四川金路集团股份有限公司2008年半年度报告

    

    

    

    四川金路集团股份有限公司董事局

        

    董事长：刘  汉

    

    

    

    总  裁：杨寿军

    

    

    

    二○○八年八月		 

    目    录

    第一节  重要提示………………………………………………………1

    第二节  公司基本情况…………………………………………………2

    第三节  股本变动及股东情况…………………………………………4

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况……………………………8

    第五节  董事局报告……………………………………………………10

    第六节  重要事项………………………………………………………17 

    第七节  财务报告………………………………………………………23

    第八节  备查文件 …………………………………………………… 66

    

    第一节  重要提示

    1.1  本公司董事局、监事局及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    1.2  公司董事局全体董事均出席了审议本半年度报告的董事局会议。

    1.3  公司2008年半年度财务报告未经审计。

    1.4  公司董事长刘汉先生、总裁杨寿军先生、财务总监周淑蓉女士、财务部部长魏仁才先生、副部长曹鑫明先生声明：保证公司2008年半年度报告中财务报告的真实、完整。

    第二节  公司基本情况

    2.1  公司基本情况简介

    2.1.1  公司法定中文名称：       四川金路集团股份有限公司

    公司法定英文名称：       SICHUAN  JINLU  GROUP  CO., LTD.

    2.1.2  公司法定代表人：         刘  汉

    2.1.3  公司董事会秘书：         彭  朗

    证券事务代表：           刘邦洪

    联系地址：               四川省德阳市岷江西路二段57号

    电    话：               0838-2207936、2301092

    传    真：               0838-2301092

    电子信箱：               （  董    秘  ）Pengl2239@163.com、

    （证券事务代表）lbh808@163.com

    2.1.4  公司注册及办公地址：     四川省德阳市岷江西路二段57号金路大厦

    邮政编码：               618000

    公司国际互联网网址：     http://www.jinlugroup.cn

    电子信箱：               jl@jinlugroup.cn

    2.1.5  公司信息披露报纸名称：   《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点： 公司董事局办公室

    2.1.6  公司股票上市交易所：     深圳证券交易所

    股票简称：               金路集团

    股票代码：               000510

    2.1.7  其他有关资料

    公司首次注册登记日期：   1989年7月27日

    公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月16日

    注册地点：               四川省德阳市岷江西路二段57号

    企业法人营业执照注册号： 20511186-31/1

    税务登记号码：           510602205111863

    公司聘请的会计师事务所： 四川君和会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：   四川省成都市八宝街88号国信广场22层

    2.2  主要财务数据和指标

    2.2.1  主要会计数据和财务指标                          单位：（人民币）元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	   2,797,292,751.44 	  2,745,107,796.17 	                             1.90 

    所有者权益（或股东权益）	   1,110,137,538.96 	  1,190,537,340.56 	                           -6.75 

    每股净资产	           1.8223 	1.9543 	                           -6.75 

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	 -39,861,268.62 	63,968,111.01 	                     不可比 

    利润总额	 -46,266,254.37 	     66,382,280.74 	                      不可比

    净利润	    -48,133,964.16 	     48,276,175.61 	                     不可比 

    扣除非经常性损益后的净利润	-16,364,152.08	     45,547,655.20 	                      不可比

    基本每股收益	-0.0790 	0.0792	                      不可比

    稀释每股收益	-0.0790 	0.0792	                   不可比

    净资产收益率	-4.34%	4.17%	                 不可比

    经营活动产生的现金流量净额	78,278,671.88 	     34,634,482.37 	                         126.01 

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.1285 	0.0569 	                         125.83 

    2.2.2  非经常性损益项目及金额                               单位：人民币元

    非经常性损益项目	金  额

    因不可抗力因素计提的各项资产减值准备	      -12,005,134.57 

    非流动资产处置损益	        -4,581,990.80 

    政府补助	             136,520.50 

    联营企业地震损失确认投资收益	-14,049,770.12        

    其他各项营业外收入、支出	-1,959,515.45       

    小计	      -32,459,890.44 

    前述非经常性损益应扣除的所得税费用	           -687,189.79 

    前述非经常性损益应扣除的少数股东损益	               -2,888.57 

    非经常性损益合计	      -31,769,812.08 

    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的利润数据如下

    报告期利润	净资产收益率(%)	每股收益（元）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    营业利润	-3.59	-3.42	-0.0654	-0.0654

    归属于公司普通股股东的净利润	-4.34	-4.13	-0.0790	-0.0790

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-1.47	-1.40	-0.0269	-0.0269

    第三节  股本变动和主要股东持股情况 

    3.1  股本变动情况

    3.1.1  报告期内，公司股份总数未发生变动。

    3.1.2  股份变动情况表                                           单位:股

    	本次变动前	变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量（股）	比例（%）	发行新股	送股	公积金转增	其他	小计	数量（股）	比例（%）

    一、有限售条件股份	112,390,815	18.449				+16,499		112，407，314	18.452

    1、国家持股	53,336,380	8.755						53，336，380	8.755

    2、国有法人持股									

    3、其他内资持股	59,054,435	9.694				+16,499		59,070,934	9.697

    其中：境内法人持股	59,004,258	9.686						59,004,258	9.686

    境内自然人持股	50,177	0.008				+16,499		66，676	0.011

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	496,791,439	81.551				-16,499		496，774，940	81.548

    1、人民币普通股	496,791,439	81.551				-16,499		496，774，940	81.548

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	609,182,254	100						609，182，254	100

    注："其他"变动原因：①报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》规定，对上市公司董事、监事、高级管理人员所持股份解除25%锁定，所解除的股份性质变更为无限售条件流通股；原监事陶长明先生因不再担任监事,其所持股份变更为无限售条件流通股；②报告期内，公司董事刘枫女士增持股份10,000股，根据《公司法》规定，对其所持股份75%进行锁定；公司原董事、副总裁程德明先生于2008年6月6日离任，根据《公司法》规定，对其所持股份51,017股全部锁定，6个月后解除锁定。

    3.1.3  有限售条件股份可上市交易时间                         （单位：股）

    时    间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说    明

    2008年7月10日	60,918,226	50,000,628	559,181,626	汉龙实业发展有限公司和德阳市国有资产经营有限公司所持占本公司股份总数5%的有限售条件股份可上市。

    2009年7月10日	50,000,628	0	609,182,254	汉龙实业发展有限公司和德阳市国有资产经营有限公司所持剩余有限售条件股份可全部上市。

    3.2  有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    1	汉龙实业发展有限公司	57,582,474	2008年7月10日	30,459,113	1、其所持有的金路集团有限售条件流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易；2、在前项承诺期满后的十二个月内，通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过5%，二十四个月内，通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过10%，且通过深交所挂牌交易出售原所持非流通股股份的价格不低于股权分置改革说明书公告日前九十个交易日收盘价算术平均值的200%即4.86元/股，如金路集团在上述期间内实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，则出售价格限制标准做相应除权调整。若有违反前述承诺事项的卖出交易，将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。3、在金路集团2006年和2007年年度股东大会上，其将依据相关规定履行程序提出如下利润分配议案：当年利润分配的比例不低于当年实现的可供股东分配的利润（非累计未分配利润）的40%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

    			2009年7月10日	27,123,361	

    2	德阳市国有资产经营有限公司	53,336,380	2008年7月10日	30,459,113	

    			2009年7月10日	22,877,267	

    3	深圳市蛇口旭业投资发展有限公司	1,277,640	2007年7月10日	1,277,640	因无法联系，非流通股股东深圳市蛇口旭业投资发展有限公司、蛇口利宝贸易公司和深圳合丰实业发展股份公司应支付的对价由汉龙实业发展有限公司先行代为垫付。代为垫付后，深圳市蛇口旭业投资发展有限公司、深圳合丰实业发展股份公司和蛇口利宝贸易公司所持原非流通股份如上市流通，应当向代为垫付方偿还其代为垫付的股份或者获得其同意。

    4	蛇口利宝贸易公司	87,360	2007年7月10日	87,360	

    5	深圳合丰实业发展股份公司	56,784	2007年7月10日	56,784	

    6	高管股	66,676			高管持股

    3.3  股东情况

    3.3.1  股东数量及持股情况

    股东总数	100,472

    前10名股东持股情况

    股    东    名    称	股东性质	持股比例（%）	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    汉龙实业发展有限公司	境内非国有法人	9.45	57,582,474	57,582,474	57,582,474

    德阳市国有资产经营有限公司	国  家	8.76	53,336,380	53,336,380	0

    深圳市特发集团有限公司	国有法人	1.42	8,646,209	0	0

    戚张生	境内自然人	0.33	1,990,400	0	未知

    天津市凯思信息咨询服务有限公司	境内非国有法人	0.33	1,989,675	0	未知

    成都新阳实业投资有限公司	境内非国有法人	0.27	1,635,630	0	未知

    北京屯泰财务技术咨询有限公司	境内非国有法人	0.22	1,330,926	0	0

    深圳市蛇口旭业投资发展有限公司	境内非国有法人	0.21	1,277,640	0	1,277,640

    周凝文	境内自然人	0.19	1,155,967	0	未知

    姚建平	境内自然人	0.19	1,137,510	0	未知

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    深圳市特发集团有限公司	8,646,209	人民币普通股

    戚张生	1,990,400	人民币普通股

    天津市凯思信息咨询服务有限公司	1,989,675	人民币普通股

    成都新阳实业投资有限公司	1,635,630	人民币普通股

    北京屯泰财务技术咨询有限公司	1,330,926	人民币普通股

    周凝文	1,155,967	人民币普通股

    姚建平	1,137,510	人民币普通股

    王贵新	1,126,700	人民币普通股

    周厚玉	1,078,100	人民币普通股

    吴沛强	1,015,412	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	前10名股东中，有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。

    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明	股东名称	约定持股期限

    	无	无

    3.3.1  持有公司5%以上（含5%）股份的股东为：汉龙实业发展有限公司，报告期末持有本公司股份57,582,474股（占公司总股本的9.45%）；德阳市国有资产经营有限公司，报告期末持有本公司股份53,336,380股（占公司总股本的8.76%）。

    3.3.2  报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    3.3.3  质押或冻结情况

    2006年8月，公司第一大股东汉龙实业发展有限公司因需要经营流动资金，将其持有的本公司有限售条件股份57,582,474股（占本公司总股本的9.45%）继续质押给中国光大银行成都分行申请授信业务，授信金额壹亿元（小写：100,000,000.00元），质押期限为叁年（自2006年8月22日起至2009年8月21日止）。报告期内汉龙实业发展有限公司所持本公司有限售条件股份共计57,582,474股（占本公司总股本的9.45%）继续被全部冻结。

    3.3.4  国家股股权转让情况

    公司于2008年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网上发布了国家股股权转让公告，国务院国有资产监督管理委员会以"国资产权〔2008〕438号"文同意德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股股权5289.2738万股（占本公司总股本的8.68%）转让给四川宏达（集团）有限公司。本次股权转让完成后，四川宏达（集团）有限公司将成为本公司第二大股东，德阳市国有资产经营有限公司还持有本公司股份44.3642万股（占本公司总股本的0.07%）。目前股权转让双方正按有关规定准备过户资料，办理相关手续。本公司将按有关规定及时披露股权转让双方过户进程。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    4.1  报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

    单位：股

    姓  名	职  务	期初持股数	期末持股数	变动原因

    刘  汉	董事长	0	0	

    杨寿军	董事、总裁	0	0	

    邓大俭	董事	0	0	

    刘  枫	董事	0	10000	

    彭  朗	董事、总裁助理、董事局秘书	0	0	

    刘  镝	董事	0	0	

    陈  龙	独立董事	0	0	

    张奉军	独立董事	0	0	

    李优树	独立董事	0	0	

    赵明发	监事局主席	0	0	

    易正隆	监事	0	0	

    胡永江	监事	0	0	

    陈  琪	监事	0	0	

    缪孝洪	监事	0	0	

    陈谦益	常务副总裁	10879	10879	

    肖  英	副总裁	0	0	

    周淑蓉	财务总监	0	0	

    注：公司原董事、副总裁程德明先生在报告期内持有本公司股份51017股，因其2008年6月6日离任，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》规定，将其所持股份全部锁定，6个月后解除锁定；公司董事刘枫女士在报告期内增持公司股份10000股，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》规定，将其所持股份的75%即7500股锁定。

    4.2  报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    2008年6月6日，公司召开的2007年度股东大会审议并通过了《关于董事局换届选举的议案》、《关于监事局换届选举的议案》，产生了第七届董事局、第七届监事局。公司第七届董事局由以下9名董事组成：刘汉先生、杨寿军先生、邓大俭先生、刘枫女士、彭朗先生、刘镝先生、陈龙先生（独立董事）、张奉军先生（独立董事）、李优树先生（独立董事）。公司第七届监事局由赵明发先生、易正隆先生、胡永江先生和职工监事陈琪先生、缪孝洪先生5名监事组成。以上董事、监事任期自2008年6月6日起至2011年6月5日止（详见2008年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网）。

    2008年6月6日，公司召开第七届第一次董事局会议，选举刘汉先生为公司第七届董事局董事长；经董事长刘汉先生提名，聘杨寿军先生任公司总裁，聘彭朗先生任公司第七届董事局秘书；经公司总裁杨寿军先生提名，聘陈谦益先生任公司常务副总裁，聘肖英先生任公司副总裁，聘周淑蓉女士任公司财务总监，聘彭朗先生任公司总裁助理。以上高管人员任期自2008年6月6日起至2011年6月5日止（详见2008年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网）。

    2008年6月6日，公司召开第七届第一次监事局会议，选举赵明发先生任公司第七届监事局主席，任期自2008年6月6日起至2011年6月5日止（详见2008年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网）。

    第五节  董事局报告

    5.1  报告期内总体经营情况

    公司主营业务是生产销售PVC树脂、烧碱系列化工原料及其加工产品、房地产业等。报告期内，公司在国家继续加大宏观调控力度、推行从紧货币政策的外部环境下，面对资金紧缺、大宗原燃材料供应紧张、价格持续上涨、节能减排和环保压力不断增大等诸多困难，按照"深化管理职能，整合内部资源，实现有效营销，保障现金流量，盘活存量解困，融资促进发展"的工作方针，坚持科学发展观,大力发展循环经济，以开展"预算管理年"活动为契机，全面导入预算管理，精心组织生产经营，不断加强企业内部管理，千方百计挖潜降耗，努力提升经济效益，大力实施名牌产品战略，创建树脂、烧碱主导产品的名牌体系，彰显公司产品在行业中的名牌地位，不断增强核心竞争能力，努力开拓销售市场。

    报告期内，发生了"5.12"汶川特大地震，公司所在地区属本次地震强烈波及范围，公司在此次地震中遭受重大损失，人员伤亡20余人，主要生产企业一度处于停产状态。

    灾情发生后，公司立即成立了"金路集团抗震救灾指挥部"，按照"提高警惕，沉着冷静，工作有序，震疫并防，排除隐患，安全复车"的指导思想，成立了相关工作领导小组，制订了各项应急方案，落实了相应的措施和人员，全力以赴开展抗震救灾和恢复生产等工作，力争将地震造成的损失减少到最低程度。

    公司及时组织人力对安全隐患进行彻底清除，邀请市建设局等具有建筑检验资质的权威机构及专家对厂房、办公大楼等建筑物进行检测，对受损的建筑物进行加固和整修，对受损设备进行检测和检修，努力创造尽快恢复生产的条件，四川省金路树脂有限公司于6月2日部分恢复生产，德阳金路高新材料有限公司、四川金路塑胶有限公司、四川金路仓储有限公司也于2008年6月2日恢复生产，中江金仓化工原料有限公司于2008年6月3日恢复生产。

    报告期内公司主导产品PVC树脂产量142,118.025吨，比去年同期增加9.54 %；实现营业收入117,968.53 万元，比上年同期上升15.91%；但由于受"5.12"汶川大地震的影响，公司遭受重大损失，实现净利润-4,813.40万元。

