- -- -- 74,100 -- -- -- -- --
2
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
按照交易所的相关要求，公司在年度股东大会上审议通过了日常关联交易的预计，并且
易进行总金额预计的，在报告期内
按照相关协议执行。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资产
关联交
关联关 关联交 关联交 产的账 的评估价 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 面价值 值（万元） （万元） 结算方式 （万元）
原则
（万元） （如有）
湖北宜 控股股 收购湖 根据账 2019 年 公告编
股权收
化集团 东及其 北宜化 面净资 1,014.06 1,014.06 现金 0 05 月 06 号：
购
有限责 子公司 国际贸 产 日 2019-028
20
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
任公司、 易有限 ，《湖北宜
湖北宜 公司 化化工股
化集团 100%股 份有限公
矿业有 权 司关于收
限责任 购资产暨
公司 关联交易
的公告》，
巨潮资讯
网
出售雷
湖北宜
波县华
化集团 控股股
股权出 瑞矿业 根据评
矿业有 东子公 118.51 251.54 251.54 现金 133.03
售 有限公 估价值
限责任 司
司 1.5%
公司
股权
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情 本期收购母公司子公司湖北宜化集团矿业有限责任公司持有的湖北宜化国际贸易有
况 限公司 100.00%股权，期初至合并日的当期净损益 140,609.53 元计入资本公积。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
21
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
湖北双环科技股 2008 年 05 2009 年 12 月 22 连带责任保
70,000 56,010 10 年 否 是
份有限公司 月 23 日 日 证
新疆宜化化工有 2013 年 05 2013 年 06 月 27 连带责任保
60,000 17,888 8年 否 否
限公司 月 28 日 日 证
新疆嘉成化工有 2014 年 05 2014 年 07 月 21 连带责任保
30,000 23,650 7年 否 否
限公司 月 15 日 日 证
新疆宜化化工有 2014 年 08 2014 年 08 月 18 连带责任保
60,000 10,450 5年 否 否
限公司 月 02 日 日 证
新疆宜化化工有 2015 年 08 2015 年 09 月 10 连带责任保
60,000 35,802 5年 否 否
限公司 月 11 日 日 证
22
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
新疆宜化化工有 2016 年 06 2016 年 07 月 15 连带责任保
25,000 13,403 4年 否 否
限公司 月 13 日 日 证
新疆宜化化工有 2017 年 07 2016 年 10 月 01 连带责任保
50,000 48,800 3年 否 否
限公司 月 07 日 日 证
新疆宜化化工有 2017 年 10 2017 年 10 月 30 连带责任保
50,000 26,975 30 个月 否 否
限公司 月 30 日 日 证
新疆宜化化工有 2017 年 12 2017 年 12 月 06 连带责任保
17,586 12,573 30 个月 否 否
限公司 月 06 日 日 证
新疆宜化化工有 2017 年 12 2017 年 12 月 06 连带责任保
9,996 9,968 40 个月 否 否
限公司 月 06 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 10 2018 年 10 月 08 连带责任保
1,990 1,990 1年 否 否
限公司 月 08 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 10 2018 年 10 月 08 连带责任保
1,990 1,990 1年 否 否
限公司 月 08 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 10 2018 年 10 月 08 连带责任保
2,587 2,587 1年 否 否
限公司 月 08 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 10 2018 年 10 月 29 连带责任保
19,900 19,900 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 12 2018 年 12 月 20 连带责任保
1,264 1,263.65 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 12 2018 年 12 月 20 连带责任保
2,328 2,328.3 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 12 2018 年 12 月 20 连带责任保
2,328 2,328.3 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 12 2018 年 12 月 20 连带责任保
1,805 1,804.93 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
新疆宜化化工有 2018 年 12 2018 年 12 月 20 连带责任保
697 696.5 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
新疆宜化化工有 2019 年 03 2019 年 03 月 22 连带责任保
3,980 3,980 3年 否 否
限公司 月 22 日 日 证
新疆宜化化工有 2019 年 03 2019 年 03 月 22 连带责任保
2,078 2,078 3年 否 否
限公司 月 22 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
6,058 6,058
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
473,529 296,466
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
相关公告
23
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
披露日期 （协议签署日） 完毕 联方担保
宜昌宜化太平洋 2014 年 11 2014 年 11 月 27 连带责任保
10,000 3,000 5年 否 否
热电有限公司 月 06 日 日 证
内蒙古宜化化工 2015 年 08 2015 年 08 月 24 连带责任保
50,000 19,987 5年 否 否
有限公司 月 11 日 日 证
内蒙古宜化化工 2015 年 08 2015 年 08 月 24 连带责任保
20,000 7,691 5年 否 否
有限公司 月 26 日 日 证
湖北宜化松滋肥 2016 年 12 2018 年 12 月 19 连带责任保
10,000 6,295 1年 否 否
业有限公司 月 13 日 日 证
贵州宜化化工有 2017 年 04 2018 年 09 月 18 连带责任保
15,000 2,600 3年 否 否
限责任公司 月 27 日 日 证
湖北宜化肥业有 2017 年 12 2018 年 09 月 29 连带责任保
14,980 14,874 1年 否 否
限公司 月 06 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 06 2018 年 07 月 06 连带责任保
20,000 20,000 1年 否 否
限公司 月 11 日 日 证
内蒙古宜化化工 2018 年 07 2015 年 09 月 15 连带责任保
26,500 19,987 3年 否 否
有限公司 月 12 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2018 年 09 月 26 连带责任保
12,000 12,000 1年 否 否
限公司 月 08 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2018 年 10 2017 年 09 月 26 连带责任保
3,990 3,990 1年 否 否
热电有限公司 月 08 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2018 年 11 月 29 连带责任保
36,000 30,000 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2019 年 01 月 10 连带责任保
10,500 10,500 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2018 年 12 月 25 连带责任保
2,990 2,990 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2018 年 12 月 11 连带责任保
4,900 4,855 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2018 年 10 2018 年 12 月 26 连带责任保
2,800 2,790 1年 否 否
热电有限公司 月 29 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2018 年 11 月 20 连带责任保
30,000 20,777 1年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2018 年 10 2018 年 11 月 26 连带责任保
19,990 19,985 1年 否 否
热电有限公司 月 29 日 日 证
湖北宜化肥业有 2018 年 10 2016 年 09 月 18 连带责任保
6,667 6,122 3年 否 否
限公司 月 29 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2018 年 10 2016 年 09 月 13 连带责任保
6,667 6,622 3年 否 否
化工有限公司 月 29 日 日 证
24
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖北宜化松滋肥 2018 年 12 2019 年 01 月 04 连带责任保
20,000 20,000 2年 否 否
业有限公司 月 20 日 日 证
湖北宜化松滋肥 2018 年 12 2019 年 03 月 21 连带责任保
10,000 10,000 1年 否 否
业有限公司 月 20 日 日 证
湖南宜化化工有 2019 年 03 2018 年 04 月 02 连带责任保
3,100 2,700 2年 否 否
限责任公司 月 22 日 日 证
内蒙古宜化化工 2019 年 03 2019 年 06 月 19 连带责任保
3,700 3,700 1年 否 否
有限公司 月 22 日 日 证
青海宜化化工有 2019 年 03 2019 年 06 月 05 连带责任保
40,000 40,000 1年 否 否
限责任公司 月 22 日 日 证
湖北宜化肥业有 2019 年 03 2019 年 01 月 29 连带责任保
25,000 25,000 1年 否 否
限公司 月 22 日 日 证
湖北宜化松滋肥 2019 年 03 2019 年 01 月 24 连带责任保
15,000 15,000 1年 否 否
业有限公司 月 22 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2019 年 03 2019 年 06 月 14 连带责任保
5,000 5,000 1年 否 否
化工有限公司 月 22 日 日 证
青海宜化化工有 2019 年 06 2014 年 08 月 25 连带责任保
28,327 28,127 2年 否 否
限责任公司 月 03 日 日 证
内蒙古宜化化工 2019 年 06 2013 年 12 月 31 连带责任保
13,161 13,111 2年 否 否
有限公司 月 03 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
133,288 132,628
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
466,272 377,703
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
139,346 138,686
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
939,801 674,169
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
25
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 641.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 56,010
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
674,169
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 674,169
上述三项担保金额合计（D+E+F） 674,169
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
1.经纬度:
111°26′57″，
上半年：二
湖北宜化肥 30°29′10″； 二氧化硫 二氧化硫 二氧化硫
工业废气 连续 2 氧化硫 无
业有限公司 2.经纬度: 69mg/m3 ≤200mg/m3 847.18t/a
48.553t
111°26′54″，
30°29′7″
二氧化硫 二氧化硫
宜昌宜化太 经纬度
≤50mg/m3， 491.77t/a，
平洋热电有 工业废气 连续 1 111°26′55″，停车 0 无
氮氧化物 氮氧化物
限公司 30°28′42″
≤100mg/m3 491.77t/a，
26
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
，烟尘 烟尘
≤20mg/m3 73.77t/a
1.经纬度
111°26′37″，氨氮 氨氮 上半年：氨
湖北宜化化 氨氮
30°29′19″； ≤0.25mg/L，≤15mg/L， 氮 1.065t，
工股份有限 工业废水 连续 2 82.5t/a， 无
2.经纬度: COD≤23mg COD≤100m COD64.261
公司 COD550t/a
111°26′56″，/L g/L t
30°28′34″
上半年（运
二氧化硫 二氧化硫
经纬度: 行 30 天）： 二氧化硫
40mg/m3， ≤200mg/m3
宜昌宜化太 111°30′25.7 二氧化硫 435.2t/a，氮
氮氧化物 ，氮氧化物
平洋化工有 工业废气 连续 1 1″； 5.23t，氮氧 氧化物 无
130mg/m3，≤200mg/m3
限公司 30°17′14.60 化物 177t/a，烟粉
烟尘 ，烟尘
″ 16.93t，烟 尘 115.44t/a
25mg/m3 ≤30mg/m3,
尘 3.3t
1.经纬度
二氧化硫 上半年：二
106°45′55″ 二氧化硫 二氧化硫
3.34mg/m3 氧化硫
内蒙古宜化 ， ≤35m3，氮 612.08t/a，
，氮氧化物 4.05t，氮氧
化工有限公 工业废气 连续 2 39°29′16″； 氧化物 氮氧化物 无
12.62 化物 10.43
司 2.经纬度 50/m3，烟 306.04t/a，
mg/m3 烟尘 t，烟尘
106°45′40″ 尘≤10/m3 烟尘 91.8t/a
1.08mg/m3 1.819t
，39°29′10″
化工排口： pH 6-9；化 上半年：化
1.经纬度
氨氮 工排口 工排口氨氮
106°43′17″
4.5mg/L， COD≤250m 2.806t，
内蒙古宜化 ， 污水排放至
COD128mg g/L，氨氮 COD
化工有限公 工业废水 连续 2 39°27′42″； 乌达工业园 无
/L，pH 7； ≤40mg/L； 49.267t；季
司 2.经纬度 区污水厂
季醇排口： 季醇排口 醇排口
106°44′2″，
COD284mg COD≤500m COD53.393
39°29′1″；
/L，pH 7 g/L。 t。
二氧化
硫:6.97mg/ 二氧化硫 上半年：二
经度: 二氧化硫：
m3 氮氧化 ≤200mg/m3 氧化硫
青海宜化化 101°45′13.3 927t/a，烟
物： 氮氧化物 4.06t，
工有限责任 工业废气 连续 1 9″纬度: 尘：204t/a，无
68.40mg/m ≤200mg/m3 氮氧化物
公司 36°53′44.51 氮氧化物：
3 烟尘： 烟尘 35.97t，
″ 840t/a
14.34mg/m ≤30mg/m3 烟尘:7.49t
3
经 COD:16.44 COD:60mg/ 上半年： COD:405.6t
青海宜化化
度:101°44′5 mg/L 氨氮：L 氨氮： COD:37.65t /a， 氨氮：
工有限责任 工业废水 连续 1 无
2.955″纬度: 1.24mg/L 15mg/L ， 氨氮： 60.84t/a，
公司
36°53′25.43 SS： SS： 2.61t， SS:44.03t/a
27
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3″ 5.5mg/L 30mg/L SS:11.33t
二氧化硫 二氧化硫 上半年（运 二氧化硫
经纬度: 120mg/m3，≤400mg/m3 行 4 个月）：1076.64t/a，
贵州宜化化
104°54′57.5 氮氧化物 ，氮氧化物 二氧化硫 氮氧化物
工有限责任 工业废气 连续排放 1 无
3″, 80mg/m3， ≤200mg/m3 7.34t，氮氧 708.32t/a，
公司
25°10′5.63″ 烟尘 ，烟尘 化物 9.68t， 烟尘
22.8mg/m3 ≤30mg/m3 烟尘 1.65t 226.25t/a
氨氮
氨氮
≤15mg/L，
0.5mg/L，
COD≤50mg
COD12mg/ 氨
普安县宜鑫 经纬度 /L，pH 6-9，半年：氨
L，pH 7.6， 氮,0.77t/a，
煤业有限公 矿井废水 连续 1 104°59′27″ Fe≤1mg/L, 氮,0.28t， 无
Fe0.15mg/L COD15.66t/
司 ，25°25′17″ Mn≤4mg/L COD6.8t
,Mn0.3mg/ a
，
L，
SS≤50mg/L
ss15mg/L，
，
防治污染设施的建设和运行情况
湖北宜化化工股份有限公司：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺，主要处理合成氨、尿素的生产
废水，设计处理量6000m3/d，出水达到《污水综合排放标准》GB8978-1996 一级标准，出水送猇亭污水处理厂，排口有标准
化的污染物在线监测设施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理，全年运行正常。
湖北宜化肥业有限公司：公司污染防治设施主要有硫酸尾气脱硫装置，采用氨水脱硫工艺；酸性污水处理站采用酸碱中和+
絮凝沉淀工艺，出水送猇亭污水处理厂，主要环保设施全年均运行正常。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：热电锅炉的环保设施主要有烟气脱硫装置、静电除尘装置、聚合母液废水处理装置，全年均
运行正常。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：环保设施主要有烟气脱硫装置、电袋复合式除尘装置、聚合母液废水处理装置，全年均运行
正常。
内蒙古宜化化工有限公司：公司污染防治设施主要是离心母液污水处理站，采用生物膜法处理工艺，主要处理PVC聚合工艺
的生产废水，设计处理量120m3/h，出水达标全部回用至循环水；建有含汞废水处置装置，用于处理VCM单元产生的含汞废
水；电厂烟气处理设施主要是石灰石膏法脱硫、低氮燃烧+SCR脱硝、湿电+布袋除尘，烟气达标排放。
青海宜化化工有限责任公司：废气处理装置主要有：热电锅炉环保设施主要有烟气脱硫脱硝装置、电袋复合式除尘装置，电
石炉尾气重力沉降器+布袋除尘器，石灰窑尾气旋风+布袋除尘器；废水处理装置有聚合母液处置装置、乙炔废次钠水处置
装置、VCM含汞废水处置装置、聚合TK-3D洗釜水处置装置、生活废水一体化处理装置。
贵州宜化化工有限责任公司：公司现有污染防治设施主要是热电锅炉烟气脱硫装置、静电+布袋除尘装置、高效洗涤除尘器。
排口有标准化的污染物在线监测设施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理，运行正常。
普安县宜鑫煤业有限公司：污水处理站采用曝气、中和+絮凝沉淀工艺，主要处理采煤生产废水，设计处理量300m3/h，主要
环保设施全年均运行正常,处理后的水质达到《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）以及贵州省污染物排放标准
DB52/12-1999 一级标准。排口安装有污染物在线监测设施，在线监测设施全年运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
湖北宜化化工股份有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审 [2011]209号；
28
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）10万吨/年保险粉项目, 环评批复:鄂环函[2009]79号, 环保验收:鄂环函[2010]235号；
（3）危险废物仓库优化整改项目，环评批复:宜猇环审[2018]28号, 环保验收:2018年10月30日完成自主验收公示，并
在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)其他环境保护行政许可
(1)排污许可证：有效期限自2017年12月22日起至2020年12月21日止，证书编号：91420000179120378B001P。
(2)辐射安全许可证证书：编号:鄂环辐证[E0168],有效期至2019年12月22日。
湖北宜化肥业有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审[2011]210号；
（2）磷复肥工程备用磷石膏渣场项目，环评批复:鄂环函[2005]496号, 环保验收:鄂环验[2008]48号；
（3）桃子冲磷石膏渣场扩容改造项目, 环评批复:宜市环审[2011]16号, 环保验收:宜市环验[2016]12号；
（4）尾矿库闭库改造项目, 环评批复:宜市环审[2017]104号, 环保验收:2018年8月23日完成自主验收公示，并在全国
建设项目竣工环境保护验收信息系统申报；
（5）危险废物仓库优化整改项目，环评批复:宜猇环审[2018]29号, 环保验收:2018年10月30日完成自主验收公示，并
在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)其他环境保护行政许可：
（1）排污许可证：行业新排污许可证正在实施申报，原有排污许可证有效期限自2016年8月31日起至2019年10月31
日止，证书编号：914205007707978962。
（2）辐射安全许可证证书：编号:鄂环辐证[E0009],有效期至2021年11月03日。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审[2011]211号；
（2）30万吨电石渣场工程项目，环评批复:宜市环审[2004]110号, 环保验收:宜市环验[2008]40号；
（3）含汞废酸废碱治理设施优化项目，环评批复:宜猇环审[2018]16号, 环保验收:2018年9月9日完成自主验收公示，
并在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)排污许可证：
（1）热电:有效期限自2017年6月25日起至2020年6月24日止，证书编号：9142050061557086X6001P。
（2）PVC:行业新排污许可证未实施，原有排污许可证有效期延期至2019年12月31日，证书编号：
9142050061557086X6。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）聚氯乙烯扩建技术改造项目，环评批复：鄂环函[2006]411号；验收批复：鄂环函[2008]46号。
（2）锅炉扩建及余热发电项目，环评批复：宜市环审[2007]013号；验收批复：宜市环验[2010]63号。
（3）聚合母液废水处理回收项目，环评批复:都环保函[2015]63号；验收批复：都环保函[2016]68号。
（4）12万吨/年聚氯乙烯项目环境影响后评价，备案批复：宜环备函[2018]1号.
