徐州工程机械科技股份有限公司
2006年度中期报告
2006年8月
目 录
第一节 重要提示 - 2 -
第二节 公司基本情况 - 2 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况 - 4 -
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 - 6 -
第五节 管理层讨论与分析 - 6 -
第六节 重要事项 - 11 -
第七节 财务报告（未经审计） - 24 -
第八节 备查文件 - 53 -
第一节 重要提示
本公司及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。
独立董事宋学锋先生书面委托独立董事李力先生代为出席会议并行使表决权。
公司董事长王民先生、总经理杨勇先生、财务负责人兼财务管理部部长邹国宝先生声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
本中期报告中财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中英文名称及缩写：
中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司
中文缩写：徐工科技
英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology Co., Ltd.
英文缩写：XCML
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：徐工科技
股票代码：000425
（三）公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
公司办公地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
邮政编码：221004
互联网网址：http://www.xcmg.com
电子信箱： zqb@xcmg.com
（四）公司法定代表人：王民
（五）公司董事会秘书：费广胜
联系地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
联系电话：0516-87738519
传 真：0516-87738528
电子信箱：fgs@xcmg.com
公司董事会证券事务代表：单庆廷
联系地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
联系电话：0516-87738519
传 真：0516-87738528
电子信箱：shanqt@xcmg.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》
证监会指定的信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券审计部
（七）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3200001103474
税 务 登 记 号：320311136410746
公司最近一次变更登记注册日期： 2005年5月26日
注册登记地点：江苏省工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金城会计师事务所有限公司
办公地址：南京市云南路31－1苏建大厦21层
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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项目报告期末上年末流动资产2,539,301,585.362,263,655,175.31流动负债
2,284,405,553.482,013,301,387.51总资产3,411,268,292.263,164,022,75
3.29股东权益（不含少数股东权益）1,071,962,446.361,064,046,694.84每
股净资产1.971.95调整后的每股净资产1.961.95项目本报告期上年同期净利
润7,915,751.52-92,315,484.48扣除非经常性损益后的净利润3,537,698.97
-93,210,368.73每股收益0.02-0.17净资产收益率（摊薄）%0.74-8.18净资
产收益率（加权）%0.74-7.86经营活动产生的现金净流量357,734,910.5866
,331,943.92
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报告期内扣除非经常性损益的项目及金额：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目：金额补贴收入141,282.90处置固定资产净收益3,915,52
3.71除处置资产净损益以外的其他非经常性营业外收支62,540.09短期投资
收益258,705.85合计4,378,052.55
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
报告期内，公司的股份总数和股本结构未发生变化。
二、公司前10名股东、前10名流通股股东持股情况
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报告期末股东总数 35496
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 报告期 期末持股 持股比 期末持有 质押或
质 增减（ 数量（股 例（% 非流通股 冻结的
股） ） ） 数量（股 股份数
） 量（股
）
徐工集团工程 国有股 0 193,679, 35.53 193,679, 65,000,
机械有限公司 东 365 365 000（质
押）
徐州重型机械 其他 0 41,031,5 7.53 41,031,5 0
有限公司 18 18
国投机轻有限 其他 0 22,308,0 4.09 22,308,0 0
公司 00 00
徐州众智发展 其他 0 12,176,0 2.23 12,176,0 12,176,
有限公司 00 00 000（质
押）
徐州苏源集团 其他 0 9,900,00 1.82 9,900,00 0
远通自动化有 0 0
限公司
河南中鸿投资 其他 0 7,150,00 1.31 7,150,00 0
咨询有限公司 0 0
上海沪香工贸 其他 0 3,366,00 0.62 3,366,00 0
有限公司 0 0
国泰君安证券 其他 500,000 2,359,00 0.43 1,859,00 1,859,0
股份有限公司 0 0 00（质
押）
上海方华投资 其他 0 2,183,55 0.40 0 0
管理有限公司 3
上海信吉实业 其他 0 2,134,11 0.04 0 0
有限公司 4
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股数 股份种类
量（股）
上海方华投资管理有限公司 2,183,553 人民币普通股
上海信吉实业有限公司 2,134,114 人民币普通股
上海市农业产业化发展(集团 2,081,825 人民币普通股
)有限公司
上海农投投资咨询有限公司 1,600,000 人民币普通股
上海桃源科技发展有限公司 800,000 人民币普通股
上海共同金属材料有限公司 766,334 人民币普通股
沈游 681,200 人民币普通股
上海正康装饰家具有限公司 648,000 人民币普通股
上海高校科技投资咨询有限 600,000 人民币普通股
公司
杨大海 548,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 徐州重型机械有限公司是徐工集团工程机械
动关系说明 有限公司的控股子公司，除此之外，未知其
他股东之间是否存在关联关系，也未知其他
股东之间是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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三、公司控股股东及实际控制人情况
报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。
2005年10月25日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认购协议》,徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司的部分股权，同时对徐工集团工程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司将最终持有徐工集团工程机械有限公司85%的股权（间接持有公司43.06%的股权），徐州工程机械集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司15%的股权，徐工集团工程机械有限公司将变更为中外合资经营企业。《股权转让与股本认购协议》和《合资合同》经国务院国有资产监督管理委员会、中华人民共和国商务部等有权部门批准或核准后生效。截至报告期末，尚未取得上述有权部门批准或核准。
股权转让及增资完成后，凯雷徐工机械实业有限公司将成为公司的实际控制人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况：
（一）2006年6月15日，董事付健先生因工作变动，董事黄健先生因已经退休，两人书面提出辞去公司董事职务。以上两名董事的辞职符合《公司法》和公司章程的有关规定，自2006年6月15日起生效。
内容详见2006年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上编号为2006-19的公告。
(二)经董事会提名，公司第四届董事会第十九次会议（临时）审议、2006年第一次临时股东大会批准，选举李锁云先生、张玉纯先生为公司第四届董事会董事。
详细内容见2006年6月22日和2006年7月25日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号分别为2006-21、2006-27的第四届董事会第十九次会议（临时）决议公告、2006年第一次临时股东大会决议公告。
（三）报告期内，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事会第十七次会议批准，解聘杨力夫先生的公司副总经理职务；经总经理提名，公司第四届董事会第十七次会议批准，聘任马铸先生为公司副总经理。
详细内容见2006年1月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-005的第四届董事会第十七次会议决议公告。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营措施
报告期内，公司主营业务范围未发生变化，仍为工程机械行业，主要从事压路机、装载机、摊铺机及沥青拌合站等四大门类产品的开发、制造和销售业务。
报告期内，国家宏观经济形势、市场竞争格局未发生根本性变化，但产品市场需求出现缓慢上升趋势。报告期内，公司按照“内抓管理、外抓市场，突出质量、追求效益”的经营指导思想，主要开展了以下工作：
内部管理方面：公司初步实施了“瘦身轻装一体化”突破性再造方案。经第四届董事会第十七次会议批准，撤销了筑路机械分公司、铲运机械分公司、路面机械分公司，徐州筑路机械厂、混凝土机械分公司等五家制造分公司，减少了管理层次，直接管理到生产一线；对职能部门进行调整，撤销原办公室、规划发展部、经济运行部、财务管理部、信息管理部、质量部、证券部，设立党政工作部、人力资源部、商务部、财务管理部、证券审计部、质量部、信息管理部、技术发展部、生产制造部，并对各部门职能进行了重新设置，人员实行选聘上岗，完善公司组织体系。根据“一体化”运作的要求，对管理流程进行了重新梳理，对管理制度进行了完善。
产品研发方面：一是加强技术创新，加快老产品技术改进，推进新产品开发。公司围绕品牌战略和技术进步战略，突出新技术开发和应用，以满足市场需求为根本出发点，完成科研开发项目58项，其中，新产品开发项目28项，老产品改进项目18项，科研攻关项目12项，提升了产品的安全性、可靠性和工况适应性，不断满足市场需求的多样性。二是推行设计价值理念，提高产品的市场竞争力。加强关键零部件和核心技术的研究与开发，关注并研究市场需求和技术发展趋势，重视细节设计、可靠性设计，提高产品开发的性价比。三是加强科技项目和成果的申报与管理，提升知识产权保护力度。报告期内公司共有5项研发成果获徐州市科技进步奖；申报中国机械工业科技进步奖4项、江苏省科技进步奖1项、徐州市科技攻关项目3项；申报国家专利共6项，其中发明专利1项，实用新型5项。四是逐步理顺产品技术研发工作流程，修订、完善企业技术标准，加强技术工作考核，提高产品研发的质量和效率。
质量工作方面：一是认真推行质量目标管理，强化质量抽查和质量考核，推进供应商质量业绩评定和质量考核。根据“一体化”后各部门职能的调整，确定部门质量目标，签订质量目标责任状，制定《质量管理考核规定》，定期进行质量抽查，强化质量考核。根据内、外部质量反馈情况，通过联席会议制度，以量化的质量业绩确定供应商的采购比例，对不合格供应商进行淘汰。二是按照GB/T19001-2000和GJB9001A-2001标准的要求，对各部门质量职能进行了重新分配和确认，修改并形成了新版《质量手册》，通过了华信认证中心的整体监督审核，提高质量体系运行的有效性。三是推进工位制，强化关键过程、质控点的管理。加强员工培训，确保操作者具备相应工位的技术等级及技术能力；重新确认关键过程、质控点，细化工艺文件；改善工装、设备、量检具等硬环境，提高工序能力和质量保证水平。
营销工作方面：公司在“效益营销、科学营销、健康营销”的全新理念指导下，不断在营销工作方面寻求新的突破。一是推行额度管理，防范资金风险。公司根据经销商的信用等级给予其相应的资产周转占用额度，并且根据经销商的经营状况，动态调整额度，规范寄售车、应收帐款的占用，防范公司资产风险。二是加强高新产品的销售。营销公司成立了高新产品部，专门负责高新产品的销售和售后服务。高新产品部通过多种形式加强高新产品的市场宣传，采用“协管式”售后服务模式，提高售后服务的及时性、有效性，提高用户的满意度。三是规范整合经销商队伍，坚持发展有实力、有诚信、有思路、有潜力的经销商。对经销商进行筛选评价，调整经销商布局，提高经销商准入门槛，对未达到准入门槛的坚决进行淘汰。实施返点多元化，激励经销商做大、做强。鼓励经销商在售后服务上加大投入。
产品出口方面：一是紧紧抓住国际市场需求持续旺盛的有利契机，加强对国际工程机械市场的分析与研究，力求准确把握市场走势和需求。二是充分利用徐工集团整体优势大力拓展产品的国际销售渠道。三是实行出口产品挂牌生产，提高实物质量，提高供货及时性。
报告期内，公司实现主营业务收入1,614,171,240.81元，较去年同期下降16.38%，其中实现外销收入26061万元，较去年同期增长59.55%；主营业务利润144,347,830.33元，较去年同期上升0.96%；净利润7,915,751.32元，较去年同期增加108.57%。
公司净利润较去年同期增加的主要原因：一是管理费用减少9163万元，主要影响因素为坏帐准备计提减少4070万元，人工费用减少3265万元，广告宣传费减少756万元，三包服务费减少339万元。二是营业费用减少1919万元，主要影响因素为市场建设费用减少1223万元，产品运输费用减少306万元。三是产品毛利率提高了1.8个百分点，主要影响因素为公司加强高利润产品的销售，加强成本控制。
二、报告期的经营状况
（一）主营业务分产品情况表：
单位：人民币元
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项目 主营业务 主营业务成 主营业 主营业 主营业 主营业务
收入 本 务利润 务收入 务成本 利润率比
