徐州工程机械科技股份有限公司
2008年半年度报告
2008年8月
目 录
第一节 重要提示 - 2 -
第二节 公司基本情况 - 2 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况 - 5 -
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 - 8 -
第五节 董事会报告 - 8 -
第六节 重要事项 - 12 -
第七节 财务报告 - 24 -
第八节 备查文件 - 68 -
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。
公司董事长王民先生、总经理李锁云先生、财务负责人袁鹏先生、资产财务部部长张洪高先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中英文名称及缩写：
中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司
中文缩写：徐工科技
英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology Co.,Ltd.
英文缩写：XCML
（二）公司法定代表人：王 民
（三）公司董事会秘书：费广胜
联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1号
电 话：（0516）87938997
传 真：（0516）87938767
电子信箱：fgs@xcmg.com
公司证券事务代表：单庆廷
联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1号
电 话：（0516）87938766
传 真：（0516）87938767
电子信箱：shanqt@xcmg.com
公司办公地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路1号
邮政编码：221004
互联网网址：http://www.xcmg.com
电子信箱：zqb@xcmg.com
投资者关系管理专用信箱：xcmlirm@xcmg.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、公司半年度报告备置地点：
信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券审计部
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：徐工科技
股票代码：000425
（七）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：320300000017304
税 务 登 记 号：320311136410746
公司最近一次变更登记注册日期：2008年6月20日
登记地点：江苏省徐州工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金城会计师事务所有限公司
办公地址：南京市云南路31－1苏建大厦21层
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,602,933,754.48 3,023,254,210.93 19.17
归属于母公司的所有者权益（或股东权益） 1,146,149,863.92 1,177,767,224.95 -2.68
归属于母公司所有者的每股净资产 2.10 2.16 -2.78
报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 19,295,016.35 24,687,089.60 -21.84
利润总额 19,141,793.47 22,346,288.16 -14.34
归属于母公司所有者的净利润 1,087,896.17 20,213,246.25 -94.62
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -16,324,611.33 20,173,987.65 -180.92
基本每股收益 0.002 0.037 -94.59
稀释每股收益 0.002 0.037 -94.59
净资产收益率 0.09％ 1.72％ 减少1.63个百分点
经营活动产生的现金流量净额 226,728,853.28 120,438,094.82 88.25
每股经营活动产生的现金流量净额 0.42 0.22 90.91
报告期内扣除非经常性损益的项目及金额：
单位：人民币元
非经常性损益项目： 金 额
1、非流动资产处置损益 615,739.50
2、计入当期损益的政府补助 200,000.00
3、委托贷款损益 76,399.56
4、债务重组损益 0
5、除上述各项之外的其他营业外收入 -15,422.43
6、其他 22,367,600.00
7、所得税影响 -5,811,079.16
8、少数股东损益影响 -20,729.97
合 计 17,412,507.50
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例（％） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 比例 （％）
一、有限售条件股份 263,156,249 48.277 168,225,379 30.867
1、国家持股 1,267,500 0.232 -1,267,500 -1,267,500 0 0
2、国有法人持股 209,287,999 38.395 -46,442,082 -46,442,082 162,845,917 29.875
3、其他内资持股 52,600,750 9.649 -47,191,288 -47,191,288 5,409,462 0.991
其中：境内法人持股 51,788,869 9.501 -46,558,519 -46,558,519 5,230,350 0.959
境内自然人持股 811,881 0.148 -632,769 -632,769 179,112 0.032
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 281,931,371 51.723 94,900,870 94,900,870 376,832,241 69.133
1、人民币普通股 281,931,371 51.723 94,900,870 94,900,870 376,832,241 69.133
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 545,087,620 100.000 545,087,620 100.000
说明：1、有限售条件股份数量的减少（无限售条件股份数量的增加）的原因：经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核同意，2008年1月4日和2008年2月4日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别为公司有限售条件的流通股办理了上市流通手续。
2、有限售条件股份中不同性质股东所持股份增减的原因：一是经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核同意，2008年1月2日和2008年1月29日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别为被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手续；二是部分有限售条件的流通股股东转让所持股份所致。
二、截至2008年6月30日，公司前10名股东及前10名无限售条件股东的持股情况
单位：股
股东总数 27,044人
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
徐工集团工程机械有限公司 国有法人 27.82% 151,663,104 151,663,104 0
徐州重型机械有限公司 国有法人 5.98% 32,569,439 5,315,058 0
中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基金 境内非国有法人 3.59% 19,577,769 0 0
中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 境内非国有法人 3.26% 17,749,201 0 0
徐州众智发展有限公司 境内非国有法人 1.77% 9,664,899 0 4,000,000
中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.51% 8,230,500 0 0
国投机轻有限公司 国有法人 1.44% 7,846,236 0 0
徐州远通自动化有限公司 境内非国有法人 0.81% 4,409,473 0 0
中国建设银行-博时价值增长贰号证券投资基金 境内非国有法人 0.73% 4,000,000 0 0
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 境内非国有法人 0.70% 3,803,007 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
徐州重型机械有限公司 27,254,381 人民币普通股
中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基金 19,577,769 人民币普通股
中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 17,749,201 人民币普通股
徐州众智发展有限公司 9,664,899 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基金 8,230,500 人民币普通股
国投机轻有限公司 7,846,236 人民币普通股
徐州远通自动化有限公司 4,409,473 人民币普通股
中国建设银行-博时价值增长贰号证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 3,803,007 人民币普通股
何岳峰 2,990,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 徐州重型机械有限公司是徐工集团工程机械有限公司的控股子公司，中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基金、中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金和中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金的基金管理人均为上投摩根基金管理有限公司。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量（股） 限售条件
1 徐工集团工程机械有限公司 151,663,104 2008年12月28日 54,508,762 注1
2009年12月28日 97,154,342
2 徐州重型机械有限公司 5,315,058 2008年12月28日 5,315,058 注2
注1：
1、徐工集团工程机械有限公司除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。
2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于7元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。
注2：徐州重型机械有限公司自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个月内不上市交易或者转让。在前述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。
三、公司控股股东及实际控制人情况
报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。
2008年7月22日，公司接实际控制人徐州工程机械集团有限公司书面通知，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、公司控股股东徐工集团工程机械有限公司签署的《股权买卖及股本认购协议》、《股权买卖及股本认购协议之修订协议》、《<股权买卖及股本认购协议>之修订协议（二）》，及徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署的《合资合同》、《合资合同之补充合同》、《<合资合同>之修订协议（二）》有效期已过。徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司不准备再与凯雷徐工机械实业有限公司就上述合资事项进行合作。
有关徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司合作事项的内容详见2005年10月26日、2006年10月18日、2007年3月19日、2008年7月23日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为2005-27、2006-33、2007-13、2008-28的公告。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员没有离任或聘解情况。
第五节 董事会报告
一、报告期内主要经营措施
报告期内，公司主营业务范围未发生变化，仍属于工程机械行业，主要从事压路机、装载机、摊铺机及沥青拌合站等四大门类产品的开发、制造和销售业务。
报告期内，公司坚持"落实责任，以质取胜，重点突破，全面提升"的指导方针，主要开展了以下工作：
（一）明确经营责任，加强内控建设，强化基础管理。
分解、落实2008年经营目标，将公司总体目标分解到每一个责任环节和人员，明确责任，强化落实与考核。完善绩效考核体系、人力资源管理制度等体系；跟踪、核查22项核心业务流程和与财务相关的费用办理、应收账款管理等制度；建立内部培养为主、外部引进为辅的人才晋升渠道，形成公开、公平、竞争、择优的用人机制，形成人才内部适度竞争的格局；建立了技术创新、管理创新、降本增效等奖励机制，形成人人寻求创新、人人争创价值的氛围；完善公司培训体系，建立以内训为主、外训为辅的专业培训模式，突出加强管理、技术、营销、技能人才队伍建设。
（二）围绕价值创造，深化经济循环体系，提高资产运行质量
继续深化和完善预算管理，进一步推进各项基础管理工作。完善二级成本核算体系，夯实成本管理基础，确保成本核算的准确性、及时性;加强产品设计、生产制造和材料采购环节成本控制，通过推行作业成本，加强对作业活动、资源消耗的过程监督。深化经济循环体系，进一步全面激活资金链条，实现资金流、价值流、物资流、会计流的有效统一。
（三）夯实质量基础，完善质量管理体系，提高体系运行有效性。
报告期内，公司围绕夯实质量基础，完善质量管理体系，提高体系运行的有效性全面开展工作，不断落实区域质量责任制，突出质量改进，加强质量成本控制和质量稽查，各项质量指标均得到了较好的完成。
公司顺利通过GJB9001A-2001管理体系监督审核；建立了质量改进奖励机制，推动员工参与质量改进的积极性；建立了质量改进信息沟通及成果共享机制，确保质量信息传递及时有效；制定了《质量成本及质量索赔管理规定》，强化三包损失和内部质量损失的索赔，质量损失得到有效控制，索赔率达到82%。
（四）围绕价值实现，加强市场体系建设，强化营销职能。
继续推行"人单合一"的销售管理模式的同时，全面推行装载机产品代理制、筑路产品直销制的经营模式，采取"低保障、高激励"薪酬制度，促进直销比例的提升。严格控制跨区销售，通过发车以前落实最终用户的所在地，发车以后确认最终用户的服务档案，维护徐工产品市场的秩序，重塑徐工产品的市场形象。
严格应收账款、寄售车的管理与考核，强化应收账款额度管理审批制度，加强发车前的审核，提高了回款率。建立基于合同管理的运营模式，分析经销商销售和回款情况，实现有效销售。压缩超期寄售车，改善寄售车结构，促进超期寄售车的消化；通过价格政策、制度政策，加强对经销商的管理，降低在外寄售车数量。
（五）加快核心技术研发，加速技改进程，提高技术创新能力
围绕公司品牌战略和技术研发战略，在新产品研发中，寻求技术上的关键突破，促进主导产品升级换代，为提高公司产品的市场竞争力和持续发展潜力提供了有力支撑。上半年按计划完成了18项重点研发工作的阶段性目标，完成重点改进和个性化设计项目42个。
报告期内，公司实现营业收入1,957,604,280.91 元，较去年同期增长 9.40％；营业利润19,295,016.35 元，较去年同期减少21.84%；净利润1,024,500.71 元，较去年同期减少94.92%。
公司净利润较去年同期大幅减少的主要原因：一是上半年钢材等原材料价格大幅上涨，导致产品毛利率较上年同期下降1.30个百分点；二是今年加大研发费用投入，管理费用比上年同期增加约1546万元；三是报告期内资产的帐面价值小于计税基础及负债的帐面价值大于计税基础，所得税费用较上年同期增加1593元。
二、报告期的经营状况
（一）主营业务分产品情况表：
单位：人民币元
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年同期增减 主营业务成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
压实机械 400,055,038.13 364,225,427.39 8.96% 1.43% 4.11% 减少2.34个百分点
铲运机械 1,216,409,538.82 1,161,665,943.73 4.50% 16.54% 15.56% 增加0.81个百分点
路面机械 100,771,908.40 76,927,994.40 23.66% -32.49% -30.82% 减少1.84个百分点
其 他 66,890,669.55 65,434,750.72 2.18% -29.17% -22.58% 减少8.33个百分点
合计 1,784,127,154.90 1,668,254,116.24 6.49% 6.08% 7.57% 减少1.30个百分点
