四川金路集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四川金路集团股份有限公司
2、公司法定英文名称:SICHUAN JINLU GROUP CO.,LTD.
3、注册及办公地址:四川省德阳市岷江西路二段57号金路大厦
4、公司法定代表人:何光昶
5、公司董事会秘书:杨雪金
6、公司授权代表:彭 朗
联系电话:(0838)2207936
传 真:(0838)2204384
邮政编码:618000
7、公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处
8、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:金路集团
股票代码:0510
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况,单位:万元
利润总额: -12148.36
净利润: -11992.96
主营业务利润: -11359.7
其他业务利润: 100.10
投资收益: 174.35
补贴收入: /
营业外收支净额: -963.01
经营活动产生的现金流量净额: 1321.58
现金及现金等价物净增加额: -7777.26
2、公司近三年主要财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 32190.42 48559.39 48638.24
净利润(万元) -11992.96 5373.64 7428.11
总资产(万元) 106771.64 117037.19 85424.72
股东权益(万元) 60159.63 72152.59 43537.67
每股收益(元)全面摊薄 -0.4095 0.1835 0.31
加权平均 0.2018
每股净资产(元)摊薄 2.054 2.4636
加权 2.054 2.7100 1.82
净资产收益率(％)全面摊薄 -19.93 7.45 17.06
加权平均 -19.93 9.29
调整后的每股净资产(元)全面摊薄 1.91 2.3550
加权平均 1.91 2.5906
注:(1)本报告期内股本没有发生增减变化,没有发行新股,也未送股、配股,每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产加权数、摊薄数相同。因作以前年度损益调整,故97年度的各项主要财务指标作了相关调整。
(2)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益÷2)]×100％
加权计算的每股收益=净利润/[(年初总股本+年末总股本÷2]
3、报告期股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 其中:公益金(元) 未分配利润(元) 合计
期初数
292876084.00 265681033.53 52614120.16 17101972.21 110254667.61
721525909.30
本期增加
本期减少 119929645.91 119929645.91
期末数
292876084.00 265681033.53 52614120.16 17101972.21 -9574978.30
601596259.39
变动原因 系本期亏损减少
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)、报告期内股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 39099760 0 0 0 0 0 39099760
其中:
国家拥有股份 39057760 0 0 0 0 0 39057760
境内法人持有股份 42000 0 0 0 0 0 42000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 60581360 60581360
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计99681120 0 0 0 0 0 99681120
二、已流通股份
1.境内上市的人 193194964 0 0 0 0 0 193194964
民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 193194964 0 0 0 0 0 193194964
三、股份总数 292876084 0 0 0 0 0 292876084
(2)、股票发行与上市情况
①到报告期末为止,前三年本公司未有股票发行情况。
②报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日,公司股东总数为101,835户。
(2)、前10名股东持股情况单位:股
股东名称 年末持股数 占总股本
比例(％)
德阳市国有资产经营公司(国家股) 39057760 13.34
四川三通企业(集团)有限公司 35679960 12.18
中国宝安集团股份有限公司 11970000 4.09
深圳经济特区发展公司 6384649 2.18
深圳市鸿基运输实业公司 3276000 1.12
海口亚晨企业有限公司 3276000 1.12
工行四川信托投资公司 3276000 1.12
中国凯利实业有限公司 982800 0.34
涂利平 964600 0.33
杨秀全 908443 0.31
前10名股东之间不存在关联关系。
(3)、持有本公司10％(含10％)以上股份的法人股东情况简介
①公司名称:德阳市国有资产经营公司
法定代表人:何绪辉
经营范围:受政府委托从事产权经营管理、国有资产和国家股权转让、闲置资产调剂等,系市属国有资本运营机构。
②公司名称:四川三通企业(集团)有限公司
法定代表人:艾欣
经营范围:项目投资;室内外装饰;家具的生产、销售;销售化工原料,矿产品、非统配煤、建筑材料、机械、电子设备、医疗器械、办公用品、五金、交电、日用百货、针纺织品、工艺美术品(不含金银品)、农副产品(不含棉花、蚕茧、粮、油);建筑装饰工程的设计和施工;建筑设备安装。
注:以上两公司所持本公司股份没有任何质押情况。
(4)、报告期内控股股东无变更。本公司曾于1998年10月27日在《中国证券报》、《证券时报》发布公告称,四川三通企业(集团)有限公司受让德阳市金路持股联合会等8家单位所持本公司法人股共计4288.716万股,占公司股本总额的14.64％,将成为本公司第一大股东。但截止1998年12月31日,四川三通企业(集团)有限公司与深圳鸿基运输实业公司、工行四川省信托投资公司、四川化建总公司3家单位有关股权过户的手续尚在办理之中,故报告期内四川三通企业(集团)有限公司只持有本公司法人股权35,679,960股,占总股本的12.18％。
(5)、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持 年末持 冻结
股数(股) 股数(股) 股数(股)
何光昶 董事长 0 0 0
杨 骞 董事总经理 0 0 0
程德明 董事常务副总经理 22445 22445 22445
杨雪金 董事董秘副总经理 31674 31674 31674
陈谦益 董事副总经理 4359 4359 4359
宋建川 董事 9956 9956 9956
林玉兴 董事 12794 12794 12794
吴世金 董事 43009 43009 43009
叶定邦 董事 0 0 0
柯 峰 董事 0 0 0
罗云昌 监事会主席 12726 12726 12726
代明建 监事 30206 30206 30206
肖 英 监事 2380 2380 2380
黄赋成 监事 1297 1297 1297
本报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。
四、股东大会简介
本年度召开了公司1997年度股东年会
(一)、1997年股东年会
1998年9月16日上午,公司1997年股东年会在德阳市岷江西路金路大厦召开,本次股东年会的决议刊登在1998年9月17日的《中国证券报》和
《证券时报》上。
本次股东大会到会股东及股东代表共计24人,代表股份9540.3708万股,占总股本的32.57％,符合《公司法》和公司《章程》的规定。经与会股东审议,采用记名投票,逐项表决方式,通过了如下决议:
1、通过了1997年度董事会工作报告;
2、通过了1997年度监事会工作报告;
3、通过了1997年度公司财务报告;
4、通过了1997年度及98年度中期利润分配的议案;
5、通过了修改后的《公司章程》;
6、通过关于部分变更97年配股资金用途的议案并同意与什化集团合资组建有限责任公司,持有和经营什化集团部分有效纯资产(其中使用97年配股资金5000万元);同意投入4854万元,实施PVC“四改六”技改项目;同意投入1884万元,用于“热电联产扩建”工程;
7、通过了关于董事会成员变更的议案。由于工作变动,大会同意沈绪安先生、黄代云先生辞去公司董事职务,并一致同意增补何光昶先生、杨骞先生、程德明先生为公司董事;
8、通过了关于公司监事会成员变更的议案。由于工作变动,大会同意程德明先生辞去公司监事职务;
9、通过了续聘德阳会计师事务所(现改制更名为四川君和会计师事务所)的议案。
(二)、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年)
何光昶 董事长 男 55 (98年9月至99年5月)
杨骞董 事总经理 男 44 (同上)
程德明 董事常务副总经理 男 53 (同上)
杨雪金 董事董秘副总经理 男 51 3(96年4月至99年5月)
陈谦益 董事副总经理 男 48 3(同上)
宋建川 董事 男 41 3(同上)
林玉兴 董事 男 52 3(同上)
吴世金 董事 男 54 3(同上)
叶定邦 董事 男 62 3(同上)
柯 峰 董事 男 35 3(同上)
罗云昌 监事会主席 男 47 3(同上)
代明建 监事 男 45 3(同上)
肖 英 监事 男 37 3(同上)
黄赋成 监事 男 48 3(同上)