（5）宜昌宜化太平洋化工有限公司危废仓库项目，环评批复：鄂环保函[2018]59号。已于2018年10月完成自主验收，
并已在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（6）宜昌宜化太平洋化工有限公司锅炉烟气脱硝项目，环评批复：鄂环保函[2018]89号，待锅炉开车后对该项目进
行自主验收。
（7）宜昌宜化太平洋化工有限公司含汞废水装置处理升级改造项目，环评批复：鄂环保函[2018]35号，目前正在进
29
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
行自主验收。
(二)排污许可证：
PVC:排污许可证有效期延期至2019年12月31日，证书编号：E-都-15-00010
内蒙古宜化化工有限公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中：
（1）36万吨/年电石项目，环评批复:内环审 [2010]232号,环保验收:内环验[2011]57号；
（2）15万吨/年电石项目，环评批复:环监[1997]218号,环保验收:乌环验[2016]28号；
（3）30万吨/年PVC、烧碱项目, 环评批复:内环审 [2009]7号, 环保验收:内环验[2011]56号；
（4）背压机组技术改造工程项目，环评批复:内环审[2010]103号，环保验收:乌环验[2016]2号；
（5）4000万条编织袋项目，环评批复:乌环表[2009]57号，环保验收:乌环验[2010]24号；
（6）乌海市哈图克沟石灰石矿项目，环评批复:乌环办字[2001]30号，环保验收:乌环验[2016]34号；
（7）电石炉尾气节能环保综合利用项目（回转窑），环评批复:乌区环审[2015]6号，环保验收:乌区环验[2017]1号。
（二）排污许可证：
（1）热电:有效期限自2017年6月8日起至2020年6月7日止，证书编号：911503046865301602001P。
（2）化工:有效期限自2016年11月22日起至2019年11月21日止，证书编号：150003市010。
青海宜化化工有限责任公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续。30万t/aPVC项目，环评批复：青环发[2010]473号。
已完成企业自行环保验收，并已在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。固废和噪音验收批复：青环函[2018]540
号）。
（二）排污许可证：氯碱行业排污许可证暂未实施，原有许可证有效期至2020年3月19日，证书编号DTW[2019]07号。
贵州宜化化工有限责任公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中20万吨/年合成氨30万吨/年尿素项目，环评批复:黔
环函[2005]115号，环保验收：2030PFYJ-006。
(二)其他环境保护行政许可
（1）排污许可证：有效期限自2017年12月25日起至2020年12月24日止，证书编号：91522300770575708B001P。
（2）辐射安全许可证证书：编号:黔环辐证[0036],有效期至2022年03月15日。2018年8月份5枚放射源已回收至贵州省放
射源管理废源库，证书已注销处理。
普安县宜鑫煤业有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：按要求取得环保三同时手续，45万t/a（扩能扩界）项目，环评批复：黔环审[2010]184号,
环保验收备案号: 520000-2017-091。
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2018年12月31日起至2021年12月30日止，许可证编号：803220180010。
突发环境事件应急预案
湖北宜化化工股份有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，有效期至2021年12月27日，备案
编号：420505-2018-016-H。
湖北宜化肥业有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，备案编号：420505-2018-015-H；磷石
膏渣场应急预案：有效期限自2018年5月14日起至2021年5月13日止，备案编号：420505-2018-004-M。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，备案编号：420505-2018-014-H；
电石渣场应急预案：有效期限自2018年5月15日起至2021年5月14日止，备案编号：420505-2018-005-M。
30
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
宜昌宜化太平洋化工有限公司：于2018年11月30日在环保局进行备案，备案编号：420581-2018-028-M；
内蒙古宜化化工有限公司：有效期限自2019年3月26日起至2022年3月25日止，备案编号：150304-2019-02-M。
青海宜化化工有限责任公司：突发环境事件应急预案（应急预案编号：QHYH-HBYA-001，2016版）于2016年12月30
日取得环保局出具的《青海省企业事业单位突发环境事件应急预案备案表》（备案编号：630121-2016-012-H）。
贵州宜化化工有限责任公司：有效期限自2017年09月16日起至2020年09月15日止，备案编号：522301-2017-12H。
普安县宜鑫煤业有限公司：有效期限自2019年1月1日起至2019年12月31日止。已经报环保局备案。
环境自行监测方案
湖北宜化化工股份有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每月一次，废水点位每月一
次，自行监测方案在生态环境局备案；排放数据均达标。
湖北宜化肥业有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每月一次，废水点位每月一次，
自行监测方案在生态环境局备案；排放数据均达标。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气每月一次，废水每月一次，自行监
测方案在生态环境局备案；排放数据均达标。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气每季度一次，废水每季度一次，自
行监测方案在生态环境局备案；排放数据均达标。
内蒙古宜化化工有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每季度一次，废水点位每月一次；
在线设施比对监测：废水点位每月一次，废气点位每半年一次；厂界噪声监测每季度一次。监测方案在生态环境局备案；排
放数据均达标。
青海宜化化工有限责任公司：企业自行监测委托第三方有资质监测机构完成，有组织废气点位每个月一次，无组织废气
点位每个季度一次，废水点位无在线监测污染因子每月一次；在线设施比对监测：废水点位每季度一次，废气点位每季度一
次；厂界噪声监测每月一次。监测数据公布于青海省生态环境厅自行监测平台上，均达标。
贵州宜化化工有限责任公司：企业自行监测委托第三方有资质检测机构完成，按照新的排污许可证监测要求，监测数据
填报至全国污染源监测信息管理和共享平台以及贵州省污染源减排监测信息网，进行信息公开。
普安县宜鑫煤业有限公司：遵照贵州省环保文件要求，实时在线监测因子有：流量、pH、COD、氨氮、Mn、Fe，并将
数据传输黔西南州环保局，排放数据均达标。每月不定期取样至有资质的监测部门进行自检，均达标排放。
其他应当公开的环境信息
公司2019年上半年无环境违法行政处罚。
其他环保相关信息
公司环境自行监测严格按照国家环境保护部文件要求执行，采用在线监测、委托监测、自主监测三种方式开展，使用湖
北省环保厅统一管理的“湖北省企业自行监测信息发布平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司帮扶秭归县罗家村共建档立卡贫困户77户，170人。其中产业扶持45户，易地搬迂18户，医疗救助10户，民政兜底4
户。
（2）半年度精准扶贫概要
全部脱贫,并已通过贫困县退出第三方评估验收。
31
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 6.8
2.物资折款 万元 1
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 其他
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 6.8
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 170
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
2019年下半年帮扶工作以巩固发展为主，跟踪做好服务工作，继续完善基础工作，确保与国家乡村振兴战略有效衔接。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
32
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 53,728 0.01% 53,728 0.01%
3、其他内资持股 53,728 0.01% 53,728 0.01%
境内自然人持股 53,728 0.01% 53,728 0.01%
897,812,9 897,812,9
二、无限售条件股份 99.99% 99.99%
84 84
897,812,9 897,812,9
1、人民币普通股 99.99% 99.99%
84 84
897,866,7 897,866,7
三、股份总数 100.00% 100.00%
12 12
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
33
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 54,766 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
湖北宜化集团 153,326,1 153,326,18
国有法人 17.08% 0 质押 63,000,000
有限责任公司 89 9
湖北恒信盈加
44,936,49 +31,086,46
投资合伙企业 其他 5.00% 0 44,936,491
11
（有限合伙）
44,850,00 +14,520,00
代德明 境内自然人 5.00% 0 44,850,005
55
湖北永阳投资 14,510,00
境内非国有法人 1.62% 新进 0 14,510,000
管理有限公司 0
赵四利 境内自然人 1.00% 8,951,845 +300,000 0 8,951,845
袁建良 境内自然人 0.71% 6,390,000 +2,005,000 0 6,390,000
浙江源恒经贸
境内非国有法人 0.61% 5,460,388 新进 0 5,460,388
发展有限公司
磐厚蔚然（上
海）资产管理有
限公司－磐厚
其他 0.54% 4,866,533 +1,360,733 0 4,866,533
蔚然－钰悦 3
号私募投资基
金
磐厚蔚然（上
海）资产管理有
限公司－磐厚
其他 0.51% 4,551,506 +1,068,306 0 4,551,506
蔚然－禾天下
2 号结构化私
募基金
林影 境内自然人 0.45% 4,028,098 +59,500 0 4,028,098
34
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名股东
说明
中代德明与湖北恒信盈加投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北宜化集团有限责任公司 153,326,189 人民币普通股 153,326,189
湖北恒信盈加投资合伙企业（有限
44,936,491 人民币普通股 44,936,491
合伙）
代德明 44,850,005 人民币普通股 44,850,005
湖北永阳投资管理有限公司 14,510,000 人民币普通股 14,510,000
赵四利 8,951,845 人民币普通股 8,951,845
袁建良 6,390,000 人民币普通股 6,390,000
浙江源恒经贸发展有限公司 5,460,388 人民币普通股 5,460,388
磐厚蔚然（上海）资产管理有限公
司－磐厚蔚然－钰悦 3 号私募投 4,866,533 人民币普通股 4,866,533
资基金
磐厚蔚然（上海）资产管理有限公
司－磐厚蔚然－禾天下 2 号结构 4,551,506 人民币普通股 4,551,506
化私募基金
林影 4,028,098 人民币普通股 4,028,098
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
间，以及前 10 名无限售条件普通
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名股东
股股东和前 10 名普通股股东之间
中代德明与湖北恒信盈加投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
计息，不计复
利，逾期不另
计息。每年付
2009 年 12 月 2019 年 12 月
09 宜化债 09 宜化债 112019 56,010 5.75% 息一次，到期
22 日 16 日
一次还本，最
后一期利息随
本金的兑付一
起支付。
采用单利按年
计息，不计复
利。每年付息
2016 年 09 月 2021 年 09 月 一次，到期一
16 宜化债 16 宜化债 112454 60,000 4.95%
29 日 27 日 次还本，最后
一期利息随本
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
09 宜化债已于 2017 年 3 月 31 日披露《关于 2009 年公司债券交易将被实施投资者适当性管
投资者适当性安排 理的公告》，深圳证券交易所按照《关于发布〈深圳证券交易所公司债券上市规则（2015 年
修订）〉的通知》的相关规定对上述债券交易实行投资者适当性管理。
报告期内公司债券的付息兑
报告期内无付息兑付
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
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二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
华泰联合证券 丰盛胡同 28 号
名称 办公地址 联系人 张赟 联系人电话 010-56839300
有限责任公司 太平洋保险大
厦A座3层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
债券受托管理人：
名称 湘财证券股份 办公地址 北京市西城区 联系人 侯晓霞 联系人电话 010-56510911
有限公司 太平桥大街丰
盛胡同28号太
平洋保险大厦
A座9层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12楼
三、公司债券募集资金使用情况
根据发行人 2009 年 12 月 14 日公告的《湖北宜化化工股份有限公司公开发行公司
公司债券募集资金使用情况及履行的程
债券募集说明书》的相关内容，本期债券募集资金扣除发行各项费用后将全部用
序
于偿还公司所借短期借款。
期末余额（万元） 0
发行人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
易所上市公司募集资金管理办法》等法规及公司制定的《湖北宜化化工股份有限
募集资金专项账户运作情况
公司募集资金管理制度》开设了专门的银行专户对募集资金专户存储，对募集资
金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
公司本次募集资金实际用途与发行公司债时承诺的募集资金用途一致。
用途、使用计划及其他约定一致
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司债券募集资金使用情况及履行的程 根据发行人2016年9月26日公告的《湖北宜化化工股份有限公司公开发行2016年公
序 司债券募集说明书》的相关内容，本次债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用
于偿还金融机构借款及补充流动资金。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 发行人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳
证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规及公司制定的《湖北宜化化工股
份有限公司募集资金管理制度》开设了专门的银行专户对募集资金专户存储，对
募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的 公司本次募集资金实际用途与发行公司债时承诺的募集资金用途一致。
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
09宜化债：2019年6月3日，中诚信证券评估有限公司公告了《2009年公司债券跟踪评级报告（2019）》，维持公司主体信用
等级为A，维持本次债券信用等级为A，并将主体信用等级和债项信用等级列入信用评级观察名单。
16宜化债：2019年5月28日，联合信用评级有限公司公告了《公司债券2019年跟踪评级报告》，湖北宜化化工股份有限公司
主体长期信用等级为A-，评级展望为“稳定”，湖北宜化化工股份有限公司公开发行的“16宜化债”债券信用等级为A-。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
09宜化债：
报告期内，公司债增信机制、偿债机制及其他偿债保证措施未发生变更：
1、本期债券由湖北双环科技股份有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保，双环科技为深交所上市公司，股票
代码为：000707，相关财务数据见其年报；
2、公司制定的偿债计划为：（1）公司盈利增长是偿债资金的根本保证 ；（2）公司经营性现金流量充足是偿债的可
靠保障；（3）非主业资产变现。报告期内，公司已按偿债计划支付全部债券利息。
16宜化债：
报告期内，公司债增信机制、偿债机制及其他偿债保证措施未发生变更：
1、本次债券为无担保债券；
2、公司制定的偿债计划为：本次债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金
运用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。
3、其他偿债保障措施：（1）设立偿债资金专项账户；（2）切实做到专款专用；（3）设立专门的偿付工作小组；（4）
制定《债券持有人会议规则》；（5）充分发挥债券受托管理人的作用；（6）严格的信息披露
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
华泰联合证券股份有限公司：2019年4月26日，《湖北宜化化工股份有限公司2009年公司债券临时受托管理事务报告》；
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 34.20% 30.99% 3.21%
资产负债率 91.91% 91.81% 0.10%
速动比率 26.63% 23.09% 3.54%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.55 2.71 -5.90%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 58.42% 89.38% -30.96%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2015年3月25日公司发行中期票据 25,000万元，期限5年，票面利率6%，2019年3月26日付息兑付金额1,500万 元；2015年5
月15日公司发行中期票据60,000万元，期限3+N年，票面利率5.94%（后利率调整到9.18%），2019年5月17日付息兑付金额
5,508万元；2016年1月19日发行中期票据40,000万元，期限3+N年，票面利率6.6%（后利率调整到9.79%），2019年1月18日
付息兑付金额2,640万元。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司授信总额188.22亿，已使用173.24亿，偿还银行贷款68.02亿
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
16宜化债：公司承诺根据公司第七届董事会第四十四次会议及公司2016年第八次临时股东大会决议，在出现预计不能按
期偿付本次债券本息或者在本次债券到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施，以切实保障债券持有人利益：
（1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理
人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。此承诺确保了投资者的利益。
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十三、报告期内发生的重大事项
2019年4月26日，深圳证券交易所对公司股票撤销退市风险警示，实施其他风险警示。
2019年4月26日，公司“09宜化债”、“16宜化债”恢复上市交易，同时调整交易机制。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
双环公司为深交所上市公司，股票代码为：000707，相关财务数据见其公告。
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,261,771,109.49 2,978,893,443.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 264,970,353.85 189,024,331.78
应收账款 151,922,810.71 150,309,170.23
应收款项融资
预付款项 496,005,213.39 434,048,510.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 189,173,964.82 296,632,201.83
其中：应收利息 40,309,908.49 81,133,201.89
应收股利
买入返售金融资产
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 1,324,862,598.52 1,474,410,330.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 294,620,408.49 261,052,480.21
流动资产合计 5,983,326,459.27 5,784,370,468.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 427,308,566.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 154,501,552.02 148,955,789.16
其他权益工具投资 460,322,122.86
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,002,276,688.90 10,534,075,618.01
在建工程 1,503,555,776.07 1,358,192,705.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 573,647,038.82 588,967,968.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,700,799.87 16,308,572.75
递延所得税资产 48,262,132.61 53,978,546.87
其他非流动资产 5,054,717,024.84 5,015,195,754.48
非流动资产合计 17,812,983,135.99 18,142,983,521.14
资产总计 23,796,309,595.26 23,927,353,989.84
流动负债：
短期借款 8,622,903,726.99 9,573,219,614.37
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,695,493,481.88 1,856,647,655.60
应付账款 2,149,438,279.64 2,204,246,275.52
预收款项 955,802,883.10 679,270,035.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 45,999,062.25 67,428,954.05
应交税费 69,266,424.24 99,329,377.12
其他应付款 940,410,990.46 950,393,252.41
其中：应付利息 216,346,627.58 109,146,811.18
应付股利 16,160,542.46 16,160,542.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,974,686,287.65 3,233,793,387.89