    

    

    财务数据分析：

    单位：人民币元

    项  目	2008年1-6月	2007年1-6月	增减额（+/-）	变动幅度(%)

    营业收入	   1,179,685,277.08 	  1,017,801,034.44 	           161,884,242.64 	            15.91 

    管理费用	        63,396,342.91 	       41,487,028.01 	             21,909,314.90 	            52.81 

    财务费用	        37,360,919.02 	       21,495,662.33 	             15,865,256.69 	            73.81 

    资产减值损失	       15,243,046.03 	       22,270,576.33 	-7,027,530.30	-31.56

    投资收益	      -14,059,726.89 	            759,169.76 	           -14,818,896.65 	不可比 

    营业利润	      -39,861,268.62 	       63,968,111.01 	-103,829,379.63	不可比

    营业外收入	             488,424.48 	         7,279,470.48 	             -6,791,046.00 	           -93.29 

    营业外支出	          6,893,410.23 	         4,865,300.75 	               2,028,109.48 	            41.69 

    净利润	      -48,133,964.16 	       48,276,175.61 	-96,410,139.77	不可比

    经营活动产生的现金流量净额	        78,278,671.88 	       34,634,482.37 	             43,644,189.51 	          126.01 

    注：变动的主要原因

    1．报告期营业收入上升的主要原因是本公司的下属企业--四川省金路树脂有限公司的产品PVC树脂销量增加及售价上涨所致；

    2．管理费用本期数比上年同期数增加52.81%的主要原因是：①报告期德阳市政府根据新修订的《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》和《四川省城镇土地使用税实施办法》规定，上调了土地使用税标准，即在原标准的基础上调高了2倍左右，使本期土地使用税增加；②报告期实施新的《劳动合同法》，使本公司用工费用增加；③随着国家推行节能减排计划的深入贯彻与实施，使本公司投入环保治理的费用增加；④受"5.12"汶川地震影响，办公设施损坏严重，导致维修费用大幅上升；

    3．财务费用本期数比上年同期数增加73.81%的主要原因是上年同期工程项目发生的借款利息予以资本化，金额10,706,961.12元，而本期利息只能列入期间费用，另外本期银行借款利率较去年同期上升导致借款利息增加所致；

    4．资产减值损失本期发生额比上年发生额减少31.56%。今年计提资产减值损失的主要原因是受"5.12"汶川大地震的影响，本公司下属企业计提减值准备15,243,046.03元所致；

    5．投资收益本期数比上年同期数下降14,818,896.65元的主要原因是本公司持股40%的联营企业--岷江电化有限公司由于受地震影响，造成公司当期严重亏损，金额为-35,329,692.23元，本公司按投资比例40%确认投资收益计-14,131,876.89元所致；

    6．营业利润、净利润本期比上年同期减少的主要原因是由于受"5.12"汶川大地震的影响，省内电石生产厂家遭到严重破坏，且原材料价格不断上涨，主要原材料电石供应异常紧张，加之交通运输受到限制，无法满负荷生产，不能达到预期产能，导致营业总成本上升所致；

    7．营业外收入本期数比上年同期数减少93.29%的主要原因是去年同期由于下属子公司搬迁取得补偿所致；

    8．营业外支出本期数比上年同期数增加41.69%的主要原因是5.12汶川地震造成本公司下属子公司本期固定资产处置支出、捐赠支出及其他支出增加所致；

    9．报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长的主要原因是：①本公司主导产品pvc树脂销售收入增加，回收货款及时、资金周转加速；②本公司下属企业--绵阳小岛建设开发有限公司收到售房预收款所致。

    5.2  主营业务分行业、产品情况表

    单位：人民币元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）

    化  工	               1,146,376,933.45 	             1,033,836,759.61 	             9.82 	                    23.75 	                     35.04 	                  -43.43 

    房地产	                    17,533,155.71 	                  14,281,037.35 	           18.55 	                  -77.93 	                    -77.64 	                    -5.41 

    主营业务分产品情况

    PVC树脂	                  920,867,321.99 	                868,152,024.96 	             5.72 	                    26.55 	                     39.24 	                  -60.06 

    烧  碱	                  171,427,828.07 	                113,953,125.09 	           33.53 	                    23.32 	                     28.74 	                    -7.71 

    5.3  主营业务分地区情况

    单位：人民币元

    项    目	营业收入	营业收入比上年同期增减（%）

    西南地区	       963,075,188.73 	11.91 

    东南地区	       241,423,422.65 	30.24 

    西北地区	          5,297,018.11 	-51.10 

    其他地区	        66,561,162.39 	5.65 

    小  计	    1,276,356,791.88 	13.98 

    公司内各业务分部间抵销	        96,671,514.80 	-5.20 

    合  计	    1,179,685,277.08 	15.91 

    5.4  主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    公  司  名  称	控股或参股比例(%)	业务性质(万元)	主要产品（万元）	注册资本(万元)	资产规模(万元)	净利润(万元)

    四川省金路树脂有限公司	100.00	化工	PVC树脂、烧碱	35,000	            166,742.23 	            2,312.75 

    绵阳小岛建设开发有限公司	98.26	房地产开发	房地产	13,500	              67,960.32 	             -992.40 

    德阳金路高新材料有限公司	89.68	塑料加工	人造革、膜、墙革	5,107.50	              10,117.25 	          -1,920.88 

    中江金仓化工原料有限公司	57.00	运输	盐卤输送	5,200	                7,516.44 	                 18.25 

    四川金路房产开发有限责任公司	100.00	房地产开发	房地产	800	                2,851.67 	               249.90 

    四川金路塑胶有限公司	100.00	化工	塑胶产品	2,600	                4,089.23 	               -48.06 

    四川金路仓储有限公司	100.00	仓储	仓储	200	                   416.21 	                   0.13 

    四川美侬纺织科技有限责任公司	100.00	纺织	纬编面料	1,000	                2,620.30 	             -263.52 

    德阳市电化有限责任公司	86.90	电力、电冶	电力	5,000	                4,716.70 	             -709.03 

    四川金路商贸有限责任公司	100.00	化工贸易	化工产品	200	                2,092.28 	                 58.51 

    5.5  经营中的问题与困难及解决方案

    5.5.1  公司面临的主要问题与风险

    ①"5.12"汶川地震影响

    5月12日，汶川发生8.0级特大地震，公司所在区域属本次地震强烈波及范围，公司在此次地震中遭受重大损失。经统计，公司实际直接经济损失超过7000万元。截止到2008年5月31日，公司间接经济损失约为2500万元。下属企业德阳市电化有限责任公司、德阳金路新材料有限公司地处什邡市洛水镇，紧邻龙门山脉，为此次地震的极重灾区。德阳市电化有限责任公司遭到毁灭性破坏，无法恢复生产；德阳金路新材料有限公司房屋大面积受损和垮塌，生产生活设施受到严重损坏；公司主体企业四川省金路树脂有限公司，因地震使省内电石生产基地受损严重，生产所需电石等主要原材料无法从省内采购，省外采购又受到交通运输的限制，生产装置暂时无法满负荷运转。

    ②能源价格上扬，原材料供应较为紧张 

    公司主导产品PVC树脂产能处于国内同行业前列，"512地震"发生后，省内电石生产基地受损严重，公司主体企业四川省金路树脂有限公司生产所需电石等主要原材料在省内一时难以采购，省外采购又受交通运输的限制，电石价格不断上涨，且供应较为紧张。另一方面，随着国民经济快速稳定增长，致使电力供求关系逐步失衡，加之国家对增速较快的高能耗行业进行高电价差别化调控，使公司的用电价格近几年来上涨较快。电石、电价高企且供应紧张对公司主导产业满负荷生产带来一定的影响。

    ③流动资金较为紧张

    一方面，近几年来，公司不断进行技改扩能，"十五"期间，公司自筹投入资金近14亿元用于技改扩能，主业规模不断壮大，流动资金需求逐步增加；另一方面，"十一五"以来，国家加大了对经济宏观调控的力度，不断紧缩银根和调控货币流动性，公司自1997年以后，未在资本市场进行过再融资。受以上两方面因素影响，导致公司流动资金较为紧张，财务成本有所上升。

    5.5.2  公司的应对措施

    ①竭尽全力做好灾后重建，努力将地震造成的影响降至最低

    512汶川特大地震，使公司遭受重大损失。地震发生后，公司领导在第一时间分头奔赴各子公司，及时了解和掌握受灾情况，现场指挥抗震救灾工作，并对有关安全隐患进行详细排查和处理，全力以赴开展抗震救灾和恢复生产等工作。另一方面，公司根据《国务院关于支持汶川地震灾后重建政策措施的意见》的文件精神，积极争取国家对灾区上市公司的优惠政策，尽可能争取享受各种税收优惠，充分利用证监会对灾区上市公司开辟的绿色融资渠道，努力实现再融资，切实做好公司的灾后重建工作，做大做强主业，实现公司的可持续发展，增强公司的核心竞争能力，力争将地震造成的损失减少到最低程度。

    ②积极推行产品差异化战略，增大产品链的长度和宽度

    面对市场竞争的日益加剧，公司将充分发挥技术、管理和人才优势，继续加快规模扩张和成本管理，实现规模化经营，保持成本领先优势；加大与国内外科研机构和同行业的交流与合作，拟在树脂主产品方面增加特型树脂的研发力度，从而增加主产品的宽度，回避通用产品激烈的市场竞争；在树脂产品深加工，如塑料加工业方面加大投入力度，增加产品的长度，延长主产品的产业链，增强获利能力。

    同时，公司将继续加强ISO9001:2000质量管理体系、ISO14000:2004环境管理体系、GB/T28001职业健康安全管理体系（即"三标合一"体系）的有效整合，保证公司树脂主产品的质量体系和名牌体系建设，保持公司树脂主产品作为电石法树脂的标杆产品，在同行业内实现品牌突围，增大公司树脂产品的盈利空间。

    ③加大环保投入，实现经济与社会和谐发展

    近几年来，公司加大了对环境保护和治理的投入，作为全国千家节能跟踪企业，公司高度重视节能减排工作，制订了"十一五"节能减排规划，建立了公司、分厂、工段三级能源管理网络。大力发展循环经济，使废渣再利用制水泥变废为宝，尾气再吸附使用制成有价值的产品；投资3000万元，实施两期污水治理工程，使金路树脂实现污水达标排放；投资近2100万元修建11座凉水循环复用系统，使金路树脂生产用水复用率大幅提高。作为重化工业，公司积极突破环境容量的制约，走绿色大化工科学之路，得到省市政府和同行业的充分肯定。虽然公司环保成本增大，对主导产品利润也造成一定影响，但公司将继续加大对环保治理和节能减排的投入，努力实现经济效益和社会效益同步发展。

    ④加强供应链管理，积极进入与公司主产品依存度高的上游资源类产业

    面对公司主产品原料的供应瓶颈，公司一方面要加强供应链管理，保证供应链的供应能力，另一方面公司要加大投入，以资本为纽带，对上游资源进行产业整合，增大公司资源获取的安全性和价格谈判能力，提高公司必需资源的自给率，确保公司主导产品长周期满负荷高效平稳运行，提升树脂主业的利润空间。

    ⑤坚持运用高新技术改造传统工艺，部分抵消能源上涨对产品成本的影响

    随着能源价格的不断上扬，公司制造成本大幅上升，降低了公司主产品的盈利空间和竞争能力。公司一方面将坚持运用高新技术改造传统生产工艺，淘汰高耗能、重污染的落后设备；另一方面将继续加大生产过程的控制，加强成本管理，部分抵消能源上涨带来的产品成本上涨的影响。

    ⑥积极拓宽融资渠道，缓解流动资金紧张的矛盾

    公司将积极拓宽融资渠道，一是加强银企合作，通过银行融资解决资金矛盾；二是继续规范管理，积极寻求在资本市场进行再融资；三是创新合作方式，利用国家产业政策，探索与国内外资金、技术实力雄厚的行业伙伴合作，共谋发展。

    5.6  报告期内投资情况

    5.6.1  报告期内公司不存在募集资金投资项目的情况，也不存在以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。

    5.6.2  报告期内非募集资金投资项目情况

    项目名称	报告期投资额(万元)	项 目 进 度	项目收益情况

    节能减排填平补齐聚氯乙烯树脂扩能至40万吨/年技改项目	422.25	该项目已完成项目备案，项目环境影响评价和安全预评价已获得有关部门的批复；正在进行项目实施前的准备工作	未完工

    合资建设100万吨/年电石渣制水泥循环经济项目	68.20	合资双方拟签订《合资建设100万吨/年电石渣制水泥循环经济项目》框架协议，正在进行实施前的准备工作。	未完工

    5.7  公司未对本报告期经营计划做出修改。

    第六节  重要事项

    6.1  公司治理现状

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规和规章的要求，在2007年中国证监会开展的加强上市公司治理专项活动的基础上，继续对公司治理中存在的不足进行改进，建立和健全内部控制制度，不断完善法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。根据中国证券监督管理委员会公告［2008］27号文件及四川证监局《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》（川证监上市〔2008〕31号）、《关于开展上市公司资金占用自查自纠，进一步规范公司运作的通知》（川证监上市〔2008〕35号）等文件的要求，报告期内，公司董事会责成公司相关部门对2007年《关于公司治理专项活动的整改报告》的落实情况及整改效果，重新进行了检查、评估，于2008年7月18日在证监会指定媒体公告了《四川金路集团股份有限公司关于公司治理整改完成情况的说明暨资金占用问题的自查报告》。

    公司董事局认为，公司治理的实际状况与中国证监会的相关要求基本一致。

    6.2  2007年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案的执行情况

    公司于2008年6月6日召开了2007年度股东大会，审议通过了2007年度利润分配及资本公积金转增股本的方案：以2007年末总股本609,182,254股为基数，向全体股东每10股派0.53元（含税）进行红利分配，不进行资本公积金转增股本。2008年7月25日, 公司刊登了《2007年度分红派息实施公告》，确定2008年7月31日为股权登记日，2008年8月1日为除息日。

    6.3  公司2008年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    6.4  报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项

    6.5  其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    6.5.1  报告期内本公司无对外进行证券投资的情况。

    6.5.2  报告期本公司未持有其他上市公司股权。

    

    6.5.3  持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况：

    所持对象名称	初始投资金额(万元)	持有数量(万股)	占该公司股权比例	期末账面值(万元)	报告期损益(万元)	会计核算科目

    德阳市商业银行	1500	1575.591	4.9%	1500.00	0	长期股权投资

    合  计	1500	1575.591		1500.00	0	

    6.5.4  独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，公司独立董事陈龙、张奉军、李优树本着对公司、全体股东负责的态度，经过对公司进行必要的核查和问询后，发表如下独立意见：

    一、截止2008年6月30日，金路集团大股东及其他关联方占用资金情况

    1、本年度金路集团公司的大股东无占用公司资金情况。

    2、其他关联方占用资金情况如下：

    单位:元

    资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2008年期初占用资金余额	2008年1-6月借方累计发生金额	2008年1-6月贷方累计发生金额	2008年6月末占用资金余额	占用形成原因	占用性质

    上市公司的子公司所属单位及联营企业	绵阳中学英才学校	上市公司控股的子公司所属单位	其他应收款	17,350,000.00	24,000,000.00	21,000,000.00	20,350,000.00	详见说明①	

    	四川岷江电化有限公司	上市公司的联营企业	预付账款	33,732,591.67	60,593,022.37	90,025,436.11	4,300,177.93	详见说明②	

