徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    徐州工程机械科技股份有限公司

    2009 年半年度报告

    2009 年8 月徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示................................................................................- 2 -

    第二节 公司基本情况........................................................................- 2 -

    第三节 股本变动和主要股东持股情况............................................- 5 -

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况........................................- 7 -

    第五节 董事会报告............................................................................- 8 -

    第六节 重要事项..............................................................................- 13 -

    第七节 财务报告 ............................................................................- 31 -

    第八节 备查文件..............................................................................- 74 -徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实

    性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确

    性和完整性。

    全体董事均出席审议公司2009 年半年度报告的董事会会议并行使了表

    决权。

    公司董事长王民先生、总裁李锁云先生、财务负责人袁鹏先生、资产

    财务部部长张洪高先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本半年度报告中财务报告未经审计。

    第二节 公司基本情况

    一、公司简介

    （一）公司法定中英文名称及缩写：

    中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司

    中文缩写：徐工科技

    英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology

    Co.,Ltd.

    英文缩写：XCML

    （二）公司法定代表人：王 民

    （三）公司董事会秘书：费广胜

    联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1 号

    电 话：（0516）87938997

    传 真：（0516）87938767

    电子信箱：fgs@xcmg.com徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    公司证券事务代表：单庆廷

    联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1 号

    电 话：（0516）87938766

    传 真：（0516）87938767

    电子信箱：shanqt@xcmg.com

    公司办公地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1 号

    邮政编码：221004

    互联网网址：http://xgkj.xcmg.com

    电子信箱：zqb@xcmg.com

    投资者关系管理专用信箱：xcmlirm@xcmg.com

    （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司半年度报告的中国证监

    会指定国际互联网网址、公司半年度报告备置地点：

    信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司证券部

    （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：

    上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：徐工科技

    股票代码：000425

    （七）其他有关资料

    企业法人营业执照注册号：320300000017304

    税 务 登 记 号：320311136410746

    公司最近一次变更登记注册日期：2008 年6 月20 日

    登记地点：江苏省徐州工商行政管理局

    公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金城会计师事务所有限公司

    办公地址：南京市云南路31－1 苏建大厦21 层

    二、主要财务数据和指标徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 4,228,356,776.50 3,638,232,589.15 16.22%

    归属于母公司的所

    有者权益（或股东权

    益）

    1,268,808,009.25 1,255,504,916.70 1.06%

    归属于母公司所有

    者的每股净资产

    2.33 2.30 1.30%

    报告期 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 1,026,251.90 19,295,016.35 -94.68%

    利润总额 1,971,737.84 19,141,793.47 -89.70%

    归属于母公司所有

    者的净利润

    13,303,092.55 1,087,896.17 1122.83%

    扣除非经常性损益

    后归属于母公司所

    有者的净利润

    4,652,066.00 -16,324,611.33 不适用

    基本每股收益 0.024 0.002 1100.00%

    稀释每股收益 0.024 0.002 1100.00%

    净资产收益率 1.05％ 0.09％ 增长0.96 个百分点

    经营活动产生的现

    金流量净额

    253,192,385.14 226,728,853.28 11.67%

    每股经营活动产生

    的现金流量净额

    0.46 0.42 9.52%

    报告期内扣除非经常性损益的项目及金额：

    单位：人民币元

    非经常性损益项目： 金 额

    1、非流动资产处置损益 8,800,954.93

    2、计入当期损益的政府补助 550,000.00

    3、委托贷款损益 229,198.67

    4、债务重组损益 213,662.30

    5、除上述各项之外的其他营业外收入 30,701.70

    6、所得税影响 -95,953.79

    7、少数股东损益影响 -1,077,537.26

    合 计 8,651,026.55徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、公司股本变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量

    比例

    （％）

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    （％）

    一、有限售

    条件股份

    165,871,393 30.430

    -54,508,762 -54,508,762 111,362,631 20.430

    1、国家持

    股

    0 0

    0 0 0 0

    2、国有法

    人持股

    162,397,161 29.792

    -54,508,762 -54,508,762 107,888,399 19.792

    3、其他内

    资持股

    3,474,232 0.638

    0 0 3,474,232 0.638

    其中：境内

    法人持股

    3,305,570 0.607

    0 0 3,305,570 0.607

    境内自然

    人持股

    168,662 0.031

    0 0 168,662 0.031

    4、外资持

    股

    其中：境外

    法人持股

    境外自然

    人持股

    二、无限售

    条件股份

    379,216,227 69.570

    +54,508,762 +54,508,762 433,724,989 79.570

    1、人民币

    普通股

    379,216,227 69.570

    +54,508,762 +54,508,762 433,724,989 79.570

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    合计 545,087,620 100.000 0 0 545,087,620 100.000

    说明：1、有限售条件股份数量的减少（无限售条件股份数量的增加）

    的原因：经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

    审核同意，2009 年1 月9 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为

    公司有限售条件的流通股办理了上市流通手续。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    二、截至2009 年6 月30 日，公司前10 名股东及前10 名无限售条件

    股东的持股情况

    单位：股

    股东总数 13187 人

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    徐工集团工程机械有限公司 国有股东 33.912% 184,851,942 103,088,799 0

    中国建设银行－银华核心价值优

    选股票型证券投资基金

    其他 2.518% 13,725,901 0 0

    中国建设银行－泰达荷银市值优

    选股票型证券投资基金

    其他 1.939% 10,571,244 0 0

    中国民生银行股份有限公司－华

    商领先企业混合型证券投资基金

    其他 1.761% 9,600,675 0 0

    中国工商银行－汇添富均衡增长

    股票型证券投资基金

    其他 1.618% 8,819,680 0 0

    全国社保基金一零四组合 其他 1.486% 8,099,759 0 0

    中国建设银行－银华富裕主题股

    票型证券投资基金

    其他 1.376% 7,500,168 0 0

    中国银行－银华优势企业（平衡

    型）证券投资基金

    其他 1.341% 7,310,427 0 0

    交通银行－华安策略优选股票型

    证券投资基金

    其他 1.288% 7,019,072 0 0

    中国银行－银华优质增长股票型

    证券投资基金

    其他 1.149% 6,260,863 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金13,725,901 A 股

    中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基

    金

    10,571,244 A 股

    中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证

    券投资基金

    9,600,675 A 股

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 8,819,680 A 股

    全国社保基金一零四组合 8,099,759 A 股

    中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 7,500,168 A 股

    中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资基金 7,310,427 A 股

    交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 7,019,072 A 股

    中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 6,260,863 A 股

    中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 5,384,450 A 股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资

    基金、中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资

    基金、中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资

    基金和中国银行－银华优质增长股票型证券投资基

    金的基金管理人均为银华基金管理有限公司。除此之

    外，未知股东之间是否存在关联关系，也未知其他股

    东之间是否属于一致行动人。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    注：

    1、除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实

    施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二

    个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股

    份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。

    2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出

    售本公司股份的价格不低于7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股

    等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。

    三、公司控股股东及实际控制人情况

    报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。

    二、报告期内没有监事离任或聘解的情况，但有董事、高级管理人员

    离任或解聘的情况，具体如下：

    （一）公司独立董事李力先生自2003 年4 月28 日起已连续六年担任

    公司独立董事之职，根据相关规定，李力先生在2009 年4 月27 日之后不

    能继续担任公司独立董事职务。经公司第五届董事会第二十次会议审议、

    2008 年度股东大会批准，公司选举黄国良先生为公司第五届董事会独立董

    事。

    （二）公司副总经理罗东海先生因工作变动，调任南京徐工汽车制造

    有限公司副总经理，经总经理提议，公司第五届董事会第二十一次会议（临

    时）批准，解聘其公司副总经理职务。

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量（股）

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    （股）

    限售条件

    1

    徐工集团工程机械

    有限公司

    103,088,799 2009 年12 月28 日103,088,799 注徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    公司副总经理杜印升先生因个人身体原因，请求辞去公司副总经理职

    务，经总经理提议，公司第五届董事会第二十一次会议（临时）批准，解

    聘其公司副总经理职务。

    第五节 董事会报告

    一、报告期内主要经营措施

    报告期内，公司主营业务范围未发生变化，仍属于工程机械行业，主

    要从事压路机、装载机、摊铺机及沥青拌合站等四大门类产品的开发、制

    造和销售业务。

    报告期内，在全球金融危机、市场形势异常严峻的环境下，公司围绕

    年初提出 “坚定信心，咬定目标，以提高效益为中心，以市场驱动为先导，

    强化产品差异化竞争战略，全速推进新产品、新技术全面应用，创新管理，

    提高效率，突出资产、成本、质量三项专项管理，加强上下游的战略性支

    撑，全面实现逆势提升”的经营工作总体要求，主要开展了以下工作：

    （一）创新思路，激发营销潜能，促进经营业绩全面提升。

    坚持“加强合作，同心同行，科学应对，创新共赢”的营销理念，明

    确“代理为主，直销为辅，网点下沉，专家营销，服务速度领先，备件低

    价先导”的营销策略，明确长远和阶段性量化目标，改革内部激励机制，

    激发营销队伍战斗士气和必胜信心，充分发挥产品竞争优势，提高市场占

    有率。通过一系列积极主动的市场营销策略，快速出动，抢占市场先机，

    在行业整体销量下降的情况下，经营业绩实现了逆势提升。

    （二）严格过程控制，强化责任落实，持续改进产品和服务质量。

    公司紧紧围绕年度质量目标，深化二级质量体系，强化质量改进和质

    量预防性管理措施，实现公司过程质量保证能力和产品实物质量水平有效

    突破。

    严格落实“谁干谁负责、谁管谁负责”区域质量责任制，打造“严慎

    细实、追求卓越”的质量文化。开展制造单元质量专项治理活动，在制造徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    系统质量保证能力上实现突破。进一步完善质量检测手段，提高过程检测

    能力，强化对关键件、特殊过程的监控；深化产品质量改进，在产品可靠

    性上实现有效突破。产品质量得到有效改进，产品竞争力显著提升。

    同时，进一步加强服务监督管理，完善质量反馈的处理及市场支持流

    程，及时做好备件储备和周转服务，提高服务备件及时性和有效性。

    （三）打造全新产品平台，加快关键核心技术研发，构建差异化竞争

    优势。

    公司全新推出K 系列装载机、新一代F 系列装载机和新一代XS 系列单

    钢轮振动压路机等升级换代产品，取得良好的市场效果，并成为主导产品，

    为公司今年的市场开拓和市场占有率的提升起到了至关重要支撑作用。

    报告期内，“在金山桥建设筑路机械分公司项目”通过了江苏省及徐州

    市有关部门组织的环保、劳动安全卫生、消防 等 “三同时”单项验收，

    验收结果合格。“箱桥、覆盖件”等关键零部件技改项目的快速推进，为公

    司提升综合竞争力打下坚实基础。

    （四）精益生产管理，推进供方整合，降低生产制造过程成本。

    公司着力提升生产制造系统效率，推行精细化生产管理，强化采购配

    套能力，降低制造过程资金占用，生产能力显著提升。

    强化供应商管理，强力推进供应商整合，培育有共同价值理念和相当

    实力的战略合作伙伴，对集中采购物资供应商通过比质比价、招投标、取

    消代理商实现直供等方式优化整合。增强供方配套能力，有力支撑生产计

    划强力执行。建立供方业绩考核机制，确定供货比例，实施有效评价。

    通过细化管理，减少生产制造过程的资金占用。调整发车次序消化金

    融危机积压的出口资源；实施结构件配送制度，减少零部件的库存占用；

    加强生产协调，降低物流库存；推行装载机整机免喷漆工程，缩短整机的

    生产周期；盘活原料库存，提高原材料使用率。

    （五）夯实基础管理，完善制度体系，提升公司经济运行质量。

    优化制度流程，提高流程效率，强化制度体系建设。完善绩效考核体

    系，全面分析定性指标的季度考核方式，强调产品对号率的考核，突出计徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    划的刚性和可执行性；完善薪酬激励机制，重新修订和完善薪酬与福利制

    度，健全基于岗位价值、工作业绩和个人能力的内部分配激励机制；夯实

    人力资源管理基础，编制岗位说明书，进行岗位分析与评价，整合人力资

    源信息平台，强化系统功能和数据共享；调整人力资源管理模式，实行区

    域点对点管理和“一站式”服务，重点建设“规划、引进、管理、培养、

    激励”为核心的人力资源管理平台。

    加强预算控制，强化指标落实。以预算管理为主线，强化预算的事前

    控制，加强过程跟踪和结果分析；完善二级成本核算体系，推行作业成本

    管理，确保成本核算的准确性、及时性；建立关键零部件独立核算体系，

    强力推进作业成本管理，建立“核算准确、系统完整、条块结合、稳定高

    效”的快捷化成本体系。

    发挥财务监督、管理职能，加强企业风险防范。建立应收帐款跟踪、

    预警机制，通过过程跟踪，有效控制应收账款的风险，维护公司资产安全。

    同时，加强库存管理，减少存货资产占用，加快不良资产处理进度和在制

    品转化为可发资源的速度，减少库存积压，提高资产周转率，最大限度地

    降低资产损失。

    报告期内，公司实现营业收入1,946,400,346.43 元，较去年同期

    1,957,604,280.91 元，减少0.57％；营业利润1,026,251.90 元，较去年

    同期19,295,016.35 元， 减少94.68 ％ ； 归属于母公司的净利润

    13,303,092.55 元，较去年同期1,087,896.17 元，增长1122.83％%。

    报告期内，实现归属于母公司所有者的净利润较去年同期大幅增长的主

    要原因：

    （一）公司2008 年10 月21 日被认定为高新技术企业，报告期内执行

    的所得税税率较去年同期降低10 个百分点，导致所得税费用较去年同期减

    少1868 万元。

    （二）报告期内，公司强化产品差异化战略, 积极推进新产品销售,提

    高了公司产品整体盈利水平，毛利率较去年同期增长5.21 个百分点，增加

    利润9345 万元。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    （三）管理费用较去年同期增加9505 万元。主要影响因素是报告期内，