（二）主营业务收入分地区情况表：
单位：人民币万元
2008年1-6月 2007年1-6月 主营业务收入比上年增减
境 内 116,253 124,149 -6.36%
境 外 62,159 44,040 41.14%
合 计 178,412 168,189 6.08%
（三）报告期内，利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内不存在对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（五）报告期内不存在对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（六）经营中的问题与困难
1、产能恢复缓慢，资源保证能力不够。由于厂区搬迁，压路机、摊铺机产能受到阶段性较大影响，加上上游供应市场紧张，供应商队伍建设落后，配套体系薄弱，对关键外协配套件供应商的掌控能力不足。在上半年销售旺季，销售资源保证出现问题，虽然经过全力恢复，消除生产瓶颈，但仍丢失了不少订单，错过了可贵的市场机会，很大程度上影响了今年的经济指标。
2、营销网络建设密度不够，代理经销商实力、市场开拓能力相对同行业较弱，公司营销管理能力不足。装载机销售行业大都采用分期付款，应收账款占用一直居高不下，经营风险加大。
三、公司投资情况
截至2005年12月31日，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资金投资的重大项目如下：
（一）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目
该项目固定资产计划总投资原为21,336万元，后经批准追加投资14,035万元，总投资为35,371万元。报告期内实际完成投资4817万元，截至报告期末，累计投资30,308万元。报告期内主要完成钢结构分厂、涂装分厂、压路机分厂、摊铺机分厂、桥箱分厂、簿板件分厂厂房及水电气、行车、照明等公用动力系统安装并投入使用；综合办公楼、厂区道路管网、35KVA变电所、化工库、空压机房、型材下料和钢材库、污水处理站等附属工程已建设完成并投入使用；部件抛丸线、大小件涂装线、整机涂装线、整机装配线、机加工等新增设备设施已到货安装完毕并投入使用；簿板件分厂的电泳涂装线、焊装线（含点焊机）、冲压压力机、酸洗磷化线等设备设施已安装调试完成并投入使用。
（二）在重庆设立重庆徐工工程机械有限公司项目
公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为90%）计划分别出资9900万元、1100万元，设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）。
报告期内，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为900万元、100万元。截至报告期末，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为9900万元、1100万元。
四、报告期内，公司主要资产采用的计量属性
公司对主要资产采用历史成本进行计量。对于交易性金融资产及可供出售的金融资产，公司采用期末资产市价（期末收盘价）作为其公允价值。对于可供出售的金融资产公允价格在报告期内的波动计入资本公积金项目；对于交易性金融资产的公允价格在报告期内的波动计入当期损益项目。
第六节 重要事项
一、公司治理状况与差异
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内控指引》的有关规定，不断完善法人治理结构，建立健全内控体系，规范公司运作，实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司报告期内实施的利润分配方案及其执行情况
2008年5月17日，公司2006年度股东大会审议通过了2007年利润分配方案：每10股派现金红利0.60元（含税），共计派送32,705,257.20元，尚余可分配利润31,597,382.63元结转下一年度。2007年度公司不实施资本公积金转增股本。2007年度股东大会决议公告刊登在2008年5月20日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
公司2008年半年度不进行利润分配、也不以公积金转增股本。
报告期内，公司没有实施股权激励方案。
三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司未发生证券投资行为，也没有持有其他非上市金融企业和拟上市公司的股权。
四、报告期内，公司没有发生重大资产出售事项，但有重大资产收购暨资产重组事项以及以前期间发生而持续到报告期内的重大资产出售事项。具体如下：
（一）2008年6月13日，公司接第一大股东徐工集团工程机械有限公司通知，正在筹划涉及本公司的重大事宜。为维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，公司股票自2008年6月13日起停牌。内容详见2008年6月13日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2008-13的公告。
公司按照相关规定，对此重大事项的进展情况及时履行了信息披露义务。内容详见2008年6月20日、6月26日、7月4日、7月11日、7月18日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2008-14、2008-15、2008-16、2008-23、2008-24的公告。
公司第五届董事会第十二次会议（临时）审议通过了《徐州工程机械科技股份有限公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）预案》，公司计划向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买其拥有的徐州重型机械有限公司90%股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%股权、徐州徐工液压件有限公司50%股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%股权、徐州工程机械集团进出口有限公司100%股权、徐工集团工程机械有限公司试验研究中心相关资产以及徐工集团工程机械有限公司拥有的相关注册商标所有权。
上述目标资产的预估值约为人民币56亿元，发行股份预计约3.4亿股。本次非公开发行股份的最终数量，将以有权国有资产监督管理机关备案或核准的目标资产评估报告所确定的目标资产评估值为依据，由公司董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况确定。
内容详见2008年7月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2008-31的公告。
（二）公司第四届董事会第十四次会议、2005年第二次临时股东大会审议通过了《关于出售部分国有土地使用权的议案》，公司将拥有的徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权进行公开出让。
有关内容详见公司2007年度报告第十节第三条"公司重大资产收购、出售及资产重组事项"。
截至报告期末，公司收到上述土地出让金18,700万元。
五、报告期内发生的重大关联交易事项：
（一）关联方情况和关联关系
1、徐工集团工程机械有限公司
法定代表人：王民
注册资本：125301.3513万元
住 所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限责任公司（国有独资）
关联关系：该公司持有公司27.82％的股份，为公司的控股股东。
2、徐州工程机械集团有限公司
法定代表人：王民
注册资本：34731万元
注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号
企业类型：有限责任公司（国有独资）
关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司100％的股权，是公司的实际控制人。
3、徐州工程机械集团进出口有限公司
法定代表人：李锁云
注册资本：7000万元
住所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限责任公司
关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股子公司。
4、徐州徐工筑路机械有限公司
法定代表人：王岩松
住所：徐州经济开发区工业一区
企业类型：有限公司
关联关系:该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股子公司。
（二）与日常经营相关的关联交易
1、采购货物
（1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司
交易形成的原因及目的：为发挥徐工集团整体优势，同时基于长期业务往来考虑，公司经营所需的进口物资通过该公司进行采购。
定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格；或按照不超过采购额的1.5％向徐工进出口支付手续费。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：按月现款结算。
交易金额：12,661万元
关联交易占同类交易金额的比例：100％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
（2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司
交易形成的原因及目的：公司目前的生产条件无法保证完全自制配套的液压附件（软管总成、硬管总成），为减少采购成本，加强对产品零部件的质量控制,公司向徐工筑路采购部分配套的液压附件（软管总成、硬管总成）。
定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：货到后1个月内支付货款，但当累计金额超过200万元时，超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式按月结算。
交易金额：5758万元
关联交易占同类交易金额的比例：79.73％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
2、销售货物
关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司
交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国际市场，每年都会向国外销售产品，基于徐工集团整体优势及长期业务往来考虑，此类出口业务主要通过徐工进出口开展。
定价原则：双方协商确定价格。
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。
结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上最迟不超过三个月。
交易金额：55,917万元
关联交易占同类交易金额的比例：89.96％
关联交易对公司独立性的影响：无影响
（三）报告期内，没有发生与出售资产相关的关联交易，但有与收购资产相关的关联交易，内容详见本节第四条第（一）款。
2008年7月1日至本报告披露日，公司有与出售资产相关的关联交易。具体情况如下：
经公司第五届董事会第十次会议（临时）审议、2008年第一次临时股东大会批准，公司将所持徐州工程机械集团进出口有限公司20％的股权转让给徐工集团工程机械有限公司。交易价格为15,772.74万元，对照截至2008年5月31日交易标的的帐面净值666.28万元，产生利润15,106.46万元。
截至本报告公告日，公司收到徐工集团工程机械有限公司支付的价款7886.37万元，尚有7886.37万元未支付完毕。
（四）报告期内，公司与关联方的非经营性债权、债务往来以及担保事项
1、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来情况。
2、公司与关联方担保事项
截至2008年6月30日，徐州工程机械集团有限公司为公司在徐州市商业银行鼓楼支行长期借款提供担保的余额为10,000万元。
（五）其他重大关联交易
1、商标使用
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用"徐工"商标至2010年12月31日。
六、重大合同及其履行情况
（一）本期无重大托管、资产租赁事项，也没有签订与日常经营相关的重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同。
（二）重大担保
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额（万元） 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
参与公司"银企商"方式按揭销售业务的用户和经销商 2008.5.17 9168 连带责任 每笔担保期限为1-3年不等 否 否
参与公司"银企商"方式保兑仓销售业务的经销商 2008.5.17 5897 连带责任 每笔担保期限为3-6个月不等 否 否
报告期内担保发生额合计（万元） 15065.0
报告期末担保余额合计(A)（万元） 16574.5
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0
报告期末对控股子公司担保余额合计(B)（万元） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 （A+B）（万元） 16574.5
担保总额占公司净资产的比例 14.33
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C）（万元） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)（万元） 0
上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万元） 0
填表说明：
"直接或间接为资产负债率超过70％的担保对象提供的债务担保金额"中的"担保对象"不包括参与公司"银企商"业务的用户和经销商。
未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。
（三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为：
1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十二次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷款，贷款年利率为16%，贷款期限为2007年6月25日至2008年6月24日，金额为200万元。按照合同约定，徐州工程机械上海营销有限公司如期收回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。
2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十三次决议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷款，贷款年利率为16%，贷款期限为2008年6月23日至2009年6月22日，金额为200万元。徐州工程机械上海营销有限公司将按季度收取委托贷款利息。
截至报告期末，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外委托贷款余额共计200万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内，徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息76，399.56元。
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
（一）独立董事关于公司关联资金占用的专项说明和独立意见
报告期限内不存在大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。公司与大股东及其关联方的经营性资金往来均已履行了相应的审议决策程序。
公司按照相关的规定，对与大股东及其他关联方的资金往来情况进行了详细披露，不存在没有披露的资金往来、资金占用事项。
公司不存在以其他方式变相资金占用的情况。
（二）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、江苏证监局《关于规范独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》（苏证监公司字[2006]6号）及公司《章程》、《独立董事工作制度》的有关规定，作为公司的独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断的立场，对报告期内公司对外担保情况进行了核查和监督，具体情况如下：
1、报告期内，公司严格遵守《公司法》、《担保法》、《物权法》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、公司《章程》、《对外担保制度》的有关规定，控制和降低对外担保风险,保证公司的资产安全。
2、公司对外担保发生额为15065.0万元。截至报告期末，公司对外担保总额为16574.5万元，占公司净资产的比例为14.33％。
（1）报告期内，公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内，公司为"银企商"业务提供担保发生额共计15065.0万元，截至报告期末，此类担保余额共计为16574.5万元。
①为"银企商"方式按揭销售业务提供回购担保的发生额为5897.0万元，余额为9274.5万元。
报告期内在开展按揭销售业务过程中没有发生回购事项，公司也不需要履行回购责任。