    合        计			51,082,591.67	84,593,022.37	111,025,436.11	24,650,177.93		

    ①金路集团公司纳入合并报表范围的控股子公司绵阳小岛建设开发有限公司（以下简称小岛公司）与其控股子公司绵阳市绵中小岛教育投资有限公司共同开办的绵阳中学英才学校，金路集团公司的控股子公司小岛公司持有学校98.26%的开办资金，但由于该学校是民办学校，根据《民办学校教育促进法》解释其性质为民办非盈利机构，采用成本法进行核算，未合并会计报表。2008年年初绵阳中学英才学校欠小岛公司往来款17,350,000.00元，2008年3-4月，由于绵阳中学英才学校二期项目建设完工后尚欠部分工程款，于是从小岛公司拆借了部分资金用于支付工程款，截至2008年6月30日绵阳中学英才学校尚欠小岛公司20,350,000.00元。

    ②金路集团的联营企业--四川岷江电化有限责任公司前期是金路集团的控股子公司，因经营需要2006年将其持股比例由原来的60%下降为40%，四川岷江电化有限责任公司作为金路集团全资子公司--四川省金路树脂有限公司的原材料供应基地，其生产的电石产品主要销售给四川省金路树脂有限公司。四川岷江电化有限责任公司在"5.12"汶川地震中遭受巨大损失，四川省金路树脂有限公司为帮助和支持其灾后重建，以保证公司的电石供应，截至2008年6月30日，预付购货款尚余4,300,177.93元。

    二、截止2008年6月30日，金路集团对外担保情况

    截止2008年6月30日，金路集团尚有对四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司15,000万元的连带责任担保，四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司为金路集团提供了对等金额的连带责任担保；对子公司担保余额为58,260万元，两项担保合计金额73,260万元。

    6.5.5  公司持股5%以上股东2008年无追加股份限售承诺的情况。

    6.6  报告期内公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。

    6.7  报告期内公司无重大关联交易事项。其他关联交易事项详见财务附注七。

    6.8  报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。

    6.9  重大合同及履行情况

    6.9.1  报告期内公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    6.9.2  公司在报告期前发生但延续到报告期的重大对外担保合同如下：

    截止2008年6月30日，公司尚有对四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司15,000万元的连带责任担保，四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司亦为公司提供了对等金额的连带责任担保。

    6.9.3  报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。

    6.10  公司担保情况

             单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称	发生日期(协议签署日)	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）

    四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司	2007年7月17日	2,000.00	连带责任担保	一年	否	否

    四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司	2007年5月23日	8,000.00	连带责任担保	一年	否	否

    四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司	2008年6月10日	5,000.00	连带责任担保	二年	否	否

    报告期内担保发生额合计	5,000.0

    报告期末担保余额合计 (A)	15,000.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计	59,040.00

    报告期末对子公司担保余额合计(B)	58,260.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B）	73,260.00

    担保总额占净资产的比例	65.99%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额(D)	700.00

    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)	17,753.12

    上述三项担保金额合计*(C+D+E)	18,453.12

    6.11  承诺事项

    原非流通股股东汉龙实业发展有限公司和德阳市国有资产经营有限公司在公司股权分置改革过程中做出如下特别承诺：

    ①其所持有的金路集团非流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易；

    ②在前项承诺期满后的十二个月内，通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过5%，二十四个月内，通过深交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过10%，且通过深交所挂牌交易出售原所持非流通股股份的价格不低于股权分置改革说明书公告日前九十个交易日收盘价算术平均值的200%即4.86元/股，如金路集团在上述期间内实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，则出售价格限制标准做相应除权调整。

    若有违反前述承诺事项的卖出交易，将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。

    ③在金路集团2006年和2007年年度股东大会上，其将依据相关规定履行程序提出如下利润分配议案：当年利润分配的比例不低于当年实现的可供股东分配的利润（非累计未分配利润）的40%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。

    截止报告期末，上述承诺正在严格履行当中。

    6.12  报告期内公司、公司董事局及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开遣责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    6.13  报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈话的主要内容及提供的资料

    2008年2月26日	董事局办公室	实地调研	《金融投资报》记者	公司发展战略、项目情况介绍，未提供资料

    2008年3月17日	董事局办公室	实地调研	常州邦达投资咨询公司一行2人	公司发展战略、主体企业生产情况，参观，未提供资料

    2008年6月6日	公司12楼会议厅	实地调研	《上海证券报》、《金融投资报》记者、公司部分股东	参加年度股东大会，公司董事长、总裁介绍公司发展战略、经营管理情况，提供《2007年度报告》及公司各项议事规则等

    2008年6月17日	董事局办公室	实地调研	国金证券投行一行	公司发展战略、项目情况介绍

    报告期内，公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露问题。

    6.14  报告期内，公司信息披露索引

    报告期内，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及《巨潮资讯网》（http://www.cninfo.com.cn）上，具体如下：

    	序号	公告日期	公 告 内 容

    临时公告	1	2008年1月26日	四川金路集团股份有限公司第六届第十九次董事局会议决议公告

    	2	2008年1月26日	四川金路集团股份有限公司第六届第十六次监事局会议决议公告

    	3	2008年3月22日	四川金路集团股份有限公司重大事项公告

    	4	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司第六届第二十次董事局会议决议公告

    	5	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司第六届第十七次监事局会议决议公告

    	6	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于2008 年度对控股子公司继续担保计划的公告

    	7	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于2008年度对控股子公司新增贷款计划提供担保的公告

    	8	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于2008 年度公司与其他单位互保的公告

    	9	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于2008 年度日常经营性关联交易的公告

    	10	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于调整已披露2007 年期初资产负债表相关项目和金额的公告

    	11	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司关于召开2007 年度股东大会的通知

    	12	2008年5月15日	四川金路集团股份有限公司董事局关于取消2007 年度股东大会的公告

    	13	2008年5月16日	四川金路集团股份有限公司关于召开2007 年度股东大会的通知

    	14	2008年5月16日	四川金路集团股份有限公司关于受汶川地震灾害影响的公告

    	15	2008年5月24日	四川金路集团股份有限公司关于受汶川地震灾害影响的公告

    	16	2008年6月3日	四川金路集团股份有限公司关于变更2007 年度股东大会召开地点的公告

    	17	2008年6月3日	四川金路集团股份有限公司关于主要生产企业复产的公告

    	18	2008年6月7日	四川金路集团股份有限公司2007 年度股东大会决议公告

    	19	2008年6月7日	四川金路集团股份有限公司第七届第一次董事局会议决议公告

    	20	2008年6月7日	四川金路集团股份有限公司第七届第一次监事局会议决议公告

    	21	2008年6月12日	四川金路集团股份有限公司关于国家股权转让的公告

    	22	2008年6月20日	四川金路集团股份有限公司2008 年中期业绩预亏公告

    定期报告	1	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司2007 年年度报告

    	2	2008年4月25日	四川金路集团股份有限公司2007 年年度报告摘要

    	3	2008年4月29日	四川金路集团股份有限公司2008 年第一季度报告

    第七节  财务报告（未经审计）

    7.1  财务报表（附后）	

    7.2  报表附注

    四川金路集团股份有限公司会计报表附注

    2008年1月1日-2008年6月30日

    （未经审计）

    

    附注一、公司的基本情况

    四川金路集团股份有限公司 (以下简称"本公司"或"公司")是1989年4月经政府批准由四川省树脂总厂改组设立的股份有限公司。于1992年4月18日经工商登记注册成立，注册号为：5106001800902-X1/1。

    1993年5月7日，公司股票在深圳证券交易所上市，上市时总股本为5,284.80万股，其中国家股1,700.00万股（占总股本的32.17%），法人股1,624.80万股(占总股本的30.74%)，流通股1,960.00万股（占总股本的37.09%）。

    1993年6月，公司以总股本5,284.80万股为基数，每10股送红股1.1股，公积金转增0.9股，配售3股，共送红股1,056.96万股，1993年8月配售新股1,585.44万股，总股本变为7,927.20万股。

    1994年5月28日，经第二届第三次股东大会决议批准，以1993年末总股本7,927.20万股为基数，实施每10股送红股3股，增加股本2,378.16万股，总股本变为10,305.36万股。其中国家股1,700.00万股（占总股本的16.5%），法人股2,627.825万股（占总股本的25.4%），流通股5,977.535万股(占总股本的58.1%)。

    1995年8月11日，经公司第三届第一次股东大会决议及中国证监会（证监发[1995]26号）文批准，公司以1994年末总股本10,305.36万股为基数，实施每10股送2.5股，增加股本2,576.34万股，每10股配售2.307股，本次获准配股股本2,377.45万股，实际配售股本1,380.7855万股，总股本为14,262.4855万股。其中国家股2,125.00万股（占总股本的14.90%），法人股3,281.44万股（占总股本的23.01%），流通股8,856.0455万股(占总股本的62.09%)。

    1996年5月30日,经公司第三届第二次股东大会决议批准，以1995年末总股本14,262.4855万股为基数,实施了每10股送2股，增加股本2,852.4971万股,总股本变为17,114.9826万股。

    1996年10月9日，经公司1996年临时股东大会决议批准，以1996年5月送红股后的总股本17,114.9826万股为基数，实施了公积金每10股转增4股，增加新股6,845.9913万股，总股本变为23,960.9739万股。其中国家股3,570.00万股（占总股本的14.90%），法人股5,502.336万股（占总股本的22.96%），流通股14,888.6379万股(占总股本的62.14%)。

    1997年6月16日，经中国证监会(证监上字[1997]12号文)批准，公司以1996年末总股本23,960.9739万股为基数，实施了1997年度每10股配售2.976股，本次获准配股股本7,131.00万股，实际配股5,326.6345万股，配股后公司总股本变为29,287.6084万股。其中国家股3,905.776万股（占总股本的13.34%），法人股6,062.336万股（占总股本的20.70%），流通股19,319.4964万股(占总股本的65.96%)。

    2001年6月1日，经公司2000年度股东大会批准，以2000年末股本总额29,287.6084万股为基数，实施了用资本公积金向全体股东按每10股转增6股，增加新股17,572.565万股，总股本变为46,860.1734万股。其中国家股6,249.2416万股（占总股本的13.34%），法人股9,699.7376万股（占总股本的20.70%），流通股30,911.1942万股(占总股本的65.96%)。

    2003年6月5日，经公司2002年度股东大会决议批准，以2002年末股本总额46,860.1734万股为基数，实施了2002年度送股、资本公积金转增股本（每10股送红股1股、转增2股）。总股本变为60,918.2254万股，其中国家股8,124.0141万股（占总股本的13.34%），法人股13,937.6658万股（占总股本的22.88%），流通股38,856.5455万股（占总股本的63.78%）。

    2006年6月26日经过股东大会审议通过股权分置改革方案。股权分置改革方案的基本内容为：实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的2.0股对价，对价股份总数为7,744.6206万股。股改完成后，有限售条件的股份为14,450.5017万股，占总股本的23.72%，无限售条件的股份为46,467.7237万股，占总股本的76.28%。

    截至2008年6月30日止，本公司注册资本为60,918.23万元，其中有限售条件的股份为11,240.7314万股，占总股本的18.452%，无限售条件的股份为49,677.494万股，占总股本的81.548%。法定代表人：刘汉。公司住所：德阳市岷江西路二段57号。

    本公司所处行业：化工。主体企业为四川省金路树脂有限公司（以下简称树脂公司），以生产销售聚氯乙烯树脂、烧碱为主。本公司于2001年11月出资收购绵阳小岛建设开发有限公司（原名"绵阳小岛房地产开发有限公司"，以下简称"小岛公司"）98.26%的股权，使本公司在房地产领域的业务得到进一步的拓展；本公司于2005年9月出资收购了绵阳市绵中小岛教育投资有限公司，开始涉足教育领域。

    本公司经营范围：聚氯乙烯树脂、烧碱、针纺织品自产自销、房地产开发等。

    附注二、会计政策、会计估计和前期差错

    （一）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    （二）财务报表的编制基础

    本公司没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业。本公司财务报表以持续经营为基础列报。

    （三）重要会计政策和会计估计

    根据财政部[财会（2006）3 号]《关于印发〈企业会计准则第1 号-存货〉等38 项具体准则的通知》和[财会（2006）18 号]《关于印发〈企业会计准则－应用指南〉的通知》的规定，结合本公司实际情况，特制定如下会计政策和会计估计。经本公司董事会审议通过，本公司及所属子公司自2007年1月1日起执行。

    1、会计年度

    本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    2、记账本位币

    本公司以人民币作为记账本位币。

    3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    根据《企业会计准则-基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定，对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。

    4、编制现金流量表时现金等价物的确认标准

    本公司将持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等确认为现金等价物。

    5、外币业务核算方法

    对发生的外币业务，以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用资产负债表日（公允价值确定日）的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额，不产生汇兑差额。

    6、金融资产和金融负债

    （1） 金融工具的确认依据

    金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。

    (2) 金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量

    本公司金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，含应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项，初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    本公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的，并拟长期持有的股权投资，在活跃市场有报价，公允价值能够可靠取得的，确认为可供出售金融资产。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    本公司的金融负债目前主要包括应付款项和其他应付款项。金融负债初始确认以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    坏账准备核算方法和计提比例：

    期末，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对关联方的正常往来款(指纳入合并范围的母子公司间往来款)不计提坏账准备。

    本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。

    本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：

    账  龄	  比  例（%）

    1 年以内（含1 年，以下类推）	5%

    1-2 年	10%

    2-3 年	15%

    3年以上	30%

    对预付款项和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

    8、存货核算方法

    （1）本公司存货分为原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、在产品、开发成本及自制半成品等。

    （2）存货计价：大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算，按月计算成本差异，将其调整为实际成本；其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时一次性摊销。

    （3）存货盘存制度：采用永续盘存制。

    （4）存货跌价准备的计提方法：期末，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提的存货跌价准备计入当期损益。

    （5）不同存货可变现净值的确定依据：

    对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

    对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。

    对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    9、长期股权投资的核算方法

    长期股权投资分为能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资；与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制的权益性投资，即对合营企业投资；对被投资单位施加重大影响的权益性投资，即对联营企业投资；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    (1) 长期股权投资的初始计量：

    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B、非同一控制下的企业合并，以购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。

    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。

    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照如下原则确定：

    非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业实质；换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量。未同时满足上段所列条件的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，不确认损益。

    在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益；收到补价的，换入资产成本加收到补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。

    在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。

    E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本为将享有的被投资单位股份的公允价值，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，确认为债务重组损失，计入当期损益。

    取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。

    (2) 长期股权投资的后续计量

    ① 能够对被投资单位实施控制（子公司）的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值或按照《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》确定的投资账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。

    ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。

    ③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    (3) 长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：

    ① 长期股权投资减值准备的确认标准：

    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备；其他长期股权投资，资产负债表日以个别投资项目可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    ② 长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。

    (4) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ① 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为本公司合营企业。

    ② 重大影响，是指本公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

    10、固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    (1) 确认条件：固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年，单位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。

    固定资产同时满足下列条件的，予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产成本能够可靠计量。

    (2) 分类：固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他共四类。

    (3) 折旧方法：固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下：

    本公司固定资产折旧采用平均年限法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下：

    固定资产类别	经济使用年限	年折旧率	净残值率

    房屋建筑物	30-50年	3.23%--1.94%	3%

    机器设备	10-16年	9.7%--6.06%	3%

    运输设备	10-15年	9.7%--6.46%	3%

    其   他  	5-10年	19.4%--9.7%	3%

    	对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计的净残值来确定折旧率和折旧额。

    (4)固定资产的后续支出

    	与固定资产有关的后续支出，符合前述固定资产确认标准的，计入固定资产账面价值，同时终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    (5)本公司期末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，需要变动的，作为会计估计变更按未来适用法处理。

    (6)固定资产减值准备按附注二、"14、资产减值计提依据及方法及资产组的认定"规定处理。

    	（7）固定资产融资租赁按《企业会计准则第21 号一租赁》规定处理。

    11、在建工程的类别、结转固定资产的标准和时点

    (1)本公司在建工程主要指尚未达到预定可使用状态的工程项目，按各项工程实际发生的支出核算，包括支付的工程用设备、材料等专用物资款项、预付的工程价款、未完的工程支出等；本公司的在建工程按不同的工程项目分类核算。在建工程达到预定可使用状态尚未办理工程竣工决算的，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不需要调整原已计提的折旧额。

