徐州工程机械科技股份有限公司2007年半年度报告
2007年8月
目 录
第一节 重要提示 - 2 -
第二节 公司基本情况 - 2 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况 - 5 -
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 - 7 -
第五节 董事会报告 - 9 -
第六节 重要事项 - 13 -
第七节 财务报告（未经审计） - 22 -
第八节 备查文件 - 67 -
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。
独立董事冯润民先生书面委托独立董事李力先生代为出席会议并行使表决权，董事周立成先生书面委托董事长王民先生代为出席会议并行使表决权。
公司董事长王民先生、总经理李锁云先生、财务负责人兼资产财务部部长袁鹏先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度报告中财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中英文名称及缩写：
中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司
中文缩写：徐工科技
英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology Co.,Ltd.
英文缩写：XCML
（二）公司法定代表人：王 民
（三）公司董事会秘书：费广胜
联系地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山路
电 话：（0516）87737755
传 真：（0516）87737627
电子信箱：fgs@xcmg.com
公司证券事务代表：单庆廷
联系地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山路
电 话：（0516）87737625
传 真：（0516）87737627
电子信箱：shanqt@xcmg.com
（四）公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
公司办公地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山路
邮政编码：221004
互联网网址：http://www.xcmg.com
电子信箱：zqb@xcmg.com
投资者关系管理专用信箱：xcmlirm@xcmg.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、公司半年度报告备置地点：
信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券审计部
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：徐工科技
股票代码：000425
（七）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3200001103474
税 务 登 记 号：320311136410746
公司最近一次变更登记注册日期：2005年5月26日
登记地点：江苏省工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金城会计师事务所有限公司
办公地址：南京市云南路31－1苏建大厦21层
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末调整
调整后（注） 调整前 后增减（％）
总资产 3,342,174,362.02 3,347,787,056.38 3,268,187,126.65 -0.17
所有者权益 1,173,147,192.75 1,153,715,689.30 1,074,535,009.89 1.66
每股净资产 2.15 2.12 1.97 1.42
报告期 上年同期 本报告期比上年同期调整后增
调整后 调整前 减（％）
营业利润 24,687,089.60 7,518,227.55 10,654,341.05 228.36
利润总额 22,346,288.16 9,350,591.35 8,960,867.12 138.98
归属于母公司所有者 20,213,246.25 1,931,644.58 7,915,751.52 946.43
的净利润
扣除非经常性损益后 20,173,987.65 -2,400,271.23 3,537,698.97 不适用
的净利润
基本每股收益 0.037 0.004 0.015 825.00
稀释每股收益 0.037 0.004 0.015 825.00
净资产收益率 1.72％ 0.17％ 0.74％ 增加1.55个百分点
经营活动产生的现金 120,438,094.82 357,734,910.58 357,734,910.58 -66.63
流量净额
每股经营活动产生的 0.22 0.66 0.66 -66.67
现金流量净额
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注：报告期内执行新会计准则，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监公司字[2007]10号）和深圳证券交易所《关于做好上市公司2007年半年度报告工作的通知》的有关规定，对2006年同期利润表和本报告期期初资产负债表进行了模拟调整。
报告期内扣除非经常性损益的项目及金额：
单位：人民币元
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非经常性损益项目：金额非流动资产处置损益-340,811.36持有至到期投资损益350,060.04其他30,009.92合计39,258.60
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
报告期内，公司的股份总数和股本结构未发生变化。
二、截至2007年6月30日，公司前10名股东及前10名无限售条件股东的持股情况
单位：股
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股东总数 35525人
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
徐工集团工程机械有限公司 国有法人 27.47% 149,724,178 149,724,178 65,000,000
徐州重型机械有限公司 国有法人 5.98% 32,569,439 32,569,439 0
国投机轻有限公司 国有法人 3.25% 17,707,340 17,707,340 0
徐州众智发展有限公司 境内非国有法人 1.77% 9,664,899 9,664,899 4,000,000
徐州远通自动化有限公司 境内非国有法人 1.44% 7,858,287 7,858,287 0
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投 境内非国有法人 1.10% 6,000,000 0 0
资基金
河南中鸿投资咨询有限公司 境内非国有法人 1.04% 5,675,430 5,675,430 0
中国工商银行-广发策略优选混合型证券 境内非国有法人 0.69% 3,736,400 0 0
投资基金
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.65% 3,559,003 1,859,000 1,859,000
招商银行股份有限公司-华富成长趋势股 境内非国有法人 0.55% 2,999,895 0 0
票型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 3,736,400 人民币普通股
招商银行股份有限公司-华富成长趋势股票型证券投资基金 2,999,895 人民币普通股
上海方华投资管理有限公司 2,882,290 人民币普通股
上海信吉实业有限公司 2,817,031 人民币普通股
上海市农业产业化发展（集团）有限公司 2,748,009 人民币普通股
何岳峰 2,705,855 人民币普通股
中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 2,601,107 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金（LOF） 2,500,000 人民币普通股
国信证券有限公司 2,453,981 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 徐州重型机械有限公司是徐工集团工程机械有限公司的控股子
公司，中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金和中国建
设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金的基金管理人均为
上投摩根基金管理有限公司。除此之外，未知其他股东之间是
否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
件股份数量（股 数量（股）
）
1 徐工集团工程机械有限公 149,724,178 2008年12月28日 54,508,762 注1
司 2009年12月28日 95,215,416
2 徐州重型机械有限公司 32,569,439 2007年12月28日 27,254,381 注2
2008年12月28日 5,315,058
3 国投机轻有限公司 17,707,340 2007年12月28日 17,707,340 自公司股权分置改革方案实施
4 徐州众智发展有限公司 9,664,899 2007年12月28日 9,664,899 之日起，非流通股股东所持原
5 徐州远通自动化有限公司 7,858,287 2007年12月28日 7,858,287 非流通股份在十二个月内不得
6 河南中鸿投资咨询有限公 5,675,430 2007年12月28日 5,675,430 上市交易或者转让。
司
7 上海沪香工贸有限公司 2,671,818 2007年12月28日 2,671,818
8 深圳市方大装饰工程有限 1,988,500 2007年12月28日 1,988,500
公司
9 国泰君安证券股份有限公 1,859,000 2007年12月28日 1,859,000
司
10 贵州轮胎股份有限公司 1,475,612 2007年12月28日 1,475,612
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注1：
1、徐工集团工程机械有限公司除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。
2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于7元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。
注2：徐州重型机械有限公司自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个月内不上市交易或者转让。在前述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。
三、公司控股股东及实际控制人情况
报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。
2007年3月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协议》之修订协议（二），同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。
根据《股权买卖及股本认购协议》之修订协议（二）及《合资合同》之修订协议（二），徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司55%的股权，凯雷徐工机械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司45%的股权，徐工集团工程机械有限公司变更为中外合资经营企业，合资公司董事会由9名董事组成，其中5名董事由徐州工程机械集团有限公司委派，4名董事由凯雷徐工机械实业有限公司委派；董事会设董事长1名，由徐州工程机械集团有限公司委派的董事担任，设副董事长1名，由凯雷徐工机械实业有限公司委派的董事担任。
本次改制事项尚需经国家有权部门批准或核准后生效。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况：
（一）2007年1月5日，因工作需要，经董事长提议，公司第四届董事会第二十四次会议批准，解聘杨勇先生的公司总经理职务；经董事长提名，公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任李锁云先生为公司总经理，聘期同第四届董事会。
2007年1月5日，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事会第二十四次会议批准，解聘邹国宝先生的公司财务负责人职务；经总经理提名，公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任袁鹏先生为公司副总经理兼财务负责人，聘期同第四届董事会。
内容详见2007年1月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-1的公告。
（二）2007年1月23日，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事会第二十五次会议批准，解聘林智先生的公司副总经理职务；经总经理提名，公司第四届董事会第二十五次会议批准，聘任杜印升先生为公司副总经理，聘期同第四届董事会。
（三）经公司第四届董事会第三十次会议审议、2007年第二次临时股东大会批准，选举王民先生、冯润民先生、李力先生、李锁云先生、吴江龙先生、张玉纯先生、陆小平先生、周立成先生、韩学松先生为第五届董事会董事（按姓氏笔画排序）。
内容详见2007年6月19日和2007年7月7日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-23、2007-29的公告。
（四）经公司第四届监事会第二十次会议审议、2007年第二次临时股东大会批准，选举李格女士、张守航先生、刘庆东先生、赵成彦先生为第五届监事会股东代表监事。公司第三届职工代表大会第五次联席会议选举刘建梅女士、吴少华先生、蒋明忠先生为公司第五届监事会职工代表监事。公司第五届监事会由上述四名股东代表监事和三名职工代表监事组成。
内容详见2007年6月19日和2007年7月7日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-25、2007-29的公告。
第五节 董事会报告
一、报告期内主要经营措施
报告期内，公司主营业务范围未发生变化，仍属于工程机械行业，主要从事压路机、装载机、摊铺机及沥青拌合站等四大门类产品的开发、制造和销售业务。
报告期内，公司按照“一切以经济效益为中心，突出健康、有效，强力推行零基预算；围绕执行力和资产责任落实，夯实基础管理，努力实现蓄势振兴目标”的经营指导思想，主要开展了以下工作：
（一）精简机构，优化核心业务流程，创新绩效管理模式
公司继续深化“瘦身轻装一体化”流程再造，根据效率和效益原则，精简机构，减少管理层次和环节，重新设置职能部室，将27个直属机构压缩至24个，撤消部室、营销分公司的二级机构，取消了制造分公司。
从业务流程的梳理入手，对销售、采购、产品开发、质量控制等核心业务流程进行系统分析，明确关键环节控制措施和责任，梳理、提炼出公司级核心流程30多个，建立了公司核心业务新秩序，保证了管理运营系统的高效受控。
公司以年度经营重点、难点和管理效率、效益的提升为主线，构建了基于KPI指标的从公司到部门、从部门到员工的逐级分解的绩效考核体系，制定了明确、量化、可操作的考核标准，通过严格的绩效考核和及时的沟通、辅导，将考核结果与领导、员工的岗位、荣誉、收入直接挂钩，有效地促进了公司各层次目标任务的切实落实，形成了良好的比、学、赶、帮、超的竞争氛围。
（二）健全内控体系，保障公司资产安全
公司根据中国证监会、江苏证监局和深圳证券交易所的要求，结合公司的实际情况，在现有管理制度的基础上，构建了公司内控制度框架，完善公司内控制度体系。内控体系涵盖法人治理、战略管理、风险管理、分子公司控制、对外担保、对外投资管理、销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露事务管理、人力资源管理和信息系统管理等各个方面，并得到有效执行，确保公司规范运作，有力保障资产安全，降低经营风险。
（三）推行营销模式创新，确保营销环节的资产安全
公司根据高新产品重点市场的特点，推行了以直销为主、代理为辅的销售模式，促进了高新产品的销售。
推行“人单合一”的销售管理模式，加强应收账款和寄售车责任主体的落实。严格执行额度管理，根据对经销商的信用评定，确定不同的信用等级及额度占用，并据此对其应收账款、寄售车进行动态的优化与控制，使超期寄售车大幅度下降，寄售产品结构趋于合理。
加强对营销人员的考核与激励，制定《销售业绩考核与激励办法（试行）》，建立“奖优罚劣”的竞争机制，提高了营销队伍的工作积极性和能动性。
（四）强化内部和外部质量管理，提升质量管理水平
公司全力推进二级质量体系建设，建立以自检预防和监督稽查相结合的过程控制新模式。在建立以操作者自检为主自我管理模式的同时，将质控员控制重点逐步转移到外配套件进厂、关键特殊工序、产品调试及成品质量控制上，强化对整机质量及过程重点工序的控制能力。
推行对供方的“二方认证”制度，促进供方质量保证能力的提高。公司对38家供方进行了现场设备能力、生产能力、质量保证能力的考察，并依据考察结果对供应商进行了相应地整合。
公司顺利通过GB/T19001和GJB9001A质量管理体系认证，荣获全国建设机械行业“卓越绩效模式先进企业”称号。
（五）强化产品出口，外销收入取得新突破
公司依托徐工集团的整体优势，通过采取进一步完善内部出口流程、加快产品开发和认证、制订出口专项采购和生产制造计划等有力举措，提高产品出口的市场支持力度和响应速度，缩短了产品交货周期，保证产品资源的供应，有力地促进了产品的出口。报告期内，公司外销收入4.4亿元，同比增长69%。
报告期内，公司实现营业收入1,789,384,403.24元，较去年同期增长4.81％；营业利润24,687,089.60元，较去年同期（调整后）增长228.36%；净利润20,161,997.74元，较去年同期（调整后）增长919.43%。
公司净利润较去年同期（调整后）大幅增长的主要原因：一是管理费用较去年同期减少1900万元，主要影响因素是报告期内根据新会计准则，冲减职工薪酬福利费1300万元。二是财务费用减少1256万元，主要影响因素是报告期内优化银行融资结构，降低资金使用成本。三是投资收益较去年同期增加293万元，主要影响因素是报告期内出售所持唐钢股份股票增加收益161万元。四是按照有关规定对去年同期利润表进行了调整，净利润调减594万元。
二、报告期的经营状况
（一）主营业务分产品情况表：
单位：人民币元
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项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 营业务收入比 营业务成本比 毛利率比上年同期增
上年同期增减 上年同期增减 减
（%） （%）
压实机械 394,422,154.76 349,862,857.71 11.30 -7.98 -11.40 增加3.72个百分点
铲运机械 1,043,776,002.68 1,005,277,812.74 3.69 25.23 33.71 减少6.10个百分点
路面机械 149,260,264.93 111,205,843.14 25.50 12.36 10.51 增加1.25个百分点
其他机械 72,652,613.53 63,534,426.41 12.55 111.53 105.64 增加2.51个百分点
钢材等 21,782,987.23 20,980,468.63 3.68 -88.22 -88.59 增加1.68个百分点
合计 1,681,894,023.13 1,550,861,408.63 7.79 4.20 6.06 减少1.63个百分点
其中关联交易 419,793,548.71 377,438,067.41 10.09 15.41 11.83 增加2.88个百分点
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（二）主营业务收入分地区情况表：
