徐州工程机械股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-15
徐州工程机械股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名：徐州工程机械股份有限公司
公司英文名称：SUZHOU CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD
2.公司注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号
邮编：221006
3.公司法定代表人：陆志昌
4.公司咨询服务机构：证券部
电话：0516－5756044转2310
传真：0516－5753155
联系人：邹重新
会计事务所：江苏省会计师事务所
5.股票简称：徐工股份
证券代码：0425
二、主要财务数据与指标
指 标 项 目 1996 年 比上年增长（％） 1995 年
1.主营业务收入（元） 704009412.15 －11.2% 793612947.97
2.净利润（元） 38995399.86 23.6% 31544951.65
3.总资产（元） 1171010756.74 10.3% 1062106207.26
4.股东权益（元） 376173439.56 11.4% 338099277.49
5.每股收益（元） 0.325 －1.2% 0.329
6.每股净资产（元) 3.14 －10.8% 3.52
7.净资产收益率（%） 10.39% 10.7% 9.3％
8.股东权益比（%） 32.17% 1.06% 31.8％
注：①按加权法计算1996年每股收益为0.375元；
②公司发行冻结申购资金利息 9043421. 56 元， 其中冻结有效申购资金利息
39411.23元进入资本公积；冻结无效申购资金利息9004010.33元，其中1800802.00
元进入1996年营业外收入。剔除发行股票冻结申购资金利息后，合计数据和业务数
据摘要为：
指 标 项 目 1996 年 比上年增长（%） 1995 年
1.净利润（元） 37464718.10 18.8% 31544951.65
2.股东权益（元） 375242757.80 10.99% 338099277.49
3.每股收益（元） 0.312 －5.07% 0.329
4.每股净资产（元） 3.13 －11.1% 3.52
5.净资产收益率（%） 9.98% 7.3% 9.3％
6.股东权益比（％） 32.04% 0.66% 31.83%
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年受国家控制固定资产投资规模的影响，基础设施的建设投资规模增幅不
大。公司紧紧抓住以压路机为代表的受用户欢迎的名优品牌产品，强化销售, 加强
售后服务，全年实现主营业务收入70400.9万元，实现利润总额4615万元。比 1995
年增长24.3%。公司新产品852、883伸缩臂装载机、压路机分别进入三峡工程、 黄
河小浪底工程等国家重点工程。
（1）建立和健全销售服务网络，提高竞争能力。
1996年,公司进一步扩大了27个办事处的售后服务职能，建立了服务网络， 使
当年售后的产品100%处在主动服务状态，“三包”期以外的产品50% 以上处在定期
服务状态。公司向社会各界做出了质量承诺，保证做到500公里以内24 小时服务到
位，700公里以内48小时服务到位，700公里以外72小时服务到位。公司信守诺言，
受到广大用户的好评。
(2）瞄推市场需求，改进老产品，开发新的产品增长点。
1996年，公司对主导产品CA25系列压路机驾驶室和操纵系统进行改进，使产品
的技术参数和产品性能达到当代国际水平。对重点产品YZ10J、YZ12－14J进行重大
技术改进。使产品性能更加稳定。对ZL30E产品从造型到结构进行了重新设计。 销
量由1995年的332台，提高到526台。公司技术开发部门，在市场调研的基础上，开
发出沥青拌合站、轮式推土机、混凝土60、80拖式泵、28米泵车、ZL852-Ⅲ等产品，
这些产品在公司1997年的新品展示会展出，受到广大客户的关注，新品在展示会上
十分抢手，这些新产品将成为公司1997年新的经济增长点。
（3）采用信息技术，推进管理上水平。