率（% 比去年 比去年 去年同期
） 同期增 同期增 增减
减（%） 减（%）
压实机械 428,642, 394,863,91 7.58 -13.42 -17.47 4.23个百
899.67 1.25 分点
铲运机械 833,458, 751,842,51 9.79 -9.94 -11.85 1.95个百
736.25 6.65 分点
路面机械 132,838, 100,627,20 24.25 -11.10 -12.20 0.96个百
501.63 4.71 分点
筑路机械 0.00 0.00 不适用 -100.00 -100.00 不适用
桩工机械 0.00 0.00 不适用 100.00 100.00 不适用
其他 219,231, 214,846,99 2.00 -3.71 -2.15 -1.57个
103.26 9.01 百分点
合计 1,614,17 1,462,180, 9.42 -16.38 -17.78 1.80个百
1,240.81 631.62 分点
其中关联 363,742, 337,508,63 7.21 28.69 27.27 1.03个百
交易 649.24 0.45 分点
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（二）主营业务收入分地区情况表：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月 主营业务收入比上年
增减(%)
境内 135356 176711 -23.40％
境外 26061 16334 59.55％
合计 161417 193045 -16.38％
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（三）报告期内主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比未发生重大变化，利润构成与上年度相比不适用。
主营业务及其结构与上年度相比发生了重大变化：
为实施产品发展战略，优化资源配置，经2005年第三次临时股东大会批准，公司剥离了旋挖式钻机、水平定向钻、平地机、路拌机、稳定土场拌站、液压附件（软管总成、硬管总成）、铣刨机、稀浆封层机等产品，主要从事压路机、装载机、摊铺机及沥青拌合站等四大门类产品的开发、制造和销售业务。
（四）报告期内不存在对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（五）报告期内对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司的情况。
公司持有青海路桥建设股份有限公司13.82％的股权，对该笔投资采用成本法核算。报告期内，公司对此笔投资计提了长期投资减值准备200万元，影响公司净利润达25.25％。
青海路桥建设股份有限公司的业务性质为公路桥梁施工。主要产品或服务为承担公路、铁路、桥梁工程、隧道工程的施工；承担城市道路及机场跑道施工；承担水库工程在100万立方米及以下，以及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工。2006年1-6月青海路桥建设股份有限公司实现净利润为-1325万元。
（六）经营中的问题与困难
1、实施“瘦身轻装一体化”突破性流程再造方案后，在流程的科学高效运作方面还存在许多需要改进的地方，管理理念、管理方式还没有有效地融合，工作流程亟待进一步梳理，工作效率、执行力需要进一步提高。
2、规范整合经销商带来一定的阵痛，经销商对于公司规范市场的认识不统一，经销商市场开拓的积极性有待进一步提高。
3、应对市场变化的反应速度和把握能力需进一步加强。应收帐款不断上升，形成资金沉淀，增加了经营风险。
三、公司投资情况
截至前一报告期末，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资金投资的重大项目如下：
（一）大型施工机械技术改造项目
该项目固定资产建设计划总投资119,500,000元。报告期内实际投资6,070,792元，截至报告期末，累计投资120,064,612元。2006年4月18日，该项目通过了江苏省经济贸易委员会组织的验收。
（二）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目
该项目固定资产总投资计划21336万元。报告期内实际投资4,641,121.55元，完成了新厂区结构/部件涂装分厂、总装分厂及整机涂装分厂的施工图设计。截至报告期末，累计投资4,641,121.55元。
（三）在重庆设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）项目
公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为90%）计划分别出资9900万元、1100万元，设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）。报告期内，公司成立了重庆项目组，推进该项目的实施。
2006年7月19日，经重庆市工商行政管理局核准，拟设立的公司名称确定为徐工重庆工程机械有限公司。2006年7月26日，徐工重庆工程机械有限公司注册成立，公司持股90%、徐州工程机械上海营销有限公司持股10%，首次出资额分别为1980万元、220万元。
第六节 重要事项
一、公司治理状况与差异
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，不断完善法人治理结构，修订和完善公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》，规范公司运作，实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司报告期内实施的利润分配方案及其执行情况
2006年2月25日，公司2005年度股东大会审议通过2005年利润分配方案为不进行利润分配，也不以公积金转增股本。2005年度股东大会决议公告刊登在2006年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及深交所巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
公司2006年度中期不进行利润分配、也不以公积金转增股本。
三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项，但有以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下：
（一）公开出让徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权
为发挥现有土地资源效益，改善资产状况，整合制造资源，经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005年第二次临时股东大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权进行公开出让。
详细内容见2005年10月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2005-031的公告。
根据徐州市规划局、徐州市国土资源局意见，经徐州市人民政府批准，2006年1月24日徐州市国土资源局发布了《徐州市国有土地使用权挂牌出让公告》。徐州市国土资源局以挂牌方式将徐州市矿山东路4号宗地和徐州市矿山东路6号宗地（以下简称挂牌宗地）捆绑一起出让，挂牌宗地规划范围内土地总面积为311,016平方米，其中出让土地面积为256,831平方米。
2006年3月3日，徐州市国土资源局发布了《徐州市挂牌出让国有土地使用权成交公告》。挂牌宗地于2006年3月2日经现场竞价，江苏华夏融创置地集团有限公司以7.62亿元的最高报价取得了竞得候选人资格。挂牌宗地出让单价折算后约为197.8万元/亩。经测算，徐州市矿山东路4号宗地成交价款为6.35亿元。
详细内容见2006年3月7日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-013的公告。
截至报告期末，公司与政府之间的土地增值收益分成比例尚未确定，所以本次出售国有土地使用权的损益情况尚不能确定。
（二）出售混凝土机械分公司的整体资产
经公司第四届董事会第十五次会议审议、2005年第三次临时股东大会批准，公司将所拥有的混凝土机械分公司的资产、负债以及与之相应的权利和义务出售给徐州回转支承公司，同时将与之相关的旋挖式钻机业务也剥离给徐州回转支承公司。徐州工程机械集团有限公司为徐州回转支承公司支付转让价款提供了连带责任担保。
详细内容见2005年11月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2005-041的公告。
2006年4月1日，徐州回转支承公司承诺在2006年12月31日前以现金方式付清受让公司混凝土机械分公司整体资产的全部转让价款。
2006年4月1日，徐州工程机械集团有限公司承诺对徐州回转支承公司的上述付款承诺提供连带责任担保。
截至报告期末，徐州回转支承公司已支付价款70,073,180.05元，尚有49,057,329.65元未支付完毕。
（三）出售徐州筑路机械厂（非法人）的整体资产
经公司第四届董事会第十五次会议审议、2005年第三次临时股东大会批准，公司将所拥有的徐州筑路机械厂（非法人）的资产、负债以及与之相应的权利和义务出售给徐州工程机械集团进出口有限公司，同时将水平定向钻、平地机、路拌机、稳定土场拌站、液压附件（软管总成、硬管总成）、铣刨机、稀浆封层机业务也剥离给徐州工程机械集团进出口有限公司。徐工集团工程机械有限公司为徐州工程机械集团进出口有限公司支付转让价款提供了连带责任担保。
详细内容见2005年11月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2005-042的公告。
2006年4月1日，徐州工程机械集团进出口有限公司承诺在2006年12月31日前以现金方式付清受让公司下属企业徐州筑路机械厂整体资产的全部转让价款。
2006年4月1日，徐工集团工程机械有限公司承诺对徐州工程机械集团进出口有限公司的上述付款承诺提供连带责任担保。
截至报告期末，徐州工程机械集团进出口有限公司已支付价款115,237,078.44元，尚有43,001,302.50元未支付完毕。
五、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、相关规定执行情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、江苏证监局《关于规范独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》（苏证监公司字[2006]6号）及公司章程、公司《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断的立场，对报告期内公司对外担保情况进行了核查和监督，具体情况如下：
（一）报告期内，公司根据《公司法》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）和江苏证监局《关于规范独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》（苏证监公司字[2006]6号）的有关规定,修订了公司章程,完善了对外担保的审批程序、审批权限，并经2006年7月22日召开的2006年第一次临时股东大会审议批准。
（二）报告期内，公司严格遵守《公司法》、《担保法》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、公司章程的有关规定，控制和降低对外担保风险,保证公司的资产安全。
（三）公司对外担保发生额为59635万元。截至报告期末，公司对外担保总额为25398万元，占公司净资产的比例为23.69％。
1、报告期内，公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
（1）报告期内，公司为“银企商”业务提供担保发生额共计59599万元，截至报告期末，此类担保余额共计为25362万元。其中：为“银企商”方式按揭销售业务提供回购担保的发生额为34699万元，余额为14705万元；为“银企商”方式保兑仓销售业务提供无条件退款担保的发生额为24900万元，余额为10657万元。
（2）报告期内，公司间接对外担保发生额为36万元，此笔担保是以前发生但延续到报告期内的；截至报告期末，公司间接对外担保余额为36万元。
2、报告期内，公司没有为控股子公司提供担保。
（四）公司没有为控股股东及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象（不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商）提供债务担保。截止报告期末，也不存在对外担保超过净资产50％的情况。
（五）公司已经严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、公司章程的有关规定，履行对外担保的信息披露义务，如实提供了公司全部对外担保事项。
六、报告期内发生的重大关联交易事项分类披露情况详见会计报表附注七关联方关系及其交易部分。
七、日常关联交易执行情况
公司2005年度股东大会审议通过了《关于2005年度日常关联交易执行情况以及2006年度日常关联交易预计情况的议案》。报告期内，2006年度日常关联交易预计具体执行情况如下：
（一）通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口发动机及其他进口物资
1、预计情况
2006年预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口发动机和其他进口物资11500万元。
定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格；或按照不超过采购额的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：按月现款结算。
2、报告期内执行情况
报告期内，公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口发动机和其他进口物资2129万元，占同类交易金额的比例为100％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
（二）向徐州徐工筑路机械有限公司采购采购液压附件（软管总成、硬管总成）
1、预计情况
2006年预计向徐州徐工筑路机械有限公司采购采购液压附件（软管总成、硬管总成）4400万元。
定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：货到后1个月内支付货款，但当累计金额超过200万元时，超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式按月结算。
2、报告期内执行情况
报告期内，公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购采购液压附件（软管总成、硬管总成）1916万元，占同类交易金额的比例为95.75％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
（三）向徐州重型机械有限公司销售钢材、发动机等大宗物资
1、预计情况
2006年预计向徐州重型机械有限公司销售钢材、发动机等大宗物资35000万元。