其他流动负债 40,000,000.00
流动负债合计 17,494,001,136.21 18,664,328,552.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,508,836,000.00 1,489,739,400.00
应付债券 848,521,984.19 848,219,977.84
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 871,383,463.51 823,448,753.54
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 147,549,610.08 155,064,641.65
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,376,291,057.78 3,316,472,773.03
负债合计 21,870,292,193.99 21,980,801,325.17
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
其他权益工具 991,000,000.00 991,000,000.00
其中：优先股
永续债 991,000,000.00 991,000,000.00
资本公积 2,027,178,168.38 2,027,318,777.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 13,618,803.76 17,542,770.61
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
一般风险准备
未分配利润 -3,267,832,374.61 -3,236,731,321.27
归属于母公司所有者权益合计 1,050,525,754.36 1,085,691,384.08
少数股东权益 875,491,646.91 860,861,280.59
所有者权益合计 1,926,017,401.27 1,946,552,664.67
负债和所有者权益总计 23,796,309,595.26 23,927,353,989.84
法定代表人：卞平官 主管会计工作负责人：刘成勇 会计机构负责人：刘成勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,524,799,781.58 750,167,958.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 59,580,781.76 28,126,551.37
应收账款 61,939,282.62 51,312,961.29
应收款项融资
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 13,605,379.70 42,989,578.52
其他应收款 3,550,406,946.00 3,462,861,385.54
其中：应收利息 40,309,908.49 81,133,201.89
应收股利
存货 221,495,608.18 312,228,827.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,431,827,779.84 4,647,687,262.24
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 359,575,535.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,114,092,993.76 3,099,904,075.98
其他权益工具投资 361,565,535.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 759,403,166.62 801,131,541.40
在建工程 310,027,575.37 275,004,569.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,353,769.64 46,934,870.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,405,557.57 12,874,389.17
其他非流动资产 4,656,185,013.28 4,652,172,608.80
非流动资产合计 9,255,033,611.54 9,247,597,590.62
资产总计 14,686,861,391.38 13,895,284,852.86
流动负债：
48
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 5,479,140,000.00 6,318,955,887.38
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 575,750,000.00 554,656,615.60
应付账款 190,028,987.03 167,712,712.15
预收款项 56,453,949.69 58,080,838.43
合同负债
应付职工薪酬 13,455,531.33 14,783,937.19
应交税费 14,454,850.24 13,821,752.67
其他应付款 1,925,529,948.74 1,123,085,161.26
其中：应付利息 182,670,400.79 90,253,908.78
应付股利 1,660,542.46 1,660,542.46
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,369,264,084.82 2,498,820,369.63
其他流动负债
流动负债合计 10,624,077,351.85 10,749,917,274.31
非流动负债：
长期借款 2,258,836,000.00 1,239,739,400.00
应付债券 848,521,984.19 848,219,977.84
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 170,000,000.00 187,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 45,215,000.00 44,864,268.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,322,572,984.19 2,320,723,646.56
负债合计 13,946,650,336.04 13,070,640,920.87
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
49
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具 991,000,000.00 991,000,000.00
其中：优先股
永续债 991,000,000.00 991,000,000.00
资本公积 1,566,342,890.72 1,566,342,890.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,424,878.03 1,351,300.24
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
未分配利润 -3,105,117,870.24 -3,020,611,415.80
所有者权益合计 740,211,055.34 824,643,931.99
负债和所有者权益总计 14,686,861,391.38 13,895,284,852.86
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 7,220,822,516.45 6,237,236,550.97
其中：营业收入 7,220,822,516.45 6,237,236,550.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,318,476,502.38 6,666,295,733.82
其中：营业成本 6,120,733,471.40 5,050,409,623.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 44,146,760.15 60,868,734.78
销售费用 272,246,984.04 250,858,854.63
管理费用 270,383,949.33 800,315,178.85
研发费用 225,542,947.42 16,059,948.20
财务费用 385,422,390.04 487,783,394.10
50
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：利息费用 411,209,742.87 535,631,928.95
利息收入 24,714,345.25 56,892,095.15
加：其他收益 15,643,594.94 17,157,810.39
投资收益（损失以“－”号填
187,071,784.16 864,284,234.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,620,762.86 709,125.79
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-42,655,314.20
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
4,132,925.95
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-49,646,606.63 -134,117,216.27
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
11,798,233.20 901,157.57
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,345,945.69 276,511,488.76
加：营业外收入 16,932,743.47 25,889,468.33
减：营业外支出 5,172,760.06 24,356,061.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,105,929.10 278,044,895.10
减：所得税费用 7,679,078.32 19,403,457.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,426,850.78 258,641,437.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
75,426,850.78 258,641,437.56
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 50,378,946.66 238,214,255.68
2.少数股东损益 25,047,904.12 20,427,181.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
51
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 75,426,850.78 258,641,437.56
归属于母公司所有者的综合收益
50,378,946.66 238,214,255.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额 25,047,904.12 20,427,181.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.035 0.196
（二）稀释每股收益 -0.035 0.196
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：140,609.53 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
52
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定代表人：卞平官 主管会计工作负责人：刘成勇 会计机构负责人：刘成勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 1,026,058,881.18 1,178,512,737.74
减：营业成本 850,216,593.49 1,031,417,422.91
税金及附加 6,327,351.24 9,431,464.61
销售费用 24,999,085.22 28,576,790.59
管理费用 35,879,963.54 60,441,141.27
研发费用 74,990,722.11
财务费用 211,972,260.85 56,897,990.88
其中：利息费用 219,618,481.81 77,003,360.90
利息收入 8,634,060.67 24,987,477.72
加：其他收益 3,530,311.77 1,490,873.79
投资收益（损失以“－”号填
105,755,902.02 -2,201,318,442.74
列）
其中：对联营企业和合营企
2,123,308.25 1,057,677.67
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
66,783,071.26
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-87,761.93 -149,573,225.07
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
3,737,311.35 88,179.65
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,391,739.20 -2,357,564,686.89
加：营业外收入 1,536,592.45 776,791.07
减：营业外支出 485,954.49 1,400,362.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,442,377.16 -2,358,188,257.83
列）
53
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税费用 5,468,831.60 -6,794,588.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,026,454.44 -2,351,393,669.09
（一）持续经营净利润（净亏损
-3,026,454.44 -2,351,393,669.09
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -3,026,454.44 -2,351,393,669.09
七、每股收益：
54
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,938,702,245.30 6,252,051,845.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,004,908.62 103,805,995.15
经营活动现金流入小计 7,971,707,153.92 6,355,857,840.35
购买商品、接受劳务支付的现金 6,020,719,139.15 5,953,345,631.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
335,791,549.19 385,775,919.20
金
55
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的各项税费 215,886,521.61 320,669,346.06
支付其他与经营活动有关的现金 515,696,035.82 438,359,471.75
经营活动现金流出小计 7,088,093,245.77 7,098,150,368.08
经营活动产生的现金流量净额 883,613,908.15 -742,292,527.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,909,430.00
取得投资收益收到的现金 150,673,842.80 2,384,694.65
处置固定资产、无形资产和其他
7,419,777.77 5,992,360.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
78,433,148.67 865,030,275.09
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,150,000.00
投资活动现金流入小计 248,676,769.24 981,316,759.74
购建固定资产、无形资产和其他
277,848,963.26 400,094,317.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,915,000.00 11,066,659.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 281,763,963.26 411,160,977.05
投资活动产生的现金流量净额 -33,087,194.02 570,155,782.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,537,160,000.00 6,657,575,439.38
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 496,040,541.71 2,320,778,799.01
筹资活动现金流入小计 6,033,200,541.71 8,978,354,238.39
偿还债务支付的现金 5,616,575,887.38 6,762,046,888.05
分配股利、利润或偿付利息支付
354,056,898.94 495,294,270.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 529,155,826.88 2,126,415,621.87
56
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 6,499,788,613.20 9,383,756,780.17
筹资活动产生的现金流量净额 -466,588,071.49 -405,402,541.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
904,564.62 4,293,914.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 384,843,207.26 -573,245,372.60
加：期初现金及现金等价物余额 2,427,677,902.23 2,556,960,186.53
六、期末现金及现金等价物余额 2,812,521,109.49 1,983,714,813.93
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 977,381,504.79 703,352,316.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,667,103.72 62,928,277.72
经营活动现金流入小计 990,048,608.51 766,280,594.36
购买商品、接受劳务支付的现金 625,788,188.17 1,188,458,313.56
支付给职工以及为职工支付的现
60,010,681.07 55,541,927.41
金
支付的各项税费 31,077,243.72 25,395,739.72
支付其他与经营活动有关的现金 99,390,953.69 59,802,387.78
经营活动现金流出小计 816,267,066.65 1,329,198,368.47
经营活动产生的现金流量净额 173,781,541.86 -562,917,774.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 150,673,842.80 2,016,660.32
处置固定资产、无形资产和其他
1,052,579.77 150,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,070,114,511.33
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,150,000.00
投资活动现金流入小计 163,876,422.57 1,072,281,171.65
购建固定资产、无形资产和其他
36,544,703.72 49,928,568.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,915,000.00
57
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
10,140,609.53
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,579,243,224.15
投资活动现金流出小计 50,600,313.25 4,629,171,792.87
投资活动产生的现金流量净额 113,276,109.32 -3,556,890,621.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,238,660,000.00 5,117,975,887.38
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 891,870,019.33 5,865,519,688.81
筹资活动现金流入小计 5,130,530,019.33 10,983,495,576.19
偿还债务支付的现金 4,207,475,887.38 5,228,815,385.43
分配股利、利润或偿付利息支付
204,027,085.00 88,966,074.76
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 364,654,904.80 2,002,315,157.84
筹资活动现金流出小计 4,776,157,877.18 7,320,096,618.03
筹资活动产生的现金流量净额 354,372,142.15 3,663,398,958.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
832,534.23 -653,752.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 642,262,327.56 -457,063,189.91
加：期初现金及现金等价物余额 653,787,454.02 921,594,900.39
六、期末现金及现金等价物余额 1,296,049,781.58 464,531,710.48
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
897,8 991,0 2,027, 17,542 388,69 -3,236, 1,085, 860,86 1,946,
一、上年期末余
66,71 00,00 318,77 ,770.6 4,444. 731,32 691,38 1,280. 552,66
额
2.00 0.00 7.91 1 83 1.27 4.08 59 4.67
加：会计政
策变更
58
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
897,8 991,0 2,027, 17,542 388,69 -3,236, 1,085, 860,86 1,946,
二、本年期初余
66,71 00,00 318,77 ,770.6 4,444. 731,32 691,38 1,280. 552,66
额
2.00 0.00 7.91 1 83 1.27 4.08 59 4.67
三、本期增减变 -31,10 -35,16 14,630 -20,53
-140,6 -3,923,
动金额（减少以 1,053. 5,629. ,366.3 5,263.
09.53 966.85
“－”号填列） 34 72 2 40
50,378 50,378 25,047 75,426
（一）综合收益
,946.6 ,946.6 ,904.1 ,850.7
总额
6 6 2 8
（二）所有者投 -140,6 -140,6 -7,900, -8,041,
入和减少资本 09.53 09.53 769.89 379.42
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-140,6 -140,6 -7,900, -8,041,
4．其他
09.53 09.53 769.89 379.42
-81,48 -81,48 -81,48
（三）利润分配 0,000. 0,000. 0,000.
00 00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-81,48 -81,48 -81,48
4．其他 0,000. 0,000. 0,000.