单位：人民币万元
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2007年1-6月 2006年1-6月 主营业务收入比上年增减(%)
境内 124,149 135,356 -8.28
境外 44,040 26,061 68.99
合计 168,189 161,417 4.20
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（三）报告期内，利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内不存在对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（五）报告期内不存在对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（六）经营中的问题与困难
一是运行质量提高缓慢，竞争力差距依然明显。与行业主要竞争对手相比，产品毛利率仍然比较低。
二是应收帐款的控制还没有根本好转，坏帐风险仍在威胁着公司年度预算目标的实现。
三、公司投资情况
截至前一报告期末，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资金投资的重大项目如下：
（一）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目
该项目固定资产计划总投资原为21,336万元，后经批准追加投资14,035万元，总投资为35,371万元。报告期内实际完成投资10，473万元，截至报告期末，累计投资18,170万元。报告期内主要完成水电气、行车、照明等公用动力系统安装，完成综合办公楼、箱齿车间、热处理车间厂房主体工程建设，完成厂区道路管网、35KVA变电所土建及设备、化工库、空压机房、钢材库的建设，完成大小件涂装线、整机涂装线、整机装配线、卧式加工中心、等离子切割机等新增设备设施的安装。
（二）在重庆设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）项目
公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为90%）计划分别出资9900万元、1100万元，设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）。
报告期内，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为5499万元、611万元。截至报告期末，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为7479万元、831万元。
第六节 重要事项
一、公司治理状况与差异
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内控指引》的有关规定，不断完善法人治理结构，建立健全内控体系，规范公司运作，实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司报告期内实施的利润分配方案及其执行情况
2007年4月30日，公司2006年度股东大会审议通过了2006年利润分配方案：2006年度公司不进行利润分配，也不以公积金转增股本。2006年度股东大会决议公告刊登在2007年5月8日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
公司2007年半年度不进行利润分配、也不以公积金转增股本。
报告期内，公司没有实施股权激励方案。
三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司未发生证券投资行为，也没有持有其他非上市金融企业和拟上市公司的股权，但有出售其他上市公司股权的行为，具体如下：
经公司第四届董事会第二十六次会议批准，公司通过证券交易二级市场出售所持唐山钢铁股份有限公司（证券代码为000709）296,400股股票，成交金额为227.92万元，产生收益161.92万元，占报告期净利润的8.03％。
四、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项，但有以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下：
公司第四届董事会第十四次会议、2005年第二次临时股东大会审议通过了《关于出售部分国有土地使用权的议案》，公司将拥有的徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权进行公开出让。
有关内容详见公司2006年度报告第十节第二款“公司重大资产收购、出售及资产重组事项”。
截至报告期末，公司收到上述土地出让金18,700万元。
五、报告期内发生的重大关联交易事项：
（一）关联方情况和关联关系
1、徐工集团工程机械有限公司
法定代表人：王民
注册资本：125301.3513万元
住 所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限责任公司（国有独资）
关联关系：该公司持有公司27.47％的股份，为公司的控股股东。
2、徐州工程机械集团有限公司
法定代表人：王民
注册资本：34731万元
注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号
企业类型：有限责任公司（国有独资）
关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司100％的股权，是公司的实际控制人。
3、徐州工程机械集团进出口有限公司
法定代表人：李锁云
注册资本：7000万元
住所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限责任公司
关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股子公司。
4、江苏汉高信息产业股份有限公司
法定代表人：王民
住所：徐州市淮海食品城会展中心三层
企业类型：股份有限公司
关联关系：公司持有该公司30％的股份，且和该公司具有同一法定代表人。2007年2月8日，公司将所持该公司30％的股份转让给徐州工程机械集团有限公司。
5、徐州徐工筑路机械有限公司
法定代表人：王岩松
住所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限公司
关联关系:该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股子公司。
（二）与日常经营相关的关联交易
1、采购货物
（1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司
交易形成的原因及目的：基于历史原因以及长期业务往来考虑，公司经营所需的部分进口发动机和其他进口物资向该公司进行采购。
定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格；或按照不超过采购额的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：按月现款结算。
交易金额：11148万元
关联交易占同类交易金额的比例：100.00％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
（2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司
交易形成的原因及目的：为减少运输成本，加强对产品零部件的质量控制，提高供货的及时性，公司向徐工筑路采购配套的液压附件（软管总成、硬管总成）。
定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：货到后1个月内支付货款，但当累计金额超过200万元时，超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式按月结算。
交易金额：2252万元
关联交易占同类交易金额的比例：83.60％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
2、销售货物
关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司
交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国际市场，每年都会向国外销售产品，基于历史原因以及长期业务往来考虑，此类出口业务均通过徐工进出口进行开展。
定价原则：双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上最迟不超过三个月。
交易金额：42,543万元
关联交易占同类交易金额的比例：96.60％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
（三）与出售资产相关的关联交易
1、转让江苏汉高信息产业股份有限公司股份
经公司第四届董事会第二十六次会议批准，公司将所持有的江苏汉高信息产业股份有限公司30%的股份转让给徐州工程机械集团有限公司，交易价格为1000万元。对照截至2006年10月31日交易标的的帐面净值1057.97万元，本次交易产生损失57.97万元。根据公司与徐州工程机械集团有限公司签署的《江苏汉高信息产业股份有限公司股份转让合同》，徐州工程机械集团有限公司应于2007年12月20日前以现金方式付清上述资产转让价款。
详细内容见2007年2月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-7的公告。
截至报告期末，公司尚未收到上述资产转让价款。
2、转让部分办公设施
报告期内，公司将部分试验研究设施转让给徐工集团工程机械有限公司，资产帐面值为147.05万元，评估值为147.05万元。双方协商确定以资产评估值为交易价格。截止报告期末，上述资产转让价款已支付完毕。
（四）报告期内，公司与关联方的非经营性债权、债务往来以及担保事项
1、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来情况。
2、公司与关联方担保事项
截至2007年6月30日，徐州工程机械集团有限公司为公司在徐州市商业银行鼓楼支行长期借款提供担保的余额为13,000.00万元。
（五）其他重大关联交易
1、商标使用
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年12月31日。
六、重大合同及其履行情况
（一）本期无重大托管、资产租赁事项，也没有签订与日常经营相关的重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同。
（二）重大担保
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额（万元 担保类 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
签署日） ） 型 是或否）
参与公司“银企商”方式按 不适用 39,019.00 连带责 每笔担保期限为 否 否
揭销售业务的用户和经销商 任 1-3年不等
参与公司“银企商”方式保 不适用 18,710.00 连带责 每笔担保期限为 否 否
兑仓销售业务的经销商 任 3-6个月不等
报告期内担保发生额合计（万元） 57,765.00
报告期末担保余额合计(A)（万元） 22,315.16
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0
报告期末对控股子公司担保余额合计(B)（万元） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）（万元） 22,315.16
担保总额占公司净资产的比例 19.02％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）（万元） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 0
额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)（万元） 0
上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万元） 0
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填表说明：
1、“直接或间接为资产负债率超过70％的担保对象提供的债务担保金额”中的“担保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。
2、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）的发生额包括通过参股公司间接对外担保发生额36万元（按公司相应持股比例计算）。
未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。
（三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为：
1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十九次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司（由徐州润东实业发展有限公司更名）贷款，贷款年利率为15%，贷款期限为2006年6月23日至2007年6月23日，金额为260万元。按照合同约定，徐州工程机械上海营销有限公司如期收回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。
2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十一次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷款，贷款年利率为16%，贷款期限为2006年11月6日至2007年11月7日，金额为260万元。徐州工程机械上海营销有限公司按季度收取了委托贷款利息。
3、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十二次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷款，贷款年利率为16%，贷款期限为2007年6月24日至2008年6月25日，金额为200万元。徐州工程机械上海营销有限公司将按季度收取委托贷款利息。
截至报告期末，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外委托贷款余额共计460万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内，徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息388,955.60元。
七、报告期内持股5%以上股东承诺事项：
（一）2005年10月25日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认购协议》，同日，徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团有限公司持有的徐工集团工程机械有限公司部分股权，同时对徐工集团工程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司将最终持有徐工集团工程机械有限公司85%的股权，间接控制公司43.06%的股权，从而触发了要约收购。凯雷徐工机械实业有限公司于2005年10月26日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》，提示在《股权买卖及股本认购协议》、《合资合同》生效后，将向除徐工集团工程机械有限公司和徐州重型机械有限公司以外的所有股东发出收购要约，流通A股的收购价格为3.11元/股，非流通股的收购价格为2.24元/股，收购期限为公告要约收购报告书之日（不含公告当日）起往后的30个自然日。
2006年10月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认购协议》之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷徐工机械实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司50%的股权，徐州工程机械集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司50%的股权。徐州工程机械集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公司。凯雷徐工机械实业有限公司于2006年10月24日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》之补充说明，提示在《股权买卖及股本认购协议》之修订协议、《合资合同》之修订协议生效后，将履行对公司股份的全面要约收购义务（如适用）。
2007年3月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协议》之修订协议（二），同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。根据上述协议，徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司55%的股权，凯雷徐工机械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司45%的股权，徐工集团工程机械有限公司变更为中外合资经营企业。凯雷徐工机械实业有限公司没有对是否履行全面要约收购义务的相关信息作进一步披露。
（二）2006年12月28日，公司按照有关法律、法规、规章的有关规定完成了股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权分置改革过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺：
1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十；
2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于7元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。
报告期内，徐工集团工程机械有限公司严格履行了上述承诺。
徐州重型机械有限公司（持有公司5.98％的股份）承诺：
1、自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个月内不上市交易或者转让。
2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。
报告期内，徐州重型机械有限公司严格履行了上述承诺。
八、本半年度报告中财务报告未经审计。
九、受监管部门稽查及处罚情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制、收购人未有受有权机关调查、司法纪检部门采取牵制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重要事项
（一）2001年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司间接持有本公司法人股464,750股（该部分股票为1998年8月内贸公司的合作单位协议转让所得，原始持股数为162,500股，经送股增加至现持股数，期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该部分股票尚未清理完毕。2006年12月28日公司完成了股权分置改革，该部分股票变为有限售条件的流通股368,905股（因执行股权分置改革对价减少），将于2007年12月28日可以上市流通，届时公司将出售该部分股票。
（二）公司第四届董事会第二十六次会议、2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于联合开发徐州市矿山路22号宗地的议案》，公司联合徐州市天成房地产开发有限公司开发徐州市矿山路22号宗地。
内容详见2007年2月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-8的公告。