    (2)在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号-借款费用》的规定计算计入工程成本。

    (3)在建工程减值准备按附注二、"14、资产减值计提依据和方法及资产组的认定"规定处理。

    12、无形资产核算方法

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、财务软件及特许经营权。

    (1) 无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。

    (2) 初始计量：无形资产按取得时的实际成本计量。

    ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与确认的成本之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号一借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内确认为利息费用。

    ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第6 号一无形资产》第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

    研究与开发费用的核算方法

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：

    A.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    ③投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    A.非货币性资产交换取得的无形资产成本的确定，比照长期股权投资核算方法中所列"通过非货币性资产交换取得的长期股权投资"的原则确定。

    B.债务重组取得的无形资产的成本，按所接受的无形资产的公允价值入账，重组债权的账面余额与接受的无形资产的公允价值之间的差额，确认为债务重组损失，计入当期损益。

    C.政府补助取得的无形资产的成本，按照其公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照其名义金额计量。

    D.企业合并取得的无形资产的成本，按照下列规定确定：

    a.同一控制下的企业合并，按照合并日被合并方的账面价值计量。

    b.非同一控制下的企业合并，在购买日对合并成本进行分配。合并成本区别下列情况计量：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

    (3 )后续计量：本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不摊销。年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变其摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。复核后如有改变作为会计估计变更处理。

    (4) 商誉：商誉按《企业会计准则第20 号-企业合并》第十三条的规定核算形成的，被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值按《企业会计准则第20 号-企业合并》第十四条规定和该准则应用指南四.（四）项规定的方法确定。商誉在每年终了按《企业会计准则第8 号-资产减值》第六章及其准则应用指南第五项的规定测试和计提。

    (5) 无形资产减值准备按附注二、"14、资产减值计提依据和方法及资产组的认定"规定处理。

    13、其他资产核算方法

    (1)开办费在开始生产经营时一次摊销。

    (2)长期待摊费用以实际发生的支出记账，长期待摊费用按受益期限平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。

    14、资产减值计提依据和方法及资产组的认定

    (1 )本公司于会计年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用《企业会计准则第8 号-资产减值》的资产是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断，如果发现资产存在下述减值迹象的，则进行减值测试：

    ①资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    ②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    ③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    (2)资产减值损失的确认

    资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估计：

    ①可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    ②资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

    ③资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。

    (3)有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (4 )资产组的认定

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    按照《企业会计准则第8 号-资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定，本公司以各所属经营单位作为资产组，各控股子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，导致现行资产组划分不再适合实际情况的，在履行相应的程序后重新确定资产组，并按《企业会计准则第8 号-资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。

    15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法

    (1)借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产（指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产）的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    (2)资本化期间：是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。

    (3)暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

    (4)借款费用资本化金额的计算步骤和方法：

    ①专门借款利息费用的资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

    ②一般借款利息费用的资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

    ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

    16、预计负债的确认条件及计量方法

    （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）计量方法：按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。

    预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。

    17、职工薪酬核算方法

    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：由生产产品、提供劳务负担的，计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本；其他的职工薪酬，确认为当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。

    18、收入确认方法

    （1）营业收入确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）让渡资产使用权收入

    同时满足下列条件时确认收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。

    （3）提供劳务收入

    同时满足下列条件时确认收入：收入的金额能够可靠计量； 相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠确定；交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。

    19、递延所得税资产

    （1）按企业会计准则第18号第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整,调整的差额记入当期所得税费用。

    （2）于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。

    20、政府补助

    政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。满足以下条件的确认为政府补助：

    （1）本公司能够满足政府补助所附条件；

    （2）本公司能够收到政府的补助。

    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    21、所得税费用的会计处理方法：所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    ①企业合并；

    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    22、企业合并

    同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

    23、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。

    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围；虽对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，但不能实施控制的，不纳入合并范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。

    少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东收益"项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    （3）子公司会计政策

    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。

    24、税项

    本公司应纳税项如下：

    （1）增值税：税率17%和13%。

    （2）营业税：税率为3%和5%。

    （3）城市维护建设税：按地域不同分别按流转税额的7%、5%和1%计算缴纳。

    （4）教育费附加：按应纳流转税的3%计算缴纳。

    （5）所得税：税率为15%和25%。

    根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发［2002］47号）和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》（川地税发［2002］46号）文件的规定，本公司下属子公司树脂公司2008年度企业所得税暂按15%的税率计缴。

    其余子公司自2008年1 月1 日起，企业所得税的税率执行25%的税率。

    （6）其他税项：按国家有关规定执行。

    根据《企业会计准则第十八号－所得税》第十七条，资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    附注三、会计政策和会计估计变更以及差错更正

    （一）报告期不存在会计政策变更。

    （二）报告期未发生会计估计变更及会计差错更正事项。

    附注四、控股子公司及合营企业

    1、	子公司概况：

    公 司 名 称	注册地	营业范围	注册资本	持股比例

    德阳金路高新材料有限公司	什邡市	压延人造革	人民币5107.5万元	89.68%

    德阳市电化有限责任公司	什邡市	电力、电石等	人民币5000万元	86.90%

    四川美侬纺织科技有限责任公司	德阳市	纺织品	人民币1000万元	100%

    四川省金路树脂有限公司	罗江县	化工产品	人民币35000万元	100%

    四川金路房地产开发有限公司	德阳市	房地产开发	人民币800万元	100%

    绵阳小岛建设开发有限公司	绵阳市	房地产开发	人民币13500万元	98.26%

    四川金路塑胶有限公司	德阳市	塑胶、橡胶制品、化工产品生产、销售	人民币2600万元	100%

    中江金仓化工原料有限公司	中江县	盐卤输送等	人民币5200万元	57%

    四川金路商贸有限责任公司	德阳市	化工原料等贸易	人民币200万元	100%

    四川金路仓储有限公司	广汉市	仓储及材料销售	人民币200万元	100%

    2、本公司的控股子公司-小岛公司为了开发房地产进行配套建设，与其控股子公司绵阳市绵中小岛教育投资有限公司共同开办的绵阳中学英才学校，本公司占学校开办资金的95.68%，但由于该学校是民办学校，根据《民办学校教育促进法》解释其性质为民办非盈利机构，采用成本法进行核算，未合并会计报表。

    未纳入合并会计报表范围的绵阳中学英才学校报告期的主要财务指标：（单位：元）

    公司名称	长期资产	资产总额	净资产	营业收入	净利润

    绵阳中学英才学校	147,739,276.40	174,630,416.31 	112,252,652.36	28,704,586.17	6,442,691.95

    绵阳中学英才学校原为绵阳市绵中小岛教育投资有限公司开办的全资学校，2006年，学校增加开办资金6410万元，均由小岛公司投入，现为小岛公司与其控股公司绵阳市绵中小岛教育投资有限公司共同开办，学校执行《中小学校会计制度》及其有关规定。

    3、联营企业概况

    公  司  名  称	注册地	营业范围	注册资本	持股比例

    四川德阳文庙广场开发有限公司	德阳市	房地产开发	人民币6500万元	15.38%

    四川岷江电化有限公司	阿坝州	电石生产、销售	人民币6000万元	40%

    注：①本公司2005年度投资设立的子公司-四川岷江电化有限公司于2006年8月增资扩股后，本公司不再对其具有控制权，本公司持股40%，计2400万元。本公司按权益法对该公司进行核算。

    ②联营企业经营情况：（单位：元）											

    单　　位	总　资　产	净　资　产	报告期收入	报告期净利润

    四川德阳文庙广场开发有限公司	68,282,818.83	47,586,170.09	996,096.00	-445,146.73

    四川岷江电化有限公司	53,757,250.75	25,188,221.37	54, 011,006.16	-35,329,692.23

    附注五、会计报表主要项目注释 （除另有注明外，单位为人民币元）   

    附注5.1、货币资金

    项 目	期 末 数	          年 初 数

    现 金	118,894.38	206,762.72

    银行存款	228,696,812.08	209,646,689.08

    其他货币资金*	86,820,783.01	90,820,783.01

    合 计	315,636,489.47	300,674,234.81

    *注：其他货币资金期末数中包括1年期定期存单40,000,000.00元，分别于2008年11月5日和2008年11月6日到期，该存款为全资子公司四川省金路树脂有限公司质押给银行，用于树脂公司短期借款；另银行承兑汇票保证金为46,800,000.00元，房改资金为20,783.01元。

    附注5.2 、应收票据

    类  别	期 末 数	          年 初 数

    银行承兑汇票	50,832,721.89   	76,557,999.20

    注：应收票据较年初下降33.60%，主要是本期对原材料采购采用票据支付方式所致。

    附注5.3、应收账款

    （1）应收账款按账龄结构披露

    账  龄	期   末   数	  年   初   数

    	金   额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    1年以内	31,115,676.22	73.07	1,555,783.81	6,420,375.65	28.10 	321,018.78

    1-2年	2,139,442.59	5.02	213,944.26	3,490,367.21	15.28 	349,036.72

    2-3年	1,502,386.13	3.53	225,357.92	9,469,716.93	41.45 	1,420,457.54

    3年以上	7,825,705.73	18.38	2,990,580.33	3,466,508.05	15.17 	1,482,148.15

    合  计	42,583,210.67	100.00 	4,985,666.32	22,846,967.84	100.00 	3,572,661.19

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    账  龄	期   末   数	

    	金   额	比例%	坏账准备			

    第一类	26,540,607.71 	62.33	2,866,909.39			

    第二类	  2,502,582.64	5.88	  713,862.52 			

    第三类	13,540,020.32	31.79	1,404,894.41  			

    合  计	42,583,210.67  	100.00	4,985,666.32			

    第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在100万元以上的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    （3）单项金额重大的应收款项

    单　位　名　称	欠款金额	坏账准备	 计提比例	计提依据

    成都川路塑胶集团	8,576,000.00	428,800.00	5%	经单项测试，结合账龄分析计提坏帐准备

    广东顾地塑胶股份有限公司	4,518,700.00	1,355,610.00 	30%	

    成都三川公司	3,213,248.39	160,662.42	5%	

    成都中冠化工有限公司	3,047,700.10	152,385.01	5%	

    康泰塑胶科技有限公司	2,565,000.00 	128,250.00 	5%	

    四川华塑建材公司	1,640,816.00 	492,244.80 	30%	

    重庆信诚有限公司	1,577,516.88 	78,875.84 	5%	

    四川华艺塑胶公司	1,401,626.34 	70,081.32 	5%	

    合　计	26,540,607.71	2,866,909.39		

    (4) 本项目期末数比年初数增加86.38%的主要原因是公司为提高市场占有率，对部分信用较好的客户实行赊销所致。

    (5)本项目期末数中，排名前五位的欠款单位欠款金额合计为21,920,648.49元，占应收账款期末余额的51.48%。

    (6)本项目中无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。

    附注5.4、预付款项

    (1)账龄分析

    账  龄	         　　  期  末  数	         　  年  初  数

    	     金  额	    比 例（%）	   金  额	    比 例（%）

    1年以内	79,651,031.54	75.38	79,255,348.70 	77.44 

    1-2年	24,950,277.97	23.61	22,016,368.27 	21.51 

    2-3年	181,594.57	0.17	436,341.80 	0.43 

    3年以上	889,137.54	0.84	638,599.92 	0.62 

    合  计	105,672,041.62	100.00 	102,346,658.69 	100.00 

    （2）本项目期末数一年以内的余额为79,651,031.54元，主要为小岛公司预付工程款，因工程未完工尚未结算以及树脂公司预付材料款尚未收到发票所致。

    （3）本项目期末数中无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。

    （4）关联方欠款情况如下：

    单 位 名 称	欠款金额	欠款时间	欠款原因

    四川岷江电化有限公司	4,300,177.93 	1年以内	预付电石款

    附注5.5、其他应收款

    （1）账龄分析

    账  龄	  期  末  数	  年  初  数

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	   坏账准备

    1年以内	38,989,219.52	57.39	899,460.98	27,493,685.69	50.32	507,184.28

    1-2年	3,675,760.38	5.41	367,576.04	1,660,341.58	3.04	166,034.16

    2-3年	608,838.64	0.90	91,325.80	     1,590,140.95	       2.91	238,521.14

    3年以上	24,660,755.08	36.30	21,181,260.99	   23,889,945.87	    43.73	21,038,164.61

    合 计	67,934,573.62	100.00	22,539,623.81	54,634,114.09	100.00	21,949,904.19

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    账  龄	期   末   数	

    	金   额	比例%	坏账准备			

    第一类	43,515,301.98	64.05	19,058,945.27			

    第二类	1,736,996.55	2.56	581,323.10			

    第三类	22,682,275.09	33.39	2,899,355.44			

    合  计	67,934,573.62	100.00	22,539,623.81			

    第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在100万元以上的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    （3）单项金额重大的应收款项

    单位名称	欠款金额	坏账准备	计提比例

    绵阳中学英才学校	20,350,000.00 	0.00 	0%

    贵州润达汽车贸易有限公司	12,336,000.00 	12,336,000.00 	100%

    金路综合服务公司	6,332,747.09 	6,332,747.09 	100%

    德阳凯辉房产有限公司	2,307,408.73 	230,740.87 	10%

    罗江县火车站	1,189,146.16 	59,457.31 	5%

    中江国土局	1,000,000.00 	100,000.00 	10%

    合  计	   43,515,301.98	    19,058,945.27 	

    （4）本项目期末数比年初数增加24.35%的主要原因是小岛公司应收绵阳中学英才学校款项增加所致。

    （5）本项目期末数中，排名前五位的欠款单位欠款金额合计为42,515,301.98元，占其他应收款期末余额的62.58%。

    （6）本项目期末数中持本公司5%及以上股份股东单位及关联方欠款情况如下：

    单位名称	欠款金额	欠款时间	欠款原因

    绵阳中学英才学校	20,350,000.00	1年以内	垫付工程款

    附注5.6、存货

    存货种类	年初数	本期增加	本期减少	期末数

    原材料	61,436,194.61 	  825,598,375.69	  830,095,461.72	  56,939,108.58

    包装物	65,911.00 			65,911.00

    库存商品	33,179,483.08 	 1,034,976,226.53	  1,030,237,531.04	   37,918,178.57

    低值易耗品	5,310,253.15 	   35,968,886.84	   35,724,771.06	    5,554,368.93

    自制半成品	386,887.44 	  2,614,991.46	  2,468,016.89	  533,862.01

    开发成本	289,839,574.15 	  108,761,493.08		  398,601,067.23

    发出商品	91,511.44 		91,511.44	0.00

    委托代销商品	66,060.88 	704,053.40	643,393.30	126,720.98

    在途物资	2,266.67 		　	2,266.67

    开发商品	22,154,723.20 	54,889.00	4,708,571.33	17,501,040.87

    合计	412,532,865.62 	2,008,678,916.00	1,903,969,256.78	517,242,524.84

    存货跌价准备				

    原材料	1,414,433.84	  1,299,213.61	   35,870.98	2,677,776.47

    库存商品	967,786.76	  1,595,993.45		   2,563,780.21

    合计	2,382,220.60 	2,895,207.06	35,870.98	5,241,556.68

    存货净额	410,150,645.02			512,000,968.16

    注:（1）存货净额较年初数增加24.83%的主要原因是小岛公司本期开发成本增加所致。

    （2）本项目"开发成本"中土地使用权原值3,956.21万元已作为抵押物用于银行贷款。

    附注5.7、长期应收款期末数2,891,638.94元，为树脂公司出租未使用的电石炉设备，鉴于承租方在此次地震中受到的损失较大，为了支持其尽快恢复生产，确保对本公司电石的供应，依据谨慎性原则，树脂公司在本期计提减值准备1,608,361.06元。