00 00 00
59
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-3,923, -3,923, -2,516, -6,440,
（五）专项储备
966.85 966.85 767.91 734.76
41,840 41,840 46,995
5,155,
1．本期提取 ,110.3 ,110.3 ,328.6
218.27
9 9 6
45,764 45,764 53,436
7,671,
2．本期使用 ,077.2 ,077.2 ,063.4
986.18
4 4 2
（六）其他
897,8 991,0 2,027, 13,618 388,69 -3,267, 1,050, 875,49 1,926,
四、本期期末余
66,71 00,00 178,16 ,803.7 4,444. 832,37 525,75 1,646. 017,40
额
2.00 0.00 8.38 6 83 4.61 4.36 91 1.27
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
897,8 991, 1,773, 21,164 388,69 -3,443, 629,03 1,567,7
一、上年期末 938,697
66,71 000, 776,04 ,956.1 4,444. 468,31 3,840. 31,820.
余额 ,980.66
2.00 000. 0.61 2 83 3.38 18 84
60
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
00
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
991,
897,8 1,773, 21,164 388,69 -3,443, 629,03 1,567,7
二、本年期初 000, 938,697
66,71 776,04 ,956.1 4,444. 468,31 3,840. 31,820.
余额 000. ,980.66
2.00 0.61 2 83 3.38 18 84
00
三、本期增减
253,54 206,73 456,65
变动金额（减 -3,622, -77,836 378,820
2,737. 6,992. 7,543.
少以“－”号填 185.51 ,700.07 ,843.83
30 11 90
列）
268,77 268,77
（一）综合收 45,179, 313,956
6,992. 6,992.
益总额 305.15 ,297.26
11 11
（二）所有者 253,54 253,54
-1,963, 251,579
投入和减少资 2,737. 2,737.
637.34 ,099.96
本 30 30
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
253,54 253,54
-1,963, 251,579
4．其他 2,737. 2,737.
637.34 ,099.96
30 30
-62,04 -62,04 -118,84 -180,88
（三）利润分
0,000. 0,000. 0,778.0 0,778.0
配
00 00 0 0
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
61
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
险准备
3．对所有者 -118,84 -118,84
（或股东）的 0,778.0 0,778.0
分配 0 0
-62,04 -62,04
-62,040
4．其他 0,000. 0,000.
,000.00
00 00
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 -3,622, -3,622, -2,211, -5,833,
备 185.51 185.51 589.88 775.39
74,474 74,474
9,649,6 84,124,
1．本期提取 ,928.2 ,928.2
69.02 597.22
0 0
78,097 78,097
11,861, 89,958,
2．本期使用 ,113.7 ,113.7
258.90 372.61
1 1
（六）其他
991,
897,8 2,027, 17,542 388,69 -3,236, 1,085, 1,946,5
四、本期期末 000, 860,861
66,71 318,77 ,770.6 4,444. 731,32 691,38 52,664.
余额 000. ,280.59
2.00 7.91 1 83 1.27 4.08 67
00
62
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
897,86 991,00 -3,020,
一、上年期末余 1,566,34 1,351,30 388,694, 824,643,9
6,712.0 0,000.0 611,41
额 2,890.72 0.24 444.83 31.99
0 0 5.80
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
897,86 991,00 -3,020,
二、本年期初余 1,566,34 1,351,30 388,694, 824,643,9
6,712.0 0,000.0 611,41
额 2,890.72 0.24 444.83 31.99
0 0 5.80
三、本期增减变
73,577.7 -84,506 -84,432,87
动金额（减少以
9 ,454.44 6.65
“－”号填列）
（一）综合收益 -3,026, -3,026,454
总额 454.44 .44
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-81,480 -81,480,00
（三）利润分配
,000.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
63
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股东）的分配
-81,480 -81,480,00
3．其他
,000.00 0.00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
73,577.7
（五）专项储备 73,577.79
9
6,066,69 6,066,696.
1．本期提取
6.72 72
5,993,11 5,993,118.
2．本期使用
8.93 93
（六）其他
897,86 991,00 -3,105,
四、本期期末余 1,566,34 1,424,87 388,694, 740,211,05
6,712.0 0,000.0 117,87
额 2,890.72 8.03 444.83 5.34
0 0 0.24
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
897,86 991,00 1,566,3
一、上年期末余 5,898,562 388,694 -535,661, 3,314,140,7
6,712. 0,000. 42,890.
额 .77 ,444.83 903.42 06.90
00 00 72
64
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
897,86 991,00 1,566,3
二、本年期初余 5,898,562 388,694 -535,661, 3,314,140,7
6,712. 0,000. 42,890.
额 .77 ,444.83 903.42 06.90
00 00 72
三、本期增减变
-4,547,26 -2,484,94 -2,489,496,
动金额（减少以
2.53 9,512.38 774.91
“－”号填列）
（一）综合收益 -2,422,90 -2,422,909,
总额 9,512.38 512.38
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-62,040,0 -62,040,000
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
-62,040,0 -62,040,000
3．其他
00.00 .00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
65
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-4,547,26 -4,547,262.
（五）专项储备
2.53 53
8,640,706 8,640,706.6
1．本期提取
.61 1
13,187,96 13,187,969.
2．本期使用
9.14 14
（六）其他
897,86 991,00 1,566,3
四、本期期末余 1,351,300 388,694 -3,020,61 824,643,93
6,712. 0,000. 42,890.
额 .24 ,444.83 1,415.80 1.99
00 00 72
三、公司基本情况
（一）公司简介
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社会信用代码：
91420000179120378B。
法定地址：宜昌市猇亭大道399号
法定代表人：卞平官
注册资本人民币897,866,712.00元
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有尿素、磷酸二铵、聚氯乙烯等。
经营范围：化肥生产销售；液氨、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、硫磺、一氧化碳与氢气混合物、甲酸、乙醛、盐酸、
氯（液氯）、保险粉、二氧化硫生产（有效期至2020年9月3日）；其他化工产品（不含化学危险品及国家限制的化学品）生
产销售；化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串换；日用百货建筑材料销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业
所需的机械制造、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；港口经营（在港区
内从事货物装卸。驳运、仓储经营）、柴油零售经营（闪点60℃以上）食品添加剂生产销售（涉及许可经营项目，应取得相
关部门许可后方可经营）。
（二）公司历史沿革
湖北宜化化工股份有限公司，是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中
国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8月公司在深交所公开发行1,635万社
会公众股，注册资本6,538.54万元。
期间公司多次送配股，截至2019年6月30日，公司股本为897,866,712股。
（三）本财务报表业经公司董事会于2019年8月 28日批准报出。
66
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）本年度合并财务报表范围
截止2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例（%） 取得 是否合并报
性质 方式 表
湖北宜化肥业有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
贵州宜化化工有限责任公司 贵州兴义市 贵州兴义市 工业 100.00 设立 是
湖北香溪化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖南宜化化工有限责任公司 湖南冷水江 湖南冷水江 工业 100.00 设立 是
贵州金江化工有限公司 贵州毕节 贵州毕节 工业 100.00 设立 是
内蒙古宜化化工有限公司 内蒙古乌海 内蒙古乌海 工业 100.00 设立 是
青海宜化化工有限责任公司 青海大通 青海大通 工业 100.00 设立 是
金沙宜化化工有限公司 贵州金沙 贵州金沙 工业 100.00 设立 是
宜昌宜化太平洋化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北宜化江家墩矿业有限公司 宜昌 宜昌 矿业 77.36 设立 是
宜昌宜化物流有限责任公司 宜昌 宜昌 运输业 68.00 设立 是
贵州新宜矿业（集团）有限公司 贵州普安 贵州普安 矿业 60.00 设立 是
北京宜化贸易有限公司 北京 北京 商业 51.00 设立 是
内蒙古宜化矿业投资开发有限公司 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 矿业 100.00 设立 是
湖北宜化松滋肥业有限公司 湖北松滋 湖北松滋 工业 100.00 设立 是
普安县宜鑫煤业有限公司 贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 70.00 设立 是
贵州梅家寨煤业有限公司 贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 100.00 设立 是
武汉富华时代贸易有限公司 武汉 武汉 商业 51.00 设立 是
HONGKONG SKY WORTH LIMITED(香港源 香港 香港 商业 100.00 设立 是
华贸易有限公司)
湖北宜化贸易有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 设立 是
湖北宜化新材料科技有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北新宜化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北新宜热电有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
习水县富星煤矿 贵州习水县 贵州习水县 矿业 100.00 同一控制 是
下合并
湖北宜化国际贸易有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 同一控制 是
下合并
宜昌宜化太平洋热电有限公司（注1） 宜昌 宜昌 工业 75.00 非同一控 是
制下合并
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 内蒙古 内蒙古 工业 51.00 非同一控 是
制下合并
贵州普安宏兴煤业有限公司 贵州普安 贵州普安 矿业 100.00 非同一控 是
制下合并
湖北宜化农资超市有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 非同一控 是
制下合并
67
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
注：公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司（以下简称“太平洋热电”）75%的股权，英国开曼能源有限公司承继英国国家电力公司持有的太
平洋热电25%的股权并继续将该部分股权委托本公司管理。公司实际拥有太平洋热电100.00%的控制权和95.00%的收益分配权。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会
计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019
年1～6月的的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
68
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单
位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目
下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务
报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可
辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收
入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共
同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
69
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，
本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行
会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1. 金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是
以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司
管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，
本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本
公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间
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的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值
损失或利得）或利息进行追溯调整。
1. 金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所
有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供
劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金
额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产
所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或
损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动
形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的
变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综
合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了
该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获
得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已
转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留
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金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账
面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综
合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，计入当期损益。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过
程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认
后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）
和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按
照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初
始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额
减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做
出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势
和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项
对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始
终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款
对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三
阶段”模型计量损失准备。
③在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
值损失。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 100 万元（含100 万元）的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：
有客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项和单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收款项外，按账龄划分的应收款项。
按组合计提坏账准备的 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未发生减
计提方法 值的应收款项，采用余额百分比法，按照应收款项期末余额的6%计提坏账准备（其中
对子公司的应收款项不计提坏帐准备）
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公
司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
①债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑤其他表明应收款项发生减值的客观依据。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据参照应收账款。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损
失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资）。
11、应收票据
详见附注五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具
12、应收账款
详见附注五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具
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13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见附注五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持
有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成
本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售
的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
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19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方
合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以
发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其
初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资
成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资
单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投
资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-25 4.00 4.80—3.84
机器设备 年限平均法 7-15 4.00 13.71—6.40
运输设备 年限平均法 10-15 4.00 12.00—8.00
其他设备 年限平均法 20-25 4.00 9.60—6.40
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固
定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和
折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
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借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
专有技术 10 直线法
土地使用权 46－50 直线法
采 矿 权 工作量法
其 它 10 直线法
使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形
资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确
定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油
气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根
据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确
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定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除
此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
不适用
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融
负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金
或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
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（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融
资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，
则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍
生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工
具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结
算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身
权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其
他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进
行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于
归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利
润分配处理。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品
收入金额。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具发票确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占
预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补
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助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能
可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确
规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收
益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确
认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直
接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
43、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）的相关规定计
提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00 万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00 万元至 10,000.00 万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00 万元至 100,000.00 万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00 万元以上的部分） 0.20%
公司所属煤矿企业计提煤炭生产安全费、煤矿维简费等依据原煤产量计提。
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性
支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的
累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部 2017 年修订《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、
《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号— 公司九届三次董事
套期会计》（财会[2017]9 号）和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 会审议通过
号）等四项金融工具准则，并要求单独在境内上市的企业于 2019 年 1 月 1 日起执行。
财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金
融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以
下统称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财
务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表
及以后期间的财务报表。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
（1）新金融工具准则
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分
类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规
定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原
金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。
本公司执行新金融工具准则，对本期和期初财务报表无重大影响。
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整，无需
对金融工具原账面价值进行调整。
本公司执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位（元）
合并资产负债表项目 会计政策变更前2018年12 新金融工具准则 会计政策变更后2019年1月
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月31日余额 影响金额 1日余额
资产：
可供出售金融资产 427,308,566.36 -427,308,566.36
其他权益工具投资 427,308,566.36 427,308,566.36
母公司资产负债表项目 会计政策变更前2018年12月 新金融工具准则 会计政策变更后2019年1
31日余额 影响金额 月1日余额
资产：
可供出售金融资产 359,575,535.30 -359,575,535.30
其他权益工具投资 359,575,535.30 359,575,535.30
（2）执行财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列
示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司
相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及母公司净利润和股东权益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,978,893,443.94 2,978,893,443.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 189,024,331.78 189,024,331.78
应收账款 150,309,170.23 50,309,170.23
应收款项融资
预付款项 434,048,510.48 434,048,510.48
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 296,632,201.83 296,632,201.83
其中：应收利息 81,133,201.89 81,133,201.89
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,474,410,330.23 1,474,410,330.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 261,052,480.21 261,052,480.21
流动资产合计 5,784,370,468.70 5,784,370,468.70
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 427,308,566.36 -427,308,566.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,955,789.16 148,955,789.16
其他权益工具投资 427,308,566.36 427,308,566.36
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,534,075,618.01 10,534,075,618.01
在建工程 1,358,192,705.20 1,358,192,705.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 588,967,968.31 588,967,968.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,308,572.75 16,308,572.75
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递延所得税资产 53,978,546.87 53,978,546.87
其他非流动资产 5,015,195,754.48 5,015,195,754.48
非流动资产合计 18,142,983,521.14 18,142,983,521.14
资产总计 23,927,353,989.84 23,927,353,989.84
流动负债：
短期借款 9,573,219,614.37 9,573,219,614.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 1,856,647,655.60 1,856,647,655.60
应付账款 2,204,246,275.52 2,204,246,275.52
预收款项 679,270,035.18 679,270,035.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 67,428,954.05 67,428,954.05
应交税费 99,329,377.12 99,329,377.12
其他应付款 950,393,252.41 950,393,252.41
其中：应付利息 109,146,811.18 109,146,811.18
应付股利 16,160,542.46 16,160,542.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
3,233,793,387.89 3,233,793,387.89
负债
其他流动负债
流动负债合计 18,664,328,552.14 18,664,328,552.14
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款 1,489,739,400.00 1,489,739,400.00
应付债券 848,219,977.84 848,219,977.84
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 823,448,753.54 823,448,753.54
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 155,064,641.65 155,064,641.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,316,472,773.03 3,316,472,773.03
负债合计 21,980,801,325.17 21,980,801,325.17
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
其他权益工具 991,000,000.00 991,000,000.00
其中：优先股
永续债 991,000,000.00 991,000,000.00
资本公积 2,027,318,777.91 2,027,318,777.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 17,542,770.61 17,542,770.61
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
一般风险准备
未分配利润 -3,236,731,321.27 -3,236,731,321.27
归属于母公司所有者权益
1,085,691,384.08 1,085,691,384.08
合计
少数股东权益 860,861,280.59 860,861,280.59
所有者权益合计 1,946,552,664.67 1,946,552,664.67
负债和所有者权益总计 23,927,353,989.84 23,927,353,989.84
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
货币资金 750,167,958.51 750,167,958.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 28,126,551.37 28,126,551.37
应收账款 51,312,961.29 51,312,961.29
应收款项融资
预付款项 42,989,578.52 42,989,578.52
其他应收款 3,462,861,385.54 3,462,861,385.54
其中：应收利息 81,133,201.89 81,133,201.89
应收股利
存货 312,228,827.01 312,228,827.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 4,647,687,262.24 4,647,687,262.24
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 359,575,535.30 -359,575,535.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,099,904,075.98 3,099,904,075.98
其他权益工具投资 359,575,535.30 359,575,535.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 801,131,541.40 801,131,541.40
在建工程 275,004,569.55 275,004,569.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
无形资产 46,934,870.42 46,934,870.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,874,389.17 12,874,389.17
其他非流动资产 4,652,172,608.80 4,652,172,608.80
非流动资产合计 9,247,597,590.62 9,247,597,590.62
资产总计 13,895,284,852.86 13,895,284,852.86
流动负债：
短期借款 6,318,955,887.38 6,318,955,887.38
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 554,656,615.60 554,656,615.60
应付账款 167,712,712.15 167,712,712.15
预收款项 58,080,838.43 58,080,838.43
合同负债
应付职工薪酬 14,783,937.19 14,783,937.19
应交税费 13,821,752.67 13,821,752.67
其他应付款 1,123,085,161.26 1,123,085,161.26
其中：应付利息 90,253,908.78 90,253,908.78
应付股利 1,660,542.46 1,660,542.46
持有待售负债
一年内到期的非流动
2,498,820,369.63 2,498,820,369.63
负债
其他流动负债
流动负债合计 10,749,917,274.31 10,749,917,274.31
非流动负债：
长期借款 1,239,739,400.00
应付债券 848,219,977.84
其中：优先股
永续债
租赁负债
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湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期应付款 187,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 44,864,268.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,320,723,646.56
负债合计 13,070,640,920.87
所有者权益：
股本 897,866,712.00
其他权益工具 991,000,000.00
其中：优先股
永续债 991,000,000.00
资本公积 1,566,342,890.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,351,300.24
盈余公积 388,694,444.83
未分配利润 -3,020,611,415.80
所有者权益合计 824,643,931.99
负债和所有者权益总计 13,895,284,852.86
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%、13%、9%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业(证书号：GR201742001955)，本期所得税
适用税率为15%；
（2）控股子公司湖北宜化肥业有限公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业（证书号
GR201842001718），本期所得税适用税率为15%；
（3）控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于
深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施
西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2013年第12号），《内蒙古自治区国家税务局关于执行西
部大开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》（第5号），享受减按15%税率征收企业所得税的优惠
政策，本期所得税适用税率为15%；
（4）控股子公司青海宜化化工有限责任公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业（证书
号GR201863000046），本期所得税适用税率15%；
（5）控股子公司湖北宜化松滋肥业有限公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业(证书号：
GR201742000021)，本期所得税适用税率为15%；
（6）控股子公司湖北宜化江家墩矿业有限公司被认定为高新技术企业(证书号：GR201742000048)，
本期所得税适用税率为15%；
（7）HONGKONG SKY WORTH LIMITED(香港源华贸易有限公司)适用香港地区税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 544,633.35 1,099,610.40
银行存款 2,365,476,476.14 1,964,985,670.01
其他货币资金 895,750,000.00 1,012,808,163.53
合计 3,261,771,109.49 2,978,893,443.94
其他说明
注：其他货币资金质押情况见附注七、81。
2、交易性金融资产
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 264,970,353.85 189,024,331.78
合计 264,970,353.85 189,024,331.78
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
91
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 54,697,515.29
合计 54,697,515.29
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 380,199,173.77
合计 380,199,173.77
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
银行承兑票据 3,850,000.00
合计 3,850,000.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
92
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应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 19,140,3 19,140,3 19,140,31 19,140,31
10.59% 100.00% 0.00 10.69% 100.00% 0.00
备的应收账款 18.75 18.75 8.75 8.75
其中：
按组合计提坏账准 161,620, 9,697,20 151,922,8 159,903,3 9,594,202 50,309,170.