截至报告期末，公司收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款4000万元，尚有8574.76万元未支付完毕。
（三）公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于出售部分国有土地使用权及相关附属设施的议案》，公司将位于徐州市苏堤北路5号宗地国有土地使用权及附属设施、隶属于矿山东路4号宗地面积约为1000m2的国有土地使用权出售给徐州市儿童医院，交易价格为3800万元。
有关内容详见公司2006年度报告第十节第八款“其他重要事项”。
截至报告期末，徐州市儿童医院已支付完毕上述资产转让价款。
十一、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待了光大证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华宝兴业基金管理有限公司、国泰君安证券股份有限公司、兴业基金管理有限公司、广发基金管理有限公司、东航金戎控股有限责任公司等多家证券机构相关人员的调研。在接待过程中，主要讨论了公司的生产经营情况，组织相关人员进行了现场参观，公司未提供任何书面材料，未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
徐州工程机械科技股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销公司1993年4 月30日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。
1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2400万股人民币普通股(每股面值为人民币1 元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996年8 月至2004年6月，经股东大会或中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00元。
公司法定代表人：王 民
公司注册资本：545,087,620.00元
企业类型：股份有限公司
公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区
公司住所：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山路
公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为压实机械、铲运机械、路面机械。
公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司
公司财务报告的批准报出者：公司董事会
财务报告批准报出日：2007年8月17日
二、财务报表的编制基础
公司于2007年1月1日执行财政部颁布的企业会计准则，并按照证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的要求，以公司的实际经营及财务资料为基础编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策和会计估计
（一）会计期间
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计量属性
公司以权责发生制为记账基础。
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（四）现金等价物的确定标准
公司将同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（五）外币折算方法和汇兑损益的处理方法
1、公司对于发生的外币交易，均采用交易发生日的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
2、公司在资产负债表日和结算日，对于外币货币性项目，采用当日即期汇率折算，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对于以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。除上述产生的汇兑差额直接计入当期损益外，对于属于购建或生产符合资本化条件的资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间产生的汇兑差额，若为不能计入固定资产成本的计入当期损益（管理费用—开办费）。
（六）金融资产和金融负债的计量
1、金融资产的分类方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
2、金融资产的计量
（1）金融资产的初始计量
公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产的后续计量
公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产，按照公允价值进行计量；应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。但是，公司对处于正常信用期间的金融资产不考虑实际利率对公允价值的影响。
公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动产生的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产产生的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；可供出售外币货币性金融资产产生的汇兑差额，计入当期损益；采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项和持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产的期末计量
①金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
②金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
3、金融负债的分类方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。
4、金融负债的计量
公司初始确认借款及应付款项，按照公允价值计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。公司对一年以内的金融负债不考虑实际利率对公允价值的影响。
5、金融工具公允价值的确认
如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（七）坏账损失的核算方法和确认标准
1、坏账损失的核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额非重大的应收款项，依据其期末余额，按账龄分析法计提坏账准备。
公司根据债务人的实际财务状况、现金流量等情况确定的应收款项坏账准备计提比例为：
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账龄 应收账款坏账准备比率（%） 其他应收款坏账准备比率（%）
一年以内 0.00 0.00
一至二年 10.00 10.00
二至三年 50.00 20.00
三年以上 100.00 50.00
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2、坏账的确认标准
（1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项。
（八）存货核算方法
1、存货的分类
公司存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、委托加工材料等。
2、存货的初始计量
公司在取得存货时采用实际成本计价。
3、存货发出的计价
公司存货发出时采用加权平均法计价。
4、低值易耗品的摊销
公司对于生产领用的低值易耗品采用一次转销法进行摊销；对于周转使用的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。
5、存货盘存制度
存货采用永续盘存制，公司对存货定期进行全面盘点。
6、存货的期末计量
资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
（九）长期股权投资核算方法
1、长期股权投资的初始计量
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量
同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量
非同一控制下的企业合并中，公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，加上购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）以支付现金取得的长期股权投资的初始计量
以支付现金取得的长期股权投资，公司按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
（4）以发行权益性证券方式取得的长期股权投资的初始计量
以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，公司按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本。
（5）以接受投资方式取得的长期股权投资的初始计量
投资者投入长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投资成本。但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
2、长期股权投资的后续计量
（1）采用成本法核算的长期股权投资
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加投资外，其投资成本在持有期间基本上保持不变。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享有的部分确认为当期投资收益；但所确认的投资收益仅限于被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分应冲减长期股权投资的成本。
公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）采用权益法核算的长期股权投资
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资，取得投资时对于初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不对两者之间的差额调整投资成本；对于初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，将两者之间的差额调整长期股权投资的初始投资成本，并同时计入取得投资当期的损益。
采用权益法核算的长期股权投资，按应享有被投资单位所有者权益的变动而变动。确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，公司在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具重要性的或是其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。
3、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，公司将其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十）固定资产核算方法
1、固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
3、固定资产的初始计量
固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
4、固定资产折旧
公司采用直线法计提固定资产折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下：
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固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4 4.8
机器设备 14 4 6.86
运输设备 10 4 12
工具器具 8 4 12
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资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。
（十一）在建工程核算方法
1、在建工程的初始计量
在建工程核算公司基本建设、更新改造等在建工程所发生的实际支出。公司的自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。以借款进行的工程所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
2、在建工程结转为固定资产的时点
公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
（十二）无形资产核算方法
1、无形资产的初始计量
无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
2、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的标准
公司对于内部研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别进行处理。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。同时满足下列条件的开发阶段支出，才能确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司对于无法区分研究阶段与开发阶段的支出，在发生时作为管理费用，全部计入当期损益。
3、无形资产的后续计量
（1）无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（2）无形资产使用寿命的复核
资产负债表日，公司对无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则改变无形资产的使用寿命，并按照会计估计变更处理；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则视为会计估计变更，估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。
（3）使用寿命有限的无形资产的摊销
公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。
（4）使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的使用寿命的，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但在每个会计期间进行减值测试。
（十三）长期待摊费用核算方法
1、长期待摊费用的范围
长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
2、长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
3、长期待摊费用的摊销
长期待摊费用采用直线法分期摊销。
（十四）资产减值
1、资产组的减值
（1）资产组的认定
如果单项资产的可收回金额无法确定，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，认定资产组并进行减值测试。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（2）资产组可收回金额和账面价值的确定
资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
公司对资产组账面价值的确定基础，与其可收回金额的确定方式保持一致。资产组的账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债金额就无法确定资产组可收回金额的除外。
（3）资产组减值测试
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认资产组减值损失。资产组减值损失按照下列顺序进行分摊：
①首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值。
②然后根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于下列三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。由此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（4）总部资产减值测试
如果有迹象表明某项总部资产可能发生减值的，则公司结合相关资产组或者资产组组合进行减值测试。
2、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值
通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
出现下列客观证据，表明发生减值：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难。
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
（9）其他表明发生减值的客观证据。
3、长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等非流动资产的减值
（1）按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
其他资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
（4）资产减值准备的转回
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。但是，在资产处置、出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿债务等时，同时符合资产终止确认条件的，公司将相关资产减值准备予以转销。
4、商誉减值的处理
在涉及因企业合并而形成的商誉的情况下，公司认定与商誉相关的资产组或者资产组组合，并以此为基础进行减值测试。
对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（十五）借款费用核算方法
1、借款费用的范围
公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、借款费用资本化期间的确定
（1）借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
（2）借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（3）借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
4、借款费用资本化金额的确定
（1）借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（2）借款辅助费用资本化金额的确定
①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（十六）收入的确认
1、商品销售收入的确认
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
公司在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
3、让渡资产使用权收入的确认
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（十七）确认递延所得税资产的依据
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
五、税项
公司承担的主要税费如下：
1、企业所得税