    三包费用增加了2859 万元；公司加大新产品设计、开发试制费增加2408

    万元；财务报表合并范围发生变化，合并南京徐工汽车制造有限公司增加

    管理费用2339 万元。

    （四）资产减值损失较去年同期增加931 万元。主要影响因素是报告

    期内计提的坏账准备增加。

    二、报告期的经营状况

    （一）主营业务分产品情况表：

    单位：人民币元

    项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率

    主营业务收入比上

    年同期增减

    主营业务成本比上

    年同期增减

    毛利率比上

    年同期增减

    压实机械 606,350,230.23 542,248,513.17 10.57% 206,295,192.1 178,023,085.78

    增加1.62 个

    百分点

    铲运机械 962,394,941.44 846,838,414.93 12.01% -254,014,597.4 -314,827,528.80

    增加7.51 个

    百分点

    路面机械 103,135,606.85 78,040,444.60 24.33% 2,363,698.4 1,112,450.20

    增加0.67 个

    百分点

    重卡 21,350,763.43 21,941,639.99 -2.77% 21,350,763.4 21,941,639.99 ——

    其 他 100,417,001.23 94,602,032.75 5.79% 33,526,331.7 29,167,282.03

    增加3.61 个

    百分点

    合计 1,793,648,543.18 1,583,671,045.44 11.71% 9,521,388.3 -84,583,070.80

    增加5.21 个

    百分点

    （二）主营业务收入分地区情况表：

    单位：人民币万元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月主营业务收入比上年增减

    境 内 152,054 116,254 35,800

    境 外 27,311 62,159 -34,848

    合 计 179,365 178,413 952

    （三）报告期内，利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力

    未发生重大变化。

    （四）报告期内不存在对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。

    （五）报告期内不存在对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参

    股公司。

    （六）公司面临的问题及应对措施

    1、面临的问题徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 12 -

    （1）营销网络建设密度不够，代理经销商实力不强。

    （2）应收账款占用一直居高不下，经营风险加大。

    （3）毛利率较同行业相对较低，影响了公司的盈利能力。

    2、应对措施

    （1）强化经销网点建设，支持经销商发展。

    继续推进经销商发展，科学规划经销商发展战略，深化网络布局，消

    灭空白点，实现网络的能力提升和形象提升。巩固“两个支撑”即一是加

    强服务、备件体系对市场的支撑，实现服务备件工作的前沿化、当地化及

    与行业对手的差异化。二是加大推广融资租赁、银行按揭等融资业务支撑，

    支持经销商扩大销量，提升市场份额。

    （2）建立两项管控体系，控制应收账款。

    一是继续加强大客户关系和经销商信用管理，建立事前有预防、事中

    有监控、事后有措施的风险控制体系。继续推进和深化人单合一管理，实

    施严密过程监控制度，并严格执行责任追究制度，有效降低应收款占用，

    提升运营质量。建立对经销商运营情况的审计检查工作制度。二是建立资

    产质量管控体系。强化存放状态管理，制定规范定期检查监控。加强寄售

    周期管理，增加事前预警和提前调剂管理办法，防范于未然。

    （3）全面加强成本管理，提高产品盈利能力。

    着力提升成本控制力，加强不同业务环节间的协同作用，使产品成本

    在设计之初就充分融入市场竞争、采购竞争、技术竞争及财务核算的各种

    理念，使产品一经推出就具备充分的市场竞争能力。推进作业成本管理，

    加强对公司作业活动、资源消耗的过程监督、控制。从驾驶室、机罩等关

    键零部件入手，建立关键零部件独立核算体系，加强过程监控。推行目标

    成本管理，通过内部挖潜，实现降本增效。进一步完善价格管理体系，建

    立动态价格数据库，形成系统高效的价格调整机制，提高产品盈利能力。

    三、公司投资情况

    截至2005 年12 月31 日，募集资金已使用完毕。

    非募集资金投资的重大项目——在金山桥建设筑路机械分公司新厂区

    项目，其固定资产计划总投资原为21,336 万元，后经批准追加投资14,035徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 13 -

    万元，总投资为35,371 万元。报告期内实际完成投资3,568 万元，截至报

    告期末，累计投资36,831 万元，较项目计划增加1460 万元，主要原因是

    项目实施过程中物价上涨所致。报告期内完成了箱桥车间自动焊接线、补

    充了部分齿轮加工设备和热处理设备，薄板件分厂增加了压力机、激光切

    割机等设备设施。2009 年7 月31 日，该项目通过了江苏省经济贸易委员会

    组织的竣工验收。

    第六节 重要事项

    一、公司治理状况与差异

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司

    信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内控指引》的有关规定，

    不断完善法人治理结构，建立健全内控体系，规范公司运作，实际治理状

    况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。

    二、公司报告期内利润分配方案及其执行情况

    公司2009 年半年度不进行利润分配、也不以公积金转增股本。

    报告期内，公司没有制定或实施股权激励方案。

    三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、

    仲裁事项。

    报告期内，公司未发生证券投资行为，也没有持有其他非上市金融企

    业和拟上市公司的股权。

    四、报告期内，公司发生了重大资产收购及资产重组事项，也有以前

    期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下：

    （一）重大资产收购及资产重组事项

    1、经公司第五届董事会第十六次会议（临时）审议通过、2008 年第三

    次临时股东大会批准，公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买其

    拥有的徐州重型机械有限公司90%股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%股

    权、徐州徐工液压件有限公司50%股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 14 -

    股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%股权、徐州工程机械集团进出口

    有限公司100%股权、徐工集团工程机械有限公司试验研究中心相关资产以

    及徐工集团工程机械有限公司拥有的相关注册商标所有权。

    本次非公开发行股份的定价基准日即为第五届董事会第十二次会议

    (临时)决议公告日（2008 年7 月25 日），发行价格为定价基准日前20 个交

    易日公司股票交易均价，即16.47 元/股；交易价格为经徐州市国资委核准

    后的目标资产评估值，即530,922.03 万元；发行数量为32,235.7031 万股。

    内容详见2008 年9 月25 日刊登在巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）上的《徐州工程机械科技股份有限公司非

    公开发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。

    2009年6月23日，上述非公开发行股份购买资产暨关联交易事宜已获中

    国证监会核准。内容详见2009年6月26日刊登在《中国证券报》、《证券时

    报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编

    号为2009-17 的公告。

    2、经公司第五届董事会第十四次会议（临时）审议、2008年第二次临

    时股东大会批准，公司购买了江苏春兰自动车有限公司所持南京春兰汽车

    制造有限公司60%的股权。交易的对价为：

    （1）在江苏春兰自动车有限公司承诺南京春兰汽车制造有限公司没有

    抵押、担保和没有100 万元以上未披露的法律诉讼情况下，本次交易价格

    为17000 万元；

    （2）如果南京春兰汽车制造有限公司（无论是否完成股权工商变更）

    未能在《股权转让协议》和《三方还款协议》生效后30 日内足额支付泰州

    春兰销售公司的2076.66 万元欠款，公司承诺在到期后3 日内一次性直接

    将该部分欠款应付未付部分支付给泰州春兰销售公司。

    内容详见2008年9月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证

    券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2008-45的

    公告。

    报告期内公司未向江苏春兰自动车有限公司支付转让价款。截至报告徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 15 -

    期末，公司已累计向江苏春兰自动车有限公司支付转让价款16146 万元，

    尚有854 万元未支付完毕。

    （二）以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项

    公司第四届董事会第十四次会议、2005 年第二次临时股东大会审议通

    过了《关于出售部分国有土地使用权的议案》，公司将拥有的徐州市矿山东

    路4 号宗地国有土地使用权进行公开出让。

    有关内容详见公司2008 年半年度报告第六节第四款“公司重大资产收

    购、出售及资产重组事项”。

    报告期内，公司收到上述土地出让金5000 万元。截至报告期末，公司

    累计收到上述土地出让金27000 万元，尚有12327.82 万元未收到。

    五、报告期内发生的重大关联交易事项：

    （一）关联方情况和关联关系

    1、徐工集团工程机械有限公司

    法定代表人：王民

    注册资本：125301.3513 万元

    住 所：徐州经济开发区工业一区

    企业类型：有限责任公司（国有独资）

    关联关系：该公司目前持有公司58.47％的股份，为公司的控股股东。

    2、徐州工程机械集团有限公司

    法定代表人：王民

    注册资本：34731 万元

    住所：徐州经济开发区工业一区

    企业类型：有限责任公司（国有独资）

    关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司100％的股权，是公

    司的实际控制人。

    3、徐州工程机械集团进出口有限公司

    法定代表人：王岩松

    注册资本：7000 万元徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 16 -

    住所：徐州经济开发区工业一区

    企业类型：有限公司（法人独资）

    关联关系：2009 年7 月22 日，徐工集团工程机械有限公司将所持徐州

    工程机械集团进出口有限公司100％的股权过户至公司名下。目前，徐州工

    程机械集团进出口有限公司为本公司的全资子公司。

    4、徐州徐工筑路机械有限公司

    法定代表人：王岩松

    注册资本：10500 万元

    住所：徐州经济开发区工业一区

    企业类型：有限公司（法人独资）

    关联关系:该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的全资

    子公司，

    5、徐州徐工液压件有限公司

    法定代表人：张玉纯

    注册资本：9600 万元

    住所：徐州经济开发区桃山路18 号

    企业类型：有限责任公司

    关联关系: 2009 年7 月22 日，徐工集团工程机械有限公司将所持徐州

    徐工液压件有限公司50％的股权过户至公司名下。目前，公司直接持有徐

    州徐工液压件有限公司50％的股权，间接持有50％的股权，为其控股股东。。

    6、徐州徐工随车起重机有限公司

    法定代表人：施克元

    注册资本：4000 万元

    住所：徐州经济开发区驮蓝山路55 号

    企业类型：有限责任公司

    关联关系: 2009 年7 月23 日，徐工集团工程机械有限公司将所持徐州

    徐工随车起重机有限公司90％的股权过户至公司名下。目前，狗狗尼斯直

    接持有徐州徐工随车起重机有限公司为90％的股权，间接持有10％的股权，徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 17 -

    为其控股股东。。

    7、江苏徐工工程机械租赁有限公司

    法定代表人：吴江龙

    注册资本：17000 万元

    住所：徐州黄山路

    企业类型：有限公司（法人独资）内资

    关联关系:该公司是公司实际控制人徐州工程机械集团有限公司的全

    资公司。

    （二）与日常经营相关的关联交易

    单位：万元

    关联交易

    类别

    按产品或

    劳务等进

    一步划分

    关联人 预计总金额

    2009 年1-6 月

    发生总金额

    占同类交

    易比例

    后续交易说明

    采购进口

    物资

    徐工进

    出口

    28,000 10,297 100.00％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起不再属

    于关联交易

    采购配套

    件

    徐工

    筑路

    6,000 322 25.63％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起仍然属

    于关联交易

    采购原

    材料

    采购配套

    件

    徐工液

    压件

    4,000

    31,360

    760

    11,397

    18.31％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起不再属

    于关联交易

    采购产品

    采购随车

    起重机

    徐工

    随车

    200 200 115 115 100.00％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起不再属

    于关联交易

    产品出口

    徐工进

    出口

    130,000 27,363 99.18％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起不再属

    于关联交易

    销售产品

    销售整机

    徐工

    租赁

    20,000

    150,000

    1,185

    28,548

    1.38％

    自公司重大资产重组认

    购资产交割日起仍然属

    于关联交易

    1、采购货物

    （1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司

    交易形成的原因及目的：为发挥徐工集团整体优势，同时基于长期业

    务往来考虑，公司经营所需的进口物资通过该公司进行采购。

    定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格；

    或按照不超过采购额的1.5％向徐工进出口支付手续费。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 18 -

    结算方式：按月现款结算。

    交易金额：10297 万元

    关联交易占同类交易金额的比例：100％

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    报告期内，公司向徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资的

    实际定价原则、交易价格、结算方式、发生额与预计相比未出现明显差异。

    （2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司

    交易形成的原因及目的：为减少运输成本，加强对产品零部件的质量

    控制，公司根据生产经营需要,向徐工筑路采购部分配套件

    定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。

    结算方式：货到后3 个月内支付货款，但当累计金额超过100 万元时，

    超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式

    按月结算。

    交易金额：322 万元

    关联交易占同类交易金额的比例：25.63％

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    报告期内，公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购配套件的实际定价

    原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与

    预计发生额出现明显差异，主要原因是公司为降低产品制造成本，提高供

    货的及时性，公司逐步将液压附件（软管总成、硬管总成）收回自制。

    （3）关联交易方：徐州徐工液压件有限公司

    交易形成的原因及目的：为减少采购成本，加强对产品零部件的质量

    控制,公司向徐工液压件采购部分配套件。

    定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。

    结算方式：货到后3 个月内支付货款，但当累计金额超过500 万元时，

    超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式

    按月结算。

    交易金额：760 万元徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 19 -

    关联交易占同类交易金额的比例：18.31％

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    报告期内公司向徐州徐工液压件有限公司采购配套件的实际定价原

    则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与预

    计发生额出现明显差异，主要原因是公司产品结构调整，对徐州徐工液压

    件有限公司生产的配套件需求减少。

    2、采购产品

    关联交易方：徐州徐工随车起重机有限公司

    交易形成的原因及目的：为提高服务代理商的积极性，公司采购部分

    随车起重机奖励给对公司产品服务工作作出突出贡献的服务代理商，考虑

    到徐工随车的随车起重机质量相对较好，所以该部分产品均向其采购。

    定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。

    结算方式：现款交易

    交易金额：115 万元

    关联交易占同类交易金额的比例：100％

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    报告期内，公司向徐州徐工随车起重机有限公司采购进口物资的实际

    定价原则、交易价格、结算方式、发生额与预计相比未出现明显差异。

    3、销售产品

    （1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司

    交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国

    际市场，每年都会向国外销售产品，基于徐工集团整体优势及长期业务往

    来考虑，此类出口业务主要通过徐工进出口开展。

    定价原则：双方协商确定价格。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。

    结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上

    最迟不超过三个月。

    交易金额：27363 万元

    关联交易占同类交易金额的比例：99.18％徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 20 -

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品的实际定价原

    则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与预

    计发生额出现明显差异，主要原因是受国际金融危机的影响，国际市场需

    求萎缩，公司产品出口下降幅度远超预期。

    （2）关联交易方：江苏徐工工程机械租赁有限公司

    交易形成的原因及目的：为充分利用徐工租赁融资租赁平台，拓宽产

    品销售渠道，公司向徐工租赁销售产品。

    定价原则：双方协商确定价格。

    交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。

    结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上

    当月结清。

    交易金额：1185 万元

    关联交易占同类交易金额的比例：1.38％

    关联交易对公司独立性的影响：无影响

    公司向江苏徐工工程机械租赁有限公司销售产品的实际定价原则、交

    易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与预计发生

    额出现明显差异，主要原因是用户开展融资租赁的意愿较预期低，导致公

    司通过江苏徐工工程机械租赁有限公司开展融资租赁的业务量较预期减

    少。

    （三）报告期内，公司与关联方的非经营性债权、债务往来以及担保

    事项

    1、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来情况。

    2、公司与关联方担保事项

    截至2009 年6 月30 日，公司与关联方不存在担保与被担保的情形。

    （四）其他重大关联交易

    1、商标使用

    徐工集团工程机械有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010 年

    12 月31 日。因公司实施重大资产重组，“徐工”商标被注入公司，目前该

    部分商标过户事宜正在办理之中。根据公司与徐工集团工程机械有限公司徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 21 -