定价原则：公司控股子公司徐州徐工物资供应有限公司集中采购钢材、发动机等大宗物资，争取优惠价格，再以进价平价销售给徐州重型机械有限公司。徐州重型机械有限公司每季度支付给徐州徐工物资供应有限公司采购服务费5万元。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：由徐州重型机械有限公司先按合同金额拨付专款给徐州徐工物资供应有限公司，徐州徐工物资供应有限公司收到货款后再背书支付给供应商。
2、报告期内执行情况
报告期内，公司向徐州重型机械有限公司销售钢材、发动机等大宗物资10109万元，占同类交易金额的比例为23.81％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
（四）通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品
1.预计情况
2006年预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司向国外销售产品40000万元。
定价原则：双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上最迟不超过三个月。
2、报告期内执行情况
报告期内，公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司向国外销售产品26265万元，占同类交易金额的比例为84.05％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
（五）接受徐州工程机械集团实业开发公司（以下简称实业开发公司）劳务
1、预计情况
2006年预计向实业开发公司支付劳务费360万元。
定价原则：根据劳务市场价格，双方协商确定。
提供劳务内容及价格：具体劳务内容以及每项服务的费用依据上述定价原则另行签订协议确定。
结算方式：按月现款结算。
2、报告期内执行情况
报告期内，实业开发公司根据徐州市国有企业改革工作领导小组办公室《关于同意徐州工程机械集团实业开发公司改制方案的批复》（徐改办发［2005］40号）的文件精神，完成了改制工作，企业性质由国有企业变更为民营企业，企业名称由实业开发公司变更为徐州富达科技发展有限公司（以下简称富达公司），实业开发公司的债权、债务由富达公司承继。公司于2005年12月30日与实业开发公司签订的《2006年度综合服务框架协议》中约定的由实业开发公司享有的权利和履行的义务由富达公司承继，富达公司为公司提供劳务，交易性质不属于关联交易。
内容详见2006年3月17日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上编号为2006-014的公告。
报告期内，公司向实业开发公司支付劳务费60万元，占同类交易金额的比例为22.33％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
（六）接受徐州工程机械实业有限公司三友分公司（以下简称三友分公司）劳务
1、预计情况
2006年预计向三友分公司支付劳务费182万元。
定价原则：根据劳务市场价格，双方协商确定。
提供劳务内容及价格：具体劳务内容以及每项服务的费用依据上述定价原则另行签订协议确定。
结算方式：按月现款结算。
2、报告期内执行情况
报告期内，三友分公司根据徐州市国有企业改革工作领导小组办公室《关于同意徐州工程机械实业有限公司三友分公司改制方案的批复》（徐改办发［2005］39号）的文件精神，完成改制工作。三友分公司参与改制的职工出资设立徐州正方工程机械有限公司（以下简称正方公司），三友分公司将部分资产带等量负债转让给正方公司，其相应的债权、债务由正方公司承继。公司于2005年12月30日与三友分公司签订的《2006年度综合服务框架协议》中约定的由三友分公司享有的权利和履行的义务由正方公司承继，正方公司为公司提供劳务，交易性质不属于关联交易。
内容详见2006年3月17日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上编号为2006-014的公告。
报告期内，公司向三友分公司支付劳务费29.56万元。占同类交易金额的比例为11.00％，交易金额与预计相比未出现明显差异。
具体定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异。
以上日常关联交易是在平等、互利基础上进行的，没有损害公司及其股东利益，对于公司2006年以及未来财务状况、经营成果不会产生重大影响，也不会影响公司的独立性。
八、重大合同及其履行情况
（一）本期无重大托管、承包事项及租赁事项。
（二）重大担保
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期 担保金 担 担保期 是否 是否为关联
（协议签 额（万 保 履行 方担保（是
署日） 元） 类 完毕 或否）
型
参与公司“银 不适用 34699 连 每笔担保 否 否
企商”方式按 带 期限为1-
揭销售业务的 责 3年不等
用户和经销商 任
参与公司“银 不适用 24900 连 每笔担保 否 否
企商”方式保 带 期限为3-
兑仓销售业务 责 6个月不
的经销商 任 等
报告期内担保发生额合计（万元） 59635
报告期末担保余额合计(A)（万元） 25398
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合 0
计（万元）
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
(B)（万元）
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）（万元） 25398
担保总额占公司净资产的比例 23.69％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供 0
担保的金额（C）（万元）
直接或间接为资产负债率超过70%的 0
被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额( 0
E)（万元）
上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万 0
元）
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填表说明：
1、“直接或间接为资产负债率超过70％的担保对象提供的债务担保金额”中的“担保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。
2、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）的发生额包括通过参股公司间接对外担保发生额36万元（按公司相应持股比例计算），余额包括通过参股公司间接对外担保余额36万元（按公司相应持股比例计算）。
未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。
（三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为：
1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十五次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业发展有限公司贷款，贷款年利率为15%，贷款期限为2005年11月8日至2006年11月7日，金额为299万元。徐州工程机械上海营销有限公司按季度收取委托贷款利息。
2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十六次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业发展有限公司贷款，贷款年利率为15%，贷款期限为2005年12月23日至2006年6月22日，金额为300万元。按照合同规定，徐州工程机械上海营销有限公司已如期收回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。
3、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十九次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司（由徐州润东实业发展有限公司更名）贷款，贷款年利率为15%，贷款期限为2006年6月23日至2007年6月23日，金额为260万元。徐州工程机械上海营销有限公司将按季度收取委托贷款利息。
截至2006年6月30日，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外委托贷款余额共计559万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内，徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息429,031.26元。
九、报告期内公司或持股5%以上股东的承诺事项。
（一）2005年10月25日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认购协议》，徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团有限公司持有的徐工集团工程机械有限公司部分股权，同时对徐工集团工程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司将最终持有徐工集团工程机械有限公司85%的股权，间接控制公司43.06%的股权，从而触发了要约收购。《股权转让与股本认购协议》和《合资合同》经国务院国有资产监督管理委员会、中华人民共和国商务部等有权部门批准或核准后生效。截至报告期末，尚未取得上述有权部门批准或核准。
凯雷徐工机械实业有限公司于2005年10月26日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》，提示在《股权买卖及股本认购协议》、《合资合同》生效后，将向除徐工集团工程机械有限公司和徐州重型机械有限公司以外的所有股东发出收购要约，流通A股的收购价格为3.11元/股，非流通股的收购价格为2.24元/股，收购期限为公告要约收购报告书之日（不含公告当日）起往后的30个自然日。
凯雷徐工机械实业有限公司承诺，已经充分知悉中国有关A股市场正在进行的股权分置改革的法律及政策，将在《股权买卖及股本认购协议》项下的交易完成及对公司股份的全面要约收购义务履行完成后，促使新公司（指股权转让及增资后的徐工集团工程机械有限公司，凯雷徐工机械实业有限公司持有该公司85％的股权）根据法律法规的规定开展对徐州工程机械科技股份有限公司的股权分置工作并由新公司承担相应的权利和义务，同时不会因上述股权分置事宜而改变或调整《股权买卖及股本认购协议》项下的交易价格及额外认购价。
2005年11月12日，徐州工程机械集团有限公司向江苏省人民政府提交了《关于徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改革有关问题的说明》（徐工集〔2005〕141号），表示将与凯雷徐工机械实业有限公司积极研究，共同制定徐州工程机械科技股份有限公司的股改方案，待徐工改制完成后立即实施。
2005年11月13日，凯雷徐工机械实业有限公司向江苏省人民政府提交了《关于徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改革事宜的说明》，表示将会与徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司以及徐州工程机械科技股份有限公司沟通好，立即着手讨论股改方案，一旦合资完成立即启动股改事宜。
根据江苏证监局《关于督促徐工科技加快股权分置改革工作的函》（苏证监函[2006]117号）的文件精神，公司承诺在2006年年底前完成股改。
（二）2006年4月1日，公司实际控制人徐州工程机械集团有限公司的全资子公司徐州回转支承公司承诺在2006年12月31日前以现金方式付清受让公司混凝土机械分公司整体资产的全部转让价款。
2006年4月1日，公司实际控制人徐州工程机械集团有限公司承诺对徐州回转支承公司的上述付款承诺提供连带责任担保。
（三）2006年4月1日，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股子公司徐州工程机械集团进出口有限公司承诺在2006年12月31日前以现金方式付清受让公司下属企业徐州筑路机械厂整体资产的全部转让价款。
2006年4月1日，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司承诺对徐州工程机械集团进出口有限公司的上述付款承诺提供连带责任担保。
十、本中期报告中财务报告未经审计。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也无公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十二、其他重要事项
（一）2001年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司间接持有本公司法人股464,750股（该部分股票为1998年8月内贸公司的合作单位协议转让所得，原始持股数为162,500股，经近年送股增加至现持股数，期间没有发生过其他买卖行为），尚未清理完毕。
（二）2002年3月12日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于购买金山桥开发区土地使用权的议案》，公司自筹资金36,995,079元购买金山桥开发区土地使用权。报告期内，土地使用权证已办理完毕。
（三）2005年3月29日，公司第四届董事会第七次会议（临时）审议通过了《关于竞买徐州市苏堤北路5号房地产及部分附属设施的议案》。2005年3月30日，公司竞买了中国工商银行徐州市分行在江苏省拍卖总行有限公司公开拍卖的徐州市苏堤北路5号房地产及部分附属设施，成交价为3，800万元。截至报告期末，竞拍买入资产的产权过户事宜正在办理中。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
徐州工程机械科技股份有限公司
2006年中期会计报表附注
一、公司简介
徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销公司1993年4 月30日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600元。
1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2400万股人民币普通股(每股面值为人民币1 元)，发行后股本增至119,946,600元。1996年8 月至2004年6月，经股东大会或中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620元。
公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为压实机械、铲运机械、路面机械。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、会计差错更正和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
(1) 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金等。
(2) 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
(3) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
8、坏账核算方法：
(1) 坏账损失的核算采用备抵法，期末按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析法计提坏账准备，应收账款坏账准备计提比例如下：
