湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北宜化化工股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人卞平官、主管会计工作负责人刘成勇及会计机构负责人(会计主
管人员)刘成勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措
施”中描述了需要投资者特别关注的公司可能面临的风险，敬请查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................9
第四节 公司治理..............................................................................................................................16
第五节 环境和社会责任..................................................................................................................18
第六节 重要事项..............................................................................................................................27
第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................................40
第八节 优先股相关情况..................................................................................................................44
第九节 债券相关情况......................................................................................................................45
第十节 财务报告..............................................................................................................................47
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北宜化化工股份有限公司
报告期、本报告期、本期 指 2021 年上半年，即 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
化肥产品 指 尿素、磷酸二铵
氯碱产品 指 聚氯乙烯、烧碱
精细化工产品 指 季戊四醇、保险粉、三羟甲基丙烷等
控股股东 指 湖北宜化集团有限责任公司
太平洋化工 指 宜昌宜化太平洋化工有限公司
太平洋热电 指 宜昌宜化太平洋热电有限公司
宜化肥业 指 湖北宜化肥业有限公司
松滋肥业 指 湖北宜化松滋肥业有限公司
联化公司 指 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司
内蒙宜化 指 内蒙古宜化化工有限公司
青海宜化 指 青海宜化化工有限责任公司
新疆天运 指 新疆天运化工有限公司
江家墩矿业 指 湖北宜化江家墩矿业有限公司
万山银河 指 贵州省万山银河化工有限责任公司
晟科环保 指 景县晟科环保科技有限公司
国际贸易 指 湖北宜化国际贸易有限公司
宜氟特环保 指 湖北宜氟特环保科技有限公司
宜化新材料 指 湖北宜化新材料科技有限公司
香港源华 指 香港源华贸易有限公司
降解新材料 指 湖北宜化降解新材料有限公司
湖南宜化 指 湖南宜化化工有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 湖北宜化 股票代码 000422
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北宜化化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北宜化
公司的外文名称（如有） Hubei Yihua Chemical Industry Co.,Ltd
公司的法定代表人 卞平官
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 强炜 李玉涵
联系地址 湖北省宜昌市西陵区沿江大道 52 号 湖北省宜昌市西陵区沿江大道 52 号
电话 0717-8868081 0717-8869081
传真 0717-8868081 0717-8868081
电子信箱 1527645881@qq.com mailliyuhan@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 9,348,938,212.77 6,144,929,415.33 52.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 725,504,149.86 -270,776,304.14 367.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
625,467,069.18 -434,567,634.55 243.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,719,355,139.83 717,498,744.12 139.63%
基本每股收益（元/股） 0.8080 -0.3016 367.90%
稀释每股收益（元/股） 0.8080 -0.3016 367.90%
加权平均净资产收益率 105.30% -856.71% 112.29%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 21,037,049,847.45 22,015,668,467.05 -4.45%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,059,713,979.01 326,207,863.93 224.86%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,932,442.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
25,538,574.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,502,346.69
对外委托贷款取得的损益 95,330,205.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,958,459.92
减：所得税影响额 16,740,129.23
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少数股东权益影响额（税后） 703,013.85
合计 100,037,080.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2021年上半年，公司努力提升运营效率和经营成果。在生产方面，持续加强管理调度，确保生产装置高效运行，主导产
品产量稳步上升并达四年最好水平；在安全环保方面，坚持严格专业管理，报告期内未发生重大安全事故及环保事故；在应
对行业及市场变化方面，公司顺应化肥、化工行业景气度提升的市场环境，一方面积极响应国家政策，做好化肥保供稳价工
作，一方面适时调整经营策略，紧抓市场机遇，报告期实现营业收入 934,893.82万元，实现归母净利润72,550.41万元，同比
实现扭亏为盈，半年度盈利创历史最好水平。公司经营状况获根本好转，经公司申请，并获深圳证券交易所审核同意，公司
自2021年6月11日开市起，撤销其他风险警示。
报告期内，公司重点投资项目依次投产或启动。其中，子公司湖北宜化新材料科技有限公司年产2万吨三羟甲基丙烷
（TMP）及其配套装置项目于上半年建成投产并实现盈利；子公司湖北宜化降解新材料有限公司年产6万吨生物可降解新材
料（PBAT）项目建设开始启动；公司向参股34%的湖北有宜新材料科技有限公司按持股比例增资4420万元，力促其光引发
剂（TPO）项目2021年年底投产见效，以加强公司在精细化工领域的综合竞争力。
报告期内，为进一步优化公司产业布局，公司子公司湖北宜化肥业有限公司拟通过公开挂牌方式转让其持有的雷波县华
瑞矿业有限公司18.5%的股权。为改善全资子公司湖南宜化化工有限责任公司的资产负债结构，公司以债转股的方式完成了
对湖南宜化增资37,000万元，为下一步处置其资产，减轻公司经营负担创造了条件。
报告期内，公司主要业务、主要产品及用途、经营模式、市场地位等无变化，具体可参见2020年年报。
二、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力无重要变化。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
系产品市场价格上涨，
营业收入 9,348,938,212.77 6,144,929,415.33 52.14%
销售增加所致
营业成本 7,477,582,828.70 5,451,764,184.26 37.16% 系营业收入增加所致
销售费用 30,679,115.73 274,692,748.40 -88.83% 系执行新收入准则所致
管理费用 193,142,447.17 221,146,232.84 -12.66%
系贷款利息下降、以及
财务费用 271,474,441.38 359,164,713.92 -24.42%
偿还银行债务所致
系本期利润总额增加所
所得税费用 46,529,674.54 12,998,541.08 257.96%
致
研发投入 228,597,575.07 146,698,874.31 55.83% 系新增研发项目投入所
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致
经营活动产生的现金流 系销售商品、提供劳务
1,719,355,139.83 717,498,744.12 139.63%
量净额 收到的现金增加所致
投资活动产生的现金流 系新疆宜化委托贷款收
431,430,391.66 -17,465,607.71 2,570.17%
量净额 回本金增加所致
筹资活动产生的现金流
-2,086,356,585.20 -766,838,671.09 -172.07% 偿还银行债务增加所致
量净额
现金及现金等价物净增 系经营活动产生的现金
67,058,895.69 -64,718,519.07 203.62%
加额 流量净额增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 9,348,938,212.77 100% 6,144,929,415.33 100% 52.14%
分行业
化肥产品 3,385,496,986.85 36.21% 2,934,335,604.38 47.75% 15.38%
化工产品 4,072,875,451.56 43.57% 2,804,457,068.63 45.64% 45.23%
贸易业务 1,416,274,238.52 15.15% 80,687,436.11 1.31% 1,655.26%
其他 474,291,535.84 5.07% 325,449,306.21 5.30% 45.73%
分产品
尿 素 1,389,952,494.04 14.87% 762,890,916.93 12.41% 82.20%
化工产品 765,127,941.87 8.18% 308,869,184.93 5.03% 147.72%
电力产品 6,944,260.25 0.07% 1,560,723.95 0.03% 344.94%
氯碱产品 3,307,747,509.69 35.38% 2,495,587,883.70 40.61% 32.54%
磷酸二铵 1,995,544,492.81 21.35% 2,171,444,687.45 35.34% -8.10%
贸易业务 1,416,274,238.52 15.15% 80,687,436.11 1.31% 1,655.26%
其他 467,347,275.59 5.00% 323,888,582.26 5.27% 44.29%
分地区
国内销售 6,604,874,831.06 70.65% 5,080,148,371.22 82.67% 30.01%
国外销售 2,744,063,381.71 29.35% 1,064,781,044.11 17.33% 157.71%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化肥产品 3,385,496,986.85 2,420,384,631.35 28.51% 15.38% -5.66% 15.94%
化工产品 4,072,875,451.56 3,307,754,026.24 18.79% 45.23% 28.99% 10.23%
贸易业务 1,416,274,238.52 1,410,601,840.22 0.40% 1,655.26% 1,723.14% -3.71%
其 他 474,291,535.84 338,842,330.89 28.56% 45.73% 38.57% 3.70%
分产品
尿 素 1,389,952,494.04 972,814,640.68 30.01% 82.20% 65.67% 6.98%
化工产品 765,127,941.87 629,979,554.40 17.66% 147.72% 145.25% 10.64%
电力产品 6,944,260.25 5,790,551.53 16.61% 344.94% 1,457.80% -59.57%
氯碱产品 3,307,747,509.69 2,677,774,471.85 19.05% 32.54% 16.05% 2.95%
磷酸二铵 1,995,544,492.81 1,447,569,990.67 27.46% -8.10% -26.83% 18.57%
贸易业务 1,416,274,238.52 1,410,601,840.22 0.40% 1,655.26% 1,723.14% -3.71%
其他 467,347,275.59 333,051,779.36 28.74% 44.29% 36.41% 4.12%
分地区
国内销售 6,604,874,831.06 5,235,089,366.36 20.74% 30.01% 17.75% 8.26%
国外销售 2,744,063,381.71 2,242,493,462.34 18.28% 157.71% 122.95% 12.74%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
详见表内数据
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 3,499,554,516.85 16.64% 3,226,266,521.16 14.65% 1.99%
应收账款 312,953,022.07 1.49% 284,005,701.36 1.29% 0.20%
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存货 1,210,783,798.13 5.76% 1,206,861,521.84 5.48% 0.28%
长期股权投资 176,552,731.25 0.84% 153,172,168.01 0.70% 0.14%
固定资产 9,250,486,233.92 43.97% 9,420,742,536.45 42.79% 1.18%
在建工程 862,573,177.67 4.10% 887,326,403.36 4.03% 0.07%
短期借款 2,684,393,948.79 12.76% 3,592,378,802.06 16.32% -3.56%
合同负债 451,394,652.06 2.15% 640,948,426.48 2.91% -0.76%
长期借款 8,237,785,229.39 39.16% 7,595,680,210.03 34.50% 4.66%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
4.其他权益
403,922,607.56 1,104,616.50 405,027,224.06
工具投资
上述合计 403,922,607.56 1,104,616.50 405,027,224.06
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 692,591,100.00 银行承兑保证金
固定资产 536,012,307.00 用于抵押借款
无形资产 101,603,079.44 用于抵押借款
长期股权投资（子公司股权） 2,547,000,000.00 为借款提供质押
其他权益工具投资 362,949,051.06 为借款提供质押
合计 4,240,155,537.50
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六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截止报 未达到
截至报告 披露
是否为 本报告 告期末 计划进
投资 投资项目涉 期末累计 资金 项目 预计收 日期 披露索引（如
项目名称 固定资 期投入 累计实 度和预
方式 及行业 实际投入 来源 进度 益 （如 有）
产投资 金额 现的收 计收益
金额 有）
益 的原因
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公司公告
6 万吨/年 2021
2021-012 号
生物可降 橡胶和塑料 16,000,0 16,000,00 自有 102,000, 年 02
自建 是 0.00% 0.00 无 《关于投资
解新材料 制品业 00.00 0.00 资金 000.00 月 26
建设生物可
项目 日
降解新材料
项目的公告》
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2021 公司公告
光引发剂 化学原料和
30,600,0 46,000,00 自有 85.00 6,800,00 -813,451 年 06 2021-051 号
及配套原 自建 是 化学制品制 无
00.00 0.00 资金 % 0.00（1） .52 月 24 《关于向参
材料项目 造业
日 股子公司增
资的公告》
46,600,0 62,000,00 108,800, -813,451
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
00.00 0.00 000.00 .52
注：（1） 项目预计收益 2000 万元，本公司持有该项目 34%的股权，预计收益按持股比例换算。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
湖北宜化肥 295,969,300. 4,703,903,83 1,055,613,49 2,089,629,40 378,032,37
子公司 磷酸二铵 375,112,317.46
业有限公司 00 0.73 8.78 8.39 4.18
内蒙古鄂尔
多斯联合化 合成氨及尿 500,000,000. 1,924,566,20 1,665,719,13 962,790,077. 242,722,80
子公司 210,706,501.20
工有限责任 素 00 2.63 4.47 27 4.51
公司
新疆天运化 300,000,000. 928,313,811. 231,484,655. 440,350,923. 103,007,95
子公司 尿素 103,444,813.68
工有限公司 00 92 85 14 5.45
内蒙宜化化 900,000,000. 3,717,004,39 604,017,097. 1,648,689,63 263,139,01
子公司 PVC、烧碱 267,191,642.14
工有限公司 00 5.83 97 2.52 3.10
湖南宜化化
200,000,000. 353,343,547. -74,483,127. -68,073,27
工有限责任 子公司 尿素 0.00 -86,987,784.36
00 50 43 0.08
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
项目建成后，可对公司未来财务状况和
湖北宜化降解新材料有限公司 投资设立
经营成果产生积极影响
主要控股参股公司情况说明
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业相关风险
公司所处的基础化工化肥行业具有周期性特点。产品价格与下游应用需求高度相关，如果下游农产品价格低迷，或者下
游化工行业需求萎缩，将对公司经营业绩产生不利影响。
公司磷酸二铵、尿素和氯碱工业等主要产品的营业成本构成中原材料占比较大且比重稳定。而磷矿石、硫磺等大宗商品
作为主要原材料，易受国际市场价格影响。如果未来原材料价格上涨，将对公司经营业绩产生不利影响。
公司将高度关注行业上下游产业链变化趋势，持续改进工艺和设备管理水平，积极探索培育新的利润增长点予以应对。
2、安全与环保风险
随着社会对环保重视程度的提高，国家环保标准趋严，作为化工企业，公司存在一定程度的环保风险。公司将主动执行
新的环保法律法规及地方政策，及时适应新要求，通过强化管理，采用新技术降低消耗和排放量等措施，防范环保风险的发
生。
公司为化工和化肥生产企业，部分装置存在高温高压反应，可能因设备故障、生产人员操作失误甚至自然灾害等原因发生安
全生产事故。公司始终把安全生产和环境保护作为生产管理重点，通过强化管理、人员培训以及通过技改升级提高自动化控
制水平等防范安全环保风险的发生。
3、市场风险
报告期内，随着化工产品价格大幅上涨，磷矿石、煤炭、硫磺等原材料价格快速上涨，挤压公司盈利空间。公司将加快
推进扩建自有磷矿探转采的进程，争取公司江家墩矿东部矿段年产150万吨磷矿早日建成投产。同时，公司还将优化原料采
购策略，积极研判市场变化信息，最大限度降低原料采购成本。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2020 年第十二 巨潮资讯网公司公告 2021-001 号
临时股东大
次临时股东大 29.26% 2021 年 01 月 11 日 2021 年 01 月 12 日 《2020 年第十二次临时股东大会
会
会 决议公告》
巨潮资讯网公司公告 2021-018 号
2021 年第一次 临时股东大
29.42% 2021 年 03 月 16 日 2021 年 03 月 17 日 《2021 年第一次临时股东大会决
临时股东大会 会
议公告》
巨潮资讯网公司公告 2021-038 号
2021 年第二次 临时股东大
17.11% 2021 年 04 月 30 日 2021 年 05 月 06 日 《2021 年第二次临时股东大会决
临时股东大会 会
议公告》
2020 年度股东 年度股东大 巨潮资讯网公司公告 2021-041 号
29.32% 2021 年 05 月 21 日 2021 年 05 月 22 日
大会 会 《2020 年度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 01 月 18 因工作变动原因，张涛先生申请辞去公司第九届董事
张涛 董事 离任
日 会董事职务及审计委员会委员职务
2021 年 02 月 25
王世杰 副总经理 解聘 因工作调整不再担任公司副总经理职务
日
2021 年 02 月 25 经公司总经理提名，经公司九届董事会第三十八次会
王猛 副总经理 聘任
日 议审议同意，决定聘任王猛先生为公司副总经理
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物 排放
公司或子公 排放 执行的污染物 核定的排 超标排
及特征污染 口数 排放口分布情况 排放浓度 排放总量
司名称 方式 排放标准 放总量 放情况
物的名称 量
1.经纬度:
上半年：
湖北宜化肥 111°27′56″， 二氧化硫 二氧化硫 二氧化硫
工业废气 连续 2 二氧化硫 无
业有限公司 30°29′10″；2.经纬度: 83mg/m3 ≤200mg/m3 589t/a
68.8t
111°27′53″，30°28′32″
清净下水：氨氮
≤15mg/L， 上半年：
氨氮
湖北宜化化 1.经纬度 111°27′35″，清净下水：氨氮 COD≤100mg/L 氨氮
132t/a，
工股份有限 工业废水 连续 2 30°28′18″；2.经纬度: 0.421mg/L， ；综合污水处理 1.604t， 无
COD501t/
公司 111°26′55″，30°29′31″ COD15.49mg/L 站：氨氮 COD57.22
a
≤30mg/L， t
COD≤400mg/L
上半年： 二氧化硫
二氧化硫 二氧化硫
二氧化硫 99.8 t/a，
湖北宜化化 18.01mg/m3，氮 ≤50mg/m3，氮
经纬度 111°27′35″， 10.58t，氮 氮氧化物
工股份有限 工业废气 连续 1 氧化物 氧化物 无
30°28′18″ 氧化物 258.6 t/a，
公司 55mg/m3，烟尘 ≤150mg/m3，烟
32.44t，烟 烟尘
3.1mg/m3 尘≤20mg/m3
尘 1.49t 201.75 t/a
湖北宜化松 上半年：
经纬度：111°35′38″，二氧化硫： 二氧化硫 二氧化硫
滋肥业有限 工业废气 连续 1 二氧化硫 无
30°14′58″ 134.5mg/m3 ≤200mg/m3 296.56t/a
公司 130.7t
污水排放
pH 7.5， pH 6-9，
至枝江市
COD218mg/L， COD≤350mg/L
湖北宜化新 城西污水
经度: 111°36′57.28″ 氨氮 ，氨氮≤25mg/L，COD37.88
材料科技有 工业废水 连续 1 处理厂， 无
纬度: 30°21′54.47″ 0.733mg/L，总 总磷≤6.4mg/L， t
限公司 COD 纳管
磷 3.18mg/L，悬 悬浮物
总量 97.76
浮物 11mg/L。 ≤120mg/L。
吨/年
二氧化硫： 二氧化硫： 上半年： 二氧化
青海宜化化
经度: 101°45′13.39″ 4.888mg/m3，氮 200mg/m3， 二氧化 硫：
工有限责任 工业废气 连续 1 无
纬度: 36°53′44.51″ 氧化物： 氮氧化物： 硫：2.24t，927t/a，
公司
52.095mg/m3， 200mg/m3， 氮氧化 烟尘：
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
烟尘 烟尘：30mg/m3 物： 460.152t/a
20.045mg/m3 26.39t， ，氮氧化
烟 物：840t/a
尘:11.27t
上半年： COD:405.