董事每人领取董事津贴10000元;监事每人领取监事津贴5000元。董事、监事兼任公司行政管理职务的,按公司现行工资标准考核发给薪金。
(三)、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
报告期内,公司原董事沈绪安先生、黄代云先生因工作变动辞去公司董事职务;原监事程德明先生因工作变动辞去公司监事职务。
五、董事会报告
(一)、报告期内董事会会议及决议情况
报告期内共召开了四次董事会会议
(1)、公司三届董事会第十次会议于1998年4月21日在公司总部会议室召开。8名董事出席会议,监事会主席列席会议。会议审议通过了以下决议:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度财务决算报告;
③1997年度总经理工作报告;
④1997年度利润分配预案;
⑤1997年年度报告及年报摘要。
(2)、公司三届董事会第十一次会议于1998年8月25日在公司总部会议室召开。8名董事出席会议,监事会主席列席会议。会议审议通过了以下决议:
①1998年度中期报告及中期分配预案;
②1997年配股资金变更草案;
③《公司章程》修改草案;
④变更董事的议案:提名何光昶、杨骞、程德明三位先生为公司董事候选人;
⑤决定变更公司总经理:因工作调整,同意吴世金先生辞去总经理职务,聘任杨骞先生为总经理。
(3)、公司三届董事会第十二次会议于1998年9月16日在公司总部会议室召开。8名董事出席会议,监事会主席列席会议。会议审议通过了以下决议:因工作调整,同意吴世金先生辞去公司董事长职务;因正常退休,同意叶定邦先生辞去公司总会计师职务。会议一致选举何光昶先生为公司董事长。
(4)、公司三届董事会第十三次会议于1998年11月13日在公司总部会议室召开。8名董事出席会议,监事会主席列席会议。会议审议通过了以下决议:
①关于董事会换届改选的议案;
②关于召开1998年临时股东大会的议案。
2、聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况
经1998年8月25日公司三届董事会第十一次会议决定,因工作调整,同意吴世金先生辞去公司总经理职务,聘杨骞先生为公司总经理。报告期内,董事会秘书未作变更。
3、四川君和会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,出具了无保留意见的审计报告。
(二)、1998年利润分配预案
经四川君和会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润-119929645.91元。鉴于公司主营业务滑坡,报告期内发生重大亏损,董事会讨论决定:1998年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
此项预案尚需提请98年股东年会审议批准。
(三)、报告期内公司未进行利润分配,亦未实施配股。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会会议情况
1998年度,按照《公司法》和《公司章程》的规定,公司监事会除列席各次董事会会议外,分别召开了监事会会议三次:一、98年8月26日召开了第三届五次监事会会议,议题为:1、通报公司98年中期报告及中期分配预案(不分配);公司章程修改的议案;97年度配股资金变更使用议案;新增董事成员的议案;变更总经理议案;第三届三次股东大会召开的时间等。2、通过97年度监事会工作报告的草案。3、建议和意见:一致建议董事会对出资收购什邡化肥总厂有效纯资产事宜应反复论证慎重介入;监事会提醒公司董事会资金使用的安全问题;公司的一些股权投资和处理,应集体研究决定。二、98年11月12日召开第三届六次监事会会议,议题为通过监事会换届选举议案。三、98年11月18日召开第三届七次监事会会议,议题为通报董事会换届选举的议案。
(二)、四川君和会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、据1999年3月29日《中国化工报》报道:根据中国氯碱协会统计,本公司1998年PVC树脂产量排名为全国第10位。烧碱产量排名为全国第28位。根据1998年9月,四川省统计局、四川省工业经济评价考核办公室公告,本公司在四川工业企业排位中荣获“′98四川化学原料及化学制品制造业最大规模10强”、“最大市场占有份额10强”和“工业企业综合实力50强”称号。
(二)、报告期内的经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营业务是生产销售PVC树脂、烧碱系列化工原料及其加工产品。在报告期内,公司面临亚洲金融危机及“水货”的冲击,加之国内需求不旺,电费等原料成本又连续涨价,外部经营环境极为不利,公司面临多年不遇的困难。同时暴露出公司产业结构和产品结构等深层次的矛盾。为了克服上述困难,公司始终坚持“强化管理,深化改革,调整结构,抓好建设”的工作方针,不断强化经营销售措施,加大应收帐款的清收力度。及时调整生产策略,进一步加大学邯钢力度,以成本管理为核心,挖掘一切潜力。但由于公司所有产品的销售价格比去年同期均大幅下降(其中主导产品PVC树脂售价同比下降25％左右;烧碱售价同比下降15％;塑料制品售价同比下降6％以上);且由于受市场制约,主产品从6月份开始实行限产,致使多年技改扩建的生产装置难以发挥效力,如PVC“二改四”装置,全年负荷率仅为60％左右;而某些已建成的投资项目(如4万吨/年电石炉项目)离预期效果相差甚远等。本年度内公司还清理了一批三年以上不能收回的债权以及有问题存货;增加了摊销递延资产和无形资产。公司全年主导产品PVC树脂共生产28080吨,同比下降14.9％,生产烧碱29176吨,同比下降16.7％,生产塑料制品4155吨,同比下降15.6％,报告期公司完成主营业务收入32190.42万元,实现利润-11992.96万元。
2、公司财务状况及经营情况
本年度总资产1,067,716,438.34元,较97年减少102,655,489.96元,下降8.77％;长期负债64,396,843.97元,较97年减少102,890,441.27元,下降61.5％;股东权益601,596,259.39元,较97年减少119,929,645.91元,下降16.6％;主营业务利润-2,984,206.55元,较97年减少9313.3万元;净利润-119,929,645.91元,较97年减少173,666,091.99元。
主要原因:主导产品的PVC树脂售价大幅下降,用电成本持续上升,为减少损失使生产装置负荷不足,主营业务收入下降33.5％。本年度清理了一批三年以上不能收回的债权以及有问题存货;增加摊销递延资产和无形资产导致了巨额亏损。长期负债下降主要是因为一年内到期长期负债增加,以及根据《合并报表暂行规定》,本年度未将金路人造革有限责任公司资不抵债纳入合并报表范围所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司经营中遇到的主要困难是:①由于亚洲金融危机及水货走私的冲击引起PVC树脂售价大幅下降,PVC树脂、烧碱需求不旺,销量下降;②因电费等原料成本连续涨价造成主导产品成本上升;③多年扩建的生产装置难以发挥效力,个别已建成项目(如4万吨/年电石炉项目)离预期效果相差甚远;④公司产业结构和产品结构不合理,缺乏新的经济增长点。
针对上述问题,公司主要采取了以下措施:
①以市场为龙头,坚持以销定产,以销促产的原则,为抵御公司主导产品因市场售价大幅下跌而导致亏损额度加大,公司从6月份开始对主导产品实行限产;②成立专门的清欠小组,加大应收帐款的清收力度,落实责任,严格奖惩,同时及时处理库存产品,扼制住了应收帐款上升的势头,取得了明显成效;③继续深入学习邯钢经验,全面压缩各项费用支出,加强成本管理,千方百计降低采购成本、物料消耗、生产成本。如四川省树脂厂,节约采购成本800余万元;电化公司,节约采购成本300余万元;④根据市场变化情况,公司调整了技改工程进度,按效益原则择优推进;⑤调整了电化公司领导班子,精简机构,强化管理,迅速扭转了电石炉运转不良状况;⑥积极推进资产重组,努力培植新的经济增长点。
(二)、公司投资情况
1、97年配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 计划投资额 实际投资项目 实际投资额
(万元) (万元)
高纯钾碱项目 16685 (含贷使用配股资金5000万元, 5000
款计划)收购什化集团部分有效
纯资产。
使用配股资金4854万元 931.54
实施PVC“四改六”工程
使用配股资金1884万元 1278.65
实施热电联产扩建工程
烧碱“三改七” 8000 烧碱“三改七”工程 5321.30
工程
增加流动资金 4000 增加流动资金 4000
注:剩余配股资金暂存银行。
2、承诺投资项目资金的投入情况,项目进度及预计收益情况
烧碱“三改七”工程98年继续安排投资,截止98年底,累计已完成投资5321.30万元,其中98年投资1456.75万元,已签定设备订货及制作合同3709.54万元,为合同总金额的87％。平均到货率70％,土建完成90％工作量,安装工程完成62％,该工程综合完成率为80％左右。
该工程未能按原计划在98年完工投运,其主要原因是国内烧碱市场大幅萎缩,PVC树脂售价下降,烧碱的生产受制于PVC销售。如果强行按原计划投运生产,势必加大企业经营亏损,为此公司决定放缓项目建设速度。
配股资金计划用于补充流动资金4000万元,截止98年中期,已补充4000万元。
3、变更项目投资情况
(1)、募集资金投资项目变更原因、程序及披露情况