89.41% 6.00% 89.31% 6.00%
备的应收账款 011.39 0.68 10.71 72.59 .36 23
其中：
按余额百分比法计 161,620, 9,697,20 151,922,8 159,903,3 9,594,202 50,309,170.
89.41% 6.00% 89.31% 6.00%
提坏账的应收账款 011.39 0.68 10.71 72.59 .36 23
180,760, 28,837,5 151,922,8 179,043,6 28,734,52 50,309,170.
合计 100.00% 15.95% 100.00% 16.05%
330.14 19.43 10.71 91.34 1.11 23
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
1、远安县三久农资有限 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
公司 债权难以收回
2、宜昌三峡全通涂镀板 对方已经停产，债权难
10,415,307.50 10,415,307.50 100.00%
有限公司 以执行
3、乌海市裕鑫实业有限 账龄时间较长，难以收
1,001,115.00 1,001,115.00 100.00%
公司 回
合计 18,046,319.76 18,046,319.76 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
93
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 141,560,588.89 8,493,635.33 6.00%
1至2年 3,965,642.07 237,938.52 6.00%
2至3年 350,924.91 21,055.49 6.00%
3 年以上 15,742,855.52 944,571.34 6.00%
合计 161,620,011.39 9,697,200.68 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 141,560,588.89
1至2年 3,965,642.07
2至3年 350,924.91
3 年以上 34,883,174.27
3至4年 34,883,174.27
合计 180,760,330.14
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
94
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易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
客户 1 23,066,356.14 12.76 1,383,981.37
客户 2 20,845,299.61 11.53 1,250,717.98
客户 3 10,616,212.00 5.87 636,972.72
客户 4 10,415,307.50 5.76 10,415,307.50
客户 5 6,629,897.26 3.67 6,629,897.26
合计 71,573,072.51 39.59 20,316,876.83
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 309,892,409.86 62.48% 143,275,390.13 33.01%
1至2年 32,933,535.57 6.64% 82,738,232.36 19.06%
2至3年 39,840,010.33 8.02% 64,776,816.35 14.92%
95
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3 年以上 113,339,257.63 22.86% 143,258,071.64 33.01%
合计 496,005,213.39 -- 434,048,510.48 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
客户 1 17,291,648.45 2~3年 未结算完毕
客户 2 6,887,216.50 1~2年 未结算完毕
客户 3 5,769,946.96 2~3年 未结算完毕
客户 4 5,185,452.96 3年以上 未结算完毕
客户 5 3,453,351.26 3年以上 未结算完毕
合计 38,587,616.13
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
客户 1 39,290,790.00 7.92
客户 2 26,380,485.56 5.32
客户 3 17,766,607.92 3.58
客户 4 17,291,648.45 3.49
客户 5 8,740,000.00 1.76
合计 109,469,531.93 22.07
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 40,309,908.49 81,133,201.89
其他应收款 148,864,056.33 215,498,999.94
合计 189,173,964.82 296,632,201.83
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 40,309,908.49 81,133,201.89
合计 40,309,908.49 81,133,201.89
96
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2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
转让款 63,683,743.45 51,945,043.45
保证金 16,282,594.60 17,100,783.45
备用金 1,375,703.28 3,730,179.29
逾期票据 3,850,000.00 4,350,000.00
对关联公司的往来款项 30,186,109.78 32,168,642.99
对非关联公司的往来款项 61,944,037.60 136,470,230.77
其他 2,181,742.06 4,627,288.70
合计 179,503,930.77 250,392,168.65
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
97
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用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 13,755,255.31 21,137,913.40 34,893,168.71
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 4,235,924.27 4,235,924.27
其他变动 -17,370.00 -17,370.00
2019 年 6 月 30 日余额 9,501,961.04 21,137,913.40 30,639,874.44
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 42,664,124.09
1至2年 30,419,042.29
2至3年 55,386,231.77
3 年以上 51,034,532.62
3至4年 51,034,532.62
合计 179,503,930.77
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 34,893,168.71 -4,253,294.27 30,639,874.44
合计 34,893,168.71 -4,253,294.27 30,639,874.44
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
98
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 转让款 51,052,000.00 2~3 年 28.44% 3,063,120.00
客户 2 关联方往来 28,552,946.54 1 年以内 15.91% 1,713,176.79
客户 3 转让款 11,738,700.00 1 年以内 6.54% 704,322.00
客户 4 非关联方往来 7,096,462.21 3 年以上 3.95% 7,096,462.21
客户 5 非关联方往来 4,022,681.21 3 年以上 2.24% 4,022,681.21
合计 -- 102,462,789.96 -- 57.08% 16,599,762.21
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 561,264,882.74 21,688,757.56 539,576,125.18 679,054,266.10 28,877,925.51 650,176,340.59
库存商品 922,585,808.38 137,299,335.04 785,286,473.34 948,425,631.99 124,191,642.35 824,233,989.64
合计 1,483,850,691.12 158,988,092.60 1,324,862,598.52 1,627,479,898.09 153,069,567.86 1,474,410,330.23
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
99
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 28,877,925.51 20,058,029.28 27,247,197.23 21,688,757.56
库存商品 124,191,642.35 27,884,070.25 14,776,377.56 137,299,335.04
合计 153,069,567.86 47,942,099.53 42,023,574.79 158,988,092.60
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当
用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
100
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项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣税额 273,623,585.52 239,912,161.13
预缴企业所得税 20,377,522.84 20,702,075.07
其他预缴税金 619,300.13 438,244.01
合计 294,620,408.49 261,052,480.21
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
101
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用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
102
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未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆长航
7,866,223 1,246,986 9,113,210
宜化航运
.81 .22 .03
有限公司
湖北安卅
12,559,98 876,322.0 13,436,30
物流有限
6.24 3 8.27
公司
内蒙古华
电乌达热 124,347,4 1,297,889 125,645,3
电有限公 93.98 .76 83.74
司
鄂尔多斯
市惠正包
4,182,085 199,564.8 4,381,649
装制品有
.13 5 .98
限责任公
司
湖北有宜
新材料科 1,925,000 1,925,000
技有限公 .00 .00
司（注）
103
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
148,955,7 1,925,000 3,620,762 154,501,5
小计
89.16 .00 .86 52.02
148,955,7 1,925,000 3,620,762 154,501,5
合计
89.16 .00 .86 52.02
其他说明
注：湖北有宜新材料科技有限公司系公司本期投资的公司，持有其38.50%的股权； 2019年6月，公司将其4.50%股权转让，股权转让协
议约定：若该公司在本协议签署之日起15个自然月后未能投产，则公司应自收到购买方书面要求之日起7日内，按照本次股权转让的对价、
对应股权比例回购其转让公司股权；截至报告日，该公司工商变更手续已办理完毕，未完工投产。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新疆宜化化工有限公司 359,575,535.30 359,575,535.30
湖北宜化集团财务有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
方正证券创稳 10 号定向资产管理计划 17,733,031.06 17,733,031.06
新疆新发投物贸有限公司 1,990,000.00
雷波县华瑞矿业有限公司 31,023,556.50
合计 460,322,122.86 427,308,566.36
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
104
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 10,002,276,688.90 10,534,075,618.01
合计 10,002,276,688.90 10,534,075,618.01
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,742,370,587.35 14,875,534,123.87 109,494,059.50 297,804,595.35 20,025,203,366.07
2.本期增加金额 362,046.08 31,187,178.02 1,491,242.38 531,568.20 33,572,034.68
（1）购置 362,046.08 31,187,178.02 1,491,242.38 531,568.20 33,572,034.68
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 22,608,144.23 3,482,981.66 14,680,995.18 40,772,121.07
（1）处置或报
22,608,144.23 3,482,981.66 14,680,995.18 40,772,121.07
废
4.期末余额 4,742,732,633.43 14,884,113,157.66 107,502,320.22 283,655,168.37 20,018,003,279.68
二、累计折旧
1.期初余额 1,645,603,738.38 7,409,291,303.24 79,088,724.95 134,092,510.42 9,268,076,276.99
2.本期增加金额 104,189,965.48 448,936,456.18 2,466,083.76 564,630.01 556,157,135.43
105
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（1）计提 104,189,965.48 448,936,456.18 2,466,083.76 564,630.01 556,157,135.43
3.本期减少金额 16,967,733.89 2,979,528.74 12,404,218.70 32,351,481.33
（1）处置或报
16,967,733.89 2,979,528.74 12,404,218.70 32,351,481.33
废
4.期末余额 1,749,793,703.86 7,841,260,025.53 78,575,279.97 122,252,921.73 9,791,881,931.09
三、减值准备
1.期初余额 49,877,970.17 173,173,500.90 223,051,471.07
2.本期增加金额 1,670,522.90 33,984.20 1,704,507.10
（1）计提 1,670,522.90 33,984.20 1,704,507.10
3.本期减少金额 911,318.48 911,318.48
（1）处置或报
911,318.48 911,318.48
废
4.期末余额 49,877,970.17 173,932,705.32 33,984.20 223,844,659.69
四、账面价值
1.期末账面价值 2,943,060,959.40 6,868,920,426.81 28,893,056.05 161,402,246.64 10,002,276,688.90
2.期初账面价值 3,046,888,878.80 7,293,069,319.73 30,405,334.55 163,712,084.93 10,534,075,618.01
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 12,196,050.55 713,126.70 11,482,923.85
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
106
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,503,555,776.07 1,358,192,705.20
合计 1,503,555,776.07 1,358,192,705.20
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、江家墩采矿项
115,436,903.38 115,436,903.38 119,170,774.25 119,170,774.25
目
2、宜昌合成氨升
218,362,595.92 218,362,595.92 214,323,313.99 214,323,313.99
级改造项目
3、湖南合成氨尿
178,650,933.42 135,143,826.73 43,507,106.69 178,650,933.42 135,143,826.73 43,507,106.69
素系统优化改造
4、10 万吨半水-
147,969,402.86 147,969,402.86 146,555,232.80 146,555,232.80
二水磷酸项目
5、煤矿技改工程 323,245,035.36 323,245,035.36 306,651,161.75 306,651,161.75
6、2 万吨/年三羟
甲基丙烷（TMP） 18,616,448.41 18,616,448.41 9,804,456.89 9,804,456.89
项目
7、其他工程 648,374,721.70 11,956,438.25 636,418,283.45 530,137,097.08 11,956,438.25 518,180,658.83
合计 1,650,656,041.05 147,100,264.98 1,503,555,776.07 1,505,292,970.18 147,100,264.98 1,358,192,705.20
107
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
108
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专有技术 非专利技术 采矿权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 370,505,502.65 3,700,000.00 526,006,018.73 81,477.36 900,292,998.74
2.本期增加
6,623,316.14 6,623,316.14
金额
（1）购置 6,623,316.14 6,623,316.14
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
3,806,338.30 14,780,000.00 18,586,338.30
额
（1）处置 3,806,338.30 3,806,338.30
（2）企业合并减
14,780,000.00 14,780,000.00
少
4.期末余额 373,322,480.49 3,700,000.00 511,226,018.73 81,477.36 888,329,976.58
二、累计摊销
1.期初余额 68,795,539.89 3,700,000.00 238,748,013.18 81,477.36 311,325,030.43
2.本期增加
3,751,115.01 486,165.06 4,237,280.07
金额
（1）计提 3,751,115.01 486,165.06 4,237,280.07
3.本期减少
879,372.74 879,372.74
金额
（1）处置 879,372.74 879,372.74
4.期末余额 71,667,282.16 3,700,000.00 239,234,178.24 81,477.36 314,682,937.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
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（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
301,655,198.33 271,991,840.49 573,647,038.82
价值
2.期初账面
301,709,962.76 287,258,005.55 588,967,968.31
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
宜昌宜化太平洋
2,518,755.86 2,518,755.86
热电有限公司
习水县富星煤矿 7,755,110.52 7,755,110.52
合计 10,273,866.38 10,273,866.38
110
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
宜昌宜化太平洋
2,518,755.86 2,518,755.86
热电有限公司
习水县富星煤矿 7,755,110.52 7,755,110.52
合计 10,273,866.38 10,273,866.38
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期待摊费用 16,308,572.75 607,772.88 15,700,799.87
合计 16,308,572.75 607,772.88 15,700,799.87
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 264,085,516.66 46,552,773.37 285,156,135.99 50,534,431.79
内部交易未实现利润 11,267,268.79 1,709,359.24 25,293,055.72 3,444,115.08
合计 275,352,785.45 48,262,132.61 310,449,191.71 53,978,546.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 48,262,132.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 395,418,760.86 409,714,346.82
可抵扣亏损 4,127,505,035.18 4,266,143,036.92
合计 4,522,923,796.04 4,675,857,383.74
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年度 640,868,837.57 779,506,839.31
2022 年度 1,402,374,688.41 1,402,374,688.41
2023 年度 2,084,261,509.20 2,084,261,509.20
合计 4,127,505,035.18 4,266,143,036.92 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 314,160,505.69 274,639,235.33
融资租赁保证金 221,133,295.00 221,133,295.00
委托贷款（注） 4,579,243,224.15 4,579,243,224.15
减：委托贷款减值准备 -59,820,000.00 -59,820,000.00
合计 5,054,717,024.84 5,015,195,754.48
112
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其他说明：
注：公司分别委托兴业银行宜昌分行、农行三峡猇亭支行、工商银行猇亭支行、建设银行猇亭支行、中国银行宜昌星火路支行、湖北
宜化集团财务有限责任公司向新疆宜化化工有限公司发放贷款457,924.32万元，持有新疆宜化化工有限公司80.10%股权的宜昌新发产业投资
有限公司为358,224.32万元的委托贷款提供担保，新疆宜化化工有限公司以其机器设备提供抵押。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 434,990,000.00 439,490,000.00
抵押借款 13,000,000.00
保证借款 5,080,813,826.99 6,025,629,714.37
信用借款 500,000,000.00 515,000,000.00
抵押&质押借款 392,000,000.00 392,000,000.00
保证&抵押借款 848,200,000.00 521,200,000.00
保证&抵押&质押借款 934,900,000.00 934,900,000.00
保证&质押借款 131,999,900.00 431,999,900.00
保证&信托借款 300,000,000.00 300,000,000.00
合计 8,622,903,726.99 9,573,219,614.37
短期借款分类的说明：
注：（1）质押借款主要系用银行保证金、定期存单、应收票据、子公司股权、湖北宜化集团有限责任公司持有的公司股票、持有的新