适用税率为33%。
2、增值税
按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，适用税率为17%、13％。
3、营业税
租赁收入按5 %计缴营业税，劳务收入按3 %计缴营业税。
4、城市维护建设税
按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。
5、教育费附加
按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、报告期合并财务报表子公司情况
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子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 实际投资额（ 公司合计享有 合并财务报表期
（万元） 万元） 的表决权比例 间
徐州工程机械 上海市 工程机械整机 4,500.00 4,050.00 90% 2007年半年度
上海营销有限 及配件销售、
公司 租赁、维修业
务
徐州徐工物资 徐州市 普通机械及配 899.80 819.30 91.05% 2007年半年度
供应有限公司 件、钢材、木
材、建筑材料
等的销售，普
通机械制造、
维修
徐工重庆工程 重庆市 工程机械整机 11,000.00 8,310.00 100% 2007年半年度
机械有限公司[ 及配件研发、
注] 生产、销售及
技术咨询、售
后维修服务、
仓储服务（不
含危险品）、
工程机械租赁
等。
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[注] 公司及徐州工程机械上海营销有限公司对徐工重庆工程机械有限公司的出资比例分别为90％及10％。徐工重庆工程机械有限公司于2006年7月26日注册成立，2007年6月正式投入生产。
2、报告期内合并范围的变更情况
报告期内公司会计报表合并范围没有发生变更。
3、2007年半年度编制合并财务报表时按权益法调整的过程
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公司名称 母公司长期股权投 合并调整 合并长期股权投
资余额 本期损益调整 累计损益调整 合并抵销 资余额
徐州工程机械上海营销 92,120,965.78 -483,697.28 51,137,268.49 91,637,268.49 -
有限公司
徐州徐工物资供应有限 7,192,932.64 25,388.46 3,824,859.20 7,218,321.10 -
公司
徐工重庆工程机械有限 83,100,000.00 -766,919.08 -766,919.08 82,333,080.92
公司
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七、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金
（1）明细项目
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项目 期末数 期初数
现金 51,395.63 57,637.45
银行存款 69,116,729.68 67,192,320.75
其他货币资金 298,962,878.83 238,395,043.83
合计 368,131,004.14 305,645,002.03
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（2）货币资金2007年6月30日余额中除银行承兑汇票保证金293,124,118.47元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外及存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）明细项目
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票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 90,116,977.42 47,093,000.00
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(2) 应收票据期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东票据。
3、应收账款：截止2007年6月30日应收账款余额874,474,389.88元，坏账准备余额41,597,030.89元，应收账款净额832,877,358.99元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 738,429,672.0 84.44% 0 554,276,560. 83.35% 0.00
4 41
一至二年 84,465,068.85 9.66% 8,446,506.88 70,402,442.2 10.59% 7,040,244.22
2
二至三年 36,858,249.96 4.21% 18,429,124.9 32,956,412.2 4.96% 16,478,206.15
8 9
三年以上 14,721,399.03 1.68% 14,721,399.0 7,374,840.61 1.10% 7,374,840.61
3
合计 874,474,389.8 100.00% 41,597,030.8 665,010,255. 100.00% 30,893,290.98
8 9 53
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（2）本期无计提特别坏账准备或以前年度计提本期冲回的应收账款。
(3) 应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位金额共计257,357,674.21元，占应收账款期末余额的29.43%。
(4) 应收账款期末余额中应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项列示如下：
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单位名称 金额
徐州重型机械有限公司 932,352.23
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4、预付账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 96,734,392.34 97.67% 92,584,090.66 87.61%
一至二年 939,533.71 0.95% 13,090,763.04 12.39%
二至三年 1,373,076.88 1.39%
合计 99,047,002.93 100.00% 105,674,853.70 100.00%
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（2）预付账款余额中预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位列示如下：
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单位名称 金额
徐州重型机械有限公司 832,940.00
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5、其他应收款：截止2007年6月30日其他应收款余额121,040,973.76元，坏账准备余额820, 673.91元，其他应收款净额120,220,299.85元，其主要情况列示如下：
(1) 账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 119,274,459.2 98.54% 0 3,265,678.13 34.17%
0
一至二年 50,235.93 0.04% 5,023.59 233,165.18 2.44% 23,316.52
二至三年 141,629.99 0.12% 28,326.00 142,390.48 1.49% 28,478.10
三年以上 1,574,648.64 1.30% 787,324.32 5,917,247.01 61.91% 2,958,623.52
合计 121,040,973.7 100.00% 820,673.91 9,558,480.80 100.00% 3,010,418.14
6
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（2）本期无计提特别坏账准备或以前年度计提本期冲回的其他应收款。
(3) 其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位金额共计67,313,031.20元，占其他应收款年末余额的55.61%。
(4) 其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
6、存货：截止2007年6月30日存货余额1,017,383,227.15元，存货跌价准备余额35,915,256.68元，存货净额981,467,970.47元，其明细项目列示如下：
（1）存货明细
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年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原材料 235,289,534.75 1,486,332,893.30 1,403,795,704.86 317,826,723.19
在产品 267,998,612.43 1,241,576,307.20 1,330,564,396.38 179,010,523.25
产成品 728,590,696.13 1,330,564,396.38 1,538,616,857.92 520,538,234.59
周转材料 69,983.61 310,462.80 372,700.29 7,746.12
合计 1,231,948,826.92 4,058,784,059.68 4,273,349,659.45 1,017,383,227.15
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（2）存货跌价准备
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存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,359,291.00 5,359,291.00
在产品
产成品 30,555,965.68 30,555,965.68
周转材料
合计 35,915,256.68 35,915,256.68
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7、可供出售的金融资产
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1．可供出售债券
2．可供出售权益工具
3．其他 注 1,659,840.00
合计 1,659,840.00
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注：可供出售的金融资产是公司持有的唐山钢铁股份有限公司的股票，报告期内已将其出售。
8、持有至到期投资
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项目 期末账面价值 期初账面价值
委托贷款 4,600,000.00 5,200,000.00
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截止2007年6月30日持有至到期投资余额4,600,000.00元，为徐州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京城西支行发放给徐州润东实业集团有限公司的贷款，年利率为16%，贷款期限分别为2006年11月6日－2007年11月7日和2007年6月24日－2008年6月25日，金额分别为260万元及200万元。
9、长期股权投资：截止2007年6月30日长期股权投资余额61,695,826.48元，减值准备余额40,736,375.07元，长期股权投资净额20,959,451.41元，其有关情况列示如下：
（1）明细项目
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资余额 71,913,191.70 61,695,826.47
其中：对联营企业投资(权益法) 10,406,195.30 10,217,365.23 注 188,830.07
其他股权投资(成本法) 61,506,996.40 61,506,996.40
减：减值准备 40,736,375.07 40,736,375.07
长期股权投资净额 31,176,816.64 20,959,451.41
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[注]本期减少的长期股权投资为：本会计期间公司出售了按权益法核算的江苏汉高信息产业股份有限公司，具体情况见附注十三之4。
(2) 权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名 投资 占被投资 初始投资额 本期权益 累计权益增减 股权投 期末数
称 期限 单位注册 增减额 额 资差额[
资本比例 注2]
徐工集团汽车 20年 43.75% 350,000.00 -350,000.00 0.00
修理有限公司
[注]
合计 350,000.00 -350,000.00 0.00
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[注]徐工集团汽车修理有限公司累计权益增减额中包括计提的减值准备188,830.07元。
(3)成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资金额 减值准备 占被投资单位注册资本
比例
徐州工程机械集团进出口公司 13,512,813.70 6,630,000.00 20.00%
徐州市徐工供油有限责任公司 300,000.00 20.00%
上海高校科技创新投资有限公司 16,920,637.70 3,554,000.00 15.00%
青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 13.82%
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00
徐州工程机械科技股份有限公司[注] 260,000.00
徐州重型机械厂加油站 150,000.00
合计 61,506,996.40 40,547,545.00
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[注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司464,750股法人股，账面余额260,000.00元。2001年末公司收购其71.1%的股权并于2002年起将其纳入合并报表范围，导致公司间接持有本公司法人股。该股现属有限售条件的流通股，限售到期日为2007年12月28日。
(4)长期投资减值准备的增减变动情况列示如下：
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被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07
徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 3,554,000.00
青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00
合计 40,736,375.07 40,736,375.07
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10、固定资产：截止2007年6月30日固定资产原值665,006,728.26元，累计折旧271,866,987.32元，固定资产净值393,139,740.94元，固定资产减值准备 629,234.73元，固定资产净额392,510,506.21元。其有关情况列示如下：
(1) 固定资产原值及累计折旧本期增减变化情况如下：
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项目 期初数 本期增加[注1] 本期减少 期末数[注2]
原值
房屋及建筑物 416,130,908.44 5,015,471.17 208,351,255.00 416,130,908.44
机器设备 446,456,861.20 313,095.01 39,136,089.73 416,130,908.44
运输设备 23,985,480.00 5,810,999.25 12,939,913.67 416,130,908.44
工具器具 34,435,788.89 2,248,163.63 8,962,780.93 27,721,171.59
合计 921,009,038.53 13,387,729.06 269,390,039.33 665,006,728.26
累计折旧
房屋及建筑物 149,060,283.10 7,751,845.62 115,254,891.60 416,130,908.44
机器设备 216,570,475.97 13,101,278.22 26,762,511.96 416,130,908.44
运输设备 11,569,477.23 1,071,790.87 6,193,595.87 416,130,908.44
工具器具 26,154,726.82 2,418,118.75 7,620,009.83 20,952,835.74
合计 403,354,963.12 24,343,033.46 155,831,009.26 271,866,987.32
净值 517,654,075.41 -10,955,304.40 113,559,030.07 393,139,740.94
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[注1] 其中由在建工程完工转入的固定资产原值为 1,745,975.91 元。
[注2] 其中用作抵押的固定资产原值为22,261.45万元，其中：房屋原值5,026.62万元，机器设备原值17,234. 83万元。
(2) 固定资产减值准备本期增减变化情况如下：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,677,830.40 1,677,830.40
机器设备 3,536,872.52 2,907,637.79 629,234.73
合计 5,214,702.92 4,585,468.19 629234.73
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上述固定资产均处于闲置、损坏等状态，公司根据其可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。本期减少的减值准备为处置资产时转回数。
11、在建工程：截止2007年6月30日在建工程余额283,820,578.84元，减值准备余额为零，在建工程净额283,820,578.84元。其有关情况列示如下：
(1)在建工程明细项目列示如下：
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项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 累计投 资资
固定资产数 减少数 入占预 金来
算的比 源
例
公司大型装载机 213,360,000.00 78,035,748.73 104,731,185.75 1,067,013.57 181,699,920. 85.66% 自筹
拌和站及齿轮箱 91
技术改造项目
重庆新厂房及设 111,450,000 43,597,276.61 43,071,574.29 376930 86,291,920.9 77.76% 自筹
备 0
零星工程及技术 14,305,032.84 2,188,135.53 302,032.34 362,399.0 15,828,737.0 自筹
改造 0 3
合计 135,938,058.1 149,990,895.57 1,745,975.91 362,399.0 283,820,578.