    的约定，自2009 年8 月1 日起，“徐工”商标权益归公司所有。

    六、重大合同及其履行情况

    （一）本期无重大托管、资产租赁事项，也没有签订与日常经营相关的

    重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同。

    （二）重大担保徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 22 -

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期

    （协议签署

    日）

    担保金额

    （万元）

    担保

    类型

    担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    参与公司“银企商”

    方式按揭销售业务

    的用户和经销商

    2009.4.25 2387.28

    连带

    责任

    每笔担保

    期限为1-3

    年不等

    否 否

    参与公司“银企商”

    方式保兑仓销售业

    务的经销商

    2009.4.25 9594

    连带

    责任

    每笔担保

    期限为3-6

    个月不等

    否 否

    报告期内担保发生额合计（万元） 11981.28

    报告期末担保余额合计(A)（万元） 13935.21

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0

    报告期末对控股子公司担保余额合计(B)（万元） 0

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B）（万元） 13935.21

    担保总额占公司净资产的比例 10.98%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）（万元）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象

    提供的债务担保金额 (D)

    0

    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)（万元） 0

    上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万元） 0

    填表说明：

    “直接或间接为资产负债率超过70％的担保对象提供的债务担保金

    额”中的“担保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。

    未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。

    （三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械

    上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为：

    徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十三次决

    议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷

    款，贷款年利率为16%，贷款期限为2008 年6 月23 日至2009 年6 月22 日，

    金额为200 万元。徐州工程机械上海营销有限公司按季度收取委托贷款利

    息。

    报告期内，徐州润东实业集团有限公司已按时偿还了所有贷款，公司

    控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外委托贷款余额为零，没有

    逾期未收回的对外委托贷款。报告期内，徐州工程机械上海营销有限公司

    通过委托贷款共计收取利息229,198.67 元。

    七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 23 -

    立意见

    （一）独立董事关于公司关联资金占用的专项说明和独立意见

    报告期限内不存在大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。

    公司与大股东及其关联方的经营性资金往来均已履行了相应的审议决策程

    序。

    公司按照相关的规定，对与大股东及其他关联方的资金往来情况进行

    了详细披露，不存在没有披露的资金往来、资金占用事项。

    公司不存在以其他方式变相资金占用的情况。

    （二）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对

    外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）、《关于规范上市公司对外

    担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、江苏证监局《关于规范独立董事

    对于担保事项专项说明和独立意见的通知》（苏证监公司字[2006]6 号）及

    公司《章程》、《独立董事工作制度》的有关规定，作为公司的独立董事，

    本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断的立场，对报告期内公司

    对外担保情况进行了核查和监督，具体情况如下：

    1、报告期内，公司严格遵守《公司法》、《担保法》、《物权法》、中国

    证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问

    题的通知》（证监发［2003］56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通

    知》（证监发[2005]120 号）、公司《章程》、《对外担保制度》的有关规定，

    控制和降低对外担保风险,保证公司的资产安全。

    2、公司对外担保发生额为11981.28 万元。截至报告期末，公司对外

    担保总额为13935.21 万元，占公司净资产的比例为10.98%。

    （1）报告期内，公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内，公司为“银企商”业务提供担保发生额共计11981.28 万

    元，截至报告期末，此类担保余额共计为13935.21 万元。

    A、为“银企商”方式按揭销售业务提供回购担保的发生额为2387.28

    万元，余额为7764.01 万元。

    报告期内在开展按揭销售业务过程中没有发生回购事项，公司也不需

    要履行回购责任。

    B、为“银企商”方式保兑仓销售业务提供无条件退款担保的发生额为

    9594 万元，余额为6171.20 万元。

    报告期内在开展保兑仓销售业务过程中没有发生退款事项，公司也不

    需要履行无条件退款担保义务。

    （2）报告期内，公司没有为控股子公司提供担保。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 24 -

    3、公司没有为控股股东及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资

    产负债率超过70％的被担保对象（不包括参与公司“银企商”业务的用户

    和经销商）提供债务担保。截止报告期末，也不存在对外担保超过净资产

    50％的情况。

    4、公司已经严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》（2008 年修订）、

    公司《章程》、《对外担保制度》的有关规定，履行对外担保的信息披露义

    务，如实提供了公司全部对外担保事项。

    八、报告期内持股5%以上股东承诺事项：

    （一）2006 年12 月28 日，公司按照有关法律、法规、规章的有关规

    定完成了股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权

    分置改革过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺：

    1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四

    个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易

    所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之

    十；

    2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于

    7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或

    股东权益变化时进行相应除权）。

    报告期内，徐工集团工程机械有限公司严格履行了上述承诺。

    报告期内，公司持股5％以上股东没有发生设定或提高最低减持价格等

    股份限售承诺的情况。

    （二）经公司第五届董事会第十六次会议（临时）审议通过、2008 年

    第三次临时股东大会批准，公司进行了非公开发行股份购买资产暨关联交

    易事宜，内容详见本节第四条第（一）款。公司控股股东徐工集团工程机

    械有限公司（以下简称徐工机械）、实际控制人徐州工程机械集团有限公司

    （以下简称徐工集团）承诺及履行情况如下：徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 25 -

    序

    号

    承诺内容 承诺履行情况

    1

    徐工机械关于及时办理房产证和土地使用证的承诺：

    截止2008 年7 月31 日评估基准日，标的资产未取得房屋权属证明的

    有19 处房产，另有试验中心办公大楼正在办理过户手续；徐州徐工特种工

    程机械有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司有三宗土地尚未取得土地

    使用权证书。在本次非公开发行股份通过证监会审核并取得核准文件之日

    起3 个月内，保证完成须过户房屋、土地的权属变更登记手续并取得房产

    证和土地使用权证。若不能及时完成徐工机械承担由此产生的全部损失。

    对于徐工集团工程机械有限公司试验研究中心尚未办理完毕过户手续的房

    屋，如未能在本次重大资产重组实施之前取得相应的房屋权属证明，徐工

    机械将按照不低于评估报告所确定的该等房屋评估价值为标准，以现金方

    式向徐工科技予以补足。上述房屋若由于权属证明问题而导致的任何纠纷

    及该等纠纷给徐工科技所造成的损失由徐工机械承担。

    上述在评估基准日未取得

    权属证明的19 项房产均已

    取得相关权属证明，徐工

    集团工程机械有限公司试

    验研究中心办公大楼已过

    户至徐工科技名下并取得

    权属证明；徐州徐工特种

    工程机械有限公司、徐州

    徐工随车起重机有限公司

    三宗土地已取得国有土地

    使用权证书。

    2

    徐工机械关于标的资产房屋所有权证和土地使用权证费用承担的承诺：

    对于在评估基准日未取得权属证明的房产，在办理房产证过程中发生

    的契税、综合服务费、测绘费等相关税费，全部由其承担；对于在评估基

    准日未取得权属证明的土地，除土地出让金之外的契税及其他相关费用，

    全部由其承担。

    上述在评估基准日未取得

    权属证明的房产、土地，

    在取得权属证明过程中发

    生的除土地出让金之外的

    契税及其他相关费用，已

    经全部由徐工机械承担。

    3

    徐工集团、徐工机械保证徐工科技独立性的承诺：

    保证徐工科技与徐工集团、徐工机械及其下属企业在资产、业务、机

    构、财务、人员方面保持独立。

    该承诺正在履行之中，截

    至本公告披露日，徐工科

    技目前在资产、业务、机

    构、财务、人员方面与徐

    工集团、徐工机械保持独

    立。因该等承诺的期限尚

    未届满，有待将来承诺人

    根据情况履行或继续履

    行。

    4

    徐工集团、徐工机械关于规范关联交易的承诺：

    徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际

    控制权或重大影响的其他公司不会利用拥有的徐工科技实际控制能力操

    纵，指使徐工科技或徐工科技董事、监事、高级管理人员，使得徐工科技

    以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事

    任何损害徐工科技利益的行为。徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股

    子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司与徐工科技进行

    该承诺正在履行之中，截

    至本公告披露日，未发生

    与承诺内容不一致的情

    形。

    因该等承诺的期限尚未届

    满，有待将来承诺人根据

    情况履行或继续履行。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 26 -

    关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，

    维护徐工科技的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交

    易所的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。

    5

    徐工集团、徐工机械不同业竞争承诺：

    只要徐工集团、徐工机械仍直接或间接对徐工科技拥有控制权或重大

    影响，徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实

    际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何与徐工科技目前或未来所

    从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如徐工集团及徐工集团的全资子

    公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有

    经营活动可能在将来与徐工科技发生同业竞争或与徐工科技发生利益冲

    突，徐工集团将放弃或将促使徐工集团之全资子公司、控股子公司或徐工

    集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争

    的业务，或将徐工集团之全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控

    制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格，在适当时机全

    部注入徐工科技。

    该承诺正在履行之中，截

    至本公告披露日，未发生

    与承诺内容不一致的情

    形。

    因该等承诺的期限尚未届

    满，有待将来承诺人根据

    情况履行或继续履行。

    6

    徐工机械本次发行股份不参与滚存未分配利润的承诺：

    徐工机械本次发行股份不享有本次发行前徐工科技的滚存未分配利

    润。徐工机械承诺将在重大资产重组完成后（以资产交割日为准）18 个月

    内在徐工科技股东大会上提出“以现金分红方式全部分配完毕本次发行前

    滚存未分配利润、且本次发行股份不参与分配”的议案，徐工机械将在股

    东大会表决时对该议案投赞成票。

    因该等承诺（约定）的条

    件尚未出现或者承诺（约

    定）期限尚未届满，有待

    将来承诺人根据情况履行

    或继续履行。

    7

    徐工机械关于标的资产评估基准日至交割日期间发生亏损的承诺：

    对于评估基准日至交割日期间，标的资产在评估基准日至交割日期间所

    产生损益，将由徐工科技聘请的具备证券从业资质的会计师事务所进行审

    计，如经审计该等拟注入资产在评估基准日至交割日期间产生损失，则在

    相关审计报告出具之日起30 日内且在徐工科技本次交易验资前以现金方

    式补足，徐工机械将以现金方式向徐工科技全额予以补足。

    根据对标的资产审计的情

    况，评估基准日至交割日

    期间未发生亏损，本承诺

    约定的前提条件未出现，

    不需要承诺人履行。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 27 -

    8

    徐工集团、徐工机械关于未注入资产是否存在同业竞争和此部分资产后续

    计划的承诺：

    本次重大资产重组完成后，徐工集团、徐工机械未注入上市公司的工

    程机械资产包括对徐州徐工筑路机械有限公司、徐州徐工挖掘机械有限公

    司、江苏徐工工程机械租赁有限公司及五家合资公司（徐州赫思曼电子有

    限公司、徐州派特控制技术有限公司、徐州美驰车桥有限公司、徐州罗特

    艾德回转支承有限公司和力士（徐州）回转支承有限公司）的投资。对该

    等资产的后续安排计划，徐工集团、徐工机械承诺如下：

    徐州徐工筑路机械有限公司：徐工机械承诺，在本次重大资产重组交

    割日后未来五年内，徐州徐工筑路机械有限公司经过培育后，在其主要产

    品市场占有率位居同行业前列、资产质量得到明显提高、盈利能力较强时，

    将徐州徐工筑路机械有限公司在适当时机注入到徐工科技。

    徐州徐工挖掘机械有限公司：徐工机械承诺，本次重大资产重组交割

    日后未来五年内，在撤出对卡特彼勒（徐州）有限公司投资、徐州徐工挖

    掘机械有限公司资产质量和盈利能力得到明显提高、主要产品市场占有率

    位居同行业前列的前提下，将徐州徐工挖掘机械有限公司在适当时机注入

    到徐工科技。

    江苏徐工工程机械租赁有限公司：徐工集团、徐工机械承诺，本次重

    大资产重组交割日后未来五年内，租赁公司盈利能力较强、融资租赁规模

    市场份额居同行业前列的前提下，将江苏徐工工程机械租赁有限公司在适

    当时机注入到徐工科技。

    五家合资公司：徐工机械承诺，未来在合资方同意、五家合资公司盈

    利能力较强的前提下，将合资公司的出资在适当时机注入到徐工科技。

    因该等承诺（约定）的条

    件尚未出现或者承诺（约

    定）期限尚未届满，有待

    将来承诺人根据情况履行

    或继续履行。

    9

    徐工集团工程机械有限公司非公开发行股份购买资产的利润预测补偿承

    诺：

    徐工机械承诺，本次交易标的资产对应的2009 年度、2010 年度、2011

    年度实现的净利润将分别不低于95,897.62 万元、101,148.44 万元和

    110,918.48 万元。若某个会计年度未能达到前述相应指标，差额部分将由

    徐工科技在其年度报告披露后的五日内，以书面方式通知徐工机械，徐工

    机械将在接到通知后的2 个月内以现金方式予以补足。

    因该等承诺（约定）的条

    件尚未出现或者承诺（约

    定）期限尚未届满，有待

    将来承诺人根据情况履行

    或继续履行。

    10

    徐工机械关于拥有权益股份限制流通或转让的承诺：

    徐工机械承诺对本次发行的新增股份32235.7031 万股及其原在上市公

    司拥有权益的18485.1942 万股合计50720.8973 万股进行锁定，锁定期限自

    本次交易标的资产中尚未过户完毕的“徐工”商标、三项专利最后一项权

    属证明办理完毕之日起，36 个月内不得转让，之后按中国证监会和深圳证

    券交易所的相关规定执行

    由于“徐工”商标和三项

    专利过户手续正在办理之

    中，有待徐工机械自“徐

    工”商标、三项专利最后

    一项权属证明办理完毕之

    日起，履行上述承诺。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 28 -

    九、本半年度报告中财务报告未经审计。

    十、受监管部门稽查及处罚情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控

    制、收购人未有受有权机关调查、司法纪检部门采取牵制措施、被移送司

    法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市

    场禁入、通报批评、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及深圳

    证券交易所公开谴责的情况。

    十一、其他重要事项

    （一）2001 年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司

    间接持有本公司法人股464,750 股（该部分股票为1998 年8 月内贸公司的

    合作单位协议转让所得，原始持股数为162,500 股，经送股增加至现持股

    数，期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该部

    分股票尚未清理完毕。2006 年12 月28 日公司完成了股权分置改革，该部

    分股票变为有限售条件的流通股354,604 股（因执行股权分置改革对价减

    少），于2008 年1 月4 日可以上市流通。经公司第五届董事会第八次会议

    批准，公司于2009 年2 月18 日通过证券交易二级市场出售该部分股票，

    产生收益812 万元。

    （二）公司第四届董事会第二十六次会议、2007 年第一次临时股东大

    会审议通过了《关于联合开发徐州市矿山路22 号宗地的议案》，公司联合

    徐州市天成房地产开发有限公司开发徐州市矿山路22 号宗地。

    内容详见2007 年2 月9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海

    证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-8 的

    公告。

    报告期内，徐州市天成房地产开发有限公司未向公司支付价款。截至

    报告期末，公司累计收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款

    12,107.00 万元，尚有467.76 万元未收到。

    十二、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披

    露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待多家证券机构相徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 29 -