本公司原计划总投资16685万元,建设年产1.2万吨碳酸钾及配套1万吨氢氧化钾项目。在报告期内,公司董事会又组织专门机构对该项目进行了大量的调研分析,认为从公司股东大会批准建设钾碱项目到申请获批已历时四年,目前我国钾碱市场已发生很大变化。由于钾碱生产企业扩建和钾碱下游产业电子、建材产品转滞,再盲目新上钾碱项目,势必造成产需失衡。况且省内原有一家生产钾碱的企业,我公司曾多次与其寻求合作,但终因控股权及建设地等重大分歧而未能成功。目前,该厂生产规模已达到1万吨/年高纯钾碱,且又与外方合资着手再建年产2万吨高纯钾碱项目。如果本公司此时再上钾碱项目,势必形成争原料、抢市场的境地,最终因重复建设导致两败俱伤。为此,经公司三届十一次董事会议审议,决定改变原建设钾碱项目配股资金的用途。变更后拟投入项目为:a、使用配股资金5000万元公司(总投资7874万元)与什化股份公司合资组建有限公司,持有和经营什化集团部分有效纯资产,介入德阳磷化工产业;b、投资4854万元,实施PVC“四改六”技改项目;c、投资1884万元,实施热电联产扩建工程。以上变更项目于1998年9月16日在公司召开的第三届第三次股东大会上审议通过,并于1998年9月17日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
(2)、变更项目资金、投入及收益情况
a、本公司收购和经营什化集团部分有效纯资产的议案经第三届第三次股东大会通过后,董事会根据股东大会的授权,积极开展此项工作。经过多方努力,新组建的四川金汇现代农业化工有限责任公司已正式挂牌成立。该公司投资总额为15000万元,其中本公司投入7874万元(其中使用募集资金5000万元),占投资总额的52.5％,处于控股地位。什化股份公司以7126万元有效纯资产一次性投入,占投资总额的47.5％。有关资产及其它方面的移交工作在市政府有关部门的协调下正在进行。预计99年该项目将产生效益,可新增利税1000万元。b、PVC“四改六”工程。该工程分两期投资:一期先上PVC“四改五”工程,截止98年底,累计完成投资931.54万元。已签定设备及制作合同737.05万元,完成合同总金额的96％,平均到货率62％,土建完成工作量50％,安装工程完成18％,综合完成率为50％左右。
c、热电联产扩建工程。该工程98年安排投资,截止98年底,累计完成1278.65万元。该项目土建部分已完工,锅炉部份投入运行,汽机主体设备已到货,目前正在安装汽机部份。预计该项目完成后可降低综合成本700万元。
4、非募集资金投资项目、进度及收益情况
(1)、10万吨输卤工程。该项目135公里主体管线已基本敷设完成,沿管线5座加压站土建工程已基本完工,加压站设备已到货,已完成工程总量的85％。由于该项目是为配套烧碱“三改七”工程,根据市场变化情况,已决定放缓其建设进度。
(2)、长毛绒自动印花项目。该项目已于98年初投入运行。原定计划投资1221万元,实际投资1485.15万元,本年度新增销售产值644.5万元,新增利润51.56万元。
(3)、金路培训中心大楼:
1994年5月28日,公司第三届第三次股东大会通过了关于合资建设成都幻想金路乐园的议案,计划在成都龙泉驿区征地1500亩,总投资约2亿美元。由于宏观经济形势发生变化,房地产业日渐不景气,公司适时调整了整个建设步骤,采取了收缩政策。一直未启动该项目。但鉴于该项目前期已投资500万元无法收回,如果取消该项目还将造成新的损失。根据国家有关政策规定,为解决历史遗留问题,保护股东的权益,公司决定将原项目调整为:租用成都龙泉驿区土地63.33亩,合资组建四川金路培训中心,该中心注册资本为800万元,本公司出资720万元,占注册资本的90％,处于绝对控股地位。龙泉驿区同安镇出资80万元,占注册资本的10％。四川金路培训中心修建多功能的金路培训大楼,项目一期工程总投资概算控制在1650万元以内,除股东出资的800万元外,其余部分通过多渠道融资解决。该项目从98年11月初动工,截止报告期末,目前土建基础施工已到一楼,预计99年8月底主体工程交付使用。项目竣工后,预计可新增利润100万元。
(四)、宏观政策对公司生产经营及投资项目的影响
由于受亚洲金融危机及水货走私的影响,加之电价等原材料价格持续上升,公司主导产品PVC树脂售价大幅度下跌,公司已发生重大亏损,并从6月份开始实行适度限产。受此因素影响,公司原计划投资建设的烧碱“三改七”工程和10万吨输卤工程的建设进度被迫放缓。
(五)、1999年度业务发展计划
1、经营目标
99年公司将团结一致,齐心协力在慎重稳妥地开拓主营业务的同时,通过资产重组和资本运营,培植新的经济增长点,进一步强化成本管理,增强公司的竞争能力和创利能力。大幅度减少亏损额,力争实现“扭亏为盈”。
2、主要措施
(1)、调整资产结构。通过实施资产重组方案,进一步优化公司的资产结构和资源配置,卸下包袱,轻装上阵。
(2)、进一步调整产业结构和产品结构,培植新的经济增长点。在重点开发PVC树脂深加工的同时,以收购什化集团“三四六”装置组建金汇有限责任公司为切入点,利用德阳的资源优势,介入磷化工产业,重点发展高浓度复肥及精细磷酸盐等产品,以此支撑公司的业绩。
(3)、转换经营机制,调整组织结构,构建母子公司体系。拟将下属各企业全部按照现代企业制度改造成有限责任公司,使各生产企业步入自我发展,自我约束,独立承担民事责任的良性轨道。
(4)、强化管理,以加强成本管理为核心,千方百计降低采购成本、物料消耗、生产成本,提高产品竞争能力,努力增加经济效益。
(5)、组建国际进出口贸易公司,进一步开拓市场,适度发展第三产业,多元并举,增强抵御市场风险的能力。
(6)、加强对外投资管理,建立和完善对外投资管理机构和规章制度。
3、新建及在建项目预期进度
(1)、烧碱“三改七”工程将充分利用下属主体厂四川省树脂厂的自身力量,积极完成到货的设备安装工程,并争取99年底达到试车条件。
(2)、热电联产工程预计99年8月份完成。
(3)、10万吨输卤工程,力争99年底和烧碱“三改七”工程同时建成。
八、重大事项
(一)、本年度内公司重大诉讼、仲裁事项:
1、1991年11月7日,本公司与台湾商人王胜政先生签定《合资合营合同》,共同组建了金路人造革公司,本公司居控股地位。根据金路人革公司董事会决定,聘王胜政任总经理。由于经营管理不善,金路人革公司亏损日趋严重,王胜政于1998年2月辞去总经理职务。鉴于王胜政本人大量借用、挪用金路人革公司资金,该公司已于1998年11月2日向德阳市中级人民法院提起诉讼,并申请人民法院采取了相应的诉讼保全措施。起诉标的为:王胜政借用、使用公司资金1,945,934.74元,资金利息462,577.65元,挪用公司资金200,000.00美元,资金利息75,124.00美元。本案经德阳市中级人民法院审理并主持调解,金路人革公司与王胜政达成调解协议,王胜政全部认可所起诉的标的及事实。目前该案已进入执行阶段。
2、1993年11月16日贵州润达公司与本公司签订购销协议。从1993年11月20日至1995年10月16日,本公司共向润达公司预付货款2100万元。因润达公司未能如期供货,润达公司先后向本公司退回1100万元预付款及利息和赔偿金。但余款及利息和赔偿金经双方多次协商,润达公司一直未能归还,为此本公司向德阳市中级人民法院起诉,并采取诉前保全措施。一审判决后,润达公司向四川省高级人民法院申诉,四川省高级人民法院已于1999年4月16日主持调解,达成如下协议:润达公司保证在2000年9月25日前分期付清尚欠本公司预付款及利息和赔偿金共计1429.5418万元。其中润达公司如有任何一次逾期支付,本公司有权申请人民法院强制执行所有剩余款项(包括尚未到期的货款及利息和赔偿金)。
(二)、报告期内公司资产重组及出售资产事项:
──98年10月27日,公司董事会、四川三通企业(集团)有限责任公司
、德阳市金路持股联合会分别在《中国证券报》及《证券时报》上就股权转让一事发布公告,四川三通企业(集团)有限责任公司以协议方式受让金路持股联合会等8家单位所持有本公司法人股共计4288.716万股,占公司发行在外股本总额的14.64％,受让完成后,三通集团将成为本公司第一大股东。报告期末,股权转让过户工作尚在进行之中。
──98年8月28日和9月17日,本公司在《中国证券报》和《证券时报》两次发布公告,决定变更原募集资金用途,收购和经营什化集团部分有效纯资产,该议案已经公司第三届第三次股东大会通过。董事会根据股东大会的授权,积极开展此项工作,经过多方努力,新组建的金汇现代农业化工有限责任公司已正式挂牌成立。该公司投资总额为15000万元,其中本公司投入7874万元,占投资总额的52.5％,处于控股地位,什化股份以7126万元有效纯资产一次性投入,占投资总额的47.5％。公司将以此为切入点介入磷化工产业,从而培植新的经济增长点。
(三)、报告期内公司关联交易事项见财务报告附注七。
(四)、报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)、报告期内,负责公司财务审计的会计师事务所未作变更,仍聘德阳会计师事务所(现更名为四川君和会计师事务所)为本公司进行会计报表审计等业务。
(六)、其他重大合同:
本公司为支持控股子公司金路人造革有限公司的生产经营,历年共为该公司3260万元贷款提供了担保。
(七)、公司名称和股票名称无变更。
(八)、计算机2000年问题对本公司影响不大,计算机应用主要集中在财务管理上,公司已与计算机厂家就解决此问题拟定了初步方案。预计公司计算机2000年问题就绪时间为1999年6月前。
九、财务报告
(一)、审计报告
公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师尹淑萍、庄瑞兰审计,并以君和审股(1999)第36号出具了无保留意见审计报告。
(二)、财务报表(见附表)
(三)、会计报表附注
一、本公司简介
四川金路集团股份有限公司(“本公司”)是1989年4月经政府批准由四川省树脂总厂改组设立的股份有限公司。1993年5月7日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。本公司以化工原料及其深加工为支柱产业,主要产品为PVC树脂、烧碱、塑料制品、人造革、针纺织品等。
二、主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
4、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,以业务发生时中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐;年末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整,差额列入汇兑损益。
5、现金等价物的确认标准
本公司现金等价物的确认标准为:持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏帐核算方法