②为"银企商"方式保兑仓销售业务提供无条件退款担保的发生额为9167.7万元，余额为7300万元。
报告期内在开展保兑仓销售业务过程中没有发生退款事项，公司也不需要履行无条件退款担保义务。
（2）报告期内，公司没有为控股子公司提供担保。
3、公司没有为控股股东及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象（不包括参与公司"银企商"业务的用户和经销商）提供债务担保。截止报告期末，也不存在对外担保超过净资产50％的情况。
4、公司已经严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）、公司《章程》、《对外担保制度》的有关规定，履行对外担保的信息披露义务，如实提供了公司全部对外担保事项。
八、报告期内持股5%以上股东承诺事项：
（一）2005年10月25日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认购协议》，同日，徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团有限公司持有的徐工集团工程机械有限公司部分股权，同时对徐工集团工程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司将最终持有徐工集团工程机械有限公司85%的股权，间接控制公司43.06%的股权，从而触发了要约收购。凯雷徐工机械实业有限公司于2005年10月26日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》，提示在《股权买卖及股本认购协议》、《合资合同》生效后，将向除徐工集团工程机械有限公司和徐州重型机械有限公司以外的所有股东发出收购要约，流通A股的收购价格为3.11元/股，非流通股的收购价格为2.24元/股，收购期限为公告要约收购报告书之日（不含公告当日）起往后的30个自然日。
2006年10月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认购协议》之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷徐工机械实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司50%的股权，徐州工程机械集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司50%的股权。徐州工程机械集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公司。凯雷徐工机械实业有限公司于2006年10月24日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》之补充说明，提示在《股权买卖及股本认购协议》之修订协议、《合资合同》之修订协议生效后，将履行对公司股份的全面要约收购义务（如适用）。
2007年3月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协议》之修订协议（二），同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。根据上述协议，徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司55%的股权，凯雷徐工机械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司45%的股权，徐工集团工程机械有限公司变更为中外合资经营企业。上述与凯雷合作事项需经国家有权部门批准或核准后生效。
凯雷徐工机械实业有限公司没有对是否履行全面要约收购业务的相关信息作进一步披露。
2008年7月22日，公司接到徐州工程机械集团有限公司书面通知，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署的《股权买卖及股本认购协议》、《股权买卖及股本认购协议之修订协议》、《<股权买卖及股本认购协议>之修订协议（二）》，及徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司签署的《合资合同》、《合资合同之补充合同》、《<合资合同>之修订协议（二）》有效期已过。徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司不准备再与凯雷徐工机械实业有限公司就上述合资事项进行合作。内容详见2008年7月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为2008-28的公告。
（二）2006年12月28日，公司按照有关法律、法规、规章的有关规定完成了股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权分置改革过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺：
1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十；
2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于7元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。
报告期内，徐工集团工程机械有限公司严格履行了上述承诺。
徐州重型机械有限公司（持有公司5.98％的股份）承诺：
1、自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个月内不上市交易或者转让。
2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。
报告期内，徐州重型机械有限公司严格履行了上述承诺。
报告期内，公司持股5％以上股东没有发生自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
九、本半年度报告中财务报告已经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
十、受监管部门稽查及处罚情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制、收购人未有受有权机关调查、司法纪检部门采取牵制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
十一、其他重要事项
（一）2001年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司间接持有本公司法人股464,750股（该部分股票为1998年8月内贸公司的合作单位协议转让所得，原始持股数为162,500股，经送股增加至现持股数，期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该部分股票尚未清理完毕。2006年12月28日公司完成了股权分置改革，该部分股票变为有限售条件的流通股354,604股（因执行股权分置改革对价减少），于2008年1月4日可以上市流通。经公司第五届董事会第八次会议批准，公司将适时通过证券交易二级市场出售该部分股票。
（二）公司第四届董事会第二十六次会议、2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于联合开发徐州市矿山路22号宗地的议案》，公司联合徐州市天成房地产开发有限公司开发徐州市矿山路22号宗地。
内容详见2007年2月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-8的公告。
截至报告期末，公司收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款12107万元，尚有467.76万元未支付完毕。
十一、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待多家证券机构相关人员的调研。在接待过程中未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。具体情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年2月25日 公司三楼会议室 实地调研 齐鲁证券有限公司 主要讨论公司的生产经营情况。未提供任何书面材料。
2008年2月28日 公司三楼会议室 实地调研 鹏华基金管理有限公司 主要讨论公司的生产经营情况。未提供任何书面材料
2008年4月22日 公司三楼会议室 实地调研 上投摩根基金管理有限公司 主要讨论公司的生产经营情况。未提供任何书面材料
第七节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
苏亚审字【2008】452号
徐州工程机械科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的徐州工程机械科技股份有限公司（以下简称徐工科技）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表及合并资产负债表， 2008年1－6月的利润表及合并利润表，2008年1－6月的股东权益变动表及合并股东权益变动表和2008年1－6月的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是徐工科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，徐工科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了徐工科技2008年6月30日的财务状况以及2008年1－6月的经营成果和现金流量。
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师：詹从才
中国注册会计师：周家文
中国 南京 二○○八年八月二十日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
徐州工程机械科技股份有限公司
2008年1－6月财务报表附注
附注一、公司基本情况
徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销公司1993年4 月30日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。
1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2400万股人民币普通股(每股面值为人民币1 元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996年8 月至2004年6月，经股东大会或中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00元。
公司法定代表人：王民。
公司注册资本： 545,087,620.00元。
企业类型：股份有限公司。
公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区。
公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为压实机械、铲运机械、路面机械。
公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司。
公司财务报告的批准报出者：公司董事会。
财务报告批准报出日：2008年8月20日。
附注二、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注三、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关要求，根据公司实际发生的交易和事项，按照以下主要会计政策和会计估计进行编制。
附注四、主要会计政策和会计估计
一、会计期间
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
二、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
三、记账基础和计量属性
公司以权责发生制为记账基础。
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
四、现金等价物的确定标准
公司将同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
五、外币折算方法和汇兑损益的处理方法
1、公司对于发生的外币交易，均采用交易发生日的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
2、公司在资产负债表日和结算日，对于外币货币性项目，采用当日即期汇率折算，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对于以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。除上述产生的汇兑差额直接计入当期损益外，对于属于购建或生产符合资本化条件的资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
六、金融资产和金融负债的计量
1、金融资产的分类方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
2、金融资产的计量
（1）金融资产的初始计量
公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产的后续计量
公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产，按照公允价值进行计量；应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。但是，公司对处于正常信用期间的金融资产不考虑实际利率对公允价值的影响。
公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动产生的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产产生的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；可供出售外币货币性金融资产产生的汇兑差额，计入当期损益；采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项和持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产的期末计量
①金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
②金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
3、金融负债的分类方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。
4、金融负债的计量
公司初始确认借款及应付款项，按照公允价值计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。公司对一年以内的金融负债不考虑实际利率对公允价值的影响。
5、金融工具公允价值的确认
如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用估值技术确定其公允价值。
七、坏账损失的核算方法和确认标准
1、坏账损失的核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额非重大的应收款项，依据其期末余额，按账龄分析法计提坏账准备。
公司根据债务人的实际财务状况、现金流量等情况确定的应收款项坏账准备计提比例为：
账 龄 应收账款坏账准备比率（%） 其他应收款坏账准备比率（%）
一年以内 0.00 0.00
一至二年 10.00 10.00
二至三年 50.00 20.00
三年以上 100.00 50.00
2、坏账的确认标准
（1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项。
八、存货核算方法
1、存货的分类
公司存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、委托加工材料等。
2、存货的初始计量
公司在取得存货时采用实际成本计价。
3、存货发出的计价
公司存货发出时采用加权平均法计价。
4、低值易耗品的摊销
公司对于生产领用的低值易耗品采用一次转销法进行摊销；对于周转使用的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。
5、存货盘存制度
存货采用永续盘存制，公司对存货定期进行全面盘点。
6、存货的期末计量
资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
九、长期股权投资核算方法
1、长期股权投资的初始计量
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量
同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量
非同一控制下的企业合并中，公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，加上购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）以支付现金取得的长期股权投资的初始计量
以支付现金取得的长期股权投资，公司按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
（4）以发行权益性证券方式取得的长期股权投资的初始计量
以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，公司按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本。
（5）以接受投资方式取得的长期股权投资的初始计量