    关人员的调研。在接待过程中未发生私下、提前或选择性地向特定对象单

    独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。

    具体情况如下：

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009.2.18

    公司二楼

    会议室

    实地调研

    潮伦投资顾问（上海）

    有限公司研究员

    主要讨论公司的生产经营情况。未提

    供任何书面材料。

    2008.2.19

    公司二楼

    会议室

    实地调研

    上海证券有限责任公司

    研究员

    主要讨论公司的生产经营情况。未提

    供任何书面材料。

    2009.3.30

    公司三楼

    会议室

    实地调研

    国投瑞银基金管理有

    限公司研究员

    主要讨论公司的生产经营情况。未提

    供任何书面材料。

    2009.5.14

    公司三楼

    会议室

    实地调研

    海通证券股份有限公

    司研究员

    主要讨论公司的生产经营情况。未提

    供任何书面材料。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 30 -

    十四、公司重要事项信息披露索引：

    报告期内，公司重要事项信息在《中国证券报》、《证券时报》、《上海

    证券报》和巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上披露，具体如下：

    序号 公告编号 公告日期 公告名称

    1 2009-1 2009.1.8 关于限售股份解除限售提示性公告

    2 2009-2 2009.1.22 2008 年度业绩快报

    3 2009-3 2009.1.22 关于股权分置改革保荐代表人更换的公告

    4 2009-4 2009.2.25 停牌公告

    5 2009-5 2009.2.28 复牌公告

    7 2009-6 2009.3.31 2008 年度报告摘要

    8 2009-7 2009.3.31 第五届董事会第二十次会议决议公告

    9 2009-8 2009.3.31 关于召开2008 年度股东大会的通知

    10 2009-9 2009.3.31

    关于2008 年度日常关联交易执行情况及2009 年度日常关

    联交易预计情况的公告

    11 2009-10 2009.3.31 第五届监事会第十一次会议决议公告

    18 2009-11 2009.4.17 第五届董事会第二十一次会议（临时）决议公告

    19 2009-12 2009.4.28 2008 年度股东大会决议公告

    24 2009-13 2009.4.30 第五届董事会第二十二次会议决议公告

    25 2009-14 2009.4.30 第五届监事会第十二次会议决议公告

    26 2009-15 2009.4.30 2009 年第一季度报告

    27 2009-16 2009.5.15 第五届董事会第二十三次会议决议公告

    28 2009-17 2009.6.26

    徐州工程机械科技股份有限公司关于非公开发行股份购

    买资产暨关联交易事宜及徐工集团工程机械有限公司申

    请豁免要约收购获得中国证监会核准的公告

    巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的检索途径：在该网站主

    页“证券查询”项下输入公司股票简称（徐工科技）或股票代码（000425）

    查询。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 31 -

    第七节 财务报告（未经审计）

    一、会计报表（附后）

    二、会计报表附注

    徐州工程机械科技股份有限公司

    2009 年半年度财务报表附注

    附注一、公司基本情况

    徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股

    份有限公司，系1993 年6 月15 日经江苏省体改委苏体改生(1993)230 号文

    批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装载机厂和营销

    公司经评估后1993 年4 月30 日的净资产组建的定向募集股份有限公司。

    公司于1993 年12 月15 日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00 元。

    1996 年8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2,400 万股人民

    币普通股(每股面值为人民币1 元)，发行后股本增至119,946,600.00 元。

    1996 年8 月至2004 年6 月，经公司股东大会及中国证监会批准，通过以

    利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00 元。

    公司法定代表人：王民。

    公司注册资本： 545,087,620.00 元。

    企业类型：股份有限公司。

    公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区。

    公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、

    加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为

    压实机械、铲运机械、路面机械。

    公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司。

    公司财务报告的批准报出者：公司董事会。

    财务报告批准报出日：2009 年8 月24 日。

    附注二、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 32 -

    业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注三、财务报表的编制基础

    公司财务报表以持续经营为编制基础。

    附注四、主要会计政策和会计估计

    一、会计期间

    公司以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    二、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

    三、记账基础和计量属性

    公司以权责发生制为记账基础。

    公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可

    变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得

    并可靠计量。

    四、现金等价物的确定标准

    公司将期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。

    五、外币折算方法和汇兑损益的处理方法

    1、公司对于发生的外币交易，均采用交易发生日的即期汇率（中间价）

    将外币金额折算为记账本位币金额。

    2、公司在资产负债表日和结算日，对于外币货币性项目，采用当日即

    期汇率折算，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差

    额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交

    易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对于以公允价值计

    量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的

    记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率

    变动）处理，计入当期损益。除上述产生的汇兑差额直接计入当期损益外，

    对于属于购建或生产符合资本化条件的资产的外币专门借款产生的汇兑差

    额，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑差额，计入当期财务

    费用。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 33 -

    六、金融资产和金融负债的计量

    1、金融资产的分类方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性

    金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

    （2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。

    2、金融资产的计量

    （1）金融资产的初始计量

    公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其

    他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    （2）金融资产的后续计量

    公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出

    售金融资产，按照公允价值进行计量；应收款项和持有至到期投资，采用

    实际利率法按摊余成本进行后续计量。但是，公司对处于正常信用期间的

    金融资产不考虑实际利率对公允价值的影响。

    公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值

    变动产生的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动

    产生的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产产生的汇兑差额外，

    直接计入所有者权益，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；

    可供出售外币货币性金融资产产生的汇兑差额，计入当期损益；采用实际

    利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工

    具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益；以摊余

    成本计量的应收款项和持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时

    产生的利得或损失，计入当期损益。

    （3）金融资产的期末计量

    ①金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

    查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准

    备。

    ②金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产，按该金徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 34 -

    融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准

    备；可供出售金融资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，

    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计

    入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损

    益。

    3、金融负债的分类方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性

    金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

    （2）其他金融负债。

    4、金融负债的计量

    公司初始确认借款及应付款项，按照公允价值计量，并采用实际利率法

    按摊余成本进行后续计量。公司对一年以内的金融负债不考虑实际利率对

    公允价值的影响。

    5、金融工具公允价值的确认

    如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其

    公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用估值技

    术确定其公允价值。

    七、坏账损失的核算方法和确认标准

    1、坏账损失的核算方法

    公司采用备抵法核算坏账损失。对单项金额重大的应收款项单独进行减

    值测试，按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；

    单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额非重大的

    应收款项，依据其期末余额，按账龄分析法计提坏账准备。

    公司根据债务人的实际财务状况、现金流量等情况确定的应收款项坏账

    准备计提比例为：

    账龄

    应收账款坏

    账准备比率（%）

    其他应收款

    坏账准备比率（%）

    一年以内 0.00 0.00

    一至二年 10.00 10.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 35 -

    二至三年 50.00 20.00

    三年以上 100.00 50.00

    2、坏账的确认标准

    （1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收

    款项；

    （2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法

    收回的应收款项；

    （3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回

    的应收款项。

    八、存货核算方法

    1、存货的分类

    公司存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、委托加工材料等。

    2、存货的初始计量

    公司在取得存货时采用实际成本计价。

    3、存货发出的计价

    公司存货发出时采用加权平均法计价。

    4、低值易耗品的摊销

    公司对于生产领用的低值易耗品采用一次转销法进行摊销；对于周转使

    用的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。

    5、存货盘存制度

    存货采用永续盘存制，公司对存货定期进行全面盘点。

    6、存货的期末计量

    资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本

    高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单个

    存货项目计提存货跌价准备。

    九、长期股权投资核算方法

    1、长期股权投资的初始计量

    （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量

    同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 36 -

    务方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所

    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    （2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量

    非同一控制下的企业合并中，公司在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，加

    上购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初

    始投资成本。

    （3）以支付现金取得的长期股权投资的初始计量

    以支付现金取得的长期股权投资，公司按照实际支付的购买价款作为其

    初始投资成本。

    （4）以发行权益性证券方式取得的长期股权投资的初始计量

    以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，公司按照发行权益性证券

    的公允价值作为其初始投资成本。

    （5）以投资者投入方式取得的长期股权投资的初始计量

    投资者投入长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定

    的价值作为其初始投资成本。但投资合同或协议中约定价值不公允的，公

    司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。

    公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含

    的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成

    长期股权投资的成本。

    2、长期股权投资的后续计量

    （1）采用成本法核算的长期股权投资

    公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有

    共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资，除追加投资外，其投资成本在持有期

    间基本上保持不变。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应

    享有的部分确认为当期投资收益；但所确认的投资收益仅限于被投资单位

    在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分应冲减长期股权投资

    的成本。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 37 -

    公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按

    照权益法进行调整。

    （2）采用权益法核算的长期股权投资

    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益

    法核算。

    采用权益法核算的长期股权投资，取得投资时对于初始投资成本大于应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不对两者之间的差额调整

    投资成本；对于初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值份额的，将两者之间的差额调整长期股权投资的初始投资成本，并同时

    计入取得投资当期的损益。

    采用权益法核算的长期股权投资，按应享有被投资单位所有者权益的变

    动而变动。确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，公司在

    被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对

    无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时

    被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不

    具重要性的或是其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料的，直接以

    被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。

    3、长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，公司将其账面价值与实际取得价款的差额计入当期

    损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有

    者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者

    权益的部分按相应比例转入当期损益。

    十、固定资产核算方法

    1、固定资产的确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用

    寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经

    济利益很可能流入公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、固定资产的分类

    公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 38 -

    3、固定资产的初始计量

    固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    4、固定资产折旧

    公司采用直线法计提固定资产折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿

    命和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计使用寿命、预计净残值率及

    年折旧率列示如下：

    固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 20 4 4.80

    机器设备 14 4 6.86

    运输设备 8 4 12.00

    工具器具 8 4 12.00

    资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折

    旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。

    十一、在建工程核算方法

    1、在建工程的初始计量

    在建工程核算公司基本建设、更新改造等在建工程所发生的实际支出。

    公司的自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出

    包工程，按照应支付的工程价款等计量。以借款进行的工程所发生的借款

    费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程

    成本。

    公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决

    算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际

    成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理

    竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折

    旧额。

    2、在建工程结转为固定资产的时点

    公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。

    十二、无形资产核算方法

    1、无形资产的初始计量

    无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 39 -

    2、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的标准

    公司对于内部研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别进行处理。

    研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独

    创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，

    于发生时计入当期损益。

    开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识

    应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、

    产品等发生的支出。同时满足下列条件的开发阶段支出，才能确认为无形

    资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有

    完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包

    括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

    场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务

    资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    公司对于无法区分研究阶段与开发阶段的支出，在发生时作为管理费

    用，全部计入当期损益。

    3、无形资产的后续计量

    （1）无形资产使用寿命的估计

    公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其

    使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法

    定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成

    本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产

    的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法

    仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资

    产作为使用寿命不确定的无形资产。

    （2）无形资产使用寿命的复核

    资产负债表日，公司对无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明

    无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则改变无形资产的使用寿命，并

    按照会计估计变更处理；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表

    明其使用寿命是有限的，则视为会计估计变更，估计其使用寿命并按照使徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 40 -

    用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。

    （3）使用寿命有限的无形资产的摊销

    公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采

    用直线法分期摊销。

    （4）使用寿命不确定的无形资产的后续计量

    公司根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的使

    用寿命的，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定

    的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但在每个会计期间进行减值测试。

    十三、长期待摊费用核算方法

    1、长期待摊费用的范围

    长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期

    限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资

    产发生的改良支出等。

    2、长期待摊费用的初始计量

    长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

    3、长期待摊费用的摊销

    长期待摊费用采用直线法分期摊销。

    十四、资产减值

    1、资产组的减值

    （1）资产组的认定

    如果单项资产的可收回金额无法确定，则以该资产所属的资产组为基础

    确定资产组的可收回金额，认定资产组并进行减值测试。

    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者

    资产组的现金流入为依据。

    （2）资产组可收回金额和账面价值的确定

    资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额

    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    公司对资产组账面价值的确定基础，与其可收回金额的确定方式保持一