8 0 84
其中：利息资本 2,638,231.77 4,812,931.63 7,451,163.40
化金额
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本期借款费用资本化金额为4,812,931.63元。用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为当期用于工程项目的贷款利率。
(2)在建工程减值准备本期增减变动列示如下：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
零星设备改造 707,000.00 707,000.00
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在建工程减值准备依据其项目的账面价值高于可回收金额的差额确定，本期减少的减值准备为处置资产时转回数。
12、无形资产
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项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 终止摊销日
期
一、原价合 315,853,249.3 282,887,239.7 213,937,665.95 68,949,573.82
计 2 7
土地使用权 122,475,383.3 109,098,851.8 109,098,851.89 0.00 2045-11-23
[注1] 3 9
土地使用权 5,271,972.00 4,180,386.95 4,180,386.95 2044-5-1
[注2]
土地使用权 37,756,194.00 34,424,282.80 34,424,282.80 2052-6-30
[注2]
土地使用权 25,930,289.99 25,930,289.99 25,930,289.99
[注3]
土地使用权 31,891,800.00 30,406,815.87 30,406,815.87 0.00 2055-2-23
[注4]
土地使用权 82,083,000.00 73,293,998.19 73,293,998.19 0.00 2045-11-23
[注5]
专有技术 3,450,000.00 1,963,000.00 1,138,000.00 825,000.00
计算机软件 6,994,610.00 3,589,614.08 3,589,614.08
二、累计摊 2,983,249.08 1,752,839.38 1,230,409.70
销额合计
土地使用权 2,054,423.98 1,620,839.38 433,584.60
专有技术 652,825.10 652,825.10
计算机软件 276,000.00 132,000.00 144,000.00
三、账面价 315,853,249.3 282,887,239.7 -2,983,249.08 212,184,826.57 67,719,164.12
值合计 2 7
土地使用权 305,408,639.3 277,334,625.6 -2,054,423.98 211,178,826.57 64,101,375.14
2 9
专有技术 3,450,000.00 1,963,000.00 -652,825.10 1,138,000.00 172,174.90
计算机软件 6,994,610.00 3,589,614.08 -276,000.00 -132,000.00 3,445,614.08
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[注1]该土地使用权已经挂牌转让，在本会计期间已交付使用，具体情况见附注十三之1。
[注2]该土地使用权因公司为借款而被抵押。
[注3]系徐工重庆工程机械有限公司的土地使用权，土地使用权证正在办理过程中。
[注4]公司2006年10月与徐州市儿童医院签订了土地使用权转让合同，该项合同已执行完毕，有关情况见附注十三之2。
[注5]公司2007年2月8日与徐州市天成房地产开发有限公司签订了联合开发协议，对该土地进行开发。本会计期间已对其进行全面开发，有关情况见附注十三之3。
13、长期待摊费用
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类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销及 期末数 剩余摊销年限
转让
土地租赁费 800,000.00 672,000.00 672,000
[注1
广告牌费用 460,000.00 437,002.00 45,996 391,006 4.15
开办费[注2 474,942.06 474,942.06 474,942.06
]
合计 1,734,942.0 1,583,944.0 1,192,938.0 391,006
6 6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 公司2007年2月8日与徐州市天成房地产开发有限公司签订了联合开发协议，对该缴纳土地租赁费的土地进行开发。本会计期间已对其进行全面开发，有关情况祥见附注十三之3。
[注2]开办费系徐工重庆工程机械有限公司的筹建费用，本期减少为公司按照企业会计准则要求在本会计期间转入当期损益。
14、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
资产账面价值小于计税基础 40,465,572.12 42,649,862.54
负债账面价值大于计税基础 24,971,842.26 24,971,842.26
因可弥补的亏损而确认的递延所得税资产 14,875,627.26 14,875,627.26
合计 80,313,041.64 82,497,332.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 495,000,000.00 421,500,000.00
抵押借款[注] 55,000,000.00 267,300,000.00
合计 550,000,000.00 688,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 期末抵押借款中以固定资产及土地使用权抵押的借款余额为5500万元。
16、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 446,704,200.85 400,839,366.90
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17、应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 716,766,348.43 98.17% 576,935,737.54 85.54%
一至两年 5,986,590.65 0.82% 97,421,202.39 14.44%
二至三年 3,569,424.40 0.49% 47,818.01 0.01%
三年以上 3,793,865.77 0.52% 25,959.50 0.01%
合计 730,116,229.25 100.00% 674,430,717.44 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款期末余额无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
18、预收账款：截止2007年6月30日预收账款余额159,796,777.71元，其中一年以上的预收账款余额143,895,286.49 元。
(1)预收账款期末余额中保兑仓销售业务预收账款余额为107,308,850.00元。
(2)预收账款期末余额无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
19．应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
①工资、奖金、津贴和补贴 3,364,816.96 54,273,654.43 57,638,471.39
②职工福利费 13,103,571.98 -5,854,402.92 7,130,755.41 118,413.65
③社会保险费 5,759,114.40 22,836,749.92 28,344,566.18 251,298.14
其中：A．医疗保险费 -4,679.55 5,328,370.00 5,323,690.45
B．基本养老保险费 5,561,038.00 14,420,358.04 19,981,396.04
C．失业保险费 1,872,456.80 1,872,456.80
D．工伤保险费 202,755.95 865,584.48 1,068,340.43
E．生育保险费 349,980.60 98,682.46 251,298.14
④住房公积金 13,041.00 5,766,768.00 5,779,809.00
⑤工会经费和职工教育经费 6,335,946.83 2,593,531.21 1,320,189.31 7,609,288.73
其中：职工教育经费 5,874,298.24 1,440,761.79 272,156.99 7,042,903.04
工会经费 461,648.59 1,152,769.42 1,048,032.32 566,385.69
合计 28,576,491.17 79,616,300.64 100,213,791.29 7,979,000.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 期末数 期初数
应交增值税 22,177,513.39 -18,120,148.44
应交营业税 72,650.00 26,222.25
应交城建税 1,576,595.70 67,935.90
应交企业所得税 4,541,634.01 -5,997,887.09
教育费附加 -5,997,887.09 3,679,296.19
其他 333,473.02 1,367,811.37
合计 22,703,979.03 -18,976,769.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应付股利 2,427,237.32 44,200 2,383,037.32
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22、其他应付款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 98,988,056.85 98.09% 115,452,561.40 93.35%
一至两年 678,095.51 0.67% 2,878,819.15 2.33%
二至三年 61,116.55 0.06% 4,223,613.71 3.42%
三年以上 1,185,634.72 1.17% 1,118,968.31 0.90%
合计 100,912,903.63 100.00% 123,673,962.57 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末数 期初数
保证借款 人民币 130,000,000.00 130,000,000.00 [注]
合计 130,000,000.00 130,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]由徐州工程机械集团有限公司提供担保。
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
专项拨款 7,539,578.32 7,539,578.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本 (数量单位：股)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 期初数 占总股本比 股份类别 期末数 总股本比例
例
一、有限售条件的流通股份 263,193,996 48.29% 一、有限售条件的流通股份合计 263,193,996 48.29%
合计
其中：国有法人持股 209,105,376 38.36% 其中：国有法人持股 209,105,376 38.36%
境内一般法人持股 54,000,412 9.91% 境内一般法人持股 54,000,412 9.91%
高管股份 88,208 0.02% 高管股份 88,208 0.02%
二、无限售条件的流通股份 281,893,624 51.71% 二、无限售条件的流通股份合计 281,893,624 51.71%
合计
无限售条件的流通股 281,893,624 51.71% 无限售条件的流通股 281,893,624 51.71%
三、股份总数 545,087,620 100% 三、股份总数 545,087,620 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数
股本溢价 427,347,589.61 427,347,589.61
其他资本公积 36,621,549.27 781,742.80 35,839,806.47
合计 463,969,138.88 781,742.80 463,187,396.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 本期减少的资本公积系本期公司出售唐山钢铁股份有限公司转出的年初按企业会计准则将原按成本法核算的长期股权投资分类为可供出售金融资产形成的资本公积。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,455,544.55 63,630,551.13
合计 63,455,544.55 63,630,551.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 81,028,379.29
加：归属于母公司所有者的净利润 20,213,246.25
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 101,241,625.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入与主营业务成本：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务
压实机械 394,422,154.76 349,862,857.71 428,642,899.67 394,863,911.25
铲运机械 1,043,776,002.68 1,005,277,812.74 833,458,736.25 751,842,516.65
路面机械 149,260,264.93 111,205,843.14 132,838,501.63 100,627,204.71
其他机械 72,652,613.53 63,534,426.41 34,346,370.96 30,896,573.58
钢材等[注] 21,782,987.23 20,980,468.63 184,884,732.30 183,950,425.43
小计 1,681,894,023.13 1,550,861,408.63 1,614,171,240.81 1,462,180,631.62
其他业务
材料收入 98,765,058.78 91,052,771.65 73,828,526.83 69,108,628.86
代理业务及加工劳 641,515.53 575,231.44 915,632.20 433,173.14
务
租赁收入 300,000.00 15,000.00 3,334,215.52 820,460.78
其他收入 7,783,805.80 8,011,382.29 14,955,013.58 14,326,552.19
小计 107,490,380.11 99,654,385.38 93,033,388.13 84,688,814.97
合计 1,789,384,403.24 1,650,515,794.01 1,707,204,628.94 1,546,869,446.59
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[注] 主要为纳入合并报表范围的子公司徐州徐工物资供应有限公司对外销售的钢材、发动机、工程机械配件等。
本年度公司前五名客户产品销售的收入总额为634,587,052.99元，占公司主营业务收入的37.73%。
30、财务费用：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 16,986,403.15 29,011,678.15
减：利息收入 2,417,180.16 1,538,497.84
减：汇兑收益
手续费等 336,691.03 222,582.39
合计 14,905,914.02 27,695,762.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资产减值损失：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
投资减值准备 注 2,000,000.00
坏账准备 9,333,694.80 11,712,998.88
合计 9,333,694.80 13,712,998.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益：各明细项目与上年度对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
股权投资收益 -217,365.23 注 -1,565,144.76
出售可供出售金融资产收益 1,619,200.56
持有至到期投资收益 388,955.60 429,031.26
合计 1,790,790.93 -1,136,113.50
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[注] 股权投资收益明细项目列示如下：
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项目 本期发生数 上期发生数