1996年公司投入220万元在两个分公司全面推行了CAD辅助设计、CAPP辅助工艺
设计，采用了有限元分析和三维实体造型，使产品的设计水平和工艺设计技术向当
代国际水平迈进，极而了适应市场的技术能力。
在生产管理上公司采用先进的MRP-Ⅱ计算机辅助管理系统，并通过计算机网络
与公司在全国设立的27个销售办事处联网，建立起信息通道，使公司在市场信息采
集、产品的设计开发、工程制造等环节处在受控状态，为公司更有效的适应市场、
满足市场的需要提供了管理上的保证。
（4）加强质量管理,减少质量损失。
1996年公司重点抓了采用先进工艺手段，强化工艺控制、深化工艺流程；推行
ISO9000质量管理体系；争创国家名牌产品等，提高了产品可靠性， 减少了早期故
障率。装载机产品早期故障率田低了16%，产品质量损失筑路机械公司比1995 年减
少了141万元。
（5）公司以股票上市为契机,进一步提高公司规范化运作水平。
1996年，公司在经营中牢固树立对全体股东负责和依法远作的观念，以公司持
续发展和股东创造更大效益为一切行为的出发点和落脚点。注重公司的战略发展研
究和技术创新研究，开展市场研究、竞争分析，提高竞争能力，公司注重长远发展
战略的实施，认真贯彻董事会和股东大会的决议，按照招股说明书确定的资金运作
计划使用募集资金，依法进行信息披露。提高了公司规范化运作水平。
（6）公司与瑞士利勃海尔公司达成合资协议，开发、生产、 销售世界水平的
混凝土搅拌车和搅拌站，有利于公司长期发展混凝土机械。
2.关于经营成果与盈利预测差异的说明
1996年公司销售收入目标为89076万元，实际实现销售收入70400.9万元。销售
收入低于目标主要原因：
（1）由于1996年工程机械行业销售收入处于下降状态。
（2）1995年国内合资企业利用税率变化政策，突击进口混凝土搅拌车1803台，
冲击国内市场，国内行业销量1996年比1995年下降了30%，我公司销量下降了15.3%，
加上进口底盘组装的产品，底盘未计销售收入（1995年包括底盘收入），使混凝土
机械产品销售收入下降了5856.6万元。
(3)压路机行业（7家主要生产厂统计)1996年销量3450台,下降6.25％。
公司同类产品市场占有率虽在1995年51.7%的基础上提高了3.3个百分点达55%,
但受行业下降影响,销售比去年下降5.9%,减少收入4733.5万元。
(4)装载机行业(12家主要生产厂统计)销量增长7.5%,公司同类产品销量1282台,
增长23.6%,销售收入2.48亿元,增加销售收入1629.8万元,市场占有率比1995年提高
3个百分点,达9.9%,由行业第四位上升为第三位。
公司1996年实现利润4615万元，比1995计增长24.3％，其中主营业务利润增长
32%。利润增长主要原因为：
公司学习邯钢经验，全面加强财务预算管理，控制成本费用。毛利率比去年提
高1.8个百分点，增加利润1300多万元。控制费用支出。销售费用比预算减少715万
元，财务费用减少600多万元。
3.募集资金使用情况说明
1996年公司A股募集资金计划三个项目投入3450万元。实际共投入4077万元。
(1）扩大机电产品出口“双加”工程技术改造项目，计划总投入股金7500万元，
主要为引进和购进各种关键设备，提高各关键工序设备水平，使其部分达到当代国
际先进水平，以提高产品质量，扩大出口。该项目分三期投资建设。1996年计划投
入2250万元，已投入2457万元。目前，数控车床、数控切割机等已安装到位，其它
工程正在按计划进行,1998年竣工投产。
（2）“MOBI.OS混凝土搅拌站火炬计划”项目,主要为新增1500 平方米装配车
间及型钢弯曲机、 折弯机、 等离子切割机等关键设备。 原计划分两年实施完毕
,1996年计划投入500万元，由于市场急需加快了投资速度，实际投资1320万元，于
1996年底竣工投产。
（3）“引进自行式平地机制造技术技改”项目,原计划投入股金 2040 万元，
1996年投入700万元，1998年轻工投产。由于市场变化，该产品市场增长锁慢， 经
第六次董事会会研究决定停止该项目建设，原定投入该项目的资金2040万元投入“
沥青混凝土忧拌楼”项目。该项目产品因市场急需,为争取市场已于1996年投入300
万元。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）截至1996年末，公司股本结构如下：