    致。资产组的账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 41 -

    至资产组的资产账面价值，不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该

    负债金额就无法确定资产组可收回金额的除外。

    （3）资产组减值测试

    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认资产组减值损失。资产组

    减值损失按照下列顺序进行分摊：

    ①首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值。

    ②然后根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，

    按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失处

    理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于下列三者之中最

    高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预

    计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。由此而导致的未能分摊的减

    值损失金额，按照相关资产组中其他各项资产的账面价值所占比重进行分

    摊。

    （4）总部资产减值测试

    如果有迹象表明某项总部资产可能发生减值的，则公司结合相关资产组

    或者资产组组合进行减值测试。

    2、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值

    通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或

    在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则公司

    认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产

    发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下

    降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金流

    量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    出现下列客观证据，表明发生减值：

    （1）发行方或债务人发生严重财务困难。

    （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债

    务人作出让步。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 42 -

    （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。

    （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交

    易。

    （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，

    但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以

    来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付

    能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地

    区的价格明显下降、所处行业不景气等。

    （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利

    变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    （9）其他表明发生减值的客观证据。

    3、长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等非流

    动资产的减值

    （1）按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对

    未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损

    益。

    其他资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结

    果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至

    可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提

    相应的资产减值准备。

    （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常

    使用而预计的下跌。

    ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当

    期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计

    算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 43 -

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，

    如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或

    者高于）预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （3）资产可收回金额的计量

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使

    资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

    （4）资产减值准备的转回

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。但是，在资产处置、

    出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿债务

    等时，同时符合资产终止确认条件的，公司将相关资产减值准备予以转销。

    4、商誉减值的处理

    在涉及因企业合并而形成的商誉的情况下，公司认定与商誉相关的资产

    组或者资产组组合，并以此为基础进行减值测试。

    对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法

    分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行减值测试，计

    算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可

    收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组

    组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的

    其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    十五、借款费用核算方法

    1、借款费用的范围

    公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因

    外币借款而发生的汇兑差额等。

    2、借款费用的确认原则徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 44 -

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者

    生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据

    其发生额确认为费用，计入当期损益。

    3、借款费用资本化期间的确定

    （1）借款费用开始资本化时点的确定

    当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或

    者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本

    化。

    （2）借款费用暂停资本化时间的确定

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断

    时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生

    的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重

    新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

    （3）借款费用停止资本化时点的确定

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

    态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用

    或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费

    用，计入当期损益。

    4、借款费用资本化金额的确定

    (1) 借款利息资本化金额的确定

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本

    化金额，按照下列规定确定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专

    门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取

    得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根

    据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般

    借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根

    据一般借款加权平均利率计算确定。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 45 -

    ③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应

    摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

    ④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相

    关借款实际发生的利息金额。

    （2）借款辅助费用资本化金额的确定

    ①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资

    产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予

    以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合

    资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时

    根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    ②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。

    （3）汇兑差额资本化金额的确定

    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，

    计入符合资本化条件的资产的成本。

    十六、收入的确认

    1、商品销售收入的确认

    公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留

    通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已

    发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    2、提供劳务收入的确认

    公司在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；

    交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠

    地计量时，确认劳务收入的实现。

    3、让渡资产使用权收入的确认

    公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地

    计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

    十七、所得税的核算方法

    （一）公司采用资产负债表债务法核算所得税。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 46 -

    （二）递延所得税资产或递延所得税负债的确认

    1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，

    分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与

    其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期、符合确认条

    件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延

    所得税负债或递延所得税资产。

    2、递延所得税资产的确认依据

    （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

    所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未

    来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实

    现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差

    异的转回而增加的应纳税所得额。

    （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能

    获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应

    的递延所得税资产。

    （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如

    果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产

    的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

    得额，减记的金额予以转回。

    （三）递延所得税资产或递延所得税负债的计量

    1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据

    税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得

    税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的

    递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得

    税费用。

    3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产

    或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

    4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

    （四）所得税费用的确认和计量徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 47 -

    公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用

    （或收益）的基础上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包括

    直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。即：

    所得税费用（或收益）＝当期所得税＋递延所得税费用（－递延所得税

    收益）

    附注五、税项

    公司涉及的主要税费如下：

    1、企业所得税

    （1）根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《 关于认

    定江苏省2008 年度第二批高新技术企业的通知》（苏高企协[2008]9 号），

    认定公司为江苏省2008 年度第二批高新技术企业，并取得编号为

    GR200832000589 的《高新技术企业证书》，有效期三年。按照《企业所得税

    法》和国家税务总局国税函[2008]985 号《关于高新技术企业2008 年度缴

    纳企业所得税问题的通知》文件，公司自2008 年1 月1 日起三年内享受国

    家高新技术企业15％的企业所得税税率。

    （2）公司控股子公司自2008 年1 月1 日起执行25％的企业所得税税

    率。

    2、增值税

    按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，销项税适用税率为

    17%、13％。

    3、营业税

    租赁业务按营业额的5%计缴，劳务按营业额的3%计缴。

    4、城市维护建设税

    按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。

    5、教育费附加

    按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。

    6、 其他税费

    其他税费按国家有关规定执行

    附注六、企业合并与合并财务报表徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 48 -

    （一）合并范围的确定原则

    合并财务报表按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第

    33 号－合并财务报表》的相关规定执行。公司所控制的全部子公司均纳入

    合并财务报表的合并范围。

    （二）合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资

    料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子

    公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。

    （三）子公司的基本情况

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    （金额单位：人民币万元）

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 主要经营范围注册资本

    期末实际

    投资额

    持股

    比例

    法定

    代表人

    徐州徐工物资供

    应有限公司

    有限责任公

    司

    江苏省

    徐州市

    普通机械及配

    件、钢材、木

    材、建筑材料

    等的销售，普

    通机械制造、

    维修

    899.80 819.30 91.05% 杨勇

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 注册资本

    期末实际投

    资额

    持股

    比例

    法定

    代表人

    南京徐工汽车制造有

    限公司[注]

    有限责任公司

    江苏省南

    京市

    设计、生产、销售汽

    车（不含小轿车）

    及汽车零部件；汽

    车维修；经营本企

    业自产机电产品，

    成套设备及相关技

    术的出口业务；经

    营本企业生产、科

    研所需的原辅材

    料、机械设备、仪

    器仪表、备品备件、

    需配件及技术的进

    出口业务

    45,000.00 27,000.00 60.00% 王民

    3、非企业合并方式取得的子公司 （单位：万元）

    子公司全称 子公司类型 注册地经营范围 注册资本

    期末实际

    投资额

    持股

    比例

    法定

    代表人

    徐州工程机械上海有限责任公上海市工程机械整机及4,500.00 4,050.00 90.00% 杨勇徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 49 -

    营销有限公司 司 配件销售、租赁、

    维修业务

    徐工重庆工程机械

    有限公司[注]

    有限责任公

    司

    （法人独资）

    重庆市

    工程机械整机及

    配件研发、生产、

    销售及技术咨

    询、售后维修服

    务、仓储服务（不

    含危险品）、工程

    机械租赁等

    11,000.00 11,000.00 100.00% 李锁云

    [注]徐工重庆工程机械有限公司于2006 年7 月26 日注册成立，由公司

    和徐州工程机械上海营销有限公司共同出资，分别占其注册资本的90％、

    10％。

    （四）、报告期内财务报表合并范围的变更情况

    报告期内财务报表的合并范围未发生变更。

    附注七、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人

    民币元）

    1、货币资金

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    现金 13,181.11 23,781.52

    银行存款 78,784,545.37 143,801,907.77

    其他货币资金[注] 609,825,299.88 314,231,273.60

    合计 688,623,026.36 458,056,962.89

    [注] 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款。

    2、应收票据

    （1）应收票据类别

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    银行承兑汇票 15,011,829.00 66,362,503.00

    （2）公司为开具银行承兑汇票而质押的应收票据期末余额为202.00

    万元。

    （3）应收票据期末较期初减少的主要原因是：报告期内，以应收票据

    背书方式支付采购商品货款增加所致。

    3、应收账款

    （1）账龄及坏账准备

    账龄 期末 期初徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 50 -

    账面余额 账面余额

    金额 比例

    坏账准备

    金额 比例

    坏账准备

    一年以内 972,526,365.73 85.21% 327,657,923.43 68.04%

    一至二年 77,587,394.21 6.80% 7,758,739.42 73,055,565.87 15.17% 7,305,556.59

    二至三年 55,292,560.79 4.84% 27,646,280.41 51,592,719.75 10.71% 25,796,359.89

    三年以上 35,940,847.64 3.15% 35,940,847.64 29,290,564.78 6.08% 29,290,564.78

    合计 1,141,347,168.37 100.00% 71,345,867.47 481,596,773.83 100.00% 62,392,481.26

    （2）应收账款的分类情况

    期 末 期 初

    类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例金额 比例金额 比例 金额 比例

    单项金额重

    大的应收账

    款

    1,079,618,739.19 94.59% 54,836,037.07 76.86% 420,726,243.05 87.36% 44,625,229.99 71.52%

    单项金额不

    重大但风险

    较大的应收

    账款

    18,645,570.89 1.63% 12,226,821.29 17.14% 27,665,537.04 5.74% 17,767,251.27 28.48%

    其他单项金

    额不重大的

    应收账款

    43,082,858.29 3.78% 4,283,009.11 6.00% 33,204,993.74 6.90%

    合计 1,141,347,168.37 100.00% 71,345,867.47 100.00% 481,596,773.83 100.00% 62,392,481.26 100.00%

    （3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况

    期末 期初

    项目

    金额 比例 金额 比例

    应收账款前五名金额合计及比例 364,760,839.15 31.96% 119,644,054.37 24.84%

    （4）应收帐款期末余额中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    4、预付款项

    （1）账龄分析

    期末余额 期初余额

    账龄

    金额 比例 金额 比例

    一年以内 72,713,613.11 98.51% 88,862,556.43 98.99%

    一年以上 1,102,763.73 1.49% 911,140.00 1.01%

    合计 73,816,376.84 100.00% 89,773,696.43 100.00%

    （2）预付款项期末余额位列前五名欠款情况

    项目 期 末 期 初徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 51 -

    金额 比例 金额 比例

    预付款项前五名金额合计及比例 61,511,107.74 83.33% 83,940,161.11 93.50%

    （3）预付款项期末余额中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东款。

    5、其他应收款

    （1）账龄及坏账准备

    期 末 期 初

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例

    坏账准备

    金额 比例

    坏账准备

    一年以内 205,912,027.04 92.43% 280,800,572.63 94.21%

    一至二年 364,486.62 0.16% 36,448.66 575,845.62 0.19% 57,584.56

    二至三年 185,643.91 0.08% 37,128.78 104,434.91 0.04% 20,886.98

    三年以上 16,315,615.96 7.32% 8,157,807.98 16,576,298.23 5.56% 8,288,149.12

    合计 222,777,773.53 100.00% 8,231,385.42 298,057,151.39 100.00% 8,366,620.66

    （2）其他应收款分类情况

    期 末 期 初

    类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大

    的其他应收

    款

    214,031,455.18 96.07% 7,887,255.02 95.82% 291,016,166.47 97.64% 7,484,805.02 89.46%

    单项金额不重

    大但风险较

    大的其他应

    收款

    859,496.75 0.39% 289,160.55 4.18% 257,278.00 0.09% 25,727.80 0.31%

    其他单项金额

    不重大的其

    他应收款

    7,886,821.60 3.54% 54,969.85 0.00% 6,783,706.92 2.27% 856,087.84 10.23%

    合计 222,777,773.53 100.00% 8,231,385.42 100.00% 298,057,151.39 100.00% 8,366,620.66 100.00%

    （3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况

    期 末 期 初

    项目

    金额 比例 金额 比例

    其他应收款前五名金额合计及

    比例

    190,887,419.57 85.69% 281,849,206.12 94.56%

    （4）其他应收款期末余额中包括应收徐州市矿山东路4 号宗地搬迁补

    偿费115,343,309.53 元，具体情况详见附注十五之1。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 52 -

    （5）其他应收款期末余额中包括子公司南京徐工汽车制造有限公司应

    收南京市雨花台区人民政府铁心桥办事处绕城公路以北厂区拆迁补偿费

    53,000,000.00 元。

    （6）其他应收款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款见附注九（三）之6。

    （7）其他应收款期末较期初减少的主要原因是：收到转让徐州市矿山

    东路4 号宗地搬迁补偿费以及南京徐工汽车制造有限公司收到南京市雨花

    台区人民政府铁心桥办事处绕城公路以北厂区拆迁补偿费所致。

    6、存货

    期 末 期 初

    种类

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原料及主

    要材料

    237,019,179.64 13,679,065.77 223,340,113.87 207,726,954.69 13,679,065.77 194,047,888.92

    在产品（生

    产成本）

    97,932,041.53 433,109.94 97,498,931.59 244,062,022.78 433,109.94 243,628,912.84

    产成品 681,902,847.10 26,466,300.78 655,436,546.32 733,357,715.86 26,466,300.78 706,891,415.08

    合计 1,016,854,068.27 40,578,476.49 976,275,591.78 1,185,146,693.33 40,578,476.49 1,144,568,216.84

    7、长期股权投资

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    长期股权投资 51,826,566.29 -514,685.78 260,000.00 51,051,880.51

    其中：成本法 47,994,182.70 260,000.00 47,734,182.70

    权益法 3,832,383.59 -514,685.78 3,317,697.81

    减：长期股权投资减值准备 47,473,012.77 47,473,012.77

    长期股权投资净额 4,353,553.52 -514,685.78 260,000.00 3,578,867.74

    （1）成本法核算的长期股权投资变动情况

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始投资

    成本

    期初账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末账面余额

    分得现

    金红利

    徐州市徐工供油有限

    责任公司

    30.00% 450,000.00 450,000.00 450,000.00

    上海高校科技创新投

    资有限公司

    15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70

    青海路桥建设股份有

    限公司

    13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    上海东方建设机械租

    赁有限公司

    363,545.00 363,545.00 363,545.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 53 -

    徐州工程机械科技股

    份有限公司

    0.09% 260,000.00 260,000.00 260,000.00

    合 计 47,994,182.70 47,994,182.70 260,000.00 47,734,182.70

    [注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司354,604 股股份，账面余

    额260,000.00 元,该股权已于2009 年2 月18 日售出。

    （2）权益法核算的长期股权投资变动情况

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始

    投资成本

    期初

    账面余额

    本期增加额本期减少额

    期末

    账面余额

    分得现

    金红利

    徐工集团汽车修理有限公司43.75% 350,000.00 188,830.07 188,830.07

    无锡天奇车架有限公司 29.53% 11,810,000.00 3,643,553.52 514,685.78 3,128,867.74

    合计 12,140,000.00 3,832,383.59 514,685.78 3,317,697.81

    （3）长期股权投资减值准备变动情况

    被投资单位名称 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07

    上海高校科技创新投资有限公司 16,920,637.70 16,920,637.70

    青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

    上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00

    合计 47,473,012.77 47,473,012.77

    8、固定资产

    （1）固定资产原价

    类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    房屋及建筑物 612,355,977.21 21,406,759.26 397,095.67 633,365,640.80

    机器设备 723,657,023.34 23,908,616.82 1,901,905.10 745,663,735.06

    运输设备 26,041,869.49 3,641,832.08 2,421,945.94 27,261,755.63

    工具器具 57,691,490.39 491,860.88 16,679.00 58,166,672.27

    合计 1,419,746,360.43 49,449,069.04 4,737,625.71 1,464,457,803.76

    （2）累计折旧

    类别

    期初账面余

    额

    本期增加额 本期减少额

    期末账面余

    额

    房屋及建筑物 101,085,094.47 14,043,481.93 397,095.67 114,731,480.73

    机器设备 326,858,665.82 22,940,483.95 1,664,441.04 348,134,708.73

    运输设备 13,871,335.88 1,294,366.44 539,809.18 14,625,893.14徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 54 -