1年以内，不计提；
1－2年，按其余额的10％计提；
2－3年，按其余额的50％计提；
3年以上，按其余额的100％计提。
其他应收款坏账准备计提比例如下：
1年以内，不计提；
1－2年，按其余额的10％计提；
2－3年，按其余额的20％计提；
3年以上，按其余额的50％计提。
对有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
(2) 坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
9、存货核算方法：
(1) 公司存货包括：原材料及辅助材料、在产品、产成品及低值易耗品等；
(2) 原材料及辅助材料按实际成本核算，发出成本采用加权平均法结转；产成品按实际成本核算，成本采用加权平均法结转；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(3) 存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。
(4) 存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资核算方法：
(1) 长期股权投资：
A、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账；
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
(2) 长期债权投资：
A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：
固定资产按实际成本计价。
(2) 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
(3) 固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率4%确定其分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限(年)
房屋、建筑物 20-30
机器设备 14
运输设备 8
工具器具 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 固定资产减值准备的计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可回收金额的差额确定。
12、在建工程核算方法：
(1) 在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
(2) 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可回收金额的差额确定。
13、无形资产核算方法：
(1) 无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
(2) 无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备。提取时按单个无形资产项目的成本高于其可回收金额的差额确定。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法：
(1) 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、收入确认原则：
(1)销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。
(3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法：
公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
公司承担的主要税费如下：
1、企业所得税
适用税率为33%。
2、增值税
按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，适用税率为17%。
3、营业税
租赁收入按5%计交营业税，劳务收入按3%计交营业税。
4、城市维护建设税
按应纳增值税额和营业税额的7%计交。
5、教育费附加
按应纳增值税额和营业税额的4%计交。
四、控股子公司及合营企业
公司纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资本 母公司 持股比例
投资额
徐州工程机械 4,500万 4,050 90.00%
上海营销有限 万
公司
徐州徐工物资 899.80万 819.30 91.05%
供应有限公司 万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额 448,413,153.54元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
现金 179,292.75 63,310.36
银行存款 32,982,323.78 130,345,520.61
其他货币资金 112,651,719.93 318,004,322.57 [注]
合计 145,813,336.46 448,413,153.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 其中银行承兑汇票保证金311,906,579.12元。
2、短期投资：截止2006年6月30日短期投资余额5,590,000.00元，为徐州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京分行发放给徐州润东实业集团有限公司（由徐州润东实业发展有限公司更名）的贷款，年利率为15%，贷款期限分别为2005年11月8日－2006年11月7日、 2006年6月23日－2007年6.月22日，金额分别为299万元及260万元。
3、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额106,236,000.00元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期初数 期末数
银行承兑汇票 61,935,235.67 106,236,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 应收票据余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。
(2) 应收票据余额中用于质押的应收票据金额48,636,000.00元。
4、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额869,596,172.92元，坏账准备39,203,567.85元，账面价值830,392,605.07 元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金 比例 坏账 金 比例 坏账准
额 准备 额 备
一年 407 78.8 746 85.8
以内 ,73 9% ,70 7%
6,7 4,1
98. 98.
67 29
一至 74, 14.4 7,471 67, 7.72 6,716,
二年 711 5% ,122. 169 % 987.18
,22 66 ,87
6.6 1.7
0 8
二至 29, 5.74 14,84 46, 5.34 23,235
三年 692 % 6,076 471 % ,522.1
,15 .56 ,04 8
3.1 4.3
0 5
三年 4,7 0.92 4,724 9,2 1.06 9,251,
以上 24, % ,341. 51, % 058.50
341 11 058
.11 .50
合计 516 100. 27,04 869 100. 39,203
,86 00% 1,540 ,59 00% ,567.8
4,5 .33 6,1 5
19. 72.
48 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款余额中欠款金额前五名的单位金额共计181,896,689.29 元，占应收账款年末余额的20.92%。
(3) 应收账款余额中应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 4,471497.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额105,058,049.68元，坏账准备3,112,769,.53元，账面价值101,945,280.15元，其主要情况列示如下：
(1) 账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金 比例 坏 金额 比例 坏账
额 账 准备
准
备
一年 289 97.2 98,562 93.8
以内 ,66 2% ,988.1 2%
4,5 1
79.
07
一至 1,5 0.51 153 291,24 0.28 29,12
二年 30, % ,00 8.85 % 4.89
010 1.0
.00 0
二至 1,6 0.54 322 60,872 0.06 12,17
三年 13, % ,79 .40 % 4.48
985 7.0
.29 6
三年 5,1 1.73 2,5 6,142, 5.85 3,071
以上 29, % 64, 940.32 % ,470.
775 887 16
.24 .62
合计 297 100. 3,0 105,05 100. 3,112
,93 00% 40, 8,049. 00% ,769.
8,3 685 68 53
49. .68
60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款余额中欠款金额前五名的单位金额共计94,679,150.86元，占其他应收款年末余额的90.12%，其中：应收徐州回转支承公司资产转让款49,057,329.65元，徐州工程机械集团进出口公司资产转让款43,001,302.50款。
(3) 其他应收款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额76,730,316.12元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以 77,604,05 98.10% 63,206,40 82.37%
内 7.48 0.84
一至二 1,501,531 1.90% 13,523,91 17.63%
年 .71 5.28
合计 79,105,58 100.00% 76,730,31 100.00%
9.19 6.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款余额中预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 573,040.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货：截止2006年6月30日存货账面余额1,002,218,289.97元，存货跌价准备32,889,709.06元，存货账面价值969,328,580.91元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
金额 跌价准备 金
额
原材料 233,560,7 5,148,270. 21
20.85 00 5,
43
6,
93
4.
06
委托加工 4,375,998 3,
材料 .31 69
5,
15
3.
23
在产品 215,854,2 211,021.00 18
66.70 2,
92
6,
92
2.
47
产成品[注 754,099,7 27,530,418 59
] 10.00 .06 4,
90
8,
88
2.
52
外购商品 12,302,38 1,213,000. 5,
4.12 00 25
0,
39
7.
69
合计 1,220,193 34,102,709 1,
,079.98 .06 00
2,
21
8,
28
9.
97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额73,800,702.14.元，减值准备40,566,375.07元，账面价值33,234,327.07元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本 [注]
期 期
增 减
加 少
账面余额 75,755,57 -6 1,2
1.13 56 97,
,9 874
94 .70
.2
9
其中：对联 12,911,88 -6 908
营企业投资( 3.92 56 ,15
权益法) ,9 0.4
94 7
.2
9
其他股权投 58,166,99
资(成本法) 6.40
合并价差 4,676,690 389
.81 ,72
4.2
3
减：减值准 38,566,37 2,
备 5.07 00
0,
00
0.
00
账面价值 37,189,19 -2 1,2
6.06 ,6 97,
56 874
,9 .70
94
.2
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]本期减少的长期股权投资为： 对联营企业投资股权投资差额摊销减少908,150.47元，对合并范围内子公司股权投资差额摊销减少389,724.23元。
(2)长期股权投资(权益法)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 投 占被 初始投 本期权 累计权益 股权投 投资金
司名称 资 投资 资额 益增减 增减额 资差额 额
期 单位 额 （注2）
限 注册
资本
比例
徐工集团 20 43.75 350,000 -350,000
汽车修理 年 % .00 .00
有限公司[
注1]
江苏汉高 20 30.00 5,686,9 -656,99 -6,032,3 11,503, 11,157
信息产业 年 % 90.53 4.29 20.77 239.33 ,909.0
股份有限 9
公司
合计 61,457, -656,99 -6,382,3 11,503, 11,157
910.53 4.29 20.77 239.33 ,909.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 徐工集团汽车修理有限公司期末账面余额为188,830.07元，累计计提投资减值准备188,830.07元，期末账面价值为0。
[注2] 股权投资差额的增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 初始金额 摊销期限 本
名称 期
摊
销
额
江苏汉高信息产 12,411,389 10年 90
业股份有限公司 .80 8,
15
0.
47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 长期股权投资(成本法)
① 明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资金额 减值准备 占被投资单位
注册资本比例
徐州工程机械集团进 9,512,81 6,630,000 20.00%
出口公司 3.70 .00
徐州市徐工供油有限 300,000. 20.00%
责任公司 00
上海高校科技创新投 16,920,6 3,384,000 15.00%
资有限公司 37.70 .00
青海路桥建设股份有 30,000,0 30,000,00 13.82%
限公司 00.00 0.00
上海东方建设机械租 363,545. 363,545.0
赁有限公司 00 0
唐山钢铁股份有限公 660,000.
司 00
徐州工程机械科技股 260,000.
份有限公司[注] 00
徐州重型机械厂加油 150,000.