COD:18.31mg/ COD:27.3 6t/a，氨
青海宜化化 COD:60mg/L，
经度: 101°44′52.95″ L 氨氮： 318t，氨 氮：
工有限责任 工业废水 连续 1 氨氮：15mg/L， 无
纬度: 36°53′25.43″ 2.28mg/L SS： 氮： 60.84t/a，
公司 SS： 30mg/L
17.76mg/L 3.957t， SS:44.03t/
SS:26.55t a
二氧化硫
6.49mg/m3、 上半年： 二氧化硫
二氧化硫
3.09 mg/m3，氮 二氧化硫 59.4t/a，氮
内蒙古宜化 1.经纬度 106°45′55″， ≤35mg/m3，氮
氧化物 11.86t，氮 氧化物
化工有限公 工业废气 连续 2 39°29′16″；2.经纬度 氧化物 无
34.36mg/m3、 氧化物 164.66t/a，
司 106°45′40″，39°29′10″ ≤50mg/m3，烟
14.20mg/m3 烟 51.54t，烟 烟尘
尘≤10mg/m3
尘 1.19mg/m3、 尘 3.662t 23.76t/a
2.16mg/m3
上半年：
总排口：氨氮：
pH 6-9；总排口 总排口氨
7.28mg/l，COD：
内蒙古宜化 1.经纬度 106°43′17″， COD≤250mg/L 氮 2.79t， COD:375t
51.33mg/L，pH：
化工有限公 工业废水 连续 2 39°27′42″；2.经纬度 ，氨氮≤40mg/L；COD：22.7 /a，氨氮：无
8.12；季醇排口：
司 106°44′2″，39°29′1″ 季醇污水 t；季醇排 60t/a
COD285.3mg/L
COD≤500mg/L 口 COD：
，pH 7.6
62.02t
一段转化炉执
一段转化炉二
行二氧化硫
DA007 一段转化炉经 氧化硫
≤100mg/m3，氮
度 106°58′46.60″纬度 1.5mg/m3，氮氧 上半年：
氧化物 二氧化硫
39°21′33.26″；DA009 化物 二氧化硫
工业废气 ≤400mg/m3，烟 399.72t/a，
内蒙古鄂尔 一段转化炉经度 110mg/m3，烟 4.795t/a，
（一段转化 尘≤30mg/m3； 氮氧化物
多斯联合化 连续 3 106°58′49.84″纬度 尘 5mg/m3；燃 氮氧化物 无
炉、燃煤锅 燃煤锅炉执行 1170.6t/a，
工有限公司 39°21′30.67″；DA021 煤锅炉二氧化 46.519t/a，
炉） 二氧化硫 烟尘
锅炉经度 硫 15mg/m3，氮 烟尘
≤50mg/m3，氮 447.53t/a
106°59′3.59″纬度 氧化物 21.112t/a
氧化物
39°21′28.40″ 35mg/m3，烟尘
≤100mg/m3，烟
5mg/m3
尘≤20mg/m3
1 号经纬度: 1 号未使用；2 1 号 2 号排口： 2021 年上
二氧化硫
84°1′52″，41°49′41″;2 号排口：二氧化 二氧化硫 半年：二
200.28t/a，
新疆天运化 号经纬度: 84°1′52″， 硫 2.16mg/m3， ≤100mg/m3，氮 氧化硫
工业废气 连续 3 氮氧化物 无
工有限公司 41°49′41″;3 号经纬 氮氧化物 氧化物 36.19t，氮
780t/a，烟
度: 84°1′52″， 45.89mg/m3，烟 ≤400mg/m3，烟 氧化物
尘 351t/a
41°49′41″; 尘 10.18mg/m3；尘≤30mg/m3；3 50.35t，烟
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3 号排口：二氧 号排口：二氧化 尘 24.77t
化硫 硫≤100mg/m3，
25.05mg/m3，氮 氮氧化物
氧化物 ≤100mg/m3，烟
46.65mg/m3，烟 尘≤30mg/m3；
尘 26.65mg/m3
无（一般
汞及其化
排口，排
贵州省万山 汞及其化合物 汞及其化合物 合物
东经 109°13′18″，北 污许可总
银河化工有 工业废气 连续 1 0.0046 mg/m3； ≤0.010mg/m3， 0.116kg； 无
纬 27°31′14″ 量仅包含
限责任公司 氯气 1.68mg/m3 氯气 5mg/m3 氯气
主要排
37.8kg
口）
防治污染设施的建设和运行情况
湖北宜化化工股份有限公司：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺，主要处理合成氨的生产废
水，设计处理量6000m3/d，出水达到《合成氨工业水污染物排放标准》GB13458-2001 间接标准，出水送猇亭污水处理厂，
排口有标准化的污染物在线监测设施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理；残渣焚烧装置采用回转窑+干法脱酸
+布袋除尘+湿法脱酸工艺，均运行正常。
湖北宜化肥业有限公司：公司污染防治设施主要有硫酸尾气脱硫装置，采用氨水脱硫工艺，硫酸铵送DAP利用；酸性污
水处理站采用酸碱中和+絮凝沉淀工艺，出水送猇亭污水处理厂，主要环保设施均运行正常。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：公司污染防治设施主要有聚合母液废水处理装置，特效微生物制剂+A/O生化处理，出
水送猇亭污水处理厂，运行正常。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：环保设施主要有布袋除尘装置、聚合母液废水处理装置，含汞废水处置装置，均运行正
常。烟气脱硫脱硝装置、电袋复合式除尘装置因锅炉停运而未运行。
湖北宜化松滋肥业有限公司：公司污染防治设施主要有硫酸尾气脱硫装置，采用氨法脱硫工艺，副产硫酸铵送至磷铵工
段利用；污水处理站采用中和+絮凝沉淀工艺，出水全部回用，主要环保设施均运行正常。
湖北宜氟特环保科技有限公司：公司污染防治设施主要有尾气洗涤装置，反应及结晶废气经一级尾气洗涤塔水吸收后送
往干燥废气两级尾气洗涤塔处理后排放；干燥尾气及料仓粉尘经旋风除尘+布袋除尘+文丘里洗涤+管式洗涤器+两级尾气洗
涤塔水吸收处理后排放，设施稳定运行。
湖北宜化新材料科技有限公司：公司污染防治设施主要是污水处理站，采用生化处理工艺，设计处理量50m3/h，出水
送枝江市城西污水处理厂；废气处理装置主要有蓄热燃烧炉、布袋除尘器等。
青海宜化化工有限责任公司：热电锅炉环保设施主要有烟气脱硫脱硝装置、电袋复合式除尘装置，电石炉尾气重力沉降
器+布袋除尘器，石灰窑尾气旋风+布袋除尘器，回转窑窑尾布袋除尘器；废水处理装置有聚合母液处置装置、乙炔废次钠
水处置装置、VCM含汞废水处置装置、聚合TK-3D洗釜水处置装置、生活废水一体化处理装置，均正常运行。
内蒙古宜化化工有限公司：公司污染防治设施分为废水处理设施和废气处理设施。内蒙宜化建有3套废水处理设施，聚
合母液污水处理站，季醇污水处理站、含汞废水处理装置；电厂2套烟气废气处理设施。废水污染防治设施：离心母液污水
处理站采用采用生物膜法处理工艺，设计处理能力120m3/h，目前实际处理污水120m3/h，处理后的水达到《烧碱、聚氯乙烯
工业污染物排放标准》后回用至公司各循环水系统作为补水；季醇污水处理站采用活性污泥法，设计处理能力为1000m3/d，
处理后出水达到《污水综合排放标准》，排口设有在线监测设备每两小时检测一次，经检测合格送至乌达园区污水处理厂；
含汞废水处置装置，采用中和法和化学沉淀法，处理能力7m3/h，废水处理后达到《烧碱、聚氯乙烯工业污染物排放标准》，
出水送转化回用，不外排。废气污染防治设施：电厂烟气处理设施采用石灰石膏法脱硫、低氮燃烧+SCR脱硝、湿电+布袋除
尘，正常运行。
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司：废水：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺，主要处理合
成氨、尿素的生产废水，设计处理量960m3/d，出水达到《污水综合排放标准》GB8978-1996 一级标准，出水送公司内中水
回用装置处理后回用；废气： 130t/h循环流化床燃煤锅炉项目采用低氮燃烧技术、SNCR选择性非催化还原法脱硝技术、炉
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内喷钙+LJD干法脱硫除尘一体化脱硫技术，均运行正常。
湖北宜化江家墩矿业有限公司：公司污染防治设施主要是矿井废水处理设施，设计处理量600t/h，井下设置高效除磷混
凝反应池，矿坑涌水经收集沉淀池处理后，部分回用于采矿生产用水，其余进一步处理达到《污水综合排放标准》（GB
8978-1996）中的一级标准后排放，排口有标准化的污染物在线监测设施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理，
运行正常。
新疆天运化工有限公司：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺，主要处理合成氨、尿素的生产
废水，设计处理量960m3/d，出水达到《合成氨工业水污染物排放标准》GB13458-2001一级标准，出水送轮台县污水处理厂；
废气处理装置主要是热电锅炉环保设施，主要有SCR脱硝 +炉内喷钙+烟气循环流化床（LJD）脱硫+电袋复合除尘器除尘。
排口有标准化的污染物在线监测设施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理，2021年上半年运行正常。
贵州省万山银河化工有限责任公司：公司污染防治设施主要是工业废气处理设施。氯化汞生产尾气经过两级碱洗、两级
除水、两级活性炭吸附、两级纳米陶瓷吸附、两级有机棉吸附后，进入触媒生产的尾气处理系统；触媒尾气经过三级填料塔
洗涤、一级除水、活性炭吸附+高效过滤，废气达标排放，触媒生产尾气处理系统配套洗涤水的处理系统（混凝、絮凝、沉
淀）处理后回用。
景县晟科环保科技有限公司：公司现有环保设施为中和水箱，系统再生废水经中和水箱中和达标后与纯水制备浓水、过滤膜
反冲洗水和生活废水一起排放，进入园区污水处理厂（景县留智庙污水处理厂）。出水满足污水综合排放标准（GB8978-1996）
表4三级标准、留智庙污水处理厂进水水质要求及河北省《氯化物排放标准》（DB13/831-2006）表1其他行业三级标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
湖北宜化化工股份有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审 [2011]209号；
（2）10万吨/年保险粉项目, 环评批复:鄂环函[2009]79号, 环保验收:鄂环函[2010]235号；
（3）危险废物仓库优化整改项目，环评批复:宜猇环审[2018]28号, 环保验收:2018年10月30日完成自主验收公示，并在
全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（4）保险粉甲类库仓储项目，环评批复: 宜猇环审[2017]44号, 环保验收:2020年1月3日完成自主验收公示，并在全国建
设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020年12月22日起至2025年12月21日止，证书编号：91420000179120378B001P。
（2）辐射安全许可证证书：编号:鄂环辐证[E0168],有效期至2025年7月6日
湖北宜化肥业有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审[2011]210号；
（2）磷复肥工程备用磷石膏渣场项目，环评批复:鄂环函[2005]496号, 环保验收:鄂环验[2008]48号；
（3）桃子冲磷石膏渣场扩容改造项目, 环评批复:宜市环审[2011]16号, 环保验收:宜市环验[2016]12号；
（4）尾矿库闭库改造项目, 环评批复:宜市环审[2017]104号, 环保验收:2018年8月23日完成自主验收公示，并在全国建
设项目竣工环境保护验收信息系统申报；
（5）危险废物仓库优化整改项目，环评批复:宜猇环审[2018]29号, 环保验收:2018年10月30日完成自主验收公示，并在
全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（6）硫酸余热回收系统节能优化改造项目，环评批复：宜猇环审[2019]31号，环保验收：2021年4月30日完成自主验收
公示，并在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（7）磷石膏渣场安全升级改造及综合治理项目，环评批复：宜猇环审[2020]25号，在建。
（8）熔硫废气优化治理项目，宜猇环审[2020]26号，环保验收：2021年5月24日完成自主验收公示，并在全国建设项目
竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)其他环境保护行政许可：
21
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（1）排污许可证：有效期限自2019年12月17日起至2022年12月16日止，证书编号：914205007707978962001V。
（2）辐射安全许可证证书：编号:鄂环辐证[E0009],有效期至2021年11月03日，因现场放射源已转移处置，该证于2021
年1月28日注销。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）建设项目环境影响后评价报告书，环评批复:宜市环审[2011]211号；
（2）30万吨电石渣场工程项目，环评批复:宜市环审[2004]110号, 环保验收:宜市环验[2008]40号；
（3）含汞废酸废碱治理设施优化项目，环评批复:宜猇环审[2018]16号, 环保验收:2018年9月9日完成自主验收公示，并
在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)排污许可证：
排污许可证:有效期限自2020年6月25日起至2025年6月24日止，证书编号：9142050061557086X6001P。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）聚氯乙烯扩建技术改造项目，环评批复：鄂环函[2006]411号；验收批复：鄂环函[2008]46号。
（2）锅炉扩建及余热发电项目，环评批复：宜市环审[2007]013号；验收批复：宜市环验[2010]63号。
（3）聚合母液废水处理回收项目，环评批复:都环保函[2015]63号；验收批复：都环保函[2016]68号。
（4）12万吨/年聚氯乙烯项目环境影响后评价，备案批复：宜环备函[2018]1号.
（5）宜昌宜化太平洋化工有限公司危废仓库项目，环评批复：都环保函[2018]59号。已完成自主验收，并已在全国建
设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（6）宜昌宜化太平洋化工有限公司含汞废水装置处理升级改造项目，环评批复：都环保函[2018]35号，已完成自主验
收，并已在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（7）聚氯乙烯工业挥发性有机物治理设施升级改造项目，登记表2020年10月26日在湖北省厅网站登记备案。
(二)排污许可证：
排污许可证: 有效期限自2019年11月22日起至2022年11月21日止，证书号：91420581793282860L002R。
湖北宜化松滋肥业有限公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）56万吨/年磷酸二铵项目，环评批复：鄂环函【2011】399号，环保验收：鄂环审【2015】165号；
（2）56万吨/年磷酸二铵渣场项目，环评批复：荆环审文【2012】62号，环保验收：荆环审文【2015】125号；
（3）200万t/a中低品位胶磷矿选矿项目，环评批复：鄂环函【2012】290号，环保验收：荆环保审文【2018】70号；
（4）硫磺制酸热能回收及余热发电项目，环评批复：鄂环函【2012】214号，环保验收：松环保审文【2018】39号；
（5）硫磺制酸氨法脱硫技改项目，环评批复：松环保审文【2018】47号，环保验收：2019年10月8日完成自主验收公示，
并在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统完成备案。
（二）其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2019-12-18起至2022-12-17止，证书编号：91421087585488389K001V。
湖北宜氟特环保科技有限公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）年产2.1万吨氟化铝项目，环评批复：荆环审文【2020】35号，现处于验收阶段；
（二）其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020-8-27起至2023-8-26止，证书编号：91421087MA498WE618001V。
湖北宜化新材料科技有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，2万吨/年三羟甲基丙烷（TMP）项目环境影响报告书，
环评批复:宜市环审[2018]67号；现正在开展环保验收阶段。
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020年09月09日起至2023年09月08日止，证书编号：91420583MA4950253B001P。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
青海宜化化工有限责任公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续。
30万t/aPVC项目，环评批复：青环发[2010]473号。于完成企业自行环保验收，并已在全国建设项目竣工环境保护验收
信息系统申报。固废和噪音验收批复：青环函[2018]540号）。
（二）排污许可证：有效期2019年12月27日-2022年12月26日，证书编号：91630121679175017Q002R。
内蒙古宜化化工有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）热电储灰场沿黄防护工程，环评批复乌区环审 [2020]6号；环保验收：已完成自主验收，并在当地生态环境局备
案、在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
（2）热电灰坝绿化环保项目，环评批复:乌区环审[2017]17号,环保验收:乌区环验[2019]2号；
（3）30万吨/年离子膜烧碱装置及配套设施装备升级改造项目, 环评批复:乌环审 [2019]27号；项目在建；
（4）背压机组技术改造工程项目，环评批复:内环审[2010]103号，环保验收:乌环验[2016]2号；
（5）热力分厂煤场全封闭扩建项目，环评批复:乌区环审[2019]8号；环保验收：已完成自主验收，并在当地生态环境局
备案、在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报；
（6）30万吨/年聚氯乙烯装置及配套设施装备升级改造项目，环评批复:乌环审[2019]19号；项目在建；
（7）3万吨高单季戊四醇及配套工程项目，环评批复:乌环审[2013]76号，环保验收:乌环验[2019]11号。
（二）排污许可证：
排污许可证:有效期限自2020年6月8日起至2025年6月7日止，证书编号：911503046865301602001P。
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）年产60万吨合成氨项目环境影响报告书，环评批复:内环字 [2005]457号；
（2）年产104万吨尿素建设项目环境影响报告书，环评批复:内环字 [2005]458号；
（3）合成氨、尿素装置扩产、节能、增效技术改造项目环境影响报告书，环评批复:内环审[2008]281号；
（4）年产60万吨合成氨、104万吨尿素及其扩产、节能、增效技术改造项目竣工环境保护验收意见：内环验 [2010]35
号。
（5）130t/h燃煤锅炉技术改造项目, 环评批复:鄂环评字[2015]263号。2019年11月建成投产，12月完成废水、废气、噪
声自主验收。固废由鄂尔多斯市生态环境局验收，验收意见：鄂环监字[2020]14号。
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020年12月27日起至2025年12月26日止，证书编号：91150600776106363F001P。
湖北宜化江家墩矿业有限公司：
（一）建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）江家墩矿区西矿段30万吨/年磷矿采矿建设项目,环评批复：鄂环函〔2012〕54号；2018年4月27日在建设项目环境
影响评价信息平台上公示了建设项目验收调查报告并备案。
（2）江家墩矿井废水处理改造和充填原材料项目，环评批复：夷环审(2020)15号。项目于2021年3月27日竣工，目前已
完成了现场踏勘、环境监测报告、竣工验收报告编制和专家评审，拟开展进行验收公示、备案。
（二）排污许可：
固定污染源排污登记表：有效期2020年4月30日至2025年4月29日，证书编号：9142050678815870XD001Y。
新疆天运化工有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中：
2*15万吨/年合成氨、52万吨/年尿素搬迁项目, 环评批复:新环评价函 [2012]583号， 环保验收:新环监函[2013]1088号；
2*15万吨/年合成氨、52万吨/年尿素搬迁项目燃料变更：:新环评价函 [2016]1938号，2018年12月30日完成自主验收公示，
并在全国建设项目竣工环境保护验收信息系统申报。
(二)其他环境保护行政许可
(1)排污许可证：有效期限自2020年12月21日起至2025年12月20日止，证书编号：91652822580243884K001P。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
(2)辐射安全许可证证书：编号:新环辐证[J0031],有效期至2022年11月16日。
贵州省万山银河化工有限责任公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，其中
（1）6000吨低汞触媒异地改造项目, 环评批复:黔环审﹝2013﹞15号, 环保验收:黔环验﹝2014﹞76号；
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020年6月16日起至2023年6月15日止，证书编号：91520603750151465E001W。
景县晟科环保科技有限公司：
(一)建设项目环境影响评价：公司按要求取得环保三同时手续，
⑴新上10万吨车用尿素项目，环评批复:景环表[2017]2号，环保验收：景环验[2017]33号；
⑵年产20万吨车用尿素技改扩产项目，环评批复:景环表[2017]49号，环保验收：景环验[2019]24号。
(二)其他环境保护行政许可
排污许可证：有效期限自2020年8月10日起至2025年8月9日止，证书编号：91131127MA07UMDJ56001X。
突发环境事件应急预案
湖北宜化化工股份有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，备案编号：420505-2018-016-H。
湖北宜化肥业有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，备案编号：420505-2018-015-H。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：有效期限自2018年12月28日起至2021年12月27日止，备案编号：420505-2018-014-H。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：于2018年11月30日在宜都市环保局进行备案，备案编号：420581-2018-028-M。
湖北宜化松滋肥业有限公司：有效期限自2018-8-20至2021-8-19止，备案编号：421087-2018-0014-M；磷石膏渣场专项
应急预案：有效期限自2019-12-27起至2022-12-26止，备案编号：421087-2019-041-L。
湖北宜氟特环保科技有限公司：有效期限自2020-9-27起至2023-9-26止，备案编号：421087-2020-016-M。
湖北宜化新材料科技有限公司：有效期限自2020年10月21日起至2023年10月20日止，备案编号：420583-2020-0027-M。
青海宜化化工有限责任公司：有效期限自2019年12月31日起至2022年12月29日止，备案编号：630121-2019-022-H。
内蒙古宜化化工有限公司：有效期限自2019年3月26日起至2022年3月25日止，备案编号：150304-2019-02-M。 矿山：
有效期限自2019年12月25日起至2022年12月24日止，备案编号：89；季戊四醇：有效期限自2020年5月26日起至2023年5月25
日止，备案编号：150304-2020-005-M；热力分厂：有效期限自2019年3月26日起至2022年3月25日止，备案编号：
150304-2019-02-L。
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司：已编制突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
有效期限自2019年8月30日起至2022年8月29日止，备案编号：15062410-2019-007-L。
湖北宜化江家墩矿业有限公司：有效期自2019年9月27日起至2022年9月26日止，备案编号：420506-2019-007-L。
新疆天运化工有限公司：有效期限自2018年12月17日起至2021年12月16日止，备案编号：652800-2018-276-M。
贵州省万山银河化工有限责任公司：有效期限自2021年1月25日起至2024年1月24日止，备案编号：520600-2021-008-M。
景县晟科环保科技有限公司：有效期限自2019年12月27日起至2022年12月26日止，备案编号：131127-2019-069-L。
环境自行监测方案
湖北宜化化工股份有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每月一次，废水点位每月一次；
使用湖北省生态环境厅统一管理的“湖北省企业自行监测信息发布平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
湖北宜化肥业有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每月一次，废水点位每月一次；使用
湖北省生态环境厅统一管理的“湖北省企业自行监测信息发布平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气每月一次，废水每月一次；使用湖
北省生态环境厅统一管理的“湖北省企业自行监测信息发布平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
宜昌宜化太平洋化工有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，按照排污许可证要求监测废水废气，自
行监测方案在生态环境局备案；自行监测数据、方案通过《全国排污许可证管理信息平台》以排污许可证执行报告形式进行
公开。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北宜化松滋肥业有限公司：企业自行监测委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每月一次，自行监测方案在生态
环境局备案；使用湖北省生态环境厅统一管理的“湖北省污染源监测信息管理与共享平台”向全社会公开监测方案和监测数
据。
湖北宜氟特环保科技有限公司：自行监测方案在生态环境局备案；使用湖北省生态环境厅统一管理的“湖北省污染源监
测信息管理与共享平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
湖北宜化新材料科技有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气每月一次，废水每月一次；使用湖
北省生态环境厅统一管理的“湖北省重点污染源监测数据管理系统”向全社会公开监测方案和监测数据。
青海宜化化工有限责任公司：企业自行监测委托第三方有资质监测机构完成，有组织废气排口每个月一次；无组织废气
点位每个季度一次，废水点位每季度一次；废水、废气在线监控设施比对监测：每个季度一次；厂界噪声监测每个季度一次。
自行监测数据、方案通过《全国排污许可证管理信息平台》以排污许可证执行报告形式进行公开。
内蒙古宜化化工有限公司：企业自行监控采用在线监测和委托第三方有资质监测机构两种方式完成，废水监测点位每月、
每季度委托进行监测；废气监测点位每月、每季度进行一次监测；厂界噪声每季度开展一次监测；矿山废气排口、厂界无组
织废气每半年开展一次监测。监测方案在环保局备案；使用内蒙古自治区生态环境厅统一管理的“内蒙古自治区污染源监测
数据管理与信息共享平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每季度一次，废水点位每
月一次，自行监测方案在生态环境局备案。同时废水在线、废气在线监测数据已上传到内蒙古自治区重点监控企业自行监测
信息发布平台。
湖北宜化江家墩矿业有限公司：遵照生态环境部门的要求，实时监测因子有：流量、pH、总磷、悬浮物，每2h取样检
测一次，并将数据传输实时传输至市污染源应急指挥平台，排放数据均达标；公司委托第三方有资质监测机构对水质进行季
度监测并出具检测报告。
新疆天运化工有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每季度一次，废水点位每季度一次，
自行监测方案在生态环境局备案；使用新疆维吾尔自治区生态环境厅统一管理的“新疆维吾尔自治区企业自行监测信息发布
平台”向全社会公开监测方案和监测数据。
贵州省万山银河化工有限责任公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，废气点位每季度一次，厂界无组织
排放和噪声点位每半年一次，土壤点位每年一次；自行监测数据、方案通过“全国排污许可证管理信息平台”以排污许可证执
行报告形式进行公开。
景县晟科环保科技有限公司：企业自行监控委托第三方有资质监测机构完成，无组织废气点位每半年一次，噪声点位每
季度一次，废水点位每月一次。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
1、巩固拓展脱贫攻坚成果：按照习近平总书记提出的“不摘责任、不摘政策、不摘帮扶、不摘监管”的要求，报告期内，
公司积极履行社会责任，安排骨干力量继续驻守罗家村，开展相关扶贫工作。帮扶党员干部持续做好72户贫困户137人的一
对一帮扶。扎实开展影响脱贫攻坚成果突出问题大排查整改工作，组织公司72名帮扶党员通过入户走访等形式全面排查脱贫
户收入状况、就业状态、饮水安全、住房保障、易地搬迁、义务教育保障、基本医疗保障等七个方面存在的问题，及时帮助
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
解决存在的困难。建立动态监测台帐，坚决守住防止规模性返贫底线，对人均收入不足6000元的家庭实行动态监测，建立脱