数量单位：股每股面值：1元
本次变动增减（＋,-）
期 初 数 其 他 期 末 数
尚未流通股份
发起人股份 47142400 47142400
社会法人股 36894000 36894000
内部职工股 11910200 －6000000 5010200
尚未流通股份合计 95946600 －6000000 89946600
已流通股份
境内上市的人民币普通股 30000000 30000000
已流通股份合计 30000000 30000000
股份总数 24000000 119946600
（2）股本变动原因：本年度新增发行2400万股社会公众股， 使本公司权本总
额由年初的9594.66万股增至11994.66万股；公司内部职工股占额度上市600万股。
（3）主要股东持股情况（前十名股东）
徐州工程机械集团有限公司 47142400
徐州回转支承公司 12920000
徐州工程机械桥箱公司 7740800
国家开发投资公司 6000000
北内集团总公司 2000000
倪巧巧 893400
中国建设机械总公司 500000
贵州轮胎厂 500000
徐州市第三建筑工程公司 375000
徐州市火花机机械修造厂 305000
（4）截至1996年末，公司股东总额为：37879户，其中法人股股东184户， 内
部职工权股东204户，社会公众股股东17154户。
2.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年切持股数 年末持权数
陆志昌 董事长 2500股 2500股
董天化 副董事长 2500股 2500股
王涣忱 董事兼总经理 2500股 2500股
李国伟 董事 2500股 2500股
涂 荣 董事 2500股 2500股
杜宗翰 董事 0股 0股
唐瑞乃 董事 2500股 2500股
陈光泽 董事 2500股 2500股
袁家钧 董事 2500股 2500股
黄 健 董事 2000股 2000股
张继明 董事 0股 0股
瞿立功 董事 2500股 2500股
谢守航 董事 2500股 2500股
吴邦灿 董事 1625股 1625股
张守航 董事 1625股 1625股
魏光庭 监事会主席 2500股 2500股
陈家番 监事 1250股 1250股
赵彦华 监事 1625股 1625股
曹传明 监事 1750股 1750股
田样茂 监事 2000股 2000股
林玉明 监事 1625股 1625股
李印象 监事 2000股 2000股
王焕忱 总经理 2500股 2500股
刘铁峰 副总经理 2500股 2500股
徐天宁 副总经理 2000股 2000股
束志明 副总经理 2000股 2000股
王 民 副总经理 2000股 2000股
李伟华 副总经理 2000股 2000股
郭冠侠 财务负责人 2000股 2000股
五、重要事项
（一）本报告期内股东大会、董事会情况说明：
1.股东大会情况
本公司于1996年5月30日在徐工集团会议室召开了第四次股东大会， 出席会议
的股东及股东代表共86人，代表股份8691.86万股。占本公司总股本的91%。会议以
举手表决方式通过了如下决议：
（1）公司1995年度董事会工作报告
（2）公司1995年度董事会工作报告
（3）公司公开发行股票的方案
（4）公司1996年投资计划
（5）公司1995年度财务决算和1996年度财务预算
（6）公司1995年度利润分配方案
（7）公司董事人选的变更
1996年5月30日组四次股东大会同意由张继明接替邓学魁的董事职务。
2.董事会情况
（1）本公司第一届董事会第五次会议于1996年4月20日在徐工集团会议室召开。
会议审议通过了公司1996年经营计划和投资方案、公司公开发行股票的方案（草案）
、公司1995年财务决算（草案）和1996年财务预算（草案）、公司1995年度利润分
配方案（预案），会议还就召开第四次股东大会作出了决议和安排。
（2）本公司第一届董事会荣六次会议于1996年12月28 日在徐工集团会议室召
开。会议审议通过了公司1997年经营预算、公司投资项目方案（草案）、变更A 股
募集资金投向的方案（草案）和解聘副总经理的报告。
因工作变动，公司于1996年12月28日召开的日一届董事会第六次会议上解聘谢
广居副总经理职务。
（二）发行上市情况