站 00
合计 58,166,9 40,377,54
96.40 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司464,750股法人股（其中：送股增加42,250股），账面余额260,000.00元。2001年末公司收购其71.1%的股权并于2002年起将其纳入合并报表范围，导致公司间接持有本公司法人股。
②长期投资减值准备的增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 期初数 本期增加 本期减 期末数
司名称 少
徐州工程 6,630,000 6,630,000
机械集团 .00 .00
进出口公
司
上海高校 3,384,000 3,384,000
科技创新 .00 .00
投资有限
公司
青海路桥 28,000,00 2,000,00 30,000,00
建设股份 0.00 0.00 0.00
有限公司
上海东方 363,545.0 363,545.0
建设机械 0 0
租赁有限
公司
合计 38,377,54 2,000,00 40,377,54
5.00 0.00 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)合并价差：为公司对合并报表范围内子公司的股权投资差额，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始金额 摊销期 本期摊销 摊余价值
司名称 限 额
徐州徐工 4,676,690 10年 389,724. 4,286,966
物资供应 .81 23 .58
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧：截止2006年6月30日固定资产原值948,167,631.80元，累计折旧383,449,283.02元，固定资产净值564,718,348.78 元，固定资产减值准备 5,214,702.92 元，固定资产净额 559,503,645.86元。其有关情况列示如下：
(1) 固定资产原值及累计折旧本期增减变化情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数][ 本期增加 本期减 期末数[注
注1] [注2] 少 3]
原值
房屋及建 446,055,8 1,085,16 761,732 446,379,2
筑物 52.83 9.72 .02 90.53
机器设备 456,363,0 1,222,76 12,055, 445,530,5
45.79 4.93 225.72 85.00
运输设备 25,210,18 4,368,95 7,058,4 22,520,67
9.82 0.50 63.94 6.38
工具器具 34,221,01 79,780.0 563,716 33,737,07
5.89 0 .00 9.89
合计 961,850,1 6,756,66 20,439, 948,167,6
04.33 5.15 137.68 31.80
累计折旧
房屋及建 133,819,8 10,034,5 179,187 143,675,2
筑物 94.40 88.58 .45 95.53
机器设备 200,470,3 14,033,1 9,777,2 204,726,3
89.73 95.02 24.92 59.83
运输设备 10,664,17 1,584,11 1,798,1 10,889,59
2.58 1.25 72.26 3.22
工具器具 22,559,14 1,848,44 249,563 24,158,03
8.24 9.73 .53 4.44
合计 367,513,6 27,500,3 12,004, 383,449,2
04.95 44.58 148.16 83.02
净值 594,336,4 -20,743, 8,434,9 564,718,3
99.38 679.43 89.52 48.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 公司于本期对固定资产进行了重分类，相应调整了期初固定资产明细类别之余额。
[注2] 其中由在建工程完工转入的固定资产为2,751,004.15元。
[注3] 其中用作抵押的固定资产原值为22,261.45万元。
(2) 固定资产减值准备本期增减变化情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及 1,888,08 1,888,089
建筑物 9.38 .38
机器设 3,536,87 210,258.98 3,326,613
备 2.52 .54
工具器
具
合计 5,424,96 5,214,702
1.90 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述固定资产均处于长期闲置、损坏等状态，故根据其可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。本期减少的减值准备为处置资产时转回数。
10、在建工程：截止2006年6月30日在建工程账面余额18,930,402.12元，减值准备740,000.00元，账面价值 18,190,402.12 元。其有关情况列示如下：
(1)在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增 本期转入 其他 期末数 累计 资金
加 固定资产 减少 投入 源来
数 数 占预
算的
比例
大型 119,500 3,137, 879,42 806,504. 3,210,2 100. 自筹
施工 ,000.00 367.86 4.44 93 87.37 47%
机械
技改
项目
提高 181,200 30,011 30,0 0.00 100. 自筹
压路 ,000.00 .77 11.7 00% 及配
机及 7 股
路面
修整
等施
工机
械产
品水
平技
术改
造项
目
实验 2,788,0 1,512, 1,512,3 54.2 自筹
中心 52.00 360.35 60.35 4%
配电
室改
造
新厂 213,360 4,641, 4,641,1 2.18 自筹
区建 ,000.00 121.55 21.55 %
设
房屋 6,909, 4,652, 1,944,49 50,8 9,566,6 自筹
改造 367.89 659.24 9.22 95.0 32.85
及零 6
星设
备
合计 10,076 11,685 2,751,00 80,9 18,930,
,747.5 ,565.5 4.15 06.8 402.12
2 8 3
其中
：利
息资
本化
金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)在建工程减值准备本期增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
零星设备改 740,000. 740,000
造 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备依据其项目的成本高于可回收金额的差额确定。
11、无形资产：截止2006年6月30日无形资产余额260,358,331.85元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始 期初 本期增 本期摊 期末数 终止摊
金额 数 加[注2] 销 销日期
土地使 122,4 111,7 109,000 1,380,0 110,47 2045-1
用权[ 75,38 49,85 .00 00.00 8,851. 1-23
注1] 3.33 1.89 89
土地使 5,271 4,287 3,495.0 54,353. 4,236, 2044-5
用权[ ,972. ,232. 0 52 374.27 -1
注3] 00 79
土地使 82,08 75,17 941,678 74,235 2045-1
用权[ 3,000 7,355 .76 ,676.9 1-23
注3] .00 .71 5
土地使 37,71 35,13 44,625. 377,356 34,801 2052-6
用权[ 1,569 4,611 00 .50 ,880.0 -30
注3] .00 .58 8
土地使 31,89 31,25 424,281 30,831 2055-2
用权 1,800 5,378 .18 ,097.0 -23
.00 .23 5
专有技 3,450 2,647 342,000 2,305,
术 ,000. ,000. .00 000.00
00 00
计算机 6,145 3,990 80,000. 601,215 3,469,
软件 ,110. ,666. 00 .11 451.61
00 72
合计 264,2 237,120 4,120,8 260,35
42,09 .00 85.07 8,331.
6.92 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 该土地已经2005年第二次临时股东大会批准转让，具体情况见附注十。
[注2]本期增加为本期办理土地证手续费。
[注3]为用作贷款抵押的无形资产。
12、长期待摊费用：截止2006年6月30日长期待摊费用余额680,000.00元,其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始 期初 本期 本期 期末数 剩余
金额 数 增加 摊销 摊销
及转 年限
让
土地 800, 688, 8,00 680,00 42.5
租赁 000. 000. 0.00 0.00
费 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额788,800,000元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数
信用借款 725,000,000.00 698,800,000.00
保证借款 40,000,000.00 90,000,000.00
合计 765,000,000.00 788,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额493,536,000.00元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期初数 期末数
银行承兑汇票 225,964,400.00 493,536,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额697,209,505.20元，其有关账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 672,632,4 98.07% 686,052,7 98.40%
40.46 39.08
一至两年 4,607,243 0.67% 4,671,343 0.67%
.72 .64
二至三年 1,395,491 0.20% 2,469,711 0.35%
.02 .13
三年以上 7,245,750 1.06% 4,015,711 0.58%
.85 .35
合计 685,880,9 100.00% 697,209,5 100.00%
26.05 05.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款余额中应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 49,700.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额162,823,437.93 元，其中一年以上的预收账款余额17,509,640.20元。
17、应付股利：截止2006年6月30日应付股利余额2,584,527.32元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应付股利 4,734,19 2,149,66 2,584,527
2.02 4.70 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额17,951,220.33元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 期初数 期末数
应交增值税 -3,387,190.30 21,108,127.07
应交营业税 752,729.66 5,960.78
应交城建税 376,543.28 1,607,211.48
应交企业所得税 -5,686,227.00 -5,003,483.23
其他 2,479,332.20 233,404.23
合计 -5,464,812.16 17,951,220.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额4,488,293.35元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
教育费附加 3,693,984.54 4,487,158.71
其他 5,355.56 1134.64
合计 3,699,340.10 4,488,293.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额47,194,251.80元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 91,250,68 55.93% 15,812,96 27.23%
5.39 2.37
一至两年 5,525,478 3.39% 24,489,54 56.78%
.56 7.78
二至三年 754,789.8 0.46% 4,923,456 11.42%
6 .87
三年以上 1,024,735 40.22% 1,968,284 4.57%
.66 .78
合计 98,555,68 100.00% 47,194,25 100.00%
9.47 1.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预提费用：截止2006年6月30日预提费用余额15,121,746.87元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 结存原因
应付利息 1,251,570.0 1,320,000. 尚未支付
0 00
应付房租 511,375.00 339,624.96 尚未支付
办事处费用 220,000.00 320,000.00 尚未支付
广告费 600,000.00 755,120.00 尚未支付
未报账费用 790,000.00 2,640,701. 尚未支付
91
其他 921,112.56 9,746,300. 尚未支付
00
合计 4,294,057.5 15,121,746
6 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年内到期的长期负债：截止2006年6月30日一年内到期的长期负债余额30,000,000.00 元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期初数 期末数
抵押借款 人民币 40,000,000 30,000,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款：截止2006年6月30日长期借款余额35,000,000.00元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期初数 期末数
抵押借款 人民币 65,000,000 35,000,000 [注]
.00 .00
合计 65,000,000 35,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]公司以土地使用权及固定资产抵押获得的长期借款余额65,000,000.00元，其中一年内到期的长期借款30,000,000.00元。
24、专项应付款：截止2006年6月30日专项应付款余额9,790,445.68 元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
专项拨款 11,556,749.38 9,790,445.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本：截止2006年6月30日股本总额545,087,620.00元,本期股份类别及股本的增减变动列示如下：
(数量单位：股)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
别 配 送股 公积金 小计
股 转股
一、未
上市流
通股份
1.发起 193,67 193,679,
人股份 9,365 365
其中：
国家持
有股份
境内法 193,67 193,679,
人持有 9,365 365
股份
2.募集 137,78 137,785,
法人股 5,659 659
3.内部
职工股
4.优先
股及其
他
未上市 331,46 331,465,
流通股 5,024 024
份合计
二、已
上市流
通股份
1.人民 213,62 213,622,
币普股 2,596 596
2.境内
上市外
资股
3.境外
上市外
资股
4.其他
已上市 213,62 213,622,
流通股 2,596 596
份合计
三、股 545,08 545,087,
份总数 7,620 620
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额462,408,378.83元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 429,357,5 429,357,
89.61 589.61
接受捐赠 1,190,748 1,190,74
非现金资 .38 8.38
产准备
股权投资 -357,005. -357,005
准备 33 .33
拨款转入 32,020,00 32,020,0
0.00 00.00
其他资本 197,046.1 197,046.
公积 7 17
合计 462,408,3 462,408,
78.83 378.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额58,966,612.30元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 39,311,0 39,311,074
公积 74.86 .86
法定公益 19,655,5 19,655,537
金 37.44 .44
合计 58,966,6 58,966,612
12.30 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额5,499,835.23元，其形成过程列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、 本期净利润 7,915,751.52
加:年初未分配利润 -2,415,916.29
减：转作股本的普通股股利
二、 可供分配的利润 5,499,835.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、 可供股东分配的利润 5,499,835.23
未分配利润 5,499,835.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入、主营业务成本：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务收 主 主
入 营 营
业 业
务 务
成 收
本 入
压实机械 428,642,89 39 49
9.67 4, 5,
86 06
3, 6,
91 61
1. 8.
25 35
铲运机械 833,458,73 75 92
6.25 1, 5,
84 46
2, 4,
51 59
6. 9.
65 54
路面机械 132,838,50 10 14
1.63 0, 9,
62 41
7, 6,
20 52
4. 9.
71 09
筑路机械 13
5,
07
5,
93
0.
28
其他机械 34,346,370 30 13
.96 ,8 ,6
96 81
,5 ,7
73 47
.5 .6
8 2
钢材等[ 184,884,73 18 21
注] 2.30 3, 1,
95 74
0, 2,
42 48
5. 2.
43 45
合计 1,614,171, 1, 1,
240.81 46 93
2, 0,
18 44
0, 7,
63 90
1. 7.