期末调整被投资企业损益净增减金额 -1,565,144.76
股权转让收益 -217,365.23
合计 -217,365.23 -1,565,144.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
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明细项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 2,470,880.44 4,016,495.45
罚款收入 25,184.92 64,550.00
补贴收入[注] 234,300.00
其他 7,925.00 2,743.67
合计 2,503,990.36 4,318,089.12
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[注] 系徐州工程机械上海营销有限公司收到的上海市普陀区人民政府宜川路街道办事处的专项补贴。
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失 2,811,691.80 100,971.74
罚款支出 53.58
综合基金 2,030,000.00 2,380,000.00
其他 3,100.00 4,700.00
合计 4,844,791.80 2,485,725.32
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35、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
①母公司 2,184,290.42 6,833,850.53
其中：当期所得税
递延所得税 2,184,290.42 6,833,850.53
②子公司 538,959.50
其中：当期所得税 1,053,190.42
递延所得税 -514,230.92
③合并递延所得税 2,184,290.42 7,372,810.03
合计 2,184,290.42 7,372,810.03
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36、支付的其他与经营活动有关的现金：公司2007年半年度支付的其他与经营活动有关的现金40,802,213.91元，其中金额较大的费用项目列示如下：
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项目 金额
三包费 7,036,807.74
办事处费用 5,005,019.29
运输费 4,861,722.07
办公费 1,817,270.22
差旅费 3,632,568.48
广告费 4,517,629.83
招待费 1,069,388.72
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八、母公司会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、应收账款：截止2007年6月30日应收账款余额800,890,222.16元，坏账准备余额38,437,321.33元，应收账款净额762,452,900.83元，其主要情况列示如下：
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 668,570,179. 83.48% 474,651,263.5 81.79%
48 2
一至二年 84,027,884.8 10.49% 8,402,788.48 69,330,018.24 11.95% 6,933,001.82
5
二至三年 36,515,249.9 4.56% 18,257,624.98 29,850,427.35 5.14% 14,925,213.68
6
三年以上 11,776,907.8 1.47% 11,776,907.87 6,476,000.61 1.12% 6,476,000.61
7
合计 800,890,222. 100.00% 38,437,321.33 580,307,709.7 100.00% 28,334,216.11
16 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位共计257,357,674.21元，占应收账款期末余额的29.43%。
2、其他应收款：截止2007年6月30日其他应收款余额120,750,798.81元，坏账准备余额667,779.71元，其他应收款净额120,083,019.10 元，其主要情况列示如下：
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 119,371,565. 98.86% 0 55,181,388.13 90.31%
12
一至二年 41,235.93 0.03% 4,123.59 171,777.29 0.28% 17,177.73
二至三年 17,809.20 0.01% 3,561.84 87,666.60 0.14% 17,533.32
三年以上 1,320,188.56 1.09% 660,094.28 5,662,786.93 9.27% 2,831,393.48
合计 120,750,798. 100.00% 667,779.71 61,103,618.95 100.00% 2,866,104.53
81
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(2)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位共计67,313,031.20元，占其他应收款期末余额的53.61%。
(3)其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资：截止2007年6月30日长期股权投资余额234,379,724.89元，减值准备余额40,716,375.07元，长期股权投资净额 193,663,349.82元，其有关情况列示如下：
(1) 明细项目
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被投资单位 持股比例 期末数 期初数
①同一控制下合并的子公司 - - -
徐州徐工物资供应有限公司 91.05% 7,192,932.64 7,192,932.64
②非同一控制下合并的子公司 - - -
徐州工程机械上海营销有限公司 90.00% 92,120,965.78 92,120,965.78
徐工重庆机械有限公司 73,800,000.00 19,800,000.00
③联营企业 - - -
江苏汉高信息产业股份有限公司 30.00% 10,217,365.23
徐工集团汽车修理有限公司 41.25% 168,830.07 168,830.07
③其他股权投资 -
徐州工程机械集团进出口公司 注 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70
徐州市徐工供油有限责任公司 20.00% 300,000.00 300,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70
青海路桥建设股份有限公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00
合计 - 234,379,724.89 190,597,090.12
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（2）子公司主要财务信息（单位：万元）
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被投资单位名 业务性质 公司持 公司表 2007年6月3 2007年半年度 2007年半年度净利
称 股比例 决权比 0日净资产 营业收入总额 润
例
徐州徐工物资 工程机械整机及 91.05% 91.05% 792.79 15021.43 2.79
供应有限公司 配件销售、租赁
、维修业务
徐州工程机械 普通机械及配件 90.00% 90.00% 10181.92 -53.74
上海营销有限 、钢材、木材、
公司 建筑材料等的销
售，普通机械制
造、维修
徐工重庆机械 工程机械整机及 100.00% 100.00 8233.31 13.50 -76.69
有限公司 配件研发、生产 %
、销售及技术咨
询、售后维修服
务、仓储服务（
不含危险品）、
工程机械租赁等
。
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（3）权益法核算的长期股权投资本期增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投 期初余额 本期增加 本期减少 本期权 本期分得 累计权益 期末余额
单位名 资额 投资 投资 益法核 现金红利 增减额
称 算
徐工集 330,000 168,830. -161,169 168,830.
团汽车 .00 07 .93 07
修理有
限公司
江苏汉 23,850, 10,217,3 10,217,3
高信息 000.00 65.23 65.23
产业股
份有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司已对徐工集团汽车修理有限公司全额计提了投资减值准备，该公司期末账面价值为零。
(4)长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
徐工集团汽车修理有限公司 168,830.07 168,830.07
徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00
上海高校科技创新投资有限公 3,554,000.00 3,554,000.00
司
青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公 363,545.00 363,545.00
司
合计 40,716,375.07 40,716,375.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入与主营业务成本：各明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务
压实机械 394,422,154.76 349,862,857.71 427,832,130.44 394,152,979.52
铲运机械 1,043,640,959.94 1,005,152,850.10 833,070,958.48 751,547,150.78
路面机械 149,260,264.93 111,205,843.14 132,744,484.53 100,589,431.35
其他机械 72,652,613.53 63,534,426.41 34,346,370.96 30,896,573.58
小计 1,659,975,993.16 1,529,755,977.36 1,427,993,944.41 1,277,186,135.23
其他业务
材料收入 98,765,058.78 91,052,771.65 73,828,355.89 69,108,628.86
代理服务及加工劳 575,231.44 575,231.44 629,858.19 426,041.77
务
租赁收入 300,000.00 15,000.00 409,215.52 20,460.78
其他收入 7,632,445.27 8,011,382.29 14,762,814.03 14,325,067.19
小计 107,272,735.49 99,654,385.38 89,630,243.63 83,880,198.60
合计 1,767,248,728.65 1,629,410,362.74 1,517,624,188.04 1,361,066,333.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司前五名客户销售的收入总额为634,587,052.99元，占公司主营业务收入的37.73%。
5、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
股权投资收益 -217,365.23 注 -1,565,144.76
出售可供出售金融资产收益 1,619,200.56
合计 1,401,835.33 -1,565,144.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 股权投资收益明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
期末调整被投资企业损益净增减金额 -1,565,144.76
股权转让收益 -217,365.23
合计 -217,365.23 -1,565,144.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
徐州工程机械集团 江苏省徐 工程机械、建筑工程机械 持有徐工集团工程 有限责任公 王民
有限公司 州市 制造、销售、开发 机械有限公司100% 司（国有独
的股权，间接控制 资）
本公司
徐工集团工程机械 江苏省徐 工程机械及成套设备、专 母公司 有限责任公 王民
有限公司 州市 用汽车、建筑工程机械、 司
矿山机械、环卫机械、环
保设备、发动机、通用基
础零部件等的制造、加工
、销售。
徐州工程机械上海 上海市 工程机械整机及配件销售 子公司 有限责任公 杨勇
营销有限公司 、租赁、维修业务。 司
徐州徐工物资供应 江苏省徐 普通机械及配件、钢材、 子公司 有限责任公 杨勇
有限公司 州市 木材、建筑材料等的销售 司
，普通机械制造、维修。
徐工重庆工程机械 重庆市 工程机械整机及配件研发 子公司 有限责任公 杨勇
有限公司 、生产、销售及技术咨询 司
、售后维修服务、仓储服
务（不含危险品）工程机
械租赁等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
徐州工程机械集团有限公司 125,301.35 125,301.35
徐工集团工程机械有限公司 34,731.00 34,731.00
徐州工程机械上海营销有限公司 4,500.00 4,500.00
徐州徐工物资供应有限公司 889.80 889.80
徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
1、存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 期末数
金额 持股比例 本期增加 本期减少 金额 持股比例
徐工集团工程机械有 149,724,178.0 27.47% 149,724,178.00 27.47%
限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 持股比例 金额 金额 金额 持股比例
徐州工程机械上海营销有限公司 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00%
徐州徐工物资供应有限公司 819.27 91.05% 819.27 91.05%
徐工重庆工程机械有限公司 2200.00 100.00% 6110.00 8310.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州徐工随车起重有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)公司与上述关联方在本年度及上年度发生的主要交易事项
(1) 采购货物
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 上期发生额
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 42,478.63
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 257707.66
徐州工程机械集团进出口有限公司 111,475,613.17 21,287,612.13
徐州徐工随车起重有限公司 146,855.00
徐州徐工筑路机械有限公司 22,517,851.56 19,163,674.97
合计 134,140,319.73 40,751,473.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售货物
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 [注] 上期发生额
徐州重型机械有限公司 101,091,218.19
徐州工程机械集团进出口有限公司 425,428,890.79 262,651,431.05
合计 425,428,890.794 363,742,649.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与关联方发生的上述采购及销售交易，其价格均依据市场价格确定，所有重大交易均签订有关交易合同。
[注] 本期及上期销售货物发生额均不含销项税额。
(3) 关联方往来余额
(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收账款
徐州重型机械有限公司 932,352.23 4,932,352.23
徐州工程机械集团进出口有限公司 103,413,267.65 58,745,145.13
徐州徐工筑路机械有限公司 61,567,709.96 79,082,130.85
预付账款
徐州重型机械有限公司 832,940.00 832,940.00
徐州徐工随车起重有限公司 300,000.00
徐州工程机械集团进出口有限公司 56,117,169.76 61,592,782.93
徐州徐工筑路机械有限公司 4,729,052.77
其他应收款
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 10,000,000.00
江苏汉高信息产业股份有限公司 85,666.60
预收账款