(1).坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上,确有证据表明仍不能收回的应收款项。
(2).坏帐损失采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
(1).本公司存货分为库存材料、库存商品、低值易耗品、在产品及自制半成品。
(2).存货计价:大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算,按月计算成本差异,将其调整为实际成本;其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权平均法计价;低值易耗品在领用时一次性摊销。
(3).本公司不计提存货跌价损失准备。
8、短期投资核算方法
(1).短期投资:按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的收入与帐面的价差额做为投资收益入帐。
(2).本公司不计提短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1).长期债权投资:按取得时的实际成本计价,计算存续期内的应计利息。
(2).长期股权投资:本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下(含20％)或虽20％以上但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占该单位有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算,投资额占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的采用权益法核算,并合并会计报表。
(3).股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销
(4).本公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产及折旧
(1).固定资产标准:单位价值2000元以上,使用年限1年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备等,不属于主要经营设备的物品,其单位价值在2000元以上,使用年限超过2年的也列入固定资产。
(2).固定资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
(3).固定资产折旧:固定资产原值扣除估计残值率3％后在预计可使用年限内按直线法计算,本公司根据下列固定资产类别及目前的固定资产结构,采用年6.64％的综合折旧率计提折旧。
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-50年 3.23％-1.94％
通用设备 10-16年 9.7％-6.06％
专用设备 10-16年 9.7％-6.06％
运输设备 10-15年 9.7％-6.46％
其他 5-10年 19.4％-9.7％
11、在建工程核算方法
利息资本化方法:在建工程按各项目实际发生的支出核算,在建设期内为该工程筹集资金所支付的借款利息计入该工程成本,工程完工交付使用并办理竣工决算后结转固定资产。
12、无形资产核算方法
(1).土地使用权:以取得时的实际成本计价,按50年期限摊销。
(2).其他无形资产:以取得时的实际成本入帐,按受益期限摊销。
13、开办费、长期待摊费用核算方法
本公司开办费是以实际发生的支出入帐,分5年期平均摊销。长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按受益期不超过10年期限平均摊销。
14、收入确认原则
(1).商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2).提供劳务:劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认收入实现。
15、所得税的会计处理
采用应付税款法。
16、合并报表的编制方法:
(1)本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成,合并报表的公司间的重大交易及资金往来在合并时抵销。
(2)本年度纳入合并报表范围的子公司包括:
子公司名称 注册地 营业范围 注册资本 本公司
持股比例
四川润德长毛绒有限公司 德阳市 长毛绒 USD160万元 71％
德阳东马塑胶有限公司 德阳市 压延人造革 USD250万元 75％
德阳市电化有限责任公司 什邡市 电力、电石等
人民币5000万元 96.92％
(3)本年度未纳入合并报表范围的子公司及其原因
子公司名称 营业范围 注册地 注册资本 本公司 未合并原因
持股比例
金路人造革有限责任公司
人造革 德阳市 USD230万元 60％ 已停业
金路人造革有限责任公司属1991年成立的中外合资企业,因严重亏损,于1998年10月停业,至1998年12月31日,该公司帐面资产总额为40,038,574.31元,负债总额为48,205,655.43元,所有者权益为-8,167,081.12元。根据《合并报表暂行规定》,本年度未将其纳入合并报表范围。
上述合并报表范围的子公司中,四川润德长毛绒有限公司与德阳东马塑胶制品有限公司执行《外商投资企业会计制度》;德阳市电化有限责任公司执行《工业企业会计制度》,三家子公司所采用的主要会计政策与母公司一致。
三、税项
本公司应纳税项如下:
(1).增值税:税率17％
(2).营业税:税率为3％和5％。
(3).城市维护建设税:按地域不同分别按流转税额的7％、5％和1％计算缴纳。
(4).教育费附加:按应纳流转税的3％计算缴纳。
(5).交通建设费附加:按应纳流转税的3％和4％计算缴纳。
(6).所得税:税率33％,其中外商投资企业从获利年度起,享受“两免三减半”政策。
(7).其他税项:按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册地 营业范围 注册资本 本公司持股
比 例
四川润德长毛绒有限公司
德阳市 长毛绒 USD160万元 71％
德阳东马塑胶有限公司
德阳市 压延人造革 USD250万元 75％
德阳市电化有限责任公司
什邡市 电力、电石等 人民币5000万元 96.92％
本年度未纳入合并报表范围的子公司及其原因
子公司名称 营业范围 注册地 注册资本 本公司持股 未合并
比 例 原 因
金路人造革有限责任公司
人造革 德阳市 USD230万元 60％ 已停业
金路人造革有限责任公司属1991年成立的中外合资企业,因严重亏损,于1998年10月停业,至1998年12月31日,该公司帐面资产总额为40,038,574.31元,负债总额为48,205,655.43元,所有者权益为-8,167,081.12元。根据《合并报表暂行规定》,本年度未将其纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 155369.11 69427.96
银行存款 165316440.75 80290293.59
其他货币资金 1572496.00 8911964.22
合计 167044305.86 89271685.77
货币资金期末余额比期初减少46.56％,主要原因是增加固定资产投入和长期投资所致。
注2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 707000.00
债券投资
其他投资 12200000.00 172000.00
合计 12907000.00 172000.00
注:贵州润达公司应收款式1000万元已转入其他应收款。
注3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 41783280.93 63.04 40295583.35 72.19
1-2年 12528601.21 18.90 8317646.45 14.90
2-3年 4283795.41 6.46 3857443.42 6.91
3年以上 7683627.42 11.60 3350929.78 6.00
合计 66279304.97 100 55821603.00 100
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注4:应收票据
项目 期初数 期末数
应收票据 300000.00 1570000.00
合计 300000.00 1570000.00
应收票据没有贴现和抵押。
注5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 9993696.60 80.02 2985812.16 41.88
1-2年 2147492.86 30.12
2-3年 338251.91 4.75
3年以上 2495960.00 19.98 1657564.66 23.25
合计 12489656.60 100 7129121.59 100
预付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注6、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 19096609.72 18.84 16954758.43 18.46
1-2年 27388935.22 27.02 17434220.56 18.98
2-3年 12676845.96 12.51 28575394.69 31.11
3年以上 42049037.32 41.63 28895250.24 31.45
合计 101211428.22 100 91859623.92 100
占本项目10％以上的欠款单位如下:
单位名称 金额 性质与内容
成都天伦皇冠企业有限公司 26959216.00 借款
贵州润达汽车贸易公司 12536000.00 借款
金路乐园筹备组 10408182.86 龙泉驿工程款