    附注5.8、长期股权投资

    长期股权投资类别	　　　　期　末　数	　　　　　年　初　数

    	金　　额	减值准备	金　　额	减值准备

    权益法核算的投资	10,074,888.55		24,206,765.44	

    成本法核算的投资	99,939,604.11	6,150,000.00	99,939,604.11	6,150,000.00

    合　　计	110,014,492.66	6,150,000.00	124,146,369.55	6,150,000.00

    （1）按权益法核算的长期股权投资

    被投资公司名  称	初始投资额	追加投资额	被投资单位本期权益增加额	其他转出	被投资单位权益累计增加额	期末余额	持股比例

    四川岷江电化有限公司	2,400,000.00	21,600,000.00	-35,329,692.23		25,188,221.37	10,074,888.55	40%

    合 计	2,400,000.00	21,600,000.00	-35,329,692.23		25,188,221.37	10,074,888.55	

    （2）按成本法核算的投资

    被投资单位名称	  原始投资金额	期末数	年初数	占被投资单位注册资本比例

    德阳市商业银行	15,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00	4.90%

    四川德阳文庙广场开发有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	 15.38%

    什邡广木公路	500,000.00	500,000.00	500,000.00	1.67%

    德阳健龙精细化工有限责任公司	6,150,000.00	6,150,000.00	6,150,000.00	21%

    北川钙矿厂	190,000.00	190,000.00	190,000.00	10%

    德阳九源商贸有限责任公司	500,000.00	500,000.00	500,000.00	10%

    绵阳中学英才学校	67,599,604.11	67,599,604.11	67,599,604.11	98.26%

    合    计	99,939,604.11	99,939,604.11	99,939,604.11	

    本项目本报告期无增减变动。

    （3）长期投资减值准备

    被投资单位名称	年初数	本期增加数	期末数	计提原因

    德阳健龙精细化工有限责任公司	6,150,000.00		6,150,000.00	丧失持续经营能力

    合　　计	6,150,000.00		6,150,000.00	

    附注5.9、固定资产及其累计折旧

    类  别	年初数	本期增加	本期减少	期末数

    (1)原价				

    房屋建筑物	412,995,036.24 	  956,788.44	  861,460.19	   413,090,364.49

    机器设备	1,529,004,538.24	  4,248,465.58	43,799,126.83	1,489,453,876.99

    运输设备	98,004,262.47 	1,221,617.00	1,228,899.56	    97,996,979.91

    电子及其他	20,542,351.48 	   2,327,608.89	    268,851.97	    22,601,108.40

    小 计	2,060,546,188.43　	8,754,479.91	46,158,338.55	2,023,142,329.79

    （2）累计折旧		　	                       	　

    房屋建筑物	97,486,951.35 	   4,293,702.71	      122,783.96	   101,657,870.10

    机器设备	395,475,254.26	   49,993,270.77	   40,024,086.64	   405,444,438.39

    运输设备	27,114,473.34 	   4,912,322.37	656,685.31	   31,370,110.40

    电子及其他	3,137,513.39 	      602,012.23	    106,668.30	     3,632,857.32

    小 计	523,214,192.34 	59,801,308.08	40,910,224.21	542,105,276.21

    （3）减值准备		　		　

    房屋建筑物	22,637,485.15 	  6,570,000.00		      29,207,485.15

    机器设备	9,739,953.21	   1,400,000.00		     11,139,953.21

    运输设备	65,421.00 			          65,421.00

    电子及其他	24,572.88 			          24,572.88

    小 计	32,467,432.24 	     7,970,000.00		      40,437,432.24

    （4）净额	 	　	                     	　

    房屋建筑物	292,870,599.74 	    -9,906,914.27	  738,676.23	  282,225,009.24

    机器设备	1,123,789,330.77	    -47,144,805.19	3,775,040.19  	1,072,869,485.39

    运输设备	70,824,368.13	-3,690,705.37	572,214.25	66,561,448.51

    电子及其他	17,380,265.21	1,725,596.66	162,183.67	18,943,678.20

    小 计	1,504,864,563.85	-59,016,828.17	5,248,114.34	1,440,599,621.34

    注：(1)本期固定资产增加8,754,479.91元，主要为树脂公司本期购入固定资产所致。

    (2)本期减少数主要为树脂公司、高新材料公司因受地震灾害影响，报废减少固定资产所致。

    (3)固定资产抵押情况：上述固定资产原值中有房屋建筑物10,731.08万元、机器设备38,973.00万元作为抵押物用于银行贷款。

    附注5.10、在建工程

    工程项目	预算数	年初数（其中：利息资本化金额）	本期增加（其中：利息资本化金额）	本期转固数（其中：利息资本化金额）	其他减少数（其中：利息资本化金额）	期末数（其中：利息资本化金额）	资金来源	完工程度

    75T/N锅炉		22,573,356.93	1,562,677.71		         	24,136,034.64	自筹	

    6万吨离子膜碱	　	12,753,319.72				12,753,319.72	自筹	

    运输专用线		6,529,725.64				6,529,725.64	自筹	

    水泥技改项目		16,744,661.85(541,043.22)	  682,000.00 			          17,426,661.85 (541,043.22)		

    英才学校工程	　	3,561,863.74	 			3,561,863.74		

    扩能至40万吨树脂			 4,222,512.00			4,222,512.00	自筹	

    其他	　	16,754,187.93	2,591,505.25	 194,250.50	              	19,151,442.68		

    合 计		78,917,115.81(541,043.22)	9,058,694.96	194,250.50		87,781,560.27(541,043.22)		

    在建工程减值准备		1,276,069.70				1,276,069.70		

    在建工程净额		77,641,046.11				86,505,490.57 		

    附注5.11、无形资产                                 

    项  目	年初数	本期增加额	本期减少额	期末数

    （1）原价		　	　	　

    土地使用权	112,226,044.44			112,226,044.44 

    品牌使用权	2,000,000.00			2,000,000.00 

    ERP系统及其他	1,355,650.00			1,355,650.00 

    广告题名权	43,165.00			43,165.00 

    合  计	115,624,859.44			115,624,859.44

    （2）累计摊销额	　	　	　	　

    土地使用权	21,652,578.32	   1,383,564.45		23,036,142.77      

    品牌使用权	203,333.25	       19,999.98		223,333.23

    ERP系统及其他	278,460.00	      72,245.00		      350,705.00

    广告题名权(专利权）	719.42	        4,316.52		       5,035.94

    合  计	22,135,090.99	1,480,125.95		23,615,216.94

    （3）无形资产减值准备				

    (4)无形资产账面价值	　	　	　	　

    土地使用权	90,573,466.12	-1,383,564.45		89,189,901.67 

    品牌使用权	1,796,666.75	-19,999.98		1,776,666.77 

    ERP系统及其他	1,077,190.00	-72,245.00		1,004,945.00 

    广告题名权(专利权）	42,445.58	-4,316.52		38,129.06 

    合  计	93,489,768.45	-1,480,125.95		   92,009,642.50

    注：土地使用权中有原值9,677.046万元的土地使用权已作为抵押物用于银行贷款。

    附注5.12、资产减值准备

    项  目	年初数	本期计提数	本期减少数	期末数

    			转回	转销	

    一、坏账准备	25,522,565.38 	4,377,838.97 	　	766,753.16	29,133,651.19

    二、存货跌价准备	2,382,220.60 	 2,895,207.06		  35,870.98	 5,241,556.68

    三、可供出售金融资产减值准备	　		　	　	　

    四、持有至到期投资减值准备	　		　	　	　

    五、长期股权投资减值准备	 6,150,000.00 		　	　	6,150,000.00

    六、投资性房地产减值准备	　	　	　	　	　

    七、固定资产减值准备	32,467,432.24 	 7,970,000.00	　		40,437,432.24

    八、工程物资减值准备	　	　	　	　	　

    九、在建工程减值准备	1,276,069.70		　		1,276,069.70

    十、生产性生物资产减值准备	　	　	　	　	　

    其中：成熟生产性生物资产减值准备	　	　	　	　	　

    十一、油气资产减值准备	　	　	　	　	　

    十二、无形资产减值准备	　	　	　	　	　

    十三、商誉减值准备	　	　	　	　	　

    十四、其他	　	　	　	　	　

    合  计	67,798,287.92 	15,243,046.03	　	802,624.14	82,238,709.81

    注：资产减值准备本期计提额增加的主要原因是受地震灾害影响，对下列资产计提了减值准备： (1) 本公司下属企业--德阳金路高新材料有限公司受地震灾害影响，对部份实体已损坏的设备及厂房计提固定资产减值准备7,970,000.00元，对部份受损已无法使用的存货计提存货跌价准备2,426,773.51元；(2)本公司下属企业--四川美侬纺织科技有限公司部份存货存在贬值、部份应收账款存在无法回收的情形，本期计提货跌价准备437,752.54元、应收款项坏账准备653,095.39元；(3) 本公司下属企业--四川省金路树脂有限公司出租未使用电石炉设备，鉴于承租方地处绵阳市北川县，在"5.12"汶川大地震中受到的损失较大，为了支持其尽快恢复生产，确保对本公司电石的供应，依据谨慎性原则，树脂公司本期对其计提减值准备1,608,361.06元；以上减值准备合计金额为13,095,982.50元。

    附注5.13、短期借款、长期借款

    项 目	短期借款	长期借款

    	期末数	年初数	期末数	年初数

    信用借款		　	4,570,000.00	4,570,000.00 

    抵押借款	287,400,000.00	224,000,000.00 	  60,000,000.00	50,000,000.00 

    质押借款		37,400,000.00 		

    保证借款	  408,400,000.00	408,900,000.00 	  8,000,000.00	159,000,000.00 

    合   计	695,800,000.00	670,300,000.00 	72,570,000.00	213,570,000.00 

    注：(1)长期借款期末数较年初数减少66.02%的主要原因是将一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。

    (2)用于银行抵押借款的抵押物中，房屋建筑物原值10,731.08万元，机器设备原值38,973.00万元，土地使用权原值13,633.256万元。

    本项目逾期借款情况如下：

    借款单位	金 额	逾期未付原因

    什邡市财政局	1,520,000.00	借款单位为本公司子公司－德阳市电化有限责任公司，逾期未付原因是该子公司长期亏损，无力偿还。

    四川省财政厅拨改贷资金	3,050,000.00	

    合   计	4,570,000.00	

    附注5.14、应付票据期末数50,000,000.00元，全部为银行承兑汇票，比年初数减少31.51%，主要是本期减少了采用银行承兑汇票方式结算以及公司办理的承兑汇票到期所致。

    附注5.15、应付账款期末数为194,970,133.86元，帐龄一年以上为18,571,096.85元，主要为工程尾款即质保金。

    本项目中无欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款项。

    附注5.16、预收款项期末数275,233,598.54元较年初数增加58.94%，主要是预收销售树脂款及预收购房款，其中：帐龄一年以上为107,083,030.00元。

    本项目中无预收持本公司5%及以上股份的股东单位的款项。

    附注5.17、应付职工薪酬

    项 目	年初数	本期增加额	本期支付额	期末数

    (1)工资.奖金.津贴和补贴	370,000.93 	38,260,545.25	37,749,821.75	   880,724.43

    (2)职工福利费	0.00 	  1,373,299.44	   1,373,299.44	0.00

    (3)社会保险费	74,070.54 	 9,662,167.75	9,137,784.62	   598,453.67

    其中:医疗保险费	-5,742.99 	  3,767,619.68	   3,678,501.04	    83,375.65

    基本养老保险费	95,486.06 	4,809,454.34	4,431,281.63	473,658.77

    失业保险费	366.30 	  494,561.72	    469,791.86	   25,136.16

    工伤保险费	-20,972.86 	   321,994.35	290,167.58	  10,853.91

    生育保险费	4,934.03 	 268,537.66	268,042.51	   5,429.18

    (4)住房公积金	3,625.09 	1,204,796.74	   1,186,433.80	    21,988.03

    (5)工会经费和职工教育经费	1,973,306.17 	 1,126,495.45	1,288,632.65	  1,811,168.97

    (6)非货币性福利				

    (7)因解除劳动关系给予的补偿				

    (8)其他	146,786.51	57,731.64	   127,667.30	   76,850.85

    其中:以现金结算的股份支付				

    合计	2,567,789.24 	51,685,036.27	50,863,639.56	3,389,185.95

    注：期末数比年初数增加31.99%的主要原因是本期末应付未付工资奖金及社会保险金增加所致。

    附注5.18、应交税费

    项  目	期 末 数	年 初 数

    增值税	              38,319,712.64	30,476,276.73 

    所得税	        805,062.59	12,012,941.28

    营业税	           -8,896,845.05	-2,319,059.66 

    城建税	        9,176.63	21,702.27 

    房产税	   129,617.37	245,994.74 

    土地使用税	                   540,934.48	273,670.10 

    土地增值税	              -552,361.03	-435,441.08 

    个人所得税	              26,141.56	2,447,080.18 

    印花税	         57,194.13	320,466.73 

    其  他	       777,577.87	941,285.35 

    教育费附加	                   939,909.87	870,531.51

    地方教育费附加	                    10,095.74	-13,984.24 

    合  计	               32,166,216.80	44,841,463.91 

    注：（1）营业税与土地增值税为负数的主要原因是小岛公司报告期预收购房款所预缴纳税金所致；

    (2)应交税费期末数较年初数下降28.27%的主要原因为本期缴纳了年初未缴税金所致。

    附注5.19、应付股利

    应付股利期末数为32,580,245.85元较期初数 151,008.41 元增加214.75倍，主要原因为本公司2007年度股东大会批准了董事局的决议: 2007年利润分配按每10股送现金红利0.53元(含税)，共分配现金红利32,265,837.44元所致。

    附注5.20、其他应付款期末数为40,174,297.63元，其中：

    (1)大额应付款项如下：

    单   位	金   额	款项性质	备注

    成都可达实业有限公司	6,000,000.00	往来款	

    供应商中标履约金	4,570,000.00	保证金	

    车辆运输风险金	  1,475,000.00	押金	

    高危行业企业安全生产费用	 1,050,861.81	计提数	根据德阳市财政局、德阳市安全生产监督管理局发德市财企［2007］8号文计提

    合  计	13,095,861.81		

    (2)本项目中无欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款项。

    附注5.21、一年内到期的非流动负债期末数239,000,000.00元，较年初数110,000,000.00元增加117.27%，主要原因为一年内到期的长期借款转入所致。本项目无逾期借款。

    附注5.22、长期应付款

    单位名称	期末数	年初数

    四川省电建三公司	2,000,000.00 	2,000,000.00 

    大修青苗费	1,121,210.51 	1,121,210.51 

    东方汽轮机厂	560,000.00 	560,000.00 

    四川省化建公司	506,118.17 	506,118.17 

    什邡市财政局	500,000.00 	500,000.00 

    江油水泥厂	386,157.12 	386,157.12 

    德阳市财政局	218,200.00	218,200.00

    四川工业设备德阳公司	263,382.41	76,084.85

    四川久大蓬莱盐化有限公司	210,276.00	210,276.00

    其  他	    3,238,737.40 	          1,515,763.78 

    合  计	9,004,081.61	7,093,810.43

    附注5.23、其他非流动负债

    项  目	期 末 数	年 初 数

    其他非流动负债	10,530,2046.08             	5,993,339.16

    合计	10,530,2046.08       	5,993,339.16

    

    注：其他非流动负债期末数较年初数增加4,536,906.92元的主要原因是收到中央环保技改资金补助所致。

    附注5.24、股本

    	年初数	变动增减（+，-）	期末数

    	数量（股）	比例（%）	发行新股	送股	公积金转增	其他	小计	数量（股）	比例（%）

    (1)有限售条件股份	112,390,815	18.449				16,499		112,407,314	18.452

    ①国家持股	53,336,380	8.755						53,336,380	8.755

    ②国有法人持股									

    ③其他内资持股	59,054,435	9.694				16,499		59,070,934	9.697

    其中：境内法人持股	59,004,258	9.686						59,004,258	9.686

    境内自然人持股	50,177	0.008				16,499		66,676	0.011

    ④外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    (2)无限售条件股份	496,791,439	81.551				-16,499		496,774,940	81.548