1996年8月13日－15日，公司以“全额预缴、比例配售、 金款即退”的方式，
向社会公开发行人民币普通股股票2400万股。（公司招股说明书及新股发行公告刊
登于1996年8月8日的《中国证券报》、《徐州日报》。
1996年8月28日，公司新增发行的2400万股社会公众股及600万股内那职工股占
额度在深圳证券交易所上市交易。至此公司实现了由定向募集公司向上市公司的重
大转变。（公司上市公告书刊登于1996年8月24日的《证券时报》、《中国证券报》
）。
（三）根据国有资产管理要求，原定向募集股份有限公司1993年改制基准日至
公司成立日期间形成的净利润82287578.40元，应为国有权益； 经一届七次董事会
决议，对上述利润按国有资产管理要求作财务处理。
（四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企 业 名 称 在册资金(万元) 主 营 业 务 本公司拥
有权益(％)
徐州利勃海混凝土机械有限公司 10312.74 混凝土搅拌输送车 40%
搅拌站生产、销售
七、财务报告
（一)审计意见
公司财务报告经江苏省会计师事务所注册会计师虞丽新、臧丽审计，并出具了
无保留意见的审计报告[苏会二审字（97）84号]。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
1.公司一般情况
徐州工程机械股份有限公司（以下简称公司）系1993年6月15 日经江苏省体改
委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、
装载机厂和营销公司1993年4月30 日经评估后的净资产发起组建的权份有限公司，
并于1993年12月15日经徐州市工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，
公司注册资本9594.66万元;1996年 8 月经中国证监会批准， 公司向社会公开发行
2400万股人民币普通权（每股面值1元），发行后注册资本增至11994.66万元， 公
司注册号13642578－8。公司主要从事建筑工程机械的生产、销售和开发。
2.公司主要合计政策
（1）会计制度：本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）外币核算：本公司以人民币为记帐本位币,对所发生的非记帐本位市经济
业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐；报表日, 对各外币
帐户余额按期末市场汇价进行调整，差额列入当期报益。
（4）存货计价：存货核算以历史成本为计价原则。
①原材料及辅助材料按实际成本计价，成本结转采用加权平均法。
②产成品成本按实际成本计价，成本桔转采用加权平均法。
③低值易耗品摊销采用领用时一次摊捎法。
（5）长期投资：
①债券投资：采用成本法核算，其收益确认采用收付实现制。
②股权投资和联营投资：投资占被投资单位权益性资本不足25%的， 一律采用
成本法核算；投资占被投资单位权益性由本25%以上采用权益法核算， 投资占被投
资用位权益性资本50%以上的，采用合并报表方法。
（6）固定资产及日计折旧：固定由产按实际成本计价；以单价在200元以上，
使用年限超过两年为标准。固定资产折旧，采用直线平均法。并按固定资产估计使
用年限和估计净残值确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 20-30 3.2%－4.8%
机器设备 14 6.86%
仪器设备 8 12%
仪器仪表 8 12%
（7)利润分配：本公司缴钠所得税后的净利润按如下顺序进行分配。
①提取10%法定盈余公积金；
②提取5%法定公益金；
③支付普通股股利。
（8）税项
流转税：实行增值税，销项税税率按销售收入的17%计算。
所得税：根据江苏省人民政府办公厅苏政办函[1996]79号文规定按15%计交。
地方税及附加：流转税额的7%交纳城市维护建设税，按流法税额的4%交纳教育
费附加。
（四）会计报表主要项目注释
1.应收帐款：截止1996年12月31日,应收帐款余额282174366.06元， 其中帐龄
一年以内228529721.92元，占80.99%；帐龄一年以上二年以内18644005.68元，占6.