投资者投入长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投资成本。但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
2、长期股权投资的后续计量
（1）采用成本法核算的长期股权投资
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加投资外，其投资成本在持有期间基本上保持不变。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享有的部分确认为当期投资收益；但所确认的投资收益仅限于被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分应冲减长期股权投资的成本。
公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）采用权益法核算的长期股权投资
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资，取得投资时对于初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不对两者之间的差额调整投资成本；对于初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，将两者之间的差额调整长期股权投资的初始投资成本，并同时计入取得投资当期的损益。
采用权益法核算的长期股权投资，按应享有被投资单位所有者权益的变动而变动。确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，公司在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具重要性的或是其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。
3、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，公司将其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
十、固定资产核算方法
1、固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
3、固定资产的初始计量
固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
4、固定资产折旧
公司采用直线法计提固定资产折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下：
固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4 4.8
机器设备 14 4 6.86
运输设备 8 4 12
工具器具 8 4 12
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。
十一、在建工程核算方法
1、在建工程的初始计量
在建工程核算公司基本建设、更新改造等在建工程所发生的实际支出。公司的自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。以借款进行的工程所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
2、在建工程结转为固定资产的时点
公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
十二、无形资产核算方法
1、无形资产的初始计量
无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
2、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的标准
公司对于内部研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别进行处理。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。同时满足下列条件的开发阶段支出，才能确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司对于无法区分研究阶段与开发阶段的支出，在发生时作为管理费用，全部计入当期损益。
3、无形资产的后续计量
（1）无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（2）无形资产使用寿命的复核
资产负债表日，公司对无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则改变无形资产的使用寿命，并按照会计估计变更处理；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则视为会计估计变更，估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。
（3）使用寿命有限的无形资产的摊销
公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。
（4）使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的使用寿命的，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但在每个会计期间进行减值测试。
十三、长期待摊费用核算方法
1、长期待摊费用的范围
长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
2、长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
3、长期待摊费用的摊销
长期待摊费用采用直线法分期摊销。
十四、资产减值
1、资产组的减值
（1）资产组的认定
如果单项资产的可收回金额无法确定，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，认定资产组并进行减值测试。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（2）资产组可收回金额和账面价值的确定
资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
公司对资产组账面价值的确定基础，与其可收回金额的确定方式保持一致。资产组的账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债金额就无法确定资产组可收回金额的除外。
（3）资产组减值测试
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认资产组减值损失。资产组减值损失按照下列顺序进行分摊：
①首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值。
②然后根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于下列三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。由此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（4）总部资产减值测试
如果有迹象表明某项总部资产可能发生减值的，则公司结合相关资产组或者资产组组合进行减值测试。
2、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值
通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
出现下列客观证据，表明发生减值：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难。
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
（9）其他表明发生减值的客观证据。
3、长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等非流动资产的减值
（1）按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
其他资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
（4）资产减值准备的转回
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。但是，在资产处置、出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿债务等时，同时符合资产终止确认条件的，公司将相关资产减值准备予以转销。
4、商誉减值的处理
在涉及因企业合并而形成的商誉的情况下，公司认定与商誉相关的资产组或者资产组组合，并以此为基础进行减值测试。
对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
十五、借款费用核算方法
1、借款费用的范围
公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、借款费用资本化期间的确定
（1）借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
（2）借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（3）借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
4、借款费用资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（2）借款辅助费用资本化金额的确定
①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
十六、收入的确认
1、商品销售收入的确认
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务收入的确认
公司在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
3、让渡资产使用权收入的确认
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
十七、所得税的核算方法
（一）公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期、符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额，减记的金额予以转回。
（三）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
（四）所得税费用的确认和计量
公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。即：
所得税费用（或收益）＝当期所得税＋递延所得税费用（－递延所得税收益）
附注五、税项
公司涉及的主要税费如下：
1、企业所得税
按应纳税所得额的25%计缴。
2、增值税
按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，销项税适用税率为17%、13％。
3、营业税
租赁收入按5 %计缴，劳务收入按3 %计缴。
4、城市维护建设税
按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。
5、教育费附加
按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。
附注六、企业合并与合并财务报表
一、合并范围的确定原则
合并财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则第33号－合并财务报表》的相关规定执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
二、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。
三、子公司的基本情况
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
（金额单位：人民币万元）
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 注册资本 期末实际投资额 持股比例 法定代表人
徐州徐工物资供应有限公司 有限公司 江苏省徐州市 普通机械及配件、钢材、木材、建筑材料等的销售，普通机械制造、维修 899.80 819.30 91.05% 杨勇
2、非企业合并方式取得的子公司
（金额单位：人民币万元）
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 注册资本 期末实际投资额 持股比例 法定代表人
徐州工程机械上海营销有限公司 有限公司 上海市 工程机械整机及配件销售、租赁、维修业务 4,500.00 4,050.00 90.00% 杨勇
徐工重庆工程机械有限公司[注] 有限公司（法人独资） 重庆市 工程机械整机及配件研发、生产、销售及技术咨询、售后维修服务、仓储服务（不含危险品）、工程机械租赁等。 11,000.00 11,000.00 100.00 % 李锁云
[注] 徐工重庆工程机械有限公司于2006年7月26日注册成立，公司、徐州工程机械上海营销有限公司分别占其注册资本的90％、10％。
3、编制合并财务报表时按权益法调整的过程
子公司名称 母公司长期股权投资余额 合并调整 合并抵销 合并长期股权投资余额
本期损益 累计损益
徐工重庆工程机械有限公司 99,000,000.00 -4,720,480.02 -13,006,301.01 85,993,698.99
徐州工程机械上海营销有限公司 40,500,000.00 -355,450.26 50,756,072.21 91,256,072.21
徐州徐工物资供应有限公司公司 3,393,461.90 -243,149.20 2,965,981.57 6,359,443.47
四、报告期内财务报表合并范围的变更情况
报告期内财务报表的合并范围未发生变更。
附注七、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 期初账面余额
现金 58,895.14 65,950.47
银行存款 56,375,000.61 154,441,404.36
其他货币资金 528,824,174.23 231,829,134.33
合 计 585,258,069.98 386,336,489.16
[注] 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据类别
项 目 期末账面余额 期初账面余额
银行承兑汇票 64,165,229.72 115,240,189.03
（2）公司为开具银行承兑汇票而质押的应收票据期末余额为1105万元。
账 龄 期末 期初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 655,240,578.37 82.51% 361,362,852.74 72.55%
一至二年 73,419,820.77 9.25% 7,341,982.08 86,022,214.92 17.27% 8,602,221.50
二至三年 45,782,133.94 5.77% 22,891,066.97 33,916,812.25 6.81% 16,958,406.13
三年以上 19,656,828.91 2.48% 19,656,828.91 16,794,666.63 3.37% 16,794,666.63
合 计 794,099,361.99 100.00% 49,889,877.96 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26
3、应收账款
（1）账龄及坏账准备
（2）应收账款的分类情况
类 别 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收账款 731,336,947.09 92.10% 36,319,757.99 72.80% 445,455,274.57 89.43% 31,250,390.00 73.78%
单项金额不重大但风险较大的应收账款 33,559,398.93 4.23% 13,570,119.97 27.20% 29,049,254.58 5.83% 11,104,904.26 26.22%
其他单项金额不重大的应收账款 29,203,015.97 3.67% 23,592,017.39 4.74%
合 计 794,099,361.99 100.00% 49,889,877.96 100.00% 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26 100.00%
（3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况
项 目 期 末 期 初
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计及比例 420,062,095.70 52.90% 136,798,637.27 27.46%
（4）期末余额中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
4、预付款项
（1）账龄分析
账 龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 63,055,087.97 82.50% 43,775,881.38 57.30%
一年以上 33,599,853.84 34.76% 32,616,904.45 42.70%
合 计 96,654,941.81 100.00% 76,392,785.83 100.00%
（2）预付款项期末余额位列前五名欠款情况
项 目 期 末 期 初
