证券代码：000505 200505      证券简称：京粮控股 京粮 B     公告编号：2020-073




                      海南京粮控股股份有限公司
              关于调增外汇衍生品交易业务额度的公告


   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。



    海南京粮控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 3 月 26 日召开的第九
届董事会第七次会议和 2020 年 4 月 17 日召开的 2019 年度股东大会审议通过了《关于
公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及控股子公司根据业务
实际需要开展外汇衍生品交易业务，额度累计不超过 5.2 亿美元，自股东大会审议通过
之日起至 2020 年度股东大会召开之日前有效。

    随着今年公司进口采购业务增量，美元汇率浮动加大，为减少外汇业务的汇率风险
对公司经营的影响，控制公司采购成本和财务费用，公司拟根据新增的采购业务调增外
汇衍生品交易额度 3.4 亿美元，调整后公司及控股子公司外汇衍生品交易业务额度累计
不超过 8.6 亿美元。

    公司于 2020 年 12 月 1 日召开了第九届董事会第十一次会议，以 9 票同意，0 票反
对，0 票弃权审议通过了《关于公司调增外汇衍生品交易业务额度的议案》。独立董事
对此发表了独立意见。本议案尚需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下：

    一、开展外汇衍生品交易业务的目的

    随着人民币国际化进程的推进，受国际政治、经济等不确定因素影响，外汇市场波
动较为频繁。因公司从事进出口业务，有美元付汇需求，为防范外汇市场风险，公司及
控股子公司有必要根据具体生产经营需要，适度开展外汇衍生品交易。

    公司拟开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负债状况
及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范



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公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，锁定成本，增强公司经营稳健性。

       二、开展外汇衍生品交易业务概述

       1、外汇衍生品交易品种

       公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等
风险为目的。开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的外汇衍生产品或组
合，包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等。

       2、外汇衍生品交易规模及授权

       公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易规模根据业务的实际需要，额度调整为累
计不超过 8.6 亿美元。自股东大会审议通过之日起至 2020 年度股东大会召开之日前有
效。

       提请股东大会授权公司法定代表人（或子公司法定代表人）根据公司（或子公司）
实际生产经营需求情况在上述额度内行使相关交易决策权，并代表公司（或子公司）与
银行或金融机构签署上述交易项下的合同及其他有关法律文件。授权期限为自公司股东
大会审议通过之日起至 2020 年度股东大会召开之日前有效。

       三、开展外汇衍生品交易的风险分析

       公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交
易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险：

       1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动
引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

       2、内部控制风险： 外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制
度不完善造成风险。

       3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法再预测的回收期内收回，会
造成延期交割导致公司损失。

       四、公司采取的风险控制措施

       1、公司及控股子公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原


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则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营
为基础，以真实交易背景为依托，以套期保值、锁定汇率为目的，从而防范外汇衍生品
价格变化造成的市场风险。

    2、公司已制定《海南京粮控股股份有限公司金融衍生品交易管理制度》，对金融
衍生品交易的操作原则、审批权限、审批流程和后续管理等作了明确规定，控制交易风
险，从而防范内部控制风险。

    3、公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的
现象。开展外汇衍生品交易业务只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经
营资格的银行及金融机构进行交易，不得与其他组织或个人进行交易，从而防范客户违
约风险。

    五、外汇衍生品公允价值分析

    公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量，其公允价
值变动计入当期损益。

    六、开展外汇衍生品交易的会计核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的
核算和披露，反映资产负债表及损益表相关项目。

    七、独立董事意见

    公司根据采购业务的需要调增外汇衍生品交易额度，运用外汇衍生品工具降低汇率
风险及财务费用，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的
情形。相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。我们同意公
司及控股子公司在审议额度内开展外汇衍生品交易业务。

    八、备查文件

    1、《第九届董事会第十一次会议决议》

    2、《独立董事关于第九届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》




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特此公告。




                 海南京粮控股股份有限公司

                             董 事 会

                       2020 年 12 月 2 日




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