62 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 主要为纳入合并报表范围的子公司徐州徐工物资供应有限公司及徐州工程机械上海营销有限公司对外销售的钢材、发动机、工程机械配件等。
本年度公司前五名客户销售的收入总额为259,193,479.00元，占公司全部销售收入的16.06%。
30、其他业务利润：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
材料及备件销售收入 51,871,420.44 50,270,337.12
减：材料及备件销售 48,534,455.08 29,626,753.09
成本
加：租赁收入 3,334,215.52 619,047.40
减：租赁支出 820,460.78 287,738.05
加：其他 2,493,853.06 9,544,567.84
合计 8,344,573.16 30,519,461.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 29,011,678.15 31,969,419.05
减：利息收入 1,538,497.84 1,432,892.01
汇兑损失
其他 222,582.39 237,240.42
合计 27,695,762.70 30,773,767.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资收益 -3,954,868.99 [注] -8,776,679.78
债权投资收益 429,031.26 391,795.52
合计 -3,525,837.73 -8,384,884.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 股权投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期末调整被投资企业损益净增减金额 -656,994.29
股权投资差额摊销 -1,297,874.70
股权转让收益
本期收到的投资收益
计提长期投资减值准备 -2,000,000.00
合计 -3,954,868.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、补贴收入：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
其他 [注] 234,300.00 589,300.00
合计 234,300.00 589,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 系徐州工程机械上海营销有限公司收到的上海市普陀区人民政府宜川路街道办事处的专项补贴。
34、收到的其他与经营活动有关的现金：公司2006年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金185,935,133.01元，其中主要项目是收到的资产转让款174,840,259.05元。
35、支付的其他与经营活动有关的现金：公司2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金47,163,671.36 元，其中金额较大的费用项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付三包费 11,164,186.88
支付办事处费用 6,067,078.56
支付劳务费 3,121,020.56
支付运输费 3,597,042.00
支付办公费 1,125,493.97
支付差旅费 2,999,148.79
支付广告、宣传费 1,184,605.28
支付招待费 897,928.56
支付租赁费 2,771,950.00
支付销售服务费 1,793,716.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额757,208,889.43元，坏账准备 25,146,313.40元，账面价值732,065,576.03元，其主要情况列示如下：
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金 比例 坏账 金 比例( 坏账
额 (%) 准备 额 %) 准备
一年 361 84.5 0.00 663 87.57 0.00
以内 ,37 0% ,05 %
2,1 3,3
21. 98.
23 71
一至 50, 11.7 5,043 65, 8.63% 6,531
二年 431 9% ,193. 316 ,635.
,93 04 ,35 30
0.3 3.0
9 0
二至 12, 2.97 6,341 20, 2.70% 10,22
三年 682 % ,089. 448 4,459
,17 47 ,91 .62
8.9 9.2
3 4
三年 3,1 0.74 3,160 8,3 1.10% 8,390
以上 60, % ,330. 90. .218.
330 83 218 48
.83 .48
合计 427 100% 14,54 757 100.0 25,14
,64 4,613 ,20 0% 6,313
6,5 .34 8,8 .40
61. 89.
38 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款余额中欠款金额前五名的单位共计180,895,005.13元，占应收账款年末余额的23.89%。
(3)应收帐款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额104,619,512.03元，坏账准备2,985,539.50元，账面价值101,633,972.53元，其主要情况列示如下：
(1) 账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金 比例 坏 金额 比例 坏账准
额 (%) 账 (%) 备
准
备
一年 292 97.3 0.0 98,37 94.0 0.00
以内 ,47 4% 0 8,910 3%
8,4 .54
50.
42
一至 1,5 0.50 150 291,2 0.28 29,124
二年 09, % ,94 48.85 % .90
490 9.0
.93 9
二至 1,6 0.54 322 60,87 0.06 12,174
三年 13, % ,79 2.40 % .48
985 7.0
.29 6
三年 4,8 1.62 2,4 5,888 5.63 2,944,
以上 75, % 37, ,480. % 240.12
315 657 24
.16 .58
合计 300 100. 2,9 104,6 100. 2,985,
,47 00% 11, 19,51 00% 539.50
7,2 403 2.03
41. .73
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款余额中欠款金额前五名的单位共计94,679,150.86元，占其他应收款年末余额的90.50%。
(3)其他应收款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额165,151,987.36元，减值准备40,546,375.07元，账面价值124,605,612.29元，其有关情况列示如下：
(1) 明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少
账面余额 167,161,5 -711,668 1,297,874
30.26 .20 .70
其中：对子公司 96,512,64 -54673.9 389,724.2
投资(权益法) 9.94 1 3
对联营企业投资( 12,891,88 -656,994 908,150.4
权益法) 3.92 .29 7
其他股权投资(成 57,756,99
本法) 6.40
减：减值准备 38,546,37 2,000,00
5.07 0.00
账面价值 128,615,1 -2,711,6 1,297,874
55.19 68.20 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]其中：股权投资差额摊销减少389,724.23元。
[注2]其中：联营企业股权投资差额摊销减少908,150.47元。
(2) 长期股权投资(权益法)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初始 本期 累
资公 资 投资 投资 权益 计
司名 期 单位 额 增减 权
称 限 注册 额 益
资本 增
比例 减
额
一、
对子
公司
投资
徐州 20 90.00 40,50 -210, 44
工程 年 % 0,000 755.4 ,4
机械 .00 7 07
上海 ,7
营销 52
有限 .0
公司 1
徐州 20 91.05 3,393 156,0 3,
徐工 年 % ,461. 81.56 48
物资 90 0,
供应 07
有限 1.
公司 31
小计 43,89 -54,6 47
3,461 73.91 ,8
.90 87
,8
23
.3
2
二、
对联
营公
司投
资
徐工 20 41.25 330,0 -3
集团 年 % 00.00 30
汽车 ,0
修理 00
有限 .0
公司 0
江苏 30.00 5,686 -656, -6
汉高 % ,990. 994.2 ,0
信息 53 9 32
产业 ,3
股份 20
有限 .7
公司 7
小计 6,016 -656, -6
,990. 994.2 ,3
53 9 62
,3
20
.7
7
合计 49,91 -711, 41
0,452 668.2 ,5
.43 0 25
,5
02
.5
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]对徐工集团汽车修理有限公司投资的期末账面余额为168,830.07元，累计计提投资减值准备168,830.07元，期末账面价值为0。
[注2]股权投资差额的增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始金额 摊销期 本期摊销 摊余价值
司名称 限 额
徐州徐工物资 7,794,484 10年 389,724. 4,286,966
供应有限公司 .69 23 .58
江苏汉高信息 18,163,00 10年 908,150. 11,503,23
产业股份有限 9.47 47 9.33
公司
合计 25,957,49 1,297,87 15,790,20
4.16 4.70 5.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 长期股权投资(成本法)
① 明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资金额 减
值
准
备
徐州工程机械集团进出 9,512,813. 6,
口公司 70 63
0,
00
0.
00
徐州市徐工供油有限责 300,000.00
任公司
上海高校科技创新投资 16,920,637 3,
有限公司 .70 38
4,
00
0.
00
青海路桥建设股份有限 30,000,000 30
公司 .00 ,0
00
,0
00
.0
0
上海东方建设机械租赁 363,545.00 36
有限公司 3,
54
5.
00
唐山钢铁股份有限公司 660,000.00
合计 57,756,996 40
.40 ,3
77
,5
45
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②长期投资减值准备的增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名 期初数 本 本
称 期 期
增 减
加 少
徐州工程机械 6,630,000
集团进出口公 .00
司
上海高校科技 3,384,000
创新投资有限 .00
公司
青海路桥建设 28,000,00 2,
股份有限公司 0.00 00
0,
00
0.
00
上海东方建设 363,545.0
机械租赁有限 0
公司
合计 38,377,54 2,
5.00 00
0,
00
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本：各明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
压实机械 427,832, 394,152, 495,609,4 479,015,8
130.44 979.52 72.74 09.93
铲运机械 833,070, 751,547, 925,647,3 853,422,4
958.48 150.78 56.87 26.05
路面机械 132,744, 100,589, 150,311,1 115,230,9
484.53 431.35 44.47 00.79
筑路机械 135,172,5 119,345,9
11.48 62.64
其他 34,346,3 30,896,5 13,681,74 10,131,29
70.96 73.58 7.62 6.59
合计 1,427,99 1,277,18 1,720,422 1,577,146
3,944.41 6,135.23 ,233.18 ,396.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司前五名客户销售的收入总额为259,193,479.00元，占公司全部销售收入的18.15%。
5、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资收益 -4,009,542.90 [注] -14,514,208.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 股权投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期末调整被投资企业损益净增减金额 -711,668.20
收到的投资收益(成本法)
出售股权收益
股权投资差额摊销 -1,297,874.70
计提长期投资减值准备 -2,000,000.00
合计 -4,009,542.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
1.1 存在控制关系的关联方的有关情况列示如下：
①徐工集团工程机械有限公司
注册资本：125,301.3513万元
注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号
主营业务：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件等的制造、加工、销售；环保工程。
经济性质或类型：有限责任公司（国有独资）
法定代表人：王民
与公司关系：母公司
持有本公司股份比例：35.53%
②徐州工程机械集团有限公司
注册资本：34,731万元
注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号
主营业务：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发
经济性质或类型：有限责任公司（国有独资）
法定代表人：王民
与公司关系：持有徐工集团工程机械有限公司100%的股权，间接控制公司。
③徐州工程机械上海营销有限公司
注册资本：4,500万元
注册地址：上海市中山北路2130号12楼
主营业务：工程机械整机及配件销售、租赁、维修业务。
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：杨勇
本公司投资比例：90.00%
④徐州徐工物资供应有限公司
注册资本：899.80万元
注册地址：金山桥开发区5区驮篮山路
主营业务：普通机械及配件、钢材、木材、建筑材料等的销售，普通机械制造、维修。
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：杨勇
本公司投资比例：91.05%
1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
存在控制关系的关联方的注册资本期无变动。
1.3存在控制关系的关联方持有公司股份(或公司持有存在控制关系的关联方股份) 及其变化：
（1）徐工集团工程机械有限公司持有公司股份本期无变动。
