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公司公告

金路集团2007年半年度报告2007-07-31  

						    四川金路集团股份有限公司2007年半年度报告

    二○○七年七月
    第一节    重要提示
    1.1  本公司董事局、监事局及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2  公司董事局全体董事均出席了审议本半年度报告的董事局会议。
    1.3  公司2006年半年度财务报告未经审计。
    1.4  公司董事长何光昶先生、总裁杨寿军先生、财务总监周淑蓉女士、财务部部长魏仁才先生、副部长曹鑫明先生声明:保证公司2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
    第二节    公司基本情况
    2.1 公司基本情况简介
    2.1.1公司法定中文名称:四川金路集团股份有限公司
    公司法定英文名称:SICHUAN    JINLU   GROUP    CO., LTD.
    2.1.2公司法定代表人:何光昶
    2.1.3董事局秘书:彭朗
    联系电话:(0838)2207936  (0838)2204710—8028
    联系传真:(0838)2207936
    电子信箱:penglang0838@163.com
    联系地址:四川金路集团股份有限公司董事局办公室
    2.1.4公司注册及办公地址:四川省德阳市岷江西路二段57号金路大厦
    邮政编码:618000
    公司国际互联网网址:HTTP://WWW.JINLUGROUP.CN
    电子信箱:jl@jinlugroup.cn
    2.1.5公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载公司半年度报告的国际互联网网址:
    HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
    公司半年度报告备置地点:公司董事局办公室
    2.1.6公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:金路集团
    股票代码:000510
    2.1.7其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1989年7月27日
    注册地点:四川省德阳市岷江西路二段57号
    企业法人营业执照注册号:20511186—31/1
    税务登记号码:510602205111863
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    办公地址:四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
    2.2    主要财务数据和指标
    2.2.1    主要会计数据和财务指标

                                                                                             单位:(人民币)元
                                                                                          本报告期末比上年度期末增
                                           本报告期末              上年度期末
                                                                                                     减(%)
                                                              调整前          调整后          调整前           调整后
                                          2,664,896,832.    2,725,853,39 2,726,411,17
                 总资产                                                                           -2.24%           -2.26%
                                                        75           4.00           8.65
                                          1,158,148,922.    1,135,064,64 1,135,622,34
     所有者权益(或股东权益)                                                                      2.03%            1.98%
                                                        57           7.84           4.19
              每股净资产                           1.9012          1.8633         1.8642           2.03%            1.98%
                                          报告期(1-6                                      本报告期比上年同期增减
                                                                     上年同期
                                               月)                                                   (%)
                                                              调整前          调整后          调整前           调整后
                                                            54,143,478.3 52,027,181.5
                营业利润                    63,968,111.01                                         18.15%           22.95%
                                                                        1               3
                利润总额                    66,382,280.74   51,125,827.9 51,125,827.9             29.84%           29.84%
                                                         3

                                                                                                    8                    8
                                                                                    35,140,193.4 35,140,193.4
                          净利润                                  48,276,175.61                                                        37.38%                 37.38%
                                                                                                    3                    3
                                                                                    36,356,720.3 36,356,720.3
         扣除非经常性损益后的净利润                               45,547,655.20                                                        25.28%                 25.28%
                                                                                                    8                    8
                     基本每股收益                                          0.08                  0.06                 0.06             33.33%                 33.33%
                     稀释每股收益                                          0.08                  0.06                 0.06             33.33%                 33.33%
                     净资产收益率                                         4.17%                 3.18%                3.18%              0.99%                  0.99%
         经营活动产生的现金流量净额                               34,634,482.37                             -78,831,635.68                                   不可比
     每股经营活动产生的现金流量净额                                      0.0569                                    -0.1294                                   不可比

    2.2.2       非经常性损益项目包括
    单位:人民币元

                                   项              目                                                            金              额
处置可供出售金融资产产生的损益                                                                                                            429,940.40
扣除公司日常计提的资产减值准备后的各项营业外
收、支净额                                                                                                                          2,414,169.73
小计                                                                                                                                2,844,110.13
减:所得税影响数                                                                                                                           115,589.72
非经常性损益合计                                                                                                                        2,728,520.41
              项目                                  净资产收益率(%)                                             每股收益(元)
                                            全面摊薄                      加权平均                      全面摊薄                     加权平均
营业利润                                                   5.52                          5.52                      0.1050                     0.1050
净利润                                                     4.17                          4.16                      0.0792                     0.0792
扣除非经常性损益
后的净利润                                                 3.93                          3.93                      0.0748                     0.0748

    第三节              股本变动和主要股东持股情况
    3.1       股本变动情况
    3.1.1         报告期内,公司股份总数未发生变动。
    3.1.2         股份变动情况表
    单位:股

                                     本次变动前                                  变动增减(+,-)                                    本次变动后
                               数量(股)         比例       发行      送股       公积金          其             小计          数量(股)         比例
                                                 (%)       新股                  转增           他                                             (%)
一、有限售条件股份             144,603,683        23.74         0           0           0       -24,667           -24,667      144,579,016        23.73
1、国家持股                     53,336,380         8.76         0           0           0                                0      53,336,380         8.76
                                                                                4

2、国有法人持股                   8,646,209         1.42        0           0           0                                0        8,646,209         1.42
3、其他内资持股                  82,621,094        13.56        0           0           0        -24,667           -24,667       82,596,427        13.56
   其中:境内法人持股            82,522,428        13.55        0           0           0                                0       82,522,428        13.55
        境内自然人持股               98,666         0.02        0           0           0        -24,667           -24,667           73,999         0.01
4、外资持股
   其中:境外法人持股
        境外自然人持股

    二、无限售条件股份             464,578,571        76.26         0           0           0        24,667            24,667      464,603,238        76.27

1、人民币普通股                464,578,571        76.26         0           0           0        24,667            24,667      464,603,238        76.27
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他

    三、股份总数                    609,182,254          100        0           0           0              0                 0      609,182,254          100

              注:“其他”变动原因:①报告期内,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    根据《公司法》规定,对上市公司董事、监事、高级管理人员所持股份解除25%锁定,所
    解除的股份性质变更为无限售条件流通股;②报告期内,本公司董事、副总裁程德明先
    生出售其所持股份2000股,原监事罗云昌先生出售其所持股份7941股。
            3.1.3         有限售条件股份可上市交易时间                                      (单位:股)
                                限售期满新             有限售条件             无限售条件
       时        间             增可上市交             股份数量余             股份数量余                                   说        明
                                易股份数量                    额                     额
                                                                                                     除汉龙实业发展有限公司和德阳市国
                                                                                                     有资产经营有限公司所持有限售条件
2007年7月10日                     33,529,379                 110,918,854        498,263,400          股份不能上市外,其余有限售条件流
                                                                                                     通股股东所持股份全部上市。
                                                                                                     汉龙实业发展有限公司和德阳市国有
                                                                                                     资产经营有限公司所持占本公司股份
2008年7月10日                     60,918,226                  50,000,628        559,181,626          总数5%的有限售条件股份可上市。
                                                                                                     汉龙实业发展有限公司和德阳市国有
2009年7月10日                     50,000,628                           0        609,182,254          资产经营有限公司所持剩余有限售条
                                                                                                     件股份可全部上市。
            3.2       有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                                                          单位:股
序      有限售条件股              持有的有限售条件                   可上市交易时间                 新增可上市交                         限售条件
号           东名称                      股份数量                                                     易股份数量
                                                                                5

                                                                               1、其所持有的金路
                                                                           集团有限售条件流通股
                                                                           股份自获得上市流通权
                                       2008年7月10日         30,459,113    之日起,在二十四个月
                                                                           内不上市交易;
                                                                               2、在前项承诺期满
                                                                           后的十二个月内,通过
1   汉龙实业发展       57,582,474                                          深交所挂牌交易出售股
    有限公司                                                               份的数量占公司股份总
                                                                           数的比例不超过5%,二
                                                                           十四个月内,通过深交
                                       2009年7月10日         27,123,361
                                                                           所挂牌交易出售股份的
                                                                           数量占公司股份总数的
                                                                           比例不超过10%,且通
                                                                           过深交所挂牌交易出售
                                                                           原所持非流通股股份的
                                                                           价格不低于股权分置改
                                                                           革说明书公告日前九十
                                                                           个交易日收盘价算术平
                                                                           均值的200%即4.86元/
                                                                           股,如金路集团在上述
                                       2008年7月10日         30,459,113    期间内实施资本公积金
                                                                           转增或股票分红方案、
                                                                           配股等,则出售价格限
                                                                           制标准做相应除权调
                                                                           整。
                                                                               若有违反前述承诺
    德阳市国有资       53,336,380
                                                                           事项的卖出交易,将卖
2   产经营有限公
                                                                           出资金划入上市公司账
    司
                                                                           户归公司所有。
                                                                               3、在金路集团
                                                                           2006年和2007年年度
                                                                           股东大会上,其将依据
                                       2009年7月10日         22,877,267
                                                                           相关规定履行程序提出
                                                                           如下利润分配议案:当
                                                                           年利润分配的比例不低
                                                                           于当年实现的可供股东
                                                                           分配的利润(非累计未
                                                                           分配利润)的40%,并
                                                                           保证在股东大会表决时
                                                                           对该议案投赞成票。
3   四川汉龙高新       16,209,995       2007年7月10日       16,209,995
    技术开发有限
    公司
4   深圳市特发集       8,646,209        2007年7月10日        8,646,209          所持有的金路集团
    团有限公司                                                             非流通股股份自获得上
                                               6

 5    四川省化工建            4,436,420            2007年7月10日             4,436,420         市流通权之日起12个
      设总公司                                                                                 月内不上市交易或者转
 6    北京屯泰财务            1,330,926            2007年7月10日             1,330,926         让。
      技术咨询有限
      公司
 7    德阳市金路持             843,136             2007年7月10日               843,136
      股联合会
 8    深圳市蛇口旭            1,277,640            2007年7月10日             1,277,640
      业投资发展有
      限公司
 9    德阳市茂源实             697,693             2007年7月10日               697,693
      业有限公司
10    蛇口利宝贸易              87,360             2007年7月10日               87,360
      公司

    注:因无法联系,非流通股股东深圳市蛇口旭业投资发展有限公司、蛇口利宝贸易公司和深圳合丰实业发展股份公司(为本公司第11名有限售条件股东,持股数为56,784股,占公司总股本的0.01%)应支付的对价由汉龙实业发展有限公司先行代为垫付。代为垫付后,深圳市蛇口旭业投资发展有限公司、深圳合丰实业发展股份公司和蛇口利宝贸易公司所持原非流通股份如上市流通,应当向代为垫付方偿还其代为垫付的股份或者获得其同意。
    3.3     股东情况介绍

        股东总数                                                        95466
                                              前10名股东持股情况
       股     东     名     称            股东性质        持股比例       持股总数       持有有限售条      质押或冻结的
                                                           (%)                          件股份数量        股份数量
                                                               9.45     57,582,474          57,582,474
汉龙实业发展有限公司                        其他                                                             57,582,474
                                                               8.76     53,336,380          53,336,380
德阳市国有资产经营公司                     国家股                                                                     0
                                                               2.66     16,209,995          16,209,995
四川汉龙高新技术开发有限公司                其他                                                                      0
                                                               1.42      8,646,209           8,646,209
深圳市特发集团有限公司                   国有法人股                                                                   0
中国银行—华夏大盘精选证券投资基
                                                               1.12      6,796,262                   0
金                                          其他                                                                   未知
                                                               0.73      4,436,420           4,436,420
四川省化工建设总公司                        其他                                                                      0
                                                               0.45      2,741,691                   0
杨凤香                                      其他                                                                   未知
                                                               0.29      1,764,384                   0
邹敬爱                                      其他                                                                   未知
                                                               0.27      1,641,802                   0
张维东                                      其他                                                                   未知
                                                               0.22
北京屯泰财务技术咨询有限公司                其他                       1,330,926         1,330,926                    0
                                         前10名无限售条件股东持股情况
              股东名称                          持有无限售条件股份数量                            股份种类
                                                                         6,796,262
中国银行—华夏大盘精选证券投资基                                                                人民币普通股
金
                                                            7

                                                                         2,741,691              人民币普通股
杨凤香
                                                                         1,764,384              人民币普通股
邹敬爱
                                                                         1,641,802              人民币普通股
张维东
中泰信托投资有限责任公司-稳
健收益证券投资集合资金信托三
期                                                                       1,070,000              人民币普通股
王贵新                                                                   1,041,805              人民币普通股
牛淑华                                                                     990,000              人民币普通股
                                                                           900,463              人民币普通股
四川凯达实业有限公司
马福宝                                                                     882,200              人民币普通股
赵跃                                                                       759,000              人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明             前10名股东中,汉龙实业发展有限公司与汉龙高新技术开发有限公司系受同
                                         一控制人控制的关联企业,汉龙实业发展有限公司的控股股东四川汉龙(集团)
                                         有限公司持有汉龙高新技术开发有限公司55%的股份;其余有限售条件股东之间
                                         不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;未
                                         知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股               股东名称                             约定持股期限
约定持股期限的说明                                 无                                      无

    3.3.1      持有公司5%以上(含5%)股份的股东为:汉龙实业发展有限公司,报告期
    末持有本公司股份57,582,474股(占公司总股本的9.45%);德阳市国有资产经营有限公
    司,报告期末持有本公司股份53,336,380股(占公司总股本的8.76%)。
    3.3.2      报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化。
    3.3.3      质押或冻结情况
    2006年8月,本公司第一大股东汉龙实业发展有限公司因需要经营流动资金,将其
    持有的本公司有限售条件股份57,582,474股(占本公司总股本的9.45%)继续质押给中
    国光大银行成都分行申请授信业务,授信金额壹亿元(小写:100,000,000.00元),质押
    期限为叁年(自2006年8月22日起至2009年8月21日止)。汉龙实业发展有限公司所
    持本公司有限售条件股份共计57,582,474股(占本公司总股本的9.45%)现已被全部冻
    结。
    3.3.4              国家股股权转让情况
    公司于2006年12月26日在《中国证券报》、《证券时报》、上海证券报》、《证券日
    报》上刊登了国家股股权转让提示公告,四川省人民政府以“川府函(2006)225号”文
    8同意德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股权5289.2738万股(占本公司股改后总股本的8.68%)转让给四川宏达(集团)有限公司。本次股权转让完成后,德阳市国有资产经营有限公司还持有本公司股份443642股(占本公司股改后总股本的0.07%)。本次股权转让尚须报经国务院国资委等部门批准后生效,目前该股权转让正按相关程序上报国家有关部门审批。
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    4.1  报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

                                                                         单位:股
  姓名       职  务      年初持股数    本期增持   本期减持   期末持股数       变动原因
                                       股份数量   股份数量
何光昶       董事长           0                                   0
杨寿军     董事、总裁         0                                   0
程德明    董事、党委书      56023                   2000        54023       解除锁定25%
           记、副总裁                                                      后卖出2000股
邓大俭        董事            0                                   0
刘  枫        董事            0                                   0
陈  龙      独立董事          0                                   0
蒋国洲      独立董事          0                                   0
张奉军      独立董事          0                                   0
陈谦益       副总裁         10879                               10879
周淑蓉      财务总监          0                                   0
肖  英      总裁助理          0                                   0
彭  朗    总裁助理、董        0                                   0
            事局秘书
陶长明     监事局主席         1                                   1
易正隆        监事            0                                   0
赵明发        监事            0                                   0
陈  琪        监事            0                                   0
缪孝洪        监事            0                                   0