    工具器具 36,736,143.32 1,992,533.19 16,011.84 38,712,664.67

    合计 478,551,239.49 40,270,865.51 2,617,357.73 516,204,747.27

    （3）固定资产账面价值

    类别 期初账面余额 期末账面余额

    房屋及建筑物 511,310,078.54 518,634,160.07

    机器设备 396,798,357.52 397,529,026.33

    运输设备 12,170,533.61 12,635,862.49

    工具器具 20,916,151.27 19,454,007.60

    合计 941,195,120.94 948,253,056.49

    9、在建工程

    （1）在建工程分类情况

    项目 预算数

    期初

    账面余额

    本期增加 本期转入固定资产

    期末

    账面余额

    工程投入占

    预算的比例

    资金

    来源

    重庆新厂房及

    设备

    111,450,000.00 27,005,656.58 3,357,556.80 7,931,703.37 22,431,510.01 121.14% 自筹

    零星工程及技

    术改造小计

    10,123,253.24 39,415,304.94 35,202,015.78 14,336,542.40 自筹

    合计 37,128,909.82 42,772,861.74 43,133,719.15 36,768,052.41

    10、无形资产

    （1）无形资产原值

    类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    土地使用权 89,670,915.99 89,670,915.99

    计算机软件 5,456,060.00 18,675.21 5,474,735.21

    专有技术 2,312,000.00 2,312,000.00

    合计 97,438,975.99 18,675.21 97,457,651.20

    （2）无形资产累计摊销

    类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    土地使用权 7,361,539.01 951,848.98 8,313,387.99

    计算机软件 4,378,982.32 1,083,874.83 5,462,857.15

    专有技术 2,063,000.00 249,000.00 2,312,000.00

    合计 13,803,521.33 2,284,723.81 16,088,245.14

    （3）无形资产账面价值徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 55 -

    类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    土地使用权 82,309,376.98 951,848.98 81,357,528.00

    计算机软件 1,077,077.68 18,675.21 1,083,874.83 11,878.06

    专有技术 249,000.00 249,000.00

    合计 83,635,454.66 18,675.21 2,284,723.81 81,369,406.06

    （ 4 ） 期末公司以土地使用权作为抵押的短期借款余额为

    15,000,000.00 元，抵押的土地使用权原价为25,963,005.99 元，净额为

    25,054,293.99 元。

    11、商誉

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    ⑴商誉原价合计 80,094,540.05 80,094,540.05

    非同一控制企业合并形成的商誉 80,094,540.05 80,094,540.05

    ⑵商誉减值准备合计

    非同一控制企业合并形成的商誉 11,833,221.85 11,833,221.85

    ⑶商誉净额合计

    非同一控制企业合并形成的商誉 68,261,318.20 68,261,318.20

    [注]系2008 年公司收购南京徐工汽车制造有限公司的股权形成的商

    誉。

    12、递延所得税资产

    （1）递延所得税资产明细分类

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    资产账面价值小于计税基础-计提减产减值准备 28,325,568.21 24,858,830.96

    资产账面价值小于计税基础-长期股权投资差额 1,169,172.85 1,169,172.85

    负债账面价值大于计税基础 11,307,734.19 7,931,878.65

    合并抵销未实现内部销售利润 42,147.09

    合计 40,802,475.25 34,002,029.55

    （2）递延所得税资产期末较期初增加的主要原因是：前期可弥补亏损

    确认的递延所得税资产转回，以及报告期内公司所得税税率变化导致报告

    期内公司递延所得税资产减少。

    13、短期借款徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 56 -

    借款类别 期末账面余额 期初账面余额

    信用借款 320,000,000.00 420,000,000.00

    担保借款-保证 10,000,000.00 10,000,000.00

    担保借款-抵押 15,000,000.00 35,000,000.00

    担保借款-质押[注] 150,000,000.00 30,000,000.00

    合计 495,000,000.00 495,000,000.00

    [注]系应收账款保理借款。

    14、应付票据

    （1）应付票据类别

    类别 期末账面余额 期初账面余额

    银行承兑汇票 1,296,797,630.15 723,156,311.23

    （2）应付票据期末余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东款项。

    （3）应付票据期末较期初增加573,641,318.92 元，增加比例为79.32

    ％，增加的主要原因是：报告期内供应商付款增加，公司开具的银行承兑

    汇票增加所致。

    15、应付账款

    （1）账龄分析

    期末账面余额 期初账面余额

    账龄

    金额 比例 金额 比例

    一年以内 712,704,887.77 94.82% 682,289,613.73 90.08%

    一至二年 24,093,843.18 3.21% 57,565,248.62 7.61%

    二至三年 9,496,041.99 1.26% 12,437,671.87 1.64%

    三年以上 5,369,382.51 0.71% 5,110,235.82 0.67%

    合计 751,664,155.45 100.00% 757,402,770.04 100.00%

    （2）应付账款期末余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东的款项。

    16、预收款项

    （1）账龄分析

    期末账面余额 期初账面余额

    账龄

    金额 比例 金额 比例徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 57 -

    一年以内 95,822,936.60 93.25% 74,292,566.88 97.54%

    一年以上 6,931,635.99 6.75% 1,876,986.55 2.46%

    合计 102,754,572.59 100.00% 76,169,553.43 100.00%

    （2）预收款项期末余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东的款项。

    17、应付职工薪酬

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 2,463,497.98 95,697,787.63 95,309,411.42 2,851,874.19

    二、职工福利费 15,936,041.15 15,936,041.15

    三、社会保险费 78,826.77 29,485,898.61 29,485,898.61 78,826.77

    其中：1.医疗保险费 7,703,430.53 7,703,430.53

    2.基本养老保险费 18,664,065.04 18,664,065.04

    3.年金缴费

    4.失业保险费 2,188,523.42 2,188,523.42

    5.工伤保险费 434,931.83 434,931.83

    6.生育保险费 78,826.77 494,947.79 494,947.79 78,826.77

    四、住房公积金 9,217,237.31 9,216,207.31 1,030.00

    五、工会经费和职工教育经费 11,245,115.64 2,428,069.40 2,042,832.45 11,630,352.59

    其中：1.工会经费 1,741,015.75 2,046,424.54 1,687,161.76 2,100,278.53

    2.职工教育经费 9,504,099.89 381,644.86 355,670.69 9,530,074.06

    合计 13,787,440.39 152,765,034.10 151,990,390.94 14,562,083.55

    18、应交税费

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    增值税 12,695,729.16 -13,003,825.37

    企业所得税 555,462.39 -5,997,887.09

    城市维护建设税 1,897,152.14 155,297.22

    房产税 445,874.32 545,874.32

    土地使用税 1,714,440.03 1,914,440.03

    个人所得税 450,722.02 239,541.35

    教育费附加 1,086,922.79 3,733,768.34

    其他 2,236.13 1,283.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 58 -

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    合计 18,848,538.98 -12,411,508.20

    19、应付股利

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    应付股利 3,061,945.63 93,808.00 2,968,137.63

    20、其他应付款

    （1）其他应付款期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份

    股东的款项。

    （2）1 年以上的其他应付款余额为18,128,816.90 元。

    （3）其他应付款期末较期初增加的主要原因是未结算的经销商费用及

    服务代理费增加。

    21、递延所得税负债

    项目 期初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    评估增值应确认的递延所得税

    负债[注]

    8,104,738.32 324,286.20 7,780,452.12

    [注]为子公司南京徐工汽车制造有限公司评估增值应确认的递延所得

    税负债。

    22、股本

    (数量单位：股)

    期初 本期增减（＋、－） 期末

    股份类别

    数量 比例（％）

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 数量 比例（％）

    一、有限售条件股份 165,871,393 30.43% -54,508,762 111,362,631 20.43%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 162,397,161 29.79% -54,508,762 107,888,399 19.79%

    3、其他内资持股 3,474,232 0.64% 3,474,232 0.64%

    二、无限售条件股份 379,216,227 69.57% 54,508,762 433,724,989 79.57%

    人民币普通股 379,216,227 69.57% 54,508,762 433,724,989 79.57%

    合计 545,087,620 100.00% 545,087,620 100.00%

    23、资本公积

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 59 -

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    股本溢价 427,347,589.61 427,347,589.61

    其他资本公积 35,951,656.47 35,951,656.47

    合 计 463,299,246.08 463,299,246.08

    24、盈余公积

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    法定盈余公积 74,715,762.67 74,715,762.67

    25、未分配利润

    项目 本期金额 上期金额

    期初未分配利润 172,402,287.95 109,408,299.20

    加：归属于母公司股东的净利润 13,303,092.55 110,442,948.95

    减：提取法定盈余公积 14,743,703.00

    应付现金股利 [注] 32,705,257.20

    期末未分配利润 185,705,380.50 172,402,287.95

    26、营业收入与营业成本

    （1）营业收入与营业成本基本情况

    项目 本期发生额 上年同期发生额 项目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 1,819,731,038.22 1,784,127,154.90 主营业务成本 1,603,872,861.16 1,668,254,116.24

    其他业务收入 126,669,308.21 173,477,126.01 其他业务成本 120,510,567.52 158,511,142.51

    合计 1,946,400,346.43 1,957,604,280.91 合计 1,724,383,428.68 1,826,765,258.75

    （2）主营业务（分产品、分劳务）

    本期发生额 上年同期发生额

    产品类别

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    压实机械 606,350,230.23 542,248,513.17 400,055,038.13 364,225,427.39

    铲运机械 962,394,941.44 846,838,414.93 1,216,409,538.82 1,161,665,943.73

    路面机械 103,135,606.85 78,040,444.60 100,771,908.40 76,927,994.40

    重卡 21,350,763.43 21,941,639.99

    其他 126,499,496.27 114,803,848.47 66,890,669.55 65,434,750.72

    合计 1,819,731,038.22 1,603,872,861.16 1,784,127,154.90 1,668,254,116.24

    （3）公司前五名客户的销售收入情况

    本期发生额 上年同期发生额

    项目

    金额 比例 金额 比例徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 60 -

    本期发生额 上年同期发生额

    项目

    金额 比例 金额 比例

    前五名客户的销售收入合计 588,905,403.62 32.83% 743,106,316.34 37.96%

    27、营业税金及附加

    （1）营业税金及附加明细

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    营业税 5,790.00

    城市维护建设税 3,832,969.22 1,135,199.30

    教育费附加 2,190,268.13 648,685.31

    合计 6,029,027.35 1,783,884.61

    （2）营业税金及附加本期较上年同期增加的主要原因是：本期应缴纳

    的流转税增加，城市维护建设税、教育费附加等营业税金及附加相应增加

    所致。

    28、管理费用

    管理费用本期较上期增加95,051,330.00 元，增加的主要原因是：报告

    期内，公司加大新产品设计、开发试制费增加；以及报告期内财务报表合

    并范围发生变化，合并南京徐工汽车制造有限公司增加管理费用所致。

    29、财务费用

    （1）财务费用明细

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 14,620,176.17 11,700,617.18

    减：利息收入 5,640,977.84 3,995,398.20

    加：汇兑损失

    手续费支出 607,228.10 390,441.33

    合计 9,586,426.43 8,095,660.31

    30、资产减值损失

    （1）资产减值损失明细

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 11,856,119.30 7,577,202.01

    存货跌价损失 -5,036,026.68徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 61 -

    长期投资减值损失

    商誉减值损失

    合计 11,856,119.30 2,541,175.33

    （2）资产减值损失本期较上期增加9,314,943.97 元，增加的主要原因

    是：报告期内计提的坏账准备增加所致。

    31、投资收益

    （1）投资收益明细

    项 目 本期发生额 上所同期发生额

    持有至到期投资的收益 229,198.67 76,399.56

    可供出售金融资产的收益

    权益法核算的长期股权投资收益 -514,685.78

    成本法核算的长期股权投资收益 4,400,000.00

    处置股权投资的收益[注] 8,117,558.99

    合 计 7,832,071.88 4,476,399.56

    [注]为处置徐工物资供应公司持有的徐州工程机械科技股份有限公司

    股权产生的投资收益；

    32、营业外收入

    （1）明细项目

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    处置非流动资产利得小计 921,527.16 761,298.91

    其中:处置固定资产利得 921,527.16 761,298.91

    债务重组利得 213,662.30

    政府补助 550,000.00 200,000.00

    违约金收入

    其他 35,441.70 21,068.00

    合 计 1,720,631.16 982,366.91

    （2）营业外收入本期较上期增加738,264.25 元，增加比例为75.15％，

    增加的主要原因是：报告期内财务报表合并范围发生变化，合并南京徐工

    汽车制造有限公司导致营业外收入增加所致。

    33、营业外支出徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 62 -

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    处置非流动资产损失合计 238.131.22 145,559.41

    其中: 处置固定资产损失 238.131.22 145,559.41

    债务重组损失

    公益性捐赠支出

    综合基金 537,006.00 953,539.95

    其他 8.00 36,490.43

    合 计 775,145.22 1,135,589.79

    34、所得税费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    当期所得税 6,553,349.48

    递延所得税 -7,124,731.90 18,117,292.76

    合 计 -571,382.42 18,117,292.76

    35、支付其他与经营活动有关的现金

    其中金额较大的项目列示如下：

    主要项目 本期发生额 上年同期发生额

    三包费用 6,881,190.79 5,299,195.63

    销售服务费 5,832,933.71 4,226,721.03

    运输费 5,414,213.00 5,733,747.38

    办公费 1,231,392.20 1,209,571.37

    差旅费 2,308,721.80 1,587,955.38

    广告费 2,814,185.54 2,146,315.92

    招待费 1,806,376.10 1,208,196.70

    36、现金流量表补充资料

    （1）将净利润调节为经营活动的现金流量

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 2,543,120.26 1,024,500.71

    加：资产减值准备 11,856,119.30 2,541,175.33

    固定资产折旧 40,270,865.51 27,199,674.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 63 -

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    无形资产摊销 2,284,723.81 1,722,508.02

    长期待摊费用摊销 45,996.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -683,395.94 -615,739.50

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 12,500,241.25 10,338,082.75