贫监测户、边缘户台帐。既立足当下解决好“两不愁三保障”突出问题，又着眼长远从体制机制、政策实施、资源投入等方面
促进脱贫攻坚和乡村振兴的有效衔接。
2、乡村振兴工作具体情况：脱贫攻坚取得胜利后，将全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化。驻村队员继续驻村配
合村两委开展工作，结合罗家村乡村振兴发展规划，充分利用当地特有的自然环境优势，积极发展建设以旅游为主导和农旅
融合的特色“天问小镇”，大力发展中药材、小水果、生态养殖等切合本村实际又能持续增产增收的特色产业和多元个性化的
庭院经济。具体工作方面，一是积极参与乡村振兴产业发展规划工作，坚持“1+N”发展规划模式，积极协助村两委谋划一批
适合罗家村实际的 “短、平、快”项目。二是积极协助开展环境整治。广泛开展厕所革命和房前屋后环境整治，共同营造洁
净亮丽的村容环境。引导村民加强庭院景观建设，搭建奇石、假山、流动水池，种植花草等，构建“一户一景”。三是积极协
助开展乡风治理。建立村民道德理事会，培育文明乡风、良好家风、淳朴民风。充分发挥村规民约作用，推进易风移俗。
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
湖北宜化 关于同业竞争、关 不存在、不新增同业竞争、不利用股东地
2018 年 05 月 正常履行
集团有限 联交易、资金占用 位谋求不当利益，不损害上市公司和其他 长期
28 日 中
责任公司 方面的承诺 股东的合法权益
不利用湖北宜化股东之地位及影响谋求
湖北宜化在业务合作等方面给予优于市
湖北宜化 关于同业竞争、关 场第三方的权利；不以显失公允的条件与
2018 年 03 月 正常履行
集团有限 联交易、资金占用 湖北宜化进行交易；尽量避免关联交易； 长期
02 日 中
责任公司 方面的承诺 尽量减少和规范持续性关联交易。对于无
法避免的关联交易本着"公平、公正、公
开"的原则定价并依法披露及审批
湖北宜化 关于同业竞争、关
完善关联交易的内部控制和信息披露，减 2018 年 03 月 正常履行
化工股份 联交易、资金占用 长期
少不必要的关联交易 02 日 中
有限公司 方面的承诺
资产重组时所 保证上市公司人员独立、资产独立、财务
湖北宜化
作承诺 独立、机构独立、业务独立。保证上市公 2018 年 03 月 正常履行
集团有限 其他承诺 长期
司在其他方面与本企业及本企业控制的 02 日 中
责任公司
其他企业保持独立。
湖北宜化
担任控股股东期间，保证不越权干预公司 2018 年 03 月 正常履行
集团有限 其他承诺 长期
经营管理活动，不侵占公司利益 02 日 中
责任公司
就《关于新疆宜化化工有限公司之重组协
议》第 7.1 条约定的委托贷款，除提供连
带责任保证担保外，保证新疆宜化将以其
宜昌新发
存量和新增的可以抵（质）押的资产为上 2018 年 03 月 正常履行
产业投资 其他承诺 长期
述委托贷款提供抵（质）押担保。就《关 02 日 中
有限公司
于新疆宜化化工有限公司之重组协议》第
7.2 条约定的湖北宜化对新疆宜化的担保
处理问题，承诺：1、因未取得相关债权
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
人的同意，湖北宜化对新疆宜化的担保超
出其出资比例，就湖北宜化超出出资比例
对新疆宜化提供的担保，由本公司以持有
新疆宜化的部分股权（不超过 50%，具体
根据湖北宜化实际提供担保超出出资比
例的金额由双方另行确定）为湖北宜化提
供质押反担保。就湖北宜化为新疆宜化提
供的全部担保，作为交易完成后新疆宜化
的控股股东，保证新疆宜化提供湖北宜化
认可的抵（质）押物，为湖北宜化提供反
担保。
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金 是否形 诉讼(仲裁)
诉讼(仲 披露
诉讼(仲裁)基本情况 额（万 成预计 诉讼(仲裁)审理结果及影响 判决执行情 披露索引
裁)进展 日期
元） 负债 况
在湖南省都胜贸易有限公司诉
湖南宜化买卖合同纠纷一案、
湖南省煤业集团金竹山矿业有 巨潮资讯网
限公司诉湖南宜化买卖合同纠 撤销一审判决，不得追加公司为 2021 公司公告
纷一案生效民事判决的执行过 终审判 被执行人。本次事项未对公司本 年 06 2021-044 号
2,902.35 否 无执行程序
程中，湖南省冷水江市人民法 决 期财务状况和经营成果产生重 月 01 《关于重大
院裁定追加公司为上述两起案 大影响。 日 诉讼的进展
件的被执行人。公司不服该一 公告》
审判决，向湖南省娄底市中级
人民法院提起上诉
青海省高级人民法院判令荆州
报告期内已
城建向杨永忠支付工程款 巨潮资讯网
公司控股子公司青海宜化化工 支付本金及
2828.84 万元及利息、质保金 2020 公司公告
有限责任公司与杨永忠、荆州 利息共计
终审判 658.35 万元及利息，青海宜化化 年 10 2020-082 号
市城市建设集团工程有限公司 3,487.19 是 2382 万元，
决 工有限责任公司在欠付荆州城 月 12 《关于重大
建设工程施工合同纠纷一案审 期末应付本
建工程款 2828.84 万元及利息、 日 诉讼的公
理终结 金及利息
质保金 658.35 万元及利息的范 告》
2492 万元。
围内对杨永忠承担给付责任
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判决执行 披露
披露索引
况 （万元） 预计负债 裁)进展 影响 情况 日期
公司及合并报表范 根据审理结果，已做相 报告期内已支付本金 2021 巨潮资讯网
围内子公司未达到 应会计处理。因计算本 及利息共计 27.18 万 年 06 公司公告
4,125.49 是 终审判决
重大诉讼披露标准 期应付利息，减少本期 元，期末应付本金及利 月 01 2021-044 号
的诉讼事项 归属母公司的净利润 息 5554.39 万元。 日 《关于重大
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
192.59 万元 诉讼的进展
公告》
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司子公司香溪化工、湖南宜化因未履行法院生效法律文书确定的义务等情况被列为失信被执行人。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交易 交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
方 系 内容 定价 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
类型 （万元） 额度 方式
原则 例 元） 价
采购材料
湖北宜化 设备、磷矿
集团有限 控股股 石等，接受 磷矿石：2021 年
采购 市场 市场价 32,874.9 现金加
责任公司 东及其 运输、工程 26.56% 70,960 否 338-450 04 月 29
商品 价格 格 1 承兑 巨潮
及其子公 子公司 安装、设备 元/吨， 日
资讯
司 制作及维
网公
修等
司公
湖北双环 告
科技股份 控股股 纯碱： 2021 年 2021-0
采购 采购纯碱 市场 市场价 现金加
有限公司 东子公 1,376.84 1.44% 3,500 否 1297-18 04 月 29 27 号
商品 等 价格 格 承兑
及其子公 司 57 元/吨 日 《202
司 1 年
湖北宜化 度日
集团有限 控股股 销售材料 编织袋 2021 年 常关
销售 市场 市场价 现金加
责任公司 东及其 设备、编织 3,069.16 3.13% 7,000 否 1.42-2.5 04 月 29 联交
商品 价格 格 承兑
及其子公 子公司 袋等 7 元/条 日 易预
司 计公
告》
湖北双环
控股股 销售电石 烧碱 2021 年
科技股份 销售 市场 市场价 现金加
东子公 渣、 烧碱 433.58 0.44% 1,500 否 490-110 04 月 29
有限公司 商品 价格 格 承兑
司 等 0 元/吨 日
及其子公
30
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司
37,754.4
合计 -- -- -- 82,960 -- -- -- -- --
9
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易
进行总金额预计的，在报告期内的实 不适用
际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的
不适用
原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在 本期收
关联 期初余额 本期新增金 本期利息 期末余额
关联方 形成原因 非经营性 回金额 利率
关系 （万元） 额（万元） （万元） （万元）
资金占用 （万元）
新宜矿业原系本公司之控
股子公司，2019 年 11 月本
公司将所持新宜矿业 60%
股转让给浙江正佳，2020
控股 年 4 月本公司控股股东受
贵州新宜矿
股东 让取得新宜矿业 40%的股
业（集团） 否 51,053.16 0 1,150.23 52,272.41
联营 权，成为该公司的参股股
有限公司
企业 东，新宜矿业成为本公司的
关联方，2019 年 11 月前公
司对新宜矿业的股东借款
随之变为关联方债权债务
往来。
关联债权对公司经 考虑收取利息及计提坏账准备因素，公司对新宜矿业上述债权减少报告期归属于母公司的净利润
31
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
营成果及财务状况 9121.36 万元。
的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
√ 适用 □ 不适用
存款业务
每日最高存款限
关联方 关联关系 存款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
额（万元）
湖北宜化集团财 上市公司控股股
200,000.00 0.35%-2.6% 35,502.29 82,181.57
务有限责任公司 东子公司
贷款业务
关联方 关联关系 贷款额度（万元） 贷款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
湖北宜化集团财 上市公司控股股
30,000.00 2.7% 30,000.00 30,000.00 0.00
务有限责任公司 东子公司
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元）
湖北宜化集团财务有限 上市公司控股股东子公
其他金融业务 3,876.98
责任公司 司
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
32
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
新疆嘉成 连带责
2014 年 05 2014 年 07 连带责任
化工有限 30,000 20,938 任保证 7 年 否 否
月 17 日 月 21 日 担保
公司 反担保
新疆宜化
2014 年 08 2014 年 08 连带责任 抵押反
化工有限 60,000 11,162 8年 否 否
月 02 日 月 18 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2015 年 08 2015 年 09 连带责任 抵押反
化工有限 60,000 7,382 6年 否 否
月 11 日 月 10 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2018 年 10 2018 年 12 连带责任
化工有限 19,900 0 2年 是 否
月 13 日 月 11 日 担保
公司
新疆宜化
2018 年 12 2018 年 11 连带责任 抵押反
化工有限 1,805 1,675 3年 否 否
月 05 日 月 27 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2018 年 12 2018 年 11 连带责任 抵押反
化工有限 697 617 3年 否 否
月 05 日 月 27 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 06 2019 年 07 连带责任 抵押反
化工有限 5,373 5,100 3年 否 否
月 12 日 月 19 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 06 2019 年 07 连带责任 抵押反
化工有限 3,184 2,682 3年 否 否
月 29 日 月 12 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 06 2019 年 07 连带责任 抵押反
化工有限 6,368 5,540 3年 否 否
月 29 日 月 18 日 担保 担保
公司
33
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
新疆宜化 连带责
2019 年 09 2020 年 12 连带责任
化工有限 1,990 1,980 任保证 3 年 否 否
月 12 日 月 28 日 担保
公司 反担保
新疆宜化
2019 年 09 连带责任 抵押反
化工有限 1,984 1,980 3年 否 否
月 12 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 09 2019 年 11 连带责任 抵押反
化工有限 2,548 2,540 3年 否 否
月 12 日 月 26 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 09 2019 年 12 连带责任 抵押反
化工有限 2,786 2,706 3年 否 否
月 12 日 月 20 日 担保 担保
公司
贵州新宜
连带责
矿业（集 2019 年 09 2019 年 10 连带责任
16,500 11,369 任保证 3 年 否 否
团）有限公 月 12 日 月 28 日 担保
反担保
司
新疆宜化
2019 年 10 2019 年 10 连带责任 抵押反
化工有限 1,194 1,114 3年 否 否
月 16 日 月 30 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 10 2019 年 10 连带责任 抵押反
化工有限 2,308 2,149 3年 否 否
月 16 日 月 30 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2019 年 10 2019 年 10 连带责任 抵押反
化工有限 2,308 2,149 3年 否 否
月 16 日 月 30 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2020 年 08 2020 年 03 连带责任 抵押反
化工有限 2,457 1,172 3年 否 否
月 29 日 月 23 日 担保 担保
公司
新疆宜化
2020 年 10 2020 年 11 连带责任
化工有限 19,900 0 1年 是 否
月 17 日 月 11 日 担保
公司
新疆宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 06 连带责任
化工有限 22,169 22,149 任保证 3 年 否 否
月 14 日 月 09 日 担保
公司 反担保
新疆宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 05 连带责任
化工有限 3,944 3,856 任保证 2 年 否 否
月 14 日 月 10 日 担保
公司 反担保
新疆宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 06 连带责任
化工有限 1,990 1,990 任保证 1 年 否 否
月 29 日 月 28 日 担保
公司 反担保
34
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
新疆宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 05 连带责任
化工有限 2,786 2,766 任保证 1 年 否 否
月 29 日 月 18 日 担保
公司 反担保
新疆宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 06 连带责任
化工有限 3,980 3,976 任保证 2 年 否 否
月 29 日 月 11 日 担保
公司 反担保
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际
75,616 34,737
保额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保
236,371 116,992
担保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
湖北宜化
2018 年 12 2019 年 01 连带责任
松滋肥业 20,000 0 2年 是 否
月 05 日 月 04 日 担保
有限公司
湖北宜化
2019 年 06 2019 年 07 连带责任
肥业有限 20,000 0 2年 是 否
月 12 日 月 18 日 担保
公司
湖北宜化 连带责
2019 年 06 2019 年 07 连带责任
松滋肥业 16,000 12,600 任保证 3 年 否 否
月 29 日 月 18 日 担保
有限公司 反担保
湖北宜化 连带责
2019 年 06 2019 年 07 连带责任
肥业有限 16,000 12,600 任保证 3 年 否 否
月 29 日 月 18 日 担保
公司 反担保
内蒙古宜
2019 年 08 2019 年 09 连带责任
化化工有 22,987 14,387 3年 否 否
月 07 日 月 27 日 担保
限公司
宜昌宜化
太平洋热 2019 年 09 2019 年 11 连带责任
2,780 0 3年 是 否
电有限公 月 12 日 月 28 日 担保
司
宜昌宜化
太平洋热 2019 年 09 2019 年 10 连带责任
3,990 0 3年 是 否
电有限公 月 12 日 月 30 日 担保
司
宜昌宜化 2019 年 09 2019 年 11 连带责任
19,980 0 3年 是 否
太平洋热 月 12 日 月 06 日 担保
35
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
电有限公
司
内蒙古宜
2019 年 09 2020 年 02 连带责任
化化工有 1,250 1,248 3年 否 否
月 12 日 月 12 日 担保
限公司
湖北宜化
2019 年 09 2019 年 11 连带责任
肥业有限 4,850 0 3年 是 否
月 12 日 月 30 日 担保
公司
湖北宜化
2019 年 09 2019 年 12 连带责任
肥业有限 30,000 20,777 3年 否 否
月 12 日 月 26 日 担保
公司
湖北宜化
2019 年 09 2019 年 10 连带责任
肥业有限 36,000 29,967 3年 否 否
月 12 日 月 11 日 担保
公司
内蒙古宜
2019 年 11 2018 年 06 连带责任
化化工有 3,700 0 3年 是 否
月 21 日 月 19 日 担保
限公司
湖北宜化
2019 年 11 2019 年 12 连带责任
松滋肥业 10,000 9,980 3年 否 否
月 21 日 月 18 日 担保
有限公司
湖北宜化
2019 年 12 2020 年 01 连带责任
松滋肥业 5,000 4,985 3年 否 否
月 24 日 月 10 日 担保
有限公司
湖北宜化
2019 年 12 2019 年 12 连带责任
肥业有限 13,490 13,450 3年 否 否
月 28 日 月 26 日 担保
公司
湖北宜化
2020 年 03 2019 年 12 连带责任
肥业有限 17,932 14,839 3年 否 否
月 11 日 月 25 日 担保
公司
湖北宜化
2020 年 03 2020 年 01 连带责任
松滋肥业 15,000 0 3年 是 否
月 11 日 月 16 日 担保
有限公司
内蒙古宜
2020 年 04 2020 年 02 连带责任
化化工有 1,500 1,498 2年 否 否
月 17 日 月 28 日 担保
限公司
内蒙古宜
2020 年 04 2020 年 03 连带责任
化化工有 6,250 0 1年 是 否
月 17 日 月 18 日 担保
限公司
宜昌宜化 2020 年 04 2020 年 11 连带责任
5,000 4,995 3年 否 否
太平洋化 月 17 日 月 08 日 担保
36
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
工有限公
司
青海宜化
2020 年 04 2020 年 05 连带责任
化工有限 40,000 0 1年 是 否
月 17 日 月 14 日 担保
责任公司
内蒙古宜
2020 年 04 2020 年 06 连带责任
化化工有 20,000 10,350 3年 否 否
月 17 日 月 16 日 担保
限公司
青海宜化
2020 年 04 2020 年 05 连带责任
化工有限 27,527 21,222 1年 否 否
月 17 日 月 15 日 担保
责任公司
青海宜化
2020 年 05 2020 年 05 连带责任
化工有限 10,000 0 1年 是 否
月 29 日 月 29 日 担保
责任公司
湖北宜化
2020 年 05 2020 年 09 连带责任
肥业有限 10,000 9,990 3年 否 否
月 29 日 月 12 日 担保
公司
湖北宜化
2020 年 05 2020 年 09 连带责任
松滋肥业 8,000 7,920 3年 否 否
月 29 日 月 12 日 担保
有限公司
湖北宜化
2020 年 05 2020 年 09 连带责任
肥业有限 12,000 11,999 1年 否 否
月 29 日 月 22 日 担保
公司
湖北宜化
2020 年 08 2020 年 09 连带责任
肥业有限 4,940 4,107 3年 否 否
月 29 日 月 15 日 担保
公司
宜昌宜化
太平洋热 2020 年 08 2020 年 09 连带责任
3,000 3,000 2年 否 否
电有限公 月 29 日 月 15 日 担保
司
宜昌宜化
太平洋化 2020 年 08 2020 年 09 连带责任
4,940 4,107 3年 否 否
工有限公 月 29 日 月 15 日 担保
司
内蒙古宜
2020 年 08 2020 年 09 连带责任
化化工有 6,851 3,466 2年 否 否
月 29 日 月 18 日 担保
限公司
湖北宜化 连带责
2020 年 10 2020 年 09 连带责任
肥业有限 15,000 14,990 任保证 3 年 否 否
月 17 日 月 12 日 担保
公司 反担保
37
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内蒙古宜 连带责
2020 年 12 2021 年 03 连带责任
化化工有 6,250 6,250 任保证 1 年 否 否
月 26 日 月 19 日 担保
限公司 反担保
湖北宜化 连带责
2020 年 12 2020 年 09 连带责任
松滋肥业 7,000 7,020 任保证 3 年 否 否
月 26 日 月 12 日 担保
有限公司 反担保
湖北宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 06 连带责任
肥业有限 20,500 7,850 土地 任保证 3 年 否 否
月 14 日 月 10 日 担保;抵押
公司 反担保
湖北宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 04 连带责任
松滋肥业 32,400 19,775 土地 任保证 3 年 否 否
月 14 日 月 30 日 担保;抵押
有限公司 反担保
青海宜化 连带责
2021 年 04 2021 年 03 连带责任
化工有限 10,000 0 任保证 1 年 否 否
月 14 日 月 09 日 担保
责任公司 反担保
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
98,900 33,875
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 353,567 273,372
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
174,516 68,612
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
589,938 390,364
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
368.37%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
390,364
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 337,378
上述三项担保金额合计（D+E+F） 390,364
38
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
1、公司为宜化肥业向重庆农村商业银行股份有限公司万州分行申请的 20,500 万元借款提供保证担保；公司以位于猇
亭区云池街办下马槽居委会五组的 36,452.6 平方米的国有土地使用权（地类：工业用地，土地证号：宜市国用（2008）第
190107050 号）为该20,500 万元借款中的 12,600 万元借款提供抵押担保。详见巨潮资讯网2021年4月14日公司公告2021-021
号。
2、公司为松滋肥业向重庆农村商业银行股份有限公司万州分行申请的 32,400 万元借款提供保证担保；肥业公司为松
滋肥业在该32,400 万元借款中的 12,600 万元借款以位于猇亭大道 399 号的45,207.74 平方米的国有土地使用权（地类：工
业用地，土地证号：宜市国用(2017)第0039444号）提供抵押担保。公司以位于猇亭区云池街办下马槽居委会五组的 36,452.6
平方米的国有土地使用权（地类：工业用地，土地证号：宜市国用（2008）第 190107050 号）为该 32,400 万元借款中的 12,600
万元借款提供抵押担保。详见巨潮资讯网2021年4月14日公司公告2021-021号。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 53,728 0.01% 53,728 0.01%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 53,728 0.01% 53,728 0.01%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 53,728 0.01% 53,728 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
897,812,9 897,812,9
二、无限售条件股份 99.99% 99.99%
84 84
897,812,9 897,812,9
1、人民币普通股 99.99% 99.99%
84 84
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
897,866,7 897,866,7
三、股份总数 100.00% 100.00%
12 12
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
40
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 43,563 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
湖北宜化集团 153,326,1 153,326,18
国有法人 17.08% 0 0 质押 63,000,000
有限责任公司 89 9
湖北恒信盈加
44,936,49
投资合伙企业 其他 5.00% 0 0 44,936,491
1
（有限合伙）
44,850,00
代德明 境内自然人 5.00% 0 0 44,850,005
5
44,825,60
伍文彬 境内自然人 4.99% 2176 0 44,825,608
8
湖北永阳投资 14,510,00
境内非国有法人 1.62% 0 0 14,510,000
管理有限公司 0
中国建设银行
股份有限公司
13,957,67
－信达澳银匠 其他 1.55% 13957671 0 13,957,671
1
心臻选两年持
有期混合型证
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
券投资基金
吴景珍 境内自然人 1.10% 9,899,897 9899897 0 9,899,897
中国工商银行
股份有限公司
－财通价值动 其他 1.04% 9,299,879 9299879 0 9,299,879
量混合型证券
投资基金
赵四利 境内自然人 1.03% 9,251,845 0 0 9,251,845
童建国 境内自然人 0.86% 7,700,000 7700000 0 7,700,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名股东
说明
中代德明与湖北恒信盈加投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北宜化集团有限责任公司 153,326,189 人民币普通股 153,326,189
湖北恒信盈加投资合伙企业（有限
44,936,491 人民币普通股 44,936,491
合伙）
代德明 44,850,005 人民币普通股 44,850,005
伍文彬 44,825,608 人民币普通股 44,825,608
湖北永阳投资管理有限公司 14,510,000 人民币普通股 14,510,000
中国建设银行股份有限公司－信
达澳银匠心臻选两年持有期混合 13,957,671 人民币普通股 13,957,671
型证券投资基金
吴景珍 9,899,897 人民币普通股 9,899,897
中国工商银行股份有限公司－财
9,299,879 人民币普通股 9,299,879
通价值动量混合型证券投资基金
赵四利 9,251,845 人民币普通股 9,251,845
童建国 7,700,000 人民币普通股 7,700,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
间，以及前 10 名无限售条件普通 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名股东
42
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股股东和前 10 名普通股股东之间 中代德明与湖北恒信盈加投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 吴景珍通过信用账户持股 9899897 股
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
43
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