    注:公司原监事罗云昌先生在报告期初持有本公司股份31763股,由于报告期内中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》规定,对上市公司董事、监事、高级管理人员所持股份解除25%锁定,罗云昌先生于2007年6月卖出其解除锁定股份7941股。
    9
    4.2  报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,公司第六届第十二次监事局会议审议通过了《关于更换职工监事的议案》。因公司第六届监事局职工监事罗云昌先生本人提出辞去监事职务,经公司工会委员会一届十五次全委(扩大)会议决议,同意罗云昌先生的辞职请求,同时选举缪孝洪先生担任公司第六届监事局职工监事,任期自2007年4月9日起至2008年4月9日止(详见2007年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网)。
    4.3  报告期后公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    2007年7月3日召开的公司第六届第十五次董事局会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,因工作需要,经公司总裁杨寿军先生提名,决定聘彭朗先生任公司总裁助理(详见2007年7月5的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网)。
    第五节    董事局报告
    5.1  报告期总体经营情况
    公司主营业务是生产销售PVC树脂、烧碱系列化工原料及其加工产品,房地产业等。报告期内,公司以开展“创新年”活动为契机,全方位完善创新机制:生产创新重在科学控制成本、努力实现长周期满负荷安全稳产高产;财务创新全面导入预算管理,加强物流、资金流的过程控制,优化公司资源配置;技术创新重在围绕节能减排目标,加强工艺技术改进,推进实施PVC树脂扩能至30万吨/年技改工程;产品创新着力树名牌拓市场,继续创建公司树脂、烧碱主导产品的名牌体系,彰显公司产品在行业中的名牌地位。因此,报告期内,公司克服了原材料、电力价格上涨及旱灾等不利因素,抓住主导产品PVC树脂市场价格波动规律的有利商机,通过创新挖潜和内外资源的整合,公司主导产品PVC树脂产量达129,746.30吨;实现营业收入101,780.10万元,比去年同期下降17.95%;实现营业利润6,396.81万元,比去年同期增加22.95%;实现净利润4,827.62万元,比去年同期增加37.38%。
    财务数据分析:

                                                                                       单位:人民币元
      项    目           2007年1—6月              2006年1—6月              增减额(+/-)           变动幅度
                                                                                                       (%)
营业收入                     1,017,801,034.44          1,240,413,892.85        -222,612,858.41              -17.95
管理费用                        41,487,028.01              54,109,924.27         -12,622,896.26             -23.33
财务费用                        21,495,662.33              37,151,184.92         -15,655,522.59             -42.14
资产减值损失                 22,270,576.33                2,069,788.62         20,200,787.71              975.98
投资收益                           759,169.76              -2,116,296.78           2,875,466.54            不可比
营业利润                        63,968,111.01              52,027,181.53          11,940,929.48              22.95
营业外收入                       7,279,470.48                 608,030.46           6,671,440.02            1097.22
营业外支出                       4,865,300.75               1,509,384.01           3,355,916.74            222.34
净利润                          48,276,175.61              35,140,193.43          13,135,982.18              37.38
经营活动产生的
现金流量净额                    34,634,482.37             -78,831,635.68         113,466,118.05            不可比

    5.1.1    报告期营业收入减少的主要原因是报告期不包括去年底已出售原控股子公司
    --------绵阳丰谷酒业有限公司所致;
    5.1.2营业利润上升的主要原因是本公司下属控股子公司-----四川省金路树脂有限公
    司的主导产品pvc树脂价格上涨以及内部挖潜降耗所致;
    5.1.3    管理费用比上年同期减少的主要原因是报告期不包括去年底已出售原控股子
    公司--------绵阳丰谷酒业有限公司的管理费用以及内部加强管理、严格控制费用支出所
    致;
    5.1.4资产减值损失增加的主要原因是本公司报告期对部分资产全额计提了减值准
    备,共计20,941,072.12元;
    5.1.5财务费用比上年同期减少的主要原因是(1)报告期不包括去年底已出售原控股
    子公司------绵阳丰谷酒业有限公司的财务费用;(2)本年度一般贷款允许利息资本化所
    致;
    5.1.6    投资收益比上年同期增长的主要原因是报告期本公司出售所持有的强生股票实现收益所致;
    5.1.7    营业外收入比上年同期增长的主要原因是由于本公司下属控股子公司--------德阳东马塑胶有限责任公司整厂搬迁取得搬迁补偿收入所致;
    5.1.8营业外支出本期数比上年同期数上升2.22倍,主要是由于下属子公司----什邡电化公司处置固定资产所致;
    5.1.9    净利润比上年同期增长的主要原因是:①本公司主导产品pvc树脂价格上涨;②本公司内部积极开展挖潜降耗活动、加强管理、严格控制费用支出所致;
    5.1.10     报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长的主要原因是主导产品pvc树脂价格上涨,回收货款及时、资金周转加速所致。
    5.2    主营业务分行业、产品情况表

                                                                                   单位:人民币元
                                                                           营业收入       营业成本
 分行业                                                                                                  毛利率比
                                                                           比上年同       比上年同
 或分产           营业收入             营业成本           毛利率(%)                                      上年同期
                                                                               期          期增减
    品                                                                                                  增减(%)
                                                                           增减(%)        (%)
 分行业
   化工        926,363,046.31        765,576,826.57          17.36            6.94           1.96          30.33
 房地产         79,449,866.53        63,867,860.99           19.61           -48.34         -48.16         -1.40
 分产品
pvc树脂        727,652,418.39        623,472,720.67          14.32            5.13           3.26          12.20
   烧碱        139,012,294.04        88,511,626.45           36.33            18.36         -4.71          73.70

    5.3    主营业务分地区情况

                                                                                              单位:人民币元
            项目                               营业收入                      营业收入比上年同期增减(%)
西南地区                                                860,579,760.31                                     -11.58
华南地区                                                185,368,068.38                                     -39.71
西北地区                                                 10,831,292.09                                        5.66
                                                         12

其他地区                                                 63,000,769.66                                     190.90
小计                                                  1,119,779,890.44                                     -17.16
公司内各业务分部间抵销                                  101,978,856.00                                     -12.64
            合计                                      1,017,801,034.44                                     -17.59

    5.4    主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

     公   司  名   称         控股或参股     业务性质        主要产品        注册资     资产规模       净利润
                              比例(%)      (万元)        (万元)        本(万     (万元)      (万元)
                                                                              元)
四川省金路树脂有限公司              100.00  化工          PVC树脂、烧碱        35000    159,420.98      8,665.97
德阳市电化有限责任公司               96.92  电力、电冶    电石                  5000     10,030.60       -819.44
四川德阳东马塑胶有限公                  75  轻工          压延人造革薄膜      USD250      6,721.85         43.43
司
四川美侬纺织科技有限责              100.00  纺织          纬编面料              1000      3,080.11       -137.61
任公司
绵阳小岛建设开发有限公               98.26  房地产开      房地产               13500     45,896.92       -117.54
司                                          发
四川金路房产开发有限责              100.00  房地产开      房地产                 800      4,354.63       206.64
任公司                                      发
四川金路商贸公司                    100.00  化工贸易      化工产品               200      1,185.52          6.96
四川省德阳华远国际经贸               73.30  国际贸易      贸易                   300          1.54       -486.73
有限公司
中江金仓化工原料有限公                  57  运输          盐卤输送              5200      7,231.27         61.81
司
四川金路新材料有限公司               99.67  化工          人造革                3000      4,456.72        -66.33
四川金路塑胶有限公司                100.00  化工          塑胶、橡胶、化工      2600      4,515.10        -55.74
四川金路仓储有限公司                100.00  仓储          量燃液体               200        393.41        -15.65

    5.5    经营中的问题与困难及解决方案
    5.5.1      主产品价格与石油市场价格关联度高,波幅较大。公司积极推进产品差异化战略,增大产品链的长度和宽度,实行产品多元化。
    目前,国内外油价波动显著,这种大幅震荡直接传递到下游石化产品链上,如本公司主产品聚氯乙烯树脂产品价格,与石油价格波动成较大的正相关性,从而为公司主营业务的稳健经营带来较大挑战和不可测风险,为此,公司将继续加快规模扩张和成本管理,进行规模化经营,保持成本优势。同时公司将加大与国内外科研机构和同行业的合作交流,拟在树脂主产品方面增加特型树脂的研发力度,从而增加主产品的宽度,回避通用产品激烈的市场竞争;同时在树脂产品深加工,如塑料加工业方面增加公司的产品长度,延长主产品的利润链。
    5.5.2  能源价格瓶颈显现,制约公司主导产品的稳定生产和盈利空间。
    随着公司生产规模的扩大,目前公司用电量近10亿kw.h/年,而2004年后,国家经济增长速度快于电力扩容速度,从而使全国的电力供求关系逐步失衡,加之国家对增速较快的高能耗行业进行高电价差别化调控,因而使公司的用电价格近几年来上涨较快,电价高企对公司的经济效益影响显著。为此,一是公司继续坚持运用高新技术改造传统生产工艺,淘汰高耗能、重污染的落后设备;二是在2008年后全国新增扩容电力逐步达产后,将使电力供求逐步平衡,公司的缺电、电价高企等问题可望缓解。
    5.5.3  资源链依存度瓶颈进一步制约了公司快速扩张能力,削弱了公司的渠道控制能力和市场上的价格谈判能力。公司将逐步提高资源的自给率,并继续实施产品质量领先的市场战略。
    公司主导产品PVC树脂产能虽处于国内同行业前列,但本公司的资源自给率很低,公司对与主导产品配套的矿产等自然资源的渠道控制能力不强,与国内同行业中发展快速的先进企业相比,目前本公司的增长速度和市场价格谈判劣势明显。为此,公司将加大投入对资源链进行产业整合,增大公司资源获取的安全性和价格谈判能力,提高公司必需资源的自给率,提升树脂主业的利润空间;同时,继续加强ISO9001:2000质量管理体系、ISO14000:2004环境管理体系、GB/T28001职业健康安全管理体系(即"三标合一"体系)有效整合,保证公司树脂主产品的质量体系和名牌体系建设,从而使公司树脂主产品成为电石法树脂的标杆产品,率先在全国同行业内实现品牌突围,增大公司树脂产品的盈利空间。
    5.5.4  资金链紧缩,公司将拓宽融资渠道,增强资金链的柔性。
    近几年公司不断地进行技改扩能,在"十、五"期间,公司已自筹投入资金近14亿元;"十一、五"国家对经济实施宏观调控,紧缩银根,调控货币流动性,这直接影响和制约了公司的融资能力。为此公司将拓宽融资渠道,一是加强银企合作,通过银行融资解决资金矛盾;二是继续规范管理,积极探索公司在证券市场再融资的可行性,加快公司发展;三是创新合作方式,公司将利用国家产业政策,探索与国内外有资金、技术实力的行业合作伙伴,共求发展。
    5.5.5   环境容量瓶颈制约公司的进一步发展,环保成本削弱了公司主业的盈利空间。
    近几年来,公司加大了环境保护和治理的投入,先后投入1.2亿元进行了"三废"治理;废水尽可能循环使用,外排废水必须达标;废渣再利用制水泥变废为宝;尾气再吸附使用制成有价值的产品。作为重化工业,公司不与民争夺环境和发展空间,积极突破环境容量的制约,走绿色大化工科学之路的发展经验,虽得到省市政府和同行业的充分肯定,但是公司付出的代价巨大,仅污水处理运行成本,每年将对主导产品利润造成较大影响。公司将继续加大对环保治理和节能减排的投入,努力实现经济效益和社会效益同步发展。
    5.6  报告期内投资情况
    5.6.1 报告期内公司不存在募集资金投资项目的情况,也不存在以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
    5.6.2 报告期内公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    ①PVC扩能至30万吨/年技改项目
    该项目已完成聚合和干燥等主要生产装置及有关配套设施。目前正在建设离子膜烧碱装置及其配套设施。报告期内,对四川省金路树脂有限公司PVC扩能至30万吨/年技改项目继续进行投资。报告期内已完成投资8,137.73万元,累计完成投资31,678.02万元。该项目目前处于建设期,故未实现收益。
    ②40万吨/年电石渣制水泥熟料环保综合治理项目
    为了进一步促进金路集团的可持续发展,把PVC主业不断做大、做强,解决电石渣治理和有效利用问题。经过调研,计划实施40万吨/年电石渣制水泥熟料环保综合治理项目。
    项目总投资估算17423万元。已完成可行性研究报告、环境影响评价批复,办理征地手续等前期工作。
    由于该项目主要产品属于水泥建材。因此,公司拟与德阳市八角水泥厂联合实施该项目。目前已开始土建工程,关键设备订货。报告期内已完成投资18.05万元,累计完成投资1,574.88万元。该项目报告期内正在建设,故未实现收益。
    ③20万吨/年输卤复线项目
    本项目已进入全面建设阶段。报告期内,中江金仓化工原料有限公司对20万吨/年输卤复线项目继续进行投资。报告期内已完成投资184.83万元,累计完成投资212.67万元。
    报告期内,本公司非募集资金主要投资项目完成投资额8,340.61万元,累计完成投资额33,465.57万元,报告期完成投资额比上年同期增加6,170.27万元,增幅为284.30%。上述项目目前处于建设期,故未实现收益。
    5.7  公司未对本报告期经营计划做出修改。
    第六节    重要事项
    6.1  公司治理状况
    公司目前已经按照有关规定制订和完善了相关制度,包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事局议事规则》、《总裁班子工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等。公司严格执行上述制度,形成较为有效的内部控制体系,公司治理总体状况与中国证监会的要求基本一致。
    报告期内,公司按照中国证监会证监公司字【2007】28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求,对本公司治理情况进行了自查,并作出了整改计划。2007年7月3日,公司第六届第十五次董事局会议审议通过了《公司治理专项活动自查报告及整改计划》,该报告及本公司治理相关文件按规定于2007年7月5日进行了公开披露,公司将从以下几方面入手,进一步强化公司治理:
    1.对于股东大会召开方式比较单一的问题,公司以后将采取多种方式予以完善,比如在公司再融资等重大经济活动召开股东大会时实行网络投票制度、在股东大会选举董监事时实行累计投票制度等,从而为股东参与股东大会提供便利条件,更好地保障广大中小股东在公司重大事项方面的表决权。
    2.公司现正着手设立董事局决策、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会,计划于2008年提交公司股东大会审议;公司现正在抓紧制订《独立董事工作制度》及《重大事项内部报告制度》等,将在适当的时候提交董事局会议审议。
    3.为进一步提高董秘的地位和作用,确保公司董事局秘书对公司重大事项的参与权、知情权和话语权,明确其高管权利和责任,促进公司的规范发展。公司已召开董事局会议,明确公司董事局秘书兼任公司行政领导职务;与此同时,为加强信息披露及投资者关系管理工作,公司于2007年6月初增加和充实了董事局办公室人员,并对职责和分工做出了进一步的明确,使各项工作均有专人负责。
    4.加强对公司董事、监事及其他高管人员的培训,积极参加监管部门组织的各项法律法规、规章制度的学习,增强其责任感,忠实、勤勉地履行职责,保证公司高层管理人员的稳定性,使得各位高管能在公司的运作过程中真正发挥作用;强化公司高层人员对信息披露制度的学习,避免选择性信息披露,努力提升其规范意识和法规意识;继续坚持将证监会和深圳证券交易所下发的有关上市公司违规违法通报复印成册,分发给相关负责人,剖析别人犯错的原因,以此为鉴,逐步规范自身行为。
    5.修订、完善、重新制订相关公司治理制度,不断完善公司内部控制体系。
    6.加强与投资者的沟通与联系,在不违背监管机构对上市公司信息披露的规定、不泄露公司商业机密、平等对待所有投资者的原则下,通过电话、电子邮件、公司网站、寄送年报、组织分析师说明会、与财经媒体加强合作等多种方式,引导投资者了解公司、认同公司,在公司与投资者之间营造诚信互利的氛围,实现公司价值最大化和投资者利益最大化。
    随着公司的发展,公司还将采取有效措施,不断加强公司治理建设,狠抓内控制度体系的完善和落实,确保公司规范运作和健康发展。
    6.2  2006年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案的执行情况
    公司于2007年5月18日召开了2006年度股东大会,审议通过了2006年度利润分配及资本公积金转增股本的方案:以2006年末总股本609,182,254股为基数,向全体股东每10股派    0.42元(含税)进行红利分配,不进行资本公积金转增股本。2007年7月3日,公司刊登了《2006年度分红派息实施公告》,确定2007年7月9日为股权登记日,2007年7月10日为除息日。
    6.3  公司2007年半年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本
    6.4  报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项
    6.5  其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    6.5.1 证券投资情况