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 78,717,387.87 81.44% 67,851,075.09 88.82%
（3）期末余额中持有公司无预付5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款情况。
5、其他应收款
（1）账龄及坏账准备
账 龄 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 202,483,546.17 99.07% 138,747,233.02 98.91%
一至二年 447,340.00 0.22% 44,734.00 88,897.93 0.06% 8,889.79
二至三年 77,046.90 0.04% 15,409.38 81,539.20 0.06% 16,307.84
三年以上 1,371,290.45 0.67% 685,645.23 1,355,945.33 0.97% 677,972.67
合 计 204,379,223.52 100.00% 745,788.61 140,273,615.48 100.00% 703,170.30
（2）其他应收款分类情况
类 别 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他应收款 198,544,952.52 97.15% 135,518,955.13 96.61%
单项金额不重大但风险较大的其他应收款 1,895,677.35 0.93% 745,788.61 100.00% 1,526,382.46 1.09% 703,170.30 100.00%
其他单项金额不重大的其他应收款 3,938,593.65 1.92% 3,228,277.89 2.30%
合 计 204,379,223.52 100.00% 745,788.61 100.00% 140,273,615.48 100.00% 703,170.30 100.00%
（3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况
项 目 期 末 期 初
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计及比例 201,287,175.49 98.49% 136,041,725.30 96.98%
（4）其他应收款期末余额中包括应收矿山东路4 号宗地搬迁补偿费194,467,443.00 元，具体情况详见附注十五之1。
6、存货
种 类 期 末 期 初
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原料及主要材料 252,573,925.82 5,359,291.00 247,214,634.82 250,014,439.43 5,359,291.00 244,655,148.43
在产品(生产成本） 164,684,674.60 164,684,674.60 238,718,409.34 238,718,409.34
产成品 586,455,957.92 23,569,939.00 562,886,018.92 490,587,759.39 28,605,965.68 461,981,793.71
库存商品
合 计 1,003,714,558.34 28,929,230.00 974,785,328.34 979,320,608.16 33,965,256.68 945,355,351.48
7、持有至到期投资
项 目 期 末 期 初
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
委托贷款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
截止2008年6月30日持有至到期投资余额2,000,000.00元，为徐州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京城西支行发放给徐州润东实业集团有限公司的贷款，年利率为16%，贷款期限为2008年6月23日－2009年6月22日。
8、长期股权投资
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
长期股权投资 61,695,826.47 61,695,826.47
其中：成本法 61,506,996.40 61,506,996.40
权益法 188,830.07 188,830.07
减：长期股权投资减值准备 40,736,375.07 40,736,375.07
长期股权投资净额 20,959,451.40 20,959,451.40
（1）成本法核算的长期股权投资变动情况
被投资单位名称 持股 比例 初始投资成本 期初账面余额 本期 增加额 本期 减少额 期末账面余额 分得现金红利
徐州工程机械集团进出口公司 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 4,400.000.00
徐州市徐工供油有限责任公司 30.00% 450,000.00 450,000.00 450,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70
青海路桥建设股份有限公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 363,545.00
徐州工程机械科技股份有限公司 260,000.00 260,000.00 260,000.00
合 计 61,506,996.40 61,506,996.40 61,506,996.40
[注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司354,604股法人股，账面余额260,000.00元。2001年末公司收购其71.1%的股权并于2002年起将其纳入合并报表范围，导致该公司间接持有本公司法人股。
（2）权益法核算的长期股权投资变动情况
被投资单位名称 持股 比例 初始投资成本 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 分得现金红利
徐工集团汽车修理有限公司 43.75% 350,000.00 188,830.07 188,830.07
合 计 350,000.00 188,830.07 188,830.07
（3）长期股权投资减值准备变动情况
被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07
徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 3,554,000.00
青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00
合 计 40,736,375.07 40,736,375.07
9、固定资产
（1）固定资产原价
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 373,452,998.52 103,468.00 373,556,466.52
机器设备 495,623,092.22 22,165,062.21 18,610,263.10 499,177,891.33
运输设备 15,352,704.68 1,729,218.10 3,085,006.04 13,996,916.74
工具器具 31,299,160.25 7,574,781.39 376,325.60 38,497,616.04
合 计 915,727,955.67 31,572,529.70 22,071,594.74 925,228,890.63
（2）累计折旧
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 47,483,714.33 8,961,202.88 56,444,917.21
机器设备 216,338,657.44 16,075,096.84 14,923,574.88 217,490,179.40
运输设备 5,572,360.12 853,310.77 1,053,868.36 5,371,802.53
工具器具 22,374,820.23 1,310,063.51 365,351.38 23,319,532.36
合 计 291,769,552.12 27,199,674.00 16,342,794.62 302,626,431.50
（3）固定资产减值准备
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物
机器设备 629,234.73 629,234.73
运输设备
工具器具
合 计 629,234.73 629,234.73
（4）固定资产账面价值
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 325,969,284.19 103,468.00 8,961,202.88 317,111,549.31
机器设备 278,655,200.05 22,165,062.21 19,761,785.06 281,058,477.20
运输设备 9,780,344.56 1,729,218.10 2,884,448.45 8,625,114.21
工具器具 8,924,340.02 7,574,781.39 1,321,037.73 15,178,083.68
合 计 623,329,168.82 31,572,529.70 32,928,474.12 621,973,224.40
（5）本期增加的固定资产主要为购置新厂的设备，以及在建工程转入的已完工新建厂区房屋及建筑物；本期减少的固定资产主要为处置的设备。
10、在建工程
（1）在建工程明细项目列示如下：
项 目 预算数 期初账面余额 本期增加 本期转入固定资产 期末账面余额 工程投入占预算的比例 资金来源
公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改造项目 358,660,000 80,120,009.81 48,177,166.83 23,299,182.91 104,997,993.73 84.19% 自筹
重庆新厂房及设备 111,450,000 19,469,666.18 27,859,474.56 1,075,243.00 46,253,897.74 97.82% 自筹
零星工程及技术改造小计 3,886,544.22 2,980,134.74 3,886,041.30 2,980,637.66 自筹
合 计 － 103,476,220.21 79,016,776.13 28,260,467.21 154,232,529.13
11、无形资产
（1）无形资产增减变动情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、无形资产原价合计 98,051,025.99 95,000.00 98,146,025.99
土地使用权 89,575,915.99 95,000.00 89,670,915.99
计算机软件 6,163,110.00 6,163,110.00
专有技术 2,312,000.00 2,312,000.00
二、累计摊销合计 11,065,555.29 1,722,508.02 12,788,063.31
土地使用权 5,464,587.17 951,850.92 6,416,438.09
计算机软件 3,825,968.12 625,657.10 4,451,625.22
专有技术 1,775,000.00 145,000.00 1,920,000.00
三、无形资产净额合计 86,985,470.70 95,000.00 1,722,508.02 85,357,962.68
土地使用权 84,111,328.82 95,000.00 951,850.92 83,254,477.90
计算机软件 2,337,141.88 625,657.10 1,711,484.78
专有技术 537,000.00 145,000.00 392,000.00
（2）期末以公司土地使用权作为抵押的短期借款余额为35,000,000.00元，抵押的土地使用权原价为25,963,005.99元，净额为25,573,557.99 元。
12、长期待摊费用
类 别 原始金额 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 剩余摊销年限
广告牌费用 460,000.00 345,010.00 45,996.00 299,014.00 3.25
合 计 460,000.00 345,010.00 45,996.00 299,014.00 3.25
13、递延所得税资产
项 目 期末账面余额 期初账面余额
资产账面价值小于计税基础-计提减产减值准备 28,246,216.81 44,410,142.68
资产账面价值小于计税基础-长期股权投资差额 1,948,621.42 1,948,621.42
负债账面价值大于计税基础 19,210,245.85 13,852,620.26
可弥补的亏损 7,310,992.48
合 计 49,405,084.08 67,522,376.84
14、短期借款
借款类别 期末账面余额 期初账面余额
信用借款 435,000,000.00 390,000,000.00
担保借款－抵押 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 470,000,000.00 425,000,000.00
15、应付票据
类 别 期末账面余额 期初账面余额
银行承兑汇票 843,285,452.00 464,281,955.90
16、应付账款
（1）账龄分析
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 726,117,950.70 98.34% 561,846,491.55 88.92%
一至二年 5,270,318.35 0.71% 64,343,355.82 10.18%
二至三年 4,248,523.33 0.58% 5,654,514.41 0.89%
三年以上 2,767,829.04 0.37% 39,830.22 0.01%
合计 738,404,621.42 100.00% 631,884,192.00 100.00%
（2）期末余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
17、预收款项
（1）账龄分析
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 110,396,356.64 82.95% 58,733,118.68 68.15%
一年以上 22,689,990.88 17.05% 27,451,063.72 31.85%
合 计 133,086,347.52 100.00% 86,184,182.40 100.00%
（2）期末余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
18、应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 75,400,403.27 75,400,403.27
二、职工福利费 7,786,711.17 7,786,711.17
三、社会保险费 21,482,005.69 21,482,005.69
其中：1.医疗保险费 5,454,536.33 5,454,536.33
2.基本养老保险费 13,416,071.04 13,416,071.04
3.年金缴费
4.失业保险费 2,029,936.67 2,029,936.67
5.工伤保险费 279,791.53 279,791.53
6.生育保险费 301,670.12 301,670.12
四、住房公积金 6,781,457.00 6,781,457.00
五、工会经费和职工教育经费 8,367,595.52 2,587,678.42 2,875,201.70 8,080,072.24
其中：1.职工教育经费 7,247,350.39 1,079,030.20 1,093,442.70 7,232,937.89
2.工会经费 1,120,245.13 1,508,648.22 1,781,759.00 847,134.35
六、非货币性福利
合 计 8,367,595.52 114,038,255.55 114,325,778.83 8,080,072.24
19、应交税费
项 目 期末账面余额 期初账面余额
增值税 -11,087,779.96 -19,142,458.73
营业税
企业所得税 -5,997,887.09 -5,997,887.09
城市维护建设税 156,148.59 770,203.18
房产税
个人所得税 379,869.27 1,132,504.61
教育费附加 3,734,254.88 4,080,838.29
其他 1,283.00 1,283.00
合 计 -12,814,111.31 -19,155,516.74
20、应付股利
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
应付股利 2,236,017.32 32,705,257.20 4,448,860.00 30,492,414.52
21、其他应付款
（1）期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（2）1年以上的其他应付款余额为2,348,197.44元。
22、长期借款
借款类别 期末账面余额 期初账面余额
保证借款 100,000,000.00 130,000,000.00
23、股本
(数量单位：股)
股份类别 期初 本期增减（＋、－） 期末
金额 比例（％） 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例（％）
一、有限售条件股份 263,156,249.00 48.28 -94,900,870.00 168,255,379.00 30.87
1、国家持股 1,267,500.00 38.36 -1,267,500.00
2、国有法人持股 209,287,999.00 9.92 -46,442,082.00 162,845,917.00 29.88
