湖北宜化化工股份有限公司独立董事
关于公司第十届董事会第十次会议相关事项
              的独立意见

    湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第

十次会议于 2022 年 7 月 28 日召开。根据《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事

规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规、自律监管

规则和《公司章程》《湖北宜化独立董事工作制度》的相关规定，作为

公司独立董事，我们认真审阅了公司提供的相关资料，基于独立、客

观判断原则，对董事会审议的相关事项发表独立意见如下：

    一、《关于以债转股方式对新疆宜化化工有限公司增资的
议案》的独立意见
    公司拟以其对新疆宜化享有的 100,000 万元委托贷款债权转化为

新疆宜化股权的方式对新疆宜化进行增资入股，另一股东宜昌新发产

业投资有限公司（以下简称“宜昌新发投”）放弃对新疆宜化进行优先

认缴 出资的权 利。本次 债转股完 成后，新 疆宜化注册 资本变更 为

450,000 万元，公司和宜昌新发投对新疆宜化的持股比例变更为 35.60%

和 64.40%。本次债转股完成后，公司和宜昌新发投拟按照新的持股比

例调整对新疆宜化已担保存续债务的担保比例，该等调整符合交易公

平原则，有利于保证股东间权利义务对等；湖北宜化和宜昌新发投未

能实现按照新的持股比例调整担保比例的，则湖北宜化就宜昌新发投

超过其届时持股比例为公司提供担保的部分提供反担保，该等反担保
措施平等、具有合理性。

    二、《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》的独立
意见
    公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、

会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》

（2020 年修订）等的相关规定；更正后的信息能够更加客观、公允地

反映公司财务状况和经营成果；本次会计差错更正事项的决策程序符

合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东权

益的情况。同意公司本次会计差错更正及追溯调整事项。

    三、《关于补充审议控股子公司接受控股股东资金拆借暨
关联交易的议案》的独立意见
    为满足控股子公司湖北宜化新材料科技有限公司（以下简称“宜

化新材料”）年产 2 万吨三羟甲基丙烷（TMP）及其配套装置项目建设

的资金需要，2020 年-2021 年期间宜化新材料向公司控股股东湖北宜

化集团有限责任公司（以下简称“宜化集团”）陆续拆入资金，本金累

计发生额 28,581.28 万元，年利率 2.30%-8.00%。我们认为，本次补充

审议的关联交易符合相关法律法规，控股股东资助公司控股子公司有

利于子公司业务发展，未损害公司全体股东特别是中小股东的利益。

    2020 年宜化集团向宜化新材料提供委托贷款，委托贷款合同约定

的年利率为 8.00%，为充分保障上市公司及股东利益，经公司与宜化

集团协商，宜化集团拟将该笔资金约定的拆借利率由 8.00%调整为

2.70%，据此，宜化集团应向宜化新材料退还利息 252.76 万元。我们

认为，2020 年-2021 年期间资金拆借利率经资金拆借各方共同协商确
定，均不高于同期贷款市场报价利率，符合公司和全体股东的利益，

同意将该议案提交公司股东大会审议。

    四、《关于向宜昌邦普宜化环保科技有限公司提供财务资
助的议案》的独立意见
    在不影响自身正常经营的情况下，公司向参股子公司宜昌邦普宜

化环保科技有限公司（以下简称“邦普宜化环保”）提供财务资助，有

助于生产经营正常运转。本次财务资助并非以获取收益为目的，支持

邦普宜化环保项目建设符合公司主营业务及战略发展方向，不属于财

务性投资的情形。同时，邦普宜化环保其他股东按其持股比例提供财

务资助，没有损害股东利益。我们认为公司董事会召集、召开及决议

程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，决策程序合法有效。

    公司与关联方发生的交易是按照“公平自愿，互惠互利”的原则进

行，不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们同意将该议案提交

公司股东大会审议。

    五、《关于对外担保的议案》的独立意见
    新疆宜化为公司参股子公司，其银行借款由新疆宜化股东按照股

权比例提供保证担保，即公司按 19.9%的持股比例为新疆宜化提供保

证担保，另一股东宜昌新发产业投资有限公司按 80.1%的持股比例为

新疆宜化提供保证担保。新疆宜化为公司对其银行借款的保证担保提

供反担保。

    本次担保符合国家相关法律、法规的要求和企业生产经营活动的

实际情况，新疆宜化股东按持股比例提供担保的措施公平、对等，被

担保对象新疆宜化的生产经营正常，担保风险可控。本次担保符合公

司整体利益，未损害公司股东尤其是中小股东的利益。我们同意上述
担保，同意将该议案提交公司股东大会审议。

    （以下无正文）
出席会议的独立董事：



吴伟荣             李   强     赵   阳


李齐放             杨继林      郑春美


刘信光             付   鸣




                             2022年7月28日