    ①人民币普通股	496,791,439	81.551				-16,499		496,774,940	81.548

    ②境内上市的外资股									

    ③境外上市的外资股									

    ④其他									

    (3)股份总数	609,182,254	100.00						609,182,254	100.00

    注："其他"变动原因：①报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》规定，对上市公司董事、监事、高级管理人员所持股份解除25%锁定，所解除的股份性质变更为无限售条件流通股；原监事陶长明先生因不再担任监事,其所持股份变更为无限售条件流通股；②报告期内，公司董事刘枫女士增持股份10,000股，根据《公司法》规定，对其所持股份75%进行锁定；公司原董事、副总裁程德明先生于2008年6月6日离任，根据《公司法》规定，对其所持股份51,017股全部锁定，6个月后解除锁定。

    附注5.25、资本公积

    项  目	 年 初 数	本年增加数	本年减少数	期 末 数

    其他资本公积	73,873,854.80			73,873,854.80

    其中：公允价值变动调整数				

    合  计	73,873,854.80			73,873,854.80

    附注5.26、盈余公积

    项  目	年 初 数	本年增加数	本年减少数	期 末 数

    法定盈余公积	84,325,023.55			84,325,023.55

    任意盈余公积	10,148,660.77			10,148,660.77

    合   计	94,473,684.32			94,473,684.32

    附注5.27、未分配利润

    项  目                                    金   额

    年初数	413,007,547.44

    加：本年净利润转入	-48,133,964.16

    减：提取法定盈余公积	

    应付普通股股利	32,265,837.44

    期末数     	332,607,745.84

    附注5.28、营业收入、营业成本

    项目	主营业务收入	主营业务成本

    	      本期发生额	上年同期发生额	       本期发生额	  上年同期发生额

    化工	1,140,669,249.71	920,919,514.47	1,028,869,282.66	760,723,317.37

    纺织	15,775,187.92	11,988,121.60	11,793,110.69	11,007,964.16

    房地产	17,533,155.71	79,449,866.53	14,281,037.35	63,867,860.96

    小计 	1,173,977,593.34	1,012,357,502.60	1,054,943,430.70	            835,599,142.49 

    项目	其他业务收入	其他业务成本

    	本期发生额	上年同期发生额	本期发生额	上年同期发生额

    原材料销售	        4,529,353.00 	          3,530,113.13 	       4,271,074.16 	         3,712,185.23 

    租金	           437,507.15 	            265,725.00 	           32,286.29 	             23,282.75 

    其他	           740,823.59 	                 1,647,693.71 	          664,116.50 	         1,118,041.25 

    小计	        5,707,683.74 	                 5,443,531.84 	              4,967,476.95 	                4,853,509.23 

    合计 	  1,179,685,277.08 	   1,017,801,034.44 	       1,059,910,907.65 	            840,452,651.72 

    注：公司前五名客户的营业收入总额为 317,561,729.78元，占公司营业收入的26.92%。

    附注5.29、营业税金及附加

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    营业税	    487,388.44	4,217,635.24

    城建税	  2,668,588.24	2,744,634.29

    教育费附加	1,582,199.50	1,586,722.73

    地方教育费附加	        527,399.83	531,824.22

    土地增值税	    17,351.96	478,001.09

    合  计	5,282,927.97	9,558,817.57

    注：本期数比上年同期数减少44.73%，主要是本期房产收入减少导致营业税及附加税金减少所致；

    附注5.30、销售费用

    销售费用本期发生额为24,292,675.23元比上年同期发生额19,327,357.23元增加25.69%的主要原因是本期包装费、运输费以及广告宣传费增加所致。

    附注5.31、管理费用

    管理费用本期发生额为63,396,342.91元比上年同期发生额41,487,028.01元增加52.81%的主要原因是本期土地使用税、工资、退休统筹金、工伤保险、排污费、修理费等增加所致。

    附注5.32、财务费用

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    利息支出	39,103,024.15	22,960,815.65

    减：利息收入	1,940,579.38	1,653,738.71

    汇兑损失	　	　

    减：汇兑收益	　	　

    其  他	198,474.25	188,585.39

    合  计	37,360,919.02	21,495,662.33

    注：本期数比上年同期数增加73.81%，主要是上年同期工程项目发生的借款利息可以予以资本化金额计10,706,961.12元，而本期利息只能列入期间费用；另外本期银行借款利率较去年同期上升导致借款利息增加所致。

    附注5.33、资产减值损失

    项 目	本期发生额	上年同期发生额

    （1）坏账损失	4,377,838.97 	17,274,806.29　

    （2）存货跌价损失	 2,895,207.06	  -317,129.96

    （3）可供出售金融资产减值损失		　

    （4）持有至到期投资减值损失		　

    （5）长期股权投资减值损失		  5,312,900.00

    （6）投资性房地产减值损失		

    （7）固定资产减值损失	    7,970,000.00	

    （8）工程物资减值损失		

    （9）在建工程减值损失		　

    （10）生产性生物资产减值损失		　

    （11）油气资产减值损失		　

    （12）无形资产减值损失		　

    （13）商誉减值损失		　

    （14）其他		　

    合 计	15,243,046.03	22,270,576.33

    注：本项目本期发生额比上年同期发生额减少31.56%，主要原因是受"5.12"汶川大地震影响，本公司下属企业计提减值准备15,243,046.03元。

    附注5.34、投资收益

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    可供出售的金融资产处置收益		429,940.40

    成本法核算公司分回股利	72,150.00	

    权益法核算的投资收益	-14,131,876.89	174,650.96

    其他股权投资收益		154,578.40

    合  计	-14,059,726.89	759,169.76

    投资收益明细

    项  目	本期发生额

    岷江电化有限公司	-14,131,876.89

    分回五一煤矿以前年度投资收益	72,150.00

    合  计	-14,059,726.89

    注：投资收益本期较去年同期减少14,818,896.65元的主要原因是按权益法核算的联营企业岷江电化有限公司报告期受地震影响，造成该公司当期严重亏损，金额为-35,329,692.23元，本公司按投资比例40%确认投资收益计-14,131,876.89元。

    附注5.35、营业外收入

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计	130,330.63	348,455.30

    其中：固定资产处置利得	130,330.63	348,455.30

    债务重组利得		307,080.89

    政府补助*1	136,520.50	474,004.25

    罚款收入	10,949.50	5,154.90

    搬迁补偿		6,144,775.14

    违约金收入	102,520.00	　

    其他	108,103.85	

    合计	488,424.48	7,279,470.48

    注：1）营业外收入本期数比上年同期数减少 93.29%的主要原因是上年同期由于下属子公司搬迁取得补偿所致。

    *1注：政府补助明细：

    种   类	本期发生额

    财政技改补助金	20,000.00

    资源利用享受增值税减半征收优惠	116,520.50

    合  计	136,520.50

    

    附注5.36、营业外支出

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    非流动资产处置损失合计	4,712,321.43	4,304,033.62

    其中:固定资产处置损失	4,712,321.43	4,304,033.62

    滞纳金、罚款支出	69,969.89	24,297.10

    捐赠支出	617,914.50	284,000.00

    债务重组净损失		42,000.00

    其他	1,493,204.41	210,970.03

    合计	6,893,410.23	4,865,300.75

    注：本期数较上年同期数增加41.69%，主要系"5.12"汶川地震造成下属企业本期固定资产损失报废处置支出、捐赠支出及其他支出增加所致。

    附注5.37、所得税费用

    项  目	本期发生额

    当期所得税	2,243,028.10 

    递延所得税	0.00

    合  计	2,243,028.10

    注：本期所得税费用为2,243,028.10元比上年同期数18,147,291.98元减少87.64%的主要原因是本期利润大幅下滑所致 。

    附注5.38、收到的其他与经营活动有关的现金

    项  目	    合并数	      母公司数

    预收保证金	1,050,000.00	

    财政拨款	4,507,218.30	3,920,000.00

    代收保险费	130,508.00	

    母子公司往来		64,611,148.75

    违约金收入	45,000.00	

    合计	5,732,726.30	68,531,148.75

    附注5.39、支付的其他与经营活动有关的现金

    项  目	    合并数	      母公司数

    差旅费	1,428,879.93          	526,199.50

    办公费	3,860,999.26	1,556,391.79

    广告费和展览费	2,295,288.25	

    修理费	572,612.44	109,827.63

    运输、包装费	13,405,184.51	

    招待费	2,617,891.05	967,700.00

    营销代理费	1,175,931.47	

    与子公司往来		88,893,856.47

    其他		200,100.00

    合  计	25,356,786.91	               92,254,075.39

    附注5.40、现金流量表补充资料

    补   充   资   料	本期合并数	上年同期合并数 

    (1)将净利润调节为经营活动现金流量:	　	　

    净利润	-48,133,964.16	48,276,175.61

    加：少数股东损益	-375,318.31                               	-41,186.85　

    资产减值准备	15,243,046.03	22,270,576.33

    固定资产折旧	59,801,308.08	51,773,931.11

    无形资产摊销	1,480,125.95	2,886,873.39

    长期待摊费用摊销	                                 	579,438.39

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	4,581,990.80	3,955,578.32

    公允价值变动损失（收益以"－"号填列）	　	　

    固定资产报废损失	                               	　

    财务费用	             37,360,919.02	21,495,662.33

    投资损失（收益以"－"号填列）	14,059,726.89	-759,169.76

    递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）	                                                   -   	-918.80

    递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）	                             	　

    存货的减少（增加以"－"号填列）	-101,850,323.14	26,843,645.68

    经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列）	-1,361,037.20	-34,117,049.45

    经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列）	97,472,197.92	-108,529,073.93

    其他	                               	　

    经营活动产生的现金流量净额	78,278,671.88	34,634,482.37

    (2)不涉及现金收支的投资和筹资活动：	　	　

    债务转为资本	　	　

    一年内到期的可转换公司债券	　	　

    融资租入固定资产	　	　

    (3)现金及现金等价物净增加情况：	                             	　

    现金的期末余额	315,636,489.47	354,272,717.06

    减：期末不能随时支取的保证金存款	                             	　

    减：现金的期初余额	300,674,234.81	451,004,478.90

    加：期初不能随时支取的保证金存款	　	　

    加：现金等价物的期末余额	                              	　

    减：现金等价物的期初余额	　	　

    现金及现金等价物净增加额	14,962,254.66	-96,731,761.84

    附注六、母公司会计报表主要项目注释（除另有注明外，单位为人民币元）

    1、其他应收款

    （1）账龄分析	期末数	年初数

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    1年以内	4,710,920.68	1.12	235,546.03	2,811,928.42	0.68	140,596.42

    1-2年	50,000.00	  0.01	5,000.00	654,600.00	0.16	65,460.00

    2-3年				1,275,517.65	0.31	191,327.65

    3年以上	23,182,306.43	5.50	20,638,936.73	23,154,403.92	5.60	20,590,455.65

    与子公司往来	393,753,579.60	 93.37	94,208,545.82	385,794,057.69	93.25	

    合  计	421,696,806.71	100.00	115,088,028.58	413,690,507.68	100.00	20,987,839.72

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    账  龄	        期   末   数

    	金   额	比例%	坏账准备

    第一类	18,668,747.09	4.43	18,668,747.09

    第二类	822,873.58	0.20	622,873.58

    第三类	8,451,606.44	2.00	1,587,862.09

    与子公司往来＊	393,753,579.60	     93.37	94,208,545.82

    合  计	421,696,806.71	100.00	115,088,028.58

    第一类为单项金额重大的应收款项，指期末余额在100万元以上的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    （3）单项金额重大的应收款项

    单位名称	欠款金额	坏账准备	计提比例

    贵州润达汽车贸易有限公司	12,336,000.00 	12,336,000.00 	100%

    德阳金路综合服务公司	6,332,747.09 	6,332,747.09 	100%

    合  计	18,668,747.09	18,668,747.09	　

    （4）对其中五年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏账准备。

    （5）＊注："与子公司往来"为纳入合并范围的子公司往来，在合并报表时抵销，具体情况见下表。

    单 位 名 称	期末数	年初数

    德阳金路高新材料有限公司	82,320,081.65	81,536,826.05   

    四川美侬纺织科技有限责任公司	52,006,928.98	52,006,928.98

    绵阳小岛房地产开发有限公司	147,694,726.00 	 147,694,726.00

    四川金路商贸有限责任公司	76,177.73	76,177.73

    四川金路塑胶有限公司	13,800,880.86	  9,326,680.86

    四川金路仓储有限公司	1,386,408.00	1,386,408.00

    德阳市电化有限责任公司	94,208,545.82	93,766,310.07,

    四川金路房地产开发有限公司	2,259,830.56	

    合    计	393,753,579.60	385,794,057.69

    受"5.12"汶川大地震影响，德阳市电化有限责任公司生产设备及厂房遭受到毁灭性破坏，已无法持续经营，因此对其往来款全额计提坏账准备 94,208,545.82元。

    2、长期股权投资

    （1）类别

    投资性质	    年 初 数	本期增加	本期减少	      期 末 数

    	金 额	减值准备			金 额	减值准备

    子公司股权投资	652,955,159.06				652,955,159.06	44,475,000.00

    其他股权投资	25,000,000.00				25,000,000.00	

    联营企业投资	24,206,765.44			14,131,876.89	10,074,888.55	

    合 计	702,161,924.50			14,131,876.89	688,030,047.61	44,475,000.00 

    (2) 对子公司股权投资

    单 位 名 称	期 末 数	年 初 数

    德阳金路高新材料有限公司	 51,075,000.00	  51,075,000.00

    德阳市电化有限责任公司	44,475,000.00	44,475,000.00

    四川美侬纺织科技有限责任公司	  9,800,000.00	  9,800,000.00

    四川省金路树脂有限公司	350,000,000.00	350,000,000.00

    四川金路房地产开发有限公司	7,200,000.00	7,200,000.00

    绵阳小岛房地产开发有限公司	133,050,159.06	133,050,159.06

    中江金仓化工原料有限公司	 29,640,000.00	 29,640,000.00

    四川金路仓储有限公司	  2,000,000.00	  2,000,000.00

    四川金路商贸有限责任公司	1,850,000.00	1,850,000.00

    四川金路塑胶有限公司	23,400,000.00	23,400,000.00

    德阳金路化工设计有限公司	465,000.00	465,000.00

    合   计	652,955,159.06	652,955,159.06

    本公司的控股子公司除绵阳小岛房地产开发有限公司、中江金仓化工原料有限公司和德阳市电化有限责任公司外，其余均为母子公司间交叉持股，实际持股比例为100%。其中德阳市电化有限责任公司在本次地震中受到毁灭性破坏，对其长期股权投资计提减值准备44,475,000.00元，由于电化公司目前尚在做破产清算的前期准备工作，在法院受理破产申请前，仍纳入合并范围；四川美侬纺织科技有限责任公司的账面净资产出现负数但能持续经营，仍按规定纳入合并范围。

    （3）其他股权投资

    被投资单位名称	投资金额	占被投资占被投资单位注册资本比例	备 注

    德阳市商业银行	15,000,000.00	4.90%	

    四川省德阳文庙广场开发有限公司	10,000,000.00	15.38%	

    合   计	25,000,000.00		

    （4）联营企业投资

    被投资单位名称	投资金额	占被投资占被投资单位注册资本比例	备 注

    四川岷江电化有限公司	10,074,888.55	40%	

    ３、投资收益

    类   别	本期累计数	上年同期数

    按权益法核算的联营企业投资收益	 -14,131,876.89	         174,650.96

    可供出售的金融资产处置收益		         429,940.40

    子公司分回投资收益	 44,716,600.00	

    合   计	  30,584,723.11	         604,591.36

    注：本公司按权益法核算的联营企业投资收益为-14,131,876.89元的主要原因是岷江电化有限公司报告期受地震影响，计提资产减值准备导致实现净利润为-35,329,692.23元，本公司按投资比例40%确认投资收益计-14,131,876.89元；子公司分回投资收益主要是树脂公司分回投资收益40,000,000.00元、金路房产公司分回投资收益4,500,000.00元、金仓公司分回投资收益216,600.00元。