3、其他内资持股 52,600,750.00 0.01 -47,191,288.00 5,409,462.00 0.99
二、无限售条件股份 281,931,371.00 51.72 94,900,870.00 376,832,241.00 69.13
1、人民币普通股 281,931,371.00 51.72 94,900,870.00 376,832,241.00 69.13
合计 545,087,620.00 100.00 545,087,620.00 100.00
24、资本公积
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
股本溢价 427,347,589.61 427,347,589.61
其他资本公积 35,951,656.47 35,951,656.47
合 计 463,299,246.08 463,299,246.08
25、盈余公积
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 59,972,059.67 59,972,059.67
26、未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
期初未分配利润 109,408,299.20 88,189,786.72
加：归属于母公司股东的净利润 1,087,896.17 24,721,428.46
减：提取法定盈余公积 3,502,915.98
应付现金股利或利润 32,705,257.20
期末未分配利润 77,790,938.17 109,408,299.20
其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 32,705,257.20
27、营业收入与营业成本
（1）营业收入与营业成本基本情况
项目 本期发生额 上年同期发生额 项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,784,127,154.90 1,681,894,023.13 主营业务成本 1,668,254,116.24 1,550,861,408.63
其他业务收入 173,477,126.01 107,490,380.11 其他业务成本 158,511,142.51 99,654,385.38
合 计 1,957,604,280.91 1,789,384,403.24 合 计 1,826,765,258.75 1,650,515,794.01
（2）主营业务（分产品、分劳务）
产品类别 本期发生额 上年同期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
压实机械 400,055,038.13 364,225,427.39 394,422,154.76 349,862,857.71
铲运机械 1,216,409,538.82 1,161,665,943.73 1,043,776,002.68 1,005,277,812.74
路面机械 100,771,908.40 76,927,994.40 149,260,264.93 111,205,843.14
其他 66,890,669.55 65,434,750.72 94,435,600.76 84,514,895.04
合 计 1,784,127,154.90 1,668,254,116.24 1,681,894,023.13 1,550,861,408.63
（3）公司前五名客户的销售收入情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
金额 比例 金额 比例
前五名客户的销售收入合计 743,106,316.34 37.96% 634,587,052.99 35.46%
28、营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额
营业税
城市维护建设税 1,135,199.30 3,348,902.47
教育费附加 648,685.31 1,913,658.55
合 计 1,783,884.61 5,262,561.02
29、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 11,700,617.18 16,986,403.15
减：利息收入 3,995,398.20 2,417,180.16
加：汇兑损失
手续费支出 390,441.33 336,691.03
合 计 8,095,660.31 14,905,914.02
30、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 7,577,202.01 9,333,694.80
存货跌价损失 -5,036,026.68
合 计 2,541,175.33 9,333,694.80
31、投资收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
持有至到期投资的收益 76,399.56 388,955.60
可供出售金融资产的收益 1,619,200.56
成本法核算的长期股权投资收益 4,400,000.00
处置股权投资的收益 -217,365.23
合 计 4,476,399.56 1,790,790.93
32、营业外收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
处置非流动资产利得小计 761,298.91 2,470,880.44
其中:处置固定资产利得 761,298.91 2,470,880.44
债务重组利得
政府补助 200,000.00
违约金收入
其他 21,068.00 33,109.92
合 计 982,366.91 2,503,990.36
33、营业外支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
处置非流动资产损失合计 145,559.41 2,814,291.80
其中: 处置固定资产损失 145,559.41 2,814,291.80
债务重组损失
综合基金 953,539.95 2,030,000.00
罚款支出
其他 36,490.43 500.00
合 计 1,135,589.79 4,844,791.80
34、所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税
递延所得税 18,117,292.76 2,184,290.42
合 计 18,117,292.76 2,184,290.42
35、支付其他与经营活动有关的现金
其中金额较大的项目列示如下：
主要项目 本期金额 上年同期金额
三包费用 5,299,195.63 7,036,807.74
销售服务费 4,226,721.03 5,005,019.29
运输费 5,733,747.38 4,861,722.07
办公费 1,209,571.37 1,817,270.22
差旅费 1,587,955.38 3,632,568.48
广告费 2,146,315.92 4,517,629.83
招待费 1,208,196.70 1,069,388.72
36、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,024,500.71 20,161,997.74
加：资产减值准备 2,541,175.33 9,333,694.80
固定资产折旧 27,199,674.00 15,186,564.39
无形资产摊销 1,722,508.02 2,320,409.70
长期待摊费用摊销 45,996.00 45,996.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -615,739.50 340,811.36
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 10,338,082.75 16,986,403.15
投资损失（收益以"－"号填列） -4,476,399.56 -1,790,790.93
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 18,117,292.76 2,184,290.42
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） -329,947.20
存货的减少（增加以"－"号填列） -24,393,950.18 214,565,599.77
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -268,152,052.27 -306,624,933.43
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 463,377,765.22 148,057,999.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 226,728,853.28 120,438,094.82
36、资产减值准备
项 目 期初账面余额 本期计提额 本期转回额 本期转销额 期末账面余额
坏账准备 43,058,464.56 7,577,202.01 50,635,666.57
坏账准备－应收账款 42,355,294.26 7,534,583.70 49,889,877.96
坏账准备－其他应收款 703,170.30 42,618.31 745,788.61
存货跌价准备 33,965,256.68 5,036,026.68 28,929,230.00
长期股权投资减值准备 40,736,375.07 40,736,375.07
固定资产减值准备 629,234.73 629,234.73
在建工程减值准备
合 计 118,389,331.04 7,577,202.01 5,036,026.68 120,930,506.37
附注八、母公司财务报表主要项目附注（下列无特殊说明金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）账龄及坏账准备
账 龄 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 741,810,036.20 88.15% 424,959,408.89 81.79%
一至二年 45,515,329.76 5.41% 4,551,532.98 51,567,790.78 9.93% 5,156,779.08
二至三年 37,998,993.94 4.52% 18,999,496.97 29,379,357.25 5.65% 14,689,678.63
三年以上 16,242,205.19 1.92% 16,242,205.19 13,650,578.85 2.63% 13,650,578.85
合 计 841,566,565.09 100.00% 39,793,235.14 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56
（2）应收账款分类情况
类 别 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收账款 795,953,070.63 94.58% 30,658,839.63 77.05% 480,689,557.51 92.52% 27,747,762.67 82.84%
单项金额不重大但风险较大的应收账款 19,340,611.29 2.30% 9,134,395.51 22.95% 17,637,560.87 3.39% 5,749,273.89 17.16%
其他单项金额不重大的应收账款 26,272,883.17 3.12% 21,230,017.39 4.09%
合 计 841,566,565.09 100.00% 39,793,235.14 100.00% 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56 100.00%
（3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况
项 目 期 末 期 初
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名合计及比例 445,611,428.19 52.95% 136,798,637.27 26.33%
2、其他应收款
（1）账龄及坏账准备
账 龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 204,905,769.14 99.30% 139,093,545.29 99.20%
一至二年 447,340.00 0.21% 44,734.00 34,907.93 0.02% 3,490.79
二至三年 11,446.90 0.01% 2,289.38 23,939.20 0.02% 4,787.84
三年以上 1,060,490.67 0.48% 530,245.34 1,056,135.55 0.78% 528,067.78
合 计 206,425,046.71 100.00% 577,268.72 140,208,527.97 100.00% 536,346.41
（2）其他应收款分类情况
类 别 期 末 期 初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他应收款 200,967,175.49 91.28% 136,297,944.39 97.21%
单项金额不重大但风险较大的其他应收款 1,519,277.57 1.86% 577,268.72 100.00% 1,114,982.68 0.80% 536,346.41 100.00%
其他单项金额不重大的其他应收款 3,938,593.65 6.86% 2,795,600.90 1.99%
合计 206,425,046.71 100.00% 577,268.72 100.00% 140,208,527.97 100.00% 536,346.41 100.00%
注：其他应收款期末余额中包括应收矿山东路4 号宗地搬迁补偿费194,467,443.00元 ，具体情况详见附注十五之1。
（4）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况
项 目 期 末 期 初
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计及比例 201,287,175.49 97.51% 136,041,725.30 97.03%
3、长期股权投资
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
长期股权投资 194,159,288.37 10,000,000.00 204,159,288.37
其中：成本法 193,990,458.30 10,000,000.00 203,990,458.30
权益法 168,830.07 168,830.07
减：长期股权投资减值准备 40,716,375.07 40,716,375.07
长期股权投资净额 153,442,913.30 10,000,000.00 163,442,913.30
（1）成本法核算的长期股权投资变动情况
被投资单位名称 持股比例 初始投资成本 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 分得现金红利
徐州工程机械上海营销有限公司 90.00% 40,500,000.0 40,500,000.00 40,500,000.00
徐州徐工物资供应有限公司公司 91.05% 7,290,704.24 3,393,461.90 3,393,461.90
徐工重庆工程机械有限公司 90.00% 99,000,000.00 89,000,000.00 10,000,000.00 99,000,000.00
徐州工程机械集团进出口公司 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 4,400,000.00
徐州市徐工供油有限责任公司 20.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70
青海路桥建设股份有限公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 363,545.00
合 计 207,887,700.64 193,990,458.30 10,000,000.00 203,990,458.30
（2）权益法核算的长期股权投资变动情况
被投资单位名称 持股比例 初始投资成本 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 分得现金红利
徐工集团汽车修理有限公司 41.25% 330,000.00 168,830.07 168,830.07 41.25%
合 计 330,000.00 168,830.07 168,830.07
（3）长期股权投资减值准备变动情况
被投资单位名称 期初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
徐工集团汽车修理有限公司 168,830.07 168,830.07
徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00
上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 3,554,000.00
青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00
合 计 40,716,375.07 40,716,375.07
4、固定资产
（1）固定资产原价
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 302,166,002.05 1,057,210.84 303,223,212.89
机器设备 477,463,946.52 20,891,522.21 18,610,263.10 479,745,205.63
运输设备 13,635,807.42 1,423,501.10 2,962,113.10 12,097,195.42
工具器具 28,051,914.09 6,892,805.00 376,325.60 34,568,393.49