       证券   证券     证券   初始投资  持有                         报告期
                                               期末账面  占期末证券
 序号   品种    代码      简称     金额(元)  数量        值       总投资比例      损益
                                                                      (%)
 1     股票   600662    强生控股   70,059.60        0           0             0          0
 期末持有的其他证券投资                          —
 报告期已出售证券投资损益             —        —        —          —         429,940.40
      合计                         70,059.60    —                   100%        429,940.40

    6.5.2  报告期本公司未持有其他上市公司股权。
    6.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

      所持对象名   初始投     持有数    占该公司     期末账面    该公司报    报告期所有
        称         资金额      量(万    股权比例     值(万元)    告期损益    者权益变动
                    (万元)      股)                               (万元)       (万元)
 德阳市商业银行     1500       1500       4.9%         1500        742           734
      合计          1500       1500                    1500        742           734

    6.6  报告期内公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    6.7  报告期内公司无重大关联交易事项。其他关联交易事项详见财务附注八。
    6.8  报告期内,公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
    6.9  重大合同及履行情况
    6.9.1  报告期内公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    6.9.2 报告期内,公司发生及以前期间发生延续到报告期的重大对外担保合同如下:
    对本公司原控股子公司——绵阳丰谷酒业有限公司在华厦银行成都红星支行2,000万元贷款提供担保;为绵阳丰谷酒业有限公司在农业发展银行绵阳支行8,000万元贷款提供担保;为绵阳丰谷酒业有限公司在绵阳商业银行4,963万元承兑汇票提供担保。
    6.9.3 报告期内,公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    6.10  公司担保情况

                                                          单位:万元
                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
  担保对象名   发生日期    担保    担保     担保期   是否履行  是否为关联
  称           (协议签署  金额    类型              完毕      方担保(是或
               日)                                            否)
  绵阳丰谷酒
  业有限公司   2006.7.16 2000    信用     一年     否        否
  绵阳丰谷酒
  业有限公司   2007.5.23 8000    信用     一年     否        否
  绵阳丰谷酒
  业有限公司   2007.1.10 4963    信用     半年     否        否
  报告期内担保发生额合计                                             14,963
  报告期末担保余额合计(A)                                            14,963
                            公司对子公司的担保情况
  报告期内对子公司担保发生额合计                                     21,110
  报告期末对子公司担保余额合计                                       60,440
   (B)
                      公司担保总额(包括对子公司的担保)
  担保总额  (A+B)                                                  75,403
  担保总额占净资产的比例                                             65.11%
  其中:
  为股东、实际控制人及其关联方提                                          0
  供担保的金额(C)
  直接或间接为资产负债率超过70%                                         420
  的被担保对象提供的担保金额
   (D)
  担保总额超过净资产50%部分的金                                      17,496
  额  (E)
  上述三项担保金额合计*(C+D+E)                                       17,916

    6.11  承诺事项
    原非流通股股东汉龙实业发展有限公司和德阳市国有资产经营有限公司在公司股权分置改革过程中做出如下特别承诺:
    ①其所持有的金路集团非流通股股份自获得上市流通权之日起,在二十四个月内不上市交易;
    ②在前项承诺期满后的十二个月内,通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过5%,二十四个月内,通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过10%,且通过深交所挂牌交易出售原所持非流通股股份的价格不低于股权分置改革说明书公告日前九十个交易日收盘价算术平均值的200%即4.86元/股,如金路集团在上述期间内实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等,则出售价格限制标准做相应除权调整。
    若有违反前述承诺事项的卖出交易,将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。
    ③在金路集团2006年和2007年年度股东大会上,其将依据相关规定履行程序提出
    如下利润分配议案:当年利润分配的比例不低于当年实现的可供股东分配的利润(非累
    计未分配利润)的40%,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
    截止报告期末,上述承诺正在严格履行当中。
    6.12     报告期内公司、公司董事局及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监
    会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形;公司董事、管
    理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
    6.13     报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

     接待时间            接待地点        接待方式         接待对象            谈话的主要内容及提供的资料
2007年1月27日          公司八楼会         实地调研    《中国证券报》记     公司发展战略、项目情况介绍,提供公司
                       议室                           者                   《2005年度报告》等
2007年2月11日          董事局办公         实地调研    国金证券投行人       公司发展战略、项目情况介绍,提供公司
                       室                             员一行               《2005年度报告》等
2007年3月5日           公司11楼会         实地调研    广发证券西南总       公司发展战略、项目情况介绍,提供公司
                       议室                           部投行人员一行       《2005年度报告》等
2007年4月28日          董事局办公室       实地调研    《金融投资报》记     公司发展战略、项目情况介绍,面谈,未
                                                      者                   提供资料
2007年5月18日          公司12楼会         实地调研    《上海证券报》、参加年度股东大会,公司董事长、总裁介
                       议厅                           《金融投资报》记     绍公司发展战略、经营管理情况,提供
                                                      者、公司部分股东     《2006年度报告》及公司各项议事规则等
2007年6月7日           董事局办公         实地调研    国金证券投行人       公司发展战略、项目情况介绍,提供公司
                       室                             员一行               《2006年度报告》等

    报告期内,公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露问题。
    6.14     报告期内,公司信息披露索引
    本报告期,公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
    《证券日报》及《巨潮资讯网》(http://www.cninfo.com.cn)上,具体如下:

   序号             公告日期                                            公告内容
     1              2007.02.15           第六届第十二次董事局会议决议公告
     2              2007.03.30           重大事项公告
     3              2007.04.12           2006年度报告及摘要
     4              2007.04.12           第六届第十三次董事局会议决议公告
     5              2007.04.12           第六届第十二次监事局会议决议公告
     6              2007.04.12           关于2007年度公司内部担保计划的公告
     7              2007.04.12           关于2007年度新增贷款计划的公告
     8              2007.04.12           关于召开2006年度股东大会的通知
     9              2007.04.23           2007年第一季度报告
     10             2007.05.19           2006年度股东大会决议公告
     11             2007.05.26           关于公司治理专项活动联系方式的公告
   12        2007.06.13    股票停牌公告
   13        2007.06.14    澄清公告
   14        2007.07.03    2006年度分红派息实施公告
   15        2007.07.05    第六届第十五次董事局会议决议公告
   16        2007.07.05    关于上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划

    第七节    财务报告(未经审计)
    7.1  财务报表(附后)
    7.2  报表附注
    四川金路集团股份有限公司会计报表附注
    2007年1月1日—2007年6月30日
    (未经审计)
    附注一、公司基本情况
    四川金路集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是1989年4月经政府批准由四川省树脂总厂改组设立的股份有限公司。于1992年4月18日经工商登记注册成立,注册号为:5106001800902-X1/1。1993年5月7日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。截至2006年12月31日止,本公司注册资本为60,918.23万元。法定代表人:何光昶。公司住所:德阳市岷江西路二段57号。
    本公司主体企业为四川金路树脂有限公司(以下简称树脂公司),以生产销售聚氯乙烯树脂、烧碱为主。本公司于2001年9月出资149,160,800.00元,收购了四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司(以下简称“丰谷酒业”)99.20%的股权,使本公司的主营业务扩展到酒类的生产和销售;于2001年11月出资收购绵阳小岛建设开发有限公司(原名“绵阳小岛房地产开发有限公司”,以下简称“小岛公司”)98.26%的股权,使本公司在房地产领域的业务得到进一步的拓展;于2002年10月出资收购了四川德阳天然气有限责任公司(以下简称“天然气公司”)22%的股权,使本公司持有天然气公司的股权由48%增加到70%。天然气的开发和销售纳入了本公司的主营业务范围;本公司于2005年9月出资收购了绵阳市绵中小岛教育投资有限公司,开始涉足教育领域。为进一步调整产业结构,增强主业的核心竞争力,2005年12月,本公司将所持有的天然气公司70%的股权转让给四川怡和企业(集团)有限责任公司;2006年12月,本公司将所持有的丰谷酒业99.20%的股权转让给深圳汉利宏投资发展有限公司。
    本公司经营范围:聚氯乙烯树脂、烧碱、针纺织品自产自销、电石生产销售、房地产开发等。
    附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
    2、财务报表编制基础:本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    3、会计年度
    本公司采用公历年制,即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    4、记账本位币
    本公司以人民币作为记账本位币。
    5、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
    6、外币业务的核算方法
    对于发生的外币交易,在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日外币货币性项目,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按《企业会计准则—借款费用》的原则处理。
    7、现金等价物的确定标准本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    (1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括应当在初始确认时划分为以下三类:交易性金融负债、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
    (2)金融工具确认依据和计量方法
    ①、当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其中一部分。
    ②本公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    a、持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;
    c、对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    ④本公司采用实际利率法,按摊余成本对负债进行后续计量,但下列情况除外:
    a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;
    b、因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,金融负债不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值;
    c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
    d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    (a)按照或有事项准则确定的金额;
    (b)初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
    ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照下列规定处理:
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益;
    b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形的汇总差额外,计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
    (3)金融资产、金融负债的公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃起市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格:不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (4)金融资产的减值准备
    期末,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
    主要金融资产计提减值准备方法分别如下:
    ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    ②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。
    9、金融资产转移的确认与计量
    (1)金融资产转移的确认:企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,确认金融资产的转移,终止确认该金融资产。
    ①企业以不附追索权方式出售金融资产;
    ②金融资产部分转移的计量:金融资产部分转移,应将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行了分摊后确定。
    10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1)坏账准备核算方法和计提比例:
    ①对公司的的坏账损失,采用备抵法核算。
    ②对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回的可能性不大的(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的),以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据,可全额提取坏账准备。对关联方的正常往来款(指纳入合并范围的母子公司间往来款)不计提坏准备。
    对单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起,按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。
    本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下:

              账   龄                             比  例(%)
1年以内(   含1年,   以下类推)                       5%
1-2年                                                 10%
2-3年                                                 15%
3年以上                                               30%

    (2)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确有证据表明不能收回的应收款项。
    11、存货核算方法
    (1)本公司存货分为原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、在产品、开发成本及自制半成品等。
    (2)存货计价:大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算,按月计算成本差异,将其调整为实际成本;其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权平均法计价,低值易耗品在领用时一次性摊销。
    (3)由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    12、长期股权投资
    (1)初始计量:企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值;如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本;在合并合同为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本;在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
    除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,应当按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外;
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量,其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量;如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量,则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资,重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额,记入当期损益;债权人已计提坏账准备的,先将该差额冲减减值准备,不足冲减的部分,记入当期损益。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资采用成本法进行核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    (3)投资收益的确认
    ①采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益。
    ②采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    ③处置股权投资时,将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    13、固定资产及折旧
    (1)固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计期间的有形资产,同时满足下列条件的予以确认:该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠计量。
    (2)固定资产分类:本公司的固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
    (3)固定资产折旧计提方法:
    本公司固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计算折旧,各类折旧率如下:

   固定资产类别       经济使用年限        年折旧率          净残值率
房屋建筑物                   30-50年      3.23%--1.94%                3%
                                           9.7%--6.06%
通用设备                     10-16年                                  3%
专用设备                     10-16年       9.7%--6.06%                3%
运输设备                     10-15年       9.7%--6.46%                3%
                                                                      3%
其   他                       5-10年       19.4%--9.7%

    对已计提减值准备的固定资产,按固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)、估计尚可使用年限(即估计使用年限减去已使用年限)和按账面原价3%预计的净残值来确定折旧率和折旧额。
    ⑷固定资产的后续支出
    与固定资产有关的后续支出,符合前述固定资产确认标准的,计入固定资产账面价值,同时终止确认被替换部分的账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。
    14、在建工程的类别、结转固定资产的标准和时点
    (1)本公司在建工程主要指尚未达到预定可使用状态的工程项目,按各项工程实际发生的支出核算,包括支付的工程用设备、材料等专用物资款项、预付的工程价款、未完的工程支出等;本公司的在建工程按不同的工程项目分类核算。在建工程达到预定可使用状态尚未办理工程竣工决算的,自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料,暂估结转为固定资产,停止利息资本化,并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧,工程竣工决算后,按竣工决算的金额调整原暂估金额,但不需要调整原已计提的折旧额。
    (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:会计期末,对在建工程进行全面检查,当存在减值迹象时,估计其可收回金额,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
    15、借款费用的会计处理方法
    ⑴借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上(含1年)时间的建造或生产过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    ⑵借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本;若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始;在相关资产达到预定可使用或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    ⑶借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应返销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,参照上述原则确定其发生额并进行处理。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化。
    16、无形资产的计价及其摊销
    (1)无形资产的计价
    ①外购的无形资产,按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账;
    ②投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值计价;
    ③企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益,在开发阶段发生的支出,在满足下列条件时,作为无形资产成本入账:
    a、开发的无形资产在完成后,能够直接使用或者出售,且运用该无形资产生产的产品存在市场,能够为企业带来经济利益(或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持)。
    b、该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
    (2)无形资产摊销方法使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:对受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济效益的能力受到重大不利影响;②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    17、商誉
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值(指合并中取得的被购买方可辨认资产的公允价值减去负债及或有负债公允价值后的余额)份额的差额,确认为商誉。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值损失的金额计量。商誉的减值按照资产减值所列有关规定处理。
    18、预计负债
    (1)确认原则:如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债:
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。
    19、职工薪酬
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。在职工为公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,计入相关成本费用。
    20、收入确认原则
    (1)产品销售收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)劳务收入,在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (3)让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量;
    21、政府补助
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。满足以下条件的确认为政府补助:
    ①本公司能够满足政府补助所附条件;
    ②本公司能够收到政府的补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22、资产减值和资产减值组的认定
    (1)资产减值准备确定方法
    本公司于会计期末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用8号准则的资产是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断:
    ①资产的市价当期大幅下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    ③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于(或者高于)预计金额等。
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    如果发现资产存在上述减值迹象的,则进行减值测试,按如下方法估计其可收回金额:
    ①可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    ②处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
    ③资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定,资产的市场价格通常根据资产的买方出价确定。
    在既没有法律约束力的销售协议、又不存在活跃市场的情况下,以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,同行业类似资产的最近交易价格或者结果可以作为估计资产公允价值减去处置费用后的净额的参考。
    企业按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    ④资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后,预计资产未来现金流量的现值
    如果资产的可收回金额低于其账面价值,则将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    (2)资产组的认定
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    本公司以各所属经营单位作为资产组,各控股子公司(含直接、单位方式控股)分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化,导致现行资产组划分不再适合本公司实际情况的,再履行相应的程序重新确定资产组,并披露下列信息:
    ①资产组的基本情况;
    ②资产组的组成与前期相比发生变化的,披露变化的原因以及前期和当前资产组组成情况。
    新增资产需要单独认定资产组的,不作为资产组的变化处理。
    23、递延所得税资产的确认依据
    (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
    (2)对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (4)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时,减记的金额转回。
    24、所得税费用的会计处理方法所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    ①企业合并;
    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    25、企业合并
    同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
    26、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    (3)子公司会计政策
    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
    附注三、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
    会计政策变更
    2007年1月1日起,本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合本公司的自身特点和具体情况,调整事项如下:
    1、本公司按照原会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益393,842.09元,其中归属于母公司的所有者权益增加393,753.79元,归属于少数股东的权益增加88.30元。
    2、少数股东权益
    本公司2007年1月1日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为36,272,859.29元,新会计准则计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益36,272,859.29元。此外,由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益88.30元,新会计准则下少数股东权益为88.30元。
    3、本公司持有强生股票,将其归类为可供出售金融资产,上年末按公允价值计价,金额为234,002.16元,其大于成本的差额163,942.56元调整期初股东权益。
    4、根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》的规定,上年同期利润无追溯调整情况。
    假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号,对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项,新会计准则的上年同期净利润与原准则下上年同期净利润不存在重大差异。
    5、本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
    附注四、税项
    1、本公司应纳税项如下:
    1、增值税:税率17%和13%。
    2、营业税:税率为3%和5%。
    3、城市维护建设税:按地域不同分别按流转税额的7%、5%和1%计算缴纳。
    4、教育费附加:按应纳流转税的3%计算缴纳。
    5、消费税:按销售额的10%、25%计缴,并按国家规定从量计缴。
    6、所得税:税率为15%和33%。
    根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》(川地税发[2002]46号)文件的规定,经四川省德阳市地方税务局审批,本公司下属子公司树脂公司2006年度企业所得税按15%的税率计缴,报告期该公司仍按15%的税率计税。
    其余子公司执行33%所得税率。
    7、其他税项:按国家有关规定执行。
    附注五、控股子公司及合营企业
    1、子公司概况:

          公   司   名    称         注册地        营业范围              注册资本   持股比例
   四川省德阳华远国际经贸有限公司    德阳市    进出口业务           人民币300万元     73.33%
   德阳东马塑胶有限公司              德阳市    压延人造革             USD250万元         75%
   德阳市电化有限责任公司            什邡市    电力、电石等        人民币5000万元     86.90%
   四川美侬纺织科技有限责任公司      德阳市    纺织品              人民币1000万元       100%
   四川金路树脂有限公司              罗江县    化工产品           人民币35000万元       100%
   四川金路房地产开发有限公司        德阳市    房地产开发           人民币800万元       100%
   绵阳小岛建设开发有限公司          绵阳市    房地产开发         人民币13500万元     98.26%
                                               塑胶、橡胶制品、
   四川金路塑胶有限公司              德阳市                        人民币2600万元       100%
                                               化工产品生产、销
                                               售
   四川德阳金路新材料有限公司        德阳市                               3000          100%
                                               人造革生产销售      人民币     万元
   中江金仓化工原料有限公司          中江县    盐卤输送等          人民币5200万元        57%
   四川金路商贸有限责任公司          德阳市    化工原料等贸易       人民币200万元       100%
   四川金路仓储有限公司              广汉市    仓储及材料销售       人民币200万元       100%

    1、为了绵阳小岛建设开发有限公司进一步发展,报告期,本公司对该公司实施增资扩股,在该公司原注册资本3,000万元的基础上,增加注册资本10,500万元。本次增资扩股后,该公司总股本变为13,500万元,本公司总出资变为13,265万元,仍占该公司总股本的98.26%;
    2、为进一步夯实公司主导产业、满足公司下属主体企业——四川省金路树脂有限公司对工业盐的需求,有效降低公司主导产品PVC树脂的生产成本,本公司经与中江金仓化工原料有限公司股东单位四川久大蓬莱盐化有限公司、中江县新兴经营投资有限公司协商,报告期对中江金仓化工原料有限公司实施增资扩股,三方股东按原比例共同增加注册资本3,000万元。该方案实施后,中江金仓化工原料有限公司注册资金变更为5,200万元,其中,本公司累计出资2,964万元,占总股本的57%。
    3、联营企业概况

       公   司    名   称          注册地         营业范围          注册资本       持股比例
 四川德阳文庙广场开发有限公司      德阳市        房地产开发      人民币6500万元       15.38%
 四川岷江电化有限责任公司          阿坝州     电石生产、销售    人民币6000万元           40%
 四川美创实业发展有限公司         成都龙泉驿     房地产开发      人民币2000万元          45%

    注:(1)本公司2005年度投资设立的子公司—四川岷江电化有限责任公司于2006年8月增资扩股后,本公司不再对其具有控制权。本报告期,四川岷江电化有限责任公司再次进行增资扩股,增资后的股本变为6,000万元,本公司本次按持股40%增资计2,160万元。本公司按权益法对该公司进行核算。
    (2)2007年6月本公司投资参股四川美创实业发展有限公司,对位于龙泉驿区同安镇大河村的土地进行共同开发。该公司注册资本为人民币2000万元。其中,四川纪风房地产有限公司以人民币出资1,100万元,占注册资本的55%;本公司以人民币出资900万元,占注册资本的45%。本公司按权益法对该公司进行核算。
    (3)联营企业经营情况:(单位:元)

       单位              总资产             净资产           报告期收入       报告期净利润
 四川德阳文庙广场
 开发有限公司          90,682,749.40      47,173,090.42       2,054,655.97     -3,018,910.77
 四川岷江电化有限
                       79,395,714.14      60,962,830.93      33,294,888.43        436,627.40
 责任公司

    4、本公司的控股子公司-小岛公司与其控股子公司绵阳市绵中小岛教育投资有限公
    司共同开办的绵阳中学英才学校,根据有关规定,采用成本法进行核算,未合并会计报
    表。
    未纳入合并会计报表范围的绵阳中学英才学校的主要财务指标:(单位:元)

    公司名称        固定资产          资产总额         净资产       营业收入        净利润
绵阳中学英才学校  65,365,269.72    136,482,720.32   82,561,997.65  22,727,234.75  6,030,686.41

    绵阳中学英才学校原为绵阳市绵中小岛教育投资有限公司开办的全资学校,2006年,
    学校增加开办资金6410万元,均由小岛公司投入,现为小岛公司与其控股公司绵阳市绵
    中小岛教育投资有限公司共同开办,执行《中小学校会计制度》及其有关规定,本公司
    在填列上述数据时,按照母公司的会计政策进行了必要的调整。
    附注六、合并会计报表主要项目注释:(单位:元)
    6.1、货币资金

          项目                         期末余额                          年初余额
 现金                                       19,652,884.57                       403,089.69
 银行存款                                  248,277,174.21                   334,424,032.81
 其他货币资金                               86,342,658.28                   116,177,356.40
 合计                                      354,272,717.06                   451,004,478.90

    注:(1)货币资金期末比期初下降21.45%的主要原因为报告期加大了对工程项目的
    投入所致。
    (2)其他货币资金期末数中包括银行承兑汇票保证金86,200,000.00元、房改资金
    142,658.28元。
    6.2、应收票据


                  类   别                         期末数                               年初数
              银行承兑汇票                            61,217,843.40                                29,645,621.62

    注:应收票据期末数较年初数增加106.50%的主要原因是报告期收到银行承兑汇票较多所致。
    6.3、应收账款
    (1)应收账款按账龄结构披露如下

                                       期末余额                                         年初余额
      账龄
                        金额            比例%          坏账准备            金额           比例%         坏账准备
                    40,948,678.30           75.08     2,047,433.92      37,000,651.95         66.15    1,850,032.60
    1年以内
                      8,975,554.63          16.46       897,555.46      14,760,583.43         26.39    1,476,058.34
     1—2年
                        485,219.34           0.89        72,782.90      2,390,628.06          4.27       358,594.21
     2—3年
                      4,128,891.67           7.57     1,238,667.50      1,779,309.74          3.19       767,499.98
    3年以上
                    54,538,343.94          100.00     4,256,439.78     55,931,173.18        100.00     4,452,185.13
      合计

    注:(1)应收账款期末数中,排名前五位的欠款单位欠款金额合计23,741,355.14元,占应收账款期末余额的43.53%。
    (2)本项目中无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。
    6.4、预付款项

                                      期末数                                           年初数
      账龄                   金额                   比例%                     金额                     比例%
1年以内
                              91,820,623.38                85.55                86,654,127.44                 61.21
1—2年
                              14,481,921.66                13.49               54,221,692.04                  38.31
2—3年
                                 496,376.66                 0.46                    36,010.61                  0.03
3年以上
                                 530,534.54                 0.50                   636,216.02                  0.45
合计
                            107,329,456.24               100.00               141,548,046.11                 100.00

    注:(1)预付款项期末数比期初数减少24.17%的主要原因是部分预付款项报告期已进行结算所致。
    (2)本项目中无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。
    6.5、其他应收款

                                  期末数                                               年初数
   账龄
                   金额            比例%          坏账准备             金额            比例%          坏账准备
                8,320,674.36          17.93         416,033.72       5,948,775.29           9.50        297,438.76
1年以内
                2,045,005.24           4.41         204,500.52       5,568,544.58           8.89        556,854.46
1—2年
                1,612,974.26           3.48         241,946.14      20,364,032.15          32.52      3,054,604.82
2—3年
               34,423,951.12          74.18      31,629,799.47      30,740,003.62          49.09     11,112,830.17
3年以上
               46,402,604.98         100.00      32,492,279.85      62,621,355.64         100.00     15,021,728.21
合计

    注:(1)对其他应收款中三年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏账准备。
    (2)其他应收款期末数中,排名前五位的欠款单位欠款金额合计为24,684,680.13元,占其他应收款期末余额的53.20%。
    (3)其他应收款期末数中,大额欠款单位欠款情况如下:
    单位名称                欠款金额             欠款时间              欠款原因                  备注贵州润达公司                  12,336,000.00           3年以上                往来款        已全额计提减值准备金路综合服务公司                6,332,747.09          3年以上                往来款        已全额计提减值准备
    (4)本项目中无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。
    6.6、存货

                                     期     末     数                                年    初     数
      项    目
                            金     额               跌价准备                 金    额              跌价准备
      原材料                 64,666,559.17             1,140,642.20         70,704,436.16           1,413,786.87
      包装物                                                                     73,367.00
     库存商品                39,932,026.51               887,174.58         27,917,065.82             931,159.87
    低值易耗品                1,986,468.84                                   2,244,852.88
      在产品                    708,958.11                                     350,628.13
    开发成本*               230,753,803.24                                 263,391,918.53
     合      计             338,047,815.87             2,027,816.78        364,682,268.52           2,344,946.74

    注:开发成本较大的主要原因是下属房地产企业所储备的土地正进入开发期所致。
    6.7、可供出售金融资产
    类别                                期末余额                                年初余额股票投资                                                                   0                           234,002.16注:可供出售金融资产期末余额为0的原因是报告期本公司出售了所持股票所致。
    6.8、长期股权投资

                                          期末余额                                      年初余额
 长期股权投资类别
                                   金额                     减值准备             金额              减值准备
 权益法核算的投资                       33,076,083.09                          5,301,432.13
  其他股权投资                         99,939,604.11      6,150,000.00        99,939,604.11          837,100.00
        合计                       133,015,687.20         6,150,000.00       105,241,036.24          837,100.00
      (1)按权益法核算的长期股权投资
                                                       被投资单位
  被投资公司                                                                         被投资单位权
                    初始投资额        追加投资额       本期权益增      其他转出                         期末余额
     名称                                                                            益累计增加额
                                                          加额
四川岷江电化
                      2,400,000.00    21,600,000.00   47,452,712.68                   60,962,830.93    24,076,083.09
公司
四川美创实业
                      9,000,000.00                    20,000,000.00                   20,000,000.00     9,000,000.00
发展有限公司
合计                 11,400,000.00    21,600,000.00   67,452,712.68                   80,962,830.93    33,076,083.09
   (2)其他股权投资
                                                            占被投资公司注
被投资单位名称         投资期限         初始投资成本                               期末余额              备注
                                                              册资本比例
德阳市商业银行           长期              15,000,000.00              4.90%         15,000,000.00
四川德阳文庙广
                         长期              10,000,000.00             15.38%         10,000,000.00
场开发有限公司
什邡广木公路             长期                 500,000.00              1.67%            500,000.00
  德阳健龙精细化
                           长期               6,150,000.00                21%          6,150,000.00
  工有限责任公司
  北川钙矿厂               长期                 190,000.00                               190,000.00
  德阳九源商贸有
                           长期                 500,000.00                10%            500,000.00
  限责任公司
  绵阳中学英才学
                           长期              67,599,604.11              92.5%         67,599,604.11    直接持股比例
  校
  合计                                       99,939,604.11                            99,939,604.11
       (3)减值准备
    被投资单位名称           年初余数            本期增减额            期末余额                 计提原因
    德阳健龙精细化工
                               837,100.00        5,312,900.00         6,150,000.00         丧失持续经营能力
    有限责任公司
    合计                       837,100.00        5,312,900.00         6,150,000.00

    注:经本公司董事局会议批准本公司下属企业——四川德阳东马塑胶有限责任公司
    于1999年将对德阳健龙精细化工有限公司的债权6,150,000.00元转为投资,截止2007
    年6月末已累计计提长期股权投资减值准备837,100.00元。经本公司认真进行分析后认
    为:德阳健龙精细化工有限公司长期亏损,到目前为止已丧失持续经营能力,恢复生产
    的可能性已失去,收回投资的可能性极小,补提长期投资减值准备5,312,900.00元。
    6.9、固定资产及累计折旧
    项目                年初账面余额               本期增加额          本期减少额         期末账面余额1、原价合计                        1,602,137,871.96          3,414,601.18      41,530,690.20      1,564,021,782.94其中:房屋建筑物                     375,269,825.60            149,778.90      15,327,188.34        360,092,416.16
    通用设备                     277,856,640.24            765,625.00               0.00        278,622,265.24
    专用设备                     878,386,313.37          1,431,298.50     25,136,000.53         854,681,611.34
    运输设备                      60,267,103.87            694,620.37        431,199.49          60,530,524.75
    电子及其他                    10,357,988.88            373,278.41         636,301.84         10,094,965.452、累计折旧合计                      492,729,917.05         51,773,931.11      26,471,745.20        518,032,102.96其中:房屋建筑物                      81,661,133.45          4,821,371.39       3,209,668.31         83,272,836.53
    通用设备                      98,803,652.80         11,144,890.61       9,810,779.15        100,137,764.26
    专用设备                     287,976,028.49         32,477,901.23      13,032,709.80        307,421,219.92
    运输设备                      18,373,046.17          2,421,220.99        221,415.89          20,572,851.27
    电子及其他                     5,916,056.14            908,546.89         197,172.05          6,627,430.983、固定资产减值准备累计金额合计                           9,810,779.15                                                   9,810,779.15其中:房屋建筑物                          88,492.30                                                      88,492.30
    通用设备
    专用设备                                 9,722,286.85                                                                        9,722,286.85
    运输设备
    电子及其他4、固定资产账面价值                            1,099,597,175.76                  3,414,601.18           66,832,876.11              1,036,178,900.83合计其中:房屋建筑物                                 293,520,199.85                    149,778.90           16,938,891.42                276,731,087.33
    通用设备                               179,052,987.44                    765,625.00            1,334,111.46                178,484,500.98
    专用设备                               580,687,998.03                  1,431,298.50           44,581,191.96                537,538,104.57
    运输设备                                41,894,057.70                    694,620.37            2,631,004.59                 39,957,673.48
    电子及其他                               4,441,932.74                    373,278.41            1,347,676.68                  3,467,534.47
    注:(1)本期固定资产增加3,414,601.18元,属在建工程完工转入。
    (2)本期固定资产减少数主要系下属子公司——东马塑胶公司搬迁减少所致。
    (3)固定资产抵押情况:上述固定资产中房屋建筑物10,731.08万元,机器设备26,455.1
    万元作为抵押物用于银行贷款。
    6.10、在建工程

                                               年初数              本期增加             本期转固          其他减少      期末余额          资金来源完工程度
        名    称            预算额                                                                       (其中:利
                                           (其中:利息)       (其中:利息)       (其中:利息)                   (其中:利息)
                                                                                                            息)
   75T/N锅炉                34,000,000.0        1,032,752.56        5,726,107.90                                         6,758,860.46         自筹       40%
   6万吨/年离子膜碱                             6,143,264.23          1596541.22                                           7,739,805.45       自筹
                                                  278,451.22        1,848,283.25                                           2,126,734.47
   输卤工程二期          37,000,000.00                                                                                                        自筹
                                                                        (45,526.06)                                         (45,526.06)
   扩能至30万吨/年                           235,402,954.29       81,377,269.83                                        316,780,224.12
                                                                                                                                              自筹85.00%
                        289,000,000.00
                                                                    (7,579,163.77)                                       (7,579,163.77)
   PVC树脂
                                              74,788,804.78        35,159,887.77                                         109,948,692.55
   烧碱扩能工程                                                                                                                               自筹       50%
                                                                    (2,770,702.42)                                       (2,770,702.42)
   运输专用线                                   6,529,725.64                                                               6,529,725.64       自筹      100%
                                              15,568,338.63
                                                                      180,495.83                                        15,748,834.46
   水泥技改项目
                                                                      (180,495.83)                                         (180,495.83)
   英才学校工程                                 2,680,518.56           74,122.69                                           2,754,641.25
   东马搬迁工程                                                     8,831,174.09                                           8,831,174.09
                                                  267,028.07        9,826,733.00                                           6,679,159.89
   其他                                                                                 3,414,601.18
                                                                      (131,074.04)                                         (131,074.04)
                                                                144,620,615.58                                           483,897,852.38
   合计                                       342,691,837.98                            3,414,601.18
                                                                 (10,706,961.12)                                        (10,706,961.12)
                                                                             45