其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注7、存货
项目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 35244768.84 27173567.60
库存商品 45491668.96 21913163.01
低值易耗品 4469981.49 4347705.49
委托加工材料 38715.74
在产品 7338513.92 2198547.11
受托代销商品 126923.01
合计 92544933.21 55798621.96
存货1998年末余额较上年末减少39.71％,主要原因是因合并报表范围变动引起。
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 660727.26 71875.60 588851.66
大修理费 74927.50 104722.71 179650.21
其他 767425.34 404585.39 1038468.13 133542.60
合计 1503080.10 509308.10 1289993.94 722394.26
注9、待处理财产损益
本期内已全部摊完。
注10、长期投资
(1)、股票投资
占被投资公
被投资公司名称 股份类别 股票数量 司股权 投资 备
的比例 金额 注
西南化机股份有限公司 法人股 390万股 5.99％ 8100000.00
宜宾长江纸业股份有限公司 法人股 120万股 1.98％ 2200000.00
贵州万东股份有限公司 法人股 140.8万股 1592800.00
成都化工股份有限公司 法人股119.568万股 1274820.00
厦门海发股份有限公司 法人股 121万股 2805000.00
合计 15972620.00
(2)、其他股权投资
占被投资 权益增减
被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册 本年
累计
资本比例
海南利宝航运公司 长期 12000000.00 20％
德阳有机化学厂 长期 500000.00 50％
海南三亚金路发展有限公司 长期 350000.00
四川国际工贸有限公司 长期 300000.00 9.1％
德阳金仓公司 长期 5700000.00
什邡广木公路 长期 500000.00 1.67％
四川金汇现代农业
化工有限责任公司 长期 59749577.60 52.5％
３其他 长期 115700.54
四川金路人造革有限公司 6058598.54 60％ -2290311.17
-6058598.54
合计 85460976.68
-6058598.54
(3)、长期股权投资本年比上年增加3.58倍,主要原因是增加了对四川金汇现代农业化工有限责任公司和德阳金仓公司的投资所致。
注11、固定资产及其折旧
类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价
房屋建筑物 140186150.04 70521703.14 15885449.35 194822403.83
通用设备 45147124.88 34744.22 11413695.52 33768173.58
专用设备 285672341.82 110858782.90 6901878.20 389629246.52
运输设备 21547774.75 1237279.30 5651461.56 17133592.49
电子及其他 7688330.83 62377.00 4789496.07 2961211.76
小计 500241722.32 182714886.56 44641980.70 638314628.18
累计折旧
房屋建筑物 32855069.30 9948003.10 42803072.40
通用设备 12871264.60 1342148.43 997310.09 13216102.94
专用设备 55843077.78 24360230.37 - - 80203308.15
运输设备 5207724.82 913773.59 1319742.36 4801756.05
电子及其他 6897208.83 131845.58 4585011.14 2444043.27
小计 113674345.33 36696001.07 6902063.59 143468282.81
净值 386567376.99 494846345.37
(1)固定资产本年增加数主要是在建工程中转入。减少数主要是合并报表范围变动所致。
(2)抵押情况:上述固定资产中,房屋建筑物2,974.3万元,机器设备7,532.1万元已用于银行贷款抵押。
注12、在建工程
工程项目
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
资金来源 项目进度
电石炉装置
47320485.81 -- 47320485.81
(4915294.40) (4915294.40)
自筹
贷款已完
氧化钙
4510689.03 1612654.80 6123343.83
自筹贷款 已完
金路大厦
35191489.99 154331.18 35345821.17
(8490000.00) (8490000.00)
自筹贷款 已完
长毛绒自动印花
10278558.25 4572926.37
(1227038.54) -- -- 14851484.62
自筹贷款 已完
山顶公园
1725800.95 -- 1725800.95
自筹 已完
集资建房
2047642.41 2917761.29 -- -- 4965403.70
自筹
龙泉阳光城
1145036.00 1244124.58 -- -- 2389160.58
(169234.80)
自筹贷款
城北住宿楼
5928176.56 129647.50 -- -- 6057824.06
自筹
零星工程
3296003.34 527085.75 -- -- 3823089.09
自筹
热电联产扩建
9947080.71 2839440.42 -- -- 12786521.13
募集 80％
树脂四改六
9315377.71 -- -- 9315377.71
募集 30％
三改七烧碱
19698063.30 14567291.19 -- -- 34265354.49
募集 85％
三改七水库
11923507.94 -- 11923507.94 -- --
募集 已完
树脂二改四
56804229.81 -- 49801904.81 -- 7002325.00
募集自筹 已完
固碱
7023870.16 -- 7023870.16
钾碱
1286566.78 1027265.07 -- 2313831.85
募集氧化乐果
1740560.14 1176859.68 -- 2917419.82
合计
219867761.18 40084765.54 159264734.67 5231251.67 95456540.38
注:期初数219,867,761.18元中含利息资本化金额39,919,947.24元,本年利息资本化金额为1,396,273.34元。在建工程期末余额比上年减少56.6％,主要原因是项目完工转入固定资产。本期其他转出数为损失,列入营业外支出。
注13、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权 47830475.24 47830475.24 28509649.15 - -
4783047.52 71557076.87
合计 47830475.24 47830475.24 28509649.15 - -
4783047.52 71557076.87
注:上述土地使用权中有3693万元已用于贷款抵押。
注14、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本年摊销 期末数
德阳电化有限责
任公司亏损 9246448.24 - - 1122569.84 8123878.40
待转销汇兑损益 4031516.81 - - 4031516.81 - -
其他递延支出 582344.42 - - 582344.42 - -
合计 13860309.47 5736431.07 8123878.40
注:德阳电化有限责任公司亏损,是1996年1月1日本公司兼并原什邡电厂前的累计亏损,根据德阳市人民政府(1995)86号函,用新上4万吨电石项目投产后新增利润免缴所得税以及返还增值税地方留存的50％弥补。
注15、开办费
项目 期初数 期末数
开办费 1196308.06 114779.97
合计 1196308.06 114779.97
开办费减少数为摊销数。
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 12380000.00 33041618.19
担保借款 61330762.95 26700000.00
信用借款 4100000.00 7090986.62
合计 77810762.95 66832604.81
注17、应付帐款
应付帐款1998年初余额63,290,912.37元,年末余额97,437,484.97元,本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
注18、应付票据
应付票据1998年初余额17,070,000.00元,年末余额22,300,000.00元。
注19、预收帐款
预收帐款1998年初余额13,757,448.44元,年末余额为8,525,798.44元,本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
注20、本公司没有欠付股利
注21、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 15197191.19 11040381.86
所得税 -836748.70 -803734.26
营业税 713412.46 10939.66
城建税 339485.96 474691.06
房产税 419377.37 560991.53
土地使用税 95025.51 184207.65