44
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第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：元
还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
式
湖北宜化化
工股份有限
16 宜化化 2016 年 01 2016 年 01 2022 年 01 400,000,000 每年付息，
公司 2016 101658002 9.79% 银行间市场
工 MTN001 月 19 日 月 21 日 月 21 日 .00 到期还本
年度第一期
中期票据
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
45
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
□ 适用 √ 不适用
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 70.67% 55.67% 15.00%
资产负债率 88.85% 93.90% -5.05%
速动比率 58.40% 45.50% 12.90%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 62,546.71 -43,456.76 243.93%
EBITDA 全部债务比 0.12% 0.04% 0.08%
利息保障倍数 4.58 0.33 1,287.88%
现金利息保障倍数 6.29 1.98 217.68%
EBITDA 利息保障倍数 6.54 1.83 257.38%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 357.95% -67.49% 425.45%
46
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,499,554,516.85 3,226,266,521.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 174,548,602.17 267,316,200.00
应收账款 312,953,022.07 284,005,701.36
应收款项融资
预付款项 287,053,870.29 282,363,686.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 425,363,486.97 533,579,785.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,210,783,798.13 1,206,861,521.84
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产 846,280,000.00 539,180,000.00
其他流动资产 217,957,014.91 263,037,913.36
流动资产合计 6,974,494,311.39 6,602,611,329.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 2,695,271,400.05 3,738,396,495.63
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 176,552,731.25 153,172,168.01
其他权益工具投资 405,027,224.06 403,922,607.56
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 9,250,486,233.92 9,420,742,536.45
在建工程 862,573,177.67 887,326,403.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 359,591,953.12 361,039,968.91
开发支出
商誉 1,743,878.83 1,743,878.83
长期待摊费用 13,269,708.35 13,877,481.23
递延所得税资产 33,362,684.99 44,108,809.88
其他非流动资产 264,676,543.82 388,726,787.51
非流动资产合计 14,062,555,536.06 15,413,057,137.37
资产总计 21,037,049,847.45 22,015,668,467.05
流动负债：
短期借款 2,684,393,948.79 3,592,378,802.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,551,561,100.00 1,657,180,000.00
应付账款 2,002,620,883.99 1,988,194,446.89
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预收款项
合同负债 451,394,652.06 640,948,426.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 28,043,148.75 41,418,283.01
应交税费 135,351,292.48 122,695,435.38
其他应付款 345,793,668.95 247,565,589.20
其中：应付利息
应付股利 16,160,542.46 26,110,542.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,630,588,158.81 3,506,645,895.83
其他流动负债 39,478,855.89 62,296,423.66
流动负债合计 9,869,225,709.72 11,859,323,302.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 8,237,785,229.39 7,595,680,210.03
应付债券 437,528,333.33
其中：优先股
永续债 437,528,333.33
租赁负债
长期应付款 288,099,571.12 498,779,480.37
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 165,753,975.00 150,311,751.70
递延所得税负债 11,964,441.17 12,743,336.33
其他非流动负债 117,776,852.86 117,776,852.86
非流动负债合计 8,821,380,069.54 8,812,819,964.62
负债合计 18,690,605,779.26 20,672,143,267.13
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
49
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,053,895,798.93 2,048,084,988.67
减：库存股
其他综合收益 4,119,905.13 3,373,515.76
专项储备 43,932,336.59 42,487,571.00
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
一般风险准备
未分配利润 -2,328,795,218.47 -3,054,299,368.33
归属于母公司所有者权益合计 1,059,713,979.01 326,207,863.93
少数股东权益 1,286,730,089.18 1,017,317,335.99
所有者权益合计 2,346,444,068.19 1,343,525,199.92
负债和所有者权益总计 21,037,049,847.45 22,015,668,467.05
法定代表人：卞平官 主管会计工作负责人：刘成勇 会计机构负责人：刘成勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,366,059,834.29 609,173,320.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,542,586.26 45,022,998.66
应收账款 82,566,942.84 90,811,327.15
应收款项融资
预付款项 44,810,638.39 47,526,857.88
其他应收款 3,174,967,523.47 4,084,013,025.45
其中：应收利息
应收股利 3,579,911.97 58,431,171.50
存货 151,458,355.47 132,975,626.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 846,280,000.00 539,180,000.00
50
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产 92,000.00
流动资产合计 5,699,685,880.72 5,548,795,156.72
非流动资产：
债权投资 2,695,271,400.05 3,738,396,495.63
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,068,279,905.08 3,018,260,600.35
其他权益工具投资 372,899,051.06 372,899,051.06
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 604,654,910.31 634,230,813.24
在建工程 289,422,807.46 271,550,849.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,984,376.82 44,574,475.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 118,558,883.00 117,812,283.00
非流动资产合计 7,193,071,333.78 8,197,724,568.22
资产总计 12,892,757,214.50 13,746,519,724.94
流动负债：
短期借款 1,498,296,843.50 1,798,925,856.93
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 440,100,000.00 412,700,000.00
应付账款 173,682,669.49 197,601,986.24
预收款项
合同负债 32,013,930.53 30,101,142.27
应付职工薪酬 11,768,617.60 15,758,380.34
应交税费 25,584,861.54 18,609,185.47
其他应付款 1,238,174,541.70 1,102,978,651.99
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利 1,660,542.46 1,660,542.46
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,882,943,136.95 2,693,770,025.39
其他流动负债 3,864,092.49 2,668,787.58
流动负债合计 5,306,428,693.80 6,273,114,016.21
非流动负债：
长期借款 6,701,870,676.87 6,133,423,262.71
应付债券 437,528,333.33
其中：优先股
永续债 437,528,333.33
租赁负债
长期应付款 112,900,000.00 120,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,552,999.93 44,475,999.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,855,323,676.80 6,735,427,596.01
负债合计 12,161,752,370.60 13,008,541,612.22
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,574,164,103.95 1,575,437,654.68
减：库存股
其他综合收益 3,373,515.76 3,373,515.76
专项储备 6,507,693.17 5,409,782.12
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
未分配利润 -2,139,601,625.81 -2,132,803,996.67
所有者权益合计 731,004,843.90 737,978,112.72
负债和所有者权益总计 12,892,757,214.50 13,746,519,724.94
52
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 9,348,938,212.77 6,144,929,415.33
其中：营业收入 9,348,938,212.77 6,144,929,415.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,256,156,917.52 6,490,527,885.05
其中：营业成本 7,477,582,828.70 5,451,764,184.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 54,680,509.47 37,061,131.32
销售费用 30,679,115.73 274,692,748.40
管理费用 193,142,447.17 221,146,232.84
研发费用 228,597,575.07 146,698,874.31
财务费用 271,474,441.38 359,164,713.92
其中：利息费用 280,858,959.66 369,603,570.94
利息收入 16,159,250.29 13,080,140.65
加：其他收益 25,538,574.33 16,088,087.99
投资收益（损失以“－”号填
73,494,717.58 166,187,469.49
列）
其中：对联营企业和合营企业
-8,495,886.03 -228,679.54
的投资收益
以摊余成本计量的金融
-24,841,948.38 -15,695,950.41
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
53
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-108,961,048.82 -60,790,658.73
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-62,615,117.57 -21,508,991.46
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-3,932,442.64 1,115,381.90
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,016,305,978.13 -244,507,180.53
加：营业外收入 11,881,412.34 8,012,264.11
减：营业外支出 22,839,872.26 12,960,040.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,005,347,518.21 -249,454,956.46
减：所得税费用 46,529,674.54 12,998,541.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 958,817,843.67 -262,453,497.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
958,817,843.67 -262,453,497.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
10,951,151.09
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 725,504,149.86 -270,776,304.14
2.少数股东损益 233,313,693.81 8,322,806.60
六、其他综合收益的税后净额 1,104,616.50
归属母公司所有者的其他综合收益
746,389.37
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
746,389.37
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
746,389.37
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
54
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
358,227.13
税后净额
七、综合收益总额 959,922,460.17 -262,453,497.54
归属于母公司所有者的综合收益
726,250,539.23 -270,776,304.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额 233,671,920.94 8,322,806.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.8080 -0.3016
（二）稀释每股收益 0.8080 -0.3016
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：卞平官 主管会计工作负责人：刘成勇 会计机构负责人：刘成勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 1,722,521,659.09 973,799,261.21
减：营业成本 1,498,076,616.53 891,271,216.49
税金及附加 8,336,117.46 4,487,307.67
销售费用 10,076,227.82 18,953,423.56
管理费用 28,538,081.60 23,940,787.18
研发费用 64,081,592.82 58,118,046.70
财务费用 169,289,315.95 211,272,425.17
其中：利息费用 169,054,584.89 217,237,733.86
利息收入 5,426,812.66 8,910,391.45
55
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 6,694,777.39 1,468,031.95
投资收益（损失以“－”号填
147,143,505.75 329,794,970.45
列）
其中：对联营企业和合营企
4,692,855.46 3,071,566.03
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填 -10,656,937.90 -4,866,527.78
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-106,316,171.33 361,972,583.87
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-239,742.21 -7,248,105.14
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-44,891.89 -35,859.14
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,638,815.38 451,707,676.43
加：营业外收入 5,512,239.20 1,138,552.96
减：营业外支出 3,671,052.96 5,996,234.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,797,629.14 446,849,994.77
列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,797,629.14 446,849,994.77
（一）持续经营净利润（净亏损
-6,797,629.14 446,849,994.77
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
56
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -6,797,629.14 446,849,994.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,691,406,395.20 5,868,537,753.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
57
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 56,289,400.39 26,180,661.39
经营活动现金流入小计 7,747,695,795.59 5,894,718,414.84
购买商品、接受劳务支付的现金 5,151,300,806.89 4,378,797,698.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
339,666,790.99 265,059,127.24
金
支付的各项税费 287,287,123.01 99,624,115.54
支付其他与经营活动有关的现金 250,085,934.87 433,738,729.66
经营活动现金流出小计 6,028,340,655.76 5,177,219,670.72
经营活动产生的现金流量净额 1,719,355,139.83 717,498,744.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 691,000,000.00
取得投资收益收到的现金 148,075,113.20 154,069,535.07
处置固定资产、无形资产和其他
18,913,637.30 12,061,485.46
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,685,853.91
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,475,942.47
投资活动现金流入小计 857,988,750.50 222,292,816.91
购建固定资产、无形资产和其他
393,408,358.84 229,463,424.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,150,000.00 10,295,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 426,558,358.84 239,758,424.62
58
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 431,430,391.66 -17,465,607.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 60,000,000.00 107,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
60,000,000.00 107,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 3,569,500,000.00 2,119,391,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 597,194,750.00 578,559,620.42
筹资活动现金流入小计 4,226,694,750.00 2,804,950,620.42
偿还债务支付的现金 5,198,339,790.00 2,641,504,522.85
分配股利、利润或偿付利息支付
253,814,372.25 310,192,689.87
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
27,713,945.21 153,356,164.38
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 860,897,172.95 620,092,078.79
筹资活动现金流出小计 6,313,051,335.20 3,571,789,291.51
筹资活动产生的现金流量净额 -2,086,356,585.20 -766,838,671.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,629,949.40 2,087,015.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,058,895.69 -64,718,519.07
加：期初现金及现金等价物余额 2,739,904,521.16 1,960,640,219.71
六、期末现金及现金等价物余额 2,806,963,416.85 1,895,921,700.64
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,466,770,380.77 828,110,552.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 792,313,720.05 10,098,423.39
经营活动现金流入小计 2,259,084,100.82 838,208,975.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1,167,950,601.91 864,233,005.67
支付给职工以及为职工支付的现
55,119,515.42 48,213,029.48
金
支付的各项税费 26,939,395.79 6,691,602.39
支付其他与经营活动有关的现金 68,833,807.99 79,549,512.31
59
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 1,318,843,321.11 998,687,149.85
经营活动产生的现金流量净额 940,240,779.71 -160,478,173.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 689,000,000.00
取得投资收益收到的现金 249,201,408.93 291,769,535.07
处置固定资产、无形资产和其他
145,021.75 500,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
21,356,457.53
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,475,942.47
投资活动现金流入小计 938,346,430.68 367,101,935.07
购建固定资产、无形资产和其他
23,682,047.40 13,340,352.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 46,600,000.00 6,495,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,282,047.40 19,835,352.83
投资活动产生的现金流量净额 868,064,383.28 347,266,582.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,827,550,000.00 1,450,590,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 215,000,000.00 145,200,000.00
筹资活动现金流入小计 3,042,550,000.00 1,595,790,000.00
偿还债务支付的现金 3,815,909,890.00 1,729,733,990.00
分配股利、利润或偿付利息支付
153,905,482.04 69,242,093.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 216,206,033.89 288,643,310.64
筹资活动现金流出小计 4,186,021,405.93 2,087,619,394.42
筹资活动产生的现金流量净额 -1,143,471,405.93 -491,829,394.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
272,756.24 5,844.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 665,106,513.30 -305,035,141.97
加：期初现金及现金等价物余额 499,173,320.99 791,106,358.80
六、期末现金及现金等价物余额 1,164,279,834.29 486,071,216.83
60
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
897,8 2,048, 42,487 388,69 -3,054, 326,20 1,017, 1,343,
一、上年期末余 3,373,
66,71 084,98 ,571.0 4,444. 299,36 7,863. 317,33 525,19
额 515.76
2.00 8.67 0 83 8.33 93 5.99 9.92
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
897,8 2,048, 42,487 388,69 -3,054, 326,20 1,017, 1,343,
二、本年期初余 3,373,
66,71 084,98 ,571.0 4,444. 299,36 7,863. 317,33 525,19
额 515.76
2.00 8.67 0 83 8.33 93 5.99 9.92
三、本期增减变 725,50 733,50 269,41 1,002,
5,810, 746,38 1,444,
动金额（减少以 4,149. 6,115. 2,753. 918,86
810.26 9.37 765.59
“－”号填列） 86 08 19 8.27
725,50 726,25 233,67 959,92
（一）综合收益 746,38
4,149. 0,539. 1,920. 2,460.