（2）公司持有存在控制关系的关联方股份本期无变动。
(二)不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
徐州工程机械集团进出口有限公 同受徐工集团工程机械有限公司控
司 制
徐州回转支承公司 同受徐州工程机械集团有限公司控
制
江苏汉高信息产业股份有限公司 同一法定代表人
徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控
制
徐州特种工程机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控
制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司与上述关联方在本年度及上年度发生的主要交易事项
(1) 采购货物
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 上年同期发生额
徐工集团工程机械有限公司 42,478.63 5,410,000.00
及其全资子公司
徐州工程机械集团有限公司 257,707.66 4,200,927.85
及其全资子公司
徐州工程机械集团进出口有 21,287,612.13 13,023,910.89
限公司
徐州徐工轮胎有限公司 32,393,644.95
徐州徐工筑路机械有限公司 19,163,674.97
合计 40,751,473.38 55,028,483.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售货物
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 [注] 上年同期发生额
徐工集团工程机械有限公司 101,091,218.1 137,874,763.92
及其全资子公司 9
徐州工程机械集团进出口有 262,651,431.0 144,770,176.24
限公司 5
合计 363,742,649.2 282,644,940.16
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与关联方发生的上述采购及销售交易，其价格均依据市场价格确定，所有重大交易均签订有关交易合同。
[注] 本期及上年同期销售货物发生额均不含销项税额。
(3) 关联方往来余额
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收账款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资 4,471,497.09 804,755.28
子公司
徐州工程机械集团有限公司及其全资 375.00
子公司
徐州工程机械集团进出口有限公司 27,477,573.81 14,168,730.45
徐州徐工筑路机械有限公司 71,912,882.09
预付账款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资 573,040.00
子公司
徐州工程机械集团有限公司及其全资 5,787,907.75 5,569,861.65
子公司
徐州工程机械集团进出口有限公司 26,820,057.62 15,324,175.39
徐州特种工程机械有限公司 3,000,000.00
其他应收款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资
子公司
徐州工程机械集团有限公司及其全资 50,138,132.27 119,130,509.70
子公司
徐州工程机械集团进出口有限公司 43,001,302.50 158,238,380.94
江苏汉高信息产业股份有限公司 85,666.60
徐州徐工筑路机械有限公司 5,115,817.25
其他应付款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资 4,566,024.19
子公司
预收账款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资 7,355,633.75
子公司
应付账款：
徐工集团工程机械有限公司及其全资 49,700.00 5,036,960.00
子公司
徐州徐工轮胎有限公司 6,959,681.68
徐州徐工筑路机械有限公司 5,102,869.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 接受及提供劳务：
公司2006年1-2月份因接受徐州工程机械集团有限公司三产部门提供的相关服务所支付的费用为895,600.00元，徐州工程机械集团有限公司三产部门在本年3月份已完成改制，改制后的企业与本公司不存在关联方关系。
(5)担保：
2005年7月28日，徐州工程机械集团有限公司为公司2005年7月28日－2006年7月28日期间在广东发展银行南京白马支行的贷款，提供最高额6,000.00万元的保证，截止2006年6月30日，公司实际向广东发展银行南京白马支行贷款5,000.00万元。
(6) 商标使用：
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年12月31日。
八、或有事项
（一）公司对关联方的担保：见附注七之（5）。
（二）公司开展了"银企商"方式按揭销售业务，经销商向银行申请按揭授信额度，银行经审查并通过经销商提供按揭贷款，最终用户以获得的按揭贷款购买公司产品、并将所购产品抵押给银行，经销商和公司向银行提供所售工程机械的回购担保，截止2006年6月30日，公司提供回购担保的客户贷款余额14,704.91万元。
（三）公司开展了"银企商"方式保兑仓销售业务，经销商向银行申请保兑仓授信额度，并申请开出银行承兑汇票，专项用于向公司支付货款，经销商凭银行出具的提货通知书向公司提货。公司负责将经销商到期的银行承兑汇票票面金额与银行出具的提货通知书累计金额差额部分支付给银行，并对此差额款项（银行承兑汇票票面金额－提货通知书累计金额）无条件退款承担连带责任担保。截止2006年6月30日，公司开展保兑仓业务余额为10,657.00万元。
九、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、其他重要事项
经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005年第二次临时股东大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权进行公开转让。本次以毛地方式出让国有土地使用权.由于 该宗地在出让过程中将改变使用用途为商业、住宅用地，需以挂牌方式进行出让，本次出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。报告期内，徐州市国土资源局已将该宗地挂牌，出让单价折算后约为197.8万元/亩。公司根据徐州市规划局编制的挂牌宗地规划要点进行了测算，徐州市矿山东路4号宗地规划范围内土地总面积为237,761平方米，其中出让土地面积为213,900平方米。经测算，4号宗地成交价款为6.35亿元。截至报告期末，公司与政府之间的土地增值收益分成比例尚未确定，所以本次出售国有土地使用权的损益情况尚不能确定。
第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的中期报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的中期财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
徐州工程机械科技股份有限公司
董事会
二○○六年八月十日
附件：
资 产 负 债 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份有限 单位：人
公司 民币元
资产 注 期末数 年初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 五 448,413,153.5 444,598,5 145,813,3 141,709,
（1 4 52.00 36.46 940.39
）
短期投资 五 5,590,000.00 5,990,000
（2 .00
）
应收票据 五 106,236,000.0 93,036,00 61,935,23 26,721,8
（3 0 0.00 5.67 52.87
）
应收股利
应收利息
应收帐款 五 830,392,605.0 732,062,5 489,822,9 413,101,
（4 7 76.02 79.15 948.04
）
其他应收款 五 101,945,280.1 101,633,9 294,897,6 297,565,
（5 5 72.54 63.92 838.07
）
预付账款 五 79,730,316.12 48,729,06 79,105,58 13,299,3
（6 5.75 9.19 07.36
）
应收补贴款
存货 五 969,328,580.9 955,927,9 1,186,090 1,107,63
（7 1 13.06 ,370.92 7,475.39
）
待摊费用 665,649.57 665,649.5
7
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,539,301,585 2,376,653 2,263,655 2,000,03
.36 ,728.94 ,175.31 6,362.12
长期投资：
长期股权投资 五 33,234,327.07 124,605,6 37,189,19 128,615,
（8 12.29 6.06 155.19
）
长期债权投资
长期投资合计 33,234,327.07 124,605,6 37,189,19 128,615,
12.29 6.06 155.19
其中：合并价差 4,286,966.58 4,676,690
.81
固定资产：
固定资产原值 五 948,167,631.8 938,615,4 961,850,1 949,743,
（9 0 49.52 04.33 204.03
）
减：累计折旧 383,449,283.0 380,377,4 367,513,6 363,539,
2 72.44 04.95 581.17
固定资产净值 564,718,348.7 558,237,9 594,336,4 586,203,
8 77.08 99.38 622.86
减：固定资产减 5,214,702.92 5,214,702 5,424,961 5,424,96
值准备 .92 .90 1.90
固定资产净额 559,503,645.8 553,023,2 588,911,5 580,778,
6 74.16 37.48 660.96
工程物资
在建工程 五 18,190,402.12 18,190,40 9,336,747 9,336,74
（1 2.12 .52 7.52
0）
固定资产清理
固定资产合计 577,694,047.9 571,213,6 598,248,2 590,115,
8 76.28 85.00 408.48
无形资产及其他
资产:
无形资产 五 260,358,331.8 260,358,3 264,242,0 264,242,
（1 5 31.85 96.92 096.92
1）
长期待摊费用 五 680,000.00 680,000.0 688,000.0 688,000.
（1 0 0 00
2）
其他长期资产
无形资产及其他 261,038,331.8 261,038,3 264,930,0 264,930,
资产合计 5 31.85 96.92 096.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,411,268,292 3,333,511 3,164,022 2,983,69
.26 ,349.36 ,753.29 7,022.71
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝编制人：王晓华
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份 单位：人民
有限公司 币元
负债和股东权益 注 期末数 年初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 五 788,800,0 788,800,00 765,000,0 765,000,00
（1 00.00 0.00 00.00 0.00
3）
应付票据 五 493,536,0 480,536,00 225,964,4 195,900,00
（1 00.00 0.00 00.00 0.00
4）
应付帐款 五 697,209,5 647,476,26 685,880,9 558,668,15
（1 05.20 8.96 26.05 9.89
5）
预收账款 五 162,823,4 162,257,30 163,152,8 153,244,00
（1 37.93 3.59 33.61 0.67
6）
应付工资 9,572,942 9,572,942. 3,324,186 3,324,186.
.31 31 .96 96
应付福利费 15,123,62 15,010,941 24,160,57 24,012,446
8.37 .64 3.90 .75
应付股利 五 2,584,527 2,584,527. 4,734,192 4,734,192.
（1 .32 32 .02 02
7）
应交税金 五 17,951,22 14,881,597 -5,464,81 -7,097,357
（1 0.33 .19 2.16 .15
8）
其他应交款 五 4,488,293 4,435,239. 3,699,340 3,645,430.
（1 .35 34 .10 09
9）
—
）
其他应付款 五 47,194,25 46,737,373 98,555,68 97,413,574
（2 1.80 .10 9.47 .26
0）
预提费用 五 15,121,74 14,380,659 4,294,057 4,248,945.
（2 6.87 .11 .56 00
1）
预计负债
一年内到期的长 五 30,000,00 30,000,000 40,000,00 40,000,000
期负债 （2 0.00 .00 0.00 .00
2）
其他流动负债
流动负债合计 2,284,405 2,216,672, 2,013,301 1,843,093,
,553.48 842.56 ,387.51 578.49
长期负债：
长期借款 五 35,000,00 35,000,000 65,000,00 65,000,000
（2 0.00 .00 0.00 .00
3）
应付债券
长期应付款
专项应付款 五 9,790,445 9,790,445. 11,556,74 11,556,749
（2 .68 68 9.38 .38
4）
其他长期负债
长期负债合计 44,790,44 44,790,445 76,556,74 76,556,749
5.68 .68 9.38 .38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,329,195 2,261,463, 2,089,858 1,919,650,
,999.16 288.24 ,136.89 327.87
少数股东权益 10,109,84 10,117,92
6.74 1.56
股东权益
股本 五 545,087,6 545,087,62 545,087,6 545,087,62
（2 20.00 0.00 20.00 0.00
5）
减：已归还投资
股本净额 545,087,6 545,087,62 545,087,6 545,087,62
20.00 0.00 20.00 0.00
资本公积 五 462,408,3 462,408,37 462,408,3 462,408,37
（2 78.83 8.83 78.83 8.83
6）
盈余公积 五 58,966,61 49,267,846 58,966,61 49,267,846
（2 2.30 .20 2.30 .20
7）
其中：法定公益 19,655,53 16,422,615 19,655,53 16,422,615
金 7.44 .41 7.44 .41
未确认的投资损
失
未分配利润 五 5,499,835 15,284,216 -2,415,91 7,282,849.