    投资损失（收益以“－”号填列） -7,832,071.88 -4,476,399.56

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,800,445.70 18,117,292.76

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -324,286.20

    存货的减少（增加以“－”号填列） 157,243,537.70 -24,393,950.18

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -476,252,539.24 -268,152,052.27

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 518,386,516.27 463,377,765.22

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 253,192,385.14 226,728,853.28

    37、资产减值准备

    本期增加额 本期减少额

    项 目 期初账面余额

    本期增加额 转回额 转销额

    期末账面余额

    坏账准备 70,759,101.92 11,856,119.30 3,037,968.33 79,577,252.89

    存货跌价准备 40,578,476.49 40,578,476.49

    长期股权投资减值准备 47,473,012.77 47,473,012.77

    固定资产减值准备

    在建工程减值准备

    商誉减值准备 11,833,221.85 11,833,221.85

    合 计 170,643,813.03 11,856,119.30 3,037,968.33 179,461,964.00

    [注] 为本期纳入财务报表合并范围的南京徐工汽车制造有限公司原

    已计提的资产减值准备。

    附注八、母公司财务报表主要项目附注（下列无特殊说明金额以人民币

    元为单位）徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 64 -

    1、应收账款

    （1）账龄及坏账准备

    期 末 期 初

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例

    坏账准备

    金额 比例

    坏账准备

    一年以内 1,069,445,686.19 89.45% 449,006,858.96 81.00%

    一至二年 65,230,319.98 5.46% 6,523,032.00 52,843,916.36 9.53% 5,284,391.64

    二至三年 34,669,546.93 2.90% 17,334,773.46 32,942,204.24 5.94% 16,471,102.12

    三年以上 26,226,855.44 2.19% 26,226,855.44 19,526,572.58 3.53% 19,526,572.58

    合计 1,195,572,408.54 100.00% 50,084,660.90 554,319,552.14 100.00% 41,282,066.34

    （2）应收账款分类情况

    期 末 期 初

    类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大

    的应收账款

    1,153,750,576.82 96.50% 42,849,703.10 85.03% 511,109,349.52 92.20% 33,040,172.01 80.04%

    单项金额不重

    大但风险较大

    的应收账款

    11,302,692.39 0.95% 7,234,957.80 14.97% 15,006,172.24 2.71% 8,241,894.33 19.96%

    其他单项金额

    不重大的应收

    账款

    30,519,139.33 2.55% 28,204,030.38 5.09%

    合计 1,195,572,408.54 100.00% 50,084,660.90 100.00% 554,319,552.14 100.00% 41,282,066.34 100.00%

    （3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况

    期 末 期 初

    项目

    金额 比例 金额 比例

    应收账款前五名金额合计及比例 523,462,162.88 43.78% 266,938,845.35 48.16%

    2、其他应收款

    （1）账龄及坏账准备

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例

    坏账准备

    金额 比例

    坏账准备

    一年以内 172,081,389.22 99.63% 210,058,436.10 99.58%

    一至二年 145,119.00 0.08% 14,511.90 466,278.00 0.22% 46,627.80

    二至三年 57,609.00 0.03% 11,521.80 13,000.00 0.01% 2,600.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 65 -

    三年以上 444,612.22 0.26% 222,306.11 414,234.41 0.19% 207,117.21

    合计 172,728,729.44 100.00% 248,339.81 210,951,948.51 100.00% 256,345.01

    （2）其他应收款分类情况

    期 末 期 初

    类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的其

    他应收款

    167,238,512.95 96.82% 208,022,065.90 98.61%

    单项金额不重大但

    风险较大的其他应

    收款

    647,340.22 0.37% 248,339.81 100.00% 257,278.00 0.12% 25,727.80 10.04%

    其他单项金额不重

    大的其他应收款

    4,842,876.27 2.81% 2,672,604.61 1.27% 230,617.21 89.96%

    合计 172,728,729.44 100.00% 248,339.81 100.00% 210,951,948.51 100.00% 256,345.01 100.00%

    [注]：其他应收款期末余额中包括应收徐州矿山东路4 号宗地搬迁补

    偿费115,343,309.53 元 ，具体情况详见附注十五之1。

    （3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况

    期 末 期 初

    项 目

    金额 比例 金额 比例

    其他应收款前五名金额合计及比例 167,558,512.95 97.01% 207,949,360.66 98.58%

    3、长期股权投资

    项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    长期股权投资 360,646,474.67 360,646,474.67

    其中：成本法 360,477,644.60 360,477,644.60

    权益法 168,830.07 168,830.07

    减：长期股权投资减值准备 59,286,234.62 59,286,234.62

    长期股权投资净额 301,360,240.05 301,360,240.05

    （1）成本法核算的长期股权投资变动情况

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始投资成本

    期初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    徐工重庆工程机

    械有限公司

    90.00% 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00

    徐州工程机械上

    海营销有限公司

    90.00% 40,500,000.00 40,500,000.00 40,500,000.00

    徐州徐工物资供91.05% 3,393,461.90 3,393,461.90 3,393,461.90徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 66 -

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始投资成本

    期初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    应有限公司公司

    南京徐工汽车制

    造有限公司

    60.00% 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

    徐州市徐工供油

    有限责任公司

    20.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00

    上海高校科技创

    新投资有限公司

    20.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70

    青海路桥建设股

    份有限公司

    13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    上海东方建设机

    械租赁有限公司

    363,545.00 363,545.00 363,545.00

    合计 360,477,644.60 360,477,644.60 360,477,644.60

    （2）权益法核算的长期股权投资变动情况

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始投资

    成本

    期初

    账面余额

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    期末

    账面余额

    分得现

    金红利

    徐工集团汽车修理有限公司 41.25% 330,000.00 168,830.07 168,830.07

    （3）长期股权投资减值准备变动情况

    被投资单位名称 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    徐工集团汽车修理有限公司 168,830.07 168,830.07

    上海高校科技创新投资有限公司 16,920,637.70 16,920,637.70

    青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

    上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00

    南京徐工汽车制造有限公司 11,833,221.85 11,833,221.85

    合计 59,286,234.62 59,286,234.62

    4、固定资产

    （1）固定资产原价

    类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    房屋及建筑物 410,372,491.75 20,806,759.26 431,179,251.01

    机器设备 507,909,868.90 15,388,386.13 523,298,255.03

    运输设备 13,322,683.42 2,492,681.00 1,584,000.00 14,231,364.42

    工具器具 35,192,104.00 353,334.45 16,679.00 35,528,759.45

    合 计 966,797,148.07 39,041,160.84 1,600,679.00 1,004,237,629.91

    （2）累计折旧徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 67 -

    类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    房屋及建筑物 60,022,720.87 10,086,018.71 70,108,739.58

    机器设备 213,832,820.66 15,527,615.51 229,360,436.17

    运输设备 5,299,920.16 788,771.46 235,651.86 5,853,039.76

    工具器具 21,081,389.57 1,519,498.67 16,011.84 22,584,876.40

    合 计 300,236,851.26 27,921,904.35 251,663.70 327,907,091.91

    （3）固定资产账面价值

    类 别 期初账面余额 期末账面余额

    房屋及建筑物 350,349,770.88 361,070,511.43

    机器设备 294,077,048.24 293,937,818.86

    运输设备 8,022,763.26 8,378,324.66

    工具器具 14,110,714.43 12,943,883.05

    合 计 666,560,296.81 676,330,538.00

    5、营业收入与营业成本

    （1）营业收入与营业成本基本情况

    项目 本期发生额 上年同期发生额 项目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 1,733,664,383.74 1,778,011,752.68 主营业务成本1,517,913,678.04 1,666,364,795.48

    其他业务收入 122,468,441.49 172,954,807.67 其他业务成本116,372,248.94 158,100,704.03

    合计 1,856,132,825.23 1,950,966,560.35 合计 1,634,285,926.98 1,824,465,499.51

    （2）主营业务（分产品、分劳务）

    本期发生额 上年同期发生额

    产品类别

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    压实机械 581,642,520.82 519,165,800.88 378,349,910.00 343,742,584.31

    铲运机械 983,010,684.08 865,456,796.98 1,240,406,199.22 1,188,100,420.07

    路面机械 98,122,615.40 73,681,470.23 94,021,011.00 70,774,148.25

    其他 70,888,563.44 59,609,609.95 65,234,632.46 63,747,642.85

    合计 1,733,664,383.74 1,517,913,678.04 1,778,011,752.68 1,666,364,795.48

    （3）公司前五名客户的销售收入情况

    本期发生额 上年同期发生额

    项 目

    金额 比例 金额 比例

    前五名客户的营业收入合计 588,905,403.62 31.73% 743,106,316.34 38.09%徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 68 -

    6、所得税费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    当期所得税 6,553,349.48

    递延所得税 -4,695,043.95 17,760,515.48

    合 计 1,858,305.53 17,760,515.48

    附注九、关联方及关联交易

    （一）存在控制关系的关联方

    1、本公司的母公司

    母公司名称：徐工集团工程机械有限公司

    企业类型：有限责任公司

    注册地：江苏省徐州市

    注册资本：125,301.35 万元

    法定代表人：王民

    经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、

    环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件等的制造、加工、销售

    持有本公司的股权比例：58.47%

    2、本公司实际控制人

    公司名称：徐州工程机械集团有限公司

    企业类型：有限责任公司（国有独资）

    注册地：江苏省徐州市

    注册资本：34,731.00 万元

    法定代表人：王民

    经营范围：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发

    持有本公司的股权比例：持有徐工集团工程机械有限公司100%的股权，

    间接控制本公司

    3、本公司的子公司情况

    本公司的子公司情况见附注六(三)之1。

    4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    金额单位：人民币万元徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 69 -

    关联方名称 期初余额 本期增加额本期减少额 期末余额

    徐州工程机械集团有限公司 34,731.00 34,731.00

    徐工集团工程机械有限公司 125,301.35 125,301.35

    徐州工程机械上海营销有限公司 4,500.00 4,500.00

    徐州徐工物资供应有限公司 899.80 899.80

    徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00

    南京徐工汽车制造有限公司 45,000.00 45,000.00

    5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    （1）存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化

    期 初 期 末

    企业名称

    金额 比例

    本期增加 本期减少

    金额 比例

    徐工集团工程机械有限公司 184,851,942.00 33.91% 184,851,942.00 33.91%

    （2）公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化(单位：万元)

    期 初 期 末

    企业名称

    金额 比例

    本期增加本期减少

    金额 比例

    徐州工程机械上海营销有限公司 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00%

    徐州徐工物资供应有限公司 819.30 91.05% 819.30 91.05%

    徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 100.00% 11,000.00 100.00%

    南京徐工汽车制造有限公司 27,000.00 60.00% 27,000.00 60.00%

    （二）不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司的关系

    徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制

    徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制

    徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制

    徐州徐工随车起重机有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制

    徐州徐工液压件有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制

    （三）关联方交易

    1、向关联方采购商品

    本期金额 上年同期金额

    关联方名称 交易内容 定价原则金额

    (不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    金额

    (不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    徐州徐工液压件有限公司 配件 市场价格7,597,846.15 18.31%徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 70 -

    本期金额 上年同期金额

    关联方名称 交易内容 定价原则金额

    (不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    金额

    (不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    徐州徐工随车起重机有限

    公司

    配件 市场价格1,153,846.15 100% 540,598.29 0.02%

    徐州工程机械集团进出口

    有限公司

    发动机等 市场价格102,968,902.23 100% 126,605,868.98 100%

    徐州徐工筑路机械有限公

    司

    液压附件 市场价格

    3,217,925.53

    25.63% 57,582,340.37 79.73%

    定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础；或按照不超过采购额

    的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。在签订具体购销

    合同时分笔确定。

    2、向关联方销售商品

    本期金额 上年同期金额

    关联方名称 交易内容 定价原则

    金额(不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    金额(不含税)

    占同类交易

    金额的比例

    徐州工程机械集团

    进出口有限公司

    产品及配件 市场价格273,625,884.22

    99.18% 559,175,372.52 89.96%

    徐州徐工筑路机械

    有限公司

    配件 市场价格 1,205,948.72 0.49%

    江苏徐工工程机械

    租赁有限公司

    产品及配件 市场价格11,851,649.57 1.38%

    3、担保

    截止2009 年06 月30 日，本公司无任何担保与被担保行为。

    4、商标使用

    徐工集团工程机械有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010 年

    12 月31 日。因公司实施重大资产重组，“徐工”商标被注入公司，目前该

    部分商标过户事宜正在办理之中。根据公司与徐工集团工程机械有限公司

    的约定，自2009 年8 月1 日起，“徐工”商标权益归公司所有。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 71 -

    5、关联方往来余额

    关联方名称 期末账面余额 期初账面余额

    应收账款

    徐州重型机械有限公司 932,352.23 932,352.23

    徐州工程机械集团进出口有限公司 177,928,157.31 38,955,872.07

    徐州徐工筑路机械有限公司

    预付款项

    徐州重型机械有限公司 832,940.00 832,940.00

    徐州徐工随车起重机有限公司

    徐州工程机械集团进出口有限公司 70,691,649.93 70,691,649.93

    徐州徐工筑路机械有限公司

    其他应收款

    徐工集团工程机械有限公司 11,544,971.96

    其他应付款

    徐工集团工程机械有限公司 12,480,000.00

    应付账款

    徐州徐工筑路机械有限公司 1,574,167.78 194,194.91

    徐州徐工液压件有限公司 5,437,825.88 4,049,940.00

    附注十、或有事项

    截止2009 年06 月30 日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷

    款提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承

    担回购责任）的余额为7,764.01 万元。报告期内未发生按揭贷款逾期的情

    况。

    附注十一、承诺事项

    （一）资本性支出承诺

    1、截止2009 年6 月30 日，公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改造

    项目已签订合同而尚未付款的金额为4,605.05 万元(其中土地及厂房建造

    1,928.18 万元，设备购置2,676.92 万元)；

    2、截止2009 年06 月30 日，重庆新厂项目已签订合同而尚未付款的金

    额为2,058.32 万元(其中厂房建造1,485.13 万元，设备购置573.19 万元)。徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 72 -