总额 9.37
86 23 94 17
52,915 58,726
（二）所有者投 5,810, 5,810,
,639.0 ,449.2
入和减少资本 810.26 810.26
1 7
60,000 60,000
1．所有者投入
,000.0 ,000.0
的普通股
0 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
61
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
入所有者权益
的金额
5,810, 5,810, -7,084, -1,273,
4．其他
810.26 810.26 360.99 550.73
-17,76 -17,76
（三）利润分配 3,945. 3,945.
21 21
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-17,76 -17,76
3．对所有者（或
3,945. 3,945.
股东）的分配
21 21
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,444, 1,444, 589,13 2,033,
（五）专项储备
765.59 765.59 8.45 904.04
38,765 38,765 41,687
2,922,
1．本期提取 ,075.8 ,075.8 ,353.9
278.04
8 8 2
37,320 37,320 2,333, 39,653
2．本期使用
,310.2 ,310.2 139.59 ,449.8
62
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
9 9 8
（六）其他
897,8 2,053, 43,932 388,69 -2,328, 1,059, 1,286, 2,346,
四、本期期末余 4,119,
66,71 895,79 ,336.5 4,444. 795,21 713,97 730,08 444,06
额 905.13
2.00 8.93 9 83 8.47 9.01 9.18 8.19
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
897,8 2,026, 21,670 388,69 -3,170, 166,99 1,143,4
一、上年期末 2,501, 976,460
66,71 356,36 ,200.7 4,444. 094,23 4,697. 55,361.
余额 210.29 ,664.30
2.00 4.51 6 83 5.10 29 59
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
897,8 2,026, 21,670 388,69 -3,170, 166,99 1,143,4
二、本年期初 2,501, 976,460
66,71 356,36 ,200.7 4,444. 094,23 4,697. 55,361.
余额 210.29 ,664.30
2.00 4.51 6 83 5.10 29 59
三、本期增减
18,412 29,178 -270,7 -223,1 -288,83
变动金额（减 -65,650
,829.0 ,261.5 76,304 85,213 5,995.5
少以“－”号填 ,781.98
4 2 .14 .58 6
列）
-270,7 -270,7 -262,45
（一）综合收 8,322,8
76,304 76,304 3,497.5
益总额 06.60
.14 .14 4
（二）所有者 18,412 18,412
77,486, 95,898,
投入和减少资 ,829.0 ,829.0
096.17 925.21
本 4 4
1．所有者投入 77,486, 77,486,
的普通股 096.17 096.17
2．其他权益工
63
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
18,412 18,412
18,412,
4．其他 ,829.0 ,829.0
829.04
4 4
-153,35 -153,35
（三）利润分
6,164.3 6,164.3
配
8 8
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -153,35 -153,35
（或股东）的 6,164.3 6,164.3
分配 8 8
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
29,178 29,178
（五）专项储 1,896,4 31,074,
,261.5 ,261.5
备 79.63 741.15
2 2
64
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
40,425 40,425
4,990,4 45,416,
1．本期提取 ,867.7 ,867.7
40.58 308.33
5 5
11,247 11,247
3,093,9 14,341,
2．本期使用 ,606.2 ,606.2
60.95 567.18
3 3
（六）其他
897,8 2,044, 50,848 388,69 -3,440, -56,19
四、本期期末 2,501, 910,809 854,619
66,71 769,19 ,462.2 4,444. 870,53 0,516.
余额 210.29 ,882.32 ,366.03
2.00 3.55 8 83 9.24 29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
897,86 -2,132,
一、上年期末余 1,575,43 3,373,51 5,409,78 388,694, 737,978,11
6,712.0 803,99
额 7,654.68 5.76 2.12 444.83 2.72
0 6.67
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
897,86 -2,132,
二、本年期初余 1,575,43 3,373,51 5,409,78 388,694, 737,978,11
6,712.0 803,99
额 7,654.68 5.76 2.12 444.83 2.72
0 6.67
三、本期增减变
-1,273,5 1,097,91 -6,797, -6,973,268
动金额（减少以
50.73 1.05 629.14 .82
“－”号填列）
（一）综合收益 -6,797, -6,797,629
总额 629.14 .14
（二）所有者投 -1,273,5 -1,273,550
入和减少资本 50.73 .73
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
65
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-1,273,5 -1,273,550
4．其他
50.73 .73
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,097,91 1,097,911.
（五）专项储备
1.05 05
6,083,14 6,083,149.
1．本期提取
9.27 27
4,985,23 4,985,238.
2．本期使用
8.22 22
（六）其他
四、本期期末余 897,86 1,574,16 3,373,51 6,507,69 388,694, -2,139, 731,004,8
额 6,712.0 4,103.95 5.76 3.17 444.83 601,62 43.90
66
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
0 5.81
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
897,86 1,568,7
一、上年期末余 2,501,2 2,358,219 388,694 -2,606,53 253,592,88
6,712. 06,364.
额 10.29 .56 ,444.83 4,064.61 6.90
00 83
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
897,86 1,568,7
二、本年期初余 2,501,2 2,358,219 388,694 -2,606,53 253,592,88
6,712. 06,364.
额 10.29 .56 ,444.83 4,064.61 6.90
00 83
三、本期增减变
629,575 2,596,371 446,849,9 450,075,94
动金额（减少以
.04 .62 94.77 1.43
“－”号填列）
（一）综合收益 446,849,9 446,849,99
总额 94.77 4.77
（二）所有者投 629,575
629,575.04
入和减少资本 .04
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
629,575
4．其他 629,575.04
.04
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
67
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
2,596,371 2,596,371.6
（五）专项储备
.62 2
5,830,667 5,830,667.1
1．本期提取
.17 7
3,234,295 3,234,295.5
2．本期使用
.55 5
（六）其他
897,86 1,569,3
四、本期期末余 2,501,2 4,954,591 388,694 -2,159,68 703,668,82
6,712. 35,939.
额 10.29 .18 ,444.83 4,069.84 8.33
00 87
三、公司基本情况
（一）公司简介
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社
会信用代码：91420000179120378B。
法定地址：宜昌市猇亭大道399号
法定代表人：卞平官
注册资本：人民币897,866,712.00元
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有尿素、磷酸二铵、聚氯乙烯等。
68
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营范围：化肥生产销售；液氨、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、硫磺、一氧化碳与氢气混合物、甲酸、
乙醛、盐酸、氯（液氯）、保险粉、二氧化硫生产；其他化工产品（不含化学危险品及国家限制的化学品）
生产销售；化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串换；日用百货建筑材料销售；经营本企业自产产品
的出口业务和本企业所需的机械制造、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口
的商品及技术除外；港口经营（在港区内从事货物装卸。驳运、仓储经营）、柴油零售经营（闪点60℃以
上）、食品添加剂生产销售；危险化学品包装物、容器的制造与销售。（涉及许可经营项目，应取得相关
部门许可后方可经营）
（二）公司历史沿革
湖北宜化化工股份有限公司，是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992年设立的定向募集股
份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8
月公司在深交所公开发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。
期间公司多次送配股，截至2021年6月30日，公司股本为897,866,712股。
（三）本财务报表业经公司董事会于2021年8月13日批准报出。
本年度合并财务报表范围：
子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例（%） 取得 是否合并报
性质 方式 表
湖北宜化肥业有限公司 宜昌 宜昌 工业 67.57 设立 是
湖北香溪化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖南宜化化工有限责任公司 湖南 冷水江 工业 100.00 设立 是
内蒙古宜化化工有限公司 内蒙古 乌海 工业 100.00 设立 是
青海宜化化工有限责任公司 青海 大通 工业 100.00 设立 是
宜昌宜化太平洋化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 75.00 设立 是
湖北宜化江家墩矿业有限公司 宜昌 宜昌 矿业 67.57 设立 是
宜昌宜化物流有限责任公司 宜昌 宜昌 运输业 45.95 设立 是
湖北宜化松滋肥业有限公司 松滋 松滋 工业 67.57 设立 是
HONGKONG SKY WORTH 香港 香港 商业 100.00 设立 是
LIMITED(香港源华贸易有限公司)
湖北宜化贸易有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 设立 是
湖北宜化新材料科技有限公司 宜昌 宜昌 工业 66.67 设立 是
湖北宜氟特环保科技有限公司 松滋 松滋 工业 34.46 设立 是
湖北新宜化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北新宜热电有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北宜化国际贸易有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 设立 是
湖北宜化降解新材料有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
宜昌宜化太平洋热电有限公司（注） 宜昌 宜昌 工业 75.00 非同一控制下合并 是
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 内蒙古 内蒙古 工业 51.00 非同一控制下合并 是
新疆天运化工有限公司 新疆 巴州轮台 工业 100.00 非同一控制下合并 是
贵州省万山银河化工有限责任公司 贵州 铜仁市 工业 100.00 非同一控制下合并 是
景县晟科环保科技有限公司 河北 衡水市景县 工业 51.00 非同一控制下合并 是
69
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
注：本期公司投资设立湖北宜化降解新材料有限公司，持有其100.00%股权。公司持有宜昌宜化太平洋热
电有限公司（以下简称“太平洋热电”）75%的股权，英国开曼能源有限公司承继英国国家电力公司持有的
太平洋热电25%的股权并继续将该部分股权委托本公司管理。公司实际拥有太平洋热电100.00%的控制权
和95.00%的收益分配权。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的
财务状况、2021年1～6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
70
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股
本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股
东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
71
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的
费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表
折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
72
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的
业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果
能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首
个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认
的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金
融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以
摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利
率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期
关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入
当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公
允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类
金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其
他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
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（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金
融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损
失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业
自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当
期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配
的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则
所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊
销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确
定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可
获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按
照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在
终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
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11、应收票据
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失
准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发
生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶
段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失
计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金
融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预
期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发
生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账
面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行
比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
本公司依据信用风险特征将应收票据等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合
的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1--银行承兑汇票 信用风险较低的银行
应收票据组合2--商业承兑汇票 信用风险较高的企业
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的
种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计
入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、应收账款
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失
准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发
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生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶
段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失
计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金
融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预
期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发
生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账
面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行
比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含
重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1-关联方组合 合并范围内关联方款项
应收账款组合2-账龄组合 应收其他客户的款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按
照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期
应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：A. 信用风险
变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显
著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预
期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息
期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
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金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和
信用风险评级。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的
种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计
入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失
准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发
生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶
段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失
计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金
融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预
期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发
生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账
面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行
比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
（2）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期
应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：A. 信用风险
变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显
著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预
期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
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E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息
期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和
信用风险评级。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由
此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，
抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他
综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加
工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分
的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方
法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提
的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
无
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18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的
企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投
资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行
权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号
——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本
公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核
算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-25 4.00 3.84—4.80
机器设备 年限平均法 7-15 4.00 6.40—13.71
运输设备 年限平均法 8-12 4.00 8.00—12.00
其他设备 年限平均法 10-15 4.00 6.40—9.60
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结
转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作
已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳
定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很
少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
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2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，公司使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本， 不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照固定资产折旧方法有关规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定 租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照长期资产减值的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计
处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
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本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
采 矿 权 工作量法
商 标 使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
其 它 10 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
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摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁
付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作
为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁
负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入
当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产账面价
值，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：
（1）租赁付款额最初是可变的，在租赁期开始日后的某一时点转为固定，本公司按照变动后租赁付
款额和原折现率计 算的现值重新计量租赁负债；
（2）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折
现率计算的现值重 新计量租赁负债；
（3）根据担保余值预计的应付金额发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的限
制重新计量租赁负债；
（4）用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计
算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期
应予以清偿的非流 动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计
数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下
原则划分为金融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件
地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作
为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣
除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍
生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生
工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定
数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其
他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，
则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账
面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量
的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含
分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各项单项履约义务，并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中的
在建商品或服务；（3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代性，且公司在整个合同期间内
有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对以在某一点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：（1）公司享有转让商品的现时收款权利；（2）商品所有权上的
主要风险和报酬已转移给客户；（3）商品的法定所有权已转移给客户；（4）商品实物资产已转移给客户；
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（5）客户接受该商品。
2.收入的计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是指公司因向客户转让商品
或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中如果存在重大融资成分，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，公司不考虑其中的融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺的售价相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司按时点确认的收入：公司销售商品，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关
的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品法定所有权已转移。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的
资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用
于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金
额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已
识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡
了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租
赁。
2.本公司作为承租人
除短期租赁、低价值资产租赁和资产转让不属于销售的售后租回外，本公司作为承租人在租赁期开
始日，对所有租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产的会计政策见三、（十八）。
租赁负债的会计政策见三、（二十三）。
（1）短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司
采用简化处理方法，将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本
或当期损益。
（2）低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司采用简化处理方法，
将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
3.本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，
除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关
的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
取得的与经营租赁有关的未计入租赁收 款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
1.一般融资租赁
本公司作为承租人按照本节经营租赁及售后租回相关规定进行会计处理。
本公司作为出租人，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之
和。
租赁内含利率，是指使租赁投资净额等于租赁资产公允价值与本公司的初始直接费用之和的利率。
租赁收款额包括：
（1）承租人需支付的固定付款额及是指固定付款额。存在租赁激励的，应当扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）购买选择权的行权价格；
（4）承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担
保余值。
2.售后租回
本公司作为承租人或出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中
的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的：
（1）本公司作为承租人，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形
成的使用权资产， 并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
（2）本公司作为出租人，根据固定资产对资产购买进行会计处理，并根据一般融资租赁处理方法对
资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的：
（1）本公司作为承租人，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照
金融工具对该金融负债进行会计处理。
（2）本公司作为出租人，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照金融
工具对该金融资产进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机
构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待
售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被
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本公司划归为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
1. 安全生产费
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16
号）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例（%）
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20
公司所属采矿企业计提安全生产费、煤矿维简费等依据原矿产量计提。
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部发布关于修订印发《企业会计准则第 21 号-- 公司根据法律、行政法规或者国家
租赁》的通知（财会【2018】35 号）（以下简称“新租赁准则“）， 并要求 统一的会计制度的要求变更会计
境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 政策。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
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本公司报告期内承租业务均为融资性售后租回，且售后租回交易中的资产转让不属于销售；根据《企业会计准则第21 号-
租赁》（财会【2018】35号）第五十二条“售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人应当继续确认被转让资产，同
时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处
理；出租人不确认被转让资产，但应当确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》对该金融资产进行会计处理。”，因此，本公司报告期内承租业务无需确认使用权资产及租赁负债，不需要调整
年初资产负债表科目。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、9%、6%
城市维护建设税 应缴纳流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业(证书号GR202042001312)，本期所得税适用
税率为15%；
2、控股子公司湖北宜化肥业有限公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业（证书号
GR201842001718），本期所得税适用税率为15%；
3、控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）《国家税务总局关于深入实施西部
大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2013年第12号）《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大开
发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》（第5号），享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策，
本期所得税适用税率为15%；
4、控股子公司青海宜化化工有限责任公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业（证书号
GR201863000046），本期所得税适用税率15%；
5、控股子公司湖北宜化松滋肥业有限公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业(证书号
GR202042003158)，本期所得税适用税率为15%；
6、控股子公司贵州省万山银河化工有限责任公司被认定为高新技术企业(证书号GR201852000517)，
本期所得税适用税率为15%；
7、控股子公司湖北宜化江家墩矿业有限公司通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业(证书号
GR202048001856)，本期所得税适用税率为15%；
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8、HONGKONG SKY WORTH LIMITED(香港源华贸易有限公司)适用香港地区税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,984.55 128,995.29
银行存款 2,580,784,403.18 2,435,229,558.08
其他货币资金 918,759,129.12 790,907,967.79
合计 3,499,554,516.85 3,226,266,521.16
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 174,548,602.17 267,316,200.00
合计 174,548,602.17 267,316,200.00
单位：元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
合计 0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
92
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银行承兑票据 2,740,182,695.68