疆宜化化工有限公司股权等做质押，详见附注七、81；
（2）抵押借款的抵押物为土地使用权、采矿权、机器设备等，详见附注七、81；
（3）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司等公司为本公司提供担保、本公司为子公司及子公司为子公司担保，详见附注十二、
（五）、4；
（4）信托借款系公司向兴业国际信托有限公司借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
113
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项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,695,493,481.88 1,856,647,655.60
合计 1,695,493,481.88 1,856,647,655.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,500,594,279.88 1,384,013,564.53
1 年以上 648,843,999.76 820,232,710.99
合计 2,149,438,279.64 2,204,246,275.52
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 17,808,671.26 未结算完毕
供应商 2 15,081,252.03 未结算完毕
供应商 3 12,846,635.24 未结算完毕
供应商 4 11,994,173.27 未结算完毕
供应商 5 10,363,158.84 未结算完毕
114
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合计 68,093,890.64 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 910,416,123.57 610,230,951.54
1 年以上 45,386,759.53 69,039,083.64
合计 955,802,883.10 679,270,035.18
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 3,205,087.11 未结算完毕
客户 2 2,641,815.00 未结算完毕
客户 3 2,283,300.00 未结算完毕
客户 4 1,850,104.80 未结算完毕
客户 5 1,338,432.00 未结算完毕
合计 11,318,738.91 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
115
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项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 50,490,943.90 288,272,769.03 309,569,440.78 29,194,272.15
二、离职后福利-设定提
16,938,010.15 36,272,081.25 36,405,301.30 16,804,790.10
存计划
合计 67,428,954.05 324,544,850.28 345,974,742.08 45,999,062.25
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
30,412,125.49 258,622,794.57 279,352,736.52 9,682,183.54
补贴
2、职工福利费 15,390.19 9,422,683.55 9,422,683.55 15,390.19
3、社会保险费 413,964.55 9,834,329.37 9,721,701.05 526,592.87
其中：医疗保险费 204,155.59 7,445,681.79 7,478,718.71 171,118.67
工伤保险费 318,580.60 1,869,673.32 1,721,862.01 466,391.91
生育保险费 -108,771.64 518,974.26 521,120.33 -110,917.71
4、住房公积金 6,484,049.48 7,175,661.76 9,654,096.28 4,005,614.96
5、工会经费和职工教育
13,165,414.19 3,217,299.78 1,418,223.38 14,964,490.59
经费
合计 50,490,943.90 288,272,769.03 309,569,440.78 29,194,272.15
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,471,303.52 35,629,310.78 35,737,853.65 17,362,760.65
2、失业保险费 -533,293.37 642,770.47 667,447.65 -557,970.55
合计 16,938,010.15 36,272,081.25 36,405,301.30 16,804,790.10
其他说明：
116
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40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 41,138,019.65 63,960,764.81
企业所得税 367,847.86 787,859.79
个人所得税 446,887.41 1,351,154.95
城市维护建设税 2,283,287.93 3,232,386.36
房产税 4,556,849.49 6,287,388.67
土地使用税 9,040,090.27 11,969,195.68
印花税 380,725.01 624,263.87
教育费附加 1,067,658.05 1,541,633.79
资源税 5,871,223.76 2,624,978.43
水资源费 3,161,532.50
环保税 3,351,981.24 2,644,517.52
其他税费 761,853.57 1,143,700.75
合计 69,266,424.24 99,329,377.12
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 216,346,627.58 109,146,811.18
应付股利 16,160,542.46 16,160,542.46
其他应付款 707,903,820.42 825,085,898.77
合计 940,410,990.46 950,393,252.41
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 73,648,737.08 34,445,833.31
银行贷款利息 139,111,240.09 53,697,921.87
其他机构利息 3,586,650.41 21,003,056.00
合计 216,346,627.58 109,146,811.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
117
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单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,660,542.46 1,660,542.46
英国开曼能源开发有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00
合计 16,160,542.46 16,160,542.46
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款 427,490,134.00 577,490,134.00
保证金 28,088,195.99 38,564,381.62
运费 50,061,205.94 47,825,944.09
代垫、代扣、代缴款 16,240,944.72 21,810,609.55
应付劳务费 20,049,524.94 9,167,481.78
采矿权款 11,758,900.00 11,758,900.00
土地补偿款 19,686,255.00 19,686,255.00
预收股权款 12,150,000.00
对关联方公司的往来账款 12,490,967.39 18,266,573.27
对非关联公司的往来款项 80,105,881.10 54,052,108.24
其他 29,781,811.34 26,463,511.22
合计 707,903,820.42 825,085,898.77
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 8,000,000.00 未结算完毕
供应商 2 8,000,000.00 未结算完毕
供应商 3 6,458,900.00 未结算完毕
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供应商 4 5,300,000.00 未结算完毕
合计 27,758,900.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,526,503,400.00 1,674,700,000.00
一年内到期的应付债券 1,059,460,684.82 1,058,820,369.63
一年内到期的长期应付款 388,722,202.83 500,273,018.26
合计 2,974,686,287.65 3,233,793,387.89
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项资金（注） 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
注：专项资金系宜昌市财政局《市财政局关于下达化工产业转型升级专项补助资金的通知》宜市财企发[2019]33号向湖北宜化集团有限
责任公司拔付专项用于公司子公司湖北宜化新材料科技有限公司2万吨/年TMP项目建设款。
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
注：专项资金系宜昌市财政局《市财政局关于下达化工产业转型升级专项补助资金的通知》宜市财企发[2019]33号向湖北宜化集团有限
责任公司拔付专项用于公司子公司湖北宜化新材料科技有限公司2万吨/年TMP项目建设款。
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,008,836,000.00 250,400,000.00
保证&质押借款 1,500,000,000.00 1,239,339,400.00
合计 2,508,836,000.00 1,489,739,400.00
长期借款分类的说明：
注：保证、保证&质押借款主要系子公司股权为质押物，由湖北宜化集团有限责任公司等公司为本公司及子公司借款提供担保，详见
附注七、81，附注十二、（五）、4。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
16 宜化债 598,521,984.19 598,219,977.84
中期票据 250,000,000.00 250,000,000.00
合计 848,521,984.19 848,219,977.84
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
16 宜化 600,000,0 2016-9-2 600,000,0 598,219,9 14,850,00 302,006.3 598,521,9
5年
债 00.00 9 00.00 77.84 0.00 5 84.19
15 宜化
250,000,0 2015-3-2 250,000,0 250,000,0 7,500,000 15,000,00 250,000,0
化工 5年
00.00 6 00.00 00.00 .00 0.00 00.00
MTN001
850,000,0 848,219,9 22,350,00 302,006.3 15,000,00 848,521,9
合计 -- -- --
00.00 77.84 0.00 5 0.00 84.19
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 871,383,463.51 823,448,753.54
合计 871,383,463.51 823,448,753.54
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
乌达区人民政府（注） 50,999,999.98 54,499,999.98
融资租赁款 820,383,463.53 768,948,753.56
合计 871,383,463.51 823,448,753.54
其他说明：
注：乌达区人民政府款项系子公司内蒙古宜化化工有限公司应付内蒙古乌海市乌达区人民政府收购内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司
资产转让款。
（2）专项应付款
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 155,064,641.65 1,650,000.00 9,165,031.57 147,549,610.08
合计 155,064,641.65 1,650,000.00 9,165,031.57 147,549,610.08 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
40 万吨/年磷
石膏综合利
8,300,000.00 8,300,000.00 与资产相关
用产业化生
产项目
120 万吨/年
中低品位胶
7,270,000.00 7,270,000.00 与资产相关
磷矿工程项
目
二氧化碳回
收利用技术 5,400,000.00 5,400,000.00 与资产相关
改造项目
节水综合改
4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关
造项目
氯碱系统汞
污染防治项 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
目
磷石膏精制
提纯技术合 3,660,000.00 3,660,000.00 与资产相关
作研发项目
磷石膏利用
技术产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
项目
合成氨尾气
回收综合利 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
用项目
节水及蒸汽
冷凝液回收 2,430,000.00 243,000.00 2,187,000.00 与资产相关
节能项目
锅炉烟气脱
5,830,000.00 5,830,000.00 与资产相关
硝技改项目
锅炉烟气除
10,460,000.0 10,460,000.0
尘脱硫技改 与资产相关
0 0
项目
节水及回收
1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00 与资产相关
节能项目
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环保综合技
2,000,000.00 200,000.00 1,800,000.00 与资产相关
改项目
利用合成氨
尾气生产车
用 LNG 关键 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
技术研究项
目
利用中低品
位磷矿生产
高品质磷酸
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
一铵新工艺
关键技术研
究项目
一级煤矿安
全质量标准 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
化建设项目
工业废水深
5,300,000.00 530,000.00 4,770,000.00 与资产相关
度治理项目
能效综合提
升工程技术 2,980,000.00 298,000.00 2,682,000.00 与资产相关
改造项目
电石炉尾气
回收技术开
1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 与资产相关
发及成果转
化项目
余热余压蒸
汽回收利用
2,000,000.00 200,000.00 1,800,000.00 与资产相关
节能技术改
造项目
利用合成氨
尾气生产高
纯 LNG 关键 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
技术研究项
目
电力需求侧
管理用电企
业电能在线 1,247,000.00 1,247,000.00 与资产相关
检测平台项
目
生产工艺节
2,560,000.00 2,560,000.00 与资产相关
能技术改造
124
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项目
60 万吨/年磷
石膏开发利
6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
用生产建筑
石膏项目
大堰冲尾矿
库闭库改造 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
项目
利用水煤浆
装置处理高
浓度有机废
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
水关键技术
研发与示范
项目
安全环保升 36,430,000.0 36,430,000.0
与资产相关
级改造项目 0 0
煤矿综合机
械化改造、辅
3,390,000.00 3,390,000.00 与资产相关
助系统智能
化改造项目
煤矿综合机
械化改造项 3,520,000.00 352,000.00 3,168,000.00 与资产相关
目
生产工艺节
能技术改造 1,090,000.00 1,090,000.00 与资产相关
项目
电石炉尾气
节能环保综 4,040,000.00 505,000.00 3,535,000.00 与资产相关
合利用项目
保险粉工艺
流程优化改 2,150,000.00 215,000.00 1,935,000.00 与资产相关
造工程项目
煤矿技改项
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
目
12,207,641.6
其他项目 650,000.00 6,402,031.57 6,455,610.08 与资产相关
5
155,064,641. 147,549,610.
合计 1,650,000.00 9,165,031.57
65 08
其他说明：
125
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52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 897,866,712.00 897,866,712.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司在中国银行间市场交易商协会总计注册发行10亿元的中期票据，2015年5月发行第一期中期票据6亿元，2016年1
月发行4亿元。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
永绩债：
其中：2015 594,600,000. 594,600,000.
600,000,000 600,000,000
年中期票据 00 00
2016 年中期 396,400,000. 396,400,000.
400,000,000 400,000,000
票据 00 00
1,000,000,00 991,000,000. 1,000,000,00 991,000,000.
合计
0 00 0 00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
126
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,508,725,945.68 1,508,725,945.68
其他资本公积 518,592,832.23 140,609.53 518,452,222.70
合计 2,027,318,777.91 140,609.53 2,027,178,168.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期收购母公司子公司湖北宜化集团矿业有限责任公司持有的湖北宜化国际贸易有限公司100.00%股权，期初至合并日的当期净损
益140,609.53元计入资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 17,542,770.61 41,840,110.39 45,764,077.24 13,618,803.76
合计 17,542,770.61 41,840,110.39 45,764,077.24 13,618,803.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
127
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
合计 388,694,444.83 388,694,444.83
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -3,236,731,321.27
调整后期初未分配利润 -3,236,731,321.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,378,946.66
应付永续债利息 81,480,000.00
期末未分配利润 -3,267,832,374.61
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,018,976,451.17 5,994,639,737.07 5,962,827,178.03 4,867,101,392.88
其他业务 201,846,065.28 126,093,734.33 274,409,372.94 183,308,230.38
合计 7,220,822,516.45 6,120,733,471.40 6,237,236,550.97 5,050,409,623.26
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,131,685.17 12,592,729.76
128
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教育费附加 4,093,133.42 6,209,834.62
资源税 6,730,063.83 5,742,185.31
房产税 7,467,542.76 11,484,752.16
土地使用税 8,951,121.50 13,461,737.45
车船使用税 9,310.48 329,219.09
印花税 2,682,834.64 3,883,567.36
地方教育发展费 2,484,124.14 3,882,608.94
堤防费 1,413,561.80
环保税 2,183,382.41 1,624,585.55
水利建设基金 1,657,514.54
合计 44,146,760.15 60,868,734.78
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 10,750,315.78 15,933,747.31
差旅费 2,669,280.46 2,136,045.20
运输费 246,696,012.81 217,030,636.42
办公费 705,859.92 309,449.22
业务招待费 1,963,396.84 4,418,389.22
小车费 1,135,142.44 124,385.93
仓储费 3,051,084.32 7,098,096.95
出口费用 12,963.58 643,506.00
其 他 5,262,927.89 3,164,598.38
合计 272,246,984.04 250,858,854.63
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利、社会统筹 90,651,013.30 102,828,302.10
劳动保护费 425,567.87 69,749.08
工会经费及职工教育经费 3,164,723.33 2,424,475.89
129
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小车费 1,093,660.08 1,797,610.18
差旅费 1,092,049.45 1,048,223.08
业务招待费 2,243,883.90 1,193,193.89
办公费 2,599,025.59 1,866,887.77
宣传费 4,775,864.40 371,045.83
聘请中介费、咨询费 5,795,059.92 11,822,469.02
折旧、无形资产摊销 54,635,659.58 65,265,722.93
水电费 4,533,234.59 5,347,451.91
劳务费 3,242,865.47 13,113,018.20
停工损失 70,587,934.97 536,818,327.27
修理费 5,321,555.92 6,063,446.68
服务费 1,047,338.27 18,039,415.00
安全环保费 5,255,572.52 5,963,234.63
保险费 402,265.32 452,572.77
水资源费 189,510.60
其他 13,327,164.25 25,830,032.62
合计 270,383,949.33 800,315,178.85
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利用副产甲酸钠生产保险粉关键技术研
28,215,712.72
究
新形势下固定床间歇制气吹风气余热回
21,816,039.82
收环保达标排放技术研究
传统合成氨系统节能降耗研究与应用 15,806,922.30
利用中低品位磷矿生产高品质磷酸一铵
21,215,392.46
关键技术研究与示范
硫酸制酸节能降耗技术研究与应用 23,066,071.88
酸性水在工业磷矿浮选装置使用的关键
13,881,691.60
技术的研究与应用
衬胶修补在生产浓磷酸装置中的关键技
15,485,280.15
术的研究与应用
循环料浆冲洗搅笼缓解结垢在生产半水.