印花税 152725.00 115928.00
合计 16080468.79 11583405.50
注22、预提费用
项目 期初数 期末数
预提利息 18601449.78 23213788.31
合计 18601449.78 23213788.31
注:预提费用的增加系原兼并企业老欠息补提所致。
注23、长期借款
贷款单位 金 额 借款期限 利率 借款条件
德阳市财政局 500000.00 6‰ 信用
省建行拨改贷 3050000.00 3‰-9.45‰
什邡人民银行 9400000.00 97.9-2000.9 7.8‰
什邡财政局 1620000.00 13.2‰
什邡农行 41545000.00 98.12--2000.6 6.36‰-7.26‰ 担保
建行广汉市支行 703280.00
德阳市农业银行 5850000.00 97.9-2000.9 6.36‰-7.26‰ 担保
合计 62668280.00
注24、本公司没有对外发行债券
注25、股本
项 目 年初数 本年变动增减(+、-) 年末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 99681120.00 99681120.00
其中:国家拥有股份* 39057760.00 39057760.00
境内法人持有股份 60623360.00 60623360.00
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 99681120.00 99681120.00
二.已流通股份
境内上市人民币普通股193194964.00 193194964.00
已流通股份合计 193194964.00 193194964.00
三.股份总数 292876084.00 292876084.00
注26、资本公积
项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 265681033.53 265681033.53
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 265681033.53 265681033.53
注27、盈余公积
项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公积 25363487.18 25363487.18
公益金 17101972.21 17101972.21
任意盈余公积 10148660.77 10148660.77
合计 52614120.16 52614120.16
注28、未分配利润
年初数 110354667.61
加:本年净利润 -119929645.91
减:提取法定公积
年末数 -9574978.30
注29、财务费用
类 别 本年数 上年数
利息支出 22871418.75 26442331.73
减:利息收入 3793959.42 2821596.00
汇兑损失 1798817.64 2438453.24
减:汇兑收益 180790.51 109676.64
其他 278817.18 61510.01
合计 20974303.64 26011022.34
注30、其他业务利润:
项 目 本年数 上年数
废料销售 355996.52 568474.70
材料销售 244577.90 - -
其他附营业务 400425.91 396347.87
合计 1001000.33 964822.57
注31、投资收益
类别 金额
股票投资收益 4033831.55
债券投资收益 - -
非控股公司分来利润 - -
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 -2290311.17
合计 1743520.38
注32、营业外收入
项 目 金额
处理固定资产的收入 210054.98
罚款收入 3581.05
无法支付的应付款项 241759.97
三废收入 418763.53
其他收入 275523.11
合计 1149682.64
注33、营业外支出
项 目 金额
固定资产清理损失 6947808.75
罚款支出 25915.17
副食品调控基金 19235.45
电石炉事故停工损失 3276492.15
下岗职工工资 301302.20
其他支出 209058.26
合计 10779811.98
营业外支出本年比上年增加24倍,主要原因是本年处理固定资产及在建工程损失及因电石炉发生事故引起的停工损失增加所致。
注34、支付的其他与经营活动有关的现金
大额明细如下:
1、运杂费: 3618096.90
2、经销费用: 657544.81
3、差旅费: 848564.72
4、办公及修理费: 2190820.24
注35、管理费用:
本年发生额83,818,045.22元,上年发生额为19,383,610.45元,本年比上年增长3.32倍,主要原因:一是本年度清理了一批三年以上有证据表明不能收回的债权以及有问题存货;二是增加摊销递延资产所致。
注:36、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 月利率 备注
抵押借款 63880000.00 6.36‰-9.24‰
担保借款 21625000.00 48781222.94 7.92‰-13.2‰ 其中美元135
万元
信用贷款 13110000.00 3000000.00 3.6‰
合计 34735000.00 115661222.94
上述借款中大部分为逾期贷款。
注37、其他应付款
其他应付款年初余额26620259.62元,年末余额为49109515.40元。
(1)占本项目10％以上的大额其他应付款项的性质和内容如下:
单位名称 金额 性质和内容
罗江供电局 7,715,353.31 应付电费
职工集资建房款 5,326,291.17 全额集资建房款
职工集资款 15,496,520.00 *
*经中国人民银行德阳市分行德人行(1998)214号文批复同意,向本公司内部职工发行一年期的企业债券500万元,年利率为7.31％。本公司以金路(1998)字第051号决定按13％利率付息。超过500万元部分为1997年集资款。本年已计提利息1,738,377.23元。
(2)其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应付款期末余额比期初增加84.5％,主要是将职工集资从其他长期负债中调入所致。
六、合并会计报表期初数调整情况:
因本公司以前兼并的农药厂、东装厂、经编厂及什邡电厂等单位的银行贷款历年欠息未入帐及按权益法追索调整以前年度投资收益以及按德阳市审计局审计结论调整等原因,对报表期初数进行了如下调整:
1、资产负债表调整情况:
项 目 调 整 前 调 整 后
母公司 合并 母公司 合并
资产:
其他应收款
169828022.62 101211428.22 169963730.10 101211428.22
长期股权投资
118004463.38 30705900.54 113893594.19 26730738.83
长期债权投资 116300.00 116300.00
固定资产原值
338812200.67 548072197.56 290981725.43 500241722.32
固定资产净值
263642682.41 434397852.23 215812207.17 386567376.99
无形资产 47830475.24 47830475.24
资产总计
1034315008.56 1174230790.01 1030456146.85 1170371928.30
负债:
应交税金 9795682.98 15371738.31 10504413.46 16080468.79
预提费用 812638.58 2213838.97 17200249.39 18601449.78
负债合计291833900.26 419435823.10 308930241.55 436532164.39
股东权益:
盈余公积 56805160.76 56805160.76 52614120.16 52614120.16
其中:公益金
19197492.51 19197492.51 17101972.21 17101972.21
未分配利润
127118830.01 127118830.01 110354667.61 110354667.61
股东权益合计
742481108.30 742481108.30 721525905.30 721525905.30
2、利润表调整情况:
项 目 调 整 前 调 整 后
母公司 合并 母公司 合并
营业税金及附加
1372980.87 1562666.47 2081711.35 2271396.95
财务费用 1444741.44 9623411.53 17832352.25 26011022.34
投资收益 6403013.97 8918125.44 2408444.78 3199838.07
利润总额 83959139.24 81047658.21 63003936.24 60092455.21
净利润 74691649.08 74691649.08 53736446.08 53736446.08
减:计提盈余公积
7469164.91 7496164.91 5373644.61 5373644.61
计提公益金7469164.91 7496164.91 5373644.61 5373644.61
加:年初未分利润
67365510.75 67365510.75 67365510.75 67365510.75
未分配利润
127118830.01 127118830.01 110354667.61 110354667.61
七、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
化工 263389324.68 259615668.80 3773655.88
电力 40797280.04 48586619.45 -7789339.41
纺织 29042749.67 27293549.28 1749200.39
商贸 33507540.21 32953602.02 553938.19