合计 2,740,182,695.68
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 21,358,8 21,358,8 21,358,83 21,358,83
5.95% 100.00% 6.55% 100.00%
备的应收账款 34.04 34.04 4.04 4.04
其中：
按组合计提坏账准 337,674, 24,721,1 312,953,0 304,808,2 20,802,57 284,005,70
94.05% 7.32% 93.45% 6.82%
备的应收账款 207.88 85.81 22.07 76.61 5.25 1.36
其中：
337,674, 24,721,1 312,953,0 304,808,2 20,802,57 284,005,70
应收其他客户 94.05% 7.32% 93.45% 6.82%
207.88 85.81 22.07 76.61 5.25 1.36
359,033, 46,080,0 312,953,0 326,167,1 42,161,40 284,005,70
合计 100.00% 12.83% 100.00% 12.93%
041.92 19.85 22.07 10.65 9.29 1.36
按单项计提坏账准备：
93
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
1、宜昌三峡全通涂镀板 对方已经停产，债权难
10,415,307.50 10,415,307.50 100.00%
有限公司 以执行
2、远安县三久农资有限 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
公司 债权难以收回
3、张家港保税区宏吉茂 诉讼结果无法执行，账
1,463,878.92 1,463,878.92 100.00%
国际贸易有限公司 龄时间较长，难以收回
4、乌海市裕鑫实业有限 账龄时间较长，难以收
1,001,115.00 1,001,115.00 100.00%
公司 回
账龄时间较长，难以收
5、其他公司 1,848,635.36 1,848,635.36 100.00%
回
合计 21,358,834.04 21,358,834.04 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 316,543,677.36
1至2年 1,065,865.91
2至3年 6,224,584.88
3 年以上 35,198,913.77
合计 359,033,041.92
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
94
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
计提 42,161,409.29 3,918,610.56 46,080,019.85
合计 42,161,409.29 3,918,610.56 46,080,019.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1 66,031,439.86 18.39% 3,301,571.99
客户 2 56,300,449.81 15.68% 2,815,022.49
客户 3 28,535,844.42 7.95% 1,426,792.22
客户 4 18,070,341.00 5.03% 903,517.05
客户 5 10,415,307.50 2.90% 10,415,307.50
合计 179,353,382.59 49.95%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
95
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6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 200,762,678.71 69.94% 162,475,751.83 57.54%
1至2年 8,854,210.34 3.08% 16,964,144.92 6.01%
2至3年 3,927,676.28 1.37% 12,243,905.77 4.34%
3 年以上 73,509,304.96 25.61% 90,679,883.93 32.11%
合计 287,053,870.29 -- 282,363,686.45 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的大额预付款项情况
单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
供应商1 17,291,648.45 1年以上 未结算完毕
供应商2 6,287,958.83 1年以上 未结算完毕
供应商3 4,615,028.19 1年以上 未结算完毕
供应商4 3,495,000.00 1年以上 未结算完毕
供应商5 2,770,263.38 1年以上 未结算完毕
合计 34,459,898.85
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
供应商1 17,291,648.45 6.02
供应商2 14,778,970.00 5.15
供应商3 11,200,812.73 3.9
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供应商4 10,106,129.00 3.52
供应商5 9,876,009.29 3.44
合计 63,253,569.47 22.03
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 425,363,486.97 533,579,785.51
合计 425,363,486.97 533,579,785.51
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
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是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
转让款 61,047,378.00 63,047,378.00
保证金 3,569,500.44 3,651,489.41
备用金 1,289,852.92 2,731,986.95
逾期票据 3,850,000.00 3,850,000.00
股权转让债权 522,724,095.10 510,531,607.61
对关联公司的往来款项 20,979,581.87 24,014,739.10
对非关联公司的往来款项 45,529,835.25 54,901,883.77
其他 2,977,688.67 2,412,707.69
减：坏账准备 -236,604,445.28 -131,562,007.02
合计 425,363,486.97 533,579,785.51
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 118,294,419.49 13,267,587.53 131,562,007.02
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 103,704,906.99 1,337,531.27 105,042,438.26
2021 年 6 月 30 日余额 221,999,326.48 14,605,118.80 236,604,445.28
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
98
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单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 28,688,629.63
1至2年 2,317,327.72
2至3年 439,274,228.63
3 年以上 191,687,746.27
合计 661,967,932.25
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
计提 131,562,007.02 105,042,438.26 236,604,445.28
合计 131,562,007.02 105,042,438.26 236,604,445.28
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 股权转让债权 522,724,095.10 1～3 年以上 78.97% 170,720,386.76
单位 2 转让款 51,052,000.00 3 年以上 7.71% 25,526,000.00
单位 3 关联方往来款 18,921,933.79 2～3 年以上 2.86% 9,109,144.96
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单位 4 转让款 9,738,700.00 2～3 年 1.47% 2,921,610.00
单位 5 往来款 7,096,462.21 3 年以上 1.07% 7,096,462.21
合计 -- 609,533,191.10 -- 92.08% 215,373,603.93
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 786,201,095.98 6,348,332.67 779,852,763.31 719,506,769.19 16,605,205.55 702,901,563.64
库存商品 433,706,186.63 2,775,151.81 430,931,034.82 567,100,546.85 63,140,588.65 503,959,958.20
合计 1,219,907,282.61 9,123,484.48 1,210,783,798.13 1,286,607,316.04 79,745,794.20 1,206,861,521.84
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 16,605,205.55 3,283,631.80 13,540,504.68 6,348,332.67
库存商品 63,140,588.65 2,080,817.55 62,446,254.39 2,775,151.81
合计 79,745,794.20 5,364,449.35 75,986,759.07 9,123,484.48
100
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存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用
其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 846,280,000.00 539,180,000.00
合计 846,280,000.00 539,180,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
债权项目 期末余额 期初余额
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面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 215,765,927.91 260,524,105.84
预缴所得税 2,144,658.15 2,140,272.65
其他预缴税金 46,428.85 281,534.87
碳排放资产 92,000.00
合计 217,957,014.91 263,037,913.36
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
委托贷款 2,665,143,224.15 2,665,143,224.15 3,661,243,224.15 3,661,243,224.15
应收利息 30,128,175.90 30,128,175.90 77,153,271.48 77,153,271.48
合计 2,695,271,400.05 2,695,271,400.05 3,738,396,495.63 3,738,396,495.63
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
103
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆长航
6,311,607 3,957,143 -1,913,53 8,355,217
宜化航运
.70 .27 3.20 .77
有限公司
湖北安卅
17,307,87 801,632.0 639,982.4 18,749,48
物流有限
0.17 1 7 4.65
公司
内蒙古华
电乌达热 91,803,20 -13,561,3 78,241,85 17,674,30
电有限公 3.70 47.62 6.08 8.63
司
鄂尔多斯
市惠正包
5,649,463 578,339.7 6,227,802
装制品有
.12 2 .84
限责任公
司
乌海市盛
达环保科 4,279,384 -179,194. 4,100,189
技有限公 .15 56 .59
司
荆州三迪
13,168,17 2,550,000 -26,539.0 15,691,63
建筑科技
0.87 .00 3 1.84
有限公司
湖北有宜
新材料科 14,652,46 30,600,00 -65,919.8 45,186,54
技有限公 8.30 0.00 2 8.48
司
104
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153,172,1 33,150,00 -8,495,88 -1,273,55 176,552,7 17,674,30
小计
68.01 0.00 6.03 0.73 31.25 8.63
153,172,1 33,150,00 -8,495,88 -1,273,55 176,552,7 17,674,30
合计
68.01 0.00 6.03 0.73 31.25 8.63
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
新疆宜化化工有限公司 362,949,051.06 362,949,051.06
新疆新发投物贸有限公司 9,950,000.00 9,950,000.00
雷波县华瑞矿业有限公司 32,128,173.00 31,023,556.50
合计 405,027,224.06 403,922,607.56
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 9,250,486,233.92 9,420,742,536.45
合计 9,250,486,233.92 9,420,742,536.45
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,263,164,260.62 14,944,216,942.85 45,086,255.74 41,763,829.57 19,294,231,288.78
2.本期增加金额 94,121,269.73 368,903,047.77 2,119,112.53 1,899,659.43 467,043,089.46
（1）购置 1,777,665.13 55,258,700.88 1,524,023.25 153,061.84 58,713,451.10
（2）在建工程
92,343,604.60 313,644,346.89 595,089.28 1,746,597.59 408,329,638.36
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 25,121,781.27 121,022,366.10 4,080,878.22 471,423.04 150,696,448.63
（1）处置或报
25,121,781.27 121,022,366.10 4,080,878.22 471,423.04 150,696,448.63
废
4.期末余额 4,332,163,749.08 15,192,097,624.52 43,124,490.05 43,192,065.96 19,610,577,929.61
二、累计折旧
1.期初余额 1,572,316,079.09 7,983,184,218.58 33,006,017.41 37,721,747.06 9,626,228,062.14
2.本期增加金额 87,994,737.84 454,381,653.52 1,976,180.88 1,195,134.90 545,547,707.14
（1）计提 87,994,737.84 454,381,653.52 1,976,180.88 1,195,134.90 545,547,707.14
3.本期减少金额 14,362,004.72 88,925,842.51 3,645,363.84 434,392.02 107,367,603.09
（1）处置或报
14,362,004.72 88,925,842.51 3,645,363.84 434,392.02 107,367,603.09
废
106
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4.期末余额 1,645,948,812.21 8,348,640,029.59 31,336,834.45 38,482,489.94 10,064,408,166.19
三、减值准备
1.期初余额 53,239,394.10 194,017,919.43 3,376.66 247,260,690.19
2.本期增加金额 22,846,262.21 27,353,243.46 1,420,214.49 25,340.31 51,645,060.47
（1）计提 22,846,262.21 27,353,243.46 1,420,214.49 25,340.31 51,645,060.47
3.本期减少金额 3,222,221.16 3,222,221.16
（1）处置或报
3,222,221.16 3,222,221.16
废
4.期末余额 76,085,656.31 218,148,941.73 1,420,214.49 28,716.97 295,683,529.50
四、账面价值
1.期末账面价值 2,610,129,280.56 6,625,308,653.20 10,367,441.11 4,680,859.05 9,250,486,233.92
2.期初账面价值 2,637,608,787.43 6,767,014,804.84 12,080,238.33 4,038,705.85 9,420,742,536.45
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
107
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22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 862,573,177.67 887,326,403.36
合计 862,573,177.67 887,326,403.36
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、江家墩采矿项
92,622,494.18 92,622,494.18 90,815,311.91 90,815,311.91
目
2、宜昌合成氨升
260,154,691.81 260,154,691.81 256,407,054.22 256,407,054.22
级改造项目
3、湖南合成氨尿
178,650,933.42 135,143,826.73 43,507,106.69 178,650,933.42 135,143,826.73 43,507,106.69
素系统优化改造
4、2 万吨/年三羟
甲基丙烷（TMP） 282,516,707.83 282,516,707.83
项目
5、烧碱、PVC 扩
271,611,318.88 271,611,318.88 73,423,088.28 73,423,088.28
建项目
6、储灰坝沿黄防
13,169,233.56 13,169,233.56
护工程
7、60t/h 燃气锅
14,117,697.82 14,117,697.82 11,638,298.92 11,638,298.92
炉项目
8、磷石膏库综合
20,249,567.59 20,249,567.59 9,797,253.45 9,797,253.45
治理项目
9、其他工程 177,872,346.70 17,562,046.00 160,310,300.70 118,008,786.75 11,956,438.25 106,052,348.50
合计 1,015,279,050.40 152,705,872.73 862,573,177.67 1,034,426,668.34 147,100,264.98 887,326,403.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
108
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
资源回收利用技术改造 5,605,607.75 停产
合计 5,605,607.75 --
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 商标 其他 合计
109
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一、账面原值
1.期初余
388,590,232.50 5,000,000.00 50,718,838.41 5,400,000.00 81,477.36 449,790,548.27
额
2.本期增
3,210,000.00 3,210,000.00
加金额
（1）购
3,210,000.00 3,210,000.00
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
391,800,232.50 5,000,000.00 50,718,838.41 5,400,000.00 81,477.36 453,000,548.27
额
二、累计摊销
1.期初余
82,146,714.66 63,191.05 6,459,196.29 81,477.36 88,750,579.36
额
2.本期增
4,019,925.71 379,146.30 258,943.78 4,658,015.79
加金额
（1）计
4,019,925.71 379,146.30 258,943.78 4,658,015.79
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
86,166,640.37 442,337.35 6,718,140.07 81,477.36 93,408,595.15
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
110
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加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
305,633,592.13 4,557,662.65 44,000,698.34 5,400,000.00 359,591,953.12
面价值
2.期初账
306,443,517.84 4,936,808.95 44,259,642.12 5,400,000.00 361,039,968.91
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
111
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或形成商誉的事
企业合并形成的 处置
项
宜昌宜化太平洋
2,518,755.86 2,518,755.86
热电有限公司
贵州省万山银河
化工有限责任公 1,743,878.83 1,743,878.83
司
合计 4,262,634.69 4,262,634.69
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
宜昌宜化太平洋
2,518,755.86 2,518,755.86
热电有限公司
合计 2,518,755.86 2,518,755.86
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期待摊费用 13,877,481.23 607,772.88 13,269,708.35
合计 13,877,481.23 607,772.88 13,269,708.35
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
112
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 215,115,007.41 31,832,786.29 216,108,203.10 42,127,524.72
内部交易未实现利润 9,535,273.83 1,529,898.70 10,095,991.69 1,981,285.16
合计 224,650,281.24 33,362,684.99 226,204,194.79 44,108,809.88
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
52,432,846.76 11,964,441.17 55,850,023.34 12,743,336.33
产评估增值
合计 52,432,846.76 11,964,441.17 55,850,023.34 12,743,336.33
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 33,362,684.99 44,108,809.88
递延所得税负债 11,964,441.17 12,743,336.33
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 602,576,653.06 509,216,271.21
可抵扣亏损 2,772,225,910.87 2,983,030,782.72
合计 3,374,802,563.93 3,492,247,053.93
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年度 899,118,715.72 968,554,815.80
2023 年度 1,724,690,539.86 1,752,938,773.31
2024 年度 53,120,398.99 176,503,262.42
2025 年度 64,079,821.88 85,033,931.19
113
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2026 年度 31,216,434.42
合计 2,772,225,910.87 2,983,030,782.72 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
146,430,401. 146,430,401. 217,426,787. 217,426,787.
预付工程设备款
31 31 51 51
118,246,142. 118,246,142. 171,300,000. 171,300,000.
融资租赁保证金
51 51 00 00
264,676,543. 264,676,543. 388,726,787. 388,726,787.
合计
82 82 51 51
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 225,849,000.00 249,600,000.00
保证借款 1,403,785,000.00 1,898,925,000.00
信用借款 279,990,000.00 449,990,000.00
抵押&质押借款 342,000,000.00
保证&抵押借款 622,400,000.00 470,500,000.00
保证&抵押&质押借款 39,900,000.00
保证&质押借款 99,000,000.00 100,000,000.00
应付利息 53,369,948.79 41,463,802.06
合计 2,684,393,948.79 3,592,378,802.06
短期借款分类的说明：
注：（1）质押借款主要系用银行保证金、湖北宜化集团有限责任公司持有的公司股票、公司持有的新疆宜化化工有限公司股权等质押；
（2）抵押借款的抵押物为土地使用权、机器设备等；
（3）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司等公司为本公司担保、本公司为子公司及子公司为子公司担保。
114
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,551,561,100.00 1,657,180,000.00
合计 1,551,561,100.00 1,657,180,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,177,612,265.97 1,351,623,010.71
1 年以上 825,008,618.02 636,571,436.18
合计 2,002,620,883.99 1,988,194,446.89
115
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 15,081,252.03 未结算完毕
供应商 2 18,869,052.09 未结算完毕
供应商 3 11,232,517.13 未结算完毕
供应商 4 4,984,052.83 未结算完毕
供应商 5 4,408,144.18 未结算完毕
合计 54,575,018.26 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
化工、化肥产品按合同收款 451,394,652.06 640,948,426.48
合计 451,394,652.06 640,948,426.48
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,218,499.12 302,389,580.30 315,786,328.63 18,821,750.79
二、离职后福利-设定提
9,199,783.89 26,527,293.33 26,505,679.26 9,221,397.96
存计划
合计 41,418,283.01 328,916,873.63 342,292,007.89 28,043,148.75
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,088,458.22 272,173,560.13 286,177,985.75 84,032.60
补贴
2、职工福利费 15,390.19 3,998,624.58 3,998,624.58 15,390.19
3、社会保险费 213,587.65 14,921,394.88 14,888,485.43 246,497.10
其中：医疗保险费 66,907.91 13,242,622.24 13,211,411.81 98,118.34
工伤保险费 140,035.44 1,177,672.03 1,177,284.51 140,422.96
生育保险费 6,644.30 501,100.61 499,789.11 7,955.80
4、住房公积金 2,115,512.33 8,781,706.53 8,284,931.63 2,612,287.23
5、工会经费和职工教育
15,785,550.73 2,514,294.18 2,436,301.24 15,863,543.67
经费
合计 32,218,499.12 302,389,580.30 315,786,328.63 18,821,750.79
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,199,173.35 25,594,224.38 25,573,474.05 9,219,923.68
2、失业保险费 610.54 933,068.95 932,205.21 1,474.28
合计 9,199,783.89 26,527,293.33 26,505,679.26 9,221,397.96
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 60,711,095.76 72,146,010.31
企业所得税 38,604,478.66 10,300,086.78
117
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
个人所得税 315,303.42 1,014,951.26
城市维护建设税 3,432,118.56 3,737,981.24
房产税 7,052,637.17 9,278,270.84
土地使用税 16,905,212.39 18,386,553.85
印花税 626,867.91 736,725.18
教育费附加 1,834,270.85 1,273,883.41
资源税 3,914,549.12 4,101,571.32
环保税 551,471.48 703,856.08
地方教育附加 1,117,273.37 651,301.88
水利建设基金 282,389.79 273,591.43
其他税费 3,624.00 90,651.80
合计 135,351,292.48 122,695,435.38
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 16,160,542.46 26,110,542.46
其他应付款 329,633,126.49 221,455,046.74
合计 345,793,668.95 247,565,589.20
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,660,542.46 1,660,542.46
英国开曼能源开发有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00
118
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湖北宜化集团有限责任公司 5,050,000.00
北京中晟瑞丰投资控股有限公司 4,900,000.00
合计 16,160,542.46 26,110,542.46
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
借款 105,000,000.00
保证金 30,073,413.49 28,433,249.32
运费 2,412,424.99 4,525,372.65
代垫、代扣、代缴款 10,207,794.24 9,285,805.77
应付劳务费 1,939,197.31 4,394,521.57
土地补偿款 19,686,255.00 19,686,255.00
预收股权款 12,150,000.00 12,150,000.00
对关联方公司的往来款项 79,557,535.54 72,098,770.33
对非关联公司的往来款项 52,313,856.25 53,827,184.95
其他 16,292,649.67 17,053,887.15
合计 329,633,126.49 221,455,046.74
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 12,150,000.00 未结算完毕
单位 2 8,000,000.00 未结算完毕
单位 3 8,000,000.00 未结算完毕
单位 4 3,686,255.00 未结算完毕
单位 5 2,910,000.00 未结算完毕
合计 34,746,255.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
119
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,589,197,580.00 2,287,661,580.00
一年内到期的应付债券 400,000,000.00 600,000,000.00
一年内到期的长期应付款 593,123,925.38 575,005,045.40
应付利息 48,266,653.43 43,979,270.43
合计 2,630,588,158.81 3,506,645,895.83
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 39,478,855.89 62,296,423.66
合计 39,478,855.89 62,296,423.66
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 4,658,874,450.00 5,231,655,440.00
信用借款 392,900,000.00 498,120,000.00
保证&质押借款 1,541,000,000.00 571,800,000.00
保证&抵押借款 355,570,000.00 64,445,000.00
保证&抵押&质押借款 1,216,043,600.00 1,208,852,400.00
应付利息 73,397,179.39 20,807,370.03
120
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合计 8,237,785,229.39 7,595,680,210.03
长期借款分类的说明：
注：保证、保证&质押借款主要系以公司土地提供抵押，由湖北宜化集团有限责任公司等公司为本公司及子公司借款担保。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
永续债 400,000,000.00
应付利息 37,528,333.33
合计 437,528,333.33
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
400,000,000. 400,000,000.
永续债 4,000,000 4,000,000
00 00
400,000,000. 400,000,000.
合计 4,000,000 4,000,000
00 00
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 288,099,571.12 498,779,480.37
合计 288,099,571.12 498,779,480.37
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
乌达区人民政府（注 1） 42,891,599.98 42,891,599.98
融资租赁款 244,474,402.31 454,559,738.53
北京时代科仪新能源科技有限公司（注
733,568.83 1,328,141.86
2）
合计 288,099,571.12 498,779,480.37
其他说明：
注：1、乌达区人民政府款项系子公司应付内蒙古乌海市乌达区人民政府收购内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司资产转让款；
2、北京时代科仪新能源科技有限公司系应付循环水系统节能改造项目款。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
122
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 150,311,751.70 31,200,000.00 15,757,776.70 165,753,975.00
合计 150,311,751.70 31,200,000.00 15,757,776.70 165,753,975.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
40 万吨/年磷
石膏综合利
4,980,000.00 830,000.00 4,150,000.00 与资产相关
用产业化生
产项目
120 万吨/年
中低品位胶 4,362,000.00 727,000.00 3,635,000.00 与资产相关
磷矿工程项
123
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目
氯碱系统汞
污染防治项 3,866,666.67 400,000.00 3,466,666.67 与资产相关
目
磷石膏精制
提纯技术合 2,196,000.00 366,000.00 1,830,000.00 与资产相关
作研发项目
磷石膏利用
技术产业化 1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关
项目
合成氨尾气
回收综合利 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
用项目
节水及蒸汽
冷凝液回收 1,458,000.00 243,000.00 1,215,000.00 与资产相关
节能项目
锅炉烟气脱
5,635,666.67 583,000.00 5,052,666.67 与资产相关
硝技改项目
锅炉烟气除
10,111,333.3
尘脱硫技改 1,046,000.00 9,065,333.33 与资产相关
3
项目
环保综合技
1,200,000.00 199,999.98 1,000,000.02 与资产相关
改项目
利用合成氨
尾气生产车
用 LNG 关键 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
技术研究项
目
利用中低品
位磷矿生产
高品质磷酸
960,000.00 160,000.00 800,000.00 与资产相关
一铵新工艺
关键技术研
究项目
工业废水深
3,886,666.79 529,999.98 3,356,666.81 与资产相关
度治理项目
能效综合提
升工程技术 1,788,000.00 298,000.00 1,490,000.00 与资产相关
改造项目
余热余压蒸 1,200,000.00 199,999.98 1,000,000.02 与资产相关
124
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
汽回收利用
节能技术改
造项目
利用合成氨
尾气生产高
纯 LNG 关键 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
技术研究项
目
电力需求侧
管理用电企
业电能在线 1,205,433.33 124,700.00 1,080,733.33 与资产相关
检测平台项
目
生产工艺节
能技术改造 1,536,000.00 256,000.00 1,280,000.00 与资产相关
项目
60 万吨/年磷
石膏开发利
3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 与资产相关
用生产建筑
石膏项目
大堰冲尾矿
库闭库改造 4,212,000.00 702,000.00 3,510,000.00 与资产相关
项目
利用水煤浆
装置处理高
浓度有机废
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
水关键技术
研发与示范
项目
安全环保升 36,430,000.0 32,786,999.9
3,643,000.02 与资产相关
级改造项目 0 8
电石炉尾气
节能环保综 2,020,000.00 505,000.00 1,515,000.00 与资产相关
合利用项目
保险粉工艺
流程优化改 1,679,999.97 280,000.02 1,399,999.95 与资产相关
造工程项目
600t/d 回转
石灰窑节能
5,300,000.00 5,300,000.00 与资产相关
技术改造工
程
125
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工业废水深
1,576,000.00 197,000.00 1,379,000.00 与资产相关
度治理项目
松滋改造项
4,804,284.94 565,210.00 4,239,074.94 与资产相关
目
硫酸余热回
收系统节能
3,220,000.00 3,220,000.00 与资产相关
优化改造项
目
磷石膏库综
7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
合治理项目
30 万吨/年烧
碱装置及配
10,000,000.0 10,000,000.0
套设施装备 与资产相关
0 0
升级改造项
目
二万吨/年三
羟甲基丙烷
2,500,000.00 208,333.35 2,291,666.65 与资产相关
项目补助资
金
氯碱化工清
洁生产与技
4,425,000.00 450,000.00 3,975,000.00 与资产相关
术改造提升
示范项目
高镁中低品
位磷矿柱式
1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 与资产相关
浮选工艺技
术开发项目
30 万吨/年聚
氯乙烯装置
及配套设施 2,200,000.00 2,200,000.00 与资产相关
装备升级改
造项目
宜化产业园 20,000,000.0 20,000,000.0
与资产相关
区搬迁项目 0 0
2 万吨三羟
甲基丙烷项 6,000,000.00 500,000.00 5,500,000.00 与资产相关
目
电石冶炼出
炉智能作业
3,060,000.00 3,060,000.00 与资产相关
机器人应用
示范项目
126
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硫酸余热回
收系统节能
1,620,000.00 1,620,000.00 与资产相关
优化改造项
目
其他项目 8,458,700.00 520,000.00 1,343,533.37 7,635,166.63 与资产相关
150,311,751. 31,200,000.0 15,257,776.7 165,753,975.