徐州工程机械集团进出口有限公司 25,000,000.00
应付账款
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 49,700.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)资产转让
报告期内公司将部分实验研究设施转让给徐工集团工程机械有限公司，资产评估值为147.05万元。双方协商确定以资产评估值为交易价格，截止2007年6月30日，上述交易涉及的手续已办理完毕，款项已全部结清。
(5)担保
截止2007年6月30日，徐州工程机械集团有限公司为本公司向徐州市商业银行鼓楼支行取得的长期借款提供担保的余额为13,000.00万元。
(6) 商标使用
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年12月31日。
十、或有事项
截止2007年6月30日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷款提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承担回购责任）的余额12,429.52万元。报告期内未发生按揭贷款逾期的情况。
十一、承诺事项
截止2007年6月30日，公司因开展"银企商"方式保兑仓销售业务而向经办银行负有承诺退款义务的金额为9,885.64 万元。
十二、资产负债表日后非调整事项
截止到报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项
十三、其他事项
1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4 号宗地国有土地使用权进行公开转让。由于该宗地在出让过程中将使用用途改变为商业、住宅用地，需以挂牌方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。报告期内公司接到了徐州市国有资产监督管理委员会徐国资[2006]137号文，确定了支付给公司的4 号宗地土地价款为39,327.82 万元，其中：土地价格为15,480.09 万元，地面附着物和搬迁费用为23,847.73 万元。现搬迁工作已全面开始，截止2007年6月30日，公司已收到上述资产及土地补偿款18,700.00万元。
2、公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于出售部分国有土地使用权及相关附属设施的议案》，公司2006年10月24日与徐州市儿童医院签订了土地、固定资产转让协议，转让位于苏堤北路的土地及房产，转让价格3,800.00万元，该项交易已全部履行完毕。截止2007年6月30日，公司已收回全部转让款3,800.00万元。
3、公司第四届董事会第二十六次会议审议了《关于联合开发徐州市矿山路22 号宗地的的议案》，公司计划联合徐州市天成房地产开发有限公司（以下简称天成公司）开发徐州市矿山路22 号宗地（以下简称22 号宗地）。此项交易已取得公司2007 年第一次临时股东大会的批准。
公司联合开发22 号宗地获取的资金额包括固定收益和部分开发利润，其中固定收益按照所聘请的江苏金宁达不动产评估咨询有限公司出具的土地估价报告（江苏金宁达（2006）（估）字第070 号），截至2007 年1月20 日，该宗地土地使用权评估值为10,338.00 万元。部分开发利润根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的资产评估报告书（六合正旭评咨字(2007)第001 号），截至2006 年12 月31 日，该宗地土地综合开发实际运作产生的利润评估值为4,473.52 万元，公司按50%的比例获取的利润。
2007年2月8日，公司与天成公司签订了联合开发合同，天成公司同意公司在此项目上获得的全部收入合计为12,574.76万元，报告期内公司已将土地交付使用，截止2007年6月30日，公司已收到价款4,000.00万元。
4、公司2007年1月26日召开的第四届董事会第二十六次会议决议，审议通过了《关于转让江苏汉高信息产业股份有限公司股份的议案》。公司2007年1月28日与徐州工程机械集团有限公司签订了股权转让协议，以人民币1,000.00万元的价款将公司持有的江苏汉高信息产业有限公司股份转让给徐州工程机械集团有限公司。报告期内公司尚未收到价款。
十四、非经常性损益项目
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非经常性损益项目 所得税前金额 所得税影响 少数股东损益影响 对合并净利润的影响
净额
1 非流动资产处置损益 -340,811.36 -340,811.36
2 持有至到期投资损益 388,955.60 38,895.56 350,060.04
3 其他 30,009.92 30,009.92
合计 78,154.16 38,895.56 39,258.60
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十五、净资产收益率及每股收益
（1）净资产收益率
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报告期利润 净资产收益率（％）
全面摊薄 加权平均
2007年半年度 2006年半年度 2007年半年度 2006年半年度
归属于公司普通股东的净利润 1.72 0.17 1.73 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.72 -0.21 1.73 -0.21
股股东的净利润
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（2）每股收益
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报告期利润 每股收益（元/股）
基本每股收益 稀释每股收益
2007年半年度 2006年半年度 2007年半年度 2006年半年度
归属于公司普通股东的净利润 0.037 0.004 0.037 0.004
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 0.037 -0.004 0.037 -0.004
的净利润
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十六、补充资料
1、比较利润表的调整过程：
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2006年1-6月利润表调整项目
单位：人民币元
项目 调整前 调整后
管理费用 90,900,802.90 79,187,804.02
资产减值损失 13,712,998.88
投资收益 -3,525,837.73 -1,136,113.50
营业外收入 4,083,789.12 4,318,089.12
补贴收入 234,300.00
所得税费用 1,053,190.42 7,372,810.03
净利润 7,915,751.52 1,977,781.32
少数股东损益 -8,074.82 46,136.74
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2、2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年度报告披露的净利润的差异调节如下：
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2006年1-6月份净利润差异调节表
单位：人民币元
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 7,915,751.52
加：追溯调整项目影响合计数 -5,929,895.38
其中；营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动损益
投资收益 389,724.23
所得税 -6,319,619.61
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 54,211.56
2006年1-6月归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 1,931,644.58
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交易损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 54,211.56
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -8,074.82
2006年1-6月份模拟净利润 1,977,781.32
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3、资产减值明细表：
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单位：人民币元
项目 期初余额 本期计提数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转出 合计
升转回数 数
一、坏帐准备合计 33,903,709.12 10,712,320.50 1,378,625.70 819,699.12 2,198,324.82 42,417,704.80
其中：应收帐款 30,893,290.98 10,703,739.91 0.00 41,597,030.89
其他应收款 3,010,418.14 8,580.59 1,378,625.70 819,699.12 2,198,324.82 820,673.91
二、可供出售金融资 0.00 0.00 0.00
产减值准备
三、持有至到期投资 0.00 0.00 0.00
减值准备
四、存货跌价准备合 35,915,256.68 0.00 0.00 0.00 0.00 35,915,256.68
计
其中：库存商品 30,555,965.68 0.00 30,555,965.68
原材料 5,359,291.00 0.00 5,359,291.00
五、长期投资减值准 40,736,375.07 0.00 40,736,375.07
备合计
其中：长期股权投资 40,736,375.07 0.00 40,736,375.07
六、固定资产减值准 5,214,702.92 4,585,468.19 4,585,468.19 629,234.73
备合计
其中：房屋、建筑物 1,677,830.40 1,677,830.40 1,677,830.40 0.00
机器设备 3,536,872.52 2,907,637.79 2,907,637.79 629,234.73
七、无形资产减值准 0.00 0.00 0.00
备
其中：专利权 0.00 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00 0.00
非专利技术 0.00 0.00 0.00
八、在建工程减值准 707,000.00 707,000.00 707,000.00 0.00
备
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第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长签名：王民
徐州工程机械科技股份有限公司
董事会
二○○七年八月十四日
附：财务报表
资产负债表
2007年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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资产 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 七（1） 368,131,004.14 305,645,002.03 365,354,279.37 300,071,446.55
交易性金融资产 - -
应收票据 七（2） 90,116,977.42 47,093,000.00 90,116,977.42 46,783,000.00
应收帐款 七（3） 832,877,358.99 634,116,964.55 762,452,900.83 551,973,493.61
预付账款 七（4） 99,047,002.93 105,674,853.70 80,745,816.65 72,468,014.00
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 七（5） 120,220,299.85 6,548,062.66 120,083,019.10 58,237,514.42
存货 七（6） 981,467,970.47 1,196,033,570.24 973,938,353.35 1,155,656,442.90
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,491,860,613.80 2,295,111,453.18 2,392,691,346.72 2,185,189,911.48
非流动资产: - -
可供出售金融资产 七（7） - 1,659,840.00 - 1,659,840.00
持有至到期投资 七（8） 4,600,000.00 5,200,000.00 -
长期应收款 - -
长期股权投资 七（9） 20,959,451.41 31,176,816.64 193,663,349.82 149,880,715.05
投资性房地产 - -
固定资产原价 七（10 665,006,728.26 921,009,038.53 659,070,859.40 916,127,036.25
）
减：累计折旧 271,866,987.32 403,354,963.12 269,994,133.73 401,776,314.25
固定资产净值 七（10 393,139,740.94 517,654,075.41 389,076,725.67 514,350,722.00
）
减：固定资产减值准备 629,234.73 5,214,702.92 629,234.73 5,214,702.92
固定资产净额 392,510,506.21 512,439,372.49 388,447,490.94 509,136,019.08
在建工程 七（11 283,820,578.84 135,231,058.18 197,528,657.94 91,633,781.57
）
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 七（12 67,719,164.12 282,887,239.77 41,788,874.13 256,956,949.78
）
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 七（13 391,006.00 1,583,944.06 - 672,000.00
）
递延所得税资产 七（14 80,313,041.64 82,497,332.06 79,414,323.44 81,598,613.86
）
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 850,313,748.22 1,052,675,603.20 899,617,468.37 1,091,537,919.34
资产总计 3,342,174,362.02 3,347,787,056.38 3,292,308,815.09 3,276,727,830.82
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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负债和股东权益 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债:
短期借款 七（15 550,000,000.00 688,800,000.00 515,000,000.00 688,800,000.00
）
交易性金融负债 - -
应付票据 七（16 446,704,200.85 400,839,366.90 446,704,200.85 400,839,366.90
）
应付帐款 七（17 730,116,229.25 674,430,717.44 706,452,190.76 594,033,587.49
）
预收帐款 七（18 159,796,777.71 145,475,083.83 181,974,186.59 167,642,492.71
）
应付职工薪酬 七（19 7,979,000.52 28,576,491.17 7,808,021.10 28,413,456.73
）
应交税费 七（20 22,703,979.03 -18,976,769.82 21,021,514.50 -20,019,267.69
）
应付利息 - -
应付股利 七（21 2,383,037.32 2,427,237.32 2,383,037.32 2,427,237.32
）
其他应付款 七（22 100,912,903.63 123,687,003.57 100,271,847.09 122,998,696.73
）
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 2,020,596,128.31 2,045,259,130.41 1,981,614,998.21 1,985,135,570.19
非流动负债: - -
长期借款 七（23 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
）
应付债券 - -
长期应付款 七（24 - -
）
专项应付款 7,539,578.32 7,539,578.32 7,539,578.32 7,539,578.32
预计负债 - -
递延所得税负债 - 329,947.20 - 329,947.20