合并抵销 -44832675.94 -44832675.94
合计 321904218.66 323616763.61 -1712544.95
八、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 经济 与本企业关系 法定 主营业务
性质 代表人
四川省三通企业(集团)有限公司
成都市 民营 第二大股东 艾 欣 建材及装饰、装修
四川金路人造革有限公司
德阳市 合资 控股子公司 程德明 人造革生产与销售
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
德阳市国有资产经营公司 本公司第一大股东
德阳市金路综合服务公司 德阳市国资局委托本公司管理
3.关联方应收、应付款项:
单位名称 其他应收款 应付帐款
金路综合服务公司 6115731.29
金路人造革有限公司 3348180.23 1003003.78
合计 9463911.52 1003003.78
九、或有及承诺事项
1、海南利宝航运公司已宣告破产清算,本公司对其投资1200万元,可能形成损失;
2、德阳有机化学厂已破产,本公司对其投资50万元及其他应收款4,664,712.21元,可能形成损失;
3、中外合资金路人造革有限公司因严重亏损已于1998年10月停业,本公司对其投资6,058,598.54元,已按权益法计入了投资损失,尚有应收该公司帐款4,351,184.01元,可能形成损失;
4、原金路进出口公司已停业清算,本公司尚有2,571,000.00元其他应收款未收回,可能形成损失。
5、本公司为金路人造革有限公司3,260余万元贷款提供了担保。
6、公司董事会按照1997年股东年会授权,实施介入磷化工项目。本公司现与什化股份有限公司合资组建了四川金汇现代农业化工有限责任公司。本公司持股比例52.5％,应出资7,874万元,已出资5,974.9万元。该公司已正式登记注册。
十、资产负债表日后事项:
其他应收款---成都天伦皇冠企业有限公司26,959,216.00元,已于1999年2月份收回。
十一、其他事项:
本公司其他应收款中应收贵州润达公司货款12,536,000.00元(其中本金1000万元,利息253.6万元),现已通过诉讼调解解决。,本公司已依法采取了财产保全措施。
十、公司的其他有关资料
(一)、公司首次注册登记日期、地点
首次注册登记日期:1989年7月27日
注册地点:德阳市岷江西路二段57号
(二)、企业法人营业执照注册号:20511186-31/1
(三)、税务登记号码:510602205111863
(四)、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司。
(五)、公司聘请的会计师事务所名称、办公地。
名称:四川君和会计师事务所
办公地:成都市城守东大街蓝光大厦2015室。
十一、备查文件
1、公司董事会秘书处备置完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一)、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
(三)、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川金路集团股份有限公司董事会
1999年4月21日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:四川金路集团股份有限公司 1998年度
项目 本年累计数 上年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
276299387.46 321904218.66 383213305.97 485593902.84
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额
276299387.46 321904218.66 383213305.97 485593902.84
减:主营业务成本
271418225.38 323616763.61 303505149.78 393173809.54
主营业务税金及附加
1107176.10 1271661.60 2081711.35 2271396.95
二、主营业务利润
3773985.98 -2984206.55 77626444.84 90148696.35
加:其他业务利润
679359.04 1001000.33 643197.00 964822.57
减:存货跌价损失
营业费用 5049152.47 6821484.02 5794051.38 8496578.79
管理费用 73803766.68 83818054.22 13320343.44 19383610.45
财务费用 10238360.39 20974303.64 17832352.25 26011022.34
三、营业利润
-84637934.52 -113597039.10 41322894.77 37222307.34
加:投资收益-28646176.69 1743520.38 2408444.78 3199838.07
补贴收入 18000000.00 18000000.00
营业外收入 994935.66 1149682.64 1616641.52 2119053.84
减:营业外支出7640470.36 10779811.98 344044.83 448744.04
四、利润总额
-119929645.91 -121483648.06 63003936.24 60092455.21
减:所得税 9267490.16 10390000.00
少数股东损益 -1554002.15 -4033990.87
五、净利润-119929645.91 -119929645.91 53736446.08 53736446.08
加:年初未分配利润
110354667.61 110354667.61 67365510.75 67365510.75
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-9574978.30 -9574978.30 121101956.83 121101956.83
减:提取法定盈余公积 5373644.61 5373644.61
提取法定公益金 5373644.61 5373644.61
七、可供股东分配利润
-9574978.30 -9574978.30 110354667.61 110354667.61
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
剥离给集团的利润
八、未分配利润
-9574978.30 -9574978.30 110354667.61 110354667.61
现金流量表
编制单位:四川金路集团股份有限公司 1998年度
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 327553953.86 380583987.80
收到的租金 18930.00 18930.00
收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金
16966047.76 42989456.33
现金流入小计 344538931.62 423592374.13
购买商品、接受劳务支付的现金 307664038.07 330855585.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34468995.21 42739170.98
支付的增值税 14354801.99 16979951.46
支付的所得税
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1362315.37 1585226.83
支付的其他与经营活动有关的现金 14009675.41 18216662.23
现金流出小计 371859826.05 410376597.22
经营活动产生的现金流量净额 -27320894.43 13215776.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 6300.00 6300.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 84637.50 84637.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
1408094.18 1441294.18
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1499031.68 1532231.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
40192446.85 58286523.65
权益性投资所支付的现金 21202000.00 21202000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61394446.85 79488523.65
投资活动产生的现金流量净额 -59895415.17 -77956291.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 2808296.06 3028296.06
借款所收到的现金 48070617.39 48070617.39
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 50878913.45 51098913.45
偿还债务所支付的现金 26318410.35 37515938.87
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 15348370.05 26615079.61
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 41666780.40 64131018.48