合计 500,000.00
70 0 0 00
其他说明：
注：本期其他变动系子公司支付项目共同开发机构项目资金所致。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
设备转让款 117,776,852.86 117,776,852.86
合计 117,776,852.86 117,776,852.86
其他说明：
注：设备转让款系轮台县人民政府年产30万吨合成氨52万吨尿素的化肥设备款。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 897,866,712.00 897,866,712.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
127
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55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,535,440,039.82 7,084,360.99 1,542,524,400.81
其他资本公积 512,644,948.85 1,273,550.73 511,371,398.12
合计 2,048,084,988.67 7,084,360.99 1,273,550.73 2,053,895,798.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）股本溢价本期增加系子公司少数股东增资所致；
（2）其他资本公积本期因联营企业权益变动影响。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 3,373,515.7 1,104,616. 746,389.3 358,227.1 4,119,90
合收益 6 50 7 3 5.13
其他权益工具投资公允 3,373,515.7 1,104,616. 746,389.3 358,227.1 4,119,90
价值变动 6 50 7 3 5.13
3,373,515.7 1,104,616. 746,389.3 358,227.1 4,119,90
其他综合收益合计
6 50 7 3 5.13
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 42,487,571.00 38,765,075.88 37,320,310.29 43,932,336.59
合计 42,487,571.00 38,765,075.88 37,320,310.29 43,932,336.59
128
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
合计 388,694,444.83 388,694,444.83
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -3,054,299,368.33 -3,170,094,235.10
调整后期初未分配利润 -3,054,299,368.33 -3,170,094,235.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 725,504,149.86 -270,776,304.14
期末未分配利润 -2,328,795,218.47 -3,440,870,539.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,214,511,982.62 7,371,102,580.98 5,979,186,423.68 5,332,473,761.30
其他业务 134,426,230.15 106,480,247.72 165,742,991.65 119,290,422.96
合计 9,348,938,212.77 7,477,582,828.70 6,144,929,415.33 5,451,764,184.26
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
与履约义务相关的信息：
129
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本公司的收入主要为化工及化肥产品生产销售取得的收入，且主要收入来源于与客户签订的核定价格的商品销售合同，收入
仍于向客户交付时点确认。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 13,542,023.03 7,222,352.36
教育费附加 6,613,354.40 3,574,445.80
资源税 4,183,307.72 3,600,597.92
房产税 7,466,032.71 6,098,243.61
土地使用税 11,379,982.19 9,200,917.59
车船使用税 39,529.60 41,325.53
印花税 2,896,121.70 1,836,635.17
地方教育附加 4,592,737.81 2,160,238.00
环保税 2,025,257.94 2,059,774.11
可再生能源发展基金 240,218.40
水利建设基金 1,701,943.97 1,266,601.23
合计 54,680,509.47 37,061,131.32
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 17,267,695.93 11,608,973.95
差旅费 3,580,530.59 1,493,345.77
运输费 252,554,733.95
办公费 2,797,229.39 159,111.80
业务招待费 2,201,617.62 924,656.01
小车费 1,344,999.29 630,575.60
仓储费 612,427.07 1,093,954.99
其 他 2,874,615.84 6,227,396.33
130
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合计 30,679,115.73 274,692,748.40
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 80,941,732.73 57,534,354.58
劳动保护费 358,944.49 1,049,444.36
小车费 2,523,388.79 1,026,302.23
差旅费 1,295,510.47 900,184.43
业务招待费 1,579,004.94 1,391,067.12
办公费 1,701,305.40 2,469,973.43
宣传费 217,499.21 379,448.08
聘请中介费、咨询费 3,724,888.94 4,349,500.92
折旧、无形资产摊销 23,918,964.44 37,699,555.00
水电费 1,798,327.19 2,104,999.72
劳务费 3,928,196.14 3,312,209.38
停工损失 60,801,134.31 84,667,627.77
修理费 1,539,838.44 2,426,656.74
服务费 4,009,217.75 9,397,924.13
保险费 346,832.11 247,622.05
其他 4,457,661.82 12,189,362.90
合计 193,142,447.17 221,146,232.84
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利用中低品位磷矿生产高品质磷酸一铵关键技术研究与示范 15,118,150.07
工业窑炉废弃燃气回收利用技术 22,218,039.75
高含盐废水与反渗透膜浓水处理技术 5,472,652.00
熔硫废气治理回收硫磺的技术研究及应用 14,927,193.87
原料煤利用高腐殖酸节能技术研究 10,555,331.98
小氮肥氢回收探索与应用 19,584,344.24
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减少保险粉生产过程残渣产生量的研究项目 16,573,636.35
重点行业汞污染减排关键技术开发与应用项目 7,871,545.82 5,071,812.80
在季戊四醇生产中回收常压装置内挥发的甲醛气体技术研究开
10,362,588.77
发
磷矿浮选采用两级扫选提高收率的技术研究及应用 7,905,990.60
新型磷酸二铵造粒及冷却方法的研究与应用 19,380,192.31
硫酸熔硫液态硫磺二次过滤技术研究及示范 11,207,768.29
磷化工综合废水深度处理与回用关键技术研发 5,279,418.06
关于保险粉生产过程中回收甲酸钠质量关键技术研究 22,722,988.04
高灰份粉煤成型强化制气技术的研究与应用 8,089,094.56
合成氨分厂传统合成氨节能降耗探究 14,374,700.05
聚氯乙烯改性材料技术研究与应用项目 14,338,232.50
工业固体废弃物减量化技术研究与应用项目 7,523,484.87
季醇新开发微粉产品研究开发 15,232,527.75
二级式废热回收锅炉的研究与应用 6,380,069.10
尿素中压分解冷凝系统的研究与应用 6,366,059.63
高镁中低品位磷矿柱式浮选工艺技术开发及应用 8,564,053.53
四管反技术在磷酸二铵生产过程中的研究及使用 7,667,432.11
磷酸二铵产品冷却技术研究及应用 12,233,986.06
磷矿浮选采用分段多点加药降低杂质的研究 8,450,748.57
关于电石法氯乙烯合成使用低汞触媒技术研发 11,996,534.76
聚氯乙烯生产能量系统优化节能改造研究开发 16,224,116.28
其他项目 24,694,622.78 18,909,133.88
合计 228,597,575.07 146,698,874.31
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 280,858,959.66 369,603,570.94
减：利息收入 16,159,250.29 13,080,140.65
汇兑损益 2,127,052.47 -968,922.04
手续费支出 4,647,679.54 3,610,205.67
合计 271,474,441.38 359,164,713.92
其他说明：
132
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67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
电石炉尾气节能环保综合利用项目 505,000.00
40 万吨/年磷石膏综合利用产业化生产项
830,000.00 829,999.92
目
120 万吨/年中低品位胶磷矿工程项目 727,000.00 727,000.02
60 万吨/年磷石膏开发利用生产建筑石膏
600,000.00 600,000.00
项目
大堰冲尾矿库闭库改造项目 702,000.00 702,000.00
工业废水深度治理项目 529,999.98
锅炉烟气脱硝技改项目 583,000.00
锅炉烟气除尘脱硫技改项目 1,046,000.00
安全环保升级改造项目 3,643,000.02
沿江关改搬转项目 565,210.00
其他项目 5,526,566.70 4,456,667.31
出口奖励、科创奖励、专利奖励、经济
2,240,658.75 3,337,567.79
发展奖励等
稳定就业岗位、社保补贴、特种作业补
2,563,407.68
助
安全生产奖励 30,000.00 1,474,095.42
退伍军人、贫困人口补助 850,647.53
电价补贴 4,558,600.00 3,850,000.00
个人所得税返还等 37,483.67 110,757.53
合计 25,538,574.33 16,088,087.99
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,495,886.03 -228,679.54
处置长期股权投资产生的投资收益 64,429,884.31
债权投资在持有期间取得的利息收入 106,832,551.99 117,682,215.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -24,841,948.38 -15,695,950.41
合计 73,494,717.58 166,187,469.49
其他说明：
133
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69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -105,042,438.26 -58,968,570.30
应收账款信用减值损失 -3,918,610.56 -1,822,088.43
合计 -108,961,048.82 -60,790,658.73
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-5,364,449.35 -21,508,991.46
损失
五、固定资产减值损失 -51,645,060.47
七、在建工程减值损失 -5,605,607.75
合计 -62,615,117.57 -21,508,991.46
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -3,932,442.64 1,115,381.90
合计 -3,932,442.64 1,115,381.90
134
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74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
与日常活动无关的政府补助 1,233,100.00
无法支付的应付款项 7,316,443.30 427.35 7,316,443.30
其他 4,564,969.04 6,778,736.76 4,564,969.04
合计 11,881,412.34 8,012,264.11 11,881,412.34
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 55,327.50 439,431.94 55,327.50
非流动资产报废损失 18,022,504.37 2,977,112.20 18,022,504.37
工伤、医疗赔付 2,300,000.00
诉讼利息 2,983,799.14 2,983,799.14
其他 1,778,241.25 7,243,495.90 1,778,241.25
合计 22,839,872.26 12,960,040.04 22,839,872.26
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 36,562,444.81 6,627,509.05
递延所得税费用 9,967,229.73 6,371,032.03
合计 46,529,674.54 12,998,541.08
135
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 1,005,347,518.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 150,802,127.73
子公司适用不同税率的影响 39,468,584.60
调整以前期间所得税的影响 976,727.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,451,741.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -151,851,972.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,682,465.16
损的影响
所得税费用 46,529,674.54
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 40,130,150.10 13,100,520.74
利息收入 16,159,250.29 13,080,140.65
合计 56,289,400.39 26,180,661.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 4,647,679.54 3,610,205.67
运费 252,809,305.49
差旅及招待费 8,656,663.62 7,924,625.39
咨询、审计及服务费 4,422,604.36 4,175,917.69
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水电、修理及劳务费 10,040,960.33 9,567,425.53
停工损失 24,230,136.38 23,441,163.66
研发费用 184,076,964.12 112,556,283.58
工伤、医疗赔付 547,148.48 2,300,000.00
仓储、装卸 612,427.07 2,496,693.91
其他 12,851,350.97 14,857,108.74
合计 250,085,934.87 433,738,729.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
预收过渡期损益 53,475,942.47
合计 53,475,942.47
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票、信用证、借款保证金、
486,362,000.00 463,559,620.42
定期存单
收到非关联方往来款 105,000,000.00
收到关联方往来款 5,832,750.00
收到融资租赁款 115,000,000.00
合计 597,194,750.00 578,559,620.42
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
137
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项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票、信用证、借款保证金 692,591,100.00 457,199,336.89
支付关联方往来款 2,666,400.00
支付融资租赁款 165,639,672.95 162,892,741.90
合计 860,897,172.95 620,092,078.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 958,817,843.67 -262,453,497.54
加：资产减值准备 62,615,117.57 21,508,991.46
信用减值损失 108,961,048.82 60,790,658.73
固定资产折旧、油气资产折耗、
545,547,707.14 552,448,646.09
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 4,658,015.79 4,571,903.87
长期待摊费用摊销 607,772.88 607,772.88
处置固定资产、无形资产和其他
3,932,442.64 -1,115,381.90
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
18,022,504.37 2,977,112.20
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 278,229,010.26 367,516,555.33
投资损失（收益以“－”号填列） -98,336,665.96 -166,187,469.49
递延所得税资产减少（增加以
10,746,124.89 6,912,940.89
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-778,895.16 -541,908.87
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 66,700,033.43 326,225,149.36
经营性应收项目的减少（增加以
68,577,830.49 169,638,748.42
“－”号填列）
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经营性应付项目的增加（减少以
-308,944,751.00 -365,401,477.31
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,719,355,139.83 717,498,744.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,806,963,416.85 1,895,921,700.64
减：现金的期初余额 2,739,904,521.16 1,960,640,219.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 67,058,895.69 -64,718,519.07
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
139
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,806,963,416.85 2,739,904,521.16
其中：库存现金 10,984.55 304,982.38
可随时用于支付的银行存款 2,580,784,403.18 1,499,004,904.53
可随时用于支付的其他货币资金 226,168,029.12 396,611,813.73
三、期末现金及现金等价物余额 2,806,963,416.85 2,739,904,521.16
其他说明：
注：公司本期应收票据背书支付货款影响经营活动现金276,894.87万元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 692,591,100.00 银行承兑保证金
固定资产 536,012,307.00 用于抵押借款
无形资产 101,603,079.44 用于抵押借款
长期股权投资（子公司股权） 2,547,000,000.00 为借款提供质押
其他权益工具投资 362,949,051.06 为借款提供质押
合计 4,240,155,537.50 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 63,279,832.68
其中：美元 9,399,845.00 6.4601 60,723,938.68
欧元 332,000.03 7.6862 2,551,818.63
港币 4,897.69 0.8321 4,075.37
应收账款 -- -- 219,192,061.52
140
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其中：美元 33,756,472.56 6.4601 218,070,188.38
欧元 145,959.40 7.6862 1,121,873.14
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
合同负债 96,811,442.52
其中：美元 14,986,059.43 6.4601 96,811,442.52
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
40 万吨/年磷石膏综合利用产
递延收益 4,150,000.00 830,000.00
业化生产项目
120 万吨/年中低品位胶磷矿工
递延收益 3,635,000.00 727,000.00
程项目
递延收益 3,466,666.67 氯碱系统汞污染防治项目 400,000.00
磷石膏精制提纯技术合作研
递延收益 1,830,000.00 366,000.00
发项目
递延收益 1,500,000.00 磷石膏利用技术产业化项目 300,000.00
节水及蒸汽冷凝液回收节能
递延收益 1,215,000.00 243,000.00
项目
递延收益 5,052,666.67 锅炉烟气脱硝技改项目 583,000.00
递延收益 9,065,333.33 锅炉烟气除尘脱硫技改项目 1,046,000.00
141
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递延收益 1,000,000.02 环保综合技改项目 199,999.98
利用中低品位磷矿生产高品
递延收益 800,000.00 质磷酸一铵新工艺关键技术 160,000.00
研究项目
递延收益 3,356,666.81 工业废水深度治理项目 529,999.98
能效综合提升工程技术改造
递延收益 1,490,000.00 298,000.00
项目
余热余压蒸汽回收利用节能
递延收益 1,000,000.02 199,999.98
技术改造项目
电力需求侧管理用电企业电
递延收益 1,080,733.33 124,700.00
能在线检测平台项目
递延收益 1,280,000.00 生产工艺节能技术改造项目 256,000.00
60 万吨/年磷石膏开发利用生
递延收益 3,000,000.00 600,000.00
产建筑石膏项目
递延收益 3,510,000.00 大堰冲尾矿库闭库改造项目 702,000.00
递延收益 32,786,999.98 安全环保升级改造项目 3,643,000.02
电石炉尾气节能环保综合利
递延收益 1,515,000.00 505,000.00
用项目
保险粉工艺流程优化改造工
递延收益 1,399,999.95 280,000.02
程项目
递延收益 1,379,000.00 工业废水深度治理项目 197,000.00
递延收益 4,239,074.94 松滋改造项目 565,210.00
二万吨/年三羟甲基丙烷项目
递延收益 2,291,666.65 208,333.35
补助资金
氯碱化工清洁生产与技术改
递延收益 3,975,000.00 450,000.00
造提升示范项目
递延收益 5,500,000.00 2 万吨三羟甲基丙烷项目 500,000.00
递延收益 7,635,166.63 其他项目 1,343,533.37
递延收益 20,000,000.00 宜化产业园区搬迁项目
电石冶炼出炉智能作业机器
递延收益 3,060,000.00
人应用示范项目
硫酸余热回收系统节能优化
递延收益 1,620,000.00
改造项目
出口奖励、科创奖励、专利奖
其他收益 2,240,658.75
励、经济发展奖励等
稳定就业岗位、社保补贴、特
其他收益 2,563,407.68
种作业补助
142
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其他收益 安全生产奖励 30,000.00
其他收益 退伍军人、贫困人口补助 850,647.53
其他收益 电价补贴 4,558,600.00
其他收益 个人所得税返还等 37,483.67
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
143
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其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
144
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3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司投资设立湖北宜化降解新材料有限公司，持有其100.00%股权。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北宜化肥业有
宜昌 宜昌 工业 67.57% 投资设立
限公司
湖北香溪化工有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
湖南宜化化工有
湖南冷水江 湖南冷水江 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
内蒙古宜化化工
内蒙古乌海 内蒙古乌海 工业 100.00% 投资设立
有限公司
青海宜化化工有
青海大通 青海大通 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
宜昌宜化太平洋
宜昌 宜昌 工业 75.00% 投资设立
化工有限公司
145
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湖北宜化江家墩
宜昌 宜昌 矿业 67.57% 投资设立
矿业有限公司
宜昌宜化物流有
宜昌 宜昌 运输业 45.95% 投资设立
限责任公司
湖北宜化松滋肥
松滋 松滋 工业 67.57% 投资设立
业有限公司
湖北宜氟特环保
松滋 松滋 工业 34.46% 投资设立
科技有限公司
湖北新宜化工有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
湖北新宜热电有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
HONGKONG
SKY WORTH
LIMITED(香港 香港 香港 商业 100.00% 投资设立
源华贸易有限公
司)
湖北宜化贸易有
宜昌 宜昌 商业 100.00% 投资设立
限公司
湖北宜化新材料
宜昌 宜昌 工业 66.67% 投资设立
科技有限公司
湖北宜化国际贸
宜昌 宜昌 商业 100.00% 投资设立
易有限公司
湖北宜化降解新
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
材料有限公司
宜昌宜化太平洋 非同一控制下合
宜昌 宜昌 工业 75.00%
热电有限公司 并
内蒙古鄂尔多斯
非同一控制下合
联合化工有限公 内蒙古 内蒙古 工业 51.00%
并
司
新疆天运化工有 非同一控制下合
新疆 新疆巴州轮台 工业 100.00%
限公司 并
贵州省万山银河
非同一控制下合
化工有限责任公 贵州 铜仁市 工业 100.00%
并
司
景县晟科环保科 非同一控制下合
河北 衡水市景县 工业 51.00%
技有限公司 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
146
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对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
内蒙古鄂尔多斯联合化
49.00% 103,246,185.59 816,202,375.89
工有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
内蒙古
鄂尔多
912,469, 1,012,09 1,924,56 258,847, 258,847, 505,913, 1,079,50 1,585,41 130,132, 130,132,
斯联合 0.00 0.00
537.85 6,664.78 6,202.63 068.16 068.16 509.19 4,512.72 8,021.91 063.82 063.82
化工有
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
内蒙古鄂尔
962,790,077. 210,706,501. 210,706,501. 388,588,307. 569,973,036. 37,473,025.2 37,473,025.2 102,189,462.