（2 .23 .09 6.29 81
8）
资产负债表日后
决议分配的现金
股利
股东权益合计 1,071,962 1,072,048, 1,064,046 1,064,046,
,446.36 061.12 ,694.84 694.84
负债和股东权益 3,411,268 3,333,511, 3,164,022 2,983,697,
总计 ,292.26 349.36 ,753.29 022.71
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝编制人：王晓华
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利润及利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
编制单位：徐州工程 单位
机械科技股份有限公 ：人
司 民币
元
项目 注 2006年1-6 2005年1-6月
释 月
合并 母公 合 母公司
司 并
一、主营 五 1,61 1,42 1,9 1,720,422,233.18
业务收入 （ 4,17 7,99 30,
29 1,24 3,94 447
） 0.81 4.41 ,90
7.3
3
减:主营 1,46 1,27 1,7 1,577,146,396.00
业务成本 2,18 7,18 83,
0,63 6,13 355
1.62 5.23 ,12
2.7
4
主营业务 7,64 7,37 4,1 4,119,936.85
税金及附 2,77 2,14 22,
加 8.86 4.26 127
.99
二、主营 144, 143, 142 139,155,900.33
业务利润 347, 435, ,97
830. 664. 0,6
33 92 56.
60
加:其他 五 8,34 5,75 30, 29,238,633.81
业务利润 （ 4,57 0,04 519
30 3.16 5.03 ,46
） 1.2
2
减:营业 23,4 23,3 42, 41,208,267.29
费用 41,4 23,9 633
96.8 87.8 ,36
4 4 4.2
9
管理费用 90,9 87,7 182 179,459,457.93
00,8 86,2 ,53
02.9 35.7 1,5
0 7 84.
35
财务费用 五 27,6 27,7 30, 30,532,090.77
（ 95,7 40,7 773
31 62.7 08.2 ,76
） 0 0 7.4
6
三、营业 10,6 10,3 -82 -82,805,281.85
利润 54,3 34,7 ,44
41.0 78.1 8,5
5 4 98.
28
加:投资 五 -3,5 -4,0 -8, -14,514,208.49
收益 （ 25,8 09,5 384
32 37.7 42.9 ,88
） 3 0 4.2
6
补贴收入 五 234, 589 -
（ 300. ,30
33 00 0.0
） 0
营业外收 4,08 4,08 291 290,880.85
入 3,78 1,80 ,48
9.12 2.78 0.8
5
减:营业 2,48 2,40 2,4 2,350,721.28
外支出 5,72 5,67 10,
5.32 1.74 721
.28
四、利润 8,96 8,00 -92 -99,379,330.77
总额 0,86 1,36 ,36
7.12 6.28 3,4
22.
97
减:所得 1,05 526 -
税 3,19 ,26
0.42 5.3
8
减:少数 -8,0 -57 -
股东损益 74.8 4,2
2 03.
87
加:未确 - -
认的投资
损益
五、净利 7,91 8,00 -92 -99,379,330.77
润 5,75 1,36 ,31
1.52 6.28 5,4
84.
48
加:年初 -2,4 7,28 150 146,564,099.34
未分配利 15,9 2,84 ,69
润 16.2 9.81 1,6
9 69.
53
其他转入 - -
六、可供 5,49 15,2 58, 47,184,768.57
分配的利 9,83 84,2 376
润 5.23 16.0 ,18
9 5.0
5
减:提取 - -
法定盈余
公积
提取法定 - -
公益金
提取职工 - -
奖励及福
利基金
提取储备 - -
基金
提取企业 - -
发展基金
利润归还 - -
投资
七、可供 5,49 15,2 58, 47,184,768.57
投资者分 9,83 84,2 376
配的利润 5.23 16.0 ,18
9 5.0
5
减:应付
优先股股
利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利
转作股本
的普通股
股利
八、未分 5,49 15,2 58, 47,184,768.57
配利润 9,83 84,2 376
5.23 16.0 ,18
9 5.0
5
补充资料
1、出售
、处置部
门或被投
资单位所
得收益
2、自然
灾害发生
的损失
3、会计
政策变更
增加（或
减少）利
润总额
4、会计
估计变更
增加（或
减少）利
润总额
5、债务
重组损失
6、其他
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝编制人：王晓华
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表
2006年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司
报告期利 净资产收 每股收益(
润 益率(%) 人民币元/
股)
全 加权 全面 加权
面 平均 摊薄 平均
摊
薄
主营业务 13. 13.5 0.27 0.27
利润 47 2
营业利润 0.9 1.00 0.02 0.02
9
净利润 0.7 0.74 0.02 0.02
4
扣除非经 0.3 0.33 0.01 0.01
常性损益 3
后的净利
润
公司法定代表人：王民财务负责人
：邹国宝编制人：王晓华
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资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：徐州工程 单位：人民币元
机械科技股份有限公
司
项目 年初 本期 本期减少数 期末
余额 增加 余额
数 因 其他 合计
资 原因
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
一 坏帐准备 30,08 12,23 42,31
、 合计 2,226 4,111 6,337
.01 .37 .38
其中：应 27,04 12,16 39,20
收帐款 1,540 2,027 3,567
.33 .52 .85
其他应收 3,040 72,08 3,112
款 ,685. 3.85 ,769.
68 53
二 短期投资
、 跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
三 存货跌价 34,10 1,21 1,213,000. 32,88
、 准备合计 2,709 3,00 00 9,709
.06 0.00 .06
其中：库 26,12 26,12
存商品 5,369 5,369
.21 .21
原材料 7,766 1,21 1,213,000. 6,553
,318. 3,00 00 ,318.
85 0.00 85
四 长期投资 38,56 2,000 40,56
、 减值准备 6,375 ,000. 6,375
合计 .07 00 .07
其中：长 38,56 2,000 40,56
期股权投 6,375 ,000. 6,375
资 .07 00 .07
长期债权
投资
五 固定资产 5,424 159, 159,372.46 5,265
、 减值准备 ,961. 372. ,589.
合计 06 46 44
其中：房 1,888 1,888
屋、建筑 ,089. ,089.
物 38 38
机器设备 3,536 159, 159,372.46 3,377
,872. 372. ,500.
52 46 06
六 无形资产
、 减值准备
其中：专
利权
商标权
非专利技
术
七 在建工程 740,0 740,0
、 减值准备 00.00 00.00
八 委托投资
、 减值准备
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝编制人：王晓华
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现金流量表2006年1-6月
编制单位：徐州工程机 单位：
械科技股份有限公司 人民币
元
项目 附 合并 母公司
注
一、经营活动产生的现
金流量:
销售商品、提供劳 1,384, 1,365,3
务收到的现金 272,98 07,313.
4.36 96
收到的税费返还 434,30
0.00
收到的其他与经营 五 185,93 185,480
活动有关的现金 （ 5,133. ,235.38
34 01
）
现金流入小计 1,570, 1,550,7
642,41 87,549.
7.37 34
购买商品、接受劳 1,014, 997,756
务支付的现金 592,74 ,755.51
8.74
支付给职工以及为 86,074 85,464,
职工支付的现金 ,760.5 879.20
0
支付的各种税费 65,076 63,175,
,326.1 433.79
9
支付的其他与经营 五 47,163 45,537,
活动有关的现金 （ ,671.3 744.47
35 6
）
现金流出小计 1,212, 1,191,9
907,50 34,812.
6.79 97
经营活动产生的现 357,73 358,852
金流量净额 4,910. ,736.37
58
二、投资活动产生的现
金流量:
收回投资所收到的 3,000,
现金 000.00
取得投资收益所收 429,03
到的现金 1.26
处置固定资产、无 1,185, 1,185,0
形资产和其他长期 000.00 00.00
资产而收回的现金
净额
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 4,614, 1,185,0
031.26 00.00
购建固定资产、无 12,396 12,396,
形资产和其他长期 ,755.7 755.75
资产所支付的现金 5
投资所支付的现金 2,600,
000.00
支付的其他与投资 22,000 22,000.
活动有关的现金 .00 00
现金流出小计 15,018 12,418,
,755.7 755.75
5
投资活动产生的现 -10,40 -11,233
金流量净额 4,724. ,755.75
49
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的
现金
借款所收到的现金 1,048, 1,048,8
800,00 00,000.
0.00 00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 1,048, 1,048,8
800,00 00,000.
0.00 00
偿还债务所支付的 1,065, 1,065,0
现金 000,00 00,000.
0.00 00
分配股利或利润或 28,503 28,503,
偿付利息所支付的 ,369.0 369.01
现金 1
支付的其他与筹资 27,000 27,000.
活动有关的现金 .00 00
现金流出小计 1,093, 1,093,5
530,36 30,369.
9.01 01
筹资活动产生的现 -44,73 -44,730
金流量净额 0,369. ,369.01
01
四、汇率变动对现金的
影响额
五、现金及现金等价物 302,59 302,888
净增加额 9,817. ,611.61
08
过渡表现金及现金等价
物净增加额
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝编制
人：王晓华
现金流量表(补充资料)
2006年1-6月
编制单位：徐州工 单位：
程机械科技股份有 人民币
限公司 元
项目 附 合并 母公司
注
1.将净利润调节为
经营活动的现金流
量：
净利润 7,915, 8,001,3
751.52 66.28
加：少数股东 -8,074
损益 .82
计提的资产减 14,604 12,675,
值准备 ,441.1 835.83
3
固定资产 27,500 27,144,
折旧 ,344.5 688.43
8
无形资产 4,120, 4,120,8
的摊销 885.07 85.07
长期待摊 8,000. 8,000.0
费用摊销 00 0
开办费的
摊销
待摊费用 -665,6 -665,64
减少（减 49.57 9.57
；增加）
预提费用 10,827 10,131,
增加（减 ,689.3 714.11
；减少） 1
处置固定 -3,915 -3,915,
资产、无 ,523.7 523.71
形资产和 1
其他长期
资产的损
失
固定资产
报废损失
财务费用 29,011 28,993,
,678.1 091.77
5
投资损失 1,525, 2,009,5
（减：收 837.73 42.90
益）
递延税款
贷项（减
：借项）
存货的减 217,97 152,922
少（减： 4,790. ,562.33
增加） 01
经营性应 -160,1 -124,69
收项目的 80,749 1,295.3
减少（减 .20 6
：增加）
经营性应 209,01 242,117
付项目的 5,490. ,518.29
增加（减 38
：减少）
其他
经营活动 357,73 358,852
产生的现 4,910. ,736.37
金流量净 58
额
2.不涉及现金收支
的投资和筹资活动
：
债务转资本
一年内到期的
可转换公司债
券
融资租赁固定
资产
3.现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余 448,41 444,598
额 3,153. ,552.00
54
减：现金的期 145,81 141,709
初余额 3,336. ,940.39
46
加：现金等价
物的期末余额
减：现金等价
物的期初余额
现金及现金等 302,59 302,888
价物的净增加 9,817. ,611.61
额 08
公司法定代表人：王民财务负责人：邹国宝
编制人：王晓华
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━