    4、现金流量表补充资料

    补   充   资   料	本期数	上年同期数 

    (1)将净利润调节为经营活动现金流量:	　	　

    净利润	-128,751,673.18	-24,326,345.02

    加：资产减值准备	139,027,972.11	11,987,257.03

    固定资产折旧	1,120,426.41	1,199,729.54

    无形资产摊销	272,411.88	272,634.48

    长期待摊费用摊销	　	

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-2,888.47	42,003.42

    公允价值变动损失（收益以"－"号填列）	　	　

    固定资产报废损失	　	　

    财务费用	2,298,546.51	2,158,534.04

    投资损失（收益以"－"号填列）	-30,584,723.11	-604,591.36

    递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）	　	　

    递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）	　	

    存货的减少（增加以"－"号填列）	　	

    经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列）	-91,933,444.90	33,521,282.12

    经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列）	73,785,788.40	154,770,485.79

    其他	　	　

    经营活动产生的现金流量净额	-34,767,584.35	179,020,990.04

    (2)不涉及现金收支的投资和筹资活动：	　	　

    债务转为资本	　	　

    一年内到期的可转换公司债券	　	　

    融资租入固定资产	　	　

    (3)现金及现金等价物净增加情况：	　	　

    现金的期末余额	6,072,868.36	66,420,131.53

    减：期末不能随时支取的保证金存款	　	　

    减：现金的期初余额	2,686,656.30	33,343,085.41

    加：期初不能随时支取的保证金存款	　	　

    加：现金等价物的期末余额	　	　

    减：现金等价物的期初余额	　	　

    现金及现金等价物净增加额	3,386,212.06	33,077,046.12

    附注七、关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称	注册地点	经营范围	与本公司关系	企业类型	法人代表

    汉龙实业发展有限公司	绵阳市	投资及旅游资源开发	拥有本公司9.45%股份	有限责任公司	刘 汉

    2、本公司纳入合并范围的控股子公司情况详见附注四、1。

    3、未纳入合并范围的关联方详见附注四、2、3。

    4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)

    企业名称	年初余额	本年增加	本期减少	期末余额

    	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%

    汉龙实业发展有限公司	5,758.2474	9.45					5,758.2474	9.45

    其余子公司情况见附注四。

    5、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)

    企 业 名 称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    汉龙实业发展有限公司	43,096.00			43,096.00

    6、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称	与本企业关系

    四川德阳文庙广场开发有限公司	本公司的联营企业

    四川岷江电化有限公司	本公司的联营企业

    7、关联方应收、应付款项

    项   目	期末余额	年初余额	款项性质

    其他应收款	20,350,000.00	17,350,000.00	

    其中：绵阳中学英才学校	20,350,000.00	17,350,000.00	往来款

    预付账款	4,300,177.93	33,732,591.67	预付货款

    其中：四川岷江电化有限公司	4,300,177.93	33,732,591.67	

    8、关联方交易

    电石供应：本期四川岷江电化有限公司为本公司的全资子公司-树脂公司供应电石，交易情况如下：

    销 售 单 位	供电石数量(吨)	平均交易价格(元/吨)	交易总金额（元）	

    四川岷江电化有限公司	18,465.179	3,302.87	60,988,005.31	

    附注八、资产负债表日后事项

    本公司无资产负债表日后事项。

    附注九、或有及承诺事项

    或有事项：截止2008年6月30日，本公司尚有为原控股子公司丰谷酒业的担保如下：为丰谷酒业在华夏银行股份有限公司成都红星支行贷款2,000.00万元提供担保，担保期限2007年7月17日至2008年7月17日；为丰谷酒业在中国农业发展银行绵阳市分行提供最高额8,000.00万元的贷款进行担保，担保期限2007年5月23日至2008年5月22日，受"5.12"地震影响，新的担保合同尚未签订，该项担保将继续进行；为丰谷酒业在绵阳市商业银行办理承兑汇票、人民币贷款等业务提供最高额5,000.00万元的担保，担保期限2008年6月10日至2010年6月9日。

    附注十、其他重要事项

    1、 本公司的第二大股东-德阳市国有资产经营有限公司于2004年2月3日与四川宏达（集团）有限公司签订了国家股权转让协议，拟将其持有的本公司国家股81,240,141.00股（占本公司总股本的13.34%）以及由此衍生的所有权益转让给四川宏达（集团）有限公司。2006年，该事项已经四川省人民政府"川府函（2006）225号"文同意德阳市国有资产经营有限公司将其持有的股改后本公司国家股5,289.2738万股（占本公司股改后总股本的8.68%）转让给四川宏达（集团）有限公司，本次股权转让完成后，德阳市国有资产经营有限公司还持有本公司股份443,642.00股（占本公司股改后总股本的0.07%），本次转让已经国务院国资委等部门批准，目前正在办理过户手续。

    2、本公司第一大股东-汉龙实业发展有限公司因经营需要流动资金，将其持有的本公司法人股57,582,474.00股（占本公司总股本的9.45%）向中国光大银行成都分行申请授信业务，授信金额10,000.00万元，质押期限为三年，自2006年8月22日起至2009年8月21日止,并已办理完毕有关质押冻结手续，汉龙实业发展有限公司所持本公司法人股57,582,474.00股继续被全部冻结。

    3、本公司下属企业--德阳市电化有限责任公司在"5.12"汶川大地震中受到毁灭性破坏，已无法持续经营，该公司目前尚在做破产清算的前期准备工作。金路集团本报告期对电化公司长期股权投资4,447.50万元和债权9,420.85万元全额计提资产减值准备，由于金路集团对该公司历年亏损已于发生时确认，此次计提的资产减值准备不影响本公司当期合并报表。

    附注十一、补充资料

    1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9 号》的要求，按全面摊薄及加权平均计算的2007年度净资产收益率和每股收益如下：

    报告期利润	净资产收益率	每股收益

    	全面摊薄%	加权平均%	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东净利润	-4.34	-4.13	   -0.0790	-0.0790

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-1.47	-1.40	-0.0269	  -0.0269

    2、根据中国证券监督管理委员颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号---非经常性损益》[2007 年修订]，本公司报告期非经常性损益发生情况如下：

    项      目	金    额

    因不可抗力因素计提的各项资产减值准备	-12,005,134.57

    非流动资产处置损益	-4,581,990.80

    政府补助	136,520.50

    其他各项营业外收入、支出净额	-1,959,515.45

    联营企业受地震损失确认的投资收益	-14,049,770.12

    其他	             

    小  计	-32,459,890.44            

    前述非经常性损益应扣除的所得税费用	-687,189.79

    前述非经常性损益应扣除的少数股东损益	-2,888.57          

    合  计	-31,769,812.08               

    

    

    

    第八节  备查文件目录

    8.1  载有公司法定代表人签名的2008年半年度报告文本。

    8.2  载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本。

    8.3  报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

    8.4  公司章程文本。

    公司备查文件完整，存放于公司董事局办公室。

    

    

    合并资产负债表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司         2008年6月30日            单位：人民币元

    资  产	附注	期末数	年初数

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    流动资产: 	　	　	　	　	　

    货币资金 	5.1	315,636,489.47 	6,072,868.36 	300,674,234.81 	2,686,656.30 

    　结算备付金 	　	　	　	　	　

    　拆出资金 	　	　	　	　	　

    交易性金融资产 	　	　	　	　	　

    应收票据 	5.2	50,832,721.89 	　	76,557,999.20 	　

    应收帐款 	5.3	37,597,544.35 	　	19,274,306.65 	　

    预付帐款 	5.4	105,672,041.62 	210,814.05 	          102,346,658.69 	                  30,537.76 

    　应收保费 	　	　	　	　	　

    　应收分保账款 	　	　	　	　	　

    　应收分保合同准备金 	　	　	　	　	　

    应收利息 	　	　	　	　	　

    应收股利 	　	　	　	                 863,808.00 	                863,808.00 

    其他应收款 	5.5	45,394,949.81 	306,608,778.13 	            32,684,209.90 	         392,702,667.96 

    　买入返售金融资产 	　	　	　	　	　

    存     货 	5.6	512,000,968.16 	　	          410,150,645.02 	　

    一年内到期的非流动资产 	　	　	　	　	　

    其他流动资产 	　	　	　	　	　

    流动资产合计 	　	1,067,134,715.30 	312,892,460.54 	942,551,862.27 	396,283,670.02 

    非流动资产： 	　	　	　	　	　

    　发放货款及垫款 	　	　	　	　	　

    　可供出售金融资产 	　	　	　	　	　

    　持有至到期投资 	　	　	　	　	　

    　长期应收款 	5.7	2,891,638.94 	　	4,500,000.00 	　

    　长期股权投资 	5.8	103,864,492.66 	        643,555,047.61 	          117,996,369.55 	         702,161,924.50 

    　投资性房地产 	　	　	　	　	　

    固定资产 	5.9	1,440,599,621.34 	35,182,919.61 	       1,504,864,563.85 	33,938,165.05 

    在建工程 	5.10	86,505,490.57 	　	77,641,046.11 	　

    工程物资 		562,695.94 	　	339,731.75 	　

    固定资产清理 	　	　	　	　	　

    　生产性生物资产 	　	　	　	　	　

    　油气资产 	　	　	　	　	　

    无形资产 	5.11	92,009,642.50 	24,511,841.24 	93,489,768.45 	24,973,418.12 

    　开发支出 	　	　	　	　	　

    　商誉 	　	1,696,317.38 	　	              1,696,317.38 	　

    　长期待摊费用 	　	　	　	　	　

    　递延所得税资产 	　	2,028,136.81 	　	2,028,136.81 	　

    　其他非流动资产 	　	　	　	　	　

    　非流动资产合计 	　	1,730,158,036.14 	703,249,808.46 	1,802,555,933.90 	761,073,507.67 

    资 产 总 计 	　	2,797,292,751.44 	1,016,142,269.00 	2,745,107,796.17 	1,157,357,177.69 

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    合并资产负债表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司         2008年6月30日            单位：人民币元

    负债和股东权益	附注	期末数	年初数

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    流动负债: 	　	　	　	　	　

    短期借款 	5.13	            695,800,000.00 	          60,000,000.00 	          670,300,000.00 	           60,000,000.00 

    　向中央银行借款 	　	　	　	　	　

    　吸收存款及同业存放 	　	　	　	　	　

    　拆入资金 	　	　	　	　	　

    交易性金融负债 	　	　	　	　	　

    应付票据 	5.14	              50,000,000.00 	　	            73,000,000.00 	　

    应付帐款 	5.15	            194,970,133.86 	　	          180,709,052.73 	　

    预收帐款 	5.16	            275,233,598.54 	　	          173,166,224.03 	　

    　卖出回购金融资产款 	　	　	　	　	　

    　应付手续费及佣金 	　	　	　	　	　

    应付职工薪酬 	5.17	                3,389,185.95 	               329,844.68 	              2,567,789.24 	                254,286.60 

    　应交税费 	5.18	              32,166,216.80 	              -745,490.24 	            44,841,463.91 	             1,438,269.20 

    应付利息 		　	　	　	　

    应付股利 	5.19	              32,580,245.85 	          32,416,845.85 	                 151,008.41 	                151,008.41 

    其他应付款 	5.20	              40,174,297.63 	        130,650,948.74 	            41,301,843.23 	         145,125,982.89 

    　应付分保账款 	　	　	　	　	　

    　保险合同准备金 	　	　	　	　	　

    　代理买卖证券款 	　	　	　	　	　

    　代理承销证券款 	　	　	　	　	　

    一年内到期的非流动负债 	5.21	            239,000,000.00 	　	          110,000,000.00 	　

    其他流动负债 	　	　	                              -   	　	　

    流动负债合计 	　	         1,563,313,678.63 	        222,652,149.03 	       1,296,037,381.55 	         206,969,547.10 

    非流动负债: 	　	　	　	　	　

    长期借款 	5.13	72,570,000.00 	　	          213,570,000.00 	　

    应付债券 	　	　	　	　	　

    长期应付款 	5.22	                9,004,081.61 	　	              7,093,810.43 	　

    专项应付款 	　	　	　	                                -   	　

    　预计负债 		　	　	                                -   	　

    　递延所得税负债 	　	　	　	                                -   	　

    其他非流动负债 	5.23	              10,530,246.08 	            4,120,000.00 	              5,593,339.16 	　

    非流动负债合计 	　	92,104,327.69 	4,120,000.00 	226,257,149.59 	0.00 

    负债合计 	　	         1,655,418,006.32 	        226,772,149.03 	       1,522,294,531.14 	         206,969,547.10 

    股东权益: 	　	　	　	　	　

    股本 	5.24	609,182,254.00 	609,182,254.00 	609,182,254.00 	609,182,254.00 

    资本公积 	5.25	73,873,854.80 	38,715,725.54 	73,873,854.80 	38,715,725.54 

    减：库存股 		　	　	　	　

    盈余公积 	5.26	94,473,684.32 	94,473,684.32 	94,473,684.32 	94,473,684.32 

    　一般风险准备 	　	　	　	　	　

    未分配利润 	5.27	332,607,745.84 	46,998,456.11 	413,007,547.44 	208,015,966.73 

    　外币报表折算差额 	　	　	　	　	　

    　归属母公司股东权益合计 	　	1,110,137,538.96 	789,370,119.97 	1,190,537,340.56 	950,387,630.59 

    　少数股东权益 	　	31,737,206.16 	　	32,275,924.47 	　

    股东权益合计 	　	1,141,874,745.12 	789,370,119.97 	1,222,813,265.03 	950,387,630.59 

    负债和所有者权益总计 	　	         2,797,292,751.44 	     1,016,142,269.00 	       2,745,107,796.17 	      1,157,357,177.69 

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    合并利润表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                 单位：人民币元

    项        目	附注	本年累计数	上年同期数

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    一、营业总收入	　	         1,179,685,277.08 	               409,951.00 	       1,017,801,034.44 	           18,714,442.94 

    　其中：营业收入	  5.28 	         1,179,685,277.08 	               409,951.00 	       1,017,801,034.44 	           18,714,442.94 

    　　　　利息收入	　	　	　	　	　

    　　　　已赚保费	　	　	　	　	　

    　　　　手续费及佣金收入	　	　	　	　	　

    二、营业总成本	　	         1,205,486,818.81 	        159,549,135.76 	          954,592,093.19 	           43,603,375.90 

    　其中：营业成本	  5.28 	         1,059,910,907.65 	                 32,286.29 	          840,452,651.72 	           18,072,000.70 

    　　　　利息支出	　	　	　	　	　

    　　　　手续费及佣金支出	　	　	　	　	　

    　　　　退保金	　	　	　	　	　

    　　　　赔付支出净额	　	　	　	　	　

    　　　　提取保险合同准备金净额	　	　	　	　	　

    　　　　保单红利支出	　	　	　	　	　

    　　　　分保费用	　	　	　	　	　

    营业税金及附加	  5.29 	                5,282,927.97 	　	              9,558,817.57 	                    7,119.00 

    　　销售费用	  5.30 	              24,292,675.23 	　	            19,327,357.23 	                              -   

    管理费用	  5.31 	              63,396,342.91 	          18,190,330.85 	            41,487,028.01 	           11,379,465.13 

    财务费用	  5.32 	              37,360,919.02 	            2,298,546.51 	            21,495,662.33 	             2,158,534.04 

    　　资产减值损失	  5.33 	              15,243,046.03 	        139,027,972.11 	            22,270,576.33 	           11,986,257.03 