多斯联合化
27 20 20 55 94 7 7 62
工有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
内蒙古华电乌达 电（热）能的生
内蒙古 内蒙古 27.00% 权益法
热电有限公司 产
重庆长航宜化航
重庆 重庆 运输 49.00% 权益法
运有限公司
湖北安卅物流有
宜昌 宜昌 运输 20.00% 权益法
限公司
鄂尔多斯市惠正
包装制品有限责 内蒙古 内蒙古 制造 26.42% 权益法
任公司
湖北有宜新材料
宜昌 宜昌 制造 38.50% 权益法
科技有限公司
荆州三迪建筑科
荆州 荆州 制造 35.00% 权益法
技有限公司
乌海市盛达环保
内蒙古 内蒙古 制造 30.00% 权益法
科技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
内蒙古华电乌达热电有限公司 内蒙古华电乌达热电有限公司
流动资产 106,509,662.18 130,422,559.82
非流动资产 494,882,625.85 526,808,891.43
资产合计 601,392,288.03 657,231,451.25
流动负债 226,158,861.46 231,521,482.34
非流动负债 239,322,037.59 239,571,366.51
负债合计 465,480,899.05 471,092,848.85
按持股比例计算的净资产份额 36,696,075.02 50,257,422.65
对联营企业权益投资的账面价值 78,241,856.08 91,803,203.70
营业收入 208,669,807.03 213,459,625.52
净利润 -50,227,213.42 -12,682,527.17
综合收益总额 -50,227,213.42 -12,682,527.17
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 98,310,875.17 61,368,964.31
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 5,065,461.59 3,195,602.80
--综合收益总额 5,065,461.59 3,195,602.80
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
149
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享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 405,027,224.06 405,027,224.06
持续以公允价值计量的
405,027,224.06 405,027,224.06
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的其他权益工具考虑到该股权不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值
无法取得，对该股权公允价值取成本价。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北宜化集团有限
宜昌 化工业 100,000.00 17.08% 17.08%
责任公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是是宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
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其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司
湖北双环化工集团有限公司 同一母公司
湖北双环科技股份有限公司 同一母公司
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同一母公司
湖北宜化集团财务有限责任公司 同一母公司
鄂尔多斯市宜化化工有限公司 同一母公司
乌海市良峰精细化工有限公司 同一母公司
北京宜化贸易有限公司 同一母公司
武汉富华时代贸易有限公司 同一母公司
青海黎明化工有限责任公司 同一母公司
湖北宜化置业有限责任公司 同一母公司
宜昌百树企业管理咨询有限公司 同一母公司
重庆南坪自动化仪表厂有限公司 同一母公司
宜昌中鑫资产管理有限公司 母公司持股 40%的公司
宜昌嘉英科技有限公司 母公司持股 40%公司的子公司
贵州新宜矿业（集团）有限公司（注） 母公司持股 40%的公司
湖北宜化集团有限责任公司及其子公司（含本公司及子公司）
宜昌财富投资管理有限公司
高级管理人员及业务骨干出资设立的公司
宜昌财源投资管理有限公司 同一母公司
贵州金沙窖酒酒业有限公司 同一母公司
北京利达丰华科技有限公司 同一母公司
贵州金沙酒业销售有限公司 同一母公司
湖北楚星化工股份有限公司 同一母公司
内蒙古乌拉山化肥有限责任公司 同一母公司
湖北大江化工集团有限公司 同一母公司
湖北杉树垭矿业有限公司 同一母公司
鄂尔多斯财务有限公司 持有子公司 21%股权的少数股东与其母公司共同设立的公司
新疆宜化化工有限公司 持股 19.90%的公司
新疆新发投物贸有限公司 持股 19.90%的公司
雷波县华瑞矿业有限公司 持股 18.50%的公司
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宜昌新发产业投资有限公司 持有新疆宜化化工有限公司 80.10%股权的公司
宜昌锦程万和物流有限公司 湖北安卅物流有限公司的子公司
新疆安卅供应链管理有限公司 湖北安卅物流有限公司的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购材料设备、磷
湖北宜化集团有限
矿石等，接受运
责任公司及其子公 328,749,107.82 270,000,000.00 是 251,817,701.78
输、工程安装、设
司
备制作及维修等
湖北双环科技股份
有限公司及其子公 采购纯碱等 13,768,361.36 35,000,000.00 否 8,980,057.40
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化集团有限责任公司及
销售材料设备、编织袋等 30,691,629.29 42,969,093.69
其子公司
湖北双环科技股份有限公司及
销售电石渣、 烧碱等 4,335,798.35 6,277,219.45
其子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
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关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为488,782.67万元；
（2）湖北宜化集团有限责任公司为公司153,159.36万元借款提供担保，本公司以持有联营企业的股权
提供质押，宜昌新发产业投资有限公司以其持有的本公司联营企业的股权提供质押；
（3）湖北宜化集团有限责任公司为本公司155,660.00万元借款提供担保，本公司以子公司股权提供质
押；
（4）湖北宜化集团有限责任公司为本公司22,500.00万元借款提供担保，以其子公司股权提供质押；
（5）湖北宜化集团有限责任公司、宜昌财富投资管理有限公司、宜昌财源投资管理有限公司为本公
司49,344.50万元借款提供担保；
（6）湖北宜化集团有限责任公司、宜昌财富投资管理有限公司、宜昌财源投资管理有限公司及本公
司为子公司26,838.00万元借款提供担保；
（7）湖北宜化集团有限责任公司及本公司为子公司9,200.00万元借款提供担保，湖北宜化集团有限责
任公司以其子公司股权提供质押；
（8）湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化集团财务有限责任公司等公司为本公司借款提供担保，
担保金额为19,915.00万元；
（9）湖北宜化集团有限责任公司及新疆宜化化工有限公司为本公司借款提供担保，担保金额为
29,940.00万元；
（10）湖北宜化集团有限责任公司及本公司的子公司为本公司借款提供担保，担保金额为16,983.00万
元；
（11）湖北宜化集团有限责任公司、湖北楚星化工股份有限公司、湖北大江化工集团有限公司为公司
子公司在信达金融租赁有限公司的32,842.04万元融资租赁（租金）、在中民国际融资租赁股份有限公司的
154
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2,112.68万元融资租赁（租金）、在武汉光谷融资租赁有限公司的19,396.71万元融资租赁（租金）、在江
南金融租赁有限公司的3,360.68万元融资租赁（租金）提供担保；
（12）湖北宜化集团有限责任公司、本公司为子公司在天津中车融资租赁有限公司的3,561.59万元融
资租赁（租金）提供担保；
（13）湖北宜化集团有限责任公司以其持有本公司63,000,000股流通股为本公司22,584.90万元借款提
供质押；
（14）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司19,750.00万元银行承兑汇票提供担保；
（15）湖北宜化集团有限责任公司及本公司为子公司23,000.00万元银行承兑汇票提供担保，湖北宜化
集团有限责任公司以其子公司股权提供质押；
（16）湖北宜化集团有限责任公司及本公司为子公司10,000.00万元银行承兑汇票提供担保；
（17）湖北宜化集团有限责任公司、贵州金沙窖酒酒业有限公司为公司应收新宜矿业（集团）有限公
司51,053.16万元款项提供担保，新宜矿业（集团）有限公司本期应付该笔应收账款的利息1,219.25万元；
（18）本公司为子公司的借款提供担保，担保金额为164,346.53万元；
（19）本公司为子公司在平安国际租赁有限公司的3,000.00万元融资租赁（租金）、在中国外贸金融
租赁有限公司的15,070.17万元融资租赁（租金）、在江南金融租赁有限公司的8,471.61万元融资租赁（租
金）提供担保；
（20）本公司为子公司72,000.00万元银行承兑汇票提供担保；
（21）本公司为新疆宜化化工有限公司及其子公司的105,623万元银行借款、应付票据以及融资租赁提
供担保；
（22）公司为新宜矿业（集团）有限公司11,369万元银行贷款提供担保，新宜矿业（集团）有限公司
以其60%的股权质押给公司提供反担保；
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
（1）本期子公司向湖北宜化集团有限责任公司拆入资金583.28万元，偿还266.64万元，计提利息100.19
155
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
万元；
（2）公司向湖北宜化集团有限责任公司支付房屋租金45.87万元；
（3）公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利息按中国人民银行的有关存
款利率计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利息按不高于中国人民银行的利率
水平和收费标准及其他有关部门的规定执行。
截止2021年6月30日，公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款余额821,815,653.15元，
无贷款余额，偿付利息支出276,625.00元，收到存款利息收入7,516,378.33 元，支付贴现息237,661.62元，
公司委托湖北宜化集团财务有限责任公司贷款金额为74,324.32万元；
（4）子公司向持股27.00%的内蒙古华电乌达热电有限公司采购电及蒸汽34,055.42万元；
（5）子公司向公司持股19.90%的新疆新发投物贸有限公司采购三聚氰胺2,181.90万元；
（6）子公司向公司持股18.50%的雷波县华瑞矿业有限公司采购磷矿石2,704.46万元；
（7）子公司向公司持股19.90%的新疆宜化化工有限公司采购煤碳等1,828.40万元；
（8）截止2021年6月30日，子公司在鄂尔多斯财务有限公司存款余额21,157.24万元，无贷款余额；
（9）本公司分别委托银行机构及湖北宜化集团财务有限责任公司向新疆宜化化工有限公司发放的贷
款余额357,124.32万元，宜昌新发产业投资有限公司为其中338,724.32万元提供担保。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化集团化工
应收账款 机械设备制造安装 4,390.00 219.50 87,663.00 4,383.15
有限公司
乌海市良峰精细化
应收账款 8,338,119.84 3,526,065.83 8,338,119.84 1,858,441.86
工有限公司
湖北双环科技股份
应收账款 685,350.67 34,267.53 573,122.30 28,656.12
有限公司
湖北楚星化工股份
应收账款 3,286,492.05 164,324.60
有限公司
湖北杉树垭矿业有
应收账款 43,099.36 2,154.97
限公司
新疆宜化化工有限
其他应收款 18,921,933.79 9,109,144.96 24,014,739.10 6,755,775.86
公司
新宜矿业（集团）有
其他应收款 522,724,095.10 170,720,386.76 510,531,607.61 68,004,440.87
限公司
其他应收款 内蒙古乌拉山化肥 2,057,648.08 102,882.40
156
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有限责任公司
一年内到期的非流 新疆宜化化工有限
906,100,000.00 59,820,000.00 599,000,000.00 59,820,000.00
动资产 公司
新疆宜化化工有限
债权投资 2,695,271,400.05 3,738,396,495.63
公司
湖北宜化集团化工
预付账款 机械设备制造安装 5,905,508.50 15,433,143.13
有限公司
湖北杉树垭矿业有
预付账款 83,825.73
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 青海黎明化工有限责任公司 2,255,282.92 884,111.47
应付账款 湖北宜化集团有限责任公司 13,917,619.13 6,628,729.38
湖北宜化集团矿业有限责任
应付账款 247,744.19 101,102.34
公司
应付账款 湖北双环科技股份有限公司 2,839,570.34 3,634,269.93
宜昌百树企业管理咨询有限
应付账款 1,645,930.41 1,513,834.79
公司
应付账款 湖北安卅物流有限公司 26,635,998.11 10,660,322.67
重庆南坪自动化仪表厂有限
应付账款 1,817,782.33
公司
应付账款 湖北楚星化工股份有限公司 7,087,706.00
应付账款 湖北大江化工集团有限公司 6,414.50
其他应付款 北京宜化贸易有限公司 203,300.00 812,596.37
其他应付款 武汉富华时代贸易有限公司 1,252,815.38 1,252,815.38
其他应付款 湖北宜化集团有限责任公司 74,201,621.95 70,033,358.58
其他应付款 北京利达丰华科技有限公司 18,446.60
其他应付款 贵州金沙酒业销售有限公司 7,200.00
其他应付款 湖北楚星化工股份有限公司 3,874,151.61
应付股利 湖北宜化集团有限责任公司 5,050,000.00
157
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
158
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
159
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
项目 本期发生额 上期发生额
一、终止经营收入 22,533,606.05
减：终止成本及经营费用 76,012,339.27
二、来自已终止经营业务的利润总额 -53,478,733.22
减：终止经营所得税费用
3. 终止经营净利润 -53,478,733.22
其中：归属于母公司的终止经营净利润 -53,478,733.22
加：处置业务的净收益（税后） 64,429,884.31
其中：处置损益总额 64,429,884.31
减：所得税费用（或收益）
3. 来自已终止经营业务的净利润总计 10,951,151.09
其中：归属于母公司所有者的来自于已终止经营业 10,951,151.09
务的净利润总计
3. 终止经营的现金流量净额 16,710,235.58
其中：经营活动现金流量净额 99,794.33
投资活动现金流量净额 -14,566.00
筹资活动现金流量净额 16,625,007.25
160
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司主要业务相关性较高，未编制分部报告。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 8,662,67 8,662,67 8,662,678 8,662,678
9.09% 100.00% 8.49% 100.00%
备的应收账款 8.74 8.74 .74 .74
其中：
按组合计提坏账准 86,589,6 4,022,68 82,566,94 93,391,70 2,580,382 90,811,327.
90.91% 4.65% 91.51% 2.76%
备的应收账款 26.60 3.76 2.84 9.30 .15 15
其中：
66,872,8 4,022,68 41,643,39 2,580,382
其中：应收其他客户 70.21% 6.02% 40.80% 6.20%
54.28 3.76 9.46 .15
合并范围内对子公 19,716,7 20.70% 51,748,30 50.71%
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湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司的应收款项 72.32 9.84
95,252,3 12,685,3 82,566,94 102,054,3 11,243,06 90,811,327.
合计 100.00% 13.32% 100.00% 11.02%
05.34 62.50 2.84 88.04 0.89 15
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
1、远安县三久农资有限 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
公司 债权难已收回
2、张家港保税区宏吉茂 诉讼结果无法执行，账
1,463,878.92 1,463,878.92 100.00%
国际贸易有限公司 龄时间较长，难以收回
账龄时间较长，难以收
3、其他客户 568,902.56 568,902.56 100.00%
回
合计 8,662,678.74 8,662,678.74 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 64,966,073.58 3,248,303.68 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 895,051.36 268,515.41 30.00%
3 年以上 1,011,729.34 505,864.67 50.00%
合计 66,872,854.28 4,022,683.76 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
162
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 84,682,845.90
2至3年 895,051.36
3 年以上 9,674,408.08
合计 95,252,305.34
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 2,580,382.15 1,442,301.61 4,022,683.76
合计 2,580,382.15 1,442,301.61 4,022,683.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 19,715,632.50 20.70%
客户 2 6,629,897.26 6.96% 6,629,897.26
客户 3 3,988,660.28 4.19% 199,433.01
客户 4 3,777,866.48 3.97% 188,893.32
客户 5 3,648,458.74 3.83% 182,422.94
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合计 37,760,515.26 39.65%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,579,911.97 58,431,171.50
其他应收款 3,171,387,611.50 4,025,581,853.95
合计 3,174,967,523.47 4,084,013,025.45
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖北宜化肥业有限公司 3,579,911.97 58,431,171.50
合计 3,579,911.97 58,431,171.50
164
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
对子公司往来款项 3,145,881,405.82 4,271,137,882.12
股权转让债权 522,724,095.10 510,531,607.61
对关联公司的往来款项 12,694,340.49 19,986,915.80
对非关联公司往来款项 3,541,452.23 1,862,144.58
转让款 256,678.00 256,678.00
土地拆迁款 1,591,500.00 1,591,500.00
其他 195,048.12 838,164.38
减：坏账准备 -515,496,908.26 -780,623,038.54
合计 3,171,387,611.50 4,025,581,853.95
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 75,076,679.50 705,546,359.04 780,623,038.54
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 103,481,089.62 1,392,780.10 104,873,869.72
其他变动 370,000,000.00 370,000,000.00
2021 年 6 月 30 日余额 178,557,769.12 336,939,139.14 515,496,908.26
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,254,220,592.35
1至2年 1,284,120,611.54
2至3年 575,090,316.19
3 年以上 573,452,999.68
合计 3,686,884,519.76
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
计提 780,623,038.54 104,873,869.72 370,000,000.00 515,496,908.26
合计 780,623,038.54 104,873,869.72 370,000,000.00 515,496,908.26
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
166
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内蒙古宜化化工有限
对子公司往来款项 1,644,993,690.95 1~2 年 44.62%
公司
贵州新宜矿业(集团)
股权转让债权 522,724,095.10 1~3 年以上 14.18% 170,720,386.76
有限公司
湖北宜化江家墩矿业
对子公司往来款项 356,932,366.23 1~3 年以上 9.68%
有限公司
湖北宜化国际贸易有
对子公司往来款项 290,522,565.62 1 年以内 7.88%
限公司
湖南宜化化工有限责
对子公司往来款项 283,101,755.72 1~3 年以上 7.68% 283,101,755.72
任公司
合计 -- 3,098,274,473.62 -- 84.04% 453,822,142.48
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,733,488,654.18 737,500,000.00 2,995,988,654.18 3,347,488,654.18 367,500,000.00 2,979,988,654.18
对联营、合营企
72,291,250.90 72,291,250.90 38,271,946.17 38,271,946.17
业投资
合计 3,805,779,905.08 737,500,000.00 3,068,279,905.08 3,385,760,600.35 367,500,000.00 3,018,260,600.35
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
宜昌宜化太平 157,117,338.1 157,117,338.18
167
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
洋热电有限公 8
司
湖北宜化肥业 285,337,320.0
285,337,320.00
有限公司 0
湖南宜化化工
570,000,000.00
有限责任公司
湖北香溪化工
167,500,000.00
有限公司
内蒙古鄂尔多
510,000,000.0
斯联合化工有 510,000,000.00
0
限公司
内蒙古宜化化 900,000,000.0
900,000,000.00
工有限公司 0
青海宜化化工 792,000,000.0
792,000,000.00
有限责任公司 0
HONGKONG
SKY WORTH
LIMITED(香港 7,996.00 7,996.00
源华贸易有限
公司)
湖北宜化贸易 100,000,000.0
100,000,000.00
有限公司 0
湖北宜化新材
料科技有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
司
新疆天运化工
76,980,100.00 76,980,100.00
有限公司
湖北宜化国际
10,000,000.00 10,000,000.00
贸易有限公司
景县晟科环保
15,520,200.00 15,520,200.00
科技有限公司
贵州省万山银
河化工有限责 53,025,700.00 53,025,700.00
任公司
湖北宜化降解
新材料有限公 16,000,000.00 16,000,000.00
司
2,979,988,654. 2,995,988,654.
合计 16,000,000.00 737,500,000.00
18 18
168
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆长航
6,311,607 3,957,143 -1,913,53 8,355,217
宜化航运
.70 .27 3.20 .77
有限公司
湖北安卅
17,307,87 801,632.0 639,982.4 18,749,48
物流有限
0.17 1 7 4.65
公司
湖北有宜
新材料科 14,652,46 30,600,00 -65,919.8 45,186,54
技有限公 8.30 0.00 2 8.48
司
38,271,94 30,600,00 4,692,855 -1,273,55 72,291,25
小计
6.17 0.00 .46 0.73 0.90
38,271,94 30,600,00 4,692,855 -1,273,55 72,291,25
合计
6.17 0.00 .46 0.73 0.90
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,706,246,088.42 1,484,065,285.25 935,070,237.13 847,943,124.34
其他业务 16,275,570.67 14,011,331.28 38,729,024.08 43,328,092.15
合计 1,722,521,659.09 1,498,076,616.53 973,799,261.21 891,271,216.49
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
169
湖北宜化化工股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本公司的收入主要为化工及化肥产品生产销售取得的收入，且主要收入来源于与客户签订的核定价格的商
品销售合同，收入仍于向客户交付时点确认。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 46,275,036.20 192,551,259.54
权益法核算的长期股权投资收益 4,692,855.46 3,071,566.03
处置长期股权投资产生的投资收益 21,356,457.53
债权投资在持有期间取得的利息收入 106,832,551.99 117,682,215.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -10,656,937.90 -4,866,527.78
合计 147,143,505.75 329,794,970.45
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,932,442.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 25,538,574.33
受的政府补助除外）
170
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金
11,502,346.69
占用费
对外委托贷款取得的损益 95,330,205.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,958,459.92
减：所得税影响额 16,740,129.23
少数股东权益影响额 703,013.85
合计 100,037,080.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 105.30% 0.8080 0.8080
扣除非经常性损益后归属于公司
90.78% 0.6966 0.6966
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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