合 计 821,317,670.08 30,265,039.15 21,948,701.80 829,634,007.43
（2）累计折旧
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 44,920,060.78 7,654,360.54 52,574,421.32
机器设备 215,902,913.03 15,401,459.59 14,923,574.88 216,380,797.74
运输设备 5,210,740.14 748,064.66 1,045,265.85 4,913,538.95
工具器具 22,009,058.66 1,097,341.31 365,351.38 22,741,048.59
合 计 288,042,772.61 24,901,226.10 16,334,192.11 296,609,806.60
（3）固定资产减值准备
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物
机器设备 629,234.73 629,234.73
运输设备
工具器具
合 计 629,234.73 629,234.73
（4）固定资产账面价值
类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
房屋及建筑物 257,245,941.27 1,057,210.84 7,654,360.54 250,648,791.57
机器设备 260,931,798.76 20,891,522.21 19,088,147.81 262,735,173.16
运输设备 8,425,067.28 1,423,501.10 2,664,911.91 7,183,656.47
工具器具 6,042,855.43 6,892,805.00 1,108,315.53 11,827,344.90
合 计 532,645,662.74 30,265,039.15 30,515,735.79 532,394,966.10
5、营业收入与营业成本
（1）营业收入与营业成本基本情况
项目 本期发生额 上年同期发生额 项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,778,011,752.68 1,659,975,993.16 主营业务成本 1,666,364,795.48 1,529,755,977.36
其他业务收入 172,954,807.67 107,272,735.49 其他业务成本 158,100,704.03 99,654,385.38
合 计 1,950,966,560.35 1,767,248,728.65 合 计 1,824,465,499.51 1,629,410,362.74
（2）主营业务（分产品、分劳务）
产品类别 本期发生额 上年同期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
压实机械 378,349,910.00 343,742,584.31 394,422,154.76 349,862,857.71
铲运机械 1,240,406,199.22 1,188,100,420.07 1,043,640,959.94 1,005,152,850.10
路面机械 94,021,011.00 70,774,148.25 149,260,264.93 111,205,843.14
其他 65,234,632.46 63,747,642.85 72,652,613.53 63,534,426.41
合 计 1,778,011,752.68 1,666,364,795.48 1,659,975,993.16 1,529,755,977.36
（3）公司前五名客户的销售收入情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
金额 比例 金额 比例
前五名客户的销售收入合计 743,106,316.34 38.09% 634,587,052.99 35.46%
6、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税
递延所得税 17,760,515.48 2,184,290.42
合 计 17,760,515.48 2,184,290.42
附注九、关联方及关联交易
（一）存在控制关系的关联方
1、本公司的母公司
母公司名称：徐工集团工程机械有限公司
企业类型：有限责任公司
注册地：江苏省徐州市
注册资本：125,301.35万元
法定代表人：王民
经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件等的制造、加工、销售。
持有本公司的股权比例：27.82%
2、本公司实际控制人
公司名称：徐州工程机械集团有限公司
企业类型：有限责任公司（国有独资）
注册地：江苏省徐州市
注册资本：34,731.00万元
法定代表人：王民
经营范围：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发。
持有本公司的股权比例：持有徐工集团工程机械有限公司100%的股权，间接控制本公司
3、本公司的子公司情况
本公司的子公司情况见附注六之1。
4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
徐州工程机械集团有限公司 34,731.00 34,731.00
徐工集团工程机械有限公司 125,301.35 125,301.35
徐州工程机械上海营销有限公司 4,500.00 4,500.00
徐州徐工物资供应有限公司 889.80 889.80
徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00
5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（1）存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化
企业名称 期 初 本期增加 本期减少 期 末
金额 比例 金额 比例
徐工集团工程机械有限公司 149,724,178.00 27.47% 1,938,926.00 151,663,104.00 27.82%
（2）公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化(单位：万元)
企业名称 期 初 本期增加 本期减少 期 末
金额 比例 金额 比例
徐州工程机械上海营销有限公司 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00%
徐州徐工物资供应有限公司 819.30 91.05% 819.30 91.05%
徐工重庆工程机械有限公司 10,000.00 100.00% 1,000.00 11,000.00 100.00%
（二）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州徐工随车起重有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
（三）关联方交易
1、向关联方采购商品
关联方名称 交易内容 定价原则 本期金额 上期金额
金额 占同类交易金额的比例 金额 占同类交易金额的比例
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司 配件 市场价格 632,500.00 0.02% 821,855.00 0.03%
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司 配件 市场价格 301,517.96 0.01%
徐州工程机械集团进出口有限公司 发动机等 市场价格 126,605,868.98 100% 111,475,613.17 100%
徐州徐工筑路机械有限公司 液压附件及总成 市价场格 57,582,340.37 79.73% 22,517,851.56 64.02%
定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础；或按照不超过采购额的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。在签订具体购销合同时分笔确定。
2、向关联方销售商品
关联方名称 交易内容 定价原则 本期金额 上期金额
金额(不含税) 占同类交易金额的比例 金额(不含税) 占同类交易金额的比例
徐州工程机械集团进出口有限公司 产品及配件 市场价格 559,175,372.52 89.96% 425,428,890.79 99.19%
徐州徐工筑路机械有限公司 液压管件 市场价格 1,205,948.72 0.49% 12,927,595.26 1.19%
3、担保
截至2008年6月30日，徐州工程机械集团有限公司为本公司向徐州市商业银行鼓楼支行取得的长期借款提供担保的余额为10,000.00万元。
4、商标使用
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用"徐工"商标至2010年12月31日。
5、关联方往来余额
关联方名称 期末账面余额 期初账面余额
应收账款
徐州重型机械有限公司 932,352.23 932,352.23
徐州工程机械集团进出口有限公司 173,501,985.24 44,296,063.19
徐州徐工筑路机械有限公司 24,458,669.96 30,917,709.96
预付账款
徐州重型机械有限公司 832,940.00
徐州徐工随车起重有限公司 180,000.00
徐州工程机械集团进出口有限公司 65,472,168.78 49,378,037.77
徐州徐工筑路机械有限公司 4,114,231.24
应付账款
徐州徐工筑路机械有限公司 13,716,715.00
附注十、或有事项
截至2008年6月30日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷款提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承担回购责任）的余额为9,274.5万元。报告期内未发生按揭贷款逾期的情况。
附注十一、承诺事项
（一）资本性支出承诺
1、截至2008年6月30日，公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改造项目已签订合同而未付款的金额为11,035.14万元(其中土地及厂房建造6,375.74万元，设备购置4,659.40万元)；
2、截至2008年6月30日，重庆新厂项目已签订合同而未付款的金额为2,219.38万元(其中厂房建造1,821.86 万元，设备购置397.52 万元)。
（二）其他承诺事项
截至2008年6月30日，公司因开展"银企商"方式保兑仓销售业务而向经办银行负有承诺退款义务的金额为7,299.85万元。
附注十二、资产负债表日后非调整事项
1、公司第五届董事会第十次会议审议通过关于转让徐州工程机械集团进出口有限公司20％股权的议案，公司董事会决定将公司所持徐州工程机械集团进出口有限公司20％的股权转让给徐工集团工程机械有限公司，交易价格为15,772.74万元。截止2008年7月31日，公司已收到徐工集团工程机械有限公司支付的股权转让款7,886.37万元。
2、公司拟受让非关联方南京春兰汽车制造有限公司（以下简称春兰汽车）60％的股权，公司并已于2008年7月7日与春兰汽车股东江苏春兰自动车有限公司（以下简称江苏春兰）签署购买江苏春兰持有的春兰汽车60%股权的《股权转让意向书》。交易价格参考江苏春兰所持有春兰汽车全部股权的评估价值由双方协商确定，评估基准日为2008年6月30日，目前对春兰汽车的评估工作尚在进行中。
3、公司拟向第一大股东徐工集团工程机械有限公司（简称徐工机械）非公开发行约3.40亿股，发行股份拟购买徐工机械的股权资产和非股权资产，股权资产包括徐工机械拥有的徐州重型机械有限公司公司90%股权、徐州工程机械集团进出口有限公司100%股权、徐州徐工液压件有限公司50%股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%股权；非股权资产包括徐工集团工程机械有限公司拥有的相关注册商标所有权以及试验中心相关资产。
公司向徐工机械非公开股份购买其股权资产和非股权资产后，公司将直接或间接持有徐州重型机械有限公司、徐州工程机械集团进出口有限公司、徐州徐工液压件有限公司、徐州徐工专用车辆有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司、徐州徐工特种工程机械有限公司100%的股权。
非公开股份发行股份的最终数量，将以有权国有资产监督管理机关备案或核准的资产评估报告所确定的目标资产评估值为依据，由董事会提请股东大会授权并根据实际情况确定。
标的资产的定价根据具有证券从业资格的评估机构评估，并经国有资产监督管理部门备案或核准的结果确定。
附注十三、非经常性损益项目（收益＋，损失－）
关联方名称 金 额
1、非流动资产处置损益 615,739.50
2、计入当期损益的政府补助 200,000.00
3、委托贷款损益 76,399.56
4、债务重组损益
5、除上述各项之外的其他营业外收入 -15,422.43
6、其他 22,367,600.00
7、所得税影响 -5,811,079.16
8、少数股东损益影响 -20,729.97
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 17,412,507.50
附注十四、公司净资产收益率与每股收益
按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.09 0.09 0.002 0.002
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.45 -1.40 -0.030 -0.030
附注十五、其他事项
1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4 号宗地国有土地使用权进行公开转让。由于该宗地在出让过程中将使用用途改变为商业、住宅用地，需以挂牌方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。报告期内公司接到徐州市国有资产监督管理委员会徐国资[2006]137号文，确定支付给公司的4 号宗地土地价款为39,327.82 万元，其中：土地价格15,480.09 万元，地面附着物和搬迁费用23,847.73万元。报告期内主体搬迁工作完成，截止2008年6月30日，已发生的搬迁费用以及转销的土地及地面附着物的成本合计为38,146.75万元，公司累计收到上述资产及土地补偿款18,700.00万元。
2、2007 年2 月8 日，公司与徐州市天成房地产开发有限公司签订了联合开发合同，天成公司同意公司在此项目上获得的全部收入合计为12,574.76万元，报告期内该土地交付使用，截止2008年6月30日，公司累计收到价款121,070,000.00元，实现计收益为22,367,600.00元。
附注十六、财务报告之批准
本财务报告经公司第五届董事会第十五次会议批准报出。
第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长签名：王民
徐州工程机械科技股份有限公司
董事会
二00八年八月二十日
附：财务报表
资产负债表
2008年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 期末余额 期初余额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 585,258,069.98 565,940,058.42 386,336,489.16 373,376,936.01
交易性金融资产
应收票据 2 64,165,229.72 49,965,229.72 115,240,189.03 101,582,189.03
应收帐款 3 744,209,484.03 801,773,329.95 455,741,252.28 486,060,099.21
预付账款 4 96,654,941.81 103,656,476.65 76,392,785.83 73,141,354.93
应收利息
应收股利
其他应收款 5 203,633,434.91 205,847,777.99 139,570,445.18 139,672,181.56
存货 6 974,785,328.34 875,897,392.94 945,355,351.48 872,231,220.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,668,706,488.79 2,603,080,265.67 2,118,636,512.96 2,046,063,981.11
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资 7 2,000,000.00 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 8 20,959,451.40 163,442,913.30 20,959,451.40 153,442,913.30
投资性房地产
固定资产 9 621,973,224.40 532,394,966.10 623,329,168.82 532,645,662.74
在建工程 10 154,232,529.13 107,978,631.39 103,476,220.21 84,006,554.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 85,357,962.68 59,773,154.69 86,985,470.70 61,136,530.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 12 299,014.00 345,010.00
递延所得税资产 13 49,405,084.08 48,820,203.18 67,522,376.84 66,580,718.66
其他非流动资产
非流动资产合计 934,227,265.69 912,409,868.66 904,617,697.97 897,812,379.44