61%；帐龄二年以上三年以内24713508.34%，占8.76%；帐龄三年以上10287110. 12
元，占3.64只。
无持公司5%以上股份股东欠款
2.预付帐款：截止1996年12月31日预付帐款余额61126324.71元。
3.其他应收款：截止1996年12月31日其他应收款余额10372626.38元。 其中，
帐龄一年以内67932239.3元,占42.36%；帐龄一年以上二年以内54697739.55元，占
34.11%,帐龄二年以上三年以内33992240.87元，占21.20%；帐龄三年以上3750406
.66元，占2.34%。
持公司5%以上股份股东欠款情况如下：
徐州工程机械桥箱公司持股比例6.45%，欠款金额18356600.00元
徐州回转支承公司
持股比例10.77%，欠款金额1500000.00元
4.长期投资：截止1996年12月31日长期投资金额41044345.00元， 其明细项目
列示如下：（单位：人民币元)
项 目 金 额
债券投资 639011.00
股权投资 40405334.00
合 计 41044345.00
（1）债券投资明细项目
债券种类 金 额 到期日 利率（年） 面 值
国库券 63000.00 1992年7月 7% 63000.00
电力建设债券 437031.00 1999年3月 10% 437031.00
特种国债 88000.00 1996年6月 15% 88000.00
电力建设债券 15000.00 1998年9月 10% 15000.00
应计利息 35980.00
合 计 639011.00
(2)联营投资明细项目
被 投 资 公 司 名 称 注册资本 投资金额 投资比例
上海东方建设机械租赁有限公司 30000000.00 2000000.00 6.67%
徐州专用汽车有限公司 8160000.00 400000.00 4.9%
中国建设物资总公司 1500000.00 300000.00 20%
铁州工程集团供联公司 3000000.00 300000.00 16.7%
铁州利勃海尔混凝土机器有限公司 103127400 37205334.00 40%
合 计 40405334.00
5.固定资产：截止1996年12月31日固定资产原值278958806.20 元 , 累计折旧
94519195.49元。
本期增减变化如下： （单位：人民币元）
（1）固定资产原值本期增减变动情况：
项 目 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数
房屋及建筑物 112512572.24 7761654.72 330716.00 119943510.96
机器设备 121578060.65 19543282.47 2675280.00 137446062.32
工具器具 6544348.54 5428261.62 2617922.30 9354687.86
运输设备 10705670.53 1765421.51 256547.00 12214545.06
合 计 251340651.98 34498620.32 6880466.10 278958806.20
（2）累计折旧本年增减变动情况
项 目 期 初 数 增 加 减 少 期末额
房屋及建筑物 31384132.13 5366217.06 0.00 36730349.19
机器设备 42874544.43 10146904.97 2766761.99 50254687.01
工具器具 1985717.65 1968377.35 57562.23 3896532.77
运输设备 2432888.91 1913562.85 8825.64 3617626.12
合 计 78677283.12 18675062.23 2833149.86 94519195.49
6.在建工程：截止1996年12月31日在建工程余额100027600.16元。
（1）工程支出项目列示如下（单位：人民币元）：
项 目 原预算金额 工程进度 批准文号 资金来源 实际支出数 利息资本
化金额
883伸缩臂项目 2200万元 90% 苏计经技 贷款及股金 33169944.38 7078978.26
(1993)1047
摊铺机扩能 2990万元 96% 苏机计 贷款及自筹 12078729.44 1543440.59
技改项目 (1996)198
（2）预付工程款主要项目列示如下：
(单位:人民币元)
单 位 金 额
徐州工程机械集团房地产开发公司 10947657.48
徐州三建公司 8885655.97
上海华东工贸公司 2900000.00
北京太空网架板业有限公司 2100000.00
上海中方机枯设备有限公司 5293395.33
镇江天龙电力输送设备厂 1462343.92