    （二）其他承诺事项

    截止2009 年06 月30 日，公司因开展“银企商”方式保兑仓销售业务

    而向经办银行负有承诺退款义务的金额为6,171.20 万元。

    附注十二、资产负债表日后非调整事项

    根据公司第五届董事会第十二次会议（临时）决议以及2008 年第三次

    临时股东大会决议，公司申请向徐工集团工程机械有限公司（以下简称徐

    工机械）非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本322,357,031.00 元，

    变更后的注册资本为人民币867,444,651.00 元。经中国证券监督管理委员

    会证监许可[2009]554 号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）

    322,357,031 股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价人民币16.47 元，

    徐工机械以其所拥有的徐州重型机械有限公司90%的股权、徐州工程机械集

    团进出口有限公司100%的股权、徐州徐工液压件有限公司50%的股权、徐

    州徐工专用车辆有限公司60%的股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%的

    股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%的股权，以及徐工机械所拥有的

    相关注册商标所有权、试验中心相关资产及负债等非股权资产认购公司非

    公开发行的股份。

    徐工机械于2009 年7 月20 日与公司就上述认购股份之资产签订了《认

    购资产交接确认书》。2009 年7 月17 日，国家商标局已经受理了徐工机械

    和公司提交转让注册商标申请书，截止2009 年7 月30 日，上述认购资产

    中的股权、土地使用权、房屋的变更登记手续已全部办理完成。公司正在

    办理工商变更登记手续，公司变更后股本为人民币867,444,651.00 元。

    附注十三、非经常性损益项目（收益＋，损失－）

    项目 金额

    1、非流动资产处置损益 8,800,954.93

    2、计入当期损益的政府补助 550,000.00

    3、委托投资损益 229,198.67

    4、债务重组损益 213,662.30

    5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,701.70

    6、所得税影响 -95,953.79

    7、少数股东损益影响 -1,077,537.26徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 73 -

    归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 8,651,026.55

    附注十四、净资产收益率与每股收益

    公司按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9

    号― 净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率

    及每股收益：

    报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益

    项目 全面摊薄加权平均

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 1.05 1.05 0.02 0.02

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.37 0.37 0.01 0.01

    附注十五、其他事项

    1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东大

    会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4 号宗地国有土地使用权进行公开

    转让。由于该宗土地在出让过程中将用途改为商业、住宅用地，需以挂牌

    方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。根据徐州市国有

    资产监督管理委员会徐国资[2006]137 号文，确定支付给公司的4 号宗地

    土地价款为39,327.82 万元，其中：土地价格15,480.09 万元，地面附着

    物和搬迁费用23,847.73 万元。报告期内搬迁工作已经全部完成，截止2009

    年8 月24 日，已发生的搬迁费用以及转销的土地及地面附着物的成本合计

    为39,284.33 万元，公司累计收到上述资产及土地补偿款27,750.00 万元,

    应收搬迁余款11,534.33 万元。

    2、根据子公司南京徐工汽车制造有限公司（原南京春兰汽车制造有限

    公司）2008 年4 月10 日与南京市雨花台区人民政府铁心桥办事处签订的“企

    业拆迁补偿协议”，因国家建设需要，并结合“三集中”（工业园区集中、

    农民居住向城镇集中、土地向规模经营集中）政策的实施，参照市政府有

    关文件及宁政发[2007]61 号、143 号文件规定的补偿标准，对用地范围内

    涉及的房屋及附着物进行拆迁补偿。经该公司与南京市雨花台区人民政府

    铁心桥办事处平等协商，就绕城公路以北厂区涉及的房屋和附着拆迁物补

    偿达成协议，各类补偿款总计10,500.00 万元。截止2009 年06 月30 日，

    公司已收到补偿款5,200.00 万元。

    附注十六、财务报告之批准徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 74 -

    本财务报告经公司第五届董事会第二十五次会议批准报出。

    第八节 备查文件

    一、载有公司董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名

    并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

    董事长签名：王民

    徐州工程机械科技股份有限公司

    董事会

    二00 九年八月二十四日徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 75 -

    附：财务报表

    资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    期末余额 期初余额

    资产

    附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数

    流动资产：

    货币资金 1 688,623,026.36 650,349,584.72 458,056,962.89 439,102,326.60

    交易性金融资产

    应收票据 2 15,011,829.00 11,081,829.00 66,362,503.00 59,562,503.00

    应收帐款 3 1,070,001,300.90 1,145,487,747.64 419,204,292.57 513,037,485.80

    预付账款 4 73,816,376.84 65,299,362.11 89,773,696.43 87,804,853.70

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 5 214,546,388.11 172,480,389.63 289,690,530.73 210,695,603.50

    存货 6 976,275,591.78 846,419,867.80 1,144,568,216.84 1,017,927,464.56

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 3,038,274,512.99 2,891,118,780.90 2,467,656,202.46 2,328,130,237.16

    非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资 7 2,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 8 3,578,867.74 301,360,240.05 4,353,553.52 301,360,240.05

    投资性房地产

    固定资产 9 948,253,056.49 676,330,538.00 941,195,120.94 666,560,296.81

    在建工程 10 36,768,052.41 14,336,542.40 37,128,909.82 9,306,495.26

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 11 81,369,406.06 56,296,482.07 83,635,454.66 58,314,778.67

    开发支出

    商誉 68,261,318.20 68,261,318.20

    长期待摊费用 12

    递延所得税资产 13 40,802,475.25 33,781,866.32 34,002,029.55 29,086,822.37

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,179,033,176.15 1,082,105,668.84 1,170,576,386.69 1,064,628,633.16

    资产总计 4,217,307,689.14 3,973,224,449.74 3,638,232,589.15 3,392,758,870.32

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 76 -

    资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    期末余额 期初余额

    负债和股东权益 附注

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    流动负债:

    短期借款 14 495,000,000.00 470,000,000.00 495,000,000.00 450,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 15 1,296,797,630.15 1,235,000,000.00 723,156,311.23 705,000,000.00

    应付帐款 16 751,664,155.45 616,104,816.71 757,402,770.04 635,862,116.14

    预收帐款 17 102,754,572.59 87,977,529.18 76,169,553.43 59,534,999.12

    应付职工薪酬 18 14,562,083.55 11,384,286.51 13,787,440.39 11,160,745.49

    应交税费 19 18,848,538.98 28,517,377.15 -12,411,508.20 -2,210,154.08

    应付利息

    应付股利 20 2,968,137.63 2,968,137.63 3,061,945.63 3,061,945.63

    其他应付款 21 205,704,510.91 237,002,677.70 185,276,850.81 211,946,298.23

    一年内到期的非流

    动负债

    70,000,000.00 70,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,888,299,629.26 2,688,954,824.88 2,311,443,363.33 2,144,355,950.53

    非流动负债:

    长期借款 22

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 1,009,578.32 1,009,578.32 1,009,578.32 1,009,578.32

    预计负债

    递延所得税负债 7,780,452.12 8,104,738.32

    其他非流动负债

    非流动负债合计 8,790,030.44 1,009,578.32 9,114,316.64 1,009,578.32

    负债合计 2,897,089,659.70 2,689,964,403.20 2,320,557,679.97 2,145,365,528.85

    股东权益:

    股本 23 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00

    资本公积 24 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08

    减：库存股

    盈余公积 25 74,715,762.67 74,715,762.67 74,715,762.67 74,715,762.67

    未分配利润 26 185,705,380.50 200,157,417.79 172,402,287.95 164,290,712.72

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有

    者权益合计

    1,268,808,009.25 1,283,260,046.54 1,255,504,916.70 1,247,393,341.47

    少数股东权益 51,410,020.19 62,169,992.48

    股东权益合计 1,320,218,029.44 1,283,260,046.54 1,317,674,909.18 1,247,393,341.47

    负债和股东权益合计 4,217,307,689.14 3,973,224,449.74 3,638,232,589.15 3,392,758,870.32

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 77 -

    利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额 上年同期金额

    项 目

    附

    注 合并数 母公司数 合并数 母公司数

    一、营业总收入 27 1,946,400,346.43 1,856,132,825.23 1,957,604,280.91 1,950,966,560.35

    其中：营业收入 1,946,400,346.43 1,856,132,825.23 1,957,604,280.91 1,950,966,560.35

    二、营业总成本 1,953,206,166.41 1,818,660,500.53 1,942,785,664.12 1,931,641,699.61

    其中：营业成本 27 1,724,383,428.68 1,634,285,926.98 1,826,765,258.75 1,824,465,499.51

    营业税金及附加 28 6,029,027.35 6,015,402.28 1,783,884.61 1,783,884.61

    销售费用 30,651,041.07 25,984,102.19 27,950,891.54 25,698,903.23

    管理费用 170,700,123.58 136,051,991.87 75,648,793.58 71,273,296.72

    财务费用 29 9,586,426.43 7,528,487.85 8,095,660.31 7,119,021.33

    资产减值损失 30 11,856,119.30 8,794,589.36 2,541,175.33 1,301,094.21

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 31 7,832,071.88 4,476,399.56 4,400,000.00

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填

    列）

    1,026,251.90 37,472,324.70 19,295,016.35 23,724,860.74

    加：营业外收入 32 1,720,631.16 640,359.06 982,366.91 782,366.91

    减：营业外支出 33 775,145.22 387,673.16 1,135,589.79 885,570.58

    其中：非流动资产处置损失 667.16 667.16 145,559.41 145,559.41

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列）

    1,971,737.84 37,725,010.60 19,141,793.47 23,621,657.07

    减：所得税费用 34 -571,382.42 1,858,305.53 18,117,292.76 17,760,515.48

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    列）

    2,543,120.26 35,866,705.07 1,024,500.71 5,861,141.59

    其中：被合并方被合并前实现的

    净利润

    归属于母公司所有者的净利润 13,303,092.55 35,866,705.07 1,087,896.17 5,861,141.59

    少数股东损益 -10,759,972.29 -63,395.46

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 0.024 0.070 0.002 0.010

    （二）稀释每股收益 0.024 0.070 0.002 0.010

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 78 -

    现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额 上年同期金额

    项 目

    附

    注

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,612,932,815.54 1,492,010,705.70 1,767,136,330.12 1,704,512,659.30

    收到的税费返还 .

    收到的其他与经营活动有关的现金 16,147,948.10 13,368,009.61 29,648,675.43 16,472,552.62

    现金流入小计 1,629,080,763.64 1,505,378,715.31 1,796,785,005.55 1,720,985,211.92

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,132,731,390.18 1,067,981,660.16 1,385,029,726.25 1,340,948,696.37

    支付给职工以及为职工支付的现金 142,571,110.16 122,036,398.64 123,761,477.85 118,400,892.15

    支付的各种税费 41,750,174.53 39,249,422.97 22,388,867.13 21,855,763.64

    支付的其他与经营活动有关的现金 35 58,835,703.63 33,425,480.26 38,876,081.04 34,984,991.05

    现金流出小计 1,375,888,378.50 1,262,692,962.03 1,570,056,152.27 1,516,190,343.21

    经营活动产生的现金流量净额 253,192,385.14 242,685,753.28 226,728,853.28 204,794,868.71

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 10,530,358.10

    其中：出售子公司所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金 76,399.56 76,546.88

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产而收回的现金净额

    72,851,500.00 50,000,000.00 29,090,400.00 29,090,400.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 24,024,971.96 24,024,971.96

    现金流入小计 107,483,229.62 74,024,971.96 29,166,946.88 29,090,400.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产所支付的现金

    47,541,014.54 43,802,014.12 57,779,520.59 33,243,676.30

    投资所支付的现金 10,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 47,541,014.54 43,802,014.12 57,779,520.59 43,243,676.30

    投资活动产生的现金流量净额 59,942,215.08 30,222,957.84 -28,612,573.71 -14,153,276.30

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东权益性投

    资收到的现金

    借款所收到的现金 1,015,000,000.00 1,000,000,000.00 765,000,000.00 730,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计 1,015,000,000.00 1,000,000,000.00 765,000,000.00 730,000,000.00徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 79 -

    偿还债务所支付的现金 1,085,000,000.00 1,050,000,000.00 750,000,000.00 715,000,000.00

    分配股利或利润或偿付利息所支付

    的现金

    12,568,536.75 11,661,453.00 14,194,698.75 13,078,470.00

    其中：支付少数股东股利

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    其中：子公司依法减资支付给少数股

    东的现金

    现金流出小计 1,097,568,536.75 1,061,661,453.00 764,194,698.75 728,078,470.00

    筹资活动产生的现金流量净额 -82,568,536.75 -61,661,453.00 805,301.25 1,921,530.00

    四、汇率变动对现金的影响额

    五、现金及现金等价物净增加额 230,566,063.47 211,247,258.12 198,921,580.82 192,563,122.41

    加：期初现金及现金等价物的余额 458,056,962.89 439,102,326.60 386,336,489.16 373,376,936.01

    六、期末现金及现金等价物的余额 688,623,026.36 650,349,584.72 585,258,069.98 565,940,058.42

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 80 -

    股东权益变动表

    单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高

    本期金额 上年金额

    项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 盈余公积未分配利润

    少数股东权益 所有者权益合计

    股本资本公积盈余公积未分配利润

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 172,402,287.95 62,169,992.48 1,317,674,909.18 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 172,402,287.95 62,169,992.48 1,317,674,909.18 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    13,303,092.55 -10,759,972.29 2,543,120.26 14,743,703.00 62,993,988.75 51,341,915.16 129,079,606.91

    （一）净利润 13,303,092.55 -10,759,972.29 2,543,120.26 110,442,948.95 -8,595,058.14 101,847,890.81

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 59,936,973.30 59,936,973.30

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 59,936,973.30 59,936,973.30

    上述（一）和（二）小计 13,303,092.55 -10,759,972.29 2,543,120.26 110,442,948.95 51,341,915.16 161,784,864.11

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 14,743,703.00 -47,448,960.20 -32,705,257.20

    1．提取盈余公积 14,743,703.00 -14,743,703.00

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 185,705,380.50 51,410,020.19 1,320,218,029.44 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 172,402,287.95 62,169,992.48 1,317,674,909.18徐州工程机械科技股份有限公司2009 年半年度报告

    - 81 -

    股东权益变动表(续)

    单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额 上年金额

    项目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 164,290,712.72 1,247,393,341.47 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 164,290,712.72 1,247,393,341.47 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列） 35,866,705.07 35,866,705.07 14,743,703.00 99,988,072.89 114,731,775.89

    （一）净利润 35,866,705.07 35,866,705.07 147,437,033.09 147,437,033.09

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 35,866,705.07 35,866,705.07 147,437,033.09 147,437,033.09

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 14,743,703.00 -47,448,960.20 -32,705,257.20

    1．提取盈余公积 14,743,703.00 -14,743,703.00

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -32,705,257.20 -32,705,257.20

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 200,157,417.79 1,283,260,046.54 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 164,290,712.72 1,247,393,341.47

    公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人： 张洪高