12,051,834.56
二水磷酸装置中的关键技术的研究与应
130
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用
中低品位磷矿反浮选去除杂质技术深入
11,742,746.75
研究与示范
工业窑炉废弃燃气回收利用技术 20,920,400.43 7,003,562.73
其他项目 41,340,854.75 9,056,385.47
合计 225,542,947.42 16,059,948.20
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 411,209,742.87 535,631,928.95
减：利息收入 24,714,345.25 56,892,095.15
汇兑损失 15,388.92 13,483,540.99
减：汇兑收益 4,500,559.92 11,100,785.85
手续费支出 3,412,163.42 6,637,533.87
其他支出 23,271.29
合计 385,422,390.04 487,783,394.10
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
中低品位磷矿综合利用示范基地建设项
4,905,115.00 10,285,229.86
目
其他项目 4,259,916.57 5,667,180.53
煤炭生产及保障供应奖励、专利奖励等 506,000.00
科创奖金、稳岗补助、经济工作奖金 1,188,400.00
产学研补助 91,000.00
税收返还 5,194,483.81
外贸出口奖励资金 699,400.00
个人所得税返还 4,679.56
合 计 15,643,594.94 17,157,810.39
131
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,620,762.86 709,125.79
处置长期股权投资产生的投资收益 63,411,295.32 659,563,583.26
处置交易性金融资产取得的投资收益 42,655,314.20
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 368,034.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
16,407,132.21 160,988,176.54
量产生的利得
其他 103,632,593.77
合计 187,071,784.16 864,284,234.12
其他说明：
注：其他主要系本期委托贷款利息收入103,632,593.77元。
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -42,655,314.20
其中：衍生金融工具产生的公允价
-42,655,314.20
值变动收益
合计 -42,655,314.20
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 4,235,924.27
应收账款坏账损失 -102,998.32
132
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合计 4,132,925.95
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -38,910,801.62
二、存货跌价损失 -47,942,099.53 -26,840,180.87
七、固定资产减值损失 -1,704,507.10
九、在建工程减值损失 -22,573,801.54
十四、其他 -45,792,432.24
合计 -49,646,606.63 -134,117,216.27
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 11,798,233.20 901,157.57
合计 11,798,233.20 901,157.57
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 162,000.00 7,198,500.00 162,000.00
非流动资产损坏报废收益 219,781.25 219,781.25
无法支付的应付款项 11,773,789.14 4,865,583.14 11,773,789.14
其他 4,777,173.08 13,825,385.19 4,777,173.08
合计 16,932,743.47 25,889,468.33 16,932,743.47
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
133
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先进单位、工 因研究开发、
业经济发展、 技术更新及
财政局 奖励 是 否 162,000.00 485,600.00 与收益相关
成果转化、经 改造等获得
贸发展补贴 的补助
清算以前年 因研究开发、
度节能技术 技术更新及
财政局 奖励 是 否 4,600,000.00 与收益相关
改造财政奖 改造等获得
励资金 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
奖励扶持资
财政局 奖励 业而获得的 是 否 2,112,900.00 与收益相关
金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 162,000.00 7,198,500.00 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 180,000.00 200,000.00 180,000.00
非流动资产损坏报废损失 2,281,433.17 2,303,487.68 2,281,433.17
其他 2,711,326.89 21,852,574.31 2,711,326.89
合计 5,172,760.06 24,356,061.99 5,172,760.06
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,967,006.56 6,514,191.91
递延所得税费用 5,712,071.76 12,889,265.63
合计 7,679,078.32 19,403,457.54
134
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 83,105,929.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 45,355,060.30
子公司适用不同税率的影响 11,981,811.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 373,343.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -55,743,208.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,712,071.76
损的影响
所得税费用 7,679,078.32
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释 57。。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,290,563.37 46,913,900.00
利息收入 24,714,345.25 56,892,095.15
合计 33,004,908.62 103,805,995.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 3,412,163.42 6,660,805.16
运费 250,310,310.43 218,269,209.75
差旅及招待费 7,968,610.65 8,795,851.39
咨询、审计及服务费 6,847,115.17 12,316,784.13
水电、修理及劳务费 13,964,394.94 25,413,195.07
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安全环保费 5,255,572.52 5,963,234.63
水资源费及水利基金 189,510.60 7,882,871.96
停工损失 18,003,024.51 105,051,272.89
研发费用 196,265,734.69
服务费 10,419,415.00
仓储费 3,051,084.32 7,098,096.95
其他 10,428,514.57 30,488,734.82
合计 515,696,035.82 438,359,471.75
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
预收股权转让款 12,150,000.00
合计 12,150,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 296,375,000.00 770,998,710.74
信用证、借款保证金 29,665,541.71 75,279,251.10
定期存单 50,000,000.00 522,293,756.61
收到关联方拆入资金 7,207,080.56
收到非关联方借款 815,000,000.00
收到非关联方往来款 80,000,000.00
收到的融资租赁款 130,000,000.00
收到的专项资金 40,000,000.00
合计 496,040,541.71 2,320,778,799.01
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 272,575,000.00 645,300,000.00
信用证、借款保证金 1,500,000.00
定期存单 225,000,000.00
支付融资租赁保证金及服务费 1,671,412.48 7,620,000.00
支付融资租赁款 103,409,414.40 241,321,924.25
支付关联方拆出资金 251,592,263.60
支付非关联方借款 150,000,000.00 755,581,434.02
合计 529,155,826.88 2,126,415,621.87
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 75,426,850.78 258,641,437.56
加：资产减值准备 45,513,680.68 134,117,216.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
556,157,135.43 887,930,221.21
物资产折旧
无形资产摊销 4,237,280.07 5,132,531.91
长期待摊费用摊销 607,772.88 1,357,772.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-11,798,233.20 -901,157.57
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,061,651.92 2,303,487.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 42,655,314.20
财务费用（收益以“－”号填列） 410,305,178.25 539,877,285.43
投资损失（收益以“－”号填列） -187,071,784.16 -864,284,234.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,712,071.76 19,246,199.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,356,933.81
137
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存货的减少（增加以“－”号填列） 143,629,206.97 376,030,087.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-187,329,594.72 -487,244,612.13
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
26,162,691.49 -1,650,797,143.87
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 883,613,908.15 -742,292,527.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,812,521,109.49 1,983,714,813.93
减：现金的期初余额 2,427,677,902.23 2,556,960,186.53
现金及现金等价物净增加额 384,843,207.26 -573,245,372.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 98,163,100.00
其中： --
雷波县华瑞矿业有限公司 98,163,100.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 19,729,951.33
其中： --
雷波县华瑞矿业有限公司 19,729,951.33
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --
处置子公司收到的现金净额 78,433,148.67
其他说明：
138
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,812,521,109.49 2,427,677,902.23
其中：库存现金 544,633.35 1,099,610.40
可随时用于支付的银行存款 2,365,476,476.14 1,964,985,670.01
可随时用于支付的其他货币资金 446,500,000.00 461,592,621.82
三、期末现金及现金等价物余额 2,812,521,109.49 2,427,677,902.23
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
三个月以上的银行承兑保证金、贷款保
货币资金 449,250,000.00
证金、信用证保证金
应收票据 54,697,515.29 用于质押借款、开具银行承兑汇票
固定资产 527,840,131.56 用于抵押借款
无形资产 230,772,492.20 用于抵押借款
持有子公司股权 2,547,000,000.00 为借款提供质押
其他权益工资投资 359,575,535.30 为借款提供质押
合计 4,169,135,674.35 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 14,254,665.74
其中：美元 1,878,401.37 6.8747 12,913,445.90
欧元 170,340.42 7.8170 1,331,551.06
139
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港币 10,991.00 0.8797 9,668.78
应收账款 -- --
其中：美元 3,332,586.19 6.8747 22,910,530.28
欧元 29,000.00 7.8170 226,693.00
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预收账款 262,401,066.51
其中：美元 37,854,246.62 6.8747 260,236,589.24
欧元 276,893.60 7.8170 2,164,477.27
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
先进单位、工业经济发展、成
营业外收入 162,000.00 162,000.00
果转化、经贸发展补贴
其他收益 9,165,031.57 递延收益摊销 9,165,031.57
其他收益 6,478,563.37 其他补贴 6,478,563.37
递延收益 1,650,000.00 煤矿技改项目、其他项目 0.00
140
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
141
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
湖北宜化国 原股东为本 合同约定、价
2019 年 04 月 444,202,011.
际贸易有限 100.00% 公司的母公 款支付、权属 140,609.53
01 日 18
公司 司 变更
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 湖北宜化国际贸易有限公司
--现金 12,420,968.51
--非现金资产的账面价值 131,400,285.85
--发行或承担的债务的账面价值 133,680,644.83
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产： 143,821,254.36
货币资金 12,420,968.51
应收款项 100,950,906.54
存货 24,849,551.24
负债： 133,680,644.83
应付款项 60,803,106.65
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预收款项 15,308,133.79
其他应付款 57,455,220.99
净资产 10,140,609.53
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
价款支
雷波县 评估值
2019 年 付
华瑞矿 119,901, 63,411,2 14,616,4 31,023,5 16,407,1 与交易
71.50% 转让 03 月 31 90.00%、 18.50%
业有限 800.00 95.32 24.29 56.50 32.21 价格一
日 权属变
公司 致
更
其他说明：
注： 2019年3月，公司转让子公司雷波县华瑞矿业有限公司70.00%的股权，转让价格11,738.64万元； 2019年5月，公司向湖北宜化集
团矿业有限责任公司转让其1.50%股权，转让价格251.54万元；股权转让完成后，公司仍持有该公司18.50%股权，不具有重大影响；
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
143
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、公司本期投资设立湖北新宜化工有限公司、湖北新宜热电有限公司，分别持有其100.00%的股权，
出资手续尚未办理完毕；
2、公司控制子公司青海旭新宜贸易有限责任公司已办理工商注销手续，不再纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北宜化肥业有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
贵州宜化化工有
贵州兴义市 贵州兴义市 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
湖北香溪化工有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
湖南宜化化工有
湖南冷水江 湖南冷水江 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
贵州金江化工有
贵州毕节 贵州毕节 工业 100.00% 投资设立
限公司
内蒙古宜化化工
内蒙古乌海 内蒙古乌海 工业 100.00% 投资设立
有限公司
青海宜化化工有
青海大通 青海大通 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
金沙宜化化工有
贵州金沙 贵州金沙 工业 100.00% 投资设立
限公司
宜昌宜化太平洋
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
化工有限公司
湖北宜化江家墩
宜昌 宜昌 矿业 77.36% 投资设立
矿业有限公司
宜昌宜化物流有
宜昌 宜昌 运输业 68.00% 投资设立
限责任公司
144
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贵州新宜矿业
（集团）有限公 贵州普安 贵州普安 矿业 60.00% 投资设立
司
北京宜化贸易有
北京 北京 商业 51.00% 投资设立
限公司
内蒙古宜化矿业
投资开发有限公 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 矿业 100.00% 投资设立
司
湖北宜化松滋肥
湖北松滋 湖北松滋 工业 100.00% 投资设立
业有限公司
普安县宜鑫煤业
贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 70.00% 投资设立
有限公司
贵州梅家寨煤业
贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 100.00% 投资设立
有限公司
武汉富华时代贸
武汉 武汉 商业 51.00% 投资设立
易有限公司
HONGKONG
SKY WORTH
LIMITED(香港 香港 香港 商业 100.00% 投资设立
源华贸易有限公
司)
湖北宜化贸易有
宜昌 宜昌 商业 100.00% 投资设立
限公司
湖北宜化新材料
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
科技有限公司
湖北新宜化工有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
湖北新宜热电有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
同一控制下的合
习水县富星煤矿 贵州习水县 贵州习水县 矿业 100.00%
并
湖北宜化国际贸 同一控制下的合
宜昌 宜昌 商业 100.00%
易有限公司 并
宜昌宜化太平洋 非同一控制下合
宜昌 宜昌 工业 75.00%
热电有限公司 并
内蒙古鄂尔多斯
非同一控制下合
联合化工有限公 内蒙古 内蒙古 工业 51.00%
并
司
贵州普安宏兴煤 贵州普安 贵州普安 矿业 100.00% 非同一控制下合
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业有限公司 并
湖北宜化农资超 非同一控制下合
宜昌 宜昌 商业 100.00%
市有限公司 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
内蒙古鄂尔多斯联合化
49.00% 51,223,432.22 762,207,171.41
工有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
内蒙古
鄂尔多
847,832, 1,156,22 2,004,05 198,529, 250,000, 448,529, 634,023, 1,205,43 1,839,46 136,625, 250,000, 386,625,
斯联合
187.13 2,368.27 4,555.40 715.77 000.00 715.77 297.90 9,069.88 2,367.78 327.09 000.00 327.09
化工有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
内蒙古鄂尔
678,406,160. 104,537,616. 104,537,616. 225,193,381. 633,118,817. 70,668,375.4 70,668,375.4 113,301,962.