7.无形资产：截止1996年12月31日无形资产余额7270167.18元。
8.短期借款：截止1996年12月31日短期借款余额357000993.28元。
9.预付比款：截止1996年12月31日应付帐款余额202302427.17元。
10.未交税金：截止1996年12月31日未交税金余额28784314.00元。
11.其他未交金：截止1996年12月31日其他未交额5714135.14元。
12.其他应付款：截止1996年12月31日其他应付款12339130.00元。
13.一年内到期的长期负债：截止1996 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额
12750000.00。
14.长期借款：截止1996年12月31日长期借款余额50000000.00元。
15.其他长期负债：截止1996年12月31日其他长期负债余额21440285.19元。
16.股本：截止1996年12月31日实收股本为119946000.00元，其中法人股84036480
.00元。占股本总额的87.59%，个人股11910200.00元，占股本总额的12.41%。
股 份 类 别 年 初 数 本年增减 年 末 数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家股 47142400.00 47142411.00
境内法人股
2.募集法人股 36894000.00 36894000.00
3.内部职工股 11910200.00 －6000000.00 5910200.00
尚未流通股份合计：95946600.00 －6000000.00 89946600.00
二、已流通股份
1.A股 30000000.00 30000000.00
己流通股份合计 30000000.00 30000000.00
三、股份总数 95946600.00 24000000.00 119946600.00
（注)：经中国证监会批准,公司1996年股票上市额度为3000万股，公开发行2400万
股，其余600万股额度由内部职工股占用，与1996年发行的社会公众股一同上市。
17.资本公积：截止1996年12月31日资本公积金余额201441376.75元， 其本年
形成过程列示如下：
（单位：人民币元）
项 目 年 初 数 本年增减 年 末 数
股票溢价收入 95946763.72 86439411.23 182346763.72
捐赠收入 1190748.38 1190748.38
评估增值 22348204.04 －3114902.62 19233301.42
其 他 －1368848.00 －1368848.00
合 计 119485716.14 81955600.61 201441376.75
18.盈余公积：截止1996年12月31日盈余公积余额 16223814. 42 元， 其中公盈金
10815876.28，公益金5407938.14元， 其本年增减变动情况如下：（单位：人民币
元）
项 目 年 初 数 本年增减 年 末 数
提取法定盈余公积 6916336.29 3899530.09 10815876.28
提取公益金
合计
19.未分配利润:截止1996年12月31日未分配利润余额为39161648.39元,其本年
增减变动情况如下: (单位:人民币元)
项 目 金 额
期初余额 112292456.91
加:本期增加 38995399.86
减:本期减少 112126208.38
期末余额 39161648.39
20.主营业务收入:各明细分年列示如下:
单 位 1996年度 1995年度
铲远机械分公司 248828121.36 232529972.10
筑路机械分公司 361585564.00 408921266.50
混凝土机械分公司 93595726.52 152161709.37
合 计 704009412.15 793612947.97
21.财务费用：各明细项目分年列示如下：
（单位：人民币元）
项 目 1996年度 1995年度
利息净支出 15636894.98 18588657.21
汇兑损失 -2897469.64 1292878.60
其 他 81665.80 95544.08
合 计 12021091.14 19977079.89
22.其他业务利润：各明细项目分年列示如下：
（单位：人民币元）
项 目 1996年度 1995年度
材料及备件销售净收入 9200292.58 7569872.01
23.投资收益：各明细项目分年列示如下：(单位：人民币元）
项 目 1996年度 1995年度
国库券兑付利息收入 132242.97 0.00
徐州利勃海尔混凝土