   在建工程
                                               0
   减值准备
                                                  144,620,615.58                           483,897,852.38
    在建工程净额                   342,691,837.98                   3,414,601.18
                                                  (10,706,961.12)                         (10,706,961.12)

    注:⑴在建工程期末数较年初数增加41.20%的主要原因是由于本公司下属子公司—
    —树脂公司PVC树脂及烧碱等项目扩能所致。
    ⑵在建工程利息资本化率为6.712%。
    6.11、固定资产清理

              项目                             期末数                        期初数
         固定资产清理                    -1,020,191.26                          0

    注:固定资产清理期末数为下属子公司---什邡电化公司固定资产清理手续尚未办
    理完毕所致。
    6.12、无形资产

          项   目             年初账面余额        本期增加额       本期减少额      期末账面余额       剩余摊销期限
一、原价
 其中:土地使用权                  105,298,590.18    3,536,588.88                 -    108,835,179.06      18.5-48.17年
 ERP系统及其他                    1,310,400.00                                        1,310,400.00          0.5-10.5年
 品牌使用权                         2,000,000.00               -                 -      2,000,000.00            45.4年
 合计                             108,608,990.18    3,536,588.88                 -    112,145,579.06
二、累计摊销额
 其中:土地使用权                   15,928,227.13    2,801,353.41                 -     18,729,580.54
 ERP系统及其他                        229,440.00       65,520.00                          294,960.00
 品牌使用权                           163,333.29       19,999.98                          183,333.27
 合计                              16,321,000.42    2,886,873.39                 -     19,207,873.81
 三、无形资产减值
 准备累计金额
 其中:土地使用权                               0               0                 0                 0
                                               0               0                 0                 0
 ERP系统及其他
                                               -               -                 -                 -
 品牌使用权                                                   0-                0-                0-
                                               0
 合计                                         0-              0-                0-                0-
 四、无形资产账
                                               -                                                   -
      面价值
 其中:土地使用权                   89,370,363.05    3,536,588.88      2,801,353.41     90,105,598.52
 ERP系统及其他                      1,080,960.00                         65,520.00      1,015,440.00
品牌使用权                 1,836,666.71                 19,999.98   1,816,666.73
合计                      92,287,989.76 3,536,588.88  2,886,873.39 92,937,705.25

    注:土地使用权中有9024.87万元已用于银行抵押贷款,贷款金额为7240万元。
    6.13、.商誉

                                    本期     本  期
    被投资单位       年初余额                           累计摊销       摊余金额        形成原因
                                    增减     摊销额
  小岛教育投资
                   1,297,158.32         0          0                 1,297,158.32      收购价差
  公司
  小岛公司           399,159.06                                        399,159.06      收购价差
  合计             1,696,317.38         0          0                 1,696,317.38

    6.14、长期待摊费用

       项目           年初数         本期增加        本期摊销        期末余额     剩余摊销年限
   输气管网配气站     206,655.95                        206,655.95              0
      开办费          372,782.44
                                                       372,782.44               0
       其他            48,747.00        1,000.00                 0     49,747.00 1年零3个月
      合  计          628,185.39        1,000.00        579,438.39     49,747.00
        注:长期待摊费用期末余额比年初数减少92.08%的主要原因是(1)按新企业会计
  准则对开办费进行了全额摊销(2)下属子公司-------四川德阳东马塑胶有限责任公司本
  报告期进行搬迁,对输气管网配气站进行了核销所致。

    6.15、递延所得税资产

             产生项目                       期末账面余额                  期初账面余额
  计提坏账准备                               394,760.89                             393,842.09
  合  计                                     394,760.89                             393,842.09

    6.16、短期借款

          项目                   期末账面余额
                                                                    年初账面余额
  抵押借款*                                 119,000,000.00                      199,000,000.00
  担保借款                                  484,900,000.00                      430,900,000.00
  合   计                                   603,900,000.00                      629,900,000.00

    注:用于银行抵押借款的抵押物为:房屋建筑物10,731.08万元,土地9,024.87万元、
    设备26,455.1万元。
    6.17、应付票据

                 种    类                                        期末数                            期初数
  承兑汇票                                           103,000,000.00                       141,000,000.00

    注:应付票据期末数较年初数减少26.95%的主要原因为下属子公司票据到期兑付所致。
    6.18、应付账款

                             期末数                              年初数
                          156,018,672.68                    165,627,850.44

    注:(1)应付账款期末数中帐龄在三年以上的金额为1,231,777.14元,主要为工程质保金,其余款项帐龄均在一年以内。
    (2)本项目无欠持有本公司5%及以上表决权股份的股东单位或关联方的款项;
    6.19、预收款项

                                期末数                         年初数
                           132,168,293.36                 184,513,956.88

    注:(1)预收款项期末数较年初数减少28.36%的主要原因为货款结算转入收入所致。
    (2)本项目无欠持有本公司5%及以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    6.20、应付职工薪酬

       项目                 年初余额             本期增加额             本期支付额               期末余额
一.工资.奖金.津贴和
                                 84,460.00          35,512,185.72         35,885,135.66              -288,489.94
补贴
二.职工福利费                18,150,633.88             227,641.45          2,806,851.55            15,571,423.78
                                                     7,196,952.62          7,140,289.75                56,662.87
三.社会保险费
                                                     1,803,065.44          1,813,513.94               -10,448.50
其中:1.医疗保险费
   2.基本养老保险费                                  4,737,513.19          4,681,633.17                55,880.02
   3.年金缴费
   4.失业保险费                                        550,939.14            540,029.68                10,909.46
                                                         48

   5.                                                   76,934.71             76,939.96                     -5.25
    工伤保险费
   6.生育保险费                                         28,500.14             28,173.00                    327.14
四.住房公积金                       -788.80          1,201,176.69          1,130,312.88                 70,075.01
五.工会经费和职工教
                                140,387.23           2,022,010.64            499,204.94             1,663,192.93
育经费
六.非货币性福利
七.因解除劳动关系给
予的补偿
八.其他                                                329,686.35             297026.89                 32,659.46
其中:以现金结算的股
份支付
                             18,374,692.31          46,489,653.47         47,758,821.67            17,105,524.11
合计

    6.21、应交税费

          税费项目                             期末余额                                  年初余额
增值税                                                   34,087,387.11                             35,046,541.63
所得税                                                    14,542,791.50                            21,161,714.78
营业税
                                                         -1,423,425.14                           -1,962,479.19
城建税
                                                            303,077.16                              146,909.18
房产税                                                       201,192.66                               207,823.62
土地使用税                                                   167,543.13                               212,492.44
土地增值税                                                  -193,296.28                              -241,447.33
个人所得税                                                  413,018.79                                390,366.31
印花税                                                        69,157.43                               740,000.34
教育费附加                                                 1,033,228.60                               940,235.39
地方教育附加                                                 103,531.34                               771,234.93
其他                                                        777,638.55                                   14,704.05
合    计                                                  50,081,844.85                            57,428,096.15

    6.22、应付股利
    应付股利期末数为25,591,702.75元较期初数6,048.08元,增加4230倍的主要原因为本公司2006年度股东大会批准了第六届十三次董事局会议的决议: 2006年利润分配按10股送现金红利0.42元(含税),共分现金25,585,654.67元所致。
    6.23、其他应付款

             期末数                   年初数
           37,103,869.27          47,788,727.65

    注:(1)其他应付款期末数比期初数减少22.36%的主要原因为支付往来款所致。
    (2)本项目无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (3)大额应付款项如下:

           单    位                     金     额                     款项性质
成都可达实业有限公司                       6,000,000.00                往来款

    6.24、一年内到期的非流动负债

                          期末余额                           期初余额
                        44,300,000.00                     72,300,000.00

    注:一年内到期的非流动负债期末余额较期初数减少38.73%的原因为归还到期负债所致。
    6.25、长期借款

   贷款单位              金额                 到期日             利率(年)       借款条件
四川省财政厅             3,050,000.00                                              信用
什邡市财政局             1,520,000.00                                              信用
工行罗江支行            80,000,000.00    2008年12月24日            5.58%           担保
工行罗江支行            21,000,000.00    2008年12月26日            5.58%           担保
农行罗江支行            30,000,000.00    2008年11月11日            6.48%           担保
农行罗江支行            20,000,000.00    2008年12月16日            6.48%           担保
农行罗江支行            20,000,000.00     2009年1月6日             6.48%           担保
农行罗江支行            50,000,000.00     2009年2月3日             6.48%           担保
绵阳市商行              30,000,000.00     2009年4月15日            6.023%          担保
中信蜀汉支行            10,000,000.00     2010年5月22日            8.775%          担保
什邡农行                28,000,000.00     2009年3月4日             7.425%          担保
合  计                 293,570,000.00

    注:长期借款期末账面余额较年初增加30.15%的主要原因为下属子公司借入基建借款所致。
    6.26、股本

                                     本次变动前                                    变动增减(+,-)                                     本次变动后
                                                  比例        发行                    公积金            其                                           比例
                               数量(股)                                 送股                                       小计         数量(股)
                                                 (%)        新股                     转增             他                                          (%)
一、有限售条件股份             144,603,683        23.74            0           0              0       -24,667         -24,667     144,579,016        23.73
1、国家持股                     53,336,380         8.76            0           0              0                             0      53,336,380         8.76
2、国有法人持股                  8,646,209         1.42            0           0              0                             0       8,646,209         1.42
3、其他内资持股                  82,621,094        13.56           0           0              0        -24,667        -24,667       82,596,427        13.56
   其中:境内法人持股            82,522,428        13.55           0           0              0                             0       82,522,428        13.55
        境内自然人持股               98,666         0.02           0           0              0        -24,667        -24,667           73,999         0.01
4、外资持股
   其中:境外法人持股
        境外自然人持股
二、无限售条件股份             464,578,571        76.26            0           0              0        24,667          24,667     464,603,238        76.27
1、人民币普通股                464,578,571        76.26            0           0              0        24,667          24,667     464,603,238        76.27
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                    609,182,254          100           0           0              0              0              0      609,182,254          100

    注:“其他”变动原因:报告期内,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据
    《公司法》规定,对上市公司董事、监事、高级管理人员所持股份解除25%锁定,所解除
    的股份性质变更为无限售条件流通股。
    6.27、资本公积

                      项     目                            年初数                   本年增加数              本年减少数                  期末数
    其他资本公积---股权投资准备
                                                             34,125,641.21                            -                        -          34,125,641.21
    其他
                                                             39,912,156.15                            -               163,942.56          39,748,213.59
    合     计
                                                             74,037,797.36                            -               163,942.56          73,873,854.80
            注:资本公积减少数系本期出售按公允价值计价的股票所致。
            6.28、盈余公积
    项      目                                        年初数                   本年增加数                  本年减少数                      期末数
    法定盈余公积                                                                                   0                         0
                                            72,032,998.22                                                                            72,032,998.22
    任意盈余公积                               34,363,318.99                                       0                         0         34,363,318.99
    合        计                              106,396,317.21                                       0                         0        106,396,317.21
            6.29、未分配利润

    项    目                                                金      额

年初数                                                                                               346,005,975.62
加:本年净利润转入                                                                                    48,276,175.61
减:法定盈余公积                                                                                                  0
      任意盈余公积                                                                                                0
      应付股利                                                                                        25,585,654.67
期末数                                                                                               368,696,496.56

    6.30、营业收入

             项      目                           本期发生额                          上年同期发生额
主营业务收入                                               1,012,357,502.60
                                                                                                  1,229,990,980.77
其他业务收入                                                   5,443,531.84                          10,422,912.08
合计                                                       1,017,801,034.44                       1,240,413,892.85

    注:销售前五名总金额为215,152,380.00元,占总收入的21.14%。
    6.31、营业成本

                项目                              本期发生额                          上年同期发生额
主营业务成本                                                 835,599,142.49
                                                                                                    994,504,650.85
其他业务成本                                                   4,853,509.23                           9,460,926.69
合计                                                         840,452,651.72                       1,003,965,577.54

    6.32、营业税金及附加

            项     目                          本期发生额                            上年同期发生额
营业税                                                        4,217,635.24                            7,459,155.00
城建税                                                        2,744,634.29                            5,122,532.47
教育费附加                                                 1,586,722.73                               2,971,442.84
地方教育费附加                                               531,824.22                                 397,836.87
土地增值税                                                      478,001.09                               73,512.50
消费税                                                                   0                           25,451,521.76
合计                                                          9,558,817.57                           41,476,001.44

    注:本期营业税金及附加比上年同期减少76.95%的主要原因为上年同期数包括上年底已出售子公司--------绵阳丰谷酒业公司的税金所致。
    6.33、销售费用
    销售费用本期数为19,327,357.23元,比上年同期数47,497,937.75元,减少59.31%的主要原因为上年同期数包括上年底已出售子公司--------绵阳丰谷酒业公司的销售费用
    所致。
    6.34、财务费用

             类    别                        本年累计数                              上年同期数
利息支出                                             22,960,815.65                                40,666,110.69
减:利息收入                                           1,653,738.71                                3,762,107.03
其    他                                                 188,585.39                                   247,181.26
合    计                                              21,495,662.33                                37,151,184.92

    注:财务费用本期数比上年同期数减少42.14%的主要原因为上年同期数包括上年底已出售子公司--------绵阳丰谷酒业公司的财务费用所致。
    6.35.1、资产减值损失

               项     目                         本期发生额                            上期发生额
坏账损失
                                                           17,274,806.29                                219,649.33
存货跌价损失
                                                             -317,129.96                              1,850,139.29
长期股权投资减值损失                                        5,312,900.00
合计                                                       22,270,576.33                              2,069,788.62

    6.35.2、资产减值准备情况:

                                                                    本期减少额
      项   目          年初账面余额        本期计提额                                           期末账面余额
                                                                 转回             转销
一、坏账准备
                         19,473,913.34     17,274,806.29                                            36,748,719.63
二存货跌价准备                                                  317,129.96
                          2,344,946.74                                                               2,027,816.78
三、可供出售金融
资产减值准备                                                                                                     -
四、持有至到期投
资减值准备                                                                                                       -
五、长期股权投资
减值准备                    837,100.00      5,312,900.00                                             6,150,000.00
六、投资性房地产
减值准备                                                                                                         -
七、固定资产减值
准备                      9,810,779.15                                                               9,810,779.15
八、工程物资减值
准备                                                                                                             -
九、在建工程减值
准备                                                                                                             -
十、生产性生物资
产减值准备                                                                                                       -
其中:成熟生产性
生产资产减值准备                                                                                                 -
十一、油气资产减
值准备                                                                                                           -
十二、无形资产减
值准备                                                                                                           -
十三、商誉减值准
备                                                                                                               -
十四、其他
                                                                                                                 -
合计
                         32,466,739.23     22,587,706.29        317,129.96                         54,737,315.56

    注:资产减值准备本期计提额增加的主要原因是本公司经董事局会议批准对下列资产计提了大额减值准备(1)本公司下属企业——四川德阳东马塑胶有限责任公司于1999年将对德阳健龙精细化工有限公司的债权6,150,000.00元转为投资,截止2007年6月末已累计计提长期股权投资减值准备837,100.00元。经认真进行分析后认为,德阳健龙精细化工有限公司长期亏损,到目前为止已丧失持续经营能力,恢复生产的可能性已失去,收回投资的可能性极小,补提长期投资减值准备5,312,900.00元;(2)本公司下属企业——四川省德阳华远国际经贸有限公司由于受潮汕地区出口退税的影响而长期亏损,经认真研究后拟解散该公司,经清理,该公司现有债权共计5,054,514.53元(其中:出口退税4,350,447.99元)已无法收回,扣除已提减值准备210,027.74元,补提减值准备4,844,486.79元。(3)本公司其他应收款中应收贵州润达汽车贸易公司往来款12,336,000.00元(其中:本金10,000,000.00元,资金占用费2,336,000.00元),经本公司多次组织人员进行追收并采取了法律措施,但收效甚微,预计收回该款项的可能性极小。鉴于该款项帐龄已超过五年以上,扣除已提减值准备5,336,000.00元(其中:本金3,000,000.00元,资金占用费2,336,000.00元),补提坏帐准备7,000,000.00元。(4)本公司其他应收款中应收金路综合服务公司的往来款项计6,332,747.09元,由于该公司长期无稳定的经营业务,现金流量极小,预计收回的可能性很小,所以扣除已提减值准备2,549,061.76元,补提坏帐准备3,783,685.33元。上述资产计提减值准备金额共计20,941,072.12元。
    6.36、投资收益