    　加：公允价值变动净收益	　	                                  -   	                              -   	　	　

    　　投资收益	  5.34 	             -14,059,726.89 	          30,584,723.11 	                 759,169.76 	                604,591.36 

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	　	             -14,131,876.89 	         -14,131,876.89 	                 174,650.96 	                174,650.96 

    　　汇兑收益	　	　	　	　	　

    三、营业利润	　	             -39,861,268.62 	       -128,554,461.65 	            63,968,111.01 	         -24,284,341.60 

    加:营业外收入	  5.35 	                   488,424.48 	                   2,888.47 	              7,279,470.48 	                              -   

    减:营业外支出	  5.36 	                6,893,410.23 	               200,100.00 	              4,865,300.75 	                  42,003.42 

    　　其中：非流动资产处置损失	　	                4,712,321.43 	　	              4,304,033.62 	                           3.42 

    四、利润总额	　	             -46,266,254.37 	       -128,751,673.18 	            66,382,280.74 	         -24,326,345.02 

    减:所得税费用	  5.37 	                2,243,028.10 	　	            18,147,291.98 	                              -   

    五、净利润	　	             -48,509,282.47 	       -128,751,673.18 	            48,234,988.76 	         -24,326,345.02 

    　归属母公司所有者的净利润	　	             -48,133,964.16 	　	            48,276,175.61 	　

    　少数股东损益	　	                  -375,318.31 	　	                  -41,186.85 	　

    六、每股收益	　	　	　	　	　

    （二）稀释每股收益	　	                         -0.0790 	　	                        0.0792 	　

    （一）基本每股收益	　	                         -0.0790 	　	                        0.0792 	　

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    合并现金流量表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项            目	附注	 本期数 	 上年同期数 

    一、经营活动产生的现金流量：	　	　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金	　	                  1,484,337,240.47 	                 1,108,302,154.23 

    　　客户存款和同业存放款项净增加额	　	　	　

    　　向中央银行借款净增加额	　	　	　

    　　向其他金融机构拆入资金净增加额	　	　	　

    　　收到原保险合同保费取得的现金	　	　	　

    　　收到再保险业务现金净额	　	　	　

    　　保户储金及投资款净增加额	　	　	　

    　　处置交易性金融资产净增加	　	　	　

    　　收取利息、手续费及佣金的现金	　	　	　

    　　拆入资金净增加额	　	　	　

    　　回购业务资金净增加额	　	　	　

    收到的税费返还	　	　	                               6,434.63 

    收到的其他与经营活动有关的现金	5.38	                         5,732,726.30 	                           122,000.00 

    现金流入小计	　	                  1,490,069,966.77 	                 1,108,430,588.86 

    购买商品、接受劳务支付的现金	　	                  1,248,887,816.12 	                    910,221,249.32 

    　　客户贷款及垫款净增加额	　	　	　

    　　存放中央银行和同业款项净增加额	　	　	　

    　　支付原保险合同赔付款项净增加额	　	　	　

    　　支付利息、手续费及佣金的现金	　	　	　

    　　支付保单红利的现金	　	　	　

    支付给职工以及为职工支付的现金	　	                       50,863,639.56 	                      43,083,284.07 

    支付的各种税费	　	                       86,683,052.30 	                      88,730,147.07 

    支付的其他与经营活动有关的现金	5.39 	                       25,356,786.91 	                      31,761,426.03 

    现金流出小计	　	                  1,411,791,294.89 	                 1,073,796,106.49 

    经营活动产生的现金流量净额	5.40 	                       78,278,671.88 	                      34,634,482.37 

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　	　

    收回投资所收到的现金	　	　	                           500,000.00 

    取得投资收益所收到的现金	　	                            935,958.00 	                           154,578.40 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	　	                              76,692.00 	                           348,455.30 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 	　	                                          -   	                      31,000,000.00 

    收到的其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    现金流入小计	　	                         1,012,650.00 	                      32,003,033.70 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	　	                       40,468,148.20 	                    133,913,654.46 

    投资所支付的现金	　	　	                      27,600,000.00 

    　　质押贷款净增加额	　	　	　

    支付的其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    现金流出小计	　	                       40,468,148.20 	                    161,513,654.46 

    投资活动产生的现金流量净额	　	                     -39,455,498.20 	                   -129,510,620.76 

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　	　

    吸收投资所收到的现金	　	　	                      14,727,000.00 

    借款所收到的现金	　	                     311,400,000.00 	                    263,900,000.00 

    收到的其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    现金流入小计	　	                     311,400,000.00 	                    278,627,000.00 

    偿还债务所支付的现金	　	                     297,900,000.00 	                    249,900,000.00 

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	　	                       37,360,919.02 	                      30,582,623.45 

    其中：子公司支付少数股东的股利	　	                                          -   	　

    支付的其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    现金流出小计	　	                     335,260,919.02 	                    280,482,623.45 

    筹资活动产生的现金流量净额	　	                     -23,860,919.02 	                       -1,855,623.45 

    四、汇率变动对现金的影响	　	                                          -   	　

    五、现金及现金等价物净增加额	　	                       14,962,254.66 	                     -96,731,761.84 

    　　加：期初现金及现金等价物余额	　	                     300,674,234.81 	                    451,004,478.90 

    减：期初不能随时支取的保证金存款	　	　	　

    六、期末现金及现金等价物余额	　	                     315,636,489.47 	                    354,272,717.06 

    减：期末不能随时支取的保证金存款	　	　	　

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    母公司现金流量表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项            目	附注	本期数	 上年同期数 

    一、经营活动产生的现金流量：	　		　

    销售商品、提供劳务收到的现金	　	                      409,951.00 	                 30,583,704.99 

    　　客户存款和同业存放款项净增加额	　	　	　

    　　向中央银行借款净增加额	　	　	　

    　　向其他金融机构拆入资金净增加额	　	　	　

    　　收到原保险合同保费取得的现金	　	　	　

    　　收到再保险业务现金净额	　	　	　

    　　保户储金及投资款净增加额	　	　	　

    　　处置交易性金融资产净增加	　	　	　

    　　收取利息、手续费及佣金的现金	　	　	　

    　　拆入资金净增加额	　	　	　

    　　回购业务资金净增加额	　	　	　

    收到的税费返还	　	　	　

    收到的其他与经营活动有关的现金	5.38	                 68,531,148.75 	               192,982,111.37 

    现金流入小计	　	                 68,941,099.75 	               223,565,816.36 

    购买商品、接受劳务支付的现金	　	                                     -   	                 34,724,712.18 

    　　客户贷款及垫款净增加额	　	　	　

    　　存放中央银行和同业款项净增加额	　	　	　

    　　支付原保险合同赔付款项净增加额	　	　	　

    　　支付利息、手续费及佣金的现金	　	　	　

    　　支付保单红利的现金	　	　	　

    支付给职工以及为职工支付的现金	　	                   7,573,784.42 	                   5,574,399.22 

    支付的各种税费	　	                   3,880,824.29 	                   1,161,845.68 

    支付的其他与经营活动有关的现金	5.39 	                 92,254,075.39 	                   3,083,869.24 

    现金流出小计	　	               103,708,684.10 	                 44,544,826.32 

    经营活动产生的现金流量净额	　	                -34,767,584.35 	               179,020,990.04 

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　	　

    收回投资所收到的现金	　	　	                      500,000.00 

    取得投资收益所收到的现金	　	                 40,863,808.00 	                      500,000.00 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	　	　	                      229,000.00 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	　	                   6,500,000.00 

    收到的其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    现金流入小计	　	                 40,863,808.00 	                   7,729,000.00 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	　	                      288,306.00 	                   3,641,409.88 

    投资所支付的现金	　	　	               147,873,000.00 

    　　质押贷款净增加额	　	　	　

    注销子公司支付少数股东的现金	　	　	　

    支付的其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    现金流出小计	　	                      288,306.00 	               151,514,409.88 

    投资活动产生的现金流量净额	　	                 40,575,502.00 	              -143,785,409.88 

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　	　

    吸收投资所收到的现金	　	　	　

    借款所收到的现金	　	                   9,000,000.00 	                   9,000,000.00 

    收到的其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    现金流入小计	　	                   9,000,000.00 	                   9,000,000.00 

    偿还债务所支付的现金	　	                   9,000,000.00 	                   9,000,000.00 

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	　	                   2,421,705.59 	                   2,158,534.04 

    其中：子公司支付少数股东的股利	　	　	                                     -   

    支付的其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    现金流出小计	　	                 11,421,705.59 	                 11,158,534.04 

    筹资活动产生的现金流量净额	　	                  -2,421,705.59 	                  -2,158,534.04 

    四、汇率变动对现金的影响	　	　	　

    五、现金及现金等价物净增加额	　	                   3,386,212.06 	                 33,077,046.12 

    　　加：期初现金及现金等价物余额	　	                   2,686,656.30 	                 33,343,085.41 

    减：期初不能随时支取的保证金存款	　	　	　

    六、期末现金及现金等价物余额	　	                   6,072,868.36 	                 66,420,131.53 

    减：期末不能随时支取的保证金存款	　	　	　

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    合并所有者权益变动表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项目	本期金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润		

    一、上年年末余额	 609,182,254.00 	 73,873,854.80 	　	   94,473,684.32 	   413,007,547.44 	 32,275,924.47 	 1,222,813,265.03 

    加：会计政策变更	　	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 609,182,254.00 	 73,873,854.80 	　	   94,473,684.32 	   413,007,547.44 	 32,275,924.47 	 1,222,813,265.03 

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	　	                     -   	　	                      -   	    -80,399,801.60 	    -538,718.31 	     -80,938,519.91 

    (一)净利润	　	　	　	　	    -48,133,964.16 	    -375,318.31 	     -48,509,282.47 

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	　	                     -   	　	　	　	　	                          -   

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	　	　	　	　	　	　

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　	                          -   

    上述(一)和(二)小计	　	                     -   	　	　	    -48,133,964.16 	    -375,318.31 	     -48,509,282.47 

    (三)所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	                    -   	                          -   

    1、所有者投入资本	　	　	　	　	　	　	                          -   

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	                          -   

    3、其他	　	　	　	　	　	　	                          -   

    (四)利润分配	　	　	　	                      -   	    -32,265,837.44 	    -163,400.00 	     -32,429,237.44 

    1、提取盈余公积	　	　	　	　	　	　	                          -   

    2、对所有者(或股东)的分配	　	　	　	　	    -32,265,837.44 	    -163,400.00 	     -32,429,237.44 

    3、其他	　	　	　	　	　	　	　

    (五)所有者权益内部结转	　	　	　	　	　	　	　

    1、资本公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　

    2、盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	 609,182,254.00 	 73,873,854.80 	　	   94,473,684.32 	   332,607,745.84 	 31,737,206.16 	 1,141,874,745.12 

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项目	上期金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润		

    一、上年年末余额	 609,182,254.00 	 73,873,854.80 	　	 106,396,317.21 	   345,612,221.83 	 36,272,859.29 	 1,171,337,507.13 

    加：会计政策变更	　	      163,942.56 	　	 -15,417,074.52 	     15,810,828.31 	               88.30 	           557,784.65 

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 609,182,254.00 	 74,037,797.36 	　	   90,979,242.69 	   361,423,050.14 	 36,272,947.59 	 1,171,895,291.78 

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	　	     -163,942.56 	　	                      -   	     22,690,520.94 	 -4,314,186.85 	      18,212,391.53 

    (一)净利润	　	　	　	　	     48,276,175.61 	      -41,186.85 	      48,234,988.76 

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	　	     -163,942.56 	　	　	　	　	          -163,942.56 

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	     -163,942.56 	　	　	　	　	          -163,942.56 

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　

    上述(一)和(二)小计	　	     -163,942.56 	　	　	     48,276,175.61 	      -41,186.85 	      48,071,046.20 

    (三)所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	 -4,273,000.00 	       -4,273,000.00 

    1、所有者投入资本	　	　	　	　	　	 -4,273,000.00 	       -4,273,000.00 

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	　

    3、其他	　	　	　	　	　	　	　

    (四)利润分配	　	　	　	                      -   	    -25,585,654.67 	　	     -25,585,654.67 

    1、提取盈余公积	　	　	　	　	　	　	　

    2、对所有者(或股东)的分配	　	　	　	　	    -25,585,654.67 	　	     -25,585,654.67 

    3、其他	　	　	　	　	　	　	　

    (五)所有者权益内部结转	　	　	　	　	　	　	　

    1、资本公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　

    2、盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　	　

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	 609,182,254.00 	 73,873,854.80 	　	   90,979,242.69 	   384,113,571.08 	 31,958,760.74 	 1,190,107,683.31 

    

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    母公司所有者权益变动表

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项目	本期金额

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	 609,182,254.00 	        38,715,725.54 	　	   94,473,684.32 	     208,015,966.73 	    950,387,630.59 

    加：会计政策变更	　	　	　	　	　	                          -   

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 609,182,254.00 	        38,715,725.54 	　	   94,473,684.32 	     208,015,966.73 	    950,387,630.59 

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	　	                            -   	　	                      -   	    -161,017,510.62 	   -161,017,510.62 

    (一)净利润	　	　	　	　	    -128,751,673.18 	   -128,751,673.18 

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	　	                            -   	　	　	　	                          -   

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	　	　	　	　	　

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	                          -   

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	                          -   

    上述(一)和(二)小计	　	                            -   	　	　	    -128,751,673.18 	   -128,751,673.18 

    (三)所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	　

    1、所有者投入资本	　	　	　	　	　	　

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　

    3、其他	　	　	　	　	　	　

    (四)利润分配	　	　	　	                      -   	      -32,265,837.44 	　

    1、提取盈余公积	　	　	　	　	                           -   	　

    2、对所有者(或股东)的分配	　	　	　	　	      -32,265,837.44 	　

    3、其他	　	　	　	　	　	　

    (五)所有者权益内部结转	　	　	　	　	　	　

    1、资本公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　

    2、盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	 609,182,254.00 	        38,715,725.54 	　	   94,473,684.32 	       46,998,456.11 	    789,370,119.97 

    法定代表人：刘汉           主管会计工作的负责人：杨寿军               会计机构负责人：周淑蓉

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位:四川金路集团股份有限公司        2008年1－6月                单位：人民币元

    项目	上期金额

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	 609,182,254.00 	        73,873,854.80 	　	 106,396,317.21 	     345,612,221.83 	 1,135,064,647.84 

    加：会计政策变更	　	       -34,994,186.70 	　	 -15,417,074.52 	    -138,753,670.66 	   -189,164,931.88 

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	 609,182,254.00 	        38,879,668.10 	　	   90,979,242.69 	     206,858,551.17 	    945,899,715.96 

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	　	            -163,942.56 	　	                      -   	      -49,911,999.69 	     -50,075,942.25 

    (一)净利润	　	　	　	　	      -24,326,345.02 	     -24,326,345.02 

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	　	            -163,942.56 	　	　	                           -   	          -163,942.56 

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	            -163,942.56 	　	　	　	          -163,942.56 

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	                          -   

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　

    上述(一)和(二)小计	　	            -163,942.56 	　	　	      -24,326,345.02 	     -24,490,287.58 

    (三)所有者投入和减少资本	　	　	　	　	　	　

    1、所有者投入资本	　	　	　	　	　	　

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　

    3、其他	　	　	　	　	　	　

    (四)利润分配	　	　	　	                      -   	      -25,585,654.67 	     -25,585,654.67 

    1、提取盈余公积	　	　	　	　	　	　

    2、对所有者(或股东)的分配	　	　	　	　	      -25,585,654.67 	     -25,585,654.67 

    3、其他	　	　	　	　	　	　

    (五)所有者权益内部结转	　	　	　	　	　	　

    1、资本公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　

    2、盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　	　	　	　

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　

    四、本年年末余额	 609,182,254.00 	        38,715,725.54 	　	   90,979,242.69 	     156,946,551.48 	    895,823,773.71