多斯联合化
40 77 77 60 72 0 0 29
工有限公司
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
内蒙古华电乌达 电（热）能的生
内蒙古 内蒙古 27.00% 权益法
热电有限公司 产
重庆长航宜化航
重庆 重庆 运输 49.00% 权益法
运有限公司
湖北安卅物流有
宜昌 宜昌 运输 20.00% 权益法
限公司
鄂尔多斯市惠正
包装制品有限责 内蒙古 内蒙古 制造 26.42% 权益法
任公司
湖北有宜新材料
宜昌 宜昌 化工 38.50% 权益法
科技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
147
湖北宜化化工股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
内蒙古华电乌达热电有限公司 内蒙古华电乌达热电有限公司
流动资产 122,550,417.62 157,004,384.33
非流动资产 631,104,848.96 674,239,504.99
资产合计 753,655,266.58 831,243,889.32
流动负债 297,866,843.61 379,873,690.72
非流动负债 209,768,815.41 210,157,590.09
负债合计 507,635,659.02 590,031,280.81
按持股比例计算的净资产份额 66,425,294.04 65,127,404.30
对联营企业权益投资的账面价值 125,645,383.74 124,347,493.98
营业收入 235,402,608.35 226,839,630.73
净利润 4,806,999.05 -10,108,018.96
综合收益总额 4,806,999.05 -10,108,018.96
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 28,856,168.28 24,608,295.18
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 2,322,873.10 3,438,290.91
--综合收益总额 2,322,873.10 3,438,290.91
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北宜化集团有限
宜昌 化工业 100,000.00 万元 17.08% 17.08%
责任公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司
湖北双环化工集团有限公司 同一母公司
湖北捷安运输有限责任公司 同一母公司
湖北双环科技股份有限公司 同一母公司
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同一母公司
湖北宜化集团财务有限责任公司 同一母公司
宜昌中鑫资产管理有限公司 同一母公司
鄂尔多斯市宜化化工有限公司 同一母公司
乌海市良峰精细化工有限公司 同一母公司
湖北宜化置业有限责任公司 同一母公司
北京红双环科技有限公司 同一母公司
湖北宜化集团有限责任公司及其子公司（含本公司及子公司）
宜昌财富投资管理有限公司
高级管理人员及业务骨干出资设立的公司
鄂尔多斯财务有限公司 持有子公司 21%股权的少数股东与其母公司共同设立的公司
新疆宜化化工有限公司 持股 19.90%股权的公司
宜昌新发产业投资有限公司 持有新疆宜化化工有限公司 80.10%股权的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购材料设备、磷
湖北宜化集团有限
矿石等，接受运
责任公司及其子公 244,537,709.56 560,000,000.00 否 155,823,548.30
输、工程安装、设
司
备制作及维修等
湖北双环科技股份
采购纯碱、氯化铵
有限公司及其子公 16,725,610.60 60,000,000.00 否 40,890,795.28
等
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化集团有限责任公司及
销售材料设备 9,139,904.41 21,058,803.04
其子公司
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湖北双环科技股份有限公司及
销售电石渣、 烧碱等 12,093,978.40 39,564,635.34
其子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为466,264.34万元；
（2）湖北宜化集团有限责任公司、本公司子公司为本公司借款提供担保，担保金额为89,500.00万元，本公司以持有联
营企业的股权提供质押，宜昌新发产业投资有限公司以其持有的本公司联营企业的股权提供质押，以公司子公司的采矿权提
供抵押；
152
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（3）湖北宜化集团有限责任公司为本公司借款提供担保，担保金额为278,933.94万元，本公司以子公司股权提供质押；
（4）湖北宜化集团有限责任公司及本公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为3,990.00万元，以公司子公司
的采矿权提供抵押；
（5）湖北宜化集团有限责任公司及本公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为35,974.96万元；
（6）湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化财务有限责任公司等公司为本公司借款提供担保，担保金额为20,000.00
万元；
（7）湖北宜化集团有限责任公司及新疆宜化化工有限公司为本公司的借款提供担保，担保金额为30,000.00万元；
（8）湖北宜化集团有限责任公司、本公司及本公司的子公司为本公司子公司的借款提供担保，担保金额为4,855.07万
元；
（9）湖北宜化集团有限责任公司为本公司子公司在信达金融租赁有限公司的44,123.74万元融资租赁（租金）、在中民
国际融资租赁股份有限公司的9,820.71万元融资租赁（租金）、在武汉光谷融资租赁有限公司的22,397.55万元融资租赁（租
金）、在中煤国际租赁有限公司的1,497.61万元融资租赁（租金）提供担保；
（10）湖北宜化集团有限责任公司、本公司为本公司的子公司在天津中车融资租赁有限公司的9,299.20万元融资租赁（租
金）提供担保；
（11）湖北宜化集团有限责任公司以其持有本公司63,000,000股流通股为本公司25,000.00万元借款提供质押；
（12）湖北宜化集团有限责任公司为本公司1,875.00万元应付票据提供担保；
（13）湖北宜化矿业集团有限公司以其银行存款为公司39,200.00万元银行借款提供质押；
（14）公司已发行56,010.10万元的公司债券，由湖北双环科技股份有限公司为本期债券提供连带责任保证担保，子公
司湖北宜化肥业有限公司为湖北双环科技股份有限公司提供反担保；
（15）本公司为子公司的借款提供担保，担保金额为192,767.00万元；
（16）本公司为子公司在平安国际租赁有限公司的4,018.08万元融资租赁（租金）、在中国外贸金融租赁有限公司的
26,811.25万元融资租赁（租金）、在江南金融租赁有限公司的14,124.99万元融资租赁（租金）提供担保；
（17）本公司为子公司90,000.00万元应付票据提供担保；
（18）本公司及子公司为新疆宜化化工有限公司及其子公司的457,161.46元银行借款、应付票据以及融资租赁提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
153
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（8）其他关联交易
（1）本期向湖北宜化集团矿业有限责任公司转让公司子公司雷波县华瑞矿业有限公司 1.50%的股权，转让价格
2,515,400.00元；
（2）本期分别向湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化集团矿业有限责任公司购买其合计持有的湖北宜化国际贸易有
限公司100.00%股权，购买价格合计10,140,609.53元；
（3）本期收到宜昌市财政局《市财政局关于下达化工产业转型升级专项补助资金的通知》宜市财企发[2019]33号向湖
北宜化集团有限责任公司拔付专项用于公司子公司湖北宜化新材料科技有限公司2万吨/年TMP项目建设专项资金4,000.00万
元；
（4）公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利息按中国人民银行的有关存款利率计息；从湖
北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利息按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及其他有关部门的规
定执行。
截止2019年6月30日，公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款余额1,353,905,303.34元，收到存款利息
收入18,687,400.29元，公司委托湖北宜化集团财务有限责任公司贷款金额为929,243,224.15元。
（5）子公司向持股27.00%的内蒙古华电乌达热电有限公司采购电及蒸汽210,448,764.27元；
（6）截止2019年6月30日，子公司在鄂尔多斯财务有限公司存款余额203,751,009.36元，无贷款余额；
（7）本公司分别委托银行机构及湖北宜化集团财务有限责任公司向新疆宜化化工有限公司发放贷款457,924.32万元，
宜昌新发产业投资有限公司为其中358,224.32万元提供担保，新疆宜化化工有限公司以其机器设备提供抵押。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化集团矿业
应收账款 232,252.80 13,935.17
有限责任公司
湖北宜化集团化工
应收账款 机械设备制造安装 2,018,715.38 121,122.92 393,436.07 23,606.16
有限公司
乌海市良峰精细化
应收账款 20,845,299.61 1,250,717.98 20,590,329.14 1,235,419.75
工有限公司
湖北双环科技股份
应收账款 1,371,633.08 82,297.98
有限公司
湖北宜化集团有限
预付账款 7,188,735.31
责任公司
宜昌嘉英科技有限
其他应收款 1,633,163.24 97,989.79 4,615,095.74 276,905.74
公司
新疆宜化化工有限
其他应收款 28,552,946.54 1,713,176.79 27,553,547.25 1,653,212.84
公司
154
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新疆宜化化工有限
其他非流动资产 4,579,243,224.15 59,820,000.00 4,579,243,224.15 59,820,000.00
公司
新疆宜化化工有限
应收利息 40,309,908.49 81,133,201.89
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 湖北宜化集团有限责任公司 4,583,636.62
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 16,932,083.47 15,976,610.87
制造安装有限公司
湖北宜化集团矿业有限责任
应付账款 4,347,961.47 12,299,218.52
公司
应付账款 湖北双环科技股份有限公司 3,306,307.95 3,453,512.17
其他应付款 湖北安卅物流有限公司 12,490,967.39 18,266,573.27
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
155
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5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本报告期，无需披露的承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本报告期，无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年8月，公司拟与湖北宜化集团有限责任公司对本公司子公司湖北宜化新材料科技有限公司（以下简称“宜化新材
料”）进行增资。公司以自有资金对宜化新材料增资7,000.00万元，湖北宜化集团有限责任公司以自有资金对宜化新材料增资
4,000.00万元，本次增资完成后，宜化新材料注册资本变更为12,000万元，其中：本公司出资8,000.00万元，持有宜化新材料
66.67%的股权；湖北宜化集团有限责任公司出资4,000.00万元，持有宜化新材料33.33%的股权。
156
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司主要业务相关性较高，未编制分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
157
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 6,629,89 6,629,89 6,629,897 6,629,897
9.14% 100.00% 0.00 10.83% 100.00% 0.00
备的应收账款 7.26 7.26 .26 .26
其中：
按组合计提坏账准 65,892,8 3,953,57 61,939,28 54,588,25 3,275,295 51,312,961.
90.86% 6.00% 89.17% 6.00%
备的应收账款 53.85 1.23 2.62 6.69 .40 29
其中：
72,522,7 10,583,4 61,939,28 61,218,15 9,905,192 51,312,961.
合计 100.00% 14.59% 100.00% 16.18%
51.11 68.49 2.62 3.95 .66 29
按单项计提坏账准备：6,629,897.26
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
远安县三久农资有限公 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
司 债权难已收回
合计 6,629,897.26 6,629,897.26 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：3,953,571.23
158
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单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按余额百分比法计提坏账的
65,892,853.85 3,953,571.23 6.00%
应收账款
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 60,009,135.36
1至2年 3,552,115.58
2至3年 627,239.27
3 年以上 8,334,260.90
3至4年 8,334,260.90
合计 72,522,751.11
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 9,905,192.66 678,275.83 10,583,468.49
合计 9,905,192.66 678,275.83 10,583,468.49
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
159
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
客户1 23,066,356.14 31.81 1,383,981.37
客户2 6,629,897.26 9.14 6,629,897.26
客户3 4,312,655.00 5.95 258,759.30
客户4 3,884,343.00 5.36 233,060.58
客户5 2,762,629.84 3.81 165,757.79
合计 40,655,881.24 56.07 8,671,456.30
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 40,309,908.49
其他应收款 3,510,097,037.51
合计 3,550,406,946.00
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
160
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委托贷款 40,309,908.49
合计 40,309,908.49
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
对子公司往来款 5,237,988,306.36 5,103,266,003.70
关联方往来款 12,712,245.93 12,712,245.93
非关联方往来款 7,049,198.31 80,372,000.00
土地拆迁款 1,591,500.00 1,591,500.00
其他 60,309.39 552,303.59
合计 5,259,401,559.99 5,198,494,053.22
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
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2019 年 1 月 1 日余额 5,713,682.97 1,811,052,186.60 1,816,765,869.57
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 4,428,887.75 63,032,459.34 67,461,347.09
2019 年 6 月 30 日余额 1,284,795.22 1,748,019,727.26 1,749,304,522.48
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,460,890,746.05
1至2年 48,899,486.68
2至3年 823,643.00
3 年以上 767,957.00
3至4年 767,957.00
合计 3,511,381,832.73
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 1,816,765,869.57 67,461,347.09 1,749,304,522.48
合计 1,816,765,869.57 67,461,347.09 1,749,304,522.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
内蒙古宜化化工有限
内部往来 2,072,542,517.90 1~2 年 39.41%
公司
贵州宜化化工有限责
内部往来 1,072,860,294.07 1~2 年 20.40% 1,072,860,294.07
任公司
湖南宜化化工有限责
内部往来 622,055,970.40 1~3 年 11.83% 622,055,970.40
任公司
贵州新宜矿业（集团）
内部往来 525,744,714.81 1 年以内 10.00%
有限公司
青海宜化化工有限责
内部往来 439,836,167.14 1~2 年 8.36%
任公司
合计 -- 4,733,039,664.32 -- 90.00% 1,694,916,264.47
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,999,238,925.46 909,620,450.00 3,089,618,475.46 3,989,098,315.93 909,620,450.00 3,079,477,865.93
对联营、合营企
24,474,518.30 24,474,518.30 20,426,210.05 20,426,210.05
业投资
合计 4,023,713,443.76 909,620,450.00 3,114,092,993.76 4,009,524,525.98 909,620,450.00 3,099,904,075.98
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
宜昌宜化太平
157,117,338.1
洋热电有限公 157,117,338.18
8
司
163
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贵州宜化化工
0.00 0.00 542,120,450.00
有限责任公司
湖北宜化肥业 285,337,320.0
285,337,320.00
有限公司 0
湖南宜化化工
0.00 0.00 200,000,000.00
有限责任公司
贵州金江化工 100,000,000.0
100,000,000.00
有限公司 0
湖北香溪化工
0.00 0.00 167,500,000.00
有限公司
内蒙古鄂尔多
510,000,000.0
斯联合化工有 510,000,000.00
0
限公司
内蒙古宜化化 900,000,000.0
900,000,000.00
工有限公司 0
青海宜化化工 792,000,000.0
792,000,000.00
有限责任公司 0
金沙宜化化工
20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
HONGKONG
SKY WORTH
LIMITED(香港 7,996.00 7,996.00
源华贸易有限
公司)
湖北宜化贸易 100,000,000.0
100,000,000.00
有限公司 0
湖北宜化农资 205,015,211.7
205,015,211.75
超市有限公司 5
湖北宜化新材
料科技有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
湖北宜化国际
10,140,609.53 10,140,609.53
贸易有限公司
湖北新宜化工
有限公司
湖北新宜热电
有限公司
3,079,477,865. 3,089,618,475.
合计 10,140,609.53 909,620,450.00
93 46
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆长航
7,866,223 1,246,986 9,113,210
宜化航运
.81 .22 .03
有限公司
湖北安卅
12,559,98 876,322.0 13,436,30
物流有限
6.24 3 8.27
公司
湖北有宜
新材料科 1,925,000 1,925,000
技有限公 .00 .00
司
20,426,21 1,925,000 2,123,308 24,474,51
小计
0.05 .00 .25 8.30
20,426,21 1,925,000 2,123,308 24,474,51
合计
0.05 .00 .25 8.30
（3）其他说明
1、公司本期投资设立湖北新宜化工有限公司、湖北新宜热电有限公司，分别持有其100.00%的股权，出资手续尚未办理完
毕；
2、湖北有宜新材料科技有限公司系公司本期投资的公司，持有其38.50%的股权；2019年6月，公司将其4.50%股权转让，股权转让协议约
定：若该公司在本协议签署之日起15个自然月后未能投产，则公司应自收到购买方书面要求之日起7日内，按照本次股权转让的对价、对应
股权比例回购其转让公司股权；截至报告日，工商变更手续已办理完毕，未完工投产。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,005,075,744.03 837,527,916.58 1,099,790,762.77 975,270,361.34
其他业务 20,983,137.15 12,688,676.91 78,721,974.97 56,147,061.57
合计 1,026,058,881.18 850,216,593.49 1,178,512,737.74 1,031,417,422.91
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是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,123,308.25 1,057,677.67
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,764,251,720.41
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
-438,124,400.00
计量产生的利得
本期确认委托贷款利息收入 103,632,593.77
合计 105,755,902.02 -2,201,318,442.74
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 89,555,008.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,805,594.94
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
140,609.53
合并日的当期净损益
对外委托贷款取得的损益 103,632,593.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,659,635.33
减：所得税影响额 35,155,710.22
少数股东权益影响额 1,808,047.38
合计 185,829,684.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -2.94% -0.035 -0.035
扣除非经常性损益后归属于公司
-20.53% -0.242 -0.242
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长亲自签名的年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
上述文件置备地点：公司证券部
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