  产生投资收益的来源             本期发生额                        上期发生额
处置可供出售金融资产收益                    429,940.40                                       -
权益法核算的股权投资收益                    174,650.96
其他股权投资收益                            154,578.40                           -2,116,296.78
合计                                        759,169.76                           -2,116,296.78
     注:投资收益本期数较上年同期数上升1.36倍的主要原因为本期出售所持股权
所致。

    6.37、营业外收入

          项   目                      本期发生额                     上期发生额
1.非流动资产处置利得合计                         348,455.30
其中:固定资产处置利得                            348,455.30
2、债务重组利得                                   307,080.89
3、政府补助*2                                      474,004.25                      98,072.48
4、罚款收入                                          5,154.90                     314,531.09
5、搬迁收入及其他                                6,144,775.14                     195,426.89
合计                                           7,279,470.48                       608,030.46

    注:(1)营业外收入本期数比上年同期数增加10.97倍的主要原因是由于下属子公司搬迁取得补偿所致。
    (2)政府补助明细:

                    种类                                           金额
市科技型中心企业技术创新资金                                                     100,000.00
税务局税款返还                                                                     6,434.63
财政技改补助金                                                                    22,000.00
资源利用享受增值税减半征收优惠                                                   345,569.62
合计                                                                             474,004.25

    6.38、营业外支出

             项目                       本期发生额                    上期发生额
1.非流动资产处置损失合计                     4,304,033.62
其中:固定资产处置损失                        4,304,033.62
2、债务重组净损失                                 42,000.00
3、罚款支出                                       24,297.10                       39,405.92
4、捐赠支出                                      284,000.00                    1,213,000.00
5、其他                                          210,970.03                      256,978.09
合计                                           4,865,300.75                    1,509,384.01

    注:营业外支出本期数比上年同期数上升2.22倍,主要是由于下属子公司----什邡电化公司处置固定资产所致。

        6.39、所得税费用
                     项目                                          本期发生额                                          上期发生额

当期所得税                                                                        18,147,291.98                                       16,060,766.02
合计                                                                              18,147,291.98                                       16,060,766.02

    6.40、支付的其他与经营活动有关的现金

                          项      目                                                    合并数                                         母公司数
办公费                                                                                 2,781,882.17                                     1,392,345.55
广告、宣传及设计费                                                                     1,439,803.60
业务招待费                                                                             2,262,093.49                                       509,394.00
差旅费                                                                                 1,478,215.26                                       242,371.06
大修理费                                                                               2,757,451.65                                       217,740.00
装运费                                                                                12,930,743.86
审计费、咨询费、退休统筹金等                                                           6,280,285.89                                       457,716.67
其他                                                                                   1,830,950.11                                       264,301.96
合计                                                                                  31,761,426.03                                     3,083,869.24

    附注七、分行业资料

                               营业收入                                         营业成本                                        营业毛利
  行业
                 本年累计数              上年同期数                本年累计数              上年同期数              本年累计数              上年同期数
  化工            926,363,046.31            866,237,831.52           765,576,826.57         750,870,991.41           160,786,219.74          115,366,840.11
  纺织             11,988,121.60              7,552,320.24            11,007,964.16           7,033,307.00               980,157.44              519,013.24
  酒类                                      212,821,726.64                                  122,851,089.33                           -        89,970,637.31
 房地产            79,449,866.53            153,802,014.45            63,867,860.99         123,210,189.80            15,582,005.54           30,591,824.65
  合计          1,017,801,034.44           1,240,413,892.85          840,452,651.72        1,003,965,577.54          177,348,382.72          236,448,315.31
        附注八、母公司会计报表主要项目注释(除另有注明外,单位:人民币元)

    8.1、货币资金


             项目                                期末余额                                  年初余额
 现金                                                           33,182.83                                 6,437.82
 银行存款                                                   66,386,948.70                            33,336,647.59
 合计                                                       66,420,131.53                            33,343,085.41

    8.2、应收账款

                                        期末余额                                        年初余额
         账龄
                           金额          比例%          坏账准备          金额            比例%          坏账准备
                       9,726,237.00         100.00      486,311.85    18,459,217.00          100.00      922,960.85
   1年以内
                       9,726,237.00         100.00      486,311.85    18,459,217.00          100.00      922,960.85
   合计
       注:应收账款期末余额较年初余额减少47.31%的主要原因是本期收回货款所致。

    8.3、其他应收款

                                   期末数                                               年初数
    账龄
                     金额             比例%         坏账准备            金额             比例%          坏账准备
 1年以内           1,963,045.01           0.48        98,152.25      1,354,703.96             0.23        67,735.20
 1—2年              654,600.00           0.16        65,460.00      4,645,517.65             0.79       464,551.77
 2—3年            1,275,517.65           0.31       191,327.65     20,067,957.46             3.42    3,010,193.62
                                                                    25,026,620.67             4.26   10,392,935.34
 3年以上          28,567,330.33           7.03    26,003,382.06
与子公司往
              *373,678,371.83            92.02                     536,066,187.23            91.30
来
合计             406,138,864.82         100.00    26,358,321.96    587,160,986.97           100.00   13,935,415.93

    注:(1)对其中五年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏账准备。
    (2)*为纳入合并范围的子公司往来,在合并报表时抵销,未提取坏账准备。具体
    情况如下:

                      单位名称                                                 期   末    数
 德阳市电化有限责任公司                                                                       89,380,865.42
 德阳东马塑胶有限公司                                                                         32,308,532.10
 四川省德阳华远国际经贸有限公司                                                                7,310,257.91
 四川美侬纺织科技有限责任公司                                                                 51,893,828.15
 四川金路商贸有限责任公司                                                                         76,177.73
 四川德阳金路新材料有限公司                                                                  28,827,794.83
 绵阳小岛房地产开发有限公司                                                                 147,694,726.00
 四川金路塑胶有限公司                                                                        14,739,781.69
 四川金路仓储有限公司                                                                         1,446,408.00
 合计                                                                                       373,678,371.83

    8.4、长期股权投资

       长期股权                         期末余额                                      年初余额
       投资类别                  金额              减值准备               金额                  减值准备
  权益法核算的投资            33,076,083.09                              5,301,432.13
  其他股权股权投资            25,000,000.00                            25,000,000.00
  对控股子公司投资           854,993,446.90                           741,720,446.90
          合计               913,069,529.99                     -     772,021,879.03                              -
       a、按权益法核算的长期股权投资
    被投资                                           被投资单位权                      被投资单位权
                   初始投资额        追加投资额                         其他转出                           期末余额
   公司名称                                          益本期增加额                      益累计增加额
四川岷江电化
                     2,400,000.00    21,600,000.00    47,452,712.68                      60,962,830.93     24,076,083.09
有限责任公司
四川美创实业
                    9,000,000.00                     20,000,000.00                     20,000,000.00       9,000,000.00
发展有限公司
合计                11,400,000.00    21,600,000.00    67,452,712.68                      80,962,830.93     33,076,083.09
       b、其他股权投资
                                       投资       初始投资              占被投资单位
         被投资单位名称                                                                                期末余额
                                       期限          成本               注册资本比例
德阳市商业银行                                  15,000,000.00                  4.90%                    15,000,000.00
                                       长期
四川省德阳文庙广场开发有限公司                  10,000,000.00                   15.38%                  10,000,000.00
                                       长期
合     计                                       25,000,000.00                                           25,000,000.00
       c、对控股子公司投资:
                   单位名称                                                 期末数                        年初数
四川省德阳华远国际经贸有限公司                                           -2,506,904.45                 -2,506,904.45
德阳东马塑胶有限公司                                                     31,153,902.98                 31,153,902.98
德阳市电化有限责任公司                                                  -44,715,654.16                -44,715,654.16
四川美侬纺织科技有限责任公司                                            -28,455,170.60                -28,455,170.60
四川金路树脂有限公司                                                    666,245,466.24                666,245,466.24
四川金路房地产开发有限公司                                                9,754,458.03                 10,254,458.03
绵阳小岛房地产开发有限公司                                              154,198,928.99                 51,025,928.99
中江金仓化工原料有限公司                                                 31,600,159.61                 14,500,159.61
四川金路仓储有限公司                                                      2,092,873.72                  2,092,873.72
四川金路新材料有限公司                                                  12,507,838.22                  12,507,838.22
四川金路商贸有限责任公司                                                  2,331,765.22                  2,331,765.22
四川金路塑胶有限公司                                                     20,570,783.10                 20,570,783.10
金路化工设计院                                                              215,000.00                    215,000.00
晨光金路科技有限责任公司                                                        -                       6,500,000.00
合     计                                                               854,993,446.90                741,720,446.90

    注:(1)报告期,母公司收到四川金路房地产开发有限公司分回以前年度利润50万
    元,冲减长期股权投资。
    (2)报告期因晨光金路科技有限责任公司清算,母公司收回投资款650万元。
    8.5、商誉

                                         本期增       本期摊
     被投资单位          年初余额                                  累计摊销        摊余金额          形成原因
                                            减         销额
      小岛公司           399,159.06                                                399,159.06        合并价差
         合计            399,159.06                                                399,159.06

    8.6、营业收入、营业成本、营业毛利

                        营业收入                          营业成本                           营业毛利
   行业
             本年累计数        上年同期数         本年累计数       上年同期数      本年累计数        上年同期数
 化工贸易     18,714,442.94     37,075,749.48     18,072,000.70   35,937,170.57      642,442.24       1,138,578.91

    8.7、投资收益

            项     目                           本期金额                                 上期金额
   按权益法核算的投资收益                       174,650.96
   可供出售金融资产转让收益                     429,940.40
      其他股权投资收益                                                                 -2,236,423.44
              合计                              604,591.36                             -2,236,423.44
 附注九、关联方关系及关联交易
       1、存在控制关系的关联方
                                 注册                                                                        法人代
          企业名称                                经营范围                与本公司关系           企业类型
                                 地点                                                                          表
                                                                                               有限责任
  汉龙实业发展有限公司        绵阳市       投资及旅游资源开发        拥有本公司9.45%股份                    刘汉
                                                                                                 公司
德阳市国有资产经营有限公
                              德阳市          国有资本运营           拥有本公司8.76%股份       国有企业    何绪辉
           司
四川汉龙高新技术开发有限
                              成都市            生物技术             拥有本公司2.66%股份       合资企业     刘耕
          公司
                                                                  本公司的控股子公司持有92.5%
    绵阳中学英才学校          绵阳市        小学、初中全日制教育                               民营学校     刘文
                                                                             股份
绵阳市绵中小岛教育投资                   教育投资、内部物业管     本公司的控股子公司持有65%股  有限责任
                              绵阳市                                                                       李智军
        有限公司                                   理                         份                 公司
四川省德阳华远国际经贸                                                                         有限责任
                              德阳市           进出口业务               本公司下属子公司                    杨骞
        有限公司                                                                                 公司
                                                                                               有限责任
 德阳东马塑胶有限公司         德阳市           压延人造革               本公司下属子公司                   易正隆
                                                                                                 公司
                                                                                               有限责任
德阳市电化有限责任公司        什邡市         电力、电石等               本公司下属子公司                   代明建
                                                                                                 公司
四川美侬纺织科技有限责                                                                         有限责任
                              德阳市             纺织品                 本公司下属子公司                   舒先良
         任公司                                                                                  公司
                                                                                               有限责任
 四川金路树脂有限公司         罗江县            化工产品                本公司下属子公司                   陈谦益
                                                                                                 公司
四川金路房地产开发有限                                                                         有限责任
                              德阳市           房地产开发               本公司下属子公司                   程德明
          公司                                                                                   公司
绵阳小岛建设开发有限公                                                                         有限责任
                              绵阳市           房地产开发               本公司下属子公司                   杨寿军
           司                                                                                    公司
                                         塑胶、橡胶制品、化工                                  有限责任
 四川金路塑胶有限公司         德阳市                                    本公司下属子公司                   程德明
                                            产品生产、销售                                       公司
四川德阳金路新材料有限                                                                         有限责任
                              德阳市        人造革生产销售              本公司下属子公司                   杨寿军
          公司                                                                                   公司
中江金仓化工原料有限公                                                                         有限责任
                              中江县           盐卤输送等               本公司下属子公司                   贺于贵
           司                                                                                    公司
四川金路商贸有限责任公                                                                         有限责任
                              德阳市          化工原料等贸易            本公司下属子公司                   赵代仁
           司                                                                                    公司
                                                                                               有限责任
 四川金路仓储有限公司         广汉市          仓储及材料销售            本公司下属子公司                   程德明
                                                                                                 公司
     2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
                                  年初余额                本年增加            本期减少             期末余额
        企业名称
                               金额        比例%        金额      比例%     金额    比例%        金额        比例%
 汉龙实业发展有限公司        5,758.2474       9.45                                             5,758.2474      9.45
德阳市国有资产经营有限
                            5,333.6380        8.76                                             5,333.6380      8.76
          公司
四川汉龙高新技术开发有
                            1,620.9995        2.66                                             1,620.9995      2.66
         限公司
    绵阳中学英才学校           6,410.25      92.50                                               6,410.25     92.50
绵阳市绵中小岛教育投资
                               1,300.00      65.00                                              1,300.00     65.00
        有限公司
四川省德阳华远国际经贸
                                219.99       73.33                                                 219.99     73.33
        有限公司
 德阳东马塑胶有限公司         USD187.50      75.00                                              USD187.50     75.00
德阳市电化有限责任公司         4,345.00      86.90                                               4,345.00     86.90
四川美侬纺织科技有限责
                               1,000.00     100.00                                               1,000.00    100.00
         任公司
 四川金路树脂有限公司         35,000.00     100.00                                              35,000.00    100.00
四川金路房地产开发有限
                                800.00      100.00                                                 800.00    100.00
          公司
 绵阳小岛建设开发有限公
                                2,947.80      98.26   10,317.30     98.26                        13,265.10     98.26
            司
  四川金路塑胶有限公司          2,600.00     100.00                                               2,600.00    100.00
 四川德阳金路新材料有限
                                3,000.00     100.00                                               3,000.00    100.00
           公司
 中江金仓化工原料有限公
                                1,254.00      57.00    1,710.00     57.00                         2,964.00     57.00
            司
 四川金路商贸有限责任公
                                 200.00      100.00                                                 200.00    100.00
            司
  四川金路仓储有限公司            200.00     100.00                                                 200.00    100.00
      3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
                                                                                     本期
            企业名称                      年初余额              本期增加                            期末余额
                                                                                     减少
汉龙实业发展有限公司                            43,096.00                                                 43,096.00
德阳市国有资产经营有限公司                   10,000.00                                                 10,000.00
四川汉龙高新技术开发有限公司                 10,000.00                                                 10,000.00
绵阳中学英才学校                              6,930.00                                                  6,930.00
绵阳市绵中小岛教育投资有限公司                   2,000.00                                                  2,000.00
四川省德阳华远国际经贸有限公司                     300.00                                                    300.00
德阳东马塑胶有限公司                            USD250.00                                                 USD250.00
德阳市电化有限责任公司                           5,000.00                                                  5,000.00
四川美侬纺织科技有限责任公司                     1,000.00                                                  1,000.00
四川金路树脂有限公司                            35,000.00                                                 35,000.00
四川金路房地产开发有限公司                         800.00                                                    800.00
绵阳小岛建设开发有限公司                         3,000.00            10,500.00                            13,500.00
四川金路塑胶有限公司                             2,600.00                                                  2,600.00
四川德阳金路新材料有限公司             3,000.00                                      3,000.00
中江金仓化工原料有限公司               2,200.00         3,000.00                     5,200.00
四川金路商贸有限责任公司                 200.00                                        200.00
四川金路仓储有限公司                    200.00                                        200.00
     4、不存在控制关系的关联方关系的性质
                 企业名称                                     与本企业关系
四川德阳文庙广场开发有限公司                                 本公司的联营企业
                                                             本公司的联营企业
四川岷江电化有限责任公司
                                                             本公司的联营企业
四川美创实业发展有限公司
     5、关联方应收、应付款项
               项目                      期末余额          年初余额          款项性质
其他应收款                                          0        650,000.00
       其中:    绵阳中学英才学校                    0        650,000.00       往来款