资产总计 3,602,933,754.48 3,515,490,134.33 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人： 孙星
资产负债表（续）
2008年6月30日
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额
合并数 母公司数 合并数
流动负债:
短期借款 14 470,000,000.00 435,000,000.00 425,000,000.00 390,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 15 843,285,452.00 821,800,000.00 464,281,955.90 452,623,955.90
应付帐款 16 738,404,621.42 759,442,540.45 631,884,192.00 631,952,664.86
预收帐款 17 133,086,347.52 137,296,872.76 86,184,182.40 102,963,743.28
应付职工薪酬 18 8,080,072.24 7,872,951.92 8,367,595.52 8,136,936.45
应交税费 19 -12,814,111.31 -2,052,833.66 -19,155,516.74 -10,887,574.84
应付利息
应付股利 20 30,492,414.52 30,492,414.52 2,236,017.32 2,236,017.32
其他应付款 21 130,489,119.46 114,825,445.52 98,320,903.94 96,649,473.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,341,023,915.85 2,304,677,391.51 1,697,119,330.34 1,673,675,216.65
非流动负债:
长期借款 22 100,000,000.00 100,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,995,292.85 4,995,292.85 7,539,578.32 7,539,578.32
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,995,292.85 104,995,292.85 137,539,578.32 137,539,578.32
负债合计 2,446,019,208.70 2,409,672,684.36 1,834,658,908.66 1,811,214,794.97
股东权益:
股本 23 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00
资本公积 24 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08
减：库存股
盈余公积 25 59,972,059.67 59,972,059.67 59,972,059.67 59,972,059.67
未分配利润 26 77,790,938.17 37,458,524.22 109,408,299.20 64,302,639.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,146,149,863.92 1,105,817,449.97 1,177,767,224.95 1,132,661,565.58
少数股东权益 10,764,681.86 10,828,077.32
股东权益合计 1,156,914,545.78 1,105,817,449.97 1,188,595,302.27 1,132,661,565.58
负债和股东权益合计 3,602,933,754.48 3,515,490,134.33 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：孙星
利润表
2008年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 27 1,957,604,280.91 1,950,966,560.35 1,789,384,403.24 1,767,248,728.65
其中：营业收入 1,957,604,280.91 1,950,966,560.35 1,789,384,403.24 1,767,248,728.65
二、营业总成本 1,942,785,664.12 1,931,641,699.61 1,766,488,104.57 1,743,126,997.97
其中：营业成本 27 1,826,765,258.75 1,824,465,499.51 1,650,515,794.01 1,629,410,362.74
营业税金及附加 28 1,783,884.61 1,783,884.61 5,262,561.02 4,768,424.52
销售费用 27,950,891.54 25,698,903.23 26,280,114.52 26,181,902.52
管理费用 75,648,793.58 71,273,296.72 60,190,026.20 59,128,523.52
财务费用 29 8,095,660.31 7,119,021.33 14,905,914.02 14,913,305.15
资产减值损失 30 2,541,175.33 1,301,094.21 9,333,694.80 8,724,479.52
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 31 4,476,399.56 4,400,000.00 1,790,790.93 1,401,835.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 19,295,016.35 23,724,860.74 24,687,089.60 25,523,566.01
加：营业外收入 32 982,366.91 782,366.91 2,503,990.36 2,503,990.36
减：营业外支出 33 1,135,589.79 885,570.58 4,844,791.80 4,404,791.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 19,141,793.47 23,621,657.07 22,346,288.16 23,622,764.57
减：所得税费用 34 18,117,292.76 17,760,515.48 2,184,290.42 2,184,290.42
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,024,500.71 5,861,141.59 20,161,997.74 21,438,474.15
其中：被合并方被合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 1,087,896.17 5,861,141.59 20,213,246.25 21,438,474.15
少数股东损益 -63,395.46 -51,248.51
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.002 0.01 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.002 0.01 0.04 0.04
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：孙星
现金流量表
2008年1-6月
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,767,136,330.12 1,704,512,659.30 1,499,682,334.26 1,523,687,779.71
收到的税费返还 .
收到的其他与经营活动有关的现金 29,648,675.43 16,472,552.62 20,360,259.96 17,788,149.90
现金流入小计 1,796,785,005.55 1,720,985,211.92 1,520,042,594.22 1,541,475,929.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,385,029,726.25 1,340,948,696.37 1,224,782,048.56 1,202,270,505.56
支付给职工以及为职工支付的现金 114,038,255.55 118,400,892.15 107,559,209.06 107,234,386.31
支付的各种税费 22,388,867.13 21,855,763.64 33,806,445.64 28,950,987.79
支付的其他与经营活动有关的现金 35 48,599,303.34 34,984,991.05 33,456,796.14 32,434,125.81
现金流出小计 1,570,056,152.27 1,516,190,343.21 1,399,604,499.40 1,370,890,005.47
经营活动产生的现金流量净额 226,728,853.28 204,794,868.71 120,438,094.82 170,585,924.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 4,259,840.00 1,649,760.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 76,546.88 1,008,316.16 629,440.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 29,090,400.00 29,090,400.00 231,070,852.08 231,070,852.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 29,166,946.88 29,090,400.00 236,339,008.24 233,350,052.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,779,520.59 33,243,676.30 133,603,266.45 90,965,309.46
投资所支付的现金 10,000,000.00 2,000,000.00 54,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,779,520.59 43,243,676.30 135,603,266.45 144,965,309.46
投资活动产生的现金流量净额 -28,612,573.71 -14,153,276.30 100,735,741.79 88,384,743.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 765,000,000.00 730,000,000.00 805,000,000.00 770,000,000.00
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 765,000,000.00 730,000,000.00 805,000,000.00 770,000,000.00
偿还债务所支付的现金 750,000,000.00 715,000,000.00 943,800,000.00 943,800,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 14,194,698.75 13,078,470.00 19,887,834.50 19,887,834.50
其中：支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 764,194,698.75 728,078,470.00 963,687,834.50 963,687,834.50
筹资活动产生的现金流量净额 805,301.25 1,921,530.00 -158,687,834.50 -193,687,834.50
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 198,921,580.82 192,563,122.41 62,486,002.11 65,282,832.82
加：期初现金及现金等价物的余额 386,336,489.16 373,376,936.01 305,645,002.03 300,071,446.55
六、期末现金及现金等价物的余额 585,258,069.98 565,940,058.42 368,131,004.14 365,354,279.37
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：孙星
股东权益变动表
单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27 545,087,620.00 463,299,246.08 59,927,061.66 6,221,082.15 10,853,408.03 1,085,388,417.92
加：会计政策变更 669,892.80 -3,457,917.97 81,968,704.57 89,303.12 79,269,982.52
前期差错更正
二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 88,189,786.72 10,942,711.15 1,164,658,400.44
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -31,617,361.03 -63,395.46 -31,680,756.49 -669,892.80 3,502,915.98 21,218,512.48 -114,633.83 23,936,901.83
（一）净利润 1,087,896.17 -63,395.46 1,024,500.71 24,721,428.46 -114,633.83 24,606,794.63
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 -669,892.80
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -669,892.80 -669,892.80
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,087,896.17 -63,395.46 1,024,500.71 -669,892.80 24,721,428.46 -114,633.83 23,936,901.83
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20 3,502,915.98 -3,502,915.98
1．提取盈余公积 3,502,915.98 -3,502,915.98
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 77,790,938.17 10,764,681.86 1,156,914,545.78 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：孙星
股东权益变动表(续)
单位名称：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期金额 上年金额
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58 545,087,620.00 463,299,246.08 50,228,295.56 15,926,894.06 1,074,542,055.70
加：会计政策变更 669,892.80 6,240,848.13 16,849,501.96 23,760,242.89
前期差错更正
二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 32,776,396.02 1,098,302,298.59
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -26,844,115.61 -26,844,115.61 -669,892.80 3,502,915.98 31,526,243.81 34,359,266.99
（一）净利润 5,861,141.59 5,861,141.59 35,029,159.79 35,029,159.79
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 -669,892.80
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -669,892.80 -669,892.80
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,861,141.59 5,861,141.59 -669,892.80 35,029,159.79 34,359,266.99
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20 3,502,915.98 -3,502,915.98
1．提取盈余公积 3,502,915.98 -3,502,915.98
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 37,458,524.22 1,105,817,449.97 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58
公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：孙星