机械有限公司 －2676778.00 0.00
24.营业外收入：各明细项目分年列示如下：
（单位：人民币元）
项 目 1996年度 1995年度
固定资产清理收入 226011.00 727056.83
罚没收入 22731.46 15370.80
市场补偿 3000000.00
冻结资金存款利息 1800802.07
其他 575725.55 320055.83
合计 5625270.08 1062483.03
25、营业外支出：各明细项目分年列示如下：
(单位：人民币元）
项 目 1996年度 1995年度
处理固定资产净损失 199662.64 67802.14
非常损失 28593.12 3180.00
捐赠支出 16086.00 20546.00
违约金 63715.03 201963.13
防洪保安基金 554120.00 326522.00
市场物价及副食品基金677435.00 631305.28
粮食补贴基金 300524.00 325036.50
平衡预算基金 160000.00 210000.00
其 他 201402.89 215592.00
合 计 2283538.68 2001947.89
26、补贴收入：补贴收入均系新产品所退出增值税。
27、会计报表有关项目增减变动情况说明
1.由于公司本期发行新股及增加借款规模，故期末货币资金存量有较大的增加，
增幅达89.98%。
2.由于生产所需进口设备及配套件未能在年终及时结算，故预付帐款较期初有
较大增加。增幅达142.13%。
3.由于公司在1996年预付1997年度的部分广告费用，故待摊费用较期初有所增
加，增幅67.27%。
4.由于公司报表期初所列“待处理流动资产净损失”在本期已处理完毕，故期
末该项目无余额。
5.由于公司与德国利勃海尔投资公司共同出资组建的合资企业──徐州利勃海
尔混凝土机械有限公司的出资均在本期到位，故长期投资较期初有较大增加，增幅
达740.83%。同样原因， 公司用以出资的士地使用权的转出是期末无形资产减少的
主要原因。
6.由于公司所属装载机厂本期加大了对金山桥技改项目的投入，使得本期在建
工程较上期有所增加，增幅达30.97％。
7.由于公司本期工程项目所需，导致借款规模的扩大，使得短期借款较上期有
所增加，增幅达42.03%。
8.由于上期预提的费用在本期均得以支付,使得期末预提费用较期初减少67.23
％。
9.由于根据年报信息披露的规定对公司董事会的预分配方案的会计处理。使得
期末应付股利较期初有较大增加，增幅达480.60%。
10. 由于公司的长期借款在下一会计年度所需偿还的数额较在本期所需偿还的
数额小，故报表所列“一年内到期的长期负债”较期初减少69.71%。
11.由于期初报表中长期应付款所反映的应付引进设备款在本期全部结清， 故
该项目期末无余额。
12. 由于公司将本期发行新股所取得的冻结存款利息收入计入长期负债并分五
年转用，从而导致其他长期负债项目较期初有过大增加，增幅达149.37%。
13.由于公司在本期成功的溢价发行新股， 从而导致期末资本公积较期初有较
大增加，增幅达68.59%。
14.由于本期盈余公积的提取，使得期末盈余公积较期初有较大增加,增幅达5
6.38%。
15. 由于公司在本期根据董事会决议将期初未分配利润中所含有的自公司改制
基准日至公司成立日期间形成利润的转出，是导致期末未分配利润较期初减少 65
.13%的主要原因。
16.由于公司将发行新股所募集到的而又暂时闲置的资金拆借给集团内部企业。
因而获得较多利息收入,这是造成本期财务费用较上期减少35.82%的主要原因。
17.由于公司本期应交增值税小于上期,使得本期的营业税金及附加较上期减少
35.82％。
18. 由于公司根据相关合资合同向徐州利勃海尔混凝土机械有限公司转让产品
市场, 因此获得市场补偿费收入加上发行新股利息收入的计入使得本期营业外收入
较上期大大增加，增幅达429.9%。
19.由于公司所属装载机厂的新产品免税优惠期的结束， 使得本期补贴收入较
上期减少33.45%.
20、或有事项说明
截止1996年12月31日公司为其他单位借款充当担保计138万元。
八、其他事项
1.经公司第七次董事会研究决定，公司1995,1996 年度利润预分配方案为：公
司1996年度实现主营业务收入70400.94万元，实现净利润3899.54万元，提取10%法
定公积金和5%公益金后，可分配利润为3314.61万元,加上1995年度当年末分配利润
2681.32万元,合计可供股东分配利润为5995.03万元， 董事会会决定向全比股东每
10股送3股红股并派发现金红利2元(含税)。
上述方案尚需股东大会审议通过并通过并报有关部门批准后执行, 具体实施时
间、办法另行公告。
徐州工程机械股份有限公司董事会
一九九七年四月十五日