    附注十、或有事项:
    截止2007年6月30日,本公司尚有为原控股子公司丰谷酒业的担保如下:为丰谷酒业在华夏银行股份有限公司成都红星支行贷款2,000.00万元提供担保;为丰谷酒业在农业发展银行绵阳支行贷款8,000.00万元提供担保;为丰谷酒业在绵阳市商业银行办理承兑汇票4,963.00万元提供担保。双方商定,以上担保关系到期后自动解除,若需继续担保,需按中国证监会有关对外担保的规定履行相关手续。
    附注十一、其他重要事项
    1、本公司的第二大股东-德阳市国有资产经营有限公司于2004年2月3日与四川宏达(集团)有限公司签订了国家股权转让协议,拟将其持有的本公司国家股81,240,141股(占本公司总股本的13.34%)以及由此衍生的所有权益转让给四川宏达(集团)有限公司。2006年,该事项已经四川省人民政府"川府函(2006)225号"文同意德阳市国有资产经营有限公司将其持有的股改后本公司国家股5,289.2738万股(占本公司股改后总股本的8.68%)转让给四川宏达(集团)有限公司,本次股权转让完成后,德阳市国有资产经营有限公司还持有本公司股份443,642股(占本公司股改后总股本的0.07%),本次转让尚需报经国务院国资委等部门批准后生效。
    2、本公司第一大股东-汉龙实业发展有限公司因经营需要流动资金,将其持有的本公司法人股57,582,474股(占本公司总股本的9.45%)向中国光大银行成都分行申请授信业务,授信金额10,000.00万元,质押期限为三年,自2006年8月22日起至2009年8月21日止,并已办理完毕有关质押冻结手续,汉龙实业发展有限公司所持本公司法人股57,582,474股继续被全部冻结。
    3、根据本公司第六届十三次董事局会议决议,2006年利润分配按每10股送现金红利0.42元(含税)进行分配,共分配现金红利25,585,654.67元。该决议已经本公司2006年度股东大会批准并已在2007年7月10日实施。
    4、2007年1月25日,本公司全资子公司树脂公司下属的控股公司◇晨光金路科技有限公司2007年第一次股东大会决定:由于晨光金路科技有限公司经营范围为生产芳纶系列产品,目前生产芳纶在国内尚处于技术瓶颈,无法达到形成生产能力的水平,公司又与国际其他芳纶公司进行多次谈判,但国外对中国的芳纶技术转让基本处于封锁期,合作条件非常苛刻,最终导致与国外芳纶公司合作不成功。鉴于以上原因,决定解散晨光金路科技有限公司,成立清算组,对晨光金路科技有限公司清算后予以工商注销,2007年3月7日,发布了清算公告,现清算工作已经完成。本公司的投资款已经收回,未形成损失。
    附注十二、资产负债表日后事项
    报告期,本公司下属控股公司——四川德阳华远国际经贸有限公司,鉴于已丧失持续经营能力,拟解散四川德阳华远国际经贸有限公司,并成立清算组,对该公司清算后予以工商注销,现清算工作正在准备之中。
    附注十三:补充资料
    1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9号》的要求,按全面摊薄及加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下:

   ①2006年1-6月
                                                                 (金额单位:人民币元)
                                    净资产收益率                        每股收益
         报告期利润           全面摊薄        加权平均         全面摊薄          加权平均
                               (%)          (%)         (元/每股)       (元/每股)
   归属于公司普通股股东
                                3.18            3.23            0.0577            0.0577
   净利润
   扣除非经常性损益后归
   属于公司普通股股东的         3.29            3.34            0.0597            0.0597
   净利润
   ②2007年1-6月
                                                                 (金额单位:人民币元)
                                    净资产收益率                        每股收益
         报告期利润           全面摊薄        加权平均         全面摊薄          加权平均
                               (%)          (%)         (元/每股)       (元/每股)
   归属于公司普通股股东
                                     4.17            4.16            0.0792           0.0792
   净利润
   扣除非经常性损益后归
   属于公司普通股股东的              3.93            3.93            0.0748           0.0748
   净利润
        2、根据中国证券监督管理委员颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一
   号---非经常性损益》[2007年修订],本公司报告期非经常性损益发生情况如下:
                                                                  (金额单位:人民币元)

    项        目                                   金       额

处置可供出售金融资产产生的损益                                                    429,940.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                 -
短期投资损益                                                                                -
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减                                     2,414,169.73
值准备后的其他各项营业外收入、支出
小计                                                               2,844,110.13
前述非经常性损益应扣除的所得税费用                                   115,589.72
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益                                          -
合计                                                               2,728,520.41
      3、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期
  间比较财务会计信息的编制和披露》的规定,公司2006年1-6月披露的净利润的差异
  调节表如下:
                   项目                                   金额
  2006年1-6月净利润(原会计准则)                                      35,140,193.43
  追溯调整项目影响合计数                                                         0
  其中:公允价值变动收益
        管理费用                                                      2,069,788.62
        投资收益
        所得税费用
        资产减值损失                                                 -2,069,788.62
  2006年1-6月净利润(新会计准则)                                      35,140,193.43

    注:除上述已调整项目外,假设公司2006年1-6月全面执行新准则,对公司2006年1-6
    月的净利润影响不大。
    3、比较利润表调整过程
    利润表调整项目
    (2006年1-6月)

             项目                     调整前                    调整后
  管理费用                                 56,179,712.89             54,109,924.27
  资产减值损失                                         -              2,069,788.62
  公允价值变动收益                                     -
  所得税费用                               16,060,766.02             16,060,766.02
  净利润                                   35,140,193.43             35,140,193.43

    第八节    备查文件目录
    8.1  载有公司法定代表人签名的2007年半年度报告文本;
    8.2  载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本。
    8.3  报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
    8.4   公司章程文本。
    公司备查文件完整,存放于公司董事局办公室。
    四川金路集团股份有限公司董事局
    二○○七年七月三十一日
    资产负债表编制单位:四川金路集团股份有限公司               2007年6月30                        单位:元

                                      期末余额                            期初余额
     资   产       附注       合并数           母公司数          合并数           母公司数
 流动资产
                           354,272,717.06
 货币资金          6.1                        66,420,131.53    451,004,478.90     33,343,085.41
 交易性金融资产
 应收票据          6.2      61,217,843.40                       29,645,621.62
                            50,281,904.16
 应收帐款          6.3                         9,239,925.15     51,478,988.05     17,536,256.15
                           107,329,456.24
 预付款项          6.4                            45,979.24    141,548,046.11
 应收利息
                               863,808.00
 应收股利                                        863,808.00        863,808.00        863,808.00
                            13,910,325.13
 其他应收款        6.5                       379,780,542.86     47,599,627.43    573,225,571.04
 存货              6.6     336,019,999.09                      362,337,321.78
 一年内到期的非
 流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计              923,896,053.08                    1,084,477,891.89    624,968,720.60
                                             456,350,386.78
 非流动资产
 可供出售金融资
 产                6.7                                             234,002.16        234,002.16
 持有至到期投资
 长期应收款
                           126,865,687.20
 长期股权投资      6.8                       913,069,529.99    104,403,936.24    772,021,879.03
 投资性房产
                         1,036,178,900.83
 固定资产          6.9                        34,743,860.74  1,099,597,175.76     35,898,572.70
 在建工程          6.10    483,897,852.38                      342,691,837.98
 工程物资
 固定资产清理      6.11     -1,020,191.26
 生产性生物资产
                            92,937,705.25
 无形资产          6.12                       24,967,469.86     92,287,989.76     21,703,515.46
 开发支出
                             1,696,317.38
 商誉              6.13                          399,159.06      1,696,317.38        399,159.06
 长期待摊费用      6.14         49,747.00                          628,185.39
 递延所得税资产    6.15        394,760.89                          393,842.09
 其他非流动资产
 非流动资产合计          1,741,000,779.67    973,180,019.65  1,641,933,286.76    830,257,128.41
 资产总计                2,664,896,832.75  1,429,530,406.43  2,726,411,178.65  1,455,225,849.01

    法定代表人:何光昶      主管会计工作的负责人:杨寿军      会计机构的负责人:周淑蓉
    资产负债表(续)编制单位:四川金路集团股份有限公司               2007年6月30                        单位:元

                                      期末余额                            期初余额
  负债和所有者权
        益         附注       合并数           母公司数           合并数            母公司数
                                             68

流动负债
                          603,900,000.00
短期借款          6.16                    60,000,000.00         629,900,000.00   60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据          6.17    103,000,000.00                      141,000,000.00
应付帐款          6.18    156,018,672.68                      165,627,850.44
预收款项          6.19    132,168,293.36                      184,513,956.88
                           17,105,524.11
应付职工薪酬      6.20                    3,437,335.48         18,374,692.31      3,368,231.33
                           50,081,844.85
应交税费          6.21                    -753,599.20          57,428,096.15       -761,681.08
应付利息
                           25,591,702.75
应付股利          6.22                    25,591,702.75             6,048.08          6,048.08
                           37,103,869.27
其他应付款        6.23                    250,342,319.25       47,788,727.65    251,624,660.28
一年内到期的非
                           44,300,000.00
流动负债          6.24                                         72,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计            1,169,269,907.02  338,617,758.28    1,316,939,371.51   314,237,258.61
非流动负债
长期借款          6.25    293,570,000.00                      225,570,000.00
应付债券
长期应付款                  5,528,542.42                        5,466,615.36
                            6,420,700.00
专项应付款                                5,760,000.00          6,539,900.00      5,760,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计          305,519,242.42    5,760,000.00      237,576,515.36     5,760,000.00
负债合计                1,474,789,149.44  344,377,758.28    1,554,515,886.87   319,997,258.61
股东权益
                          609,182,254.00    609,182,254.00
股本              6.26                                      609,182,254.00     609,182,254.00
资本公积          6.27     73,873,854.80     73,873,854.80     74,037,797.36     74,037,797.36
减:库存股
                           106,396,317.21    106,396,317.21
 盈余公积          6.28                                      106,396,317.21     106,396,317.21
                           368,696,496.56
 未分配利润        6.29                    295,700,222.14      346,005,975.62     345,612,221.83
 归属母公司所有
 者权益合计              1,158,148,922.57  1,085,152,648.15  1,135,622,344.19   1,135,228,590.40
                            31,958,760.74
 少数股东权益                                                36,272,947.59
 股东权益合计            1,190,107,683.31  1,085,152,648.15  1,171,895,291.78   1,135,228,590.40
 负债及股东权益
 总计                    2,664,896,832.75  1,429,530,406.43  2,726,411,178.65   1,455,225,849.01

    法定代表人:何光昶      主管会计工作的负责人:杨寿军      会计机构的负责人:周淑蓉
    利润及利润分配表编制单位:四川金路集团股份有限公司             2007年1-6月                     单位:元
    本年累计数                      上年同期累计数
    项目          附注        合并数          母公司数          合并数          母公司数
    一.营业收入           6.30   1,017,801,034.44   18,714,442.94  1,240,413,892.85   37,075,749.48
    二.营业总成本                  954,592,093.19   43,603,375.90  1,186,270,414.54   52,907,771.81
    其中:营业成本        6.31     840,452,651.72   18,072,000.70  1,003,965,577.54   35,937,170.57
    营业税金及附加    6.32       9,558,817.57        7,119.00     41,476,001.44        8,181.12
    销售费用          6.33      19,327,357.23               -     47,497,937.75      151,989.90
    管理费用                    41,487,028.01   11,379,465.13     54,109,924.27   10,806,988.96
    财务费用          6.34      21,495,662.33    2,158,534.04     37,151,184.92    6,189,055.18
    资产减值损失      6.35      22,270,576.33   11,986,257.03      2,069,788.62     -185,613.92
    加:公允价值变动净收
    益(损失以“-”填列)                       -               -                 -               -
    投资收益〈损失以
    “-”号填列〉         6.36         759,169.76      604,591.36     -2,116,296.78   -2,236,423.44
    其中:对联营企
    业和合营企业的投资
    收益                               174,650.96      174,650.96
    70
    三.营业利润(亏损以
    “-”号填列)                   63,968,111.01  -24,284,341.60     52,027,181.53  -18,068,445.77
    加:营业外收入     6.37       7,279,470.48               -        608,030.46        4,000.00
    减:营业外支出     6.38       4,865,300.75       42,003.42      1,509,384.01        3,000.00
    其中:非流动资
    产处置损失                       4,304,033.62            3.42
    四.利润总额〈亏损以
    “-”号填列〉                   66,382,280.74  -24,326,345.02     51,125,827.98  -18,067,445.77
    减:所得税费用    6.39      18,147,291.98               -     16,060,766.02
    五.净利润                       48,234,988.76  -24,326,345.02     35,065,061.96  -18,067,445.77
    归属于母公司所
    有者的净利润                    48,276,175.61                     35,140,193.43
    少数股东收益                   -41,186.85               -        -75,131.47
    六.每股收益
    (一)基本每股收益                        0.08                              0.06
    (二)稀释每股收益                        0.08                              0.06法定代表人:何光昶      主管会计工作的负责人:杨寿军      会计机构的负责人:周淑蓉
    现       金      流        量        表编制单位:四川金路集团股份有限公司             2007年1-6月                     单位:元
    项目                  附注           合并数                    母公司数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品,提供劳务收到的现金                        1,108,302,154.23               30,583,704.99
    收到的税费返还                                              6,434.63
    收到的其他与经营活动有关的现金                            122,000.00              192,982,111.37
    现金流入小计                                      1,108,430,588.86              223,565,816.36
    购买商品,接收劳务支付的现金                          910,221,249.32               34,724,712.18
    支付给职工以及为职工支付的现金                         43,083,284.07                5,574,399.22
    支付的各项税费                                         88,730,147.07                1,161,845.68
    支付的其他与经营活动有关的现金       6.40              31,761,426.03                3,083,869.24
    现金流出小计                                                   1,073,796,106.49                       44,544,826.32
    经营活动产生的现金流量净额                                      34,634,482.37                      179,020,990.04二、投资活动产生的现金流量                                                    0.00收回投资所收到的现金                                                   500,000.00                          500,000.00取得投资收益所收到的现金                                                154,578.40                          500,000.00处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金                                                                  348,455.30                          229,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                              31,000,000.00                        6,500,000.00收到的其他与投资活动有关的现金                                                                                    0.00
    现金流入小计                                                      32,003,033.70                        7,729,000.00购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金                                                             133,913,654.46                        3,641,409.88投资所支付的现金                                                     27,600,000.00                      147,873,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金                                                0.00
    现金流出小计                                                   161,513,654.46                      151,514,409.88
    投资活动产生的现金流量净额                                    -129,510,620.76                     -143,785,409.88三、筹资活动产生的现金流量                                                    0.00吸收投资所收到的现金                                                 14,727,000.00   -取得借款所收到的现金                                               263,900,000.00                        9,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金                                                0.00
    现金流入小计                                                  278,627,000.00                        9,000,000.00偿还债务所支付的现金                                                249,900,000.00                        9,000,000.00分配股利和利润或偿付利息所支付的现金                                                                 30,582,623.45                        2,158,534.04支付的其他与筹资活动有关的现金                                                                                    0.00
    现金流出小计                                                  280,482,623.45                       11,158,534.04
    筹资活动产生的现金流量净额                                     -1,855,623.45                       -2,158,534.04四、汇率变动对现金的影响                                                      0.00                                0.00五、现金及现金等价物净增加额                                        -96,731,761.84                       33,077,046.12
    加:期初现金及现金等价物余额                                       451,004,478.90                        33,343,085.41
    六、期末现金及现金等价物余额                                       354,272,717.06                       66,420,131.53法定代表人:何光昶             主管会计工作的负责人:杨寿军              会计机构的负责人:周淑蓉
    现          金        流          量          表(续)编制单位:四川金路集团股份有限公司                         2007年1-6月                             单位:元