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 137,539,578.32 137,869,525.52 137,539,578.32 137,869,525.52
负债合计 2,158,135,706.63 2,183,128,655.93 2,119,154,576.53 2,123,005,095.71
股东权益: - -
股本 七（25 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00
）
资本公积 七（26 463,187,396.08 463,969,138.88 463,187,396.08 463,969,138.88
）
盈余公积 七（27 63,630,551.13 63,630,551.13 63,630,551.13 63,630,551.13
）
其中：法定盈余公积 63,630,551.13 63,630,551.13 63,630,551.13 63,630,551.13
补充流动资本 - -
未分配利润 七（28 101,241,625.54 81,028,379.29 102,473,899.25 81,035,425.10
）
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益 1,173,147,192.75 1,153,715,689.30 -
合计
少数股东权益 10,891,462.64 10,942,711.15 -
股东权益合计 1,184,038,655.39 1,164,658,400.45 1,173,154,238.56 1,153,722,735.11
负债和股东权益合计 3,342,174,362.02 3,347,787,056.38 3,292,308,815.09 3,276,727,830.82
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 利润及利润分配表
2007年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
一、营业收入 七（29 1,789,384,403.2 1,707,204,628.9 1,767,248,728.65 1,517,624,188.0
） 4 4 4
其中：产品销售收入 1,681,894,023.1 1,614,171,240.8 1,659,975,993.16 1,427,993,944.4
3 1 1
其中：出口产品（商品）销售收入 440,401,589.67 260,611,217.05 440,401,589.67 260,611,217.05
其他业务收入 107,490,380.11 93,033,388.13 107,272,735.49 89,630,243.63
减:营业成本 七（29 1,650,515,794.0 1,546,869,446.5 1,629,410,362.74 1,361,066,333.8
） 1 9 3
其中：产品销售成本 1,550,861,408.6 1,462,180,631.6 1,529,755,977.36 1,277,186,135.2
3 2 3
其中：出口产品（商品）销售成本 395,966,840.40 236,587,950.44 395,966,840.40 236,587,950.44
其他业务成本 99,654,385.38 84,688,814.97 99,654,385.38 83,880,198.60
营业税金及附加 5,262,561.02 7,642,778.86 4,768,424.52 7,372,144.26
销售费用 26,280,114.52 23,441,496.84 26,181,902.52 23,323,987.84
管理费用 60,190,026.20 79,187,804.02 59,128,523.52 77,110,399.94
财务费用 七（30 14,905,914.02 27,695,762.70 14,913,305.15 27,740,708.20
）
其中：利息支出净额 14,569,222.99 27,473,180.31 14,578,785.48 27,553,845.75
资产减值损失 七（31 9,333,694.80 13,712,998.88 8,724,479.52 12,675,835.83
）
加:公允价值变动收益（损失以“-”号填列 - -
）
投资收益（损失以“-”号填列） 七（32 1,790,790.93 -1,136,113.50 1,401,835.33 -1,565,144.76
）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -656,994.29 - -656,994.29
二、营业利润 24,687,089.60 7,518,227.55 25,523,566.01 6,769,633.38
加：营业外收入 七（33 2,503,990.36 4,318,089.12 2,503,990.36 4,081,802.78
）
其中：非流动资产处置利得 2,470,880.44 4,016,495.45 2,470,880.44 4,016,495.45
非货币性资产交换利得 - -
债务重组利得 7,925.00 7,925.00
政府补助 - 234,300.00 -
盘盈利得 - -
捐赠利得 - -
其他 25,184.92 67,293.67 25,184.92 65,307.33
减：营业外支出 七（34 4,844,791.80 2,485,725.32 4,404,791.80 2,405,671.74
）
其中：非流动资产处置损失 2,811,691.80 100,971.74 2,811,691.80 100,971.74
非货币性资产交换损失 - -
债务重组损失 - -
非常损失 - -
盘亏损失 - -
公益性捐赠支出 - -
其他支出 2,033,100.00 2,384,753.58 1,593,100.00 2,304,700.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,346,288.16 9,350,591.35 23,622,764.57 8,445,764.42
减：所得税费用 七（35 2,184,290.42 7,372,810.03 2,184,290.42 6,833,850.53
）
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,161,997.74 1,977,781.32 21,438,474.15 1,611,913.89
归属于母公司所有者的净利润 20,213,246.25 1,931,644.58
少数股东损益 -51,248.51 46,136.74
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.037 0.004 0.039 0.003
（二）稀释每股收益 0.037 0.004 0.039 0.003
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 现金流量表
2007年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,499,682,334.26 1,523,687,779.71
收到的税费返还. - -
收到的其他与经营活动有关的现金 20,360,259.96 17,788,149.90
现金流入小计 1,520,042,594.22 1,541,475,929.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,224,782,048.56 1,202,270,505.56
支付给职工以及为职工支付的现金 100,213,791.29 99,888,968.54
支付的各种税费 33,806,445.64 28,950,987.79
支付的其他与经营活动有关的现金 七（36 40,802,213.91 39,779,543.58
）
现金流出小计 1,399,604,499.40 1,370,890,005.47
经营活动产生的现金流量净额 120,438,094.82 170,585,924.14
二、投资活动产生的现金流量: - -
收回投资所收到的现金 4,259,840.00 1,659,840.00
取得投资收益所收到的现金 1,008,316.16 619,360.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 231,070,852.08 231,070,852.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 236,339,008.24 233,350,052.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 133,603,266.45 90,965,309.46
投资所支付的现金 2,000,000.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 54,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 135,603,266.45 144,965,309.46
投资活动产生的现金流量净额 100,735,741.79 88,384,743.18
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 805,000,000.00 770,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 805,000,000.00 770,000,000.00
偿还债务所支付的现金 943,800,000.00 943,800,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 19,887,834.50 19,887,834.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 963,687,834.50 963,687,834.50
筹资活动产生的现金流量净额 -158,687,834.50 -193,687,834.50
四、汇率变动对现金的影响额 - -
五、现金及现金等价物净增加额 62,486,002.11 65,282,832.82
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华
现金流量表(补充资料）
2007年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 20,161,997.74 21,438,474.15
加：计提的资产减值准备 9,333,694.80 8,724,479.52
固定资产折旧 15,186,564.39 15,074,027.47
无形资产摊销 2,320,409.70 2,320,409.70
长期待摊费用摊销 45,996.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 340,811.36 340,811.36
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 16,986,403.15 16,986,403.15
投资损失（减:收益） -1,790,790.93 -1,401,835.33
递延所得税资产减少（减:增加） 2,184,290.42 2,184,290.42
递延所得税负债增加（减:减少） -329,947.20 -329,947.20
存货的减少（减:增加） 214,565,599.77 181,980,652.57
经营性应收项目的减少（减:增加） -306,624,933.43 -265,897,998.42
经营性应付项目的增加（减:减少） 148,057,999.05 189,166,156.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 120,438,094.82 170,585,924.14
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 368,131,004.14 365,354,279.37
减：现金的期初余额 305,645,002.03 300,071,446.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 62,486,002.11 65,282,832.82
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华
股东权益变动表
单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2007年1-6月金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合
实收资本( 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 权益 计
或股本) 库存 风险
股 准备
一、上年年末余额 545,087,62 463,299,24 0.00 59,927,061 6,221,082. 10,853,40 1,085,388,41
0.00 6.08 .66 15 8.03 7.92
加：会计政策变更 669,892.80 3,703,489. 74,807,297 89,303.12 79,269,982.5
47 .14 3
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 545,087,62 463,969,13 0.00 63,630,551 0.00 81,028,379 10,942,71 1,164,658,40
0.00 8.88 .13 .29 1.15 0.45
三、本年增减变动金额（减少以“ 0.00 -781,742.8 0.00 0.00 0.00 20,213,246 -51,248.5 19,380,254.9
-”号填列） 0 .25 1 4
（一）净利润 20,213,246 -51,248.5 20,161,997.7
.25 1 4
（二）直接计入所有者权益的利得 -781,742.8 -781,742.80
和损失 0
1．可供出售金融资产公允价值变 0.00
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有 0.00
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的 326,620.80 326,620.80
所得税影响
4．其他 -1,108,363 -1,108,363.6
.60 0
上述（一）和（二）小计 0.00 -781,742.8 0.00 0.00 0.00 20,213,246 -51,248.5 19,380,254.9
0 .25 1 4
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金 0.00
额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本年年末余额 545,087,62 463,187,39 0.00 63,630,551 0.00 101,241,62 10,891,46 1,184,038,65
0.00 6.08 .13 5.54 2.64 5.39
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华
-73-
股东权益变动表(续)
单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
益 合计
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润
股本) 库存
股
一、上年年末余额 545,087,620 462,408,378 0.00 58,966,61 -2,415,916 10,117,921 1,074,164,6
.00 .83 2.30 .29 .56 16.40
加：会计政策变更 2,826,105 79,762,069 407,527.04 82,995,701.
.44 .25 73
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 545,087,620 462,408,378 0.00 61,792,71 77,346,152 10,525,448 1,157,160,3
.00 .83 7.74 .96 .60 18.13
三、本年增减变动金额（减少以“-”号 0.00 0.00 0.00 0.00 1,931,644. 46,136.74 1,977,781.3
填列） 58 2
（一）净利润 1,931,644. 46,136.74 1,977,781.3
58 2
（二）直接计入所有者权益的利得和损 0.00
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益 0.00
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税 0.00
影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 1,931,644. 46,136.74 1,977,781.3
58 2
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0 0 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
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公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华