筹资活动产生的现金流量净额 9212133.05 -13032105.03
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -78004176.55 -77772620.09
补充资料母公司数合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务 4273.50 4273.50
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以‘-’号填列) -119929645.91 -119929645.91
加:少数股东损益(亏损以‘-’号填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 28805073.43 28753021.76
固定资产折旧 22772623.65 36696001.07
无形资产、长期待摊费用摊销 5736431.07 5736431.07
待摊费用的减少 844682.41 780685.84
预提费用的增加 1080809.22 4612338.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
135731.21 135731.21
固定资产报废损失
财务费用 10238360.39 20974303.64
投资损失(减:收益) -28646176.69 1743520.38
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 22992608.62 36746311.25
经营性应收项目的减少(减:增加) 314059.47 23900041.28
经营性应付项目的增加(减:减少) 39289128.42 49282947.27
其他 -10954579.72 -76215910.48
经营活动产生的现金流量净额 -27320894.43 13215776.91
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额 88248546.83 89271685.77
减:现金的期初余额 166252723.38 167044305.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78004176.55 -77772620.09
资产负债表
编制单位:四川金路集团股份有限公司 1998年12月31日
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 166252723.38 167044305.86 88248546.83 89271685.77
短期投资 12907000.00 12907000.00 172000.00 172000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
12907000.00 12907000.00 172000.00 172000.00
应收票据 300000.00 300000.00 1570000.00 1570000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 54162394.11 66279304.97 42613723.58 55821603.00
减:坏帐准备 279344.85 331396.52 212231.29 212231.29
应收帐款净额
53883049.26 65947908.45 42401492.29 55609371.71
预付帐款 9630940.36 12489656.60 3766385.57 7129121.59
应收补贴款18000000.00 18000000.00
其他应收款
169963730.10 101211428.22 185792895.95 91859623.92
存货 56867143.59 92544933.21 33874534.97 55798621.96
减:存货跌价准备
存货净额 56867143.59 92544933.21 33874534.97 55798621.96
待摊费用 1461548.87 1503080.10 616866.46 722394.26
待处理流动资产净损失
1035935.37 1035935.37
一年内到期长期债权投资其他流动资产
流动资产合计
490302070.93 472984247.81 356442722.07 302132819.21
长期投资:
长期股权投资
113893594.19 26730738.83 152707717.09 95374998.14
长期债权投资116300.00 116300.00 110000.00 110000.00
长期投资合计
114009894.19 26847038.83 152817717.09 95484998.14
减:长期投资跌价准备
长期投资净额
114009894.19 26847038.83 152817717.09 95484998.14
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
290981725.43 500241722.32 399156403.28 638314628.18
减:累计折旧
75169518.26 113674345.33 96714334.33 143468282.81
固定资产净值
215812207.17 386567376.99 302442068.95 494846345.37
工程物资
在建工程 58799354.63 219867761.18 78102340.45 95456540.38
固定资产
清理待处理
固定资产净损失
1218410.72 1218410.72
固定资产合计
375829972.52 607653548.89 380544409.40 590302885.75
无形资产及其他资产:
无形资产 47830475.24 47830475.24 71557076.87 71557076.87
开办费 1196308.06 1196308.06 114779.97
长期待摊费用
1287425.91 13860309.47 8123878.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
50314209.21 62887092.77 71557076.87 79795735.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计1030456146.85 1170371928.30 961361925.43 1067716438.34
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 56896332.00 77810762.95 63332604.81 66832604.81
应付票据 11750000.00 17070000.00 17000000.00 22300000.00
应付帐款 34327984.59 63290912.37 57836021.36 97437484.97
预收帐款 10176071.56 13757448.44 7646469.79 8525798.44
代销商品款应付工资应付福利费
-985222.89 -609241.23 -3364228.83 -3107312.49
应付股利
应交税金 10504413.46 16080468.79 4996112.86 11583405.50
其他应交款 1318490.55 1887827.43 893408.94 1531730.87
其他应付款16571658.12 26620259.62 37944739.69 49109515.40
预提费用 17200249.39 18601449.78 18281058.61 23213788.31
一年内到期长期负债
4735000.00 34735000.00 105561785.09 115661222.94
其他流动负债
流动负债合计
192494976.78 269244888.15 310127972.32 393088238.75
长期负债:
长期借款 105598019.26 156266416.13 50597717.85 62668280.00
应付债券
长期应付款14621245.51 14621245.51 1875931.51 4375931.51
住房周转金-3784000.00 -3600385.40 -2835955.64 -2835955.64
其他长期负债 188579.10
长期负债合计
116435264.77 167287276.24 49637693.72 64396834.97
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 308930241.55 436532164.39 359765666.04 457485073.72
少数股东权益 12313858.61 8635105.23
股东权益:
股本 292876084.00 292876084.00 292876084.00 292876084.00
资本公积
265681033.53 265681033.53 265681033.53 265681033.53
盈余公积
52614120.16 52614120.16 52614120.16 52614120.16
其中:公益金
17101972.21 17101972.21 17101972.21 17101972.21
未分配利润
110354667.61 110354667.61 -9574978.30 -9574978.30
外币报表折算差额
股东权益合计
721525905.30 721525905.30 601596259.39 601596259.39
负债及所有者权益合计
1030456146.85 1170371928.30 961361925.43 1067716438.34