                  补充资料                      附注               合并数                          母公司数
  1、将净利润调节为经营活动的现金流
  量
  净利润                                                               48,276,175.61                      -24,326,345.02
  加:计提的资产减值准备                                                 22270576.33                       11,987,257.03
  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
  生物资产折旧                                                         51,773,931.11                        1,199,729.54
  无形资产摊销                                                          2,886,873.39                          272,634.48
  长期待摊费用摊销                                                        579,438.39                                0.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
  失(收益以"-敽盘盍校◇                                               3,955,578.32                           42,003.42
  固定资产报废损失(收益以"-敽盘盍校◇

  公允价值变动损失(收益以"-敽盘盍校◇

  财务费用(收益以"-敽盘盍校◇                                       21,495,662.33                        2,158,534.04
  投资损失(收益以"-敽盘盍校◇                                         -759,169.76                         -604,591.36
  递延所得税资产减少(增加以"-敽盘◇

  列)                                                                       -918.80                                0.00
  递延所得税负债增加(减少以"-敽盘◇

  列)                                                                                                              0.00
  存货的减少(增加以“-”号填列)                                     26,843,645.68                                0.00
  经营性应收项目的减少(增加以"-敽◇

  填列)                                                              -34,117,049.45                       33,521,282.12
  经营性应付项目的增加(减少以"-敽◇

  填列)                                                            -108,570,260.78                      154,770,485.79
  其他
  经营活动产生的现金流量净额                                           34,634,482.37                     179,020,990.04
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金及现金等价物增加情况:
 现金的期末余额                                        354,272,717.06               66,420,131.53
 减:现金的期初余额                                    451,004,478.90               33,343,085.41
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物的净增加值                            -96,731,761.84               33,077,046.12
法定代表人:何光昶      主管会计工作的负责人:杨寿军      会计机构的负责人:周淑蓉
                          现       金      流        量        表
编制单位:四川金路集团股份有限公司             2006年1-6月                     单位:元
                项目                  附注           合并数                   母公司数
 一、经营活动产生的现金流量
 销售商品,提供劳务收到的现金                    1,366,754,183.48                  45,263,100.00
 收到的税费返还                                         98,072.48                              -
 收到的其他与经营活动有关的现金                                 -                              -
   现金流入小计                                  1,366,852,255.96                  45,263,100.00
 购买商品,接收劳务支付的现金                    1,240,284,742.14                  42,009,600.00
 支付给职工以及为职工支付的现金                     54,826,551.89                   4,953,581.40
 支付的各项税费                                     78,817,061.76                   1,343,895.65
 支付的其他与经营活动有关的现金                     71,755,535.85                 138,766,343.54
    现金流出小计                                 1,445,683,891.64                 187,073,420.59
                                             74

    经营活动产生的现金流量净额                    -78,831,635.68                -141,810,320.59
二、投资活动产生的现金流量                                     -
收回投资所收到的现金                                  185,000.00
取得投资收益所收到的现金                                9,250.00                              -
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
   现金流入小计                                       194,250.00                              -
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付
的现金                                             42,710,765.30                     229,850.00
投资所支付的现金                                                                   3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                   42,710,765.30                   3,229,850.00
    投资活动产生的现金流量净额                    -42,516,515.30                  -3,229,850.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                           -                              -
取得借款所收到的现金                              444,400,000.00                   9,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 -                              -
     现金流入小计                                 444,400,000.00                   9,000,000.00
偿还债务所支付的现金                              415,990,000.00                  10,000,000.00
分配股利和利润或偿付利息所支付的
现金                                               39,858,116.52                   8,737,138.38
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 -                              -
     现金流出小计                                 455,848,116.52                  18,737,138.38
     筹资活动产生的现金流量净额                   -11,448,116.52                  -9,737,138.38
四、汇率变动对现金的影响
                                                                -                              -
 五、现金及现金等价物净增加额                     -132,796,267.50                -154,777,308.97
法定代表人:何光昶      主管会计工作的负责人:杨寿军      会计机构的负责人:周淑蓉
                       现        金      流       量        表(续)
编制单位:四川金路集团股份有限公司             2006年1-6月                     单位:元
 补充资料
 1、将净利润调节为经营活动的现金流
 量                                  附注            合并数                   母公司数
 净利润                                             35,140,193.43                 -18,067,445.77
 加:少数股东本期损益                                  -75,131.47                              -
 计提的资产减值准备                                  2,069,788.62                    -185,613.92
 固定资产折旧                                       48,343,118.76                   1,186,635.67
 无形资产摊销                                        1,810,107.62                     264,100.48
 长期待摊费用摊销                                    1,008,866.45                              -
 待摊费用减少(减:增加)                           -5,714,780.43                  -3,110,924.77
 预提费用增加(减:减少)                            6,228,314.50                    -125,689.50
 处置固定资产,无形资产和其他长期资产损失
 (减:收益)
 固定资产报废损失
 财务费用                                           37,151,184.92                   6,189,055.18
 投资损失                                            2,116,296.78                   2,236,423.44
 递延税款贷项(减:借项)                                                                      -
 存货的减少(减:增加)                             17,350,593.24                              -
 经营性应收项目的减少(减:增加)                  -77,885,254.77                 -37,910,355.69
 经营性应付项目的增加(减:减少)                 -146,374,933.33                 -92,286,505.71
  其他                                                                                                      -                                                  -
  经营活动产生的现金流量净额                                                          -78,831,635.68                                    -141,810,320.59
  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
  动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  现金及现金等价物增加情况:
  现金的期末余额                                                                      493,601,536.82                                                  785,688.37
  减:现金的期初余额                                                                  626,397,804.32                                     155,562,997.34
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物的净增加值                                                         -132,796,267.50                                    -154,777,308.97

    法定代表人:何光昶                       主管会计工作的负责人:杨寿军                            会计机构的负责人:周淑蓉
    合并所有者权益变动表编制单位:四川金路集团股份有限公司                                             2007年1-6月                                          单位:元

                                                                                               本年金额
                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                           减:库
             项目                      股本              资本公积           存股         盈余公积            未分配利润          少数股东权益        所有者权益合计
  一、上年年末余额                  609,182,254.00      73,873,854.80                  106,396,317.21       345,612,221.83                           1,135,064,647.84
  加:会计政策变更                                        163,942.56                                            393,753.79         36,272,947.59           36,830,643.94
  前期差错更正                                                                                                                                                         -
  二、本年年初余额                  609,182,254.00      74,037,797.36             -    106,396,317.21       346,005,975.62         36,272,947.59     1,171,895,291.78
  三、本年增减变动金额
   (减少以"-"号填列)                             -        -163,942.56             -                    -     22,690,520.94         -4,314,186.85        18,212,391.53
   (一)净利润                                                                                                48,276,175.61            -41,186.85           48,234,988.76
    (二)直接计入所有者权
   益的利得和损失                                                         -           -163,942.56                         -                               -                              -                               -                      -163,942.56
   1、可供出售金融资产公
   允价值变动净额                                                                     -163,942.56                                                                                                                                               -163,942.56
   2、权益法下被投资单位
   其他所有者权益变动的
   影响                                                                                                                                                                                                                                                   -
   3、与计入所有者权益项
   目相关的所得税影响                                                                                                                                                                                                                                     -
   4、其他
   上述(一)和(二)小计                                                     -           -163,942.56                         -                               -        48,276,175.61                         -41,186.85                           48,071,046.20
    (三)所有者投入和减少
   资本                                                                   -                             -                 -                               -                              -          -4,273,000.00                             -4,273,000.00
   1、所有者投入资本                                                                                                                                                                                  -4,273,000.00                           -4,273,000.00
   2、股份支付计入所有者
   权益的金额                                                                                                                                                                                                                                             -
   3、其他                                                                                                                                                                                                                                                -
    (四)利润分配                                                          -                             -                 -                               -        25,585,654.67                                         -                    25,585,654.67
   1、提取盈余公积                                                                                                                                                                                                                                        -
   2、对所有者(或股东)的
   分配                                                                                                                                                            25,585,654.67                                                              25,585,654.67
   3、其他                                                                                                                                                                                                                                                -
    (五)所有者权益内部结
   转                                                                                                                                                                                                                                                     -
   1、资本公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                                  -
   2、盈余公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                                  -
   3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                                                    -
   4、其他                                                                                                                                                                                                                                                -
   四、本年年末余额                                          609,182,254.00         73,873,854.80                         -       106,396,317.21                  368,696,496.56                    31,958,760.74                          1,190,107,683.31
法定代表人:何光昶                                           主管会计工作的负责人:杨寿军                                                        会计机构的负责人:周淑蓉

    合并所有者权益变动表(续)编制单位:四川金路集团股份有限公司                                                                                    2007年1-6月                                                                                 单位:元

                                                                                             上年金额
                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                        减:库
           项目                      股本              资本公积           存股         盈余公积            未分配利润          少数股东权益        所有者权益合计
一、上年年末余额                  609,182,254.00     78,789,567.25                    99,406,519.42       282,704,041.73                              1,070,082,382.40
加:会计政策变更                                                                                                                 30,145,326.51           30,145,326.51
前期差错更正                                                                                                                                                         -
二、本年年初余额                  609,182,254.00     78,789,567.25              -     99,406,519.42       282,704,041.73         30,145,326.51        1,100,227,708.91
三、本年增减变动金额
 (减少以"-"号填列)                             -                    -           -                    -     35,140,193.43          1,284,868.53           36,425,061.96
 (一)净利润                                                                                                35,140,193.43            -75,131.47           35,065,061.96
 (二)直接计入所有者权
益的利得和损失                                 -                    -           -                    -                    -                    -                     -
1、可供出售金融资产公
允价值变动净额                                                                                                                                                       -
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响                                                                                                                                                                 -
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响                                                                                                                                                   -
4、其他                                                                                                                                                              -
上述(一)和(二)小计                             -                    -           -                    -     35,140,193.43            -75,131.47           35,065,061.96
 (三)所有者投入和减少
资本                                           -                    -           -                    -                    -       1,360,000.00            1,360,000.00
1、所有者投入资本                                                                                                                 1,360,000.00            1,360,000.00
2、股份支付计入所有者
权益的金额                                                                                                                                                           -
3、其他                                                                                                                                                              -
 (四)利润分配                                  -                    -           -                    -                    -                    -                     -
1、提取盈余公积                                                                                                                                                      -
2、对所有者(或股东)的
分配                                                                                                                                                                 -
3、其他
                                                                                                                                                                                                                                                          -
    (五)所有者权益内部结
   转                                                                                                                                                                                                                                                     -
   1、资本公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                                  -
   2、盈余公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                                  -
   3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                                                    -
   4、其他                                                                                                                                                                                                                                                -
   四、本年年末余额                               609,182,254.00                  78,789,567.25                           -         99,406,519.42                317,844,235.16                    31,430,195.04                           1,136,652,770.87

    法定代表人:何光昶                                           主管会计工作的负责人:杨寿军                                                        会计机构的负责人:周淑蓉
    母公司所有者权益变动表编制单位:四川金路集团股份有限公司                                                                                    2007年1-6月                                                                    单位:元

                                                                                                                                           本年金额
                                                                                                                       减:库存
                     项目                                      股本                         资本公积                        股                    盈余公积                        未分配利润                       所有者权益合计
   一、上年年末余额                                               609,182,254.00            73,873,854.80                                                 106,396,317.21                    345,612,221.83                       1,135,064,647.84
   加:会计政策变更                                                                            163,942.56                                                                                                                              163,942.56
   前期差错更正                                                                                                                                                                                                                                 -
   二、本年年初余额                                               609,182,254.00            74,037,797.36                           -                     106,396,317.21                    345,612,221.83                       1,135,228,590.40
   三、本年增减变动金额(减
   少以"-"号填列)                                                              -              -163,942.56                           -                                  -          -49,911,999.69                                   -50,075,942.25
    (一)净利润                                                                                                                                                                    -24,326,345.02                                   -24,326,345.02
    (二)直接计入所有者权益
   的利得和损失                                                                -              -163,942.56                           -                                  -                                 -                            -163,942.56
   1、可供出售金融资产公允
   价值变动净额                                                                               -163,942.56                                                                                                                             -163,942.56
   2、权益法下被投资单位其
   他所有者权益变动的影响                                                                                                                                                                                                                       -
   3、与计入所有者权益项目
   相关的所得税影响                                                                                                                                                                                                                             -
   4、其他                                                                                                                                                                                                                                      -
   上述(一)和(二)小计                                                          -              -163,942.56                           -                                  -          -24,326,345.02                                   -24,490,287.58
    (三)所有者投入和减少资
   本                                                                          -                                                    -                                  -                                 -
   1、所有者投入资本                                                                                                                                                                                                                            -
   2、股份支付计入所有者权
   益的金额                                                                                                                                                                                                                                     -
   3、其他
    (四)利润分配                                                               -                                -                   -                                  -          -25,585,654.67                                   -25,585,654.67
   1、提取盈余公积                                                                                                                                                                                                                              -
   2、对所有者(或股东)的分
   配                                                                                                                                                                                       -25,585,654.67                         -25,585,654.67
   3、其他                                                                                                                                                                                                                                      -
    (五)所有者权益内部结转                                                                                                                                                                                                                      -
   1、资本公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                        -
   2、盈余公积转增资本(或
   股本)                                                                                                                                                                                                                                        -
   3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                                          -
   4、其他                                                                                                                                                                                                                                      -
   四、本年年末余额                                               609,182,254.00                    73,873,854.80                   -                     106,396,317.21          295,700,222.14                                 1,085,152,648.15
法定代表人:何光昶                                           主管会计工作的负责人:杨寿军                                                        会计机构的负责人:周淑蓉

    母公司所有者权益变动表(续)编制单位:四川金路集团股份有限公司                                                                                    2007年1-6月                                                                    单位:元

                                                                                                                                           上年金额
                                                                                                                        减:库
                     项目                                      股本                         资本公积                      存股                    盈余公积                        未分配利润                       所有者权益合计
   一、上年年末余额                                               609,182,254.00      78,789,567.25                                        99,406,519.42                      282,704,041.73                    1,070,082,382.40
   加:会计政策变更                                                                                                                                                                                             -
   前期差错更正                                                                                                                                                                                                 -
   二、本年年初余额                                               609,182,254.00      78,789,567.25                    -                   99,406,519.42                      282,704,041.73                    1,070,082,382.40
   三、本年增减变动金额(减
   少以"-"号填列)                                    -                                -                                -                   -                                  -18,067,445.77                    -18,067,445.77
                                                                                                                 81

   (一)净利润                                                                                                       -18,067,445.77         -18,067,445.77
   (二)直接计入所有者权益                       -                    -               -                    -                      -
  的利得和损失                                                                                                                             -
  1、可供出售金融资产公允
  价值变动净额                                                                                                                             -
  2、权益法下被投资单位其
  他所有者权益变动的影响                                                                                                                   -
  3、与计入所有者权益项目
  相关的所得税影响                                                                                                                         -
  4、其他                                                                                                                                  -
                                                -                    -               -                    -
  上述(一)和(二)小计                                                                                                -18,067,445.77         -18,067,445.77
   (三)所有者投入和减少资                       -                    -               -                    -                      -
  本                                                                                                                                       -
  1、所有者投入资本                                                                                                                        -
  2、股份支付计入所有者权
  益的金额                                                                                                                                 -
  3、其他                                                                                                                                  -
                                                -                    -               -                    -                      -
   (四)利润分配                                                                                                                            -
  1、提取盈余公积                                                                                                                          -
  2、对所有者(或股东)的分
  配                                                                                                                                       -
  3、其他                                                                                                                                  -
   (五)所有者权益内部结转                                                                                                                  -
  1、资本公积转增资本(或
  股本)                                                                                                                                    -
  2、盈余公积转增资本(或
  股本)                                                                                                                                    -
  3、盈余公积弥补亏损                                                                                                                      -
  4、其他                                                                                                                                  -
  四、本年年末余额                   609,182,254.00      78,789,567.25         -             99,406,519.42          264,636,595.96         1,052,014,936.63
法定代表人:何光昶                       主管会计工作的负责人:杨寿军                            会计机构的负责